บริษัท...

บรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน)

แบบแสดงรายการขอมลประจาป 2559 (แบบ 56-1)

สารบญ

หนา สารจากประธานกรรมการและกรรมการผจดการ 1 ขอมลทางการเงนโดยสรป 3 กรรมการและผบรหาร 4 ขอมลทวไปและขอมลสาคญอนๆ 13 นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ 14 ลกษณะการประกอบธรกจ 17 ปจจยความเสยง 32 โครงสรางการถอหนและการจดการ 36 การกากบดแลกจการ 48 ความรบผดชอบตอสงคม 56 การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง 63 รายการระหวางกน 65 การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ 75 รายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงน 84 รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจาป 2559 85 รายงานของผสอบบญชรบอนญาต 88


สวนท 1

การประกอบธรกจ

แบบแสดงรายการขอมลประจาป 2559 (แบบ 56-1) บรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน)

หนา 1

1. นโยบายและภาพรวมการประกอบธรกจ

1.1 วสยทศน และเปาหมายการดาเนนธรกจ

บรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) มงมนทจะเปนผ นาในการดาเนนธรกจรานของหวานทมคณภาพมาตรฐาน และรกษาความนยมของผบรโภคในสนคาของ “อาฟเตอร ย” ใหมความตอเนอง ดวยความใสใจในรายละเอยดรวมถงการสรางสรรคเมนใหมๆ อยางตอเนองเพอเพมความแปลกใหม หลากหลาย และรองรบความตองการของผบรโภคทเปลยนแปลงไป รวมถงการพฒนาโอกาสทางธรกจเพอเพมขดความสามารถในการแขงขนในประชาคมเศรษฐกจอาเซยน (ASEAN Economic Community: AEC) ตอไป โดยบรษทฯ ไดวางแผนการเพมสาขารานขนมอยางตอเนองทงใหครอบคลมพนทใหบรการทวกรงเทพฯ ปรมณฑล และมแผนทจะขยายไปตามหวเมองใหญในตางจงหวดทมศกยภาพและมกาลงซอสง นอกจากน บรษทฯ ยงแสวงหาโอกาสในการขยายธรกจไปยงประเทศเพอนบาน รวมถงขยายชองทางการจดจาหนายสนคาและขยายสายผลตภณฑสนคาอกดวย

1.2 การเปลยนแปลงและพฒนาการทสาคญ

ป พฒนาการทสาคญ

2548 ‐ บรษทฯ กอตงในนาม บรษท ซมนช จากด โดยครอบครวกนกวฒนาวรรณ ต. สวรรณและเครอญาต เพอประกอบธรกจรานอาหาร ดวยทนจดทะเบยนเรมตน 2 ลานบาท

2550 ‐ เพมทนจดทะเบยนจาก 2 ลานบาท เปน 5 ลานบาทในเดอนมนาคม

‐ เปลยนแปลงการดาเนนธรกจเปนรานของหวาน เรมดาเนนกจการรานของหวานภายใตแบรนด อาฟเตอร ย โดยเปดอาฟเตอร ย สาขาแรก ทเจ อเวนว ซอยทองหลอ 13

2551 ‐ เปลยนชอบรษทฯ เปน บรษท อาฟเตอร ย จากด เพอใหสอดคลองกบตราสนคาของบรษทฯ

2552 ‐ เปดอาฟเตอร ย สาขาท 2 คอ สาขาลา วลลา พหลโยธน

2553 ‐ บรษทฯ ไดมการจดโครงสรางกลมบรษทฯ โดยไดจดตงบรษท อาฟเตอร ย 2007 จากด(“อาฟเตอร ย 2007”) ขนในวนท 17 มนาคม 2553 และไดโอนซอทรพยสนทงหมดของอาฟเตอร ย สาขาทองหลอเขามาในอาฟเตอร ย 2007

‐ เปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจานวน 1 สาขา คอ สาขาเซนทรลเวลด ภายใตบรษทฯ

‐ จากเหตการณไฟไหมศนยการคาเซนทรลเวลด ทาใหรานอาฟเตอร ย สาขาเซนทรลเวลดตองปดไป

2554 ‐ เปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจานวน 2 สาขา คอ สาขาสยามพารากอน และครสตลพารค ภายใตบรษทฯ

‐ เพมสายผลตภณฑเพอวางจาหนายสาหรบการซอกลบบานหรอเปนของฝาก เชน คกก และขนมบรรจหอพลาสตก

2555 ‐ บรษทฯ ไดมการจดโครงสรางกลมบรษทฯ โดยไดโอนซอทรพยสนทงหมดของอาฟเตอร ย สาขาทองหลอจากอาฟเตอร ย 2007 เขามาในบรษทฯ

‐ ขยายสาขาอยางตอเนอง ทงในศนยการคาและคอมมนตมอลล เปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจานวน 3 สาขา


หนา 2


คอ เซนทรลลาดพราว ภายใตบรษทฯ และอนท-อนเตอรเซค พระราม 3 และสลมคอมเพลกซ ภายใต อาฟเตอร ย 2007

‐ ขยายชองทางการจดจาหนาย เชน การบรการจดงานเลยงนอกสถานท และขายสงสนคา

2556 ‐ เปดอาฟเตอร ย สาขาเซนทรลเวลดอกครงภายหลงจากเหตการณไฟไหม

‐ บรษทฯ มการปรบโครงสรางกลม โดยโอนซอสนทรพยในการดาเนนงานทงหมดของอาฟเตอร ย 2007 จานวน 2 สาขาไดแก สาขาอนท-อนเตอรเซค พระราม 3 และสาขาสลมคอมเพลกซ เขามาในบรษทฯ ตงแตวนท 1 กรกฎาคม 2556

2557 ‐ เพมทนจดทะเบยนจาก 5 ลานบาท เปน 25 ลานบาท ในเดอนกรกฏาคม และ 50 ลานบาท ในเดอนธนวาคม เพอรองรบการขยายการดาเนนงานและสาขาของบรษทฯ

‐ ขยายสาขาอยางตอเนอง โดยเปดสาขาใหม 2 สาขา คอ เดอะมอลลบางกะป และสยามสแควรวน

‐ ขยายสายผลตภณฑใหม โดยเปดรานไอศกรมโฮมเมดเครองหมายการคา ครม (Crumb) สาขาแรกทสาขาเซนทรลเอมบาสซในเดอนมถนายน

‐ เรมจาหนายของทระลกภายใตเครองหมายการคา อาฟเตอร ย

2558 ‐ เพมทนจดทะเบยนจาก 50 ลานบาท เปน 54 ลานบาท ในเดอนเมษายนเพอรองรบการขยายการดาเนนงานและสาขาของบรษทฯ

‐ ขยายสาขาครอบคลมการขยายตวของเขตเมอง โดยเปดอาฟเตอร ย สาขาใหมจานวน 5 สาขา คอ สาขาครสตลราชพฤกษ ทามหาราช เมกาบางนา เดอะมอลลบางแค และฟวเจอรพารครงสต

‐ กอสรางโรงงานใหมในนคมอตสาหกรรมสนสาคร จงหวดสมทรสาคร เพอตอบสนองการขยายตวของธรกจและรองรบการเตบโตในอนาคต

‐ บรษท ออรม แอนด ออรม จากด ซงเปนบรษทยอยของบรษทฯ ไดจดทะเบยนและจดตงขนเพอดาเนนการจดซอวตถดบในการผลตใหแกบรษทฯ

‐ ปดรานไอศกรมโฮมเมด Crumb ทสาขาเซนทรลเอมบาสซ ในเดอนกนยายน เนองจากผลการดาเนนงานไมเปนไปตามทประมาณการไว

2559 ‐ เรมดาเนนการผลตสาหรบโรงงานใหมในนคมอตสาหกรรมสนสาคร จงหวดสมทรสาคร ในเดอนมกราคม

‐ ขยายสาขาอาฟเตอร ย อยางตอเนอง โดยเปดสาขาใหม 3 สาขา คอ เทอรมนอล 21 ซคอนสแควร และเซนทรลปนเกลา

‐ ขยายสายผลตภณฑใหม โดยเปดรานนาแขงไสเครองหมายการคา เมโกร สาขาแรกทเดอะคอมมอนส ซอยทองหลอ 17 ในเดอนกมภาพนธ และสาขาท 2 ทสยามสแควรวน ในเดอนมถนายน

‐ จดทะเบยนแปรสภาพเปนบรษทมหาชนจากด และเปลยนชอเปน บรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน) ในเดอนมนาคม

‐ เปลยนแปลงมลคาหนทตราไว จากเดมมลคาทตราไวหนละ 100 บาท เปนมลคาหนทตราไวหนละ 0.10


หนา 3


บาทและเพมทนจดทะเบยนจาก 54 ลานบาท เปน 56 ลานบาท ในเดอนเมษายน 2559

‐ เพมทนจดทะเบยนจาก 56 ลานบาท เปน 72.50 ลานบาท เพอเสนอขายใหแกกรรมการของบรษทฯ จานวน 1.50 ลานหน ผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษทจานวน 1.91 ลานหน และประชาชนจานวน 161.59 ลานหน

‐ บรษทฯ ไดเสนอขายหนสามญเพมทนจานวน 165 ลานหน มลคาทตราไวหนละ 0.10 บาท ใหแกประชาชน (IPO) ซงรวมถงการเสนอขายตอกรรมการ ผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษทฯ ในวนท 14 -16 ธนวาคม 2559

‐ บรษทฯ เขาจดทะเบยนซอขายหลกทรพยวนแรกในตลาดหลกทรพย MAI ในวนท 23 ธนวาคม 2559

‐ กอสรางสานกงานแหงใหม เพอใชเปนอาคารสานกงาน สถานทฝกอบรมพนกงาน และศนยกระจายสนคา เพอรองรบการขยายธรกจของบรษทฯ ในอนาคต

1.3 โครงสรางการถอหนของบรษทฯ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มบรษทยอยจานวน 1 บรษท ภายใตนโยบายการดาเนนงานตามประเภทธรกจ โดยมโครงสรางธรกจ ดงน

บมจ. อาฟเตอร ย จาหนายขนมหวาน

บจ. ออรม แอนด ออรมจาหนายสนคาและอปกรณเบเกอร

100%


หนา 4

2. ลกษณะการประกอบธรกจ

โครงสรางรายได

โครงสรางรายไดของบรษทฯ สามารถแบงตามประเภทการดาเนนธรกจ ดงน

สายผลตภณฑ / กลมธรกจ

ดาเนนการโดย

2559 2558 2557

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายไดจากการขาย 1. รายไดจากรานขนมหวาน บรษทฯ 597.83 98.26 406.53 97.99 305.42 98.02 2. รายไดจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลต

บรษทฯ 8.55 1.41 7.74 1.87 5.72 1.83

รายไดจากการขายรวม 606.38 99.67 414.27 99.86 311.14 99.85

รายไดอน 2.01 0.33 0.58 0.14 0.46 0.15 รวม 608.39 100.00 414.86 100.00 311.60 100.00

หมายเหต : รายไดอน ประกอบดวย ดอกเบยรบ รายไดจากการขายเศษวสด รายไดคาฝากขายหนงสอ รายไดจากบตรของขวญทหมดอายและลกคาไมไดนามาใช และเงนชดเชยคาความเสยหายจากการกอสรางลาชา

แบบแสดงรา

2.1

1)

1.1)

บรษทฯ เปเหมอนอยหลากหลาเครองดมร

–

– –

ชบ

ชอค

ายการขอมลประจ

ลกษณะผลตภ

ธรกจรานขนมห

รานอาฟเตอร

ปนผประกอบกยกบครอบครว ายครอบคลมทรวมกวา 100 ร

ของหวาน ประเชน สนคากลมยงมคกกและขเครองดม เชน ของทระลก เชน

บยา ฮนนโทส

คโกแลตลาวา

จาป 2559 (แบบ

ภณฑหรอบรก

หวาน

ย

ารรานขนมหวา และดวยแนวคกเพศ วยและอรายการ แบงเปน

ะกอบดวย ของม ฮนนโทส ชอคขนมบรรจหอพล ชา กาแฟ ชอคน เสอ สมด แล

สตรอว

แพ

56-1)

การ

าน ภายใตเครอคดของรานทดสอายตงแตเดกนกนประเภทหลกๆ

งหวานปรงสดเคโกแลตลาวา นลาสตกเพอวางคโกแลต นาผลไละอปกรณตางๆ

วเบอรร ชสเคก

พนเคกไสกรอก

หนา 5

องหมายการคาสบายเปนกนเอกเรยนไปจนถงๆ ดงน

เสรฟรอนคกบไนาแขงไสคากโกจาหนายสาหรไมปน ๆ ทใชในการทา

ก คากโกร

ไขดาว

า อาฟเตอร ย ซอง และสามารถงผสงอาย ดงนน

ไอศกรม โดยมกร เมนอาหารเบการซอกลบบ

าขนม แกวนา

ลาเตร

สตรอวเบอ

ซงมแนวการตกถเขาถงผบรโภน บรษทฯ จงม

เมนหลกทไดรบเชาททาจากแพบานหรอเปนของ

อน

อรรปน

บรษท อาฟเตอ

กแตงรานทใหบภคไดงาย ทาใหมผลตภณฑทเป

บความนยมอยพนเคก เคก ไอศงฝาก

บานา

ของ

อร ย จากด (มหาช

บรรยากาศอบอหกลมผบรโภค ปนของหวานแล

ยางสงจากลกคศกรม นอกจาก

นามฟฟน

งทระลก

ชน)

อน มละ

คา กน


หนา 6

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 รานขนมหวานอาฟเตอร ย มจานวนทงสน 18 สาขา โดยมรายละเอยดดงน

ลาดบ สาขา จงหวด ลกษณะทตงของสาขา เวลาการใหบรการ

1 เจ อเวนว ซอยทองหลอ 13 กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 11.00 – 24.00 2 ลา วลลา พหลโยธน กรงเทพฯ คอมมนตมอลล จ-พฤ. 10.00 – 22.30

ศ-อา. 10.00 – 23.00 3 สยามพารากอน กรงเทพฯ ศนยการคา 10.00 – 22.30 4 ครสตลพารค กรงเทพฯ คอมมนตมอลล จ-พฤ. 11.00 – 22.00

ศ-อา. 10.00 – 23.00 5 เซนทรลลาดพราว กรงเทพฯ ศนยการคา 10.00 – 22.00 6 อนท-อนเตอรเซค พระราม 3 กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 11.00 – 22.00 7 สลมคอมเพลกซ กรงเทพฯ ศนยการคา 10.30 – 22.00 8 เซนทรลเวลด กรงเทพฯ ศนยการคา 10.00 – 22.00 9 เดอะมอลลบางกะป กรงเทพฯ ศนยการคา จ-ศ. 10.30 – 21.30

ส-อา. 10.00 – 22.00 10 สยามสแควรวน กรงเทพฯ ศนยการคา 12.00 – 24.00 11 ครสตล เอสบ ราชพฤกษ นนทบร คอมมนตมอลล 11.00 – 22.00 12 ทามหาราช กรงเทพฯ คอมมนตมอลล 10.00 – 22.00 13 เมกาบางนา สมทรปราการ ศนยการคา 10.00 – 22.00 14 เดอะมอลลบางแค กรงเทพฯ ศนยการคา จ-ศ. 10.30 – 22.00

ส-อา. 10.00 – 22.00 15 ฟวเจอรพารครงสต ปทมธาน ศนยการคา จ-พฤ. 10.30 – 21.30

ศ. 10.30 – 22.00 ส-อา. 10.00 – 22.00

16 เทอรมนอล 21 กรงเทพฯ ศนยการคา จ-ศ. 10.30 – 22.00 ส-อา. 10.00 – 22.00

17 ซคอนสแควร กรงเทพฯ ศนยการคา จ-ศ. 10.30 – 22.00 ส-อา. 10.00 – 21.30

18 เซนทรลปนเกลา กรงเทพฯ ศนยการคา จ-พฤ. 10.30 – 21.30 ศ. 10.30 – 22.00 ส. 10.00 – 22.00 อา. 10.00 – 21.30

1.2) รานเมโกร ในป 2558 เมนนาแขงไส คากโกร ทใหบรการในราน อาฟเตอร ย ไดรบความนยมและผลตอบรบทดจากผบรโภคเปนอยางมาก จนไดรบการบรรจเปนเมนหลกของราน ในป 2559 บรษทฯ เลงเหนโอกาสทางธรกจในการขยายฐานผบรโภค บรษทฯ จงได


ขยายสายกนเอง ทาไทย กลมไปจนถงผChestnut

Ichig

สาขาราน

ลาดบ

1 เด2 สย

2)

บรษทฯ ไดจดกจกรรนอกจากผประกอบ


ยผลตภณฑสราาใหผบรโภครสผบรโภคจงมควผสงอาย ซงมผt, Hojicha, Um

go and Yogur

นเมโกร ณ วนท

สาข

ดอะ คอมมอนสยามสแควรวน

ธรกจการบรกา

ดมการขยายชอรมตางๆ ซงมผกน บรษทฯ ยงบการสายการบ

การจ


านนาแขงไสภากผอนคลายเสมวามหลากหลายลตภณฑเปนน

me เปนตน

rt Mo

31 ธนวาคม 2

ขา

ส

ารจดงานนอกส

องทางการจดจผลตภณฑหลกทงไดมการรบจบน และรานอาห

จดงานนอกสถา

56-1)

ายใตชอ ” เมโกมอนอยบาน ดยไมใชเพยงแคนาแขงไสหลาก

ont Blanc Che

2559 มจานวน

จงหวด

กรงเทพกรงเทพ

สถานท และกา

าหนายสนคาไทไดใหบรการ จางผลตสนคาหาร ซงมผลตภ

านท

หนา 7

กร “ ซงรานนาแวยแนวคดของคกลม นกเรยน นหลายเมนทถก

estnut

2 สาขา โดยมร

ด ล

พฯ พฯ

รรบจางผลต

ไปสการบรการจ ไดแก ชบยา ฮาภายใตเครอณฑหลกทจาห

ร

แขงไสนมแนวกรานนาแขงไสทนกศกษา คนทกเลอกสรรพเศษ

Hojich

รายละเอยด ดง

ลกษณะทตงข

คอมมนตมศนยการ

จดงานเลยงนอฮนนโทส ชอคโงหมายการคหนาย อาท พาย

รบจางผลตสนค

การตกแตงรานทเปนของหวานางาน เทานน แษ อาท Ichigo

ha

งน

ของสาขา

มอลล คา

อกสถานท เชน โกแลตลาวา สาของบรษทฯย คกก ขนมปง

คาภายใตเครอ


นทใหบรรยากานคกบเขตเมอง แตครอบคลมไป and yogur

U

เวลาการ

12.00 จ-ศ. 12.0ส-อา. 11.

งานสงสรรค งตรอวเบอรรครฯ ใหกบลกคา

องหมายการคาข


ศแบบสบายเปรอนของประเทปถงกลมแมบาrt, Mont Blan

Ume

รใหบรการ

– 24.00 00 – 22.00 00 – 22.00

งานแตงงาน งารมเบล และอนกลมตางๆ เช

ของบรษทฯ

ชน)

ปนทศาน nc

านนๆ ชน


หนา 8

2.2 การตลาดและภาวะการแขงขน

2.2.1 การสรางความแตกตางในผลตภณฑและบรการ

ปจจยทสงผลใหบรษทฯ เตบโตอยางกาวหนาและมนคงในธรกจขนมหวานและเบเกอร คอ การสรางความแตกตางในผลตภณฑและบรการของบรษทฯ จากผประกอบการรายอน (Differentiate) โดยมรายละเอยดดงตอไปน

1) การรบรและเปนทรจกของผลตภณฑและบรการ (Brand Awareness)

จากการเปดตวสาขาแรกของรานขนมหวานและเบเกอรรภายใตชอ “อาฟเตอร ย” ในป 2550 บรษทฯ ไดรบการตอบรบเปนอยางดจากผบรโภค จากการบอกปากตอปาก และการสอสารผานทางสงคมออนไลน (Social Network) ถงคณภาพผลตภณฑและบรการของ อาฟเตอร ย สงผลใหความนยมของผบรโภคทมตอ อาฟเตอร ย เพมขนอยางรวดเรวและตอเนองมาจนถงปจจบน รานอาฟเตอร ย เรมมาจากคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ ผ ถอหนรายใหญของบรษทฯ ทมความชนชอบในการทาขนมหวานมาตงแตเดก และจากการสงสมประสบการณในการทาขนมหวานมาเปนระยะเวลานาน รวมถงการเขยนหนงสอสตรขนมหวาน “May Made” ทาใหเครองหมายการคา อาฟเตอร ย เปนทยอมรบในหมคนทรกการทาและรบประทานขนมหวาน ประกอบกบความเปนตวตนของรานทเปนของหวานสดเสรฟรอน ความใสใจในรายละเอยด และการนาเสนอและสรางสรรคเมนใหมๆ ออกมาอยางตอเนอง รวมไปถงแนวคดของรานทดสบายเปนกนเองและสามารถเขาถงลกคาได ทาใหเครองหมายการคาอาฟเตอร ย เปนทยอมรบในหมผ ทชนชอบการรบประทานของหวานทกเพศ ทกวยตงแตเดกนกเรยน คนทางาน ตลอดจนถงผสงอาย

2) คณภาพและรสชาตของผลตภณฑ

บรษทฯ มนโยบายมงเนนในเรองการคดคนผลตภณฑทมความแปลกใหมขนมาอยางตอเนองและนาเสนอผลตภณฑทมความแตกตางจากคแขงใหกบผบรโภค รวมถงคณภาพของสนคา ความสดใหมของวตถดบทนามาใช และความหลากหลายของผลตภณฑ บรษทฯ เรมตนจากการนาเสนอผลตภณฑของหวานปรงสดททาสดเสรฟคกบไอศกรม ซงมความแตกตางจากรานขนมหวานทวไปในเวลานน จนไดรบการยอมรบวาเปนผ นารายแรกๆ สาหรบของหวานปรงสด บรษทฯ ใหความสาคญในการควบคมคณภาพโดยเรมตงแตการจดหาวตถดบ โดยการคดสรรวตถดบชนดและไดมาตรฐานทางโภชนาการ การตรวจสอบคณภาพของวตถดบกอนนาเขาสกระบวนการผลตทพถพถน ซงดาเนนการโดยโรงงานครวกลางของบรษทฯ เอง รวมทงบรษทฯ มระบบการขนสงวตถดบและอาหารจากโรงงานครวกลางมายงรานสาขาดวยรถขนสงของบรษทฯ เองรวมทงการใชบรการบรษทขนสงทมมาตรฐาน ทาใหสามารถควบคมคณภาพของวตถดบและผลตภณฑทสงไปยงสาขาตางๆ ผลตภณฑทปรงทสาขากจะมการตรวจสอบคณภาพกอนทจะเสรฟใหกบลกคา ทาใหผลตภณฑของบรษทฯ มคณภาพและมมาตรฐานเดยวกนในทกสาขา

นอกจากน บรษทฯ มการพฒนาและคดคนผลตภณฑใหมๆ อยางสมาเสมอ รวมถงมเมนพเศษเพอนาเสนอแกลกคาในชวงเทศกาลสาคญตางๆ เชน วน Halloween และวน Valentine ซงโดยเฉลยบรษทฯ จะออกเมนอาหารแนะนาใหม ทก 2 เดอน เพอสรางความแปลกใหม เพมทางเลอกใหลกคา รวมทงสรางความแตกตางจากคแขง และยงสงเสรมใหเกดการเพมความถในการรบประทานของหวานของลกคาไดอกดวย ซงเมนดงกลาวสวนใหญไดรบความนยมและไดรบการตอบรบอยางดจากลกคา สาหรบบางเมนทไดรบความนยมมากกจะบรรจเปนเมนประจาเพอเพมความหลากหลายของผลตภณฑ

3) การบรการเปนเลศ

บรษทฯ เนนยาในเรองคณภาพการใหบรการและการสรางความประทบใจแกผบรโภคทกครงทเขามารบประทานของหวานหรอใชบรการของ อาฟเตอร ย โดยลกคาจะไดรบการตอนรบจากพนกงานทมรอยยมและใบหนาทแจมใส เปนกนเอง มมารยาทและ


หนา 9

อธยาศย ไดรบการแนะนาสนคา และการใหบรการทสะดวก รวดเรว และคานงถงความสะอาดซงเปนปจจยสาคญในธรกจอาหารและของหวาน ซงบรษทฯ มผจดการเขต และผจดการฝายควบคมมาตรฐาน เขามาสมตรวจสอบคณภาพการใหบรการของพนกงานทกคนตงแตพนกงานในครว พนกงานเสรฟ แคชเชยร อยางสมาเสมอ เพอใหมนใจวาพนกงานทกคนปฏบตตามขนตอนทบรษทฯ วางไว รวมทงมการพฒนาคณภาพและทกษะการใหบรการของพนกงานประจารานอยเปนประจา เพอใหลกคาไดรบความพงพอใจสงสด นอกจากน บรษทฯ ยงมการสมสารวจความพงพอใจของลกคาจากการเขามารบประทานขนมหวานทรานผานทางแบบสอบถาม เพอนามาพฒนาปรบปรงการบรการอกดวย

4) การสรางความพงพอใจแกผบรโภค

บรษทฯ ใหความสาคญเปนอยางมากในการสรางและรกษาความพงพอใจของผบรโภค โดยบรษทฯ ใหความใสใจในการปรบปรงแกไข และพจารณาขอเสนอแนะตางๆ ทไดรบขอมลจากการแสดงความเหนในใบแสดงความคดเหนของผบรโภคทกใบ นอกจากนบรษทฯ มนโยบายใหพนกงานพดคยสอบถามความพอใจจากผบรโภคอยางใกลชด

5) การรกษาและขยายฐานลกคา

บรษทฯ ไดจดใหมการสะสมคะแนนของลกคาโดย ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 สมาชกรานอาฟเตอร ย มประมาณ 246,000 คน โดยสมาชกจะไดรบการสะสมคะแนนทก 100 บาทจะได 1 คะแนน ซงสมาชกจะไดรบสทธประโยชนจากการสะสมคะแนนโดยการนาคะแนนสะสมภายในปมาใชแลกของรางวลในปถดไป อกทงบรษทฯ มการนาเสนอขาวสารหรอเมนใหมๆ ของอาฟเตอร ย ผานทางขอมลสมาชก เชน ทางอเมล เปนตน เพอสรางการรบรในเครองหมายการคาของบรษทฯ อยางสมาเสมอ นอกจากน บรษทฯ สามารถนาขอมลสมาชกดงกลาวไปใชในการเกบสถตและวเคราะหศกษาขอมลสมาชกเพอทาความเขาใจพฤตกรรมของลกคาไดดยงขน

6) การตลาดผานสงคมออนไลน

บรษทฯ เนนการทาการตลาดบนสงคมออนไลน (Social Media) ผานชองทางตางๆ คอ - facebook ของบรษทฯ (https://www.facebook.com/afteryoufanpage) - Instagram ของรานอาฟเตอร ย (https://www.instagram.com/afteryoudessertcafe) - Instagram ของรานเมโกร (https://www.instagram.com/maygori) - Instagram ของคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (https://www.instagram.com/mayafteryou)

ซงการทาการตลาดผานชองทางดงกลาวทาใหเขาถงไลฟสไตลคนรนใหมและกลมลกคาของบรษทฯ ซงสวนมากเปนกลมวยรนทมารบประทานกบกลมเพอนหรอพาครอบครวมารบประทานของหวานทราน การทาการตลาดผานชองทางดงกลาวทาใหเกดการสรางแรงจงใจเพอใหเกดการซอซาของกลมลกคาเดม (Repeat Customer) และขยายฐานกลมลกคาใหม รวมไปถงการสงเสรมใหเกดความแขงแกรงของเครองหมายการคา นอกจากนบรษทฯ ไดใชชองทางอเมลจากขอมลสมาชกของรานอาฟเตอร ย เปนอกชองทางในการนาเสนอสนคาใหมๆ หรอสนคาตามเทศกาลตางๆ ทงน บรษทฯ เชอวาการทาการตลาดแบบปากตอปาก หรอผานสงคมออนไลนเปนกลยทธทางการตลาดทเหมาะสมกบธรกจของบรษทฯ ทาใหเกดการกระตนยอดขาย และมประสทธภาพสง เนองจากสามารถกระจายตวไดอยางรวดเรวและมอทธพลกบการตดสนใจของลกคาสงในขณะทมตนทนตา


หนา 10

7) ทตงสาขาในจดทสาคญ (Strategic Location)

กลมบรษทฯ ดาเนนการขยายสาขาโดยไดเรมจากพนทใจกลางเมองทเปนพนทชมชนทมความหนาแนนของประชากรกลมลกคาเปาหมายของบรษทฯ เชน ทองหลอ พหลโยธน ลาดพราว และสยามสแควร เปนตน และขยายสาขาอยางตอเนองทกปเพอใหครอบคลมในเขตพนทกรงเทพฯและปรมณฑลมากขน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มสาขาของรานอาฟเตอร ย และรานเมโกร จานวน 20 สาขา โดยจะตงอยทศนยการคา และคอมมนตมอลลชนนา

2.2.2 ชองทางการจดจาหนาย

บรษทฯ มชองทางการจาหนาย 5 ชองทาง คอ 1) รานขนมหวานของบรษทฯ ในเขตกรงเทพฯและปรมณฑล 2) การซอของหวานกลบไปรบประทานทบาน 3) บรการจดงานนอกสถานท 4) รบจางผลตสนคา และ 5) การขายบตรของขวญ (Gift Voucher)

2.2.3 นโยบายการกาหนดราคา

บรษทฯ มนโยบายกาหนดราคาโดยคานงถงตนทนและคาใชจายหลก เชน ตนทนวตถดบ คาใชจายในการดาเนนงาน คาเชา และคาใชจายเกยวกบพนกงาน รวมทงการพจารณาราคาตลาด และคานงถงราคาทกลมลกคาเปาหมายยอมรบได สนคาทบรษทฯ ผลตและจาหนายเปนสนคาระดบพรเมยม ดวยวตถดบทมคณภาพและการใสใจในรายละเอยดทกขนตอน ราคาสนคาจงถอวาอยในระดบปานกลางถงสง บรษทฯ เชอมนวาการกาหนดราคาสนคาของบรษทฯ มความเหมาะสมและเปนไปอยางสมเหตสมผลเมอเทยบกบคณภาพของสนคา

ประเภทราน/ เครองหมายการคา

กลมลกคาเปาหมาย การกาหนดราคา

1. รานขนมหวาน อาฟเตอร ย ระดบรายไดปานกลางถงคอนขางสง ตงแต เดกนกเ รยน คนวยทางาน ตลอดจนถงผ สงอาย ทเขามารบประทานกบกลมเพอน หรอครอบครว

ราคาขนมหวานตอจาน 125 - 255 บาท ราคาเครองดมตอแกว 95 - 145 บาท

2. รานนาแขงไส เมโกร ระดบรายไดปานกลางถงคอนขางสง กลมนกเรยน นกศกษา วยรนจนถงวยกลางคน

ราคาตอจาน 185 - 235 บาท

2.2.4 ภาวะอตสาหกรรมและการแขงขน

ตลาดธรกจรานอาหารในประเทศไทย ประกอบดวย 6 ประเภทหลก คอ รานอาหารขนาดเลก คาเฟ/บาร รานอาหารทใหบรการเตมรปแบบ ฟาสตฟด รานอาหารแบบสงกลบบาน และฟดคอรท ดงรายละเอยดตอไปน

1) รานอาหารขนาดเลก (Street Stalls/Kiosks) คอ รานอาหารทมขนาดเลก ราคาถก และมรายการอาหารทจากด โดยจะใหบรการอาหารจานเดยวทเนนความรวดเรวเปนหลก เชน ไกยางหาดาว ชายสบะหมเกยว

2) คาเฟ/บาร (Cafés/Bars) คอ รานขายเครองดมทวไป เครองดมแอลกอฮอล รวมทงขนมหวานและอาหารหลากหลายรายการ เชน สตารบคคอฟฟ คาเฟอเมซอน อาฟเตอรย และรานขนมอสระทวไป


หนา 11

3) รานอาหารทใหบรการเตมรปแบบ (Full-Service Restaurant) คอ รานอาหารประเภททใหบรการนงรบประทานทราน เนนใหบรการอาหารมากกวาเครองดม รานอาหารประเภทนจะมรายการอาหารทความหลากหลายและประณต เชน เอมเคสก เอสแอนดพ ฟจ ซงรานอาหารทใหบรการเตมรปแบบไมรวมถงรานอาหารทใหผบรโภคสงอาหารทเคานเตอรเอง

4) ฟาสตฟด (Fast Food) คอ รานอาหารทมรายการอาหารอยางจากด และเนนเพยงไมกรายการ โดยมากจะเปนอาหารจานดวนทเนนความสะดวกและรวดเรว และมบรการซออาหารกลบบาน และไดรฟทร (Drive-through) ใหบรการแกลกคา เชน แมคโดนลด เคเอฟซ 7-Eleven

5) รานอาหารแบบสงกลบบาน (100% Home Delivery/Takeaway) เปนรานอาหารทไมมโตะบรการ โดยเปนบรการสงกลบบาน เชน โออช ดลเวอร

6) ฟดคอรท (Food Court หรอ Self-Service Cafeterias) คอ รานอาหารทไมมการใหบรการทโตะอาหาร โดยลกคาจะตองสง รบ และจายคาอาหารดวยตนเองทเคานเตอรบรการ อาหาร ขนมหวาน และเครองดมทใหบรการจะมความหลากหลาย และนยมใหบรการในศนยการคาขนาดใหญ เชน ฟดคอรทในเทสโก โลตส บกซ และทอปส

บรษทฯ จดอยในธรกจคาเฟ/บาร ซงสามารถแบงออกเปน 4 ประเภทหลกๆ ไดแก บาร/ผบ คาเฟ รานนาผลไม และรานกาแฟ ซงธรกจคาเฟจดเปนธรกจทมความใกลเคยงกบบรษทฯ มากทสด คแขงทางธรกจของบรษทฯ คอ รานขนมหวานและเครองดม รวมถงคาเฟทมลกษณะเมนคลายคลงกน ทงทอยในหางสรรพสนคาและเปนรานคาตงเดยว เชน ไอเบอรร (Iberry) Kyo Roll En และรานกาแฟทขายขนมหวานเปนสวนหนงของรายการสนคา อาท Coffee World

ทมา: ขอมลจาก Website ของแตละบรษท (เฉพาะสาขาในประเทศไทย) ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

อยางไรกตาม ธรกจคาเฟ/บาร เปนธรกจทมการกระจายตวของผประกอบการมากราย เนองจากมรานคาอสระหรอรานคาทมสาขาอยนอยกวา 10 สาขา (Independent Players) อยจานวนมาก และครองสวนแบงการตลาดอยทรอยละ 96.2 ของมลคาตลาดคาเฟ โดยเฉพาะในธรกจบาร/ผบ คาเฟ และรานนาผลไม เนองจากเปนธรกจทมอตราการเตบโตสง ใชเงนลงทนตา และมอปสรรคในการเขาสธรกจ (Barrier to Entry) ตา

แนวโนมการเตบโตของตลาดธรกจรานอาหารในประเทศไทยจะขนอยกบความสามารถในการจบจายใชสอยของผบรโภค และการปรบตวของผประกอบการตอการเปลยนแปลงของพฤตกรรมของผบรโภคเปนหลก หากพจารณาความสามารถในการจบจายใชสอยของผบรโภคโดยอางองจากรายไดเฉลยและคาใชจายเฉลยตอครวเรอน จะพบวา ตงแตป 2549 ถง 2558 รายไดและคาใชจายตอครวเรอนเพมขนอยางตอเนองและสอดคลองกน โดยรายไดตอครวเรอนเพมขนจากระดบประมาณ 17,800

รานคา จานวนสาขาในประเทศไทย After You 18

Maygori 2

Coffee World 79 Farm Design 28 Kyo Roll En 16

Iberry 17 Bake a wish 8


หนา 12

บาทตอเดอน เปน 27,000 บาทตอเดอน หรอคดเปนอตราการเตบโตเฉลยสะสมรอยละ 4.70 ตอป และคาใชจายตอครวเรอนเพมขนจากระดบ 14,300 บาทตอเดอนเปน 21,200 บาทตอเดอน หรอคดเปนอตราการเตบโตเฉลยสะสมรอยละ 4.39 ตอป ซงแสดงใหเหนวา ผบรโภคมความสามารถในการจบจายใชสอยเพมมากขน

ทมา: สานกงานสถตแหงชาต (ขอมลดานรายไดจะจดทาเฉพาะปค จงไมมขอมลป 2559)

หากพจารณาการเตบโตของรายไดและคาใชจายเฉลยตอครวเรอนของประเทศไทย ในชวง 10 ปทผานมา (ป 2549 – ป 2558) การเตบโตโดยหลกมาจากจงหวด/หวเมองใหญทเปนศนยกลางเศรษฐกจในแตละภมภาคของประเทศไทย อนเกดจากการขยายของเมอง และการเพมขนของกจกรรมทางธรกจ สงผลใหมการพฒนาคณภาพความเปนอยและเพมความหลากหลายของอาชพ โดยจากตวอยางจงหวด/หวเมองใหญของประเทศไทย

ทมา: สานกงานสถตแหงชาต (ขอมลดานรายไดจะจดทาเฉพาะปค จงไมมขอมลป 2559)

17,787 18,660 20,904

23,236 25,194

26,915

14,311 14,500 16,205

17,403 19,061

21,157

2549 2550 2552 2554 2556 2558

การเปรยบเทยบรายไดเฉลยและคาใชจายเฉลยตอเดอนตอครวเรอน (บาท)

รายได คาใชจาย

0

10,000

20,000

30,000

40,000

50,000

60,000

2549 2550 2552 2554 2556 2558

รายไดเฉลยตอเดอนตอครวเรอน (บาท)

กรงเทพมหานคร ชลบร เชยงใหม

พษณโลก อบลราชธาน ขอนแกน

อดรธาน ภเกต สงขลา

0

10,000

20,000

30,000

40,000

2549 2550 2552 2554 2556 2558

คาใชจายเฉลยตอเดอนตอครวเรอน (บาท)

กรงเทพมหานคร ชลบร เชยงใหม

พษณโลก อบลราชธาน ขอนแกน

อดรธาน ภเกต สงขลา


หนา 13

สาหรบการปรบตวของผประกอบการตอการเปลยนแปลงของพฤตกรรมของผบรโภคนน ถอเปนความทาทายของผประกอบทจะตองปรบตวใหทนและสามารถตอบสนองความตองการและพฤตกรรมของผบรโภคทเปลยนแปลงไปไดอยางรวดเรวและทนเวลา ดวยเหตเทคโนโลย ความสะดวกสบาย รวมถงสงคม สงผลใหโซเชยลมเดยอทธพลตอการเลอกอาหาร และรานอาหารของผบรโภค เชน ผบรโภคบางสวนตดสนใจเลอกไปทานรานอาหารตามเพอนในโซเชยลมเดย

2.3 การจดหาผลตภณฑหรอบรการ

การจดหาผลตภณฑและบรการแบงออกเปน 2 สวนหลก คอ โรงงานครวกลางและสาขารานขนมหวาน มรายละเอยดดงน

2.3.1 โรงงานครวกลาง

ในเดอนมกราคม 2559 บรษทฯ ไดยายสายการผลตจากโรงงานครวกลางเดม ซงตงอยทถนนพฒนาการ กรงเทพฯ บนพนทใชสอย 700 ตารางเมตร ไปทโรงงานครวกลางใหม ซงตงอยทนคมอตสาหกรรมสนสาคร จงหวดสมทรสาคร บนพนทใชสอย 5,000 ตารางเมตร เพอขยายกาลงการผลตและยกมาตรฐานการผลตใหมมาตรฐานสากล และรองรบการเตบโตทางธรกจในอนาคต ซงโรงงานครวกลางใหมนสามารถรองรบการผลตไดมากถงประมาณ 40 – 45 สาขา ใน 1 ชวงเวลาการทางาน (1 Shift)

โรงงานครวกลางเปนหนวยงานทจดหาวตถดบ ตรวจสอบคณภาพ จดเตรยมและผลตของหวานใหไดรสชาตทดทสด รวมถงสะอาดและถกหลกอนามย จดเกบวตถดบและสนคาเพอใหคงคณภาพของวตถดบและสนคา และเปนศนยกระจายวตถดบและสนคาไปยงสาขาตางๆ ขนตอนในการจดหาผลตภณฑและบรการในโรงงานครวกลางสามารถแบงออกเปน 6 ขนตอนโดยม รายละเอยดดงน

1) การจดหาวตถดบ

วตถดบหลกในการผลตของหวาน ไดแก แปง นาตาล ไขไก ชอกโกแลต เนย นม และผลไม บรษทฯ มการจดหาวตถดบจากผผลตและผ จาหนายวตถดบทงในประเทศและตางประเทศ โดยฝายผลตจะวางแผนการผลตตามประมาณการยอดขายทผจดการสาขาแตละแหงประมาณการมาให และสงขอมลใหฝายคลงสนคาประเมนจานวนการสงวตถดบและสงใบขอซอไปยงฝายจดซอ

ฝายจดซอจะมกระบวนการและขนตอนในการคดเลอกผผลตและผ จาหนายวตถดบ ซงจะพจารณาเปรยบเทยบคณสมบตจากผผลตและผ จาหนายวตถดบจานวนอยางนอย 2-3 ราย โดยมปจจยในการพจารณา ไดแก คณสมบตและคณภาพของวตถดบ ราคา การใหบรการของผ จาหนายวตถดบ สาหรบวตถดบทมการสงซอเปนประจาจะมการทบทวนราคาและคณภาพอยางนอยปละ 2 ครง ยกเวนสนคาทมการเปลยนแปลงของราคาบอย เชน ของสดหรอพชผลทางการเกษตร จะมการทบทวนราคาอยางนอยทกๆ 3 เดอน

สาหรบวตถดบทมการสงซอจานวนมากหรอมการสงซอเปนประจา บรษทฯ ไดทาสญญากบผผลตและจาหนายวตถดบดงกลาว โดยมการกาหนดปรมาณและราคา เพอเปนการลดความเสยงจากการขาดแคลนวตถดบและบรหารตนทนอยางมประสทธภาพ ในป 2559 กลมบรษทฯ มยอดสงซอสนคาและวตถดบจากผผลตและผ จาหนายรายใหญ 10 รายแรก เทากบรอยละ 63 ของมลคาการสงซอตามงบการเงนรวม กลมบรษทฯ ไมมการพงพงผผลตและผ จาหนายรายใดรายหนงมากกวารอยละ 30


หนา 14

2) การตรวจสอบคณภาพ

เมอวตถดบถกจดสงมาทโรงงานครวกลาง ฝายคลงสนคาจะทาหนาทตรวจสอบรายการวตถดบทไดรบวาถกตองและครบถวนตามจานวน และมการสมตรวจประมาณรอยละ 5 ของปรมาณวตถดบทรบมา เพอตรวจสอบวนเดอนปทผลตและหมดอาย สภาพสนคา หบหอบรรจ ความสดใหม ส กลน ขนาด และนาหนกตามทกาหนดไว จากนนจะนาวตถดบไปจดเกบในตแชแขง ต เยน หรอหองเกบของอณหภมปกต แลวแตประเภทของวตถดบ เพอเปนการรกษาคณภาพของวตถดบใหมความสดใหม ภายใตระบบการบรหารจดการแบบเขากอนออกกอน (First In First Out : FIFO) เพอใหวตถดบหมนเวยนสมาเสมอและลดความเสยหายจากสนคาหมดอาย

3) จดเตรยมและผลต

โรงงานครวกลางจะเปนศนยกลางในการแปรรปวตถดบ และจดเตรยมเปนอาหารพรอมปรง (อาหารทไดจดเตรยมสวนประกอบตางๆ บรรจไวในภาชนะ เพอนาไปปรงเปนอาหารชนดใดชนดหนงโดยเฉพาะ เชน ขนมปงชบยา นาแขงไสคากโกร ซงมสดสวนการแปรรปพรอมปรงสาเรจแลวกวารอยละ 80) และอาหารพรอมรบประทาน (อาหารทผลตเรยบรอยพรอมบรโภคทบรรจในภาชนะพรอมจาหนายไดทนท เชน เคก คกก และขนมบรรจหอพลาสตก) โดยฝายผลตจะนาขอมลการประมาณการขายของผจดการแตละสาขามาใชในการวางแผนการผลตและประมาณการใชวตถดบ และเบกวตถดบจากคลงสนคา โดยในการวางแผนผลตฝายผลตจะมการกาหนดสนคาคงคลงสารอง (Safety Stock) เพอปองกนสนคาขาด หลงจากทาการแปรรปและผลตสนคาเสรจ ฝายคลงสนคาจะทาหนาทสงวตถดบและสนคาไปยงสาขาตางๆ เพอนาไปปรงตอหรอขายทหนารานตอไป

กระบวนการผลตของฝายผลตจะแบงเปนสายการผลตตามประเภทของสนคา เชน เคก ขนมปง นาแขงไส คกก เครองดม ฝายเตรยมสวนผสมและบรรจภณฑ เปนตน โดยเรมจากการแปรรปวตถดบ และผสมเปนสดสวนตางๆ ตามสตรทคดคนมาจากฝายพฒนาผลตภณฑ โดยทางโรงงานจะมการวจยเพมเตมในสวนของการผลต อาท การปรบสวนผสมหรอวธการใหเขากบกระบวนการผลต หรอการคานวณอายการจดเกบและวธจดสงทเหมาะสม ซงมขนตอนการปฏบตงานในการจดเตรยมและปรงของหวานใหพนกงานปฏบตตาม เพอใหไดสนคาทมคณภาพและมาตรฐานเดยวกน หลงจากผลตเสรจจะมแผนกควบคมคณภาพคอยตรวจสอบคณภาพสนคาทงในดานกระบวนการผลตและการควบคมคณภาพสนคากอนจดเกบเขาคลงสนคาเพอนาสงใหแกสาขาตอไป

ทงน บรษทฯ เนนประสทธภาพการผลต จงไดมการกาหนดนโยบายมใหเกดของเสยจากการผลตเกนรอยละ 1 ของวตถดบทงหมดทนาเขาระบบการผลต โดยในป 2559 บรษทฯ สามารถควบคมการผลตไดอยางมประสทธภาพโดยเกดของเสยตากวารอยละ 1

บรษทฯ มความมงมนในการพฒนาการดาเนนงานของบรษทฯ ใหมประสทธภาพสง โดยจะนาเทคโนโลยททนสมยเขามาสนบสนนกระบวนการผลต และมาตรฐานในการทางาน การควบคมคณภาพระหวางการผลตเพอใหไดผลตภณฑทมคณภาพตามมาตรฐานทกาหนด บรษทฯ มแผนทจะดาเนนการใหโรงงานครวกลางไดรบการรบรองมาตรฐานสากลในระบบตางๆ เชน ISO 9001 : 2000 ใบรบรองมาตรฐานรระบบบรหารงานคณภาพตางๆ GMP (Good Manufacturing Practice) ใบรบรองหลกเกณฑการปฏบตทดในการผลต HACCP (Hazard Analysis and Critical Control Point) ใบรบรองระบบการวเคราะหอนตรายและจดวกฤตทตองควบคมในการผลตอาหาร และฮาลาล (Halal) จากสานกงานคณะกรรมการกลางอสลามแหงประเทศไทย โดยเปนการรบรองวาไดดาเนนการตามกรรมวธอยางถกตองตามหลกการศาสนาอสลาม โดยบรษทฯ คาดวาจะไดใบรบรองมาตรฐานการผลต GMP และ HACCP ภายในกลางป 2560


หนา 15

4) การจดเกบวตถดบและสนคา

ฝายคลงสนคาจะทาการจดเกบวตถดบและสนคาไวในหองทมอณหภมทเหมาะสมกบสนคาเพอเปนการรกษาคณภาพของสนคาใหมความสดใหม โดยสนคาทกรายการจะมฉลากทระบวนทผลตและวนหมดอายอยางชดเจน และใชระบบการบรหารจดการแบบ FIFO เพอใหวตถดบหมนเวยนสมาเสมอและลดความเสยหายจากสนคาหมดอาย

5) การควบคมสนคาคงเหลอ

ฝายคลงสนคาและฝายจดซอหรอฝายทสงซอรวมกนตรวจนบวตถดบหรอสนคาทสงซอและบนทกเขาระบบ เมอฝายผลตมความตองการใชงาน ฝายผลตจะทาการคานวณสวนผสมตามสตรทกาหนดและจดทาเอกสารทเกยวของ พรอมกบทาการเบกวตถดบจากคลงสนคามาใชงาน หลงจากฝายผลตทาการผลตเสรจแลว จะมการบรรจลงกลองหรอถงหรอภาชนะ และนาไปจดเกบในคลงสนคา พรอมกบจดทาเอกสารทเกยวของ หลงจากนน ฝายจดสงสนคา จดทาเอกสารและเบกสนคาจากคลงสนคา และนาสงใหกบสาขาตอไป

สาหรบการควบคมของเสย บรษทฯ กาหนดใหหวหนาของแตละสวนการผลตเปนผตรวจสอบและจะตองทาการบนทกของเสยในรายงานของเสยทกครงกอนทงลงถงขยะ โดยบรษทฯ ไดมการกาหนดนโยบายมใหเกดของเสยจากการผลตเกนรอยละ 1 ซงในป 2559 บรษทฯ สามารถควบคมการผลตไดอยางมประสทธภาพโดยเกดของเสยตากวารอยละ 1

นอกจากน เพอเปนการควบคมสนคาคงเหลออยางมประสทธภาพ บรษทฯ ยงกาหนดใหฝายคลงสนคาและฝายผลต และฝายบญช ตรวจนบสนคาคงเหลอทกสนเดอน

6) การกระจายวตถดบและสนคา

บรษทฯ มการกระจายวตถดบและสนคาไปตามสาขาตางๆ เปนประจาทกวน ผานรถหองเยนและรถตของบรษทฯ รวมถงบรการขนสงจากบรษทขนสงทไดมาตรฐาน ซงทาใหบรษทฯ สามารถควบคมคณภาพของวตถดบและสนคาไดด ประกอบกบมนใจในความสะอาด สดใหม ถกหลกอนามย และจดสงไดอยางมประสทธภาพ ตามเวลาทกาหนด และเปนไปตามแผนงานการจดสงสนคาของบรษทฯ ควบคไปกบการบรหารตนทนและคาใชจายทมการดแลจดการทด นอกจากน บรษทฯ ยงใชระบบ GPS ตดตามรถขนสงเพอการบรหารจดการไดอยางมประสทธภาพอกดวย

2.3.2 รานขนมหวาน

สาขารานขนมหวาน อาฟเตอร ย และรานนาแขงไส เมโกร ทกสาขาจะเปนผ รบผดชอบในการจดหาวตถดบและสนคาจากโรงงานครวกลางและจากผผลตและผ จาหนายวตถดบ การจดเกบวตถดบในสาขา การจดเตรยมและปรงสนคา การบรการลกคา และการเกบเงนสด โดยมรายละเอยดดงน

1) การจดหาวตถดบและสนคา

สาขารานขนมหวานแตละสาขาจะทาประมาณการยอดขายลวงหนา 3 วน ตามสถตการขายของในแตละชวงเวลา เพอใหปรมาณวตถดบและสนคาทสงมปรมาณทเหมาะสม และสอดคลองกบพฤตกรรมของลกคาทเขาใชบรการในแตละชวงเวลา ทาใหการบรหารจดการสนคาคงเหลอมประสทธภาพ และวตถดบและสนคามความสดใหมอยเสมอ โดย โรงงานครวกลางจะดาเนนการผลตและจดสงสนคาใหแตละสาขา ทงน สาหรบวตถดบทมอายสนและงายตอการเสอมสภาพและไมตองผาน


หนา 16

กระบวนการการผลตทโรงงาน เชน ผลไม นม ผจดการสาขาจะเปนผ ทาการสงซอโดยตรงจากผผลตและผ จาหนายวตถดบ การสงซอวตถดบหรอสนคาของผจดการสาขาจะเปนไปตามอานาจอนมตดาเนนการของบรษทฯ สาหรบการชาระเงนคาวตถดบและสนคาทผจดการสาขาสงดงกลาว จะชาระโดยสานกงานใหญผานการตรวจสอบของฝายบญชและฝายจดซอกอนสงใหกรรมการอนมต

2) การจดเกบวตถดบในสาขา

พนกงานสาขาจะทาหนาทตรวจรบสนคาทไดรบจากโรงงานครวกลาง และจากผผลตและผ จาหนายวตถดบวาถกตองและครบถวนตามจานวน สาหรบวตถดบทไดรบมาจากผผลตและผ จาหนายวตถดบจะมการตรวจสอบคณภาพอยางละเอยด และลงบนทกจานวนวตถดบในระบบขายของสาขา จากนนจะนาวตถดบไปจดเกบในตแชแขง ต เยน หรอหองเกบของอณหภมปกต แลวแตประเภทของวตถดบ เพอเปนการรกษาคณภาพของสนคาใหมความสดใหม ภายใตระบบการบรหารจดการแบบ FIFO เพอใหวตถดบหมนเวยนสมาเสมอและลดความเสยหายจากสนคาหมดอาย

3) การจดเตรยมและปรงสนคา

เมอลกคาสงซอของหวานและเครองดม และชาระเงนทเคานเตอรขาย รายการทสงจะสงตรงมาทครวปรงภายในรานผานระบบออนไลน และสงไปทผตรวจสอบรายการและคณภาพสนคากอนเสรฟใหลกคา ทงน กระบวนการจดเตรยมจะแบงเปน 2 สายหลก คอ ของหวาน และเครองดม โดยพนกงานทกคนจะปฏบตตามขนตอนการปฏบตงานในครวในการจดเตรยมและปรงของหวานและเครองดมตามทบรษทฯ กาหนดไว และมผตรวจสอบความถกตองของรายการรวมทงความสวยงามและความเปนมาตรฐานของสนคาทกรายการกอนเสรฟใหลกคา เพอใหไดสนคาทมคณภาพและมาตรฐานเดยวกน นอกจากน ยงมผจดการเขตและผจดการแผนกควบคมคณภาพ (QC) เขามาสมตรวจขนตอนและวธปฏบตงานของทกสาขาเปนประจา

4) การบรการลกคา

พนกงานทใหบรการในรานของบรษทฯ ทงพนกงานเสรฟ พนกงานในครว แคชเชยร พนกงานจดเกบโตะ และทาความสะอาดราน เฉลยอยทประมาณ 20 - 30 คนตอสาขา ขนกบอยขนาดของรานสาขาแตละแหง พนกงานสาขาทกคนจะตองผานการฝกอบรมทสานกงานใหญ การฝกสอนทหนาราน รวมทงการทดสอบความร กอนทจะไดบรรจเปนพนกงานประจาของบรษทฯ เพอใหมนใจไดวาพนกงานมความเขาใจในผลตภณฑ วธการทางาน รวมทงวฒนธรรมขององคกร สาหรบการใหบรการลกคา บรษทฯ มการใชหลกสตรการสอน กระบวนการสอบ และการใหคะแนน เพอควบคมมาตรฐานการทางานใหเปนไปในมาตรฐานเดยวกน

นอกจากน ฝายตรวจสอบคณภาพจะเขามาสมตรวจคณภาพของสนคาและบรการของพนกงาน รวมทงความสะอาด และสงอานวยความสะดวกตางๆ แตละสาขาเปนประจาทกเดอน เพอใหมนใจวา คณภาพอาหารและการใหบรการเปนไปตามมาตรฐานทบรษทฯ กาหนดไว นอกจากน บรษทฯ ยงใหความสาคญกบการนาขอมลจากใบแสดงความคดเหนของลกคามาพฒนาการใหบรการของบรษทฯ อยางสมาเสมอและตอเนอง

5) การเกบเงนสด

ในการชาระคาสนคาทหนารานลกคาจะตองชาระเปนเงนสด หรอบตรของขวญ (Gift Voucher) ของทางรานเทานน ผจดการสาขาจะเปนคนนบเงนสดและกระทบยอดการขายทกสนวนเพอสงยอดใหสานกงานใหญ ผจดการสาขารวมกบผชวยผจดการ


หนา 17

หรอพนกงานอาวโส จะเปนผ นาเงนสดจากการขายในแตละวนไปฝากเขาบญชธนาคาร ทงนจะมการเขามาสมตรวจนบเงนสดและวธการปฏบตในการเกบเงนสด 2 ครงตอเดอน โดยผจดการตรวจสอบคณภาพ 1 ครงและการสมจากผจดการเขตอก 1 ครง เพอใหแนใจวาทกสาขาไดปฏบตตามขนตอนทบรษทฯ กาหนดไวอยางถกตอง

6) การควบคมสนคาคงเหลอ

บรษทฯ มการควบคมของเสย โดยกาหนดใหพนกงานสาขาตองบนทกของเสยในรายงานของเสยทกครงกอนทงลงถงขยะ และบรษทฯ มการสมตรวจสอบของเสยในถงขยะ โดยทมผจดการ 2 - 3 ครงตอวน และเพอเปนการควบคมสนคาคงเหลออยางมประสทธภาพ บรษทฯ กาหนดใหทกสาขาตองมการตรวจนบสนคารายการใหญ 35 รายการทกสนวน และนบรายการสนคาคงเหลอทงหมดทกสนเดอน ฝายปฏบตการและฝายบญชจะทาการสมตรวจนบสนคาคงเหลอทกสนเดอนอกดวย

บรษทฯ กาหนดนโยบายมใหเกดของเสยจากการผลตทรานขนมหวานเกนรอยละ 1 ซงในป 2559 บรษทฯ สามารถควบคมการผลตไดอยางมประสทธภาพโดยเกดของเสยตากวารอยละ 1

2.3.3 การจดหาทตงสาขา

การเลอกทาเลทตงและขนาดพนทของสาขาเปนหวใจสาคญในความสาเรจของธรกจรานขนมหวาน เนองจากมผลโดยตรงตอรายได สวนแบงการตลาด งานดานการตลาด และคาใชจายทเกดขนจากการบรหารและลงทน ดงนนบรษทฯ จงใหความสาคญตอทตงของรานขนมหวานเปนอยางมาก บรษทฯ มขนตอนในการพจารณาเปดสาขาใหมสาหรบใหบรการรานขนมหวานและเครองดม ดงน

1) บรษทฯ มทมงานทาการศกษาและสารวจพนททมศกยภาพททมงานบรษทฯ เปนผสรรหา หรอทไดรบขอเสนอจากผใหบรการศนยการคา หรอคอมมนตมอลล โดยปจจยหลกทบรษทฯ มงเนนและใหความสาคญในการตดสนใจเลอกพนททจะเปดใหบรการ มดงน (1) ตาแหนงทตงของรานตงอยในทาเลทมผคนมากทงในวนปกตและวนหยด มความหนาแนนของประชากรและ

ศกยภาพการเจรญเตบโตทางเศรษฐกจสง ทาเลทสามารถมองเหนไดชดเจน ไมอยในทลบตา เขาถงงาย สงผลใหทศนวสยของรานเดนชด รวมทงเปนแหลงทผคนนยมมารบประทานอาหาร นอกจากน ยงตองตงอยในทาเลทมการคมนาคมสะดวก สามารถนากลมลกคาเปาหมายเขามาถงไดงาย เชน ทางรถยนตสวนตวหรอ ระบบขนสงสาธารณะ รวมทงมทจอดรถเพยงพอ เพออานวยความสะดวกใหกบลกคา

(2) ขนาดพนทเชาและแผนผงของรานเหมาะสมกบการดาเนนงานของรานขนมหวาน โดยในแตละสาขาบรษทฯ จะเนนพนทใชสอยขนาดกลางประมาณ 75 - 150 ตารางเมตร มทนงเฉลยประมาณ 15 - 30 โตะ เพอใหคลองตวและเกดประสทธภาพในการบรหารจดการ นอกจากน บรษทฯ ยงคานงถงความเหมาะสมของอตราคาเชา เงอนไขการมดจา การทาสญญา รวมทงคาบรการสาธารณปโภคตางๆ ซงมผลตอระยะเวลาการคนทน และผลการดาเนนงานของแตละสาขา

(3) ความพรอมของศนยการคาและหางสรรพสนคา อาท มซปเปอรมารเกตทดและขนาดใหญเพยงพอ มระบบและจานวนทจอดรถเพยงพอ มรานอาหารทมคณภาพใหบรการในศนยการคา มการบรหารจดการงานสวนกลางของศนยการคาและระบบปฏบตการทด รวมถงมทมบรหารทมคณภาพและประสบการณ


หนา 18

(4) ปรมาณประชากรในพนท โดยสงเกตจากจานวนแหลงทพกอาศย สถาบนการศกษา อาคารสานกงาน และชมชนในลกษณะตางๆ ในบรเวณดงกลาว โดยบรษทฯ คานงถงโอกาสในการขยายตวของยอดขายและธรกจ รวมไปถงสวนแบงตลาดขนมหวานและการแขงขนในพนทดงกลาว

2) ทมงานของบรษทฯ จะนาขอมลจากการศกษาและสารวจทไดมาวเคราะหและประชมรวมกน เพอศกษาความเปนไปไดของการเปดสาขาในพนทตงดงกลาว ทงรปแบบและขนาดพนทของสาขา รวมถงแผนการตลาด โดยคานงถงประสทธภาพในการเขาถงผบรโภคทเปนกลมเปาหมาย พรอมศกษาความเปนไปไดของการลงทนตามนโยบายของบรษทฯ และพจารณาตามลาดบขนตอนอนมตของบรษทฯ ตอไป

ทงน บรษทฯ มการกาหนดกรอบเงนลงทน ผลตอบแทนการลงทน และระยะเวลาคนทน ดงน

กรอบเงนลงทน : บรษทฯ จะใชเงนลงทนเรมแรกประมาณ 4.50 ลานบาท ถง 7.50 ลานบาท ซงเงนลงทนจะขนอยกบขนาดพนทของโครงสรางตนทน ไดแก คากอสรางออกแบบและตกแตงสถานท คาวางระบบตาง ๆ (ไฟฟา นาประปา โทรศพท และระบบเกบเงน) และคาอปกรณ เปนตน

ผลตอบแทนการลงทน : ผลตอบแทนการลงทนของสาขาจะตองไมตากวาอตราทกาหนด ขนอยกบเงนทนหมนเวยนเพอเปนคาใชจาย ไดแก คาวตถดบสนคา คาบรรจภณฑ คาจางพนกงาน คาเชาพนท คานา คาไฟ คาใชจายในการขายและบรหาร เปนตน

ระยะเวลาคนทน : จะตองไมเกน 1 -2 ป ขนอยกบสถานทตง ขนาดพนท และกาลงซอของผบรโภคในบรเวณดงกลาว รวมถงปจจยและองคประกอบอนๆ ทเกยวของ

3) บรษทฯ ดาเนนการตดตอประสานงานเชาพนทสาขากบเจาของพนท เสนอหรอตอบกลบขอเสนอดานทาเล ขนาดพนท และคาเชาพนท ใหแกเจาของพนท

4) บรษทฯ ออกแบบและกาหนดรปแบบการใหบรการของสาขาใหม โดยทมงานของบรษทฯ หรอผ เชยวชาญภายนอก และคดเลอกผ รบเหมากอสรางทมผลงานเปนทยอมรบตามขนตอนการคดเลอกของบรษทฯ รวมถงดาเนนการยนขออนญาตดาเนนการกอสรางตอหนวยงานทเกยวของ

5) หลงจากไดรบการอนญาตจากหนวยงานทเกยวของแลว ทมงานของบรษทฯ จะดาเนนการตรวจสอบและควบคมการกอสรางทกขนตอนไมใหผดพลาด รวมทงควบคมงบประมาณ และระยะเวลาในการกอสรางใหเปนไปตามแผนงานทวางไวเพอใหสาขาใหมของบรษทฯ เปนไปตามมาตรฐานทบรษทฯ กาหนด

2.4 งานทยงไมสงมอบ

-ไมม-


หนา 19

3. ปจจยความเสยง

ปจจยความเสยงในการประกอบธรกจของบรษทฯ และแนวทางในการปองกนความเสยง สามารถสรปไดดงน

3.1 ความเสยงในการประกอบธรกจ

3.1.1 ความเสยงในการจดหาวตถดบและราคาวตถดบทปรบตวสงขนอยางตอเนอง

วตถดบหลกในการผลตขนมหวานและเครองดมของบรษทฯ ประกอบดวย แปง ไขไก เนย นม นาตาล ผลไมตางๆ อาท สตรอวเบอรร กลวย เปนตน ซงเปนวตถดบทอาจมความผนผวนในดานราคาและปรมาณทสามารถจดหาได ขนอยกบอปสงคและอปทานตามปรมาณผลผลตทเขาสทองตลาด ซงเกยวของกบสภาวะอากาศในแตละป สงผลใหบรษทฯ อาจตองจดหาวตถดบในราคาทสง แตอาจไมสามารถเปลยนแปลงราคาจาหนายขนมหวานและเครองดมไดทนทตามราคาวตถดบทอาจจะเพมสงขน หรออาจไมสามารถจดหาวตถดบไดเพยงพอตอการจดจาหนาย ทาใหบรษทฯ สญเสยโอกาสในการสรางยอดขายได นอกจากน จากความตองการบรโภคขนมหวานทเพมขนจากทงในประเทศและตางประเทศ สงผลใหวตถดบหลายประเภทมการปรบราคาสงขนอยางตอเนองซงสงผลกระทบตอตนทนของบรษทฯ โดยตรง

อยางไรกตาม บรษทฯ มการเกบขอมลยอดจาหนายขนมหวานและเครองดมแตละประเภทจากทกสาขา ซงสามารถนามาใชวเคราะหและคาดการณปรมาณการจาหนายขนมหวานและเครองดมแตละประเภท ทาใหสามารถประมาณการและประเมนปรมาณวตถดบทจะใชและสามารถสงซอไดอยางเหมาะสม สาหรบวตถดบบางประเภททมความผนผวนสงหรอมความตองการใชในปรมาณมากนน บรษทฯ จะทา สญญากาหนดปรมาณหรอราคาทผจดหาวตถดบตองจาหนายใหกบบรษทฯ ซงสญญาซอขายทจดทานน บรษทฯ ยดหลกความยตธรรมสาหรบทกฝายและเนนการสรางความสมพนธทดกบผขาย นอกจากน บรษทฯ ยงมการสรางสรรคสนคาใหมเพอใชประโยชนจากวตถดบทราคาดและไดคณภาพมาชดเชย และฝายจดซอยงดาเนนการสรรหาผผลตและผ จาหนายสนคาและวตถดบรายใหมทมศกยภาพอยเสมอ

3.1.2 ความเสยงจากภาวะการแขงขนสงของอตสาหกรรมรวมถงการลอกเลยนแบบ

ในปจจบน ผบรโภคในประเทศไทยนยมรบประทานอาหารนอกบานกนมากขน และนยมรบประทานขนมหวานภายหลงการรบประทานอาหารคาว หรอรบประทานเปนอาหารวาง ทาใหเกดภาวะการแขงขนสง การลอกเลยนแบบ และมผประกอบการรายใหมๆ เขามาในอตสาหกรรม รวมทงมขนมหวานและเครองดมทมรปแบบจากตางประเทศ อาท เกาหล และญป น ทดาเนนธรกจโดยทงผประกอบการชาวไทยและชาวตางชาตในอตสาหกรรมมากขนเรอยๆ ซงอาจสงผลกระทบตอสวนแบงทางการตลาด การเตบโต และผลการดาเนนงานของบรษทฯ ได

สาหรบการแกปญหาทเกดขนน บรษทมงเนนทการรกษามาตรฐานสนคาและการบรการทประทบใจ รวมถงการออกสนคาใหมๆ ทมคณภาพและไมซาใครออกมาบรการลกคาอยางตอเนองเพอความพอใจสงสดของลกคาอยางสมาเสมอ การใหบรการทเปนเลศ อกทงมรสชาตทไมมผประกอบการรายอนสามารถลอกเลยนแบบได ทาใหบรษทฯ สามารถแขงขนกบผประกอบการรายอนในอตสาหกรรมได

3.1.3 ความเสยงในการจดหาบคลากรในฝายปฏบตการแตละสาขา

ปญหาการวาจางและลาออกของพนกงานถอเปนปญหาใหญของอตสาหกรรมรานอาหารและสงผลโดยตรงตอตนทนการประกอบการ เนองจากธรกจของบรษทฯ เปนธรกจจาหนายขนมหวานและเครองดม รวมทงตองมการบรการ ดงนนบคลากรจง


หนา 20

เปนกลไกสาคญในการขบเคลอนธรกจของบรษทฯ และตองมการวางแผนในการรบพนกงานใหมและฝกอบรมอยางตอเนอง เพอรองรบการเปดสาขาใหม และทดแทนพนกงานทอาจจะลาออกในสาขาทมการใหบรการอย

อยางไรกตาม บรษทฯ มการดแลเอาใจใสพนกงานทกระดบชน ใชระบบการทาความรจกกบพนกงานทกๆ คนผานระบบการอบรมทเขาใจงายและไดผล มการฝกอบรมอยางตอเนอง รวมทงมการวางแผนการเตบโต (Career Path) และใหโอกาสพนกงานทมความสามารถเตบโตไปตามลาดบขน จนสามารถเปนถงระดบผจดการสาขาหรอผจดการเขตไดในอนาคต อกทงบรษทฯ ยงมการดแลเรองคาตอบแทนและสวสดการใหอยางเปนธรรมและเหมาะสม รวมถงการคดวธการใหสวสดการทตรงความตองการและสามารถแกปญหาการทางานไปในตว ประกอบกบในอนาคต บรษทฯ มโครงการเขารวมกบสถาบนอาชวศกษา โดยจดใหนกศกษาไดมาฝกปฏบตงานจรง ณ สาขาของบรษทฯ ซงถอเปนอกชองทางหนงในการสรรหาบคลากรทมคณภาพและพรอมทจะทางานกบบรษทฯ

3.1.4 ความเสยงในการจดเกบและบรหารเงนสดทสาขา

บรษทฯ รบชาระคาสนคาทหนารานของแตละสาขาในรปแบบเงนสด หรอบตรของขวญ (Gift Voucher) ของทางรานเทานน หากบรษทฯ มยอดขายตอวนสงขน ทาใหมเงนสดในความดแลของพนกงานเพมขน บรษทฯ มความเสยงทเงนสดดงกลาวจะสญหาย หรอไมสามารถกระทบกบยอดขายในแตละวนได

อยางไรกด บรษทฯ ตระหนกถงความเสยงดงกลาว บรษทฯ จงไดมมาตรการควบคมเงนสดทเกดจากการจาหนายขนมหวานในแตละสาขาเพอลดความเสยงดงกลาว โดย (1) กาหนดมลคาขนตาใหแกพนกงานแคชเชยรทจะตองดาเนนการใหผจดการสาขาหรอทมผจดการตรวจสอบยอดเงนและแบงจดเกบเขาต เซฟทนท (2) กาหนดใหผจดการสาขาหรอทมผจดการเปนผนบเงนสดและกระทบยอดการขายทกสนวนเพอสงยอดใหสานกงานใหญ (3) กาหนดใหผจดการสาขารวมกบผชวยผจดการหรอพนกงานอาวโส เปนผ นาเงนสดจากการขายในแตละวนไปฝากเขาบญชธนาคาร และ (4) การเขามาสมตรวจนบเงนสดและวธการปฏบตในการเกบเงนสด 2 ครงตอเดอน โดยผจดการแผนกตรวจสอบคณภาพ 1 ครงและการสมจากผจดการเขตอก 1 ครง เพอใหแนใจวาทกสาขาไดปฏบตตามขนตอนทบรษทฯ กาหนดไวอยางถกตอง

3.1.5 ความเสยงจากการไมสามารถตอสญญาเชาสถานท การเพมขนของคาเชา และการไมสามารถหาพนทเชาเพอเปดสาขาใหมในหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล

สาขาของบรษทฯ ทงหมดในการจาหนายขนมหวานและเครองดม ตงอยในหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล ซงบรษทฯ ไดมการทาสญญาเชาพนทกบหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล โดยมอายสญญาเชาประมาณ 3 - 9 ป ทาใหตองมการตอสญญาเชาภายหลงหมดอายสญญา และจากการทในปจจบนมการแขงขนในอตสาหกรรมอาหารทงอาหารคาว อาหารหวาน และเครองดมคอนขางสง มรานเปดใหมทมรปแบบขนมหวานและเครองดมทคลายคลงกบผลตภณฑของบรษทฯ อยางตอเนอง ทาใหมการแขงขนระหวางผประกอบการเพอใหไดทาเลทเปนจดเดนในการเปดราน และทาใหหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลลหลายแหงมอานาจตอรองกบผประกอบการ ซงอาจทาใหหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลล ไมตอสญญาเชากบบรษทฯ หากมผประกอบการรายอนยอมจายคาเชาในราคาทสงกวา หรออาจขนคาเชาเมอมการตอสญญาได รวมทงอาจทาใหบรษทฯ มความเสยงทไมสามารถหาพนทเชาเพอเปดสาขาใหมในอตราคาเชาทเหมาะสมได ซงหากเกดเหตการณขนคาเชาในพนทเดม หรอบรษทฯ มความจาเปนตองจายคาเชาในอตราทสงในการเปดสาขาใหม อาจทาใหสงผลกระทบตอผลการดาเนนงานของบรษทฯ ในสวนของตนทนคาเชาสถานทอยางมนยสาคญ


หนา 21

อยางไรกตาม บรษทฯ เปนพนธมตรทางธรกจกบหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลลชนนา มความสมพนธทดกบผ ใหเชามาเปนเวลานาน มประวตการชาระคาเชาทด ปฏบตตามสญญาเชามาโดยตลอด ไมเคยมปญหากบผ ใหเชา และทผานมาไดรบการตอสญญาเชามาโดยตลอดในระดบราคาทเหมาะสม อกทงบรษทฯ ยงเปนผประกอบการรานขนมหวานและเครองดมชนนา มผลตภณฑทไดรบความนยมและเปนทตองการของผ บรโภค รวมถงสามารถดงดดใหผ บรโภคเขามาจบจายใชสอยในหางสรรพสนคาและคอมมนตมอลลนนๆ จงทาใหเชอวาความเสยงดงกลาวจะลดลง

3.1.6 ความเสยงจากการกระจกตวของสาขาของบรษทฯ

ในป 2559 รายไดของบรษทฯ กวารอยละ 98 มาจากการจาหนายขนมหวานและเครองดมผานสาขาของบรษทฯ ทงหมด 20 สาขา ซงสาขาทงหมดตงอยในเขตกรงเทพฯ และปรมณฑล ดงนนหากเกดเหตการณไมคาดคด อาท ปญหาทางการเมอง การประทวง อทกภย เปนเหตใหหางสรรพสนคาหรอคอมมนตมอลลไดรบความเสยหายหรอตองปดใหบรการ จะทาใหสาขาของบรษทฯ ไดรบความเสยหายหรอตองปดใหบรการเชนกน ซงหากเกดกรณดงกลาว และสาขาของบรษทฯ ไมสามารถจาหนายไดเปนระยะเวลานาน ประกอบกบวตถดบหรอผลตภณฑบางประเภททมอายจากด อาจเกดการหมดอายและเสอมสภาพได กรณดงกลาว จะสงผลกระทบตอฐานะการเงนและผลการดาเนนงานของบรษทฯ อยางมนยสาคญ

อยางไรกตาม บรษทฯ มแผนทจะขยายสาขาไปตามหวเมองใหญในตางจงหวดทมศกยภาพและมกาลงซอสง ซงจะชวยลดความเสยงของการกระจกตวของสาขาของบรษทฯ ได ซงบรษทฯ คาดวาจะเปดใหบรการสาขาแรกในตางจงหวดไดในป 2560

3.1.7 ความเสยงจากการเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภค

หากพจารณาตงแตอดตจนถงปจจบนพบวา ผบรโภคมการเปลยนแปลงพฤตกรรมการรบประทานอาหารและขนมหวานอยตลอดเรอยมา เชน แตเดมทอาจมการรบประทานขนมหวานจาพวกขนมไทยเทานน กมการเปลยนแปลงจนมาเปนการรบประทานขนมประเภทเบเกอรหรอไอศกรม หรอผสมผสานระหวางเบเกอรและไอศกรมเพมขน เปนตน สงผลใหบรษทฯ มความเสยงทในอนาคตผบรโภคซงเปนลกคาของบรษทฯ อาจจะเปลยนแปลงพฤตกรรมในการบรโภคขนมหวาน ตามภาวะเศรษฐกจ สงคมและความนยมทเปลยนแปลงไป รวมถงความใสใจในสขภาพของผ บรโภคทอาจลดหรอหลกเลยงการรบประทานขนมหวาน ซงหากมการเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภคในเรองดงกลาวเปนจานวนมาก อาจจะสงผลกระทบตอผลการดาเนนงานของบรษทฯ ไดอยางมนยสาคญ

อยางไรกตาม บรษทฯ ไดใหความสาคญกบความตองการและความพงพอใจของลกคา จงใหความสาคญกบการวจยและพฒนาผลตภณฑของบรษทฯ ใหมความหลากหลาย แปลกใหม ทนสมย อยเสมอ เพอใหสามารถตอบสนองตอการเปลยนแปลงพฤตกรรมของผบรโภคได

3.2 ความเสยงดานการบรหารจดการ

3.2.1 ความเสยงจากการมกลมผถอหนรายใหญมากกวารอยละ 50

ณ วนท 6 มกราคม 2560 กลมคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (“กลมคณกลพชรฯ”) และกลมคณแมทพ ต.สวรรณ (“กลมคณแมทพฯ”) ถอหนทงหมดในบรษทฯ จานวนรอยละ 39.20 และรอยละ 31.50 ของจานวนหนทจาหนายไดแลวทงหมดของบรษทฯ ตามลาดบ ซงทง 2 กลมมความสมพนธทางเครอญาต โปรดพจารณารายละเอยดเพมเตมในสวนท 2 ขอ 7. ขอมลหลกทรพยและผถอหน หวขอท 7.2 ผถอหน ทาใหมแนวโนมการออกเสยงไปในทศทางเดยวกน หากนบสดสวนรวมกนจะทาใหเปนกลมผถอหนรายใหญ มสดสวนการถอหนมากกวารอยละ 50 ซงสดสวนการถอหนดงกลาว จะทาใหสามารถควบคมบรษทฯ และม


หนา 22

อทธพลตอการตดสนใจทตองไดรบมตทประชมผ ถอหนไดเกอบทงหมด ยกเวนเรองกฎหมายหรอขอบงคบบรษทฯ ซงกาหนดใหตองไดรบเสยง 3 ใน 4 ของทประชมผ ถอหน ดงนนผ ถอหนรายอนของบรษทฯ จงมความเสยงในการไมสามารถรวบรวมคะแนนเสยงเพอตรวจสอบและถวงดลเรองทผ ถอหนใหญเสนอใหทประชมผ ถอหนพจารณา

อยางไรกตาม คณะกรรมการบรษทประกอบดวยกรรมการทงหมด 7 ทาน ในจานวนนมกรรมการทเปนกรรมการอสระจานวน 3 ทาน และมกรรมการอสระเปนประธานกรรมการตรวจสอบและประธานกรรมการบรษท เพอทาหนาทตรวจสอบ ถวงดลการตดสนใจ และพจารณาอนมตรายการตางๆ กอนนาเสนอตอทประชมผ ถอหน นอกจากนในกรณทเขาทารายการทเกยวโยงกนกบกรรมการ ผ ถอหนรายใหญ ผ มอานาจควบคมกจการ กจการทเกยวของ รวมถงบคคลทอาจมความขดแยง บคคลดงกลาวจะไมมสทธออกเสยงในการอนมตรายการดงกลาว และในกรณทมการเสนอขายหลกทรพยทกระทบตอผ ถอหน ผ ถอหนรายยอยมสทธออกเสยงคดคาน โดยใชคะแนนเสยงเพยงรอยละ 10 ของผ ถอหนทมารวมประชม รวมทงในการอนมตรายการจะตองปฏบตตามหลกเกณฑของสานกงานกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (“สานกงาน ก.ล.ต.”) และตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย (“ตลาดหลกทรพยฯ”)

3.2.2 ความเสยงจากการบรหารงานทพงพงผบรหารหรอผถอหนรายใหญ

เนองจากคณแมทพ ต.สวรรณ (“คณแมทพฯ”) และคณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (“คณกลพชรฯ”) เปนผ รวมกอตงบรษทฯ ซงทง 2 ทานเปนกรรมการ ผ ถอหนรายใหญ และผบรหารของบรษทฯ มความสาคญในการบรหารงานใหบรษทฯ มชอเสยงและเปนทยอมรบของผบรโภค อกทงทาใหบรษทฯ มฐานะทางการเงนทมนคง และมผลการดาเนนงานทด โดยคณแมทพฯ ดแลการบรหารงานของบรษทฯ ในภาพรวม ความเปนไปในรานรวมถงการทาตลาดขยายสาขา ในขณะทคณกลพชรฯ จะเปนผ คดคนพฒนาผลตภณฑ สตรขนมและเมนทจาหนายในราน ดแลการตลาดและการโฆษณาประชาสมพนธสนคาของบรษทฯ ดงนนหากบรษทฯ สญเสยผบรหารดงกลาวไป อาจสงผลกระทบตอการบรหารจดการของบรษทฯ และการดาเนนกจการ ซงอาจสงผลตอเนองถงผลการดาเนนงานของบรษทฯ อยางมนยสาคญ

อยางไรกตาม โครงสรางการจดการของบรษทฯ ไดมการกระจายอานาจ การบรหารจดการ ขอบเขตหนาทความรบผดชอบไปยงผบรหารสายงานตางๆ ซงผบรหารและหวหนางานในหนวยงานตางๆ ของบรษทฯ มความร ความสามารถ ประสบการณการทางานในสายงานทเกยวของ และประสบการณการทางานกบบรษทฯ มาเปนเวลานาน นอกจากนบรษทฯ มโครงสรางการจดการทด มการจดทาแผนการขยายสาขาและธรกจของบรษทฯ รวมถงจดทางบประมาณประจาป ดงนนการมโครงสรางการจดการรองรบ มการกระจายอานาจในการดาเนนงานและการจดเตรยมแผนงานสาหรบบรษทฯ ขางตน จะสามารถชวยลดความเสยงจากการพงพงผ ถอหนรายใหญ/ผบรหารทง 2 ทานได


หนา 23

4. ทรพยสนทใชในการประกอบธรกจ

4.1 สนทรพยถาวรหลก

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

รายการ ลกษณะกรรมสทธ ราคาตามบญชสทธ

(ลานบาท) ภาระผกพน

1. ทดน เจาของ 75.60 ตดภาระจานอง 1.1 ทดนตามโฉนดเลขท 27475 และ 27664

ซงเปนทตงของสานกงานแหงใหม ทเขตพระโขนง กรงเทพฯ

เจาของ 41.65 ไมม

1.2 ทดนตามโฉนดเลขท 110487 และ 111358 ซงเปนทตงของโรงงานแหงใหม ทอาเภอเมอง จงหวดสมทรสาคร

เจาของ 33.95 ตดภาระจานอง/1

2. อาคารและสวนปรบปรงอาคาร เจาของ 88.31 ตดภาระจานอง/1 3. ระบบสาธารณปโภค เจาของ 16.84 ไมม

4. เครองครวและเครองมอเครองใช เจาของ 18.21 ไมม

5. เครองตกแตงและเครองใชสานกงาน เจาของ 44.66 ไมม

6. ยานพาหนะ เจาของ 6.97 สญญาเชาทางการเงน/2 7. สนทรพยระหวางกอสรางและตดตง เจาของ 32.40 ไมม

รวม 282.99

หมายเหต: /1 ตดภาระจานองเปนหลกประกนเงนก ยมกบสถาบนการเงนแหงหนง สาหรบกอสรางโรงงาน /2 รอยละ 21.35 ของยานพาหนะอยภายใตสญญาเชาทางการเงน ซงจะสนสดในป 2562

4.2 สนทรพยไมมตวตน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ และบรษทยอยมสนทรพยไมมตวตน คอ คอมพวเตอรซอฟตแวร ซงกลมบรษทฯ เปนเจาของสนทรพยดงกลาว โดยมมลคาสทธตามบญชตามงบการเงนรวมของบรษทฯ เทากบ 3.31 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 0.34 ของสนทรพยรวม


4.3

ณ วนท 3เครองหมา

ประเทศไท

เครอ

ตางประเท

บรษทฯ ไอาหารแล


เครองหมายก

31 ธนวาคม 25ายการคาในปร

ทย

องหมายการคา

ทศ

ไดมการจดทะเบละเครองดม มร


การคา

59 บรษทฯ เประเทศไทยและต

า เลขทะ

บ694

บ694

บ694

บ694

บ694

บ694

บ694

บ670

-

บยนเครองหมาะยะเวลาความ

56-1)

นเจาของเครองตางประเทศได

ะเบยน

458 บรก

459 บรก

460 บรก

461 บรก

462 บรก

463 บรก

464 บรก

003 บ

ายการคาของบมคมครอง 10 ป

หนา 24

งหมายการคาทดงน

สาหร

การจดจาหนาย







รการจาหนายอ

จาหนายอาห

บรษทฯ ในตางปนบจากวนทได

ทงสน 9 รายกา

รบบรการ

ยอาหารและเค







อาหารและเครอ

หารและเครองด

ประเทศ โดยมดรบการจดทะเบ

าร ซงสามารถส

รองดม 22

รองดม 22

รองดม 22

รองดม 22

รองดม 22

รองดม 22

รองดม 22

องดม 11

ดม อ

มวตถประสงคเพบยน


สรปรายละเอยด

ระยะเวลา

เม.ย. 2557 –

เม.ย. 2557 –

เม.ย. 2557 –

เม.ย. 2557 –

เม.ย. 2557 –

เม.ย. 2557 –

เม.ย. 2557 –

ม.ค. 2557 –

ยนขอจดทะอยระหวางรอน

พจารณ

เพอใชในการบร


ดการจดทะเบย

คมครอง

21 เม.ย. 2567

21 เม.ย. 2567

21 เม.ย. 2567

21 เม.ย. 2567

21 เม.ย. 2567

21 เม.ย. 2567

21 เม.ย. 2567

10 ม.ค. 2567

เบยนแลว นายทะเบยนณา

รการจดจาหนา

ชน)

ยน

7

7

7

7

7

7

7

าย


หนา 25

4.4 สรปสญญาทสาคญ

สรปสญญาของบรษทฯ แยกตามประเภทสญญา ดงน

4.4.1 สญญาเชา 4.4.1.1 สญญาเชาอาคารพาณชย

คสญญา ผใหเชา: บคคลทเกยวของกนและบคคลภายนอก ผ เชา: บรษทฯ และบรษทยอย

ลกษณะของสญญา เชาพนทอาคารพาณชย เพอใชเปนสานกงาน โรงงาน และคลงสนคา อตราคาเชา ผ เชาจะชาระคาตอบแทนใหแกผ ใหเชาตามอตราและระยะเวลาทตกลงกน ระยะเวลาการเชา สญญาเชามอายประมาณ 1 - 3 ป เงอนไขทสาคญ - ผใหเชาเปนผ รบผดชอบภาษโรงเรอน

- เมอครบอายการเชา หากผ เชาประสงคเชาตอทรพยสนนตอไป ใหผ เชาแจงความจานงลวงหนากอนสนระยะเวลาไมนอยกวา 1 เดอน หากผใหเชายอมรบกใหถอวาสญญาดงกลาวตออายการเชาออกไปโดยอาศยเนอหาสาระตามสญญาเชาฉบบเดม

- ผ เชาตองไมใชทรพยสนทเชาเพอการอยางอนนอกจากทใชกนตามประเพณนยมปกต หรอทกาหนดไวในสญญา ผ เชาตองสงวนรกษาทรพยสนทเชานนเสมอวญญชนจะพงสงวนรกษาทรพยสนของตนเอง และตองบารงรกษาทงทาการซอมแซมเลกนอยในทรพยสนนนดวย

- ผ เชายอมรกษาตวหองเชามใหชารดทรดโทรมไปกวาเดม - หากผ เชาผดนดหรอไมปฏบตตามสญญาไมวาดวยเหตใดๆ ผใหเชามสทธบอกเลกสญญาเชา

ไดทนท - กรณทผ เชาประสงคจะเลกเชา ผ เชาจะตองแจงเปนลายลกษณอกษรกอนการเลกเชาไมนอย

กวา 90 วน - บรรดาสงกอสรางหรอซอมแซมลงในบรเวณหองเชา เมอผ เชาออกจากหองเชา หามมใหรอถอน

หรอทาลายเปนอนขาด และสงกอสรางหรอซอมแซมตองตกเปนของผใหเชาทงสน โดยผ เชาจะเรยกคาเสยหายใดๆ ไมไดเปนอนขาด ถาหองเชาเกดอคคภยขนสญญาเชาเปนอนระงบสนสดลง

- ถาผ เชาออกไปจากหองเชาจะเรยกคาเสยหายหรอคาขนยายใดๆ จากผใหเชาไมได


หนา 26

4.4.1.2 สญญาเชาสาขา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มสญญาเชาสาขาตางๆ (รวมพนทใหบรการ และคลงเกบสนคา) ทงหมด 19 แหง (20 สาขา) รายละเอยดดงน

คสญญา ผใหเชา: ผประกอบการเอกชน ไดแก ผประกอบการหางสรรพสนคา และคอมมนตมอลล เชน บรษท สยามฟวเจอรดเวลอปเมนท จากด (มหาชน) บรษท สยามพารากอน รเทล จากด บรษท เดอะมอลล กรป จากด ผ เชา: บรษทฯ

ลกษณะของสญญาเชา เชาพนท เพอใชเปนพนทใหบรการและคลงเกบสนคา อตราคาเชาและคาบรการ

อตราคาเชาและคาบรการตางๆ มอตราการคานวณเปนตอตารางเมตร ทงน รปแบบของการทาสวนใหญจะมการแบงสญญาออกเปนสญญาเชา สญญาบรการ สญญาการใชสาธารณปโภค ขนกบรปแบบของผใหเชาแตราย

ระยะเวลาการเชา สญญาเชามอายประมาณ 3 - 9 ป เงอนไขทสาคญ - พนทเชา แผนผงทเชา วตถประสงคการเชา ขอบเขตการใหเชาหรอใหบรการ

- ในบางสญญาเชาและสญญาบรการอาจมเงอนไขการปรบราคา เมอมการตออายสญญา หรอ ปรบเปนรายป ซงโดยเฉลยการปรบราคาจะอยทประมาณรอยละ 7 - 12 ตอป

- การวางเงนประกนความเสยหาย ซงโดยเฉลยมการวางเงนประกนเปนจานวน 3 - 8 เดอนของคาเชา โดยจะตองชาระเงนประกนในวนเรมตนสญญา หรอในสญญาบางฉบบอาจแบงชาระเงนประกนออกเปน งวดๆ และเงนดงกลาวจะไดรบคนเมอไมมการตอสญญาภายใน 30 วน

- ผ เชาเปนผ รบผดชอบคาภาษโรงเรอนและทดน ภาษอากรแสตมป ภาษอนๆ และเงนอนใดทเกยวกบสถานทเชา

- ผ เชาตองทาประกนภยสาหรบทรพยสนตลอดระยะเวลาการเชา - ผ เชาตองเปดประกอบกจการทกวนเปนปกต ตามวนและเวลาทผใหเชาใหบรการหรอกาหนด

และตองดแลสถานทเชาใหอยในสภาพทเหมาะสมตามทผใหเชากาหนด - ผ เชาไมมสทธนาสถานทเชา ไมวาทงหมดหรอบางสวนออกไปใหเชาชวง หรอใหบคคลอนเขาใช

ประโยชนในสถานทเชา เวนแตจะไดรบความยนยอมเปนหนงสอจากผใหเชากอน - กอนการเขาดาเนนการตกแตงสถานท ผ เชาตองจดใหมการทาประกนภยจากการดาเนนการ

ของผ รบเหมา และประกนภยความรบผดตอบคคลทสามในวงเงนทผใหเชากาหนด - หากผ เชามความประสงคทจะเชาสถานทตอ ตองแจงใหผใหเชาทราบเปนลายลกษณอกษร

กอนสนสดสญญาเชาไมนอยกวา 1 – 6 เดอน - เมอสญญาสนสดลง ผใหเชาเลอกทจะรบเอาทรพยสนทตดตรงหรอสงตอเตม ตกเปนกรรมสทธ

ของผใหเชาแลว ผ เชาสามารถขนยายทรพยสนและสงตดตงอนๆ ของผ เชา ออกไปจากสถานทเชาไดดวยคาใชจายของผ เชา แตผ เชาจะตองซอมแซมและปรบสภาพของสถานทเชาใหคนสสภาพเรยบรอยกอนสงมอบคนผใหเชา


หนา 27

4.5 นโยบายการลงทนในบรษทยอยและบรษทรวม

บรษทฯ มนโยบายการลงทนและบรหารงานในบรษทยอยและบรษทรวม โดยจะลงทนในธรกจทมความเกยวเนอง ใกลเคยง หรอกอใหเกดประโยชนและสนบสนนการดาเนนธรกจของบรษทฯ เพอเสรมสรางความมนคง และผลการดาเนนงานของบรษทฯ

นอกจากน ในการกากบดแลการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมนน บรษทฯ จะสงตวแทนของบรษทฯ ซงมคณสมบตและประสบการณทเหมาะสมกบธรกจทบรษทฯ เขาลงทนเขาเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมของบรษทดงกลาว โดยตวแทนดงกลาวอาจเปนประธานกรรมการ กรรมการ ผบรหารระดบสง หรอบคคลใดๆ ของบรษทฯ ทปราศจากผลประโยชนขดแยงกบธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมเหลานน ทงน เพอใหบรษทฯ สามารถควบคมดแลกจการ และการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมไดเสมอนเปนหนวยงานหนงของบรษทฯ บรษทฯ จงกาหนดใหตวแทนของบรษทฯ จะตองบรหารจดการธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมใหเปนไปตามระเบยบและกฎเกณฑซงกาหนดไวในขอบงคบ และกฎหมายทเกยวของกบการดาเนนธรกจของบรษทยอย และ/หรอบรษทรวมนนๆ นอกจากน การสงตวแทนเพอเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมดงกลาวใหเปนไปตามสดสวนการถอหนของบรษทฯ และ/หรอขอตกลงรวมกนในกรณของบรษทรวม

ทงน บรษทฯ จะตดตามผลประกอบการและผลการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมอยางใกลชด รวมถงกากบใหมการจดเกบขอมลและบนทกบญชของบรษทยอยและบรษทรวมใหบรษทฯ ตรวจสอบ


หนา 28

5. ขอพพาททางกฎหมาย

บรษทฯ และบรษทยอย ไมมคดความ คดอนญาโตตลาการ หรอกระบวนพจารณาคดอนใดทมนยสาคญและเกยวของโดยตรงกบบรษทฯ และบรษทยอย ซงเชอวาจะสงผลกระทบในทางลบอยางรายแรงตอสนทรพยของบรษทฯ และบรษทยอย ทมจานวนสงกวารอยละ 5 ของสวนของผ ถอหน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 หรอสงผลกระทบตอธรกจ สถานะทางการเงน ผลการดาเนนการ และแนวโนมการดาเนนการในอนาคตของกลมบรษทฯ


หนา 29

6. ขอมลทวไปและขอมลสาคญอน

6.1 ขอมลทวไป

ชอบรษท : บรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน) ประเภทธรกจ : รานขนมหวาน สถานทตงสานกงานใหญ : 324, 326 ซอยพฒนาการ 30 ถนนพฒนาการ แขวงสวนหลวง

เขตสวนหลวง กรงเทพฯ 10250 เลขทะเบยนบรษท : 0107559000109 โทรศพท : 0 2318 4488 โทรสาร : 0 2318 1022 เวบไซต/โฮมเพจบรษท : http://www.afteryoudessertcafe.com ทนจดทะเบยน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 : 72.50 ลานบาท

ทนชาระแลว ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 : 72.50 ลานบาท

ชนดและจานวนหนทจาหนายแลว : หนสามญจานวน 725,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท

บคคลอางอง

นายทะเบยนหลกทรพย

นายทะเบยนหลกทรพย : บรษท ศนยรบฝากหลกทรพย (ประเทศไทย) จากด ทตงสานกงานใหญ : 93 ถนนรชดาภเษก แขวงดนแดง เขตดนแดง กรงเทพฯ 10400 โทรศพท : 0 2009 9000 โทรสาร : 0 2009 9991

ผสอบบญช

ผสอบบญช : บรษท สานกงาน อวาย จากด ทตงสานกงานใหญ : เลครชดา ออฟฟศ คอมเพลกซ เลขท 193/136-137 ชน 33

ถนนรชดาภเษกตดใหม เขตคลองเตย กรงเทพฯ 10110 โทรศพท : 0 2264 0777 โทรสาร : 0 2264 0789-90

ผตรวจสอบภายใน : บรษท ด ไอ เอ ออดท จากด ทตงสานกงานใหญ : 958 ถนนออนนช แขวงสวนหลวง เขตสวนหลวง กรงเทพฯ

10250 โทรศพท : 0 2332 9806 โทรสาร : 0 2311 5567


สวนท 2

การจดการและการกากบดแลกจการ


หนา 30

7. ขอมลหลกทรพยและผถอหน

7.1 จานวนทนจดทะเบยนและทนชาระแลว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มทนจดทะเบยนจานวน 72.50 ลานบาท โดยเปนทนชาระแลวจานวน 72.50 ลานบาท แบงเปนหนสามญจานวน 725,000,000 หน มลคาทตราไวหนละ 0.10 บาท

7.2 ผถอหน

รายชอผ ถอหนรายใหญ 10 รายแรก ทปรากฏในสมดทะเบยนผ ถอหน ณ วนท 6 มกราคม 2560 สรปไดดงน

กลมผถอหน จานวนหน รอยละ 1 กลมนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ/1 นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ 253,750,000 35.00 นายพฤษภ กนกวฒนาวรรณ/2 14,787,500 2.04 นายมลล กนกวฒนาวรรณ/2 12,687,500 1.75 นายววฒน กนกวฒนาวรรณ/3 3,000,000 0.41 รวมกลมนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ 284,225,000 39.20

2 กลมนายแมทพ ต.สวรรณ/1 นายแมทพ ต.สวรรณ 213,150,000 /5 29.40 นางสาวกนษฐะวรยา ต.สวรรณ/4 15,225,000/5 2.10 รวมกลมนายแมทพ ต.สวรรณ 228,375,000 31.50

3 The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited, Fund Services Department

25,500,000 3.52

4 นายธรพงศ จนศร 6,500,000 0.90 5 กองทนเปดบวหลวงหนระยะยาว 5,655,100 0.78 6 AIA Company Limited - APEX 5,000,000 0.69 7 นายฤทธรงค บญมโชต 4,751,900 0.65 8 AIA Company Limited - Tiger 4,700,000 0.65 9 กองทนเปดไทยพาณชยหนระยะยาวปนผล 70/30 4,376,200 0.60

10 นางสน อารเจรญเลศ 3,820,000 0.53 11 อนๆ 152,096,800 20.98

รวมทงหมด 725,000,000 100.0 หมายเหต: /1 กลมนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณเปนเครอญาตกบกลมนายแมทพ ต.สวรรณ

/2 นายพฤษภ กนกวฒนาวรรณและนายมลล กนกวฒนาวรรณ เปนนองชายของนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ /3 นายววฒน กนกวฒนาวรรณ เปนบดาของนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ /4 นางสาวกนษฐะ วรยา ต.สวรรณ เปนพสาวของนายแมทพ ต.สวรรณ


หนา 31

7.3 การออกหลกทรพยอน

ทประชมวสามญผ ถอหน ครงท 1/2559 เมอวนท 6 ตลาคม 2559 ไดมมตอนมตจดสรรหนสามญเพมทนจานวนไมเกน 2 ลานหน มลคาทตราไวหนละ 0.10 บาท เพอเสนอขายใหกบผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษทฯ (ESOP) บรษทฯ ไดรบชาระเงนคาหนเพมทนดงกลาวแลว และไดบนทกผลตางระหวางมลคายตธรรมของหนสามญและราคาเสนอขายเปนคาใชจายในงบกาไรขาดทนและสวนเกนมลคาหนสามญในงบแสดงฐานะการเงนของป 2559

7.4 นโยบายการจายเงนปนผล

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทฯ

บรษทฯ มนโยบายจายเงนปนผลใหแกผ ถอหนในอตราไมนอยกวารอยละ 50 ของกาไรสทธจากงบเฉพาะกจการภายหลงหกภาษเงนไดนตบคคล และเงนสารองตางๆ ทกประเภทตามทกาหนดไวในกฎหมายและขอบงคบของบรษทฯ อยางไรกตาม การจายเงนปนผลดงกลาวอาจมการเปลยนแปลงไดขนอยกบความจาเปน และความเหมาะสมอนๆ ตามทคณะกรรมการบรษทเหนสมควร ทงน การจายเงนปนผลประจาปจะตองไดรบอนมตจากทประชมผ ถอหน เวนแตเปนการจายเงนปนผลระหวางกาล ซงคณะกรรมการบรษทอาจอนมตใหจายเงนปนผลระหวางกาลไดเปนครงคราวเมอเหนวาบรษทฯ มกาไรพอทจะทาเชนนนได และใหรายงานการจายเงนปนผลระหวางกาลดงกลาวใหทประชมผ ถอหนทราบในคราวถดไป

นโยบายการจายเงนปนผลของบรษทยอย

ในการพจารณาจายเงนปนผลของบรษทยอยนนจะอยภายใตอานาจการพจารณาอนมตของคณะกรรมการบรษทและทประชมผถอหนของบรษทยอยแตละบรษท โดยจะตองคานงถงผลการดาเนนงาน สภาพคลอง กระแสเงนสด และสถานะทางการเงน ตลอดจนแผนการลงทนของบรษทยอยแตละบรษท รวมถงปจจยอนๆ ตามทคณะกรรมการบรษทและทประชมผ ถอหนของบรษทยอยแตละบรษทเหนสมควร ทงน เพอใหการจายเงนปนผลของบรษทยอยเปนไปตามหลกบรรษทภบาล มความโปรงใส และตรวจสอบได เมอบรษทยอยมการจายเงนปนผล คณะกรรมการบรษทยอยแตละบรษทจะทาการรายงานใหทประชมคณะกรรมการบรษท/คณะกรรมการตรวจสอบทราบในการประชมคราวถดไป ทงน บรษท ออรม แอนด ออรม จากด บรษทยอยของบรษทฯ มนโยบายจายเงนปนผลใหแกผ ถอหนในอตราไมนอยกวารอยละ 50 ของกาไรสทธจากงบเฉพาะกจการภายหลงหกภาษเงนไดนตบคคล และเงนสารองตางๆ ทกประเภทตามทกาหนดไวในกฎหมายและขอบงคบของบรษท

ในวนท 8 มนาคม 2560 คณะกรรมการบรษทไดอนมตการจายเงนปนผล สาหรบงวดดาเนนงานวนท 1 มกราคม 2559 ถงวนท 31 ธนวาคม 2559 ซงจะตองไดรบการอนมตจากทประชมผ ถอหนในวนท 27 เมษายน 2560 เปนจานวนเงนทงสนไมเกน 92,900,000 บาท คดเปนสดสวนรอยละ 93.75 ของกาไรสทธ โดยทบรษทไดจายเปนเงนปนผลระหวางกาลไปแลวรวมเปนเงนทงสน 78,400,000 บาท เมอวนท 27 ธนวาคม 2559 และจะจายเงนปนผลสวนทเหลอจานวนไมเกน 14,500,000 บาท สาหรบหนทจาหนายไดแลวทงหมดของบรษทจานวน 725,000,000 หน หรอคดเปนการจายปนผลในอตราหนละ 0.02 บาท ในวนท 25 พฤษภาคม 2560 โดยแบงจายเปนหนปนผลและเงนปนผล ดงน

(ก) การจายปนผลเปนหนสามญเพมทนของบรษท จานวนไมเกน 90,625,000 หน มลคาทตราไวหนละ 0.10 บาท ใหแกผ ถอหนของบรษท ในอตรา 8 หนเดม ตอ 1 หนปนผล รวมเปนมลคาทงสน ไมเกน 9,062,500 บาท หรอคดเปนการจายปนผลในอตราหนละ 0.0125 บาท ทงน ในกรณทมเศษของหนเดมจากการคานวณตามอตราการจายหนปนผลดงกลาว ใหจายปนผลสาหรบสวนทเปนเศษของหนเปนเงนสดในอตราหนละ 0.0125 บาท แทนการจายดวยหนปนผล และ

(ข) การจายปนผลเปนเงนสดในอตราหนละ 0.0075 บาท หรอคดเปนจานวนทงสน ไมเกน 5,437,500 บาท


หนา 32

8. โครงสรางการจดการ

8.1 คณะกรรมการ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มคณะกรรมการ 2 ชด คอ คณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการตรวจสอบ

คณะกรรมการบรษท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 คณะกรรมการบรษท ประกอบดวย กรรมการจานวน 7 ทาน ดงน

ชอ-สกล ตาแหนง การประชมคณะกรรมการ

จานวนครงการประชม

จานวนครงทเขารวมประชม

1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ

10 10

2. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ รองประธานกรรมการ 10 10 3. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และ

ประธานกรรมการตรวจสอบ 10 10

4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 10 10 5. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการ 10 10 6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 10 10 7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 10 10

โดยมนางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เลขานการบรษท เปนเลขานการคณะกรรมการบรษท

กรรมการผ มอานาจลงนามแทนบรษทฯ ตามหนงสอรบรองบรษทฯ

กรรมการผ มอานาจลงนามแทนบรษทฯ คอ นายววฒน กนกวฒนาวรรณ นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 2 ใน 4 คนน ลงลายมอชอรวมกนและประทบตราสาคญของบรษทฯ

คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย กรรมการจานวน 3 ทาน ดงน

ชอ-สกล ตาแหนง การประชมคณะกรรมการ

จานวนครงการประชม

จานวนครงทเขารวมประชม

1. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และ ประธานกรรมการตรวจสอบ

4 4

2. นายปรยมน ปนสกล กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 4 4 3. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 4 4


โดยมนาง

ทงน นายสอบทานคทง 3 ทาน

8.2

โครงสราง

คณะผบร

1. น2. 3.

นน

4. น5. น6. น7. น

หมายเหต

ผอานวย

เลข


สาวจนทน ตน

ยปรยมน ปนสความนาเชอถอนเพมเตมไดในเ

ผบรหาร

งการบรหารจดก

หาร ประกอบด

นายแมทพ นางสาวกลพชรนายมลล นายทรงพล นางสาวอไรวรรนางพรสรนทร นางสาวชไมพร

ต: /1 นางพรสรน

ยการฝายปฏบ

ขานการบรษท


ตสรฤกษ เลขา

สกล และดร. ธอของงบการเงนเอกสารแนบ 1

การของบรษทฯ

ดวย ผบรหารจา

ต.สวรรร กนกวฒ

กนกวฒทศนาเ

รณ สมานวทองตน

ร ตงกตต

นทร ทองตน ได

ตการ

ค

ผ

ท

ผช

ร

56-1)

นการบรษท เป

ธรรมนญ อานนของบรษทฯ รายละเอยดเก

ฯ ณ วนท 31 ธ

านวน 7 ทาน ด

รณ ฒนาวรรณ ฒนาวรรณ เสถยรกจ วงศ น/1 ตสวรรณ

ลาออกจากกา

คณะกรรมการ

กรรมการผจ

ผอานวยการฝ

ชวยกรรมการ

รองกรรมการผ

หนา 33

ปนเลขานการค

นนโทไทย เปนกสามารถดรายยวกบกรรมการ

ธนวาคม 2559

ดงน

รเปนผบรหารข

รบรษท

จดการ

ฝายผลต

รผจดการ

ผจดการ

ณะกรรมการต

กรรมการตรวจสละเอยดคณสมร ผบรหาร ผ มอ

กรรมการผรองกรรมกผชวยกรรมผ อานวยกผ อานวยกผ อานวยกผ อานวยก

ของบรษทฯ ตง

ฝายตรวจส(จางบรษท

ผอานวยการฝมน

รวจสอบ

สอบทมความรมบตและประสบอานาจควบคม

ผจดการ การผจดการ มการผจดการ การฝายปฏบตกการฝายผลต การฝายทรพยาการฝายบญชแล

แตวนท 1 มกรา

สอบภายใน ทภายนอก)

ฝายทรพยากรนษย


รและประสบกาบการณของกรร และเลขานกา

การ

กรมนษย ละการเงน

าคม 2560

คณะกร

เลขานกต

ร ผอานว


รณทจะสามารรมการตรวจสอรบรษทฯ

รมการตรวจส

การคณะกรรมตรวจสอบ

วยการฝายบญการเงน

ชน)

รถอบ

สอบ

การ

ญชและ


หนา 34

8.3 เลขานการบรษท

ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 2/2559 เมอวนท 8 มนาคม 2559 ไดแตงตงนางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เปนเลขานการบรษท เพอใหเปนไปตามขอกาหนดของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทไดมการแกไขเพมเตม) โดยคณสมบตของผ ดารงตาแหนงเปนเลขานการบรษทปรากฎในเอกสารแนบ 1

เลขานการบรษท มหนาทหลกในการจดทาและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ รายงานประจาปของบรษทฯ หนงสอนดประชมผ ถอหน รายงานการประชมผ ถอหน รวมทงเกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร ดาเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกากบตลาดทนประกาศกาหนด และจดสงสาเนารายงานการมสวนไดเสยตามมาตรา 89/14 ซงจดทาโดยกรรมการใหประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายในเจดวนทาการนบแตวนทบรษทฯ ไดรบรายงานนน

หนาท และความรบผดชอบของเลขานการบรษท

1. จดทาและเกบรกษาทะเบยนกรรมการ หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ รายงานประจาปของบรษทฯ หนงสอนดประชมผ ถอห น รายงานการประชมผ ถอห น ในนามของบรษทฯ และ/หรอคณะกรรมการบรษท

2. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร ในนามของบรษทฯ และ/หรอคณะกรรมการบรษท

3. ดาเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกากบตลาดทนกาหนด และจดสงสาเนารายงานการมสวนไดเสยตามมาตรา 89/14 ซงจดทาโดยกรรมการและผบรหารใหประธานกรรมการและประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนทาการนบแตวนทบรษทไดรบรายงานนน ในนามของบรษทฯ และ/หรอคณะกรรมการบรษท

4. ใหคาแนะนาเบองตนเกยวกบขอกฎหมาย และระเบยบขอบงคบตาง ๆ ของบรษทฯ ทคณะกรรมการบรษทตองทราบและตดตามใหมการปฏบตตามอยางถกตองสมาเสมอ รวมถงรายงานการเปลยนแปลงขอกาหนด และ/หรอกฎหมายทมนยสาคญใหคณะกรรมการบรษทรบทราบ

5. จดการประชมผ ถอหนและการประชมคณะกรรมการบรษทใหเปนไปตามกฎหมาย ขอบงคบของบรษทฯ และขอพงปฏบตทเกยวของ

6. บนทกรายงานการประชมผ ถอหน และการประชมของคณะกรรมการบรษท รวมทงตดตามใหมการปฏบตตามมตทประชมผ ถอหน และทประชมคณะกรรมการบรษท

7. ดแลใหมการเปดเผยขอมลและรายงานสารสนเทศในสวนทรบผดชอบตอหนวยงานทเกยวของ ตามระเบยบและขอกาหนดของหนวยงานดงกลาว

8. ดแลกจกรรมของคณะกรรมการบรษท และการดาเนนการอนใดใหเปนไปตามกฎหมาย และ /หรอ ตามทคณะกรรมการกากบตลาดทนประกาศกาหนด และ/หรอตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท


หนา 35

ทงน นางสาวจนทน ตนตสรฤกษ ไดลาออกจากการเปนเลขานการบรษทตงแตวนท 1 มกราคม 2560 ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 1/2560 เมอวนท 5 มกราคม 2560 มมตแตงตงนางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ ทาหนาทเลขานการบรษทตงแตวนท 5 มกราคม 2560

8.4 คาตอบแทนกรรมการและผบรหาร

บรษทฯ ไดกาหนดคาตอบแทนกรรมการไวอยางชดเจนและโปรงใส สอดคลองกบบทบาท หนาทความรบผดชอบในการกากบการทางานของบรษทฯ และผานการพจารณาความเหมาะสมโดยคานงถงผลประโยชนสงสดตอบรษทฯ สาหรบคาตอบแทนกรรมการและผบรหาร มรายละเอยดดงน

8.4.1 คาตอบแทนทเปนตวเงน

1) คาตอบแทนกรรมการ

บรษทฯ มการกาหนดคาตอบแทนกรรมการเปนประจาทกป ผานการอนมตจากทประชมผ ถอหน ทงน ทประชมสามญผ ถอหน ประจาป 2559 ของบรษทฯ เมอวนท 23 มนาคม 2559 ไดมมตอนมตคาตอบแทนกรรมการประจาป 2559 เปนรายไตรมาส โดยมรายละเอยดดงน

ตาแหนง (บาท/ไตรมาส) ประธานกรรมการ กรรมการ กรรมการทไมเปนผบรหาร 10,000 10,000 กรรมการทเปนผบรหาร -ไมม- -ไมม- กรรมการตรวจสอบ 35,000 25,000

ตารางแสดงคาตอบแทนกรรมการของบรษทฯ ในป 2559

ชอ-สกล ตาแหนง คาตอบแทนป 2559 1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และ

กรรมการตรวจสอบ 140,000

2. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ รองประธานกรรมการ 40,000 3. นายพเชษฐ ภมะโยธน/1 กรรมการอสระ และ

ประธานกรรมการตรวจสอบ 120,000

4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 100,000 5. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการ -ไมม- 6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ กรรมการ -ไมม- 7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ/2 กรรมการ 20,000 รวม (บาท) 420,000 หมายเหต: /1 ทประชมคณะกรรมการตรวจสอบครงท 1/2560 เมอวนท 12 พฤษภาคม 2559 ไดมมตแตงตงใหนายพเชษฐ ภมะโยธน ดารงตาแหนงประธานกรรมการตรวจสอบแทนนายปรยมน ปนสกล

/2 นายมลล กนกวฒนาวรรณ ดารงตาแหนงผชวยกรรมการผจดการ ตงแตเดอนสงหาคม 2559 จงรบคาตอบแทนกรรมการเพยง 2 ไตรมาส


หนา 36

2) คาตอบแทนผบรหาร ในป 2559 บรษทฯ มการจายคาตอบแทนประกอบดวย เงนเดอน โบนส เงนสมทบกองทนสารองเลยงชพ ผลประโยชนหลงออกจากงาน ผลประโยชนระยะยาวอน และคาตอบแทนอนๆ ใหแกผบรหาร จานวน 7 ราย รวมทงสน 13.46 ลานบาท สาหรบป 2558 บรษทฯ จายคาตอบแทนใหผบรหารจานวน 6 ราย รวมทงสน 10.26 ลานบาท

8.4.2 คาตอบแทนอน

นอกจากการจายคาตอบแทนใหแกกรรมการและผบรหารในรปของคาตอบแทนทเปนตวเงนขางตนแลว ทประชมวสามญผ ถอหน ครงท 1/2559 ของบรษทฯ เมอวนท 6 ตลาคม 2559 ไดมมตอนมตจดสรรหนสามญเพมทนใหแกกรรมการ ผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษทฯ และ/หรอบรษทยอย เพอเปนการตอบแทนการทางานของกรรมการ ผบรหาร และพนกงานดงกลาว และเพอใหมสวนรวมเปนเจาของบรษทฯ ซงไดจดสรรพรอมกบการเสนอขายใหแกประชาชน (Initial Public Offering : IPO) โดยมรายละเอยดดงน

(1) จดสรรหนสามญเพมทนจานวนไมเกน 1,500,000 หน เพอเสนอขายใหแกกรรมการของบรษทฯ ในราคาเสนอขายเดยวกบทเสนอขายใหแกประชาชน หนสามญเพมทนทจดสรรใหแกกรรมการของบรษทฯ จะถกหามขายเปนระยะเวลาไมเกน 24 เดอนนบจากวนทหนของบรษทฯ เรมทาการซอขายในตลาดหลกทรพยฯ เมอวนท 23 ธนวาคม 2559

ชอ-สกล ตาแหนง จานวนหนทไดรบการ

จดสรร (หน)

สดสวนเทยบกบหนสามญ

ทงหมด (รอยละ)

ราคาทไดรบการจดสรร (บาท/หน)

1 นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ

500,000 0.07 ราคา IPO

2 นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระและ ประธานกรรมการตรวจสอบ

500,000 0.07 ราคา IPO

3 ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระและกรรมการตรวจสอบ

500,000 0.07 ราคา IPO

รวม 1,500,000 0.21

(2) จดสรรหนสามญเพมทนจานวนไมเกน 2,000,000 หน เพอเสนอขายใหแกผบรหารและพนกงานของบรษทฯ และ/หรอบรษทยอย โดยผลประโยชนทจดสรรใหแกผบรหารคดเปนมลคา 6.1 ลานบาท และมรายละเอยดการจดสรรดงน



สดสวนเทยบกบหนสามญทงหมด (รอย

ละ)


ผบรหาร 1 นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ ผ อานวยการฝายปฏบตการ 437,500 0.06 0.10 2 น.ส.อไรวรรณ สมานวงศ ผ อานวยการฝายผลต 437,500 0.06 0.10 3 น.ส.ชไมพร ตงกตตสวรรณ ผ อานวยการฝายบญชและ

การเงน 437,500 0.06 0.10


หนา 37



สดสวนเทยบกบหนสามญทงหมด (รอย

ละ)


4 นางพรสรนทร ทองตน ผ อานวยการฝายทรพยากรมนษย

125,000 0.02 รอยละ 50 ของราคา IPO

รวม-ผบรหาร 1,437,500 0.20

ทงน หนสามญเพมทนทจดสรรใหแกผบรหาร จะถกหามขายเปนระยะเวลาไมเกน 12 เดอนนบจากวนทหนของบรษทฯ เรมทาการซอขายในตลาดหลกทรพยฯ เมอวนท 23 ธนวาคม 2559 โดยหลงจากวนทหนของบรษทฯ ทาการซอขายในตลาดหลกทรพยครบ 6 เดอน ผบรหารของบรษทฯ จะสามารถทยอยขายหนทถกสงหามขายไดรอยละ 50 ของจานวนหนทงหมด และเมอครบกาหนดระยะเวลา 12 เดอน ผบรหารของบรษทฯ จะสามารถขายหนทถกสงหามขายสวนทเหลอไดทงหมด

8.5 บคลากร จานวนพนกงานทงหมด

จานวนพนกงานทงหมดในแตละสายงาน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 2558 มรายละเอยดดงน

สายงาน จานวนพนกงาน (ราย)

2559 2558 ประจา ชวคราว ประจา ชวคราว

1 ฝายปฏบตการ 432 89 391 34 2 ฝายผลต 100 - 104 - 3 ฝายคลงสนคา 31 - 30 - 4 ฝายทรพยากรบคคล 18 - 14 - 5 ฝายบญชและการเงน 10 - 8 - 6 ฝายจดซอ 8 - 6 - 7 ฝายการตลาด (กราฟฟค) 4 - 3 - 8 ฝายสนบสนนงานบรหาร 8 - 2 - 9 แผนกซอมบารง 12 - 5 -

10 แผนกสารสนเทศ 3 - - - รวม 626 89 563 34

การเปลยนแปลงจานวนพนกงานอยางมนยสาคญในชวง 3 ปทผานมา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มจานวนพนกงานรวม 715 ราย และ 597 ราย ตามลาดบ โดยมการเปลยนแปลงอยางมนยสาคญในฝายปฏบตการเปนหลก ซงเปนไปตามการเตบโตของธรกจบรษทฯ ทมการเปดสาขาเพมขนอยางตอเนองจาก 15 สาขา ณ สนป 2558 เปน 20 สาขา ณ สนป 2559


หนา 38

ขอพพาทดานแรงงานทสาคญในชวง 3 ปทผานมา

-ไมม-

ผลตอบแทนพนกงาน

บรษทฯ และบรษทยอย จายผลตอบแทนใหแกพนกงานในลกษณะตางๆ โดยผลตอบแทนพนกงาน ป 2559 และ 2558 มดงน

คาตอบแทน (ลานบาท) 2559 2558 เงนเดอน 118.26 78.60 เงนโบนส 11.00 6.51 คาตอบแทนอนๆ/1 18.95 13.68

รวม 148.21 98.79

หมายเหต: /1 คาตอบแทนอนๆ ไดแก เงนไดหนาท คาเดนทาง กองทนสารองเลยงชพ ประกนสงคม และสวสดการอนๆ แตไมรวมผลประโยชนทจายโดยใชหนเปนเกณฑ (ESOP)

นโยบายในการพฒนาบคลากรของบรษทฯ

บรษทฯ มแผนการฝกอบรมและพฒนาบคลากรอยางสมาเสมอ โดยมวตถประสงคเพอเพมพนความร ทกษะ และความชานาญ รวมทงประสทธภาพในการปฏบตงานของพนกงานในทกระดบ บรษทฯ จงไดมการกาหนดแผนการฝกอบรมทงภายในและภายนอกสาหรบพฒนาบคลากรใหมประสทธภาพ ดงน

1. จดใหมการอบรมสาหรบพนกงานเขางานใหมในทกๆ เดอน

2. จดหลกสตรเพอเสรมสรางศกยภาพในการทางาน และทศนคตทดในการทางานในทกๆ ไตรมาส

3. จดอบรมภายในและจดประชมเชงปฏบตการสาหรบพนกงานและผบรหารในสายงานตางๆ

4. จดใหพนกงานเขาอบรมหลกสตรดานความปลอดภย ชวอนามยและสภาพแวดลอมในการทางาน

5. จดใหมการสอบและการวดผลการปฏบตงาน เพอสงเสรมและสนบสนนใหพนกงานประจาสาขาไดเตบโตในหนาทการงาน

6. จดใหมกจกรรมภายในเพอสรางแรงบนดาลใจในการทางาน

7. จดกจกรรมเพอเสรมสรางความสามคคของพนกงานในองคกร และสรางใหเกดความผกพนกบองคกร


หนา 39

9. การกากบดแลกจการ

9.1 นโยบายการกากบดแลกจการ

ในการดาเนนงานทผานมา คณะกรรมการบรษท ไดปฏบตตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ และมตทประชมผ ถอหนของบรษทฯ รวมทงไดยดถอและปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการทดของบรษทจดทะเบยน (The Principles of Good Corporate Governance of Listed Companies) ตามแนวทางทตลาดหลกทรพยฯ กาหนด เพอเปนแนวทางในการดาเนนงานของบรษทฯ และบรษทยอย เพอใหเกดประสทธภาพในการดาเนนงาน และยงทาใหเกดความโปรงใสตอนกลงทนอนจะทาใหเกดความเชอมนในการดาเนนธรกจของบรษทฯ ตอบคคลภายนอก โดยนโยบายการกากบดแลกจการทดของบรษทฯ ครอบคลมหลกการ 5 หมวด ดงน

หมวดท 1 สทธของผถอหน

บรษทฯ ตระหนกและใหความสาคญในสทธขนพนฐานตาง ๆ ของผ ถอหน ทงในฐานะของนกลงทนในหลกทรพยและเจาของบรษทฯ เชน สทธในการซอ ขาย โอน หลกทรพยทตนถออย สทธในการทจะไดรบสวนแบงผลกาไรจากบรษทฯ สทธในการไดรบขอมลอยางเพยงพอ สทธตางๆ ในการประชมผ ถอหน สทธในการแสดงความคดเหน สทธในการรวมตดสนใจในเรองสาคญของบรษทฯ เชน การจดสรรเงนปนผล การแตงตงหรอถอดถอนกรรมการ การแตงตงผสอบบญช การอนมตธรกรรมทสาคญและมผลตอทศทางในการดาเนนธรกจของบรษทฯ รวมถงการแกไขหนงสอบรคณหสนธและขอบงคบของบรษทฯ เปนตน

ทงน บรษทฯ มพนธกจในการสงเสรมและอานวยความสะดวกในการใชสทธของผ ถอหน ดงน

(1) บรษทฯ จะจดสงหนงสอเชญประชมพรอมทงขอมลประกอบการประชมตามวาระตางๆ ใหผ ถอหนรบทราบลวงหนากอนวนประชมไมนอยกวา 7 วน หรอระยะเวลาอนใดตามทกฎหมายหรอกฎระเบยบทเกยวของประกาศกาหนด รวมทงขอมลประกอบการประชมทเพยงพอเพอใหผ ถอหนไดมเวลาในการศกษาขอมลลวงหนากอนวนประชม นอกจากน บรษทฯ จะนาขอมลดงกลาวเผยแพรลงในเวบไซตของบรษทฯ กอนวนประชมผ ถอหนดวย

(2) ในกรณทผ ถอหนไมสามารถเขารวมประชมดวยตวเอง บรษทฯ จะเปดโอกาสใหผ ถอหนสามารถมอบฉนทะใหกรรมการอสระหรอบคคลอนใดเขารวมประชมแทนได โดยใชหนงสอมอบฉนทะแบบหนงแบบใดตามทบรษทฯ ไดจดสงไปพรอมกบหนงสอนดประชม

(3) ในการจดประชมผ ถอหน บรษทฯ จะใชสถานทซงสะดวกแกการเดนทาง โดยจะแนบแผนทซงแสดงสถานทจดการประชมผถอหนไวในหนงสอเชญประชม รวมถงเลอกวนเวลาทเหมาะสม และจดสรรเวลาในการประชมอยางเพยงพอ ทงน เพอใหเปนไปตามนโยบายทจะอานวยความสะดวกใหแกผ ถอหนของบรษทฯ

(4) กอนวนประชมผ ถอหน บรษทฯ จะเปดโอกาสใหผ ถอหนสามารถสงความเหน ขอเสนอแนะ หรอขอซกถามไดลวงหนากอนวนประชมตามหลกเกณฑทบรษทฯ กาหนด โดยบรษทฯ จะเผยแพรหลกเกณฑดงกลาวผานทางเวบไซตของบรษทฯ

(5) ในการประชมผ ถอห น บรษทฯ จะเปดโอกาสใหผ ถอห นทกรายมสทธอยางเทาเทยมกนในการแสดงความคดเหน ขอเสนอแนะหรอตงคาถามในวาระตาง ๆ ทเกยวของไดอยางอสระกอนการลงมตในวาระใด ๆ และจะมกรรมการและผบรหารของบรษทฯ ทเกยวของเขารวมในการประชมผ ถอหนเพอตอบคาถามในทประชม


หนา 40

(6) บรษทฯ จะสนบสนนใหมการใชบตรลงคะแนนเสยงในทกวาระ เพอความโปรงใสและตรวจสอบไดในการนบผลการลงคะแนน

(7) ภายหลงการประชมผ ถอหนแลวเสรจ บรษทฯ จะจดทารายงานการประชมทบนทกขอมลอยางถกตองและครบถวนในสาระสาคญ รวมทงจะมการบนทกประเดนขอซกถาม ความคดเหน และขอเสนอแนะทสาคญไวในรายงานการประชม เพอใหผ ถอหนสามารถตรวจสอบได นอกจากน บรษทฯ จะนาผลการลงคะแนนในแตละวาระ รวมทงรายงานการประชมเผยแพรบนเวบไซตของบรษทฯ เพอใหผ ถอหนไดพจารณา รวมถงสงรายงานการประชมดงกลาวไปยงตลาดหลกทรพยฯ ภายใน 14 วนนบจากวนประชม ซงเปนไปตามขอกาหนดของสานกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ

(8) บรษทฯ จะอานวยความสะดวกใหแกผ ถอหนในการไดรบเงนปนผล โดยบรษทฯ จะจายเงนปนผลดวยวธการโอนเงนเขาบญชธนาคาร ทงน เพอใหผ ถอหนไดรบเงนปนผลตรงเวลา และปองกนปญหาเรองเชคชารด สญหาย หรอสงถงผ ถอหนลาชา

(9) บรษทฯ เปดโอกาสใหผ ถอหนไดรบขอมลขาวสารและสารสนเทศของบรษทฯ ทเปนปจจบนผานทางเวบไซตของบรษทฯ อยางสมาเสมอ

หมวดท 2 การปฏบตตอผถอหนอยางเทาเทยมกน

บรษทฯ ไดกาหนดใหมการปฏบตตอผ ถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน ไมวาจะเปนผ ถอหนรายใหญหรอผ ถอหนรายยอย ผ ถอหนทเปนผบรหารหรอผ ถอหนทมไดเปนผบรหาร ผ ถอหนสญชาตไทยหรอตางดาว โดยมรายละเอยดดงน

(1) บรษทฯ จะแจงกาหนดการประชมผ ถอห น รวมทงวาระการประชมทเกยวของตอตลาดหลกทรพยฯ และเผยแพรกาหนดการประชมดงกลาวผานทางเวบไซตของบรษทฯ รวมทงจะจดทาและเผยแพรหนงสอเชญประชมทงฉบบภาษาไทยและภาษาองกฤษบนเวบไซตของบรษทฯ เชนกน

(2) บรษทฯ จะอานวยความสะดวกใหผ ถอหนรายยอยสามารถเสนอชอกรรมการหรอเสนอวาระเพมเตมไดกอนวนประชมผ ถอหน โดยบรษทฯ จะกาหนดหลกเกณฑทชดเจนเปนการลวงหนาเกยวกบวธการทใหผ ถอหนรายยอยจะเสนอชอบคคลเพอเขาดารงตาแหนงกรรมการ รวมทงหลกเกณฑเพอพจารณาวาบรษทฯ จะเพมวาระการประชมทผ ถอหนรายยอยเสนอหรอไม

(3) ในการดาเนนการประชมผ ถอหนแตละครง บรษทฯ จะใหโอกาสแกผ ถอหนทกรายอยางเทาเทยมกน โดยกอนเรมการประชม ประธานในทประชมจะชแจงวธการใชสทธออกเสยง และวธนบคะแนนเสยงของผ ถอหนทตองลงมตในแตละวาระ และยงเปดโอกาสใหผ ถอหนและผ รบมอบฉนทะทเขารวมประชมทกรายสามารถแสดงความคดเหน ขอเสนอแนะ รวมทงซกถามในแตละวาระโดยใชเวลาอยางเหมาะสม และเพยงพอ โดยประธานในทประชมจะดาเนนการประชมตามระเบยบวาระทกาหนดไว รวมทงจะมใหผบรหารเพมวาระการประชมทไมแจงใหผ ถอหนทราบลวงหนาโดยไมจาเปน โดยเฉพาะวาระทมความสาคญซงผ ถอหนตองใชเวลาในการศกษาขอมลกอนการตดสนใจ

(4) ในวาระเลอกตงกรรมการ บรษทฯ จะสนบสนนใหมการเลอกตงเปนรายคน

(5) บรษทฯ ไดกาหนดใหกรรมการรายงานการมสวนไดเสยในวาระการประชมใด ๆ อยางนอยกอนการพจารณาในวาระทเกยวของในการประชมคณะกรรมการบรษทและบนทกสวนไดเสยดงกลาวในรายงานการประชมคณะกรรมการบรษท


หนา 41

รวมทงหามมใหกรรมการทมสวนไดเสยอยางมนยสาคญในลกษณะทจะไมสามารถใหความเหนไดอยางอสระในวาระทเกยวของมสวนรวมในการประชมในวาระนน ๆ

(6) บรษทฯ ไดกาหนดแนวทางในการเกบรกษาและปองกนการนาขอมลภายในของบรษทฯ ไปใช โดยหามบคคลหรอหนวยงานททราบขอมลภายในนาขอมลดงกลาวไปเปดเผยตอหนวยงานหรอบคคลอนทไมเกยวของ ในกรณทบคคลใดเปดเผยขอมลดงกลาวหรอนาขอมลนนไปใชไมวาเพอประโยชนของตนเองหรอผ อน หรอกระทารายการทอาจเกดความขดแยงทางผลประโยชน ถอเปนความผดอยางรายแรงและจะถกลงโทษทางวนย นอกจากน บรษทฯ ไดกาหนดใหกรรมการทกคนและผบรหารทมหนาทรายงานการถอครองหลกทรพยตามกฎหมายมหนาทจดสงรายงานดงกลาวใหแกเลขานการบรษทเปนประจาและเปดเผยในรายงานประจาปของบรษทฯ

หมวดท 3 บทบาทของผมสวนไดเสย

บรษทฯ ไดใหความสาคญตอสทธของผ มสวนไดเสยทกกลม ไมวาจะเปนผ มสวนไดเสยภายใน ไดแก ผ ถอหนและพนกงานของบรษทฯ หรอผ มสวนไดเสยภายนอก เชน คคา ลกคา เปนตน โดยบรษทฯ ตระหนกดวาการสนบสนนและขอคดเหนจากผ มสวนไดเสยทกกลมจะเปนประโยชนในการดาเนนการและการพฒนาธรกจของบรษทฯ ดงนน บรษทฯ จะปฏบตตามกฎหมายและขอกาหนดทเกยวของเพอใหสทธของผ มสวนไดเสยดงกลาวไดรบการดแลอยางด นอกจากน ในการดาเนนธรกจของบรษทฯ บรษทฯ ไดคานงถงสทธของผ มสวนไดเสยทกฝาย ตามแนวทางดงตอไปน

ผถอหน : บรษทฯ จะดาเนนธรกจดวยความโปรงใสและมประสทธภาพ โดยมงมนทจะสรางผลการดาเนนงานทดและการเจรญเตบโตทมนคง เพอใหเกดประโยชนสงสดแกผ ถอหนในระยะยาว รวมทงดาเนนการเปดเผยขอมลดวยความโปรงใสและเชอถอไดตอผ ถอหน

พนกงาน : บรษทฯ จะปฏบตตอพนกงานทกรายอยางเทาเทยม เปนธรรม และใหผลตอบแทนทเหมาะสม นอกจากน บรษทฯ ยงใหความสาคญตอการพฒนาทกษะ ความรความสามารถและศกยภาพของพนกงานอยางสมาเสมอ เชน การจดอบรม การสมมนา และการฝกอบรม เปนตน โดยใหโอกาสอยางทวถงกบพนกงานทกคน และพยายามสรางแรงจงใจใหพนกงานทมความรความสามารถสงใหคงอยกบบรษทฯ เพอพฒนาองคกรตอไป อกทงยงไดกาหนดแนวทางในการตอตานการทจรตคอรปชน รวมทงปลกฝงใหพนกงานทกคนปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบทเกยวของ เชน การหามใชขอมลภายในอยางเครงครด เปนตน


หนา 42

คคา : บรษทมกระบวนการในการคดเลอกคคาโดยการใหคคาแขงขนบนขอมลทเทาเทยมกน และคดเลอกคคาดวยความยตธรรมภายใตหลกเกณฑในการประเมนและคดเลอกคคาของบรษทฯ นอกจากน บรษทฯ ยงไดจดทารปแบบสญญาทเหมาะสมและเปนธรรมแกคสญญาทกฝาย และจดใหมระบบตดตามเพอใหมนใจวาไดมการปฏบตตามเงอนไขของสญญาอยางครบถวน และปองกนการทจรตและประพฤตมชอบในทกขนตอนของกระบวนการจดหา โดยบรษทฯ ซอสนคาจากคคาตามเงอนไขทางการคา ตลอดจนปฏบตตามสญญาตอคคาอยางเครงครด

ลกคา : บรษทฯ รบผดชอบตอลกคาโดยการรกษาคณภาพและมาตรฐานของสนคาและบรการ รวมถงการตอบสนองตอความตองการของลกคาใหครบถวนและครอบคลมใหมากทสด เพอมงเนนการสรางความพงพอใจใหแกลกคาในระยะยาว นอกจากน บรษทฯ ยงคานงถงสขลกษณะและอนามยของลกคาในการบรโภคสนคาของบรษทฯ และการใหขอมลเกยวกบสนคาทถกตองและครบถวนแกลกคา รวมทงยงจดใหมชองทางใหลกคาของบรษทฯ สามารถแจงปญหาสนคาหรอการใหบรการทไมเหมาะสมเพอทบรษทฯ จะไดปองกน และแกไขปญหาเกยวกบสนคาและบรการของบรษทฯ ไดอยางรวดเรว โดยลกคาสามารถแจงปญหาผานชองทางตางๆ ทงทางโทรศพทและชองทางออนไลนตางๆ ของบรษทฯ เชน เวบไซต Facebook และ Instagram

เจาหน : บรษทฯ จะปฏบตตามเงอนไขตาง ๆ ตามสญญาทมตอเจาหนเปนสาคญ รวมทง การชาระคนเงนตน ดอกเบยและการดแลหลกประกนตาง ๆ ภายใตสญญาทเกยวของ

คแขง : บรษทฯ ประพฤตตามกรอบการแขงขนทด มจรรยาบรรณและอยในกรอบของกฎหมาย รวมทงสนบสนนและสงเสรมนโยบายการแขงขนอยางเสรและเปนธรรม

สงคมและสวนรวม : บรษทฯ ใสใจและใหความสาคญตอความปลอดภยตอสงคม สงแวดลอมและคณภาพชวตของผคนทมสวนเกยวของกบการดาเนนงานของบรษทฯ และสงเสรมใหพนกงานของบรษทฯ มจตสานกและความรบผดชอบตอสงแวดลอมและสงคม รวมทงจดใหมการปฏบตตามกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ ทเกยวของอยางเครงครด นอกจากน บรษทฯ พยายามเขาไปมสวนรวมในกจกรรมตาง ๆ ทเปนการสรางและรกษาไวซงสงแวดลอมและสงคม

นอกจากน ผ มสวนไดเสยสามารถสอบถามรายละเอยด แจงขอรองเรยน หรอเบาะแสการกระทาผดทางกฎหมาย ความไมถกตองของรายงานทางการเงน ระบบควบคมภายในทบกพรอง หรอการผดจรรยาบรรณธรกจของบรษทฯ ผานกรรมการอสระ หรอกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ ได ทงน ขอมลรองเรยนและเบาะแสทแจงมายงบรษทฯ จะถกเกบไวเปนความลบ โดยกรรมการอสระหรอกรรมการตรวจสอบจะดาเนนการสงการตรวจสอบขอมลและหาแนวทางแกไข (หากม) และจะรายงานตอคณะกรรมการบรษทตอไป โดยจะเปดเผยกระบวนการและชองทางบนเวบไซตหรอรายงานประจาปของบรษทฯ


หนา 43

หมวดท 4 การเปดเผยขอมลและความโปรงใส

(1) คณะกรรมการบรษทใหความสาคญตอการเปดเผยขอมลทมความถกตอง ครบถวน เพยงพอ โปรงใส และทนเวลา ทงขอมลทางการเงนและขอมลทวไป ตลอดจนขอมลอนทมผลหรออาจมผลกระทบตอราคาหลกทรพยของบรษทฯ ซงลวนมผลตอกระบวนการตดสนใจของผลงทนและผ มสวนไดเสยของบรษทฯ โดยบรษทฯ จะเปดเผยขอมลดงกลาวตามหลกเกณฑของสานกงานคณะกรรมการกากบตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ

(2) บรษทฯ จดใหมเจาหนาทฝายนกลงทนสมพนธ (Investor Relations) คอ นางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เพอทาหนาทตดตอสอสารกบนกลงทนหรอผ ถอหน โดยบรษทฯ จะจดใหมการประชมเพอวเคราะหผลการดาเนนงานเปนประจา รวมทงจะเผยแพรขอมลของบรษทฯ ขอมลทางการเงนและขอมลทวไปของบรษทฯ ใหแกผ ถอหน นกวเคราะหหลกทรพย บรษทจดอนดบความนาเชอถอ และหนวยงานรฐทเกยวของรบทราบผานชองทางตาง ๆ กลาวคอ การรายงานตอสานกงานคณะกรรมการกากบตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ตลาดหลกทรพยฯ และเวบไซตของบรษทฯ นอกจากน บรษทฯ ยงใหความสาคญในการเปดเผยขอมลอยางสมาเสมอทงภาษาไทยและภาษาองกฤษ เพอใหผ ถอหนไดรบขาวสารเปนประจาผานทางเวบไซตของบรษทฯ โดยขอมลทอยบนเวบไซตของบรษทฯ จะมการปรบปรงใหทนสมยอยเสมอ ซงขอมลดงกลาวรวมถงวสยทศน พนธกจ งบการเงน ขาวประชาสมพนธ รายงานประจาป โครงสรางบรษทฯ และผบรหาร ตลอดจนโครงสรางการถอหนและผ ถอหนรายใหญ หนงสอเชญประชม เอกสารทางทะเบยนของบรษทฯ กฎบตรตาง ๆ เปนตน

(3) บรษทฯ ใหความสาคญตองบการเงนของบรษทฯ และสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจาป โดยคณะกรรมการตรวจสอบจะเปนผสอบทานคณภาพของรายงานทางการเงนและระบบควบคมภายใน รวมถงการเปดเผยขอมลสาคญอยางเพยงพอในหมายเหตประกอบงบการเงนและรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบ และจะจดใหมรายงานความรบผดชอบของคณะกรรมการตอรายงานทางการเงนแสดงควบคกบรายงานของผสอบบญชในรายงานประจาป นอกจากน คณะกรรมการยงสนบสนนใหมการจดทาคาอธบายและการวเคราะหของฝายจดการ (Management Discussion and Analysis) เพอประกอบการเปดเผยงบการเงนในทกไตรมาส

(4) บรษทฯ จะเปดเผยขอมลเกยวกบกรรมการแตละทาน บทบาทและหนาทของคณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการชดยอยของบรษท จานวนครงของการประชมและการเขาประชมในปทผานมา และความเหนจากการทาหนาท รวมทงการฝกอบรมและพฒนาความรดานวชาชพอยางตอเนองในรายงานประจาป และแบบแสดงรายการขอมลประจาปของบรษทฯ รวมถงการเปดเผยนโยบายการจายคาตอบแทน ลกษณะและรายละเอยดของคาตอบแทนของกรรมการและผบรหารระดบสงในบรษทฯ และบรษทยอย (หากม) ดวย

(5) บรษทฯ จะเปดเผยคาสอบบญชและคาบรการอนทผสอบบญชใหบรการ

(6) บรษทฯ จะจดใหมรายงานนโยบายการกากบดแลกจการ จรรยาบรรณธรกจ นโยบายดานการบรหารความเสยง และนโยบายเกยวกบความรบผดชอบตอสงคม และสงแวดลอมทไดใหความเหนชอบไวโดยสรป และผลการปฏบตตามนโยบายดงกลาวรวมทงกรณทไมสามารถปฏบตตามนโยบายดงกลาวไดพรอมดวยเหตผล โดยรายงานผานชองทางตาง ๆ เชน รายงานประจาป และเวบไซตของบรษทฯ เปนตน


หนา 44

หมวดท 5 ความรบผดชอบของคณะกรรมการ (Responsibilities of the Board of Directors)

1. โครงสรางคณะกรรมการและคณะกรรมการชดยอย

คณะกรรมการบรษทประกอบดวยบคคลซงเปนผ มความรความสามารถและประสบการณทสามารถเออประโยชนใหกบบรษทฯ โดยเปนผ มบทบาทสาคญในการกาหนดนโยบายและภาพรวมขององคกร ตลอดจนมบทบาทสาคญในการกากบดแล ตรวจสอบ และประเมนผลการดาเนนงานของบรษทฯ ใหเปนไปตามแผนทวางไว

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 คณะกรรมการบรษทมจานวน 7 ทาน ประกอบดวย

(1) กรรมการบรษททเปนผบรหารจานวน 3 ทาน (Executive Directors) ไดแก นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ

(2) กรรมการบรษททไมเปนผบรหารจานวน 1 ทาน (Non-executive Directors) ไดแก นายววฒน กนกวฒนาวรรณ

(3) กรรมการอสระ ซงมคณสมบตเปนอสระตามหลกเกณฑท ก.ล.ต. กาหนดจานวน 3 ทาน ไดแก นายพเชษฐ ภมะโยธน นายปรยมน ปนสกล และ ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย

กรรมการทเปนอสระ คดเปนจานวนไมนอยกวา 1 ใน 3 ของจานวนกรรมการบรษททงคณะอนจะทาใหเกดการถวงดลในการพจารณาและออกเสยงในเรองตาง ๆ อยางเหมาะสม ทงน คณะกรรมการบรษทมวาระการดารงตาแหนงคราวละไมเกน 3 ปตามกฎหมายทเกยวของกาหนด โดยกรรมการอสระจะมวาระการดารงตาแหนงตอเนองไมเกน 9 ป เวนแตคณะกรรมการบรษทจะเหนวาบคคลนนสมควรดารงตาแหนงเปนกรรมการอสระของบรษทฯ ตอไปเพอประโยชนสงสดของบรษทฯ นอกจากน กรรมการและผบรหารของบรษทฯ สามารถเขาดารงตาแหนงกรรมการหรอผบรหารของบรษทในเครอหรอบรษทอนได แตตองเปนไปตามขอกาหนดของสานกงานคณะกรรมการกากบตลาดหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ และหนวยงานทเกยวของ โดยจะตองแจงตอทประชมคณะกรรมการบรษทใหรบทราบดวย

นอกจากน คณะกรรมการบรษทยงไดแตงตงคณะกรรมการตรวจสอบเพอชวยในการกากบดแลกจการของบรษทฯ โดยคณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวยกรรมการตรวจสอบจานวน 3 ทาน เพอทาหนาทชวยสนบสนนคณะกรรมการบรษทในการกากบดแลและตรวจสอบการบรหารงาน การควบคมภายในและการปฏบตตามกฎหมายทเกยวของ รวมทงการจดทารายงานทางการเงน เพอใหการปฏบตงานและการเปดเผยขอมลของบรษทฯ เปนไปอยางโปรงใสและนาเชอถอ

คณะกรรมการบรษทฯ ไดแตงตง นางสาวจนทน ตนตสรฤกษ ดารงตาแหนงเลขานการบรษท เพอทาหนาทในการดาเนนการทเกยวของกบการประชมคณะกรรมการบรษท และการประชมผ ถอหน รวมทงสนบสนนงานของคณะกรรมการบรษทโดยการใหคาแนะนาในเรองขอกาหนดตามกฎหมายและกฎระเบยบตางๆ ทเกยวของกบการปฏบตหนาทของคณะกรรมการ รวมทงประสานงานใหมการปฏบตตามมตของคณะกรรมการบรษท


หนา 45

2. บทบาท หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการ

คณะกรรมการบรษทมความรบผดชอบตอผ ถอหนเกยวกบการดาเนนธรกจของบรษทฯ และมหนาทกาหนดนโยบายและทศทางการดา เ นนงานของบร ษทฯ รวมท ง กากบดแลใ หการบ รหารจดการ เ ปนไปตามเปาหมายและแนวทาง เพอประโยชนระยะยาวแกผ ถอห นภายใตกรอบขอกาหนดของกฎหมายและหลกจรรยาบรรณในการดาเนนธรกจ ขณะเดยวกนกคานงถงผลประโยชนของผ มสวนไดสวนเสยทกฝาย ทงน โดยมรายละเอยดตามทกาหนดไวในกฎบตรของคณะกรรมการบรษท

(1) นโยบายการกากบดแลกจการ

บรษทฯ ไดจดใหมนโยบายการกากบดแลกจการของบรษทฯ เปนลายลกษณอกษร เพอนาเสนอทประชมคณะกรรมการไดใหความเหนชอบนโยบายดงกลาว ทงน การจดทาคมอการกากบดแลกจการมวตถประสงคเพอเปนแนวทางแกกรรมการ ผบรหาร และพนกงาน ในการปฏบตตามนโยบายดงกลาว โดยบรษทฯ จดใหมการทบทวนนโยบายดงกลาวเปนประจาทกป

(2) หลกจรรยาบรรณในการดาเนนธรกจ

บรษทฯ มเจตนารมณในการดาเนนธรกจของบรษทฯ อยางโปรงใส มคณธรรม มความรบผดชอบตอผ มสวนไดสวนเสย ตลอดจนสงคมและสงแวดลอม โดยบรษทฯ ไดกาหนดขอพงปฏบตเปนลายลกษณอกษรเพอใหคณะกรรมการบรษท ผบรหาร และพนกงานยดถอเปนหลกในการปฏบต ดงน

(ก) จรรยาบรรณวาดวยความรบผดชอบตอผ ถอหน

(ข) จรรยาบรรณวาดวยความสมพนธตอลกคา

(ค) จรรยาบรรณวาดวยความสมพนธตอคคา คแขงทางการคา และเจาหน

(ง) จรรยาบรรณวาดวยความรบผดชอบตอพนกงาน

(จ) จรรยาบรรณวาดวยความรบผดชอบตอสงคมและสงแวดลอม

บรษทฯ ไดประกาศและแจงใหพนกงานทกคนรบทราบและปฏบตอยางเครงครด

(3) ความขดแยงทางผลประโยชน

บรษทฯ มนโยบายขจดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนอยางรอบคอบ ดวยความซอสตยสจรต มเหตผลและเปนอสระภายใตกรอบจรยธรรมทด เพอผลประโยชนของบรษทฯ เปนสาคญ โดยกาหนดใหผ ทมสวนเกยวของหรอเกยวโยงกบรายการทพจารณาเปดเผยขอมลเกยวกบสวนไดเสยของตนและผ ทเกยวของใหบรษทฯ ทราบ และตองไมเขารวมการพจารณา รวมถงไมมอานาจอนมตในรายการดงกลาว

บรษทฯ มนโยบายในการทารายการเกยวโยงกน และรายการทมความขดแยงทางผลประโยชนทสอดคลองกบกฎหมาย ตลอดจนขอบงคบของสานกงาน ก.ล.ต. คณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย คณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ รวมทงจะเปดเผยรายการดงกลาวไวในรายงานประจาป และแบบแสดงรายการขอมลประจาป (แบบ 56-1)


หนา 46

(4) การควบคมภายใน

บรษทฯ ไดจดใหมระบบการควบคมภายในเพอการกากบดแลและการควบคมภายใน ทงในระดบบรหารและระดบปฏบตงานทมประสทธภาพ โดยบรษทฯ มการวาจางผตรวจสอบภายใน เพอทาหนาทประเมนความเพยงพอของระบบควบคมภายในและรายงานผลตอคณะกรรมการตรวจสอบตามแผนการตรวจสอบทวางไว โดยบรษทฯ ไดจดใหมการเปดเผยความเหนของคณะกรรมการบรษทหรอคณะกรรมการตรวจสอบถงความเพยงพอของระบบควบคมภายในไวในรายงานประจาปของบรษทฯ

(5) การบรหารความเสยง

คณะกรรมการบรษทกาหนดนโยบายดานการบรหารความเสยงใหครอบคลมทงองคกร รวมทงกากบดแลใหมระบบหรอกระบวนการบรหารจดการความเสยงเพอลดผลกระทบตอธรกจของบรษทฯ อยางเหมาะสม โดยฝายจดการเปนผปฏบตตามนโยบายและรายงานใหคณะกรรมการบรษททราบเปนประจาและบรษทฯ จดใหมการทบทวนระบบหรอกระบวนการบรหารจดการความเสยงเปนประจาทกป (6) รายงานของคณะกรรมการ

คณะกรรมการตรวจสอบมหนาทสอบทานรายงานทางการเงน โดยมฝายบญชและผสอบบญชมาประชมรวมกน และนาเสนอรายงานทางการเงนตอคณะกรรมการบรษททกไตรมาส โดยคณะกรรมการบรษทเปนผ รบผดชอบตองบการเงนรวมของบรษทฯ และบรษทยอย รวมทงสารสนเทศทางการเงนทปรากฏในรายงานประจาป

3. การประชมคณะกรรมการและการประเมนตนเอง

บรษทฯ จดใหมการประชมคณะกรรมการบรษทอยางนอยทกไตรมาส และมการประชมพเศษเพมตามความจาเปน โดยมการกาหนดวาระประชมชดเจนลวงหนา และมวาระพจารณาตดตามผลการดาเนนงานเปนประจา บรษทฯ จดสงหนงสอเชญประชมพรอมระเบยบวาระการประชมและเอกสารประกอบการประชมใหกรรมการทกทานลวงหนาไมนอยกวา 7 วนกอนวนประชม เพอใหคณะกรรมการไดมเวลาศกษาขอมลอยางเพยงพอกอนเขารวมประชม เวนแตกรณมเหตจาเปนเรงดวน และจดใหมการบนทกรายงานการประชมและจดเกบรวบรวมเอกสารทรบรองแลวเพอใชในการอางองและสามารถตรวจสอบได โดยในการประชมทกครง บรษทฯ จดใหมผบรหารและผ ทเกยวของเขารวมประชมเพอใหขอมลและรายละเอยดประกอบการตดสนใจทถกตองและทนเวลา

ในการลงมตในทประชมคณะกรรมการบรษท บรษทฯ ถอมตของเสยงขางมาก โดยใหกรรมการหนงคนมหนงเสยง โดยกรรมการทมสวนไดเสยในวาระใดจะไมเขารวมประชมและไมใชสทธออกเสยงลงคะแนนในวาระนน ในกรณทคะแนนเสยงเทากน ประธานในทประชมจะออกเสยงเพมขนอกหนงเสยงเปนเสยงชขาด

นอกจากน คณะกรรมการบรษทสนบสนนใหมการประเมนผลการปฏบตงานอยางนอยปละ 1 ครง เพอปรบปรงและแกไขการดาเนนงาน โดยมการกาหนดหวขอทจะประชมชดเจนกอนทจะวดผลการประเมนดงกลาว เพอรวบรวมความเหนและนาเสนอตอทประชม รวมทงเปดเผยหลกเกณฑ ขนตอน และผลการประเมนในภาพรวมในรายงานประจาป

4. คาตอบแทน

คาตอบแทนของกรรมการ คอ คาตอบแทนรายไตรมาส ซงอยในเกณฑเฉลยเมอเทยบกบอตสาหกรรมเดยวกน โดยคานงถงความเพยงพอตอการปฏบตหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท สวนผบรหารจะไดรบผลตอบแทนทเปนเงนเดอนและโบนสประจาป โดยพจารณาจากผลการดาเนนงานของบรษทฯ เปนสาคญ ทงน คาตอบแทนรายปของคณะกรรมการและผบรหารรวมกนจะตองไมเปนจานวนทสงผดปกตเมอเทยบกบผลตอบแทนของกรรมการและผบรหารโดย


หนา 47

เฉลยของบรษทในอตสาหกรรมเดยวกน โดยจะคานงถงประโยชนสงสดของผ ถอหนเปนหลก ทงน เนองจากบรษทฯ ไมมคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน ในการกาหนดคาตอบแทนของกรรมการนน คณะกรรมการบรษทและฝายจดการจะรวมกนเปนผ กาหนดตามรปแบบและหลกเกณฑในการจายคาตอบแทน และจะนาเสนอใหทประชมผ ถอห นพจารณาอนมตตอไป

5. การพฒนากรรมการและผบรหาร

คณะกรรมการบรษทมนโยบายสงเสรมและอานวยความสะดวกใหมการฝกอบรมและใหความรแกผ เกยวของในระบบการกากบดแลกจการของบรษทฯ เชน กรรมการ กรรมการตรวจสอบ ผบรหาร และเลขานการบรษท เปนตน เพอใหมการปรบปรงการปฏบตงานอยางตอเนอง การฝกอบรมและใหความรอาจกระทาเปนการภายในบรษทฯ หรอใชบรการของสถาบนภายนอกกได

ในกรณทมการเปลยนแปลงกรรมการหรอมกรรมการเขาใหม ฝายจดการจะจดใหมเอกสารและขอมลทเปนประโยชนตอการปฏบตหนาทของกรรมการเขาใหม รวมถงจดใหมการแนะนาลกษณะธรกจ และแนวทางการดาเนนธรกจของบรษทฯ ใหแกกรรมการใหม

คณะกรรมการบรษทจะจดใหมการหมนเปลยนงานทไดรบมอบหมายตามความถนดของผบรหารและพนกงาน โดยพจารณาตามความเหมาะสมของงานและเวลาเปนหลก โดยกรรมการผจดการจะกาหนดชวงเวลาและพจารณาผลการปฏบตงานดงกลาวเพอเปนแผนพฒนาและสบทอดงานของบรษทฯ ทงน เพอพฒนาผบรหารและพนกงานใหมความรความสามารถในการทางานมากขนและใหสามารถทางานแทนกนได

9.2 คณะกรรมการชดยอย ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

คณะกรรมการชดยอย ของบรษทฯ ประกอบดวย คณะกรรมการจานวน 2 ชด คอ คณะกรรมการบรษท และคณะกรรมการตรวจสอบ โดยมรายละเอยดดงน

9.2.1 คณะกรรมการบรษท

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 คณะกรรมการบรษท ประกอบดวย กรรมการจานวน 7 ทาน ดงน

1. นายปรยมน ปนสกล ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 2. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ รองประธานกรรมการ 3. นายพเชษฐ ภมะโยธน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ 4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ 5. นายแมทพ ต.สวรรณ กรรมการ 6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ

โดยมนางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เลขานการบรษท เปนเลขานการคณะกรรมการบรษท


หนา 48

กรรมการผ มอานาจลงนามแทนบรษทฯ ตามหนงสอรบรองบรษทฯ

กรรมการผ มอานาจลงนามแทนบรษทฯ คอ นายววฒน กนกวฒนาวรรณ นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการ 2 ใน 4 คนน ลงลายมอชอรวมกนและประทบตราสาคญของบรษทฯ

ขอบเขต อานาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท

ในการประชมสามญผ ถอหนประจาป 2559 ของบรษทฯ เมอวนท 23 มนาคม 2559 ไดกาหนดขอบเขต อานาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษท ดงตอไปน

(1) ปฏบตหนาท และกากบดแลกจการของบรษทฯ ใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบ มตทประชมคณะกรรมการบรษท ตลอดจนมตทประชมผ ถอหน ดวยความรบผดชอบ ความระมดระวง ความซอสตยสจรตและระมดระวงรกษาผลประโยชนของบรษทฯ

(2) กาหนดวสยทศน กลยทธ ทศทางของธรกจ นโยบาย เปาหมาย แผนธรกจ งบประมาณ โครงสรางการบรหารจดการ และอานาจอนมตของบรษทฯ และบรษทยอยตามทฝายจดการนาเสนอ และกากบดแลการบรหารงานและผลการปฏบตงานของฝายจดการ คณะกรรมการชดยอยของบรษทฯ หรอบคคลใดๆ ซงไดรบมอบหมายใหทาหนาทดงกลาวเพอใหเปนไปตามนโยบายทกาหนดไวอยางมประสทธภาพและประสทธผลเพอเพมมลคาสงสดใหแกบรษทฯ และผ ถอหน

(3) ตดตามและประเมนผลการปฏบตหนาทของฝายจดการ และ/หรอคณะกรรมการชดยอยของบรษทฯ อยางตอเนองและสมาเสมอเพอใหบรรลกลยทธและเปนไปตามแผนงานและงบประมาณ

(4) ดาเนนการใหบรษทฯ และบรษทยอยมระบบงานบญชทเหมาะสมและมประสทธภาพ และจดใหมการรายงานทางการเงนและการสอบบญชทเชอถอได รวมทงจดใหมระบบควบคมภายใน และระบบตรวจสอบภายในทเพยงพอและเหมาะสม

(5) พจารณาใหความเหนชอบในการคดเลอกและเสนอแตงตงผ สอบบญชและพจารณาคาตอบแทนทเหมาะสมตามทคณะกรรมการตรวจสอบนาเสนอกอนเสนอตอผ ถอหนในการประชมสามญประจาปเพอพจารณาอนมต

(6) กาหนดกรอบและนโยบายสาหรบการกาหนดเงนเดอน การปรบขนเงนเดอน การกาหนดเงนโบนส คาตอบแทน และบาเหนจรางวลของผบรหาร รวมถงดแลระบบกลไกการจายคาตอบแทนผบรหารทเหมาะสม

(7) พจารณารายงานการตรวจสอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

(8) พจารณาอนมตการไดมาหรอจาหนายไปซงทรพยสน (ในกรณทขนาดของรายการไมจาเปนตองไดรบการพจารณาโดยทประชมผ ถอหน) การลงทนในธรกจใหม และการดาเนนงานใด ๆ ใหเปนไปตามกฎหมาย ประกาศ และระเบยบขอบงคบทเกยวของ

(9) พจารณาอนมตและใหความเหนตอรายการทเกยวโยงกน (ในกรณทขนาดของรายการไมจาเปนตองพจารณาโดยทประชมผ ถอหน) ของบรษทฯ และบรษทยอยใหเปนไปตามกฎหมาย ประกาศ และระเบยบขอบงคบทเกยวของ

(10) อนมตการจายเงนปนผลระหวางกาลใหแกผ ถอหนของบรษทฯ

(11) สอบทานกระบวนการและนโยบายในการบรหารความเสยงและตดตามผลการปฏบตงาน


หนา 49

(12) ดแลไมใหเกดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนระหวางผ มสวนไดเสยของบรษทฯ และบรษทยอย ทงน ในกรณทกรรมการรายใดมสวนไดเสยในธรกรรมใดททากบบรษทฯ หรอมสดสวนการถอหนในบรษทฯ และ/หรอบรษทยอยเพมขนหรอลดลง ใหกรรมการรายดงกลาวแจงใหบรษทฯ ทราบโดยไมชกชา

(13) สอบทานนโยบายในการกากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม รวมถงการตอตานคอรรปชน (Anti-Corruption) ของบรษทฯ และพจารณาอนมตรายงานผลการประเมนการกากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคมและการตอตานคอรรปชนประจาปทจดทาโดยคณะกรรมการชดยอยทไดรบมอบหมาย

(14) ดแลไมใหเกดปญหาความขดแยงทางผลประโยชนระหวางผ มสวนไดเสยของบรษทฯ และบรษทยอย ทงน ในกรณทกรรมการรายใดมสวนไดเสยในธรกรรมใดททากบบรษทฯ หรอมสดสวนการถอหนในบรษทฯ และ/หรอบรษทยอยเพมขนหรอลดลง ใหกรรมการรายดงกลาวแจงใหบรษทฯ ทราบโดยไมชกชา

(15) แตงตงคณะกรรมการชดยอยเพอชวยเหลอและสนบสนนการปฏบตหนาทของคณะกรรมการบรษทตามความเหมาะสม

(16) แตงตงเลขานการบรษท และ/หรอเลขานการคณะกรรมการบรษท เพอชวยเหลอคณะกรรมการบรษทในการปฏบตงานตางๆ เพอใหการดาเนนธรกจของบรษทฯ เปนไปตามกฎหมายและกฎเกณฑทเกยวของ

(17) วาจางทปรกษาหรอบคคลทมความเปนอสระ เพอใหความเหนหรอคาแนะนาตามความจาเปน

(18) จดทารายงานประจาป และรบผดชอบตอการจดทาและเปดเผยงบการเงนเพอแสดงถงฐานะทางการเงนและผลการดาเนนงานของบรษทฯ ในรอบปทผานมาเพอเสนอตอทประชมผ ถอหน

(19) จดใหมการประชมผ ถอห นเปนการประชมสามญประจาปภายใน 4 เดอนนบแตวนสนสดของรอบปบญชของ บรษทฯ

(20) พจารณาอนมตเรองตางๆ โดยคานงถงผลประโยชนของผ ถอหนและผ มสวนไดเสยทกกลมของบรษทฯ อยางเปนธรรม

(21) จดใหมการกาหนดแผนการสบทอดตาแหนงผบรหารระดบสงของบรษทฯ

(22) ทบทวนและแกไขกฎบตรคณะกรรมการบรษทใหสอดคลองกบสภาวการณ

(23) มอบหมายใหกรรมการคนหนงหรอหลายคนหรอบคคลอนใดปฏบตการอยางหนงอยางใดแทนคณะกรรมการบรษทได

ทงน การมอบหมายอานาจหนาทและความรบผดชอบของคณะกรรมการบรษทนน จะไมมลกษณะเปนการมอบอานาจ หรอมอบอานาจชวงททาใหคณะกรรมการบรษท หรอผ รบมอบอานาจจากคณะกรรมการบรษทสามารถอนมตรายการทตนหรอบคคลทอาจมความขดแยง (ตามทนยามไวในกฎเกณฑทเกยวของ) อาจมสวนไดเสย หรออาจไดรบประโยชนในลกษณะใดๆ หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนอนใดกบบรษทฯ หรอบรษทยอยของบรษทฯ ยกเวนเปนการอนมตรายการทเปนไปตามนโยบาย และหลกเกณฑททประชมผ ถอหนหรอคณะกรรมการบรษทพจารณาอนมตไว

9.2.2 คณะกรรมการตรวจสอบ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 คณะกรรมการตรวจสอบ ประกอบดวย กรรมการจานวน 3 ทาน ดงน

1. นายพเชษฐ ภมะโยธน ประธานกรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ 2. นายปรยมน ปนสกล กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ 3. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการตรวจสอบและกรรมการอสระ


หนา 50

โดยมนางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เลขานการบรษท เปนเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

ทงน นายปรยมน ปนสกล และดร. ธรรมนญ อานนโทไทย เปนกรรมการตรวจสอบทมความรและประสบการณทจะสามารถสอบทานความนาเชอถอของงบการเงนของบรษทฯ สามารถดรายละเอยดคณสมบตและประสบการณของกรรมการตรวจสอบทง 3 ทานเพมเตมไดในเอกสารแนบ 1 รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผ มอานาจควบคม และเลขานการบรษทฯ

นอกจากน บรษทฯ ไดวาจางให บรษท สานกงานสอบบญชดไอเอ อนเตอรเนชนแนล จากด ในฐานะหนวยงานภายนอก (Outsource) ใหเปนผตรวจสอบภายในของบรษทฯ และรายงานตรงตอคณะกรรมการตรวจสอบ

วาระการดารงตาแหนงและการแตงตงกรรมการตรวจสอบ

ใหคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอห นเปนผ แตงตงกรรมการอสระของบรษทฯ เปนกรรมการตรวจสอบ โดย วาระการดารงตาแหนงของกรรมการตรวจสอบใหเปนไปตามวาระการดารงตาแหนงกรรมการบรษท ทงน กรรมการตรวจสอบซงพนตาแหนงตามวาระอาจไดรบแตงตงใหกลบเขาดารงตาแหนงเปนกรรมการตรวจสอบไดอก

นอกจากการพนจากตาแหนงตามวาระดงกลาวขางตน กรรมการตรวจสอบพนจากตาแหนงเมอ

1) ตาย

2) ลาออก

3) ขาดคณสมบตการเปนกรรมการตรวจสอบตามกฎบตรของคณะกรรมการตรวจสอบ หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย

4) คณะกรรมการบรษท มมตใหพนจากตาแหนง

ในกรณกรรมการตรวจสอบลาออกหรอถกพนจากตาแหนงกอนครบวาระการดารงตาแหนง ใหบรษทฯ แจงตลาดหลกทรพยฯ ทนท ทงน กรรมการตรวจสอบทลาออกหรอถกถอดถอนสามารถชแจงเหตดงกลาวใหสานกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ ดวยกได

ในกรณทกรรมการตรวจสอบครบวาระการดารงตาแหนงหรอไมอาจดารงตาแหนงจนครบกาหนดวาระไดตามทกาหนดไวขางตน ซงจะสงผลใหบรษทฯ มจานวนกรรมการตรวจสอบตากวา 3 คน ใหทประชมคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอหนมมตแตงตงกรรมการตรวจสอบรายใหม เพอใหมจานวนครบถวนทนทหรออยางชาภายใน 3 เดอนนบแตวนทมจานวนกรรมการตรวจสอบไมครบถวน เพอใหเกดความตอเนองในการปฏบตหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

ขอบเขต อานาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

ในการประชมสามญผ ถอหนประจาป 2559 ของบรษทฯ เมอวนท 23 มนาคม 2559 ไดกาหนดขอบเขต อานาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ ดงตอไปน

(1) สอบทานใหบรษทฯ มการรายงานทางการเงนอยางถกตองและเปดเผยขอมลอยางเพยงพอ

(2) สอบทานใหบรษทฯ มระบบควบคมภายใน (Internal Control) และระบบการตรวจสอบภายใน (Internal Audit) ทมความเหมาะสมและมประสทธผล และพจารณาความเปนอสระของหนวยงานตรวจสอบภายใน ตลอดจนใหความเหนชอบในการพจารณาแตงตง โยกยาย เลกจางหวหนาหนวยงานตรวจสอบภายใน หรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน


หนา 51

(3) ทบทวนแผนการตรวจสอบภายในประจาป (Audit Plan) ของบรษทฯ และประเมนผลการตรวจสอบรวมกบผตรวจสอบภายในและผสอบบญชของบรษทฯ

(4) สอบทานใหบรษทฯ ปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมายทเกยวของซงมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ

(5) พจารณา คดเลอก และเสนอแตงตงบคคลซงมความเปนอสระเพอทาหนาทเปนผสอบบญชของบรษทฯ พรอมทงเสนอคาตอบแทนของบคคลดงกลาว รวมทงเขารวมประชมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยอยางนอยปละ 1 ครง

(6) พจารณารายการทเกยวโยงกน หรอรายการทอาจจะมความขดแยงทางผลประโยชนใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทงขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ/กฎหมายทเกยวของซงมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ ทงน เพอใหมนใจวารายการดงกลาวมความสมเหตสมผลและเปนประโยชนสงสดตอบรษทฯ

(7) จดทารายงานของคณะกรรมการตรวจสอบ โดยเปดเผยไวในรายงานประจาปของบรษทฯ ซงรายงานดงกลาวตองลงนามโดยประธานคณะกรรมการตรวจสอบ และตองประกอบดวยขอมลอยางนอยดงตอไปน

(ก) ความเหนเกยวกบความถกตอง ครบถวน เปนทเชอถอไดของรายงานทางการเงนของบรษทฯ

(ข) ความเหนเกยวกบความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

(ค) ความเหนเกยวกบการปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ และกฎหมายอน ๆ ทเกยวของและมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ

(ง) ความเหนเกยวกบความเหมาะสมของผสอบบญช

(จ) ความเหนเกยวกบรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนหรอรายการทเกยวโยงกน

(ฉ) จานวนการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการเขารวมประชมของกรรมการตรวจสอบแตละทาน

(ช) ความเหนหรอขอสงเกตโดยรวมทคณะกรรมการตรวจสอบไดรบจากการปฏบตหนาทตามกฎบตร (Charter)

(ซ) รายการอนใดทเหนวาผ ถอหนของบรษทฯ และผลงทนทวไปควรทราบภายใตขอบเขตอานาจ หนาทและความรบผดชอบทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท

(8) ทบทวนและเสนอใหคณะกรรมการบรษทพจารณาแกไขขอบเขตอานาจ หนาท และความรบผดชอบของคณะกรรมการตรวจสอบใหสอดคลองกบสภาวการณ

(9) ตรวจสอบผ ทเกยวของภายใตอานาจหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ และมอานาจในการวาจางหรอนาผ เชยวชาญเฉพาะดานมาชวยในงานตรวจสอบ

(10) หากพบหรอมขอสงสยวามรายการหรอการกระทาดงตอไปน ซงอาจมผลกระทบอยางมนยสาคญตอฐานะทางการเงนและผลการดาเนนงานของบรษทฯ ใหคณะกรรมการตรวจสอบรายงานตอคณะกรรมการบรษทเพอดาเนนการปรบปรงแกไขภายในเวลาทคณะกรรมการตรวจสอบเหนสมควร


หนา 52

(ก) รายการทเกดความขดแยงทางผลประโยชน

(ข) การทจรตหรอมสงผดปกตหรอมความบกพรองทสาคญในระบบควบคมภายใน

(ค) การฝาฝนกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบและประกาศของตลาดหลกทรพยฯ หรอกฎหมายอนทเกยวของและมผลใชบงคบกบบรษทฯ และ/หรอธรกจของบรษทฯ

หากคณะกรรมการบรษทหรอผบรหารไมดาเนนการใหมการปรบปรงแกไขภายในเวลาขางตน กรรมการตรวจสอบรายใดรายหนงอาจรายงานวามรายการหรอการกระทาตามขางตนตอสานกงาน ก.ล.ต. หรอตลาดหลกทรพยฯ

(11) ใหความเหนตอฝายจดการเกยวกบการแตงตง เลกจาง ผลการดาเนนงาน งบประมาณ และอตราของฝายตรวจสอบภายในหรอหนวยงานอนใดทรบผดชอบเกยวกบการตรวจสอบภายใน

(12) จดทารายงานการดาเนนงานของคณะกรรมการตรวจสอบเพอเสนอตอคณะกรรมการบรษทอยางนอยปละ 1 ครง

(13) สอบทานและใหความเหนเกยวกบนโยบายการกากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม และการตอตานการคอรรปชน

(14) ทบทวนกระบวนการการกากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม รวมถงการตอตานการคอรรปชนของบรษทฯ

(15) สอบทานและใหความเหนในรายงานผลการประเมนการกากบดแลกจการและความรบผดชอบตอสงคม และการตอตานการคอรรปชนประจาปของบรษทฯ

(16) พจารณาประเมนและทบทวนลกษณะความเสยงทบรษทฯ ประสบอยหรอคาดวาจะเกดขนและสงผลกระทบตอ บรษทฯ (Identification of Risk) และกาหนดระดบความเสยงทยอมรบไดของบรษทฯ (Risk Appetite) รวมทงกาหนดนโยบายการบรหารความเสยงทงภายนอกและภายในบรษทฯ ใหมความครอบคลม และสอดคลองกบกลยทธและทศทางของธรกจ ทงน ตองครอบคลมความเสยงอยางนอย 4 ประการ ดงน

(ก) ความเสยงทางการเงน (Financial Risk)

(ข) ความเสยงดานการดาเนนงาน (Operational Risk)

(ค) ความเสยงดานกลยทธการดาเนนธรกจ (Strategic Risk)

(ง) ความเสยงดานกฎหมายและระเบยบขอบงคบตาง ๆ (Compliance Risk)

(17) กาหนดกลยทธ โครงสรางและทรพยากรทใชในการบรหารความเสยงขององคกรใหสอดคลองกบนโยบายการบรหารความเสยงตลอดจนกลยทธและทศทางธรกจของบรษทฯ

(18) ปฏบตการอนใดตามทคณะกรรมการบรษทมอบหมายดวยความเหนชอบของคณะกรรมการตรวจสอบ

9.3 การสรรหาและแตงตงกรรมการและผบรหารระดบสงสด

9.3.1 กรรมการบรษท

ทประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 2/2560 เมอวนท 20 กมภาพนธ 2560 มมตอนมตการแตงตงคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทนขน โดยคณะกรรมการประกอบดวย นายปรยมน ปนสกล นายพเชษฐ ภมะโยธน และนายววตน กนกวฒนาวรรณ โดยม นายปรยมน ปนสกล เปนประธานกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน


หนา 53

ดงนน ในระหวางป 2559 ซงบรษทฯ ยงไมมคณะกรรมการสรรหาและกาหนดคาตอบแทน ผ ถอหนรายใหญและ/หรอตวแทนผถอหนรายใหญ ผทรงคณวฒตามสายงานทเกยวของ กรรมการ กรรมการอสระ และผบรหารของบรษทฯ จะรวมกนเปนผ ทาหนาทสรรหาและเสนอชอบคคลซงมคณสมบตเหมาะสมในการดารงตาแหนงกรรมการบรษท เพอนาเสนอชอบคคลดงกลาวตอทประชมผ ถอหนเพอพจารณาอนมตเลอกตงตอไป

ทประชมผ ถอหนเปนผ เลอกตงกรรมการบรษทฯ แตในกรณทเปนการเลอกตงกรรมการแทนตาแหนงกรรมการทวางลงเพราะเหตอนนอกจากถงคราวออกตามวาระ ใหคณะกรรมการบรษทสามารถเลอกตงบคคลซงเสนอชอผ ถอหนรายใหญและ/หรอตวแทนผ ถอหนรายใหญ ผทรงคณวฒตามสายงานทเกยวของ กรรมการ กรรมการอสระ และผบรหารของบรษทฯ เขาดารงตาแหนงกรรมการได ทงน บคคลซงเขารบตาแหนงเปนกรรมการในกรณดงกลาวใหอยในตาแหนงเพยงเทาวาระทยงเหลออยของกรรมการซงตนแทน

ในการประชมผ ถอหนสามญประจาปทกครง ใหกรรมการออกจากตาแหนงจานวนหนงในสามของจานวนกรรมการทงหมด ถาจานวนกรรมการจะแบงออกใหตรงเปนสามสวนไมได กใหออกโดยจานวนใกลทสดกบสวนหนงในสาม โดยกรรมการซงพนจากตาแหนงอาจไดรบเลอกใหกลบเขามารบตาแหนงได ทงน กรรมการทจะตองออกจากตาแหนงในปแรกและปทสองภายหลงจดทะเบยนบรษทนนใหจบสลากกน สวนปหลงๆ ตอไปใหกรรมการคนทอยในตาแหนงนานทสดเปนผ ออกจากตาแหนง

กรรมการซงพนจากตาแหนงตามวาระ อาจไดรบการเลอกตงใหกลบเขาดารงตาแหนงไดอกวาระหนง ทงน กรรมการอสระจะมวาระการดารงตาแหนงรวมไมเกน 9 ป เวนแตคณะกรรมการบรษทจะเหนวาบคคลนนสมควรดารงตาแหนงเปนกรรมการอสระของบรษทฯ ตอไปเพอประโยชนสงสดของบรษทฯ

นอกจากการพนจากตาแหนงตามวาระดงกลาวขางตน กรรมการบรษทฯ พนจากตาแหนงเมอ

1) ตาย

2) ลาออก

3) ขาดคณสมบตการเปนกรรมการตามกฎบตรคณะกรรมการบรษท หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย


9.3.2 กรรมการตรวจสอบ

ใหคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอหนเปนผแตงตงกรรมการอสระของบรษทฯ เปนกรรมการตรวจสอบ โดยวาระการดารงตาแหนงของกรรมการตรวจสอบใหเปนไปตามวาระการดารงตาแหนงกรรมการบรษทฯ ทงน กรรมการตรวจสอบซงพนตาแหนงตามวาระอาจไดรบแตงตงใหกลบเขาดารงตาแหนงเปนกรรมการตรวจสอบไดอก

นอกจากการพนจากตาแหนงตามวาระดงกลาวขางตน กรรมการตรวจสอบพนจากตาแหนงเมอ

1) ตาย

2) ลาออก

3) ขาดคณสมบตการเปนกรรมการตรวจสอบตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบ หรอมลกษณะตองหามตามกฎหมาย



หนา 54

ในกรณกรรมการตรวจสอบลาออกหรอถกพนจากตาแหนงกอนครบวาระการดารงตาแหนง ใหบรษทฯ แจงตลาดหลกทรพยฯ ทนท ทงน กรรมการตรวจสอบทลาออกหรอถกถอดถอนสามารถชแจงเหตดงกลาวให สานกงาน ก.ล.ต. และตลาดหลกทรพยฯ ดวยกได

ในกรณทกรรมการตรวจสอบครบวาระการดารงตาแหนงหรอไมอาจดารงตาแหนงจนครบกาหนดวาระไดตามทกาหนดไวขางตน ซงจะสงผลใหบรษทฯ มจานวนกรรมการตรวจสอบตากวา 3 คน ใหทประชมคณะกรรมการบรษทหรอทประชมผ ถอหนมมตแตงตงกรรมการตรวจสอบรายใหม เพอใหมจานวนครบถวนทนทหรออยางชาภายใน 3 เดอนนบแตวนทมจานวนกรรมการตรวจสอบไมครบถวน เพอใหเกดความตอเนองในการปฏบตหนาทของคณะกรรมการตรวจสอบ

9.4 การกากบดแลการดาเนนงานของบรษทยอย กจการทควบคมรวมกน และบรษทรวม

นโยบายการกากบดแลการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวม

บรษทฯ จะสงตวแทนของบรษทฯ ซงมคณสมบตและประสบการณทเหมาะสมกบธรกจทบรษทฯ เขาลงทนเขาเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมของบรษทดงกลาว โดยตวแทนดงกลาวอาจเปนประธานกรรมการ กรรมการผจดการ กรรมการ ผบรหารระดบสง หรอบคคลใดๆ ของบรษทฯ ทปราศจากผลประโยชนขดแยงกบธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมเหลานน ทงน เพอใหบรษทฯ สามารถควบคมดแลกจการ และการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมไดเสมอนเปนหนวยงานหนงของบรษทฯ บรษทฯ จงกาหนดใหตวแทนของบรษทฯ จะตองบรหารจดการธรกจของบรษทยอยและบรษทรวมใหเปนไปตามระเบยบและกฎเกณฑซงกาหนดไวในขอบงคบ และกฎหมายทเกยวของกบการดาเนนธรกจของบรษทยอย และ/หรอบรษทรวมนนๆ นอกจากน การสงตวแทนเพอเปนกรรมการในบรษทยอยและบรษทรวมดงกลาวใหเปนไปตามสดสวนการถอหนของบรษทฯ และ/หรอขอตกลงรวมกนในกรณของบรษทรวม

ทงน บรษทฯ จะตดตามผลประกอบการและผลการดาเนนงานของบรษทยอยและบรษทรวมอยางใกลชด รวมถงกากบใหมการจดเกบขอมลและบนทกบญชของบรษทยอยและบรษทรวมใหบรษทฯ ตรวจสอบ

9.5 การดแลเรองการใชขอมลภายใน

บรษทฯ ใหความสาคญตอการปองกนการใชขอมลภายในของบรษทฯ และบรษทยอย บรษทฯ มนโยบายหามมใหกรรมการ ผบรหาร พนกงาน และลกจางของบรษทฯ นาความลบและ/หรอขอมลภายในของบรษทฯ ทยงไมเปดเผยตอสาธารณชนไปเปดเผยหรอแสวงหาประโยชนแกตนเองหรอผ อนไมวาทางตรงหรอทางออม และไมวาจะไดรบผลตอบแทนหรอไมกตาม รวมทงตองไมทาการซอขายหลกทรพยของบรษทฯ โดยใชขอมลภายใน ทงน บรษทฯ ไดกาหนดแนวทางปองกนการใชขอมลภายใน ดงน

(1) ใหความรแกกรรมการและผบรหารของบรษทฯ เกยวกบหนาทในการรายงานการถอครองหลกทรพยของตนเอง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะ ตอสานกงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 59 และบทกาหนดโทษตามมาตรา 275 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม) รวมทงการรายงานการไดมาหรอจาหนายไปซงหลกทรพยของตนเอง คสมรส และบตรทยงไมบรรลนตภาวะตอสานกงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 246 และบทกาหนดโทษตามมาตรา 298 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม)


หนา 55

(2) กาหนดใหกรรมการและผบรหารของบรษทฯ รวมทงคสมรสและบตรทยงไมบรรลนตภาวะจดทา และเปดเผยรายงานการถอครองหลกทรพย และรายงานการเปลยนแปลงการถอครองหลกทรพยของบรษทฯ ตอสานกงาน ก.ล.ต. ตามมาตรา 59 และบทกาหนดโทษตามมาตรา 275 แหงพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย พ.ศ. 2535 (รวมทงทมการแกไขเพมเตม) และจดสงสาเนารายงานนใหแกบรษทฯ ในวนเดยวกนกบทสงรายงานตอสานกงาน ก.ล.ต.

(3) กาหนดใหกรรมการ ผ บรหาร พนกงาน และลกจางของบรษทฯ และบรษทยอยทไดรบทราบขอมลภายในทเปนสาระสาคญซงมผลหรออาจมผลตอการเปลยนแปลงราคาหลกทรพยจะตองงดการซอขายหลกทรพยของบรษทฯ ในชวง 30 วนกอนทงบการเงนหรอขอมลภายในนนจะเปดเผยตอสาธารณชน และในชวงเวลา 24 ชวโมงภายหลงจากทขอมลดงกลาวของบรษทฯ ไดเปดเผยตอสาธารณชนแลว และผ ทเกยวของกบขอมลดงกลาวจะตองไมเปดเผยขอมลนนใหผ อนทราบจนกวาจะไดมการแจงขอมลนนตอตลาดหลกทรพยฯ ทงน หากมการกระทาอนฝาฝนระเบยบปฏบตดงกลาวขางตน บรษทฯ จะถอเปนความผดทางวนยตามขอบงคบการทางานของบรษทฯ โดยจะพจารณาลงโทษตามควรแกกรณ ตงแต การตกเตอนดวยวาจา การตกเตอนเปนหนงสอ การภาคทณฑ ตลอดจนการเลกจางใหพนสภาพการเปนพนกงาน

9.6 คาตอบแทนผสอบบญช

สาหรบงวดปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2559 กลมบรษทฯ จายคาตอบแทนทงหมดเปนคาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee) ใหแก บรษท สานกงาน อวาย จากด รวมทงสน 1.45 ลานบาท ประกอบดวย คาสอบบญชรายไตรมาส และคาสอบบญชรายป และมคาใชจายอน (Out of Pocket Expenses) จานวนรวม 11,280 บาท โดยไมมการจายคาบรการอนใด (Non-Audit Fee)

สาหรบงวดปบญชสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558 กลมบรษทฯ จายคาตอบแทนทงหมดเปนคาตอบแทนการสอบบญช (Audit Fee) ใหแก บรษท สานกงาน อวาย จากด รวมทงสน 1.3 ลานบาท ประกอบดวย คาสอบบญชรายไตรมาส และคาสอบบญชรายป และมคาใชจายอน (Out of Pocket Expenses) จานวนรวม 6,037 บาท โดยไมมการจายคาบรการอนใด (Non-Audit Fee)

9.7 การปฏบตตามหลกการกากบดแลกจการทดในเรองอนๆ

-ไมม-


หนา 56

10. ความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibilities : CSR)

10.1 นโยบายภาพรวม

บรษทฯ ตระหนกถงความสาคญของการดาเนนธรกจใหเตบโตอยางยงยนภายใตความรบผดชอบตอสงคม (Corporate Social Responsibilities) โดยมงเนนการประกอบกจการดวยความดแลเอาใจใสตอผ มสวนไดเสย เศรษฐกจ สงคมและสงแวดลอมอยางมคณธรรม จรยธรรม และจรรยาบรรณ ซงบรษทฯ เชอวาการดาเนนธรกจภายใตความรบผดชอบตอสงคมจะกอใหเกดประโยชนตอสวนรวมพรอมกบการเจรญเตบโตของบรษทฯ ควบคกนไปดวย

10.2 การดาเนนงานและการจดทารายงาน

จากการทบรษทฯ ไดตระหนกถงความรบผดชอบทางสงคม คณะกรรมการบรษทฯ มแนวนโยบายเกยวกบความรบผดชอบตอสงคม ตอผ มสวนไดเสยตางๆ เพอใหฝายจดการนาไปศกษาหรอปฏบต โดยบรษทฯ ไดจดทานโยบายความรบผดชอบตอสงคมโดยแบงเปน 8 หมวด ดงน

1) การประกอบกจการดวยความเปนธรรม

บรษทฯ มงเนนทจะประกอบธรกจดวยความซอสตยสจรต เปนธรรม มจรรยาบรรณ และตงมนทจะแขงขนทางการคาตามหลกจรยธรรมในการประกอบการคา กฎหมาย และหลกการแขงขนทางการคาอยางเสมอภาคกน รวมถงปฏเสธพฤตกรรมใด ๆ กตามทขดขวางการแขงขนอยางเปนธรรม เชน การแสวงหาขอมลทความเปนความลบของคแขงทางการคา การเรยก รบ และไมใหผลประโยชนใดๆ ทไมสจรตทางการคาในการจดซอเครองจกร นอกจากน ยงไดเคารพตอสทธในทรพยสนทางปญญาของผ อน โดยบรษทฯ มนโยบายใหบคลากรปฏบตตามกฎหมายหรอขอกาหนดเกยวกบสทธในทรพยสนทางปญญา อาท การใชโปรแกรมคอมพวเตอรทมลขสทธถกตองตามกฎหมาย อกทง บรษทฯ มโครงการรณรงคการสงเสรมและปลกจตใตสานกใหแกบคลากรของบรษทฯ ในทกระดบชนใหเกดความรบผดชอบตอสงคมดวย

2) การตอตานการทจรตคอรรปชน

บรษทฯ มการบรหารกจการบนพนฐานความโปรงใส มจรยธรรม ยดมนในหลกการการกากบดแลกจการ และปฏบตตามกฎหมายทเกยวของกบการปองกนและตอตานการทจรตคอรรปชน การใหหรอรบสนบนกบเจาหนาทของรฐหรอภาคเอกชน โดยบรษทฯ ไดกาหนดโครงสรางองคกรใหมการแบงหนาทความรบผดชอบ กระบวนการทางาน และสายการบงคบบญชาในแตละหนวยงานใหมความชดเจน เพอใหมการถวงดลอานาจและมความรดกมในการตรวจสอบระหวางกนอยางเหมาะสม

นอกจากน เนองจากบรษทฯ ใหความสาคญตอการตอตานคอรรปชน บรษทฯ ไดดาเนนการสมครเพอเขารวมเปนหนงในภาคเครอขายตอตานคอรรปชน เมอวนท 16 พฤษภาคม 2559 เพอรวมประกาศเจตนารมณเปนแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต โครงการนดาเนนการโดยความรวมมอของ 8 องคกรชนนา อนไดแก สมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย หอการคาไทย หอการคานานาชาต สมาคมบรษทจดทะเบยนไทย สมาคมธนาคารไทย สภาธรกจตลาดทนไทย สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย และสภาอตสาหกรรมการทองเทยวแหงประเทศไทย

บรษทฯ ยงไดกาหนดแนวทางการปฏบตใหแกกรรมการ ผบรหาร และพนกงานของบรษทฯ และบรษทยอย ดงน


หนา 57

1. หามมใหกรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ ดาเนนการหรอยอมรบการทจรตคอรรปชนในทกรปแบบทงทางตรงหรอทางออม โดยครอบคลมถงทกหนวยงานทเกยวของ และใหมการสอบทานการปฏบตตามนโยบายตอตานการทจรตคอรรปชนนอยางสมาเสมอ

2. กรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ มหนาทตองรายงานใหบรษทฯ ทราบถงการกระทาทเขาขายการทจรตคอรรปชนทเกยวของกบบรษทฯ โดยแจงตอผบงคบบญชา หรอบคคลทรบผดชอบ และใหความรวมมอในการตรวจสอบขอเทจจรงตางๆ

3. บรษทฯ จะใหความเปนธรรมและคมครองผ รองเรยนทแจงเรองการทจรตคอรรปชน รวมทงบคคลทใหความรวมมอในการรายงานและในกระบวนการสอบสวนการทจรตคอรรปชน

4. คณะกรรมการบรษทและฝายจดการตองปฏบตตนเปนแบบอยางในการตอตานการทจรตคอรรปชน และมหนาทในการใหการสงเสรมและสนบสนนนโยบายตอตานการทจรตคอรรปชน เพอสอสารไปยงพนกงานและผ ทเกยวของทกฝาย รวมทงทบทวนความเหมาะสมของนโยบายและมาตรการตาง ๆ เพอใหเหมาะสมกบการเปลยนแปลงของสภาพธรกจ ระเบยบ ขอบงคบ และขอกาหนดของกฎหมาย

5. ผ ทกระทาการทจรตคอรรปชนจะตองไดรบการพจารณาโทษทางวนยตามระเบยบทบรษทฯ กาหนดไว และอาจไดรบโทษตามกฎหมาย หากการกระทานนผดกฎหมาย

6. บรษทฯ จดใหมการฝกอบรมและการเผยแพรความรใหแกกรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ ใหมความเขาใจในการปฏบตตามนโยบายการตอตานการทจรตคอรรปชน และสงเสรมดานคณธรรม ความซอสตยความรบผดชอบ และภาระหนาทของตน

7. บรษทฯ สนบสนนใหคสญญา คคา หรอบคคลอนทตองปฏบตหนาททเกยวของกบบรษทฯ รายงานการละเมดนโยบายตอตานการทจรตคอรรปชนของบรษทฯ

8. บรษทฯ มนโยบายในการสรรหาหรอการคดเลอกบคลากร การเลอนตาแหนง การฝกอบรม การประเมนผลการปฏบตงาน และการกาหนดคาตอบแทนของพนกงานและลกจางของบรษทฯ อยางเปนธรรมและเพยงพอ เพอปองกนการทจรตคอรรปชนภายในองคกร และเปนการสรางหลกประกนใหแกพนกงานและลกจางของบรษทฯ

9. เพอความชดเจนในการดาเนนการในเรองทมความเสยงสงกบการเกดการทจรตคอรรปชนในเรองดงตอไปน ใหกรรมการ ผบรหารและพนกงานของบรษทฯ ตองปฏบตดวยความระมดระวง และตรวจสอบใหแนชด

9.1 การให มอบหรอรบของกานล และการเลยงรบรองจะตองเปนไปอยางโปรงใส ถกตองตามกฎหมาย เปนตามธรรมเนยมทางการคาปกตหรอประเพณนยมในมลคาทเหมาะสม

9.2 การใหหรอรบเงนบรจาค หรอเงนสนบสนนตองเปนไปอยางโปรงใส และถกตองตามกฎหมาย โดยตองมนใจวาการใหหรอรบเงนบรจาค หรอเงนสนบสนนดงกลาวไมไดเปนการอาพรางการตดสนบน

9.3 ในการดาเนนกจการ การตดตอ การเจรจา การประมล และการดาเนนการอนๆ กบหนวยงานภาครฐหรอเอกชนจะตองเปนไปอยางโปรงใส และถกตองตามกฎหมาย นอกจากน กรรมการ


หนา 58

บรษทฯ ผบรหาร พนกงาน และลกจางของบรษทฯ จะตองไมใหหรอรบสนบนในทกขนตอนของการดาเนนกจการ

3) การเคารพสทธมนษยชน

บรษทฯ มนโยบายสนบสนนและเคารพการปกปองสทธมนษยชน โดยการปฏบตตอผ ทมสวนเกยวของไมวาจะเปนพนกงาน ชมชน และสงคมรอบขางดวยความเคารพในคณคาของความเปนมนษย คานงถงความเสมอภาคและเสรภาพทเทาเทยมกน ไมละเมดสทธขนพนฐาน และไมเลอกปฏบตไมวาจะเปนในเรองของเชอชาต สญชาต ศาสนา ภาษา สผว เพศ อาย การศกษา สภาวะทางรางกาย หรอสถานะทางสงคม รวมถงจดใหมการดแลไมใหธรกจของบรษทฯ เขาไปมสวนเกยวของกบการละเมดสทธมนษยชน เชน การใชแรงงานเดก และการคกคามทางเพศ นอกจากน บรษทฯ ไดสงเสรมใหมการเฝาระวงการปฏบตตามขอกาหนดดานสทธมนษยชน โดยจดใหมการมสวนรวมในการแสดงความคดเหน และชองทางในการรองเรยนสาหรบผ ทไดรบความเสยหายจากการถกละเมดสทธอนเกดจากการดาเนนธรกจของบรษทฯ และดาเนนการเยยวยาตามสมควร

ทงน เพอใหการเคารพสทธมนษยชนเปนไปอยางมประสทธภาพ บรษทฯ ไดดาเนนการสรางองคความรดานสทธมนษยชนและปลกจตสานกใหบคลากรของบรษทฯ ปฏบตตามหลกสทธมนษยชน

4) การปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม

บรษทฯ ตระหนกถงความสาคญของการพฒนาทรพยากรมนษยและปฏบตตอแรงงานอยางเปนธรรม อนเปนปจจยทจะชวยเพมมลคาของกจการและเสรมสรางความสามารถในการแขงขนและการเจรญเตบโตอยางยงยนของบรษทฯ ในอนาคต ทงน บรษทฯ ไดกาหนดนโยบายและแนวปฏบต ดงน

1. เคารพสทธของพนกงานตามหลกสทธมนษยชน และปฏบตตามกฎหมายแรงงาน

2. จดใหมกระบวนการจางงาน และเงอนไขการจางงานเปนธรรม รวมถงการกาหนดคาตอบแทน และการพจารณาผลงานความดความชอบภายใตกระบวนการประเมนผลการทางานทเปนธรรม

3. สงเสรมการพฒนาบคลากร โดยจดใหมการจดอบรม สมมนา ฝกอบรม รวมถงสงบคลากรเขารวมสมมนา และฝกอบรมวชาการดานตาง ๆ ทเกยวของเพอพฒนาความร ความสามารถศกยภาพของบคลากร รวมถงปลกฝงทศนคตทด มคณธรรม จรยธรรม และการทางานเปนทมแกบคลากร

4. จดใหมสวสดการดานตาง ๆ สาหรบพนกงานตามทกฎหมายกาหนด เชน ประกนสงคม และนอกเหนอจากทกฎหมายกาหนด เชน ประกนสขภาพ และประกนอบตเหต รวมถงการใหเงนชวยเหลอประเภทตาง ๆ แกพนกงาน เชน ทนการศกษาแกบตร และเงนชวยฌาปนกจ

5. จดใหมบรการตรวจสขภาพประจาปแกบคลากรทกระดบชนของบรษทฯ โดยพจารณาจากปจจยความเสยงตามระดบ อาย เพศ และสภาพแวดลอมในการทางานของแตละบคคล

6. ดาเนนการใหพนกงานปฏบตงานไดอยางปลอดภย และมสขอนามยในสถานททางานทด โดยจดใหมมาตรการปองกนการเกดอบตเหต และเสรมสรางใหพนกงานมจตสานกดานความปลอดภย รวมถงจดการฝกอบรม และสงเสรมใหพนกงานมสขอนามยทด และดแลสถานททางานใหถกสขลกษณะ มความปลอดภยอยเสมอ


หนา 59

7. เปดโอกาสใหพนกงานสามารถแสดงความคดเหน หรอรองเรยนเกยวกบปฏบตอยางไมเปนธรรมหรอการกระทาทไมถกตองในบรษทฯ รวมถงใหการคมครองพนกงานทรายงานเรองดงกลาว

5) ความรบผดชอบตอลกคา

บรษทฯ มงมนทจะพฒนาสนคาและบรการของบรษทฯ และบรษทในเครอเพอความพงพอใจและประโยชนสงสดของลกคาและยดมนในการปฏบตตอลกคาดวยความรบผดชอบ ความซอสตย และเอาใจใสลกคาเสมอนเปนบคคลในครอบครวของบรษทฯ ดงน

1. บรษทฯ คานงถงคณภาพและมาตรฐานของสนคาและบรการเปนสาคญ โดยบรษทฯ มงเนนทการใชวตถดบทมคณภาพ และการผลตทมมาตรฐาน เพอใหลกคาไดบรโภคสนคาทมคณภาพ ถกสขลกษณะอนามย และไดรบความพงพอใจสงสด นอกจากน บรษทฯ เลงเหนความสาคญของการใหความรความเขาใจเกยวกบสนคา โดยพนกงานของบรษทฯ จะทาหนาทใหขอมลของสนคาอยางถกตองและครบถวน

2. บรษทฯ มโครงการทจะพฒนาคดคนสนคาใหมอยางตอเนอง เพอตอบสนองความตองการของลกคา เพอใหลกคาไดบรโภคสนคาและไดรบบรการทหลากหลาย มคณภาพและมาตรฐาน และตรงความตองการในการบรโภค

3. บรษทฯ ยดมนในการตลาดทเปนธรรม โดยมนโยบายในการดาเนนการใหลกคาไดรบขอมลเกยวกบสนคาและบรการของบรษทฯ ทถกตอง ไมบดเบอน คลมเครอ หรอโฆษณาเกนจรง เพอใหลกคามขอมลทถกตองและเพยงพอในการตดสนใจ

4. บรษทฯ คานงถงความปลอดภยของลกคา และมงมนทจะใหลกคาไดรบสนคาและบรการทมคณภาพและมความปลอดภยตามมาตรฐานและกฎระเบยบขอบงคบดานความปลอดภยในระดบสากล และตามทกฎหมายกาหนด รวมถงออกแบบ สรางสรรค และพฒนาสนคาและบรการอยเสมอ เพอใหลกคามความมนใจในคณภาพ มาตรฐาน และความปลอดภยของสนคาและบรการของบรษทฯ

5. บรษทฯ จดใหมระบบลกคาสมพนธเพอใชในการสอสารตดตอกบลกคา รวมถงการรบเรองรองเรยนเกยวกบคณภาพของสนคาและบรการอยางมประสทธภาพ ผานทางเวบไซตและสอสงคมออนไลน (Social Media) ของบรษทฯ เพอใหสามารถตอบสนองความตองการของลกคาไดอยางรวดเรว

6. บรษทฯ จะรกษาขอมลของลกคาไวเปนความลบ และจะไมใชขอมลดงกลาวไปใชในทางทมชอบ

7. บรษทฯ จดใหมกจกรรมตาง ๆ เพอเสรมสรางความสมพนธระหวางลกคา และระหวางลกคากบบรษทฯ ใหยงยน

6) การดแลรกษาสงแวดลอม

บรษทฯ ใหความสาคญตอความรบผดชอบตอสงคมในการดแลรกษาสงแวดลอมโดยบรษทฯ ดาเนนการและควบคมใหการผลตสนคาและการใหบรการของบรษทฯ และบรษทในเครอมการปฏบตตามกฎหมายทเกยวของกบการดแลรกษาสงแวดลอมอยางเครงครด บรษทฯ ยงดาเนนกจการภายใตแนวคดการใสใจและรกษาสงแวดลอม โดยมงเนนดแลและพฒนากระบวนการผลต และเลอกใชวสดทเปนมตรกบธรรมชาตและสงแวดลอม นอกจากน บรษทฯ ยงใหความสาคญตอการลดของเสยจากกระบวนการผลต โดยยดหลกการใชใหนอยหรอใชเทาทจาเปน โดยมวตถประสงค เพอใหมการหมนเวยนการใช


หนา 60

ทรพยากรรวมกนอยางเกดประสทธภาพสงสด เพอการดแลรกษาและหลกเลยงการทาลายสงแวดลอม โดยเรมจากการออกแบบทเปนมตรกบสงแวดลอม ใชวสดไมสนเปลองและสามารถนากลบมาใชไดหลายครง จดหาระบบรกษาสงแวดลอมทงทกาหนดเปนแนวทางปฏบต และเปนอปกรณในการดาเนนธรกจ

7) การรวมพฒนาชมชนหรอสงคม

บรษทฯ ตระหนกถงความรบผดชอบตอชมชนและสงคม เพอเสรมสรางความเขมแขงใหแกชมชนและตอบแทนคนสสงคมอยางแทจรง โดยมวตถประสงคในการสรางองคความร สรางงาน สรางคน ดงนน บรษทฯ จงมนโยบายในการใหความชวยเหลอและพฒนาสงคมโดยมงเนนการบรจาคและการสนบสนนการศกษา ใหความรวมมอในกจกรรมตาง ๆ กบชมชนโดยรอบในพนททบรษทฯ เขาดาเนนธรกจตามควรแกกรณ รวมทงตอบสนองตอเหตการณทมผลกระทบตอชมชน สงคมและสงแวดลอมอนเนองมาจากการดาเนนงานของบรษทฯ ดวยความรวดเรวและมประสทธภาพ นอกจากน บรษทฯ ยงไดสงเสรมใหพนกงานของบรษทฯ มจตสานกและความรบผดชอบตอสงแวดลอมและสงคมดวย โดยในป 2559 บรษทฯ ไดจดใหมกจกรรมเพอสงคม ดงน

เดอนมกราคม 2559 บรษทฯ ไดรวมกบมลนธยวพฒน จดกจกรรม “พอมทอง นองอมดวย” โดยบรษทฯ นาเงนรายไดบางสวนทไดจากการจาหนายสนคาของบรษทฯ ไดแก ฟกก พดดง (Figgy Pudding), ชอค มด บราวน (Choc Mud Brownie) และ พานก (Panooki) ทจดจาหนายในชวงระหวางวนท 8 – 31 มกราคม 2559 บรจาคใหกบโครงการ Food4Good

เดอนกมภาพนธ 2559 บรษทฯ จดกจกรรมเลยงอาหารเยนและบรจาคขนม พรอมทงสงของเครองใช ใหกบสถานแรกรบเดกชายปากเกรด (บานภมเวท) จงหวดนนทบร

เดอนกรกฎาคม 2559 บรษทฯ จดกจกรรม “Sense of Happiness” โดยบรษทฯ ไดเชญผพการทางสายตาจากสมาคมศษยเกาโรงเรยนสอนคนตาบอดจานวน 50 คน มาพดคยและรวมรบประทานขนมของบรษทฯ ทรานอาฟเตอร ย สาขาเอสคววน

เดอนตลาคม 2559 บรษทฯ จดกจกรรม “After You for Dogs” โดยรวบรวมเงนบรจาคพรอมทงอาหารและสงของเครองใช เชน อาหารเมดสาหรบสนขและแมว อาหารกระปอง นายาฆาเชอโรค ยากนยง ไปบรจาคใหกบมลนธบานสงเคราะหสตวพการทอาเภอปากเกรด จงหวดนนทบร

เดอนพฤศจกายน 2559 บรษทฯ จดกจกรรมชวยผประสบภยหนาว โดยบรษทฯ เปนสอกลางในการรบบรจาคเสอกนหนาวและผาหมจากพนกงานและลกคา เพอนาไปบรจาคใหกบประชาชนในถนทรกนดารทมฐานะยากจนและประสบภยหนาวในเขตจงหวดเชยงใหม เชยงราย และเพชรบรณ

เดอนธนวาคม 2559 บรษทฯ นารายไดหลงหกคาใชจายจากการจาหนายเครองดมจากชาโครงการหลวงในงาน Good Market ทศนยการคา The EmQuartier ระหวางวนท 10 – 12 ธนวาคม 2559 บรจาคใหกบมลนธชยพฒนา

แบบแสดง

รบ

พดคยสา

เปน

งรายการขอมลปร

รายไดบางสวนจบางรายการ บร

ยและรวมรบปรายตาจากสมาค

นสอกลางรบบรจบรจาค

ระจาป 2559 (แบ

จากการจาหนารจาคใหกบโคร

ระทานขนมของคมศษยเกาโรง

จาคเสอกนหนคใหกบผประสบ

บบ 56-1)

ายสนคาของบรงการ Food4G

งบรษทฯ กบผพเรยนสอนคนต

าวและผาหมเพบภยหนาว

หนา 61

รษทฯ

Good

พการทางาบอด

บ

พอนาไป

1

เลยงอาหารพ

บรจาคเงน อาห

รายไดหลงหกค

รอมบรจาคสงขเว

หารสตว และสสงเคราะห

คาใชจายจากกมลนธช

บรษท อาฟเ

ของเครองใชใหวท

สงของเครองใชหสตวพการ

การจาหนายสนชยพฒนา

ตอร ย จากด (มห

หกบเดกบานภม

ใหกบมลนธบา

นคาบรจาคใหก

หาชน)

ม

าน

บ


หนา 62

8) การมนวตกรรมและเผยแพรนวตกรรมซงไดจากการดาเนนงานทมความรบผดชอบตอสงคม สงแวดลอมและผมสวนไดเสย

บรษทฯ สนบสนนใหมนวตกรรมทงในระดบกระบวนการทางานภายในองคกร และในระดบความรวมมอระหวางองคกร ซงนวตกรรมดงกลาวหมายถงการรเรมทาสงตางๆ ดวยวธใหมๆ นอกจากน ยงอาจหมายถงการเปลยนแปลงทางความคด หรอการผลต เพอเปนการเพมมลคาเพมใหแกธรกจ เปาหมายของนวตกรรมคอการเปลยนแปลงในเชงบวก เพอทาใหสงตางๆ เกดความเปลยนแปลงไปในทางทดขน กอใหเกดผลผลตทเพมขน ทงน เพอใหเกดประโยชนตอสงคมอยางสงสด โดยบรษทฯ มแนวทางในการปฏบต ดงน

(1) สารวจกระบวนการตางๆ ของธรกจของบรษทฯ ทดาเนนการอยในปจจบนวา กอใหเกดความเสยงหรอมผลกระทบในทางลบตอสงคมหรอสงแวดลอมหรอไม อยางไร พรอมทงศกษาหาแนวทางแกไขเพอลดผลกระทบดงกลาว นอกจากน บรษทฯ ยงศกษา พจารณา และวเคราะหกระบวนการทางานอยางละเอยด และครอบคลมทกดาน เพอสรางโอกาสในการพฒนาไปสการคนพบนวตกรรมทางธรกจ

(2) เปดเผยนวตกรรมทคนพบในสงทเปนประโยชนตอสงคมและสงแวดลอม เพอกระต นใหธรกจและผประกอบการรายอนไดปฏบตตาม

(3) วเคราะหแนวทางการแกไขปญหา ตลอดจนพฒนานวตกรรมอยางสมาเสมอ และอยางตอเนอง ซงเปนการสรางโอกาสในการคดคนผลตภณฑใหม และเพอการเตบโตของบรษทฯ และเพอการตอบสนองความตองการของผบรโภค

ทงน การเผยแพรนวตกรรมถอเปนความรบผดชอบตอสงคม โดยการสอสารและเผยแพรใหกบกลมผ มสวนไดเสยใหรบทราบทงทางตรงและทางออม โดยผานชองทางการสอสารทหลากหลาย เพอใหมนใจวาขอมลขาวสารของบรษทฯ เขาถงกลมผ มสวนไดเสยของบรษทฯ อยางทวถง


หนา 63

11. การควบคมภายในและการบรหารจดการความเสยง

บรษทฯ ใหความสาคญกบระบบการควบคมภายใน การตรวจสอบภายใน และการจดการความเสยง เนองจากบรษทฯ ตระหนกดวาระบบการควบคมภายในทดจะชวยลดความเสยงทางธรกจและความเสยงในกระบวนการปฏบตงานใหอยในระดบทยอมรบได และชวยใหสามารถคนพบขอบกพรองทเกดขนไดภายในเวลาทเหมาะสม อกทงยงสามารถชวยใหรายงานทางการเงนของบรษทมความถกตอง นาเชอถอ และชวยใหการดาเนนงานของบรษทบรรลเปาหมายทกาหนดไวอยางมประสทธภาพ ซงบรษทฯ ไดยดกรอบแนวทางปฏบตดานการควบคมภายในของ The Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission : COSO มาประยกตใชในการดาเนนธรกจดงน

(1) การควบคมภายในองคกร (Control Environment)

บรษทฯ มนโยบายการดาเนนธรกจ โดยใหความสาคญกบความซอสตยและจรยธรรม และไดแสดงเจตนารมณเปนแนวรวมปฏบต (Collective Action Coalition) ของภาคเอกชนไทยในการตอตานการทจรต รวมทงกาหนดเปาหมายการดาเนนธรกจอยางชดเจนทงในระยะสนและระยะยาว และใหผลประโยชนตอบแทนแกพนกงานอยางเหมาะสมและเปนธรรม นอกจากน บรษทฯ ยงจดโครงสรางองคกรและการกาหนดระเบยบวธปฏบตงานทชวยใหการบรหารงานมความรดกมและสามารถปองกนการนาทรพยสนของบรษทไปใชโดยมชอบได

(2) การประเมนความเสยง (Risk Assessment)

บรษทประเมนปจจยความเสยงในการประกอบธรกจทงจากปจจยภายนอกและปจจยภายในองคกรอยางสมาเสมอ ซงรวมถงความเสยงทอาจกอใหเกดการทจรตหรอการกระทาทไมเหมาะะสม นอกจากน บรษทฯ ยงมการกาหนดวตถประสงคทชดเจนสาหรบการปฏบตงาน การรายงานขอมลทงขอมลทางการเงนและขอมลทมใชขอมลทางการเงน รวมถงการปฏบตตามกฎหมายทเกยวของและกาหนดระดบความเสยงทยอมรบไดอยางเหมาะสม

(3) การควบคมการปฏบตงาน (Control Activities)

บรษทฯ มมาตรการควบคมภายในทกาหนดเปนลายลกษณอกษร และครอบคลมกระบวนการตางๆ เพอลดความเสยงทอาจเกดขนใหอยในระดบทยอมรบได ซงรวมถงการควบคมเชงปองกน ไดแก การแบงแยกหนาท การควบคมการเขาถงขอมล การควบคมทรพยสนของบรษทฯ การกาหนดขนาดวงเงนและอานาจอนมตของผบรหารแตละระดบอยางเหมาะสม

(4) ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล (Information & Communication)

บรษทฯ รายงานขอมลสาคญ ตอคณะกรรมการอยางเพยงพอสาหรบใชประกอบการตดสนใจ และมชองทางและกระบวนการสอสารขอมลภายในระหวางฝายจดการและพนกงานหลากหลายชองทาง เชน อเมล ปดบอรดประกาศ การแจงเฉพาะตวบคคล โดยพจารณาจากความเหมาะสมในแตละเรองหรอสถานการณ

(5) ระบบการตดตาม (Monitoring Activities)

บรษทฯ ไดวาจางบรษท ด ไอ เอ ออดท จากด เพอตรวจสอบการปฏบตตามระบบการควบคมภายในทวางไว และทาหนาทตรวจสอบและประเมนประสทธภาพและประสทธผลของระบบการควบคมภายในรวมถงระบบสารสนเทศของบรษทฯ โดยมการรายงานผลการตดตามและประเมนผลการตรวจสอบตอคณะกรรมการตรวจสอบทกไตรมาส

คณะกรรมการบรษทฯ ไดมอบหมายใหคณะกรรมการตรวจสอบทาหนาทพจารณาความเพยงพอของระบบการควบคมภายในและระบบการตรวจสอบภายในของบรษทฯ รวมถงสอบทานการควบคมการปฏบตงานตามกฎหมาย ระเบยบ


หนา 64

ขอบงคบ และนโยบายตางๆ ทเกยวของ โดยคณะกรรมการตรวจสอบจดตงขนเพอประโยชนในการกากบดแลกจการทดตามหลกธรรมาภบาล รวมถงเปนผประเมนผลเกยวกบความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

ในป 2559 คณะกรรมการตรวจสอบไดมการจดประชมจานวน 4 ครง โดยมการประชมรวมกบผสอบบญชของบรษทฯ โดยไมมฝายจดการเขารวมประชมดวยจานวน 1 ครง

11.1 ความเหนของคณะกรรมการเกยวกบระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

ในการประชมคณะกรรมการบรษท ครงท 1/2559 เมอวนท 28 มนาคม 2559 โดยมคณะกรรมการตรวจสอบเขารวมประชมดวย คณะกรรมการไดประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทฯ โดยการซกถามขอมลจากฝายบรหารและจากรายงานของคณะกรรมการตรวจสอบเกยวกบแบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในทฝายบรหารจดทาขน แลวสรปไดวา จากการประเมนระบบการควบคมภายในของบรษทฯ ในดานตางๆ 5 องคประกอบ คอ การควบคมภายในองคกร การประเมนความเสยง การควบคมการปฏบตงาน ระบบสารสนเทศและการสอสารขอมล และระบบการตดตาม คณะกรรมการมความเหนวา ระบบการควบคมภายในของบรษทมความเพยงพอและเหมาะสมกบขนาดของกจการและสภาวการณปจจบนของบรษทฯ โดยบรษทฯ ไดจดใหมบคลากรอยางเพยงพอทจะดาเนนการตามระบบไดอยางมประสทธภาพ รวมทงมระบบควบคมภายในในเรองการตดตามควบคมดแลการดาเนนงานของบรษทยอยใหสามารถปองกนทรพยสนของบรษทและบรษทยอยจากการทกรรมการหรอผบรหารนาไปใชโดยมชอบหรอโดยไมมอานาจ รวมถงการทาธรกรรมกบบคคลทอาจมความขดแยงและบคคลทเกยวโยงกนอยางเพยงพอแลว และไดพจารณาอนมตแบบประเมนความเพยงพอของระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

11.2 ความเหนของผตรวจสอบภายในเกยวกบระบบการควบคมภายในของบรษทฯ

ในเดอนมถนายน และเดอนกนยายน 2559 บรษท ด ไอ เอ ออดท จากด (“DIA”) ไดทาการตรวจสอบและตรวจตดตามระบบควบคมภายในของบรษทฯ โดยมขอบเขตการตรวจสอบดงน

(1) การควบคมภายในระดบองคกร ตรวจสอบในดานตางๆ คอ สภาพแวดลอมการควบคม การประเมนความเสยง กจกรรมควบคม การสอสาร และการตดตามผลการปฏบต

(2) การควบคมภายในระดบกจกรรม ตรวจสอบระบบตางๆ คอ ระบบการควบคมรายไดจากการจาหนายสนคา ระบบควบคมการจายเชคและฐานะทางการเงน ระบบการควบคมการจดการและบรหารทรพยากรบคคล ระบบการควบคมการจดการวตถดบ และระบบควบคมการจดการกระบวนการผลตและสนคาทสาเรจ

(3) การตรวจสอบระบบเทคโนโลยสารสนเทศทใชในการดาเนนงานของบรษทฯ เพอใหมนใจวา สภาพแวดลอมการควบคมทวไปทเกยวของกบสารสนเทศไมมความเสยงทเปนสาระสาคญทอาจกระทบตอขอมลทางการเงนของบรษทฯ และเพอใหมนใจวา บรษทฯ มวธการและบรรลวตถประสงคหลกของการรกษาความมนคงปลอดภยดานระบบสารสนเทศ อนไดแก การรกษาความลบ การรกษาความสมบรณ ความพรอมใชงาน และการหามปฏเสธความรบผดชอบของขอมลตางๆ ภายในองคกร รวมทงการปฏบตใหสอดคลองกบกฎระเบยบหรอกฎหมายทเกยวของ

โดยบรษทฯ มระบบการควบคมภายในทดและเพยงพอตอการดาเนนงาน ขอสงเกตบางประการทผตรวจสอบภายในตรวจพบเปนไปเพอใหระบบการควบคมภายในรดกมและดยงขน ซงไมใชประเดนทเปนสาระสาคญอนอาจจะกระทบตอการดาเนนธรกจของบรษทฯ


หนา 65

11.3 หวหนางานตรวจสอบภายในของบรษทฯ

ในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบเมอวนท 8 มนาคม 2559 ครงท 1/2559 ไดแตงตงบรษท ด ไอ เอ ออดท จากด ใหปฏบตหนาทผตรวจสอบภายในของบรษทฯ ซงบรษท ด ไอ เอ ออดท จากด ไดมอบหมายให นายจมพฏ ไพรรตนากร เปนผ รบผดชอบหลกในการปฏบตหนาทผตรวจสอบภายในของบรษทฯ ซงคณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาแลวเหนวา ผ ดารงตาแหนงหวหนางานตรวจสอบภายในมวฒการศกษา ประสบการณ การอบรม ทเหมาะสมเพยงพอกบการปฏบตหนาทดงกลาว

ทงน การแตงตง ถอดถอน และโยกยายผ ดารงตาแหนงหวหนางานตรวจสอบภายในตองไดรบอนมตจากคณะกรรมการตรวจสอบ โดยคณสมบตของผ ดารงตาแหนงเปนหวหนางานและทมงานตรวจสอบภายในปรากฎในเอกสารแนบ 3


หนา 66

12. รายการระหวางกน

12.1 รายละเอยดบคคลทอาจมความขดแยงและความสมพนธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

บคคลทอาจมความขดแยงและ ลกษณะการประกอบธรกจ

ความสมพนธ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559

1. คณกลพชร กนกวฒนาวรรณ (“คณกลพชรฯ”) กรรมการ ผบรหารและผ ถอหนใหญของบรษทฯ 2. คณแมทพ ต. สวรรณ (“คณแมทพฯ”) กรรมการ ผบรหารและผ ถอหนใหญของบรษทฯ 3. หางหนสวนสามญเมหมง (“เมหมง”)

ประกอบธรกจใหเชาอาคารพาณชย มผ ถอหนใหญรวมกน โดยคณกลพชรฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ

35 และถอหนในเมหมงรอยละ 55 และคณแมทพฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ 29.40 และถอหนในเมหมง รอยละ 45

4. บรษท พรมา พบบลชชง จากด (“พรมา”) ประกอบธรกจผลตและจาหนายสอสงพมพ

มผ ถอหนใหญรวมกน โดยคณแมทพฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ 29.40 และถอหนในพรมา รอยละ 50

มกรรมการรวมกน คอ คณแมทพฯ ซงเปนกรรมการ ผบรหารและผ ถอหนใหญของบรษทฯ ดารงตาแหนงกรรมการในพรมา

5. คณววฒน กนกวฒนาวรรณ (“คณววฒนฯ”) กรรมการของบรษทฯ

เปนบดาของคณกลพชรฯ ซงเปนกรรมการ ผบรหาร และผ ถอหนใหญของบรษทฯ

6. คณไพบลย กนกวฒนาวรรณ (“คณไพบลยฯ”) เปนพชายของคณววฒนฯ ซงเปนกรรมการของบรษทฯ 7. คณพฤษภ กนกวฒนาวรรณ (“คณพฤษภ”) เปนนองชายของคณกลพชรฯ ซงเปนกรรมการ ผบรหาร และผ ถอ

หนใหญของบรษทฯ 8. บรษท เอมแอนดเอม 2007 จากด (“เอมแอนด

เอม 2007”) (เดมชอ บรษท อาฟเตอร ย 2007 จากด) ปจจบนมไดประกอบการใดๆ ทงน หากมการประกอบกจการใดๆ ในอนาคต เอมแอนดเอม 2007 จะไมประกอบธรกจทเปนการแขงขนกบบรษทฯ

มผ ถอหนใหญรวมกน โดยคณกลพชรฯ และคณแมทพฯ ถอหนในบรษทฯ รอยละ 35 และรอยละ 29.40 ตามลาดบ และถอหนในเอมแอนดเอม 2007 รอยละ 54 และรอยละ 45 ตามลาดบ

มกรรมการรวมกน คอ คณกลพชรฯ และคณแมทพฯ กรรมการ ผบรหาร และผ ถอหนใหญของบรษทฯ ดารงตาแหนงกรรมการในเอมแอนดเอม 2007

9. บรษท แพคฟด จากด (มหาชน) (“แพคฟด”) มกรรมการรวมกน คอ คณววฒนฯ ซงเปนกรรมการของบรษทฯ ดารงตาแหนงกรรมการในแพคฟด


หนา 67

12.2 รายละเอยดรายการระหวางกนทเกดขนในป 2559 และ 2558

12.2.1 รายละเอยดรายการระหวางกนทเกดขนในป 2559 และ 2558 และจะยงคงมตอเนองในอนาคต

บคคลทอาจมความขดแยง ลกษณะรายการ

มลคารายการ (ลานบาท) ความจาเปนและ ความสมเหตสมผลของรายการ ป 2559 ป 2558

1. หางหนสวนสามญเมหมง เชาอาคารพาณชย บรษทฯ เชาอาคารพาณชย จานวน 2 อาคาร สง 5 ชน ดาดฟา 1 ชน โดยมพนทประมาณ 240 ตารางเมตรตออาคาร ตงอย ทอาคารเลขท 338, 338/1 ซอยพฒนาการ 30 ถนนพฒนาการ เขตสวนหลวง กรงเทพฯ เพอใชเปนสานกงานของบรษทฯ ในอตราคาเชาเดอนละ 65,000 บาท หรอคดเปนคาเชาประมาณเดอนละ 135 บาทตอตารางเมตร จายชาระเปนประจาทกเดอน ตามสญญาเชาทมอายสญญา 3 ป และสามารถทาการตอสญญาไดตามเงอนไขและรายละเอยดทกาหนดไวในสญญา โดยบรษทฯ เรมเชาสานกงานดงกลาวตงแต 1 มกราคม 2557 - คาเชา

0.78

0.78

บรษทฯ เชาอาคารพาณชยจากเมหมงจานวน 2 อาคาร เพอใชเปนสานกงานของบรษทฯ โดยอตราคาเชาประมาณเดอนละ 135 บาทตอตารางเมตร เปนอตราคาเชาทเทยบเคยงไดกบคาเชาบรเวณใกลเคยง ทมอตราคาเชาระหวาง 125.00 – 156.25 บาทตอตารางเมตรตอเดอน และเงอนไขการชาระราคาเปนไปตามเ งอนไขทางการคาปกตเชนเดยวกบบคคลภายนอก ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการดาเนนธรกจของบรษทฯ โดยททาเลทตงของพนทเชาเหมาะสาหรบการตดตอประสานงานกบลกคา อตราคาเชาทคดระหวางกนเปนราคาตลาด และเงอนไขการชาระเงนเปนไปตามธรกจเชาอาคารพาณชยโดยทวไป ซงรายการดงกลาวจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต

2. คณไพบลย กนกวฒนาวรรณ การเชาอาคารพาณชย บรษทฯ เชาอาคารพาณชยจานวน 2 อาคาร อาคาร สง 4 ชน ดาดฟา 1 ชน โดยมพนทประมาณ 288 ตารางเมตรตออาคาร ตงอย ทอาคารเลขท 324, 326 ซอยพฒนาการ 30 ถนนพฒนาการ เขตสวนหลวง กรงเทพฯ เพอประกอบธรกจผลตขนมหวาน และใชเปนสานกงานและศนยกระจายสนคาของบรษทฯ

ตามทบรษทฯ เชาอาคารพาณชยจากคณไพบลยฯ เพอใชเปนอาคารผลต อาคารสานกงานและศนยกระจายสนคาของบรษทฯ ในอตราคาเชาประมาณเดอนละ 115 บาทตอตารางเมตร เปนอตราคาเชาทเทยบเคยงไดกบคาเชาบรเวณใกลเคยง ทมอตราคาเชาระหวาง 125.00 – 156.25 บาทตอตารางเมตรตอเดอน และเงอนไขการชาระราคา เปนไปตาม


หนา 68



ในราคาคาเชาเดอนละ 66,250 บาท หรอคดเปนคาเชาประมาณ เดอนละ 115 บาทตอตารางเมตร จายชาระเปนประจาทกเดอน และสามารถทาการตอสญญาไดตามเงอนไขและรายละเอยดทกาหนดไวในสญญา โดยเรมเชาตงแตวนท 15 สงหาคม 2557 เปนรายป และไดมการตออายออกไปอยางไมมกาหนด โดยกรณทบรษทฯ ประสงคจะเลกเชา ตองแจงเปนลายลกษณอกษรกอนการเลกเชาเปนระยะเวลาไมนอยกวา 90 วน - คาเชา

0.80

0.80

เ งอนไขทางการคาปกตเชน เ ดยวกบบคคลภายนอก ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการดาเนนธรกจของบรษทฯ โดยททาเลทตงของพนทเชาอยใกลเคยงกบอาคารสานกงานอกแหงหนงของบรษทฯ ทาใหมความสะดวกเหมาะสมในการดาเนนธรกจ โดยอตราคาเชาทคดระหวางกนเปนราคาตลาด และเงอนไขการชาระราคาเปนไปตามธรกจเชาอาคารพาณชยโดยทวไป รายการดงกลาวจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต

3. บรษท พรมา พบบลชชง จากด รบฝากขายหนงสอ บรษทฯ ไดนาหนงสอสตรเมนการทาขนมหวาน May Made และ Sweeter Tokyo มาวางจาหนายเปนหนงในสนคาของบรษทฯ ในลกษณะของสนคาฝากขาย หนงสอ May Made และ Sweeter Tokyo แตงโดยคณกลพชรฯ และดาเนนการพมพและจดจาหนายโดยพรมา หนงสอดงกลาวเปนลขสทธของคณกลพชรฯ ซงเรมเขยนหนงสอ May Made ตงแตป 2549 กอนเปดดาเนนการรานอาฟเตอร ย หนงสอ May Made เปนหนงสอทรวบรวมรวมสตรขนมหวานโดยทวไป มใชสตรลบของบรษทฯ สวนหนงสอ Sweeter Tokyo เปนหนงสอแนะนารานขนมหวานในกรงโตเกยว ประเทศญป น และนาเสนอสตรขนมทไดความคดจากการทองเ ทยวในกรงโตเกยว และมใชสตรลบของบรษทฯ

เนองจากสาขารานขนมหวานของบรษทฯ มบรเวณจาหนายสนคาและของทระลก บรษทฯ จงไดนาหนงสอสตรเมนการทาขนมหวานมาวางจาหนายในลกษณะของสนคาฝากขาย โดยสวนลดคาหนงสอและเงอนไขการชาระราคาทบรษทฯ ทากบพรมาสามารถเทยบเคยงไดกบสวนลดและเงอนไขทพรมาเสนอใหกบบคคลภายนอก ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล โดยมการวางจาหนายสนคาซงสอดคลองกบรานของบรษทฯ และเปนรายการทสนบสนนธรกจของบรษทฯ สวนลดคาหนงสอและเงอนไขทางการคาทคดระหวางกนเปนไปตามธรกจการขายฝากหนงสอโดยทวไป ดงนน รายการดงกลาวจงมความจาเปนและสมเหตสมผล และจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 69



การบนทกบญชการรบฝากขายหนงสอนน บรษทฯ จะรบรรายไดคาฝากขายหนงสอ และเจาหนคาหนงสอ ณ วนทจาหนายสนคาดงกลาวได - รายไดคาฝากขายหนงสอ - เจาหนการคา

0.04 0.04

0.04 0.05

4. บรษท แพคฟด จากด (มหาชน) คาบรการ บรษทฯ จายคาบรการจดเตรยมวตถดบบางสวนเพอใหพรอมสาหรบการนาเขาสกระบวนการผลต - คาบรการจาย - เจาหนการคา

คาซอวตถดบ บรษทฯ ไดซอวตถดบบางสวนเพอใชเปนสวนประกอบในการ

0.12 -

- -

ในชวงกลางเดอนพฤษภาคม 2559 บรษทฯ ไดเพมเมนใหมและไดรบผลตอบรบจากลกคาสงกวาทคาดการณไว ทาใหกาลงการผลตทมอยในขณะนนไมเพยงพอตอการผลตสนคาดงกลาวใหทนตอความตองการของลกคา แตบรษทฯ พจารณาแลวเหนวาบรษทฯ สามารถจดการและวางแผนการผลตในระยะยาวใหทนตอความตองการของลกคาโดยไมตองเพมจานวนแรงงาน บรษทฯ จงพจารณาวาจางแพคฟดเปนการชวคราวในการจดเตรยมวตถดบบางสวนใหพรอมสาหรบการนาเขาสกระบวนการผลต ซงคาบรการททางแพคฟดเรยกเกบเปนอตราทตาทสดจากการเปรยบเทยบผขาย ประกอบกบทางแพคฟดสามารถใหบรการแกบรษทฯ ไดทนท ซงเมอบรษทฯ ปรบแผนการผลตใหมในชวงปลายเดอนมถนายนแลว กไดหยดการวาจางงานบรการ บรษทฯ คาดวาอาจจะมบรการเชนนอกในอนาคตโดยจะคานงถงตนทนและประโยชนตอบรษทฯ เปนสาคญ ในชวงเดอนกรกฎาคม 2559 บรษทฯ ไดเ รมซอวตถดบบางสวนจากแพคฟดเพอนามาใชเปนสวนประกอบในการ


หนา 70



ผลตสนคา - คาซอวตถดบ - เจาหนการคา

0.36

-

- -

ผลตสนคา เนองจากราคาวตถดบดงกลาวมราคาตากวาผขายรายอนๆ โดยทมคณภาพเทาเทยมกน ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล โดยการรบบรการเปนไปเพอชวยใหบรษทฯ สามารถผลตและใหบรการสนคาเมนใหมไดเพยงพอและทนตอความตองการของลกคา นอกจากน อตราคาบรการ ราคาคาวตถดบ และเงอนไขการชาระเงน สามารถเทยบเคยงไดกบบคคลภายนอก รายการดงกลาวจงมความจาเปนและสมเหตสมผล และจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต

5. คณพฤษภ กนกวฒนาวรรณ การเชาอาคาร บรษทยอยของบรษทฯ เชาอาคารจานวน 1 อาคาร โดยมพนทเชาประมาณ 450 ตารางเมตร เพอใชผลตสนคาขายใหบรษทฯ ในราคาคาเชาเดอนละ 10,000 บาท หรอคดเปนคาเชาประมาณเดอนละ 22 บาทตอตารางเมตร จายชาระภายในวนท 31 ธนวาคม 2560 สญญามอาย 2 ป เรมตงแตวนท 1 มกราคม 2559 และสามารถตอสญญาไดตามเงอนไขและรายละเอยดทกาหนดไวในสญญา กรณทบรษทยอยประสงคจะเลกเชา สามารถแจงเปนลายลกษณอกษรกอนการเลกเชาเปนระยะเวลาไมนอยกวา 1 เดอน - คาเชา

0.12

-

ตามทบรษทยอยของบรษทฯ เชาอาคารจากคณพฤษภฯ เพอใชเปนอาคารผลตสนคา ในอตราคาเชาประมาณเดอนละ 22 บาทตอตารางเมตร เปนอตราคาเชาทถกกวาราคาตลาด ดงนน รายการดงกลาวจง มความจาเ ปนและสมเหตสมผล ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการดาเนนธรกจของบรษทยอยของบรษทฯ โดยอตราคาเชาทคดระหวางกนเปนอตราทไมสงกวาราคาตลาด รายการดงกลาวจะยงคงมตอเนองตอไปในอนาคต


หนา 71

12.2.2 รายละเอยดรายการระหวางกนทเกดขนในป 2559 และ 2558 และจะไมเกดขนในอนาคต

บคคลทอาจมความขดแยง ลกษณะรายการ มลคารายการ (ลานบาท) ความจาเปนและ ความสมเหตสมผลของรายการ ป 2559 ป 2558

1. คณววฒน กนกวฒนาวรรณ เงนก ยม บรษทฯ (ผก) ก ยมเงนจากคณววฒนฯ (ผใหก) ตงแตวนท 31 ตลาคม 2556 วงเงน 14 ลานบาท โดยมอตราดอกเบยรอยละ 4.5 ตอป กาหนดชาระคนเดอนละ 285,000 บาท และตองชาระใหเสรจสนภายใน 60 เดอนนบตงแตเดอนพฤศจกายน 2556 เปนตนไป โดยผใหก มสทธเรยกรองใหผก ชาระหนทงหมดหรอบางสวนกอนกาหนดตามแตผ ใหกจะเหนสมควร อยางไรกด ณ วนท 30 กนยายน 2558 บรษทฯ ไดจายชาระคนหนทงจานวนพรอมดอกเบยกอนกาหนด และคาดวาบรษทฯ จะไมมรายการดงกลาวในอนาคต - ลกหนอน

-

0.64

บรษทฯ ก ยมเงนจากคณววฒนฯ เพอใชในการซอทดนสาหรบกอสรางโรงงาน เนองจากวงเงนก ทบรษทฯ ไดรบจากธนาคารพาณชยผ ใหก ตากวามลคาทดนทจะซอ ดงนน รายการดงกลาวจงมความจาเปนและสมเหตสมผล ทงน จากการทบรษทฯ บนทกบญชเงนก ยมและดอกเบยจายตามอตราดอกเบยทแทจรง และบรษทฯ ไดมการจายชาระคนหนทง จานวนพรอมดอกเบ ย กอนกาหนด สงผลใหดอกเบยจายทปรากฎในงบการเงนป 2558 แสดงดวยคาตดลบ ประกอบกบบรษทฯ จายชาระคนเงนก ดวยยอดคงเหลอทางบญชซงสงกวายอดคงเหลอจรงตามสญญา สงผลใหคณววฒนฯ มยอดคงคางเปนลกหนอนของบรษทฯ ณ สนป 2558 และสนไตรมาส 1 ป 2559 เทากบ 0.64 ลานบาท ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวเปนการก ยมเพอซอทดนสาหรบใชในการกอสรางโรงงาน โดยมอตราดอกเบยตากวาทไดรบจากธนาคารพาณชย และเงอนไขการชาระเงนเปนไปตามการก ย มปก ต ร ายกา รด ง กล า วจ ง ม คว าม จ า เ ป นและสมเหตสมผล และเปนประโยชนในการดาเนนธรกจของบรษทฯ ทงน บรษทฯ ไดจายคนเงนก ยมดงกลาวใหแกคณววฒนฯ ทงจานวนแลว และเมอชาระยอดคงคางลกหนอนแลวจะไมมรายการดงกลาวอกในอนาคต


หนา 72


อยางไรกด คณะกรรมการตรวจสอบมความเหนวา บรษทฯ ควรลดการพงพงหรอรบความชวยเหลอทางการเงนจากบคคลทอาจมความขดแยงหรอบคคลทเกยวของกนกบบรษทฯ โดยบรหารสภาพคลองในการดาเนนงานหรอระดมทนในรปแบบอนๆ ใหเพยงพอตอความตองการทางการเงนของบรษทฯ

2. คณแมทพ ต. สวรรณ

เงนทดรองจายจากกรรมการ คณแมทพฯ มการจายเงนลวงหนา หรอในบางกรณเบกเงนจากบรษทลวงหนาเพอใชเปนเงนหมนเวยนในการดาเนนงานของบรษทฯ เชน ชาระคาสนคาหรอบรการของบรษทฯ ซงคณแมทพฯ จะดาเนนการทาเรองเบกคนเงนดงกลาวตามเงอนไขและขนตอนการดาเนนงานของบรษทฯ - เงนทดรองจายจากกรรมการ

-

0.28

รายการดงกลาวเปนไปเพอความคลองตวในการดาเนนธรกจ และเปนไปเพอประโยชนของบรษทฯ รายการดงกลาวจงมความจาเปนและสมเหตสมผล อยางไรกตาม บรษทฯ คาดวารายการดงกลาวจะลดลงเ รอยๆ และคาดวาจะไมดาเนนการดงกลาวอกในอนาคต ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาวมความสมเหตสมผล เปนประโยชนในการดาเนนธรกจของบรษทฯ ดงนนรายการดงกลาวจงมความจาเปนและสมเหตสมผล

3. บ ร ษ ท เ อ ม แอน ด เ อ ม 2007 จากด (เดมชอ บรษท อาฟเตอร ย 2007 จากด)

เงนทดรองจาย บรษทฯ ไดทดรองจายเงนใหแกเอมแอนดเอม 2007 เกยวกบคาใชจายสานกงานและบรหาร โดยเอมแอนดเอม 2007 จะดาเนนการชาระคนเงนดงกลาวใหแกบรษทฯ ตามเงอนไขและขนตอนการดาเนนงานของบรษทฯ และเอมแอนดเอม 2007 - ลกหนอน

-

0.01

รายการดงกลาวไมไดเกดขนตามปกตธรกจของบรษทฯ ไมไดเกดขนเปนประจา ขนาดและมลคารายการไมมนยสาคญ เปนไปเพออานวยความสะดวกในการดาเนนงานแกเอมแอนดเอม 2007 บรษทฯ คาดวาจะไมมตอไปในอนาคต ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการดงกลาว มไดเปนรายการทเกดขนตามปกตธรกจของบรษทฯ แตเปนไปเพออานวยความสะดวกในการดาเนนงานแกเอมแอนดเอม 2007 และคาดวาจะไมมตอไปในอนาคต


หนา 73


4. บรษท พรมา พบบลชชง จากด ซอวตถดบ บรษทฯ ไดจดซอวตถดบในการผลตขนมบางประเภท ผานตวกลาง คอพรมา โดยราคาขายและเงอนไขการชาระราคาเปนราคาตนทนสนคาบวกกาไรสวนเพมสาหรบการดาเนนงาน อยางไรกด ตงแตเดอนกนยายน 2558 บรษทฯ ไดดาเนนการจดซอวตถดบดงกลาวผานบรษทยอยของบรษทฯ - ซอวตถดบ

-

16.24

รายการซอขายดงกลาวเปนไปเพอประโยชนของบรษทฯ โดยราคาซอคานวณจากราคาตนทนสนคาบวกกาไรสวนเพมสาหรบการดาเนนงาน และเงอนไขการชาระราคาเปนไปตามเงอนไขทางการคาปกต ทงน รายการดงกลาวจะไมเกดขนในอนาคต เนองจากบรษทฯ ไดเลกดาเนนการซอวตถดบผาน พรมาตงแตเดอนกนยายน 2558 และดาเนนการจดซ อวตถดบดงกลาวโดยผานบรษทยอยของบรษทฯ ความเหนของคณะกรรมการตรวจสอบ รายการซอขายดงกลาวเปนไปเพอประโยชนของบรษทฯ มการกาหนดราคาและการชาระราคาตามเงอนไขการคาปกต อยางไรกตาม บรษทฯ ไดเลกดาเนนการซอวตถดบผานพรมาแลว ตงแตเดอนกนยายน 2558 ดงนนรายการดงกลาวจะไมเกดขนในอนาคต


หนา 74

12.3 มาตรการหรอขนตอนในการอนมตใหเขาทารายการระหวางกน

ตามมตคณะกรรมการบรษทฯ ครงท 3/2559 เมอวนท 28 มนาคม 2559 ไดมการกาหนดมาตรการและขนตอนการอนมตการทารายการระหวางกนของบรษทฯ และบรษทยอยกบบคคลทอาจมความขดแยงทางผลประโยชน มสวนไดเสย หรออาจมความขดแยงทางผลประโยชนในอนาคตกบบรษทฯ อาท ผ ถอหนรายใหญ กรรมการ ผบรหาร ผ มอานาจควบคม หรอบคคลทเกยวโยงกนนน บรษทฯ จะปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย ขอบงคบ ประกาศ และคาสงของคณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯฯ ทงน ผ ทมสวนไดเสยจะไมสามารถเขามามสวนรวมในการพจารณาอนมตรายการดงกลาวได

ในกรณทกฎหมายกาหนดใหรายการระหวางกนนนตองไดรบอนมตจากทประชมคณะกรรมการบรษทฯ บรษทฯ จะจดใหมคณะกรรมการตรวจสอบเขารวมประชมเพอพจารณาและใหความเหนเกยวกบความจาเปนในการทารายการและความสมเหตสมผลของรายการนน ๆ ทงน ในการเขาทารายการทเปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไป และรายการทเปนขอตกลงทางการคาทไมเปนเงอนไขการคาโดยทวไป ใหเปนไปตามหลกการดงน

การทารายการทเปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไป

คณะกรรมการบรษทฯ ไดอนมตเปนหลกการใหฝายจดการสามารถอนมตการทารายการระหวางกนทเปนขอตกลงทางการคาทมเงอนไขการคาโดยทวไประหวางบรษทฯ และบรษทยอย กบกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของได หากรายการดงกลาวนนมขอตกลงทางการคาในลกษณะเดยวกบทวญญชนจะพงกระทากบคสญญาทวไปในสถานการณเดยวกน ดวยอานาจตอรองทางการคาทปราศจากอทธพลในการทตนมสถานะเปนกรรมการ ผบรหาร หรอบคคลทมความเกยวของ (แลวแตกรณ)

ทงน บรษทฯ จะจดทารายงานสรปการทาธรกรรมดงกลาวเพอรายงานในการประชมคณะกรรมการตรวจสอบ และการประชมคณะกรรมการบรษทฯ ทกไตรมาส

การทารายการทเปนขอตกลงทางการคาทไมเปนเงอนไขการคาโดยทวไป

การทารายการทเปนขอตกลงทางการคาทไมเปนเงอนไขการคาโดยทวไปจะตองไดรบการพจารณาและใหความเหนโดยคณะกรรมการตรวจสอบกอนนาเสนอตอคณะกรรมการบรษทฯ หรอทประชมผ ถอหน (แลวแตกรณ) เพอพจารณาอนมตตอไป ทงน ใหปฏบตตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทงขอบงคบ ประกาศ และคาสงของคณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ รวมถงการปฏบตตามขอกาหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการทารายการทเกยวโยงกน

ในกรณทคณะกรรมการตรวจสอบไมมความชานาญในการพจารณารายการระหวางกนทอาจจะเกดขน บรษทฯ จะแตงตงผ เชยวชาญอสระหรอผสอบบญชของบรษทฯ เปนผ ใหความเหนเกยวกบรายการระหวางกนดงกลาวเพอใหคณะกรรมการตรวจสอบ คณะกรรมการบรษทฯ หรอผ ถอหน (แลวแตกรณ) ใชเปนขอมลประกอบการตดสนใจ เพอใหมนใจวาการเขาทารายการดงกลาวมความจาเปนและมความสมเหตสมผล โดยคานงถงผลประโยชนของบรษทฯ เปนสาคญ ทงน บรษทฯ จะเปดเผยรายการระหวางกนไวในแบบแสดงรายการขอมลประจาป และหมายเหตประกอบงบการเงนทไดรบการตรวจสอบจากผสอบบญชของบรษทฯ


หนา 75

12.4 นโยบายการทารายการระหวางกนในอนาคต

รายการระหวางกนทอาจเกดขนในอนาคตนน คณะกรรมการบรษทฯ จะตองยดหลกปฏบตใหเปนไปตามกฎหมายวาดวยหลกทรพยและตลาดหลกทรพย รวมทงขอบงคบ ประกาศ และคาสงของคณะกรรมการกากบตลาดทน และตลาดหลกทรพยฯ รวมถงการปฏบตตามขอกาหนดเกยวกบการเปดเผยขอมลการทารายการเกยวโยงกนของบรษทฯ หรอบรษทยอยตามมาตรฐานการบญชทกาหนดโดยสภาวชาชพบญชในพระบรมราชปถมภ

12.5 แนวโนมการทารายการระหวางกนในอนาคต

บรษทฯ คาดวาในอนาคต รายการคาทวไป หรอรายการสนบสนนธรกจปกตของบรษทฯ เชน การรบฝากขายสนคา การเชาพนทสานกงานและสถานทเพอประกอบการผลตสนคาของบรษทฯ การรบบรการ เปนตน จะยงคงเกดขน โดยบรษทฯ จะดาเนนการใหราคาและเงอนไขชาระราคาเปนไปตามเงอนไขการคาปกต นอกจากน กลมบรษทฯ อาจมการพจารณาแกไขราคาและเงอนไขทเกยวของกบการใชสถานท โดยจะดาเนนการใหราคาและเงอนไขการชาระราคามความเหมาะสม เปนไปตามหลกเกณฑและกฎหมายทเกยวของ

อยางไรกตาม รายการซอวตถดบ การก ยมเงน และเงนทดรองจาย จะไมเกดขนตอไปในอนาคต


สวนท 3

ฐานะการเงนและผลการดาเนนงาน


หนา 76

13. ขอมลทางการเงนทสาคญ

ตารางสรปงบการเงนรวมสาหรบป 2557 - 2559

งบแสดงฐานะการเงนรวม 2559 2558 2557

บาท รอยละ บาท รอยละ บาท รอยละ สนทรพย

สนทรพยหมนเวยน เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด 628,398,173 64.00 82,271,637 22.61 32,955,453 16.38 ลกหนการคาและลกหนอน 7,268,327 0.74 1,594,492 0.44 5,084,445 2.53 สนคาคงเหลอ 21,575,684 2.20 14,739,681 4.05 9,964,047 4.95 สนทรพยหมนเวยนอน 7,742,044 0.79 4,073,616 1.12 2,907,574 1.45 รวมสนทรพยหมนเวยน 664,984,228 67.72 102,679,426 28.22 50,911,519 25.31 สนทรพยไมหมนเวยน เงนฝากธนาคารทมภาระคาประกน 200,000 0.02 - - - - ทดน อาคารและอปกรณ 282,993,912 28.82 235,839,152 64.83 125,262,725 62.26 สนทรพยไมมตวตน 3,306,128 0.34 1,454,406 0.04 788,219 0.39 เงนจายลวงหนาคากอสราง / คาซอสนทรพย 5,514,000 0.56 - - 6,000,000 2.98 เงนประกนการเชา 22,065,023 2.25 19,228,970 5.29 14,541,619 7.23 สนทรพยภาษเงนไดรอการตดบญช 2,170,319 0.22 1,519,475 0.42 1,268,115 0.63 สนทรพยไมหมนเวยนอน 699,412 0.07 3,071,773 0.84 2,407,780 1.20 รวมสนทรพยไมหมนเวยน 316,948,794 32.28 261,113,776 71.78 150,268,458 74.69 รวมสนทรพย 981,933,022 100.00 363,793,202 100.00 201,179,977 100.00 หนสนและสวนของผถอหน หนสนหมนเวยน เจาหนการคาและเจาหนอน 63,789,842 6.50 47,456,286 13.04 22,887,232 11.38 หนสนตามสญญาเชาทางการเงนทถงกาหนดชาระภายในหนงป 394,418 0.04 629,578 0.17 339,848 0.17 เงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกนทถงกาหนดชาระภายในหนงป - - - - 2,599,590 1.29 เงนก ยมระยะยาวจากธนาคารทถงกาหนดชาระภายในหนงป 12,506,038 1.27 13,597,596 3.74 7,748,850 3.85 ภาษเงนไดคางจาย 10,275,717 1.05 8,750,812 2.41 4,825,533 2.40 เงนปนผลคางจาย - - 25,380,000 6.98 - - หนสนหมนเวยนอน 16,588,008 1.69 6,309,339 1.73 3,171,025 1.58 รวมหนสนหมนเวยน 103,554,023 10.55 102,123,611 28.07 41,572,078 20.66 หนสนไมหมนเวยน หนสนตามสญญาเชาการเงน 387,652 0.04 781,919 0.21 392,549 0.20 เงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน - - - - 8,623,916 4.29 เงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป - - 101,413,699 27.88 - - เงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 53,806,060 5.48 31,927,660 8.78 36,329,624 18.06 ประมาณการหนสนในการรอถอน 6,770,930 0.69 5,434,439 1.49 3,856,078 1.92 สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 4,662,131 0.47 2,021,610 0.56 1,716,320 0.85 หนสนไมหมนเวยนอน 3,918,501 0.40 3,124,024 0.86 2,472,323 1.23 รวมหนสนไมหมนเวยน 69,545,274 7.08 144,703,351 39.78 53,390,810 26.54 รวมหนสน 173,099,297 17.63 246,826,962 67.85 94,962,888 47.20


หนา 77

งบแสดงฐานะการเงนรวม 2559 2558 2557

บาท รอยละ บาท รอยละ บาท รอยละ สวนของผถอหน

ทนเรอนหน ทนจดทะเบยน หนสามญ 725,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท (2558: หนสามญ 540,000 หน มลคาหนละ 100 บาท, 2557: หนสามญ 500,000 หน มลคาหนละ 100 บาท)

72,500,000

7.38

54,000,000

14.84

50,000,000

24.85

ทนทออกและชาระแลว หนสามญ 725,000,000 หน มลคาหนละ 0.10 บาท (2558: หนสามญ 540,000 หน มลคาหนละ 100 บาท, 2557: หนสามญ 500,000 หน มลคาหนละ 100 บาท)

72,500,000

7.38

54,000,000

14.84

50,000,000

24.85 สวนเกนมลคาหนสามญ กาไรสะสม

709,575,820

72.26

-

-

-

-

จดสรรแลว สารองตามกฎหมาย – บรษทฯ สารองตามกฎหมาย – บรษทยอย

7,250,000 100,000

0.74 0.01

5,400,000 -

1.48 -

- -

- -

ยงไมไดจดสรร 19,407,905 1.98 57,566,240 15.82 56,217,089 27.94 รวมสวนของผถอหน 808,833,725 82.37 116,966,240 32.15 106,217,089 52.80 รวมหนสนและสวนของผถอหน 981,933,022 100.00 363,793,202 100.00 201,179,977 100.00


หนา 78

งบกาไรขาดทนเบดเสรจรวม 2559 2558 2557

บาท รอยละ บาท รอยละ บาท รอยละ รายได

รายไดจากการขาย 606,377,892 99.67 414,273,599 99.86 311,144,800 99.85 รายไดอน 2,009,658 0.33 582,864 0.14 458,661 0.15 รวมรายได 608,387,550 100.00 414,856,463 100.00 311,603,461 100.00 คาใชจาย ตนทนขาย 217,781,441 35.80 156,184,525 37.65 113,689,341 36.49 คาใชจายในการขาย 178,530,426 29.34 122,159,085 29.45 95,215,502 30.56 คาใชจายในการบรหาร 84,169,991 13.83 58,316,274 14.06 41,444,561 13.30 รวมคาใชจาย 480,481,858 78.98 336,659,884 81.15 250,349,404 80.34 กาไรกอนคาใชจายทางการเงนและคาใชจายภาษเงนได 127,905,692 21.02 78,196,579 18.85 61,254,057 19.66 คาใชจายทางการเงน (6,798,117) (1.12) (5,687,976) (1.37) (4,098,629) (1.32) กาไรกอนคาใชจายภาษเงนได 121,107,575 19.91 72,508,603 17.48 57,155,428 18.34 คาใชจายภาษเงนได (22,338,410) (3.67) (14,999,452) (3.62) (11,400,422) (3.66) กาไรสาหรบป 98,769,165 16.23 57,509,151 13.86 45,755,006 14.68 กาไรขาดทนเบดเสรจอน: รายการทจะไมถกบนทกในสวนของกาไรหรอขาดทนภายหลง ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย – สทธจากภาษเงนได (147,500) (0.02) - - - - กาไรขาดทนเบดเสรจรวมสาหรบป 98,621,665 16.21 57,509,151 13.86 45,755,006 14.68 กาไรตอหน กาไรตอหนขนพนฐาน/1 กาไรสวนทเปนของผ ถอหนของบรษทฯ (บาทตอหน) 0.18 0.11 0.31 จานวนหนสามญถวเฉลยถวงนาหนก (หน) 559,576,503 529,917,808 147,123,288

หมายเหต /1 ปรบจานวนหนสามญสาหรบปสนสดวนท 31 ธนวาคม 2558 และ 31 ธนวาคม 2557 ตามสดสวนทเปลยนไปของจานวนหนสามญทเกดจากการเปลยนแปลงมลคาหนทตราไวจากมลคาหนละ 100 บาท เปนมลคาหนละ 0.10 บาท โดยถอเสมอนวาการแตกหนไดเกดขนตงแตวนท 1 มกราคม 2557


หนา 79

งบกระแสเงนสดรวม 2559 2558 2557 บาท บาท บาท

กระแสเงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน

กาไรกอนภาษ 121,107,575 72,508,603 57,155,428 รายการปรบกระทบยอดกาไรกอนภาษเปนเงนสดรบ (จาย) จากกจกรรมดาเนนงาน คาเสอมราคาและคาตดจาหนาย 27,875,955 17,993,587 13,278,759 สารองผลขาดทนจากสนคาเสอมสภาพ 119,554 - 110,160 ขาดทนจากการจาหนายอปกรณ 302,074 3,731 - ตดจาหนายอปกรณ - 3,018,113 - โอนกลบประมาณการหนสนในการรอถอน - (143,906) - ตดจาหนายเงนประกนการเชา - 1,203,350 - สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน 2,456,146 727,947 2,001,074 คาใชจายทเกดจากการจายโดยใชหนเปนเกณฑ 7,681,188 - - รายไดดอกเบย (358,761) (319,501) (311,723) คาใชจายทางการเงน 7,457,563 3,934,218 4,055,078 กาไรจากการดาเนนงานกอนการเปลยนแปลงในสนทรพยและหนสนดาเนนงาน 166,641,294 98,926,142 76,288,776 สนทรพยดาเนนงาน (เพมขน) ลดลง

ลกหนการคาและลกหนอน (5,673,835) 3,489,954 (5,071,882) สนคาคงเหลอ (6,955,557) (4,775,634) (3,267,507) สนทรพยหมนเวยนอน (3,665,179) (1,169,508) (1,478,413) เงนประกนการเชา (2,836,053) (5,890,702) (3,695,868) สนทรพยไมหมนเวยนอน 2,372,361 (663,993) 1,754,420

หนสนดาเนนงานเพมขน เจาหนการคาและเจาหนอน 5,450,374 14,172,406 (3,399,839) หนสนหมนเวยนอน 10,278,668 3,138,314 2,428,195 หนสนไมหมนเวยนอน 794,476 651,702 1,589,091

เงนสดจากกจกรรมดาเนนงาน 166,406,549 107,878,681 65,146,973 ดอกเบยรบ 358,761 319,501 311,723 จายดอกเบย (8,866,525) (3,088,819) (3,890,440) จายคารอถอนสนทรพย - (265,000) - จายผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน - (422,657) (388,700) จายภาษเงนได (21,430,722) (11,322,067) (8,284,171)

เงนสดสทธจากกจกรรมดาเนนงาน 136,468,063 93,099,639 52,895,385 กระแสเงนสดจากกจกรรมลงทน เงนฝากธนาคารทมภาระคาประกนเพมขน (200,000) - - ซออาคารและอปกรณ (77,050,807) (111,107,503) (30,191,279) ซอคอมพวเตอรซอฟตแวร (2,436,620) (983,288) (558,500) เงนจายลวงหนาคากอสราง / คาซอสนทรพย (5,514,000) - (6,000,000) เงนสดรบจากการจาหนายอปกรณ 55,210 51 - เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (85,146,217) (112,090,740) (36,749,779)


หนา 80

งบกระแสเงนสดรวม 2559 2558 2557 บาท บาท บาท

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน เงนก ยมระยะสนจากกรรมการ (ลดลง) เพมขน - - (89,810,969) หนสนตามสญญาเชาการเงน (ลดลง) เพมขน (690,965) (535,991) (306,349) เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป - 100,000,000 - เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน - - - เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 33,000,000 32,000,000 - ชาระคนจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป (100,000,000) - - ชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน - (11,223,506) (2,543,994) ชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร (12,213,158) (30,553,218) (7,511,077) เงนสดรบจากการเพมทน 736,818,813 4,000,000 45,000,000 เงนสดจายคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหน (1,900,000) - - จายเงนปนผล (160,210,000) (25,380,000) - เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 494,804,690 68,307,285 (55,172,389) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขนสทธ 546,126,536 49,316,184 (39,026,783) เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 82,271,637 32,955,453 71,982,236 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 628,398,173 82,271,637 32,955,453 ขอมลกระแสเงนสดเปดเผยเพมเตม รายการทมใชเงนสด ซออปกรณตามสญญาเชาการเงน - 1,153,738 393,925 โอนเงนจายลวงหนาคากอสรางไปบญชอาคารและอปกรณ - 6,000,000 - เจาหนคางานกอสรางและซออปกรณเพมขน (ลดลง) (3,727,265) 10,291,421 419,793 โอนบญชอปกรณไปบญชคอมพวเตอรซอฟแวร - - (272,586) เจาหนคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหนเพมขน 14,524,181 - - ผลขาดทนจากการประมาณการตามหลกคณตศาสตรประกนภย (184,375) - -


หนา 81

อตราสวนทางการเงนทสาคญ

อตราสวนทางการเงน หนวย 2559 2558 2557 อตราสวนสภาพคลอง

อตราสวนสภาพคลอง เทา 6.42 1.01 1.22 อตราสวนสภาพคลองหมนเรว เทา 6.11 0.81 0.86 อตราสวนสภาพคลองกระแสเงนสด เทา 1.33 1.30 0.54 อตราสวนหมนเวยนลกหนการคา เทา 263.49 234.38 211.16 ระยะเวลาเกบหนเฉลย วน 1.37 1.54 1.70 อตราสวนหมนเวยนสนคาคงเหลอ เทา 49.35 56.72 66.82 ระยะเวลาขายสนคาเฉลย วน 7.29 6.35 5.39 อตราสวนหมนเวยนเจาหน เทา 12.34 12.15 14.50 ระยะเวลาชาระหน วน 29.16 29.63 24.84 Cash cycle วน (20.50) (21.74) (17.74) อตราสวนแสดงความสามารถในการหากาไร อตรากาไรขนตน รอยละ 64.08 62.30 63.46 อตรากาไรจากการดาเนนงาน รอยละ 20.76 18.74 19.53 อตรากาไรอน รอยละ 0.33 0.13 0.15 อตราสวนเงนสดตอการทากาไร รอยละ 114.58 129.37 93.30 อตรากาไรสทธ รอยละ 16.23 13.86 14.68 อตราผลตอบแทนผ ถอหน รอยละ 21.34 51.54 75.21 อตราสวนแสดงประสทธภาพในการดาเนนงาน อตราผลตอบแทนจากสนทรพย รอยละ 14.68 20.36 22.67 อตราผลตอบแทนจากสนทรพยถาวร รอยละ 48.82 41.05 50.79 อตราการหมนของสนทรพย เทา 0.90 1.47 1.54 อตราสวนวเคราะหนโยบายทางการเงน อตราสวนหนสนตอสวนของผ ถอหน เทา 0.21 2.11 0.89 อตราสวนความสามารถชาระดอกเบย เทา 18.81 34.81 16.73 อตราสวนความสามารถชาระภาระผกพน (cash basis) เทา 0.37 0.52 0.39 อตราการจายเงนปนผล รอยละ 93.75 99.89 100.00


หนา 82

14. การวเคราะหและคาอธบายของฝายจดการ

การวเคราะหการดาเนนงานและฐานะทางการเงน

บรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน) (“บรษทฯ”) ดาเนนธรกจจาหนายขนมหวานและเบเกอร โดยแบงธรกจเปน 2 ประเภท คอ

1) รานขนมหวาน ซงดาเนนธรกจภายใตชอ “อาฟเตอร ย” และ “เมโกร”

2) การจดงานนอกสถานทและการรบจางผลต โดยบรษทฯ ดาเนนธรกจการใหบรการจดงานนอกสถานท เชน งานสงสรรค งานแตงงาน งานกจกรรมเพอสงเสรมการขาย และไดมการรบจางผลตสนคาภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ ใหกบลกคา เชน ผประกอบการสายการบน และรานอาหาร

14.1 ภาพรวมผลการดาเนนงานและฐานะทางการเงนในป 2559

ในป 2559 บรษท เปดสาขารานอาฟเตอร ย ทงหมด 3 สาขา ในเดอนกรกฎาคม กนยายน และพฤศจกายน ทาให ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 บรษทฯ มสาขาของรานอาฟเตอร ย ทงสน 18 สาขา และรานเมโกร 2 สาขา รวมเปน 20 สาขา (ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 มสาขาของรานอาฟเตอร ย ทงสน 15 สาขา)

ในระหวางป 2559 บรษทฯไดพฒนาและคดคนผลตภณฑใหมๆ อยางตอเนอง ซงหลายเมนไดรบความนยมและไดรบการตอบรบอยางดจากลกคาจนสามารถเพมยอดขายใหกบบรษทฯ เปนอยางมาก ตวอยางเมนดงกลาว ไดแก ขาวเหนยวมะมวงคากโกร นาแขงไสชานม ชาไทยเฉากวย ชบยาโทสตกบไอศกรมชาไทย เปนตน

จากปจจยดงกลาวขางตน สงผลใหรายไดจากการขายรวมของบรษทฯ ในป 2559 อยท 606.38 ลานบาท เพมขนรอยละ 46.37 จาก 414.27 ลานบาทในป 2558 กาไรสทธในป 2559 เพมขนรอยละ 71.75 เปน 98.77 ลานบาท จาก 57.51 ลานบาทในป 2558 อตรากาไรสทธอยทรอยละ 16.23 ในป 2559 เทยบกบรอยละ 13.86 ในป 2558

14.2 การวเคราะหผลการดาเนนงาน

รายได

สายผลตภณฑ/กลมธรกจ

2559 2558 เปลยนแปลง รอยละ ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ

รายไดจากการขาย

1. รายไดจากรานขนมหวาน 597.83 98.26 406.53 97.99 47.06

2. รายไดจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลต 8.55 1.41 7.74 1.87 10.47

รายไดจากการขายรวม 606.38 99.67 414.27 99.86 46.37 รายไดอน 2.01 0.33 0.58 0.14 246.55 รวม 608.39 100.0 414.86 100.0 46.65


หนา 83

จานวนสาขาของบรษทฯ

หนวย 2559 2558

จานวนสาขาทเปดใหมสทธ สาขา 5 5/1

จานวนสาขา ณ สนงวด สาขา 20 15 ยอดขายเฉลยตอสาขาของสาขาเดม ลานบาท 37.47 34.77 อตราการเตบโตของรายไดจากการขาย – สาขาเดม (Same-Store Sales Growth: SSSG)

รอยละ 7.70 9.15

อตราการเตบโตของรายไดจากการขาย รอยละ 46.37 33.14

หมายเหต /1 จานวนสาขาขางตนไมรวมการปดสาขาของรานไอศกรมโฮมเมด ครม (Crumb) ทเซนทรลเอมบาสซในป 2558 เนองจากผลการดาเนนการ ไมเปนไปตามทประมาณการไว (เปดสาขาในป 2557) ดงนนสาขาของรานไอศกรมครม จะไมถกรวมในการคานวณ SSSG

รายไดของบรษทฯ ประกอบดวย รายไดจากการขาย และรายไดอน โดยรายไดเกอบทงหมดเปนรายไดทมาจากการขายทงจากรานขนมหวานและจากการจดงานนอกสถานทและการรบจางผลตสนคาภายใตเครองหมายการคาของบรษทฯ

รายไดจากการขายของบรษทฯ เพมขนอยางมนยสาคญจาก 414.27 ลานบาทในป 2558 เปน 606.38 ลานบาท ในป 2559 คดเปนอตราเตบโตรอยละ 46.37 เมอเทยบกบปกอน เนองมาจากการเตบโตของยอดขายของสาขาเดมทเพมขนรอยละ 7.70 ทสงผลจากความนยมทมตอเมนใหม ซงชวยเพมฐานลกคาเปนอยางด และการขายจากจานวนสาขาทเพมขนอยางมนยสาคญอก 5 สาขา

บรษทฯ มรายไดอน เทากบ 2.01 ลานบาทในป 2559 เพมขนจาก 0.58 ลานบาท ในปกอนหนา โดยรายไดหลกมาจากการไดรบคนคาชดเชยความเสยหายจากการกอสรางลาชา

ตนทนขายและกาไรขนตน

ตนทนขายของบรษทฯ ประกอบดวย วตถดบ บรรจภณฑ สนคาสาเรจรป วสดและอปกรณตางๆ เงนเดอนและคาแรงของพนกงานฝายผลต คาเสอมราคาของโรงงาน อปกรณเครองครวเครองใช และคาใชจายเกยวกบสถานทของฝายผลต ทงน ตนทนขายหลกกวารอยละ 80 เปนวตถดบ โดยตนทนขายไดเพมขนจาก 156.18 ลานบาท ในป 2558 เปน 217.78 ลานบาท ในป 2559 ตามสดสวนรายไดจากการขายทเพมขน

หนวย : ลานบาท 2559 2558 รายไดจากการขาย 606.38 414.27 ตนทนขาย 217.78 156.18 กาไรขนตน 388.60 258.09 อตรากาไรขนตน (รอยละ) 64.08 62.30

สาหรบป 2559 กาไรขนตนของบรษทฯ เทากบ 388.60 ลานบาท คดเปนอตรากาไรขนตนรอยละ 64.08 เมอเทยบกบปกอนหนาทมอตรากาไรขนตนรอยละ 62.30 เนองมาจากการทบรษทฯ สามารถบรหารจดการตนทนไดดขนโดยเฉพาะการบรหารจดการวตถดบทใชในการผลต ซงเปนสดสวนทสาคญในตนทนขายของบรษทฯ


หนา 84

คาใชจายในการขาย

คาใชจายในการขายโดยหลก ประกอบดวย คาใชจายพนกงานประจาสาขา คาเชาสถานทของรานอาฟเตอร ย และรานเมโกร คาเชาอปกรณ คาสาธารณปโภค และคาใชจายอนๆ ในการขาย อาท คาโฆษณาและสงเสรมการขาย คาเสอมราคาสนทรพยในสาขา

สาหรบป 2559 บรษทฯ มคาใชจายในการขาย เทากบ 178.53 ลานบาท เพมขน 56.37 ลานบาท จากป 2558 ทมคาใชจายอยท 122.16 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 46.15 เนองมาจากจานวนสาขาทเพมขน ทาใหตองมการจางพนกงานประจาสาขาและเชาสถานทเพมขน อยางไรกตาม อตราสวนคาใชจายในการขายตอรายไดรวม อยทรอยละ 29.34 ของรายไดรวม ซงดขนกวาปกอนหนาทอยทรอยละ 29.45 โดยคาใชจายหลกทลดลงเมอคดเปนสดสวนตอรายไดรวมคอคาใชจายเกยวกบสถานทและอปกรณ ทงน เนองจากบรษทฯ มอานาจตอรองมากขนในการเจรจาตอรองการเชาพนทของสาขาใหมและการตออายสญญาของสาขาเกา ทาใหอตราคาเชาตอตารางเมตรโดยเฉลยถกลงกวาทผานมา

คาใชจายในการบรหาร

คาใชจายในการบรหาร ประกอบดวย คาใชจายพนกงานในสานกงานใหญ คาซอมแซมบารงรกษา คาทปรกษาและคาธรรมเนยมวชาชพ คาเสอมราคาทรพยสนและคาตดจาหนาย การขาดทนจากการยกเลกสญญาเชากอนกาหนด และคาใชจายในการบรหารอนๆ อาท คาเชาอาคารสานกงาน โรงงาน และคลงเกบสนคา คาสาธารณปโภค คาใชจายสานกงานและเบดเตลด คาใชจายเกยวกบภาษอากร

สาหรบป 2559 บรษทฯ มคาใชจายในการบรหาร 84.17 ลานบาท เพมขนจาก 58.32 ลานบาท ในป 2558 โดยเพมขน 25.85 ลานบาท หรอเพมขนรอยละ 44.33 สาเหตหลกมาจากการจางพนกงานในสานกงานใหญเพอรองรบปรมาณงานทเพมขนตามสาขาและยอดขายทเตบโต โดยมคาใชจายเกยวกบพนกงานดงกลาวเพมขน 14.48 ลานบาท นอกจากน บรษทฯ ไดบนทกผลตางระหวางราคาขายกบมลคายตธรรมทผบรหารและ/หรอพนกงานของบรษทฯใชสทธตามโครงการเสนอขายหนสามญเพมทนของบรษทฯ ใหแกผบรหาร และ/หรอพนกงานของบรษท (ESOP) จานวนเงน 7.68 ลานบาท เปนคาใชจายในป 2559 ทงนอตราสวนคาใชจายในการบรหารตอรายไดรวมหากไมนบคาใชจาย ESOP ดงกลาวจะอยทรอยละ 12.61 ซงดกวาป 2558 ทอยทรอยละ 13.09 (ไมนบรวมขาดทนจากการยกเลกสญญาเชากอนกาหนดของรานไอศกรมครม จานวน 4.08 ลานบาทในป 2558)

คาใชจายทางการเงน

คาใชจายทางการเงนสาหรบป 2559 และ 2558 เทากบ 6.80 ลานบาท และ 5.69 ลานบาท คดเปนรอยละ 1.12 และรอยละ 1.37 ของรายไดรวม ตามลาดบ โดยจานวนคาใชจายทางการเงนทเพมขนมาจากเงนกระยะยาวจากธนาคาร เพอใชในการซอทดนและกอสรางอาคารโรงงาน และการซออปกรณ โดยมอตราดอกเบยอยท MLR-1 ตอป และการเพมขนของเงนกจากบคคลภายนอก ทมอตราดอกเบยรอยละ 4.0 ตอป

คาใชจายภาษเงนได

คาใชจายภาษเงนไดสาหรบป 2559 และ 2558 เทากบ 22.34 ลานบาท และ 15 ลานบาท คดเปนอตราสวนภาษเงนไดตอกาไร

กอนคาใชจายภาษเงนไดรอยละ 18.45 และรอยละ 20.69 ตามลาดบ ทงนสดสวนในป 2559 ทตากวาป 2558 เนองมาจากการใช

สทธประโยชนจากการลงทนในทรพยสนตามพระราชกฤษฎกาฉบบท 604


หนา 85

กาไรสทธและอตรากาไรสทธ

บรษทฯไดทยอยออกเมนใหมตงแตกลางป 2558 และไดรบการตอบรบและความนยมจากผบรโภคเปนอยางด ประกอบกบการเปดสาขาใหมของรานอาฟเตอร ย และเมโกร ในป 2559 ถง 5 สาขา รวมทงบรษทฯมการบรหารจดการตนทนขาย คาใชจายในการขาย และคาใชจายในการบรหารทมประสทธภาพมากขน สงผลใหกาไรสทธของกลมบรษทฯ เตบโตอยางกาวกระโดดจาก 57.51 ลานบาทในป 2558 เปน 98.77 ลานบาทในป 2559 คดเปนอตรากาไรสทธรอยละ 13.86 และ รอยละ 16.23 ตามลาดบ

14.3 การวเคราะหฐานะทางการเงน

สนทรพย

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มสนทรพยรวมเทากบ 981.93 ลานบาท และ 363.79 ลานบาท ตามลาดบ โดยสนทรพยหลกของบรษทฯ ประกอบดวย เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด และทดน อาคารและอปกรณ ซงการเพมขนของสนทรพยสวนใหญมาจาก เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดทเพมขนการเสนอขายหนสามญเพมทน (IPO) และการลงทนทดน อาคารและอปกรณ ของตกแตงและอปกรณในการเปดสาขาใหม งานระหวางกอสรางจากการเรมกอสรางสานกงานแหงใหม ศนยกระจายสนคา และศนยฝกอบรมทเพงเรมกอสรางในเดอนมถนายน 2559

เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสด เทากบ 628.40 ลานบาท 82.27 ลานบาท ตามลาดบ เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดของบรษทฯ เพมขน 546.13 ลานบาท โดยสาเหตหลกมาจากเงนสดรบจากการเสนอขายหนสามญเพมทน (IPO) ซงบรษทฯ ไดรบเงนทงหมด 736.82 ลานบาท (กอนหกคาใชจายการเสนอขายหลกทรพย) เงนสดรบจาการดาเนนงานทเพมขน 136.47 ลานบาท และเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 33 ลานบาท หกกบการจายเงนปนผล 160.21 ลานบาท การชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไปพรอมดอกเบยทงจานวนรวมเปนเงน 105.24 ลานบาท การจายเงนคากอสรางและซอทรพยสน 85 ลานบาท

ลกหนการคาและลกหนอน

เนองจากธรกจของบรษทฯ เปนการขายหนารานเปนหลก โดยรายไดกวารอยละ 98 - 99 เปนการรบเงนสดจากลกคาทงหมด ซงเปนลกษณะปกตของธรกจรานขายขนมหวานและเครองดม มการขายอกเพยงรอยละ 1 - 2 ทเปนการรบจดงานนอกสถานทและรบจางผลต ซงมการใหเครดตกบลกคาบางรายขนอยกบขอตกลงทางการคา ทาใหบรษทฯ มสดสวนลกหนการคาทตาเมอเทยบกบยอดขายของบรษทฯ โดยมยอดลกหนการคา ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และวนท 31 ธนวาคม 2558 เพยง 4.01 ลานบาท และ 0.59 ลานบาท ตามลาดบ คดเปนระยะเวลาเกบหนเฉลย 1 – 2 วน นอกจากน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และวนท 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มลกหนอน จานวน 3.25 ลานบาท และ 1.01 ลานบาท ตามลาดบ ซงรายการหลกเปนลกหนจากรายการเงนใหก ยมและเงนทดรองจายแกพนกงาน และเงนประกนคาตกแตง

สนคาคงเหลอ

สนคาคงเหลอของบรษทฯ ประกอบดวย สนคาสาเรจรป ไดแก ขนมเคก คกก ชา และสนคาอนๆ ทวางขายหนาราน สนคาระหวางผลต วตถดบ เชน นม เนย ผลไม และวสดสนเปลอง


หนา 86

สนคาคงเหลอ 31 ธนวาคม 2559 31 ธนวาคม 2558

ลานบาท รอยละ ลานบาท รอยละ สนคาสาเรจรป 5.14 23.82 3.69 25.03 สนคาระหวางผลต 0.29 1.34 0.15 1.02 วตถดบ 11.78 54.59 7.82 53.05 วสดสนเปลอง 4.49 20.81 3.08 20.90 รวม 21.70 100.56 14.74 100.00 หก สนคาเสอมสภาพ (0.12) (0.56) - - สนคาคงเหลอสทธ 21.58 100.00 14.74 100.00 ระยะเวลาขายสนคาเฉลย (วน) 7.29 6.35

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มสนคาคงเหลอสทธจานวน 21.58 ลานบาท และ14.74 ลานบาท ตามลาดบ มระยะเวลาการขายสนคาเฉลยอยท 6 - 7 วน โดยสนคาคงเหลอหลกกวารอยละ 50 ของสนคาคงเหลอทงหมดเปนวตถดบ ซงเปนไปตามลกษณะธรกจปกตของบรษทฯ ทตองมการสารองวตถดบเพอใชในการผลตและการใหบรการในรานอยางตอเนอง และระยะเวลาการขายสนคาเหมาะสมกบสภาพธรกจทวตถดบและสนคาตางๆ จะตองมความสดและใหมอยเสมอ สนคาคงเหลอทเพมขน 6.84 ลานบาทหรอคดเปนการเพมขนรอยละ 46.38 มสาเหตหลกมาจากการเพมขนของจานวนสาขา ทาใหตองมการสารองวตถดบเพอใชในการผลตและขายเพมขน รวมถงการสารองสนคาสาเรจรปสาหรบการขายทสาขาเพมขน

ในกรณทบรษทฯ คาดวาจะเลกผลตสนคาบางตวและยงมวตถดบคงเหลออย หรอมสนคาคงเหลอทคาดวาจะไมไดใชงาน บรษทฯ จะพจารณาตงสารองคาเผอสนคาเสอมสภาพ เพอใหมลคาสนคาคงเหลอแสดงดวยมลคาทแทจรง

สนทรพยหมนเวยนอน

สนทรพยหมนเวยนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เทากบ 7.74 ลานบาท เพมขน 3.67 ลานบาท จากวนท 31 ธนวาคม 2558 ทมสนทรพยหมนเวยนอน 4.07 ลานบาท สาเหตหลกมาจากภาษซอรอยนทเพมขน เชน ภาษซอทเกยวของกบงานบรการและคากอสรางทบรษทฯยงไมไดรบใบกากบภาษตวจรง และเบยประกนทเกดจากการทบรษทฯ ก ยมเงนจากธนาคารพาณชย ซงไดจายชาระคนเงนกทงจานวนกบธนาคารผใหกแลว แตอยระหวางการตดตอกบบรษทประกนชวตเพอขอคนคาเบยประกนทจายไป

เงนฝากธนาคารทมภาระคาประกน

เงนฝากธนาคารทมภาระคาประกน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เปนเงนฝากประจาทบรษทฯ นาไปเปนหลกประกนการชาระหน ตามวงเงนสนเชอสาหรบคานามนรถขนสงของบรษทฯ

ทดน อาคาร และอปกรณ

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มทดน อาคาร และอปกรณ – สทธ จานวน 282.99 ลานบาท และ 235.84 ลานบาท ซงคดเปนรอยละ 28.82 และรอยละ 64.83 ของสนทรพยรวมตามลาดบ โดยหลกมาจากการเพมขนของคาตกแตงและอปกรณสาหรบรานสาขาซงเปดเพมรวมทงหมด 5 สาขาในระหวางป 2559 และจากการรบรงานระหวางกอสรางของสานกงานแหงใหม ซงไดเรมกอสรางตงแตเดอนมถนายน 2559


หนา 87

เงนประกนการเชา

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มเงนประกนการเชาจานวน ลานบาท 22.07 ลานบาท และ 19.23 ลานบาท ตามลาดบ ซงคดเปนรอยละ 2.25 และรอยละ 5.29 ของสนทรพยรวม การเพมขนของเงนประกนการเชามาจากจานวนสาขาทเปดเพมขน เนองจากพนทใหบรการของรานสาขาทงหมดของบรษทฯ เปนพนทเชาในศนยการคาและคอมมนตมอลล ซงพนทเชาสวนใหญมเงอนไขใหบรษทฯ ตองวางเงนประกนการเชาเพอประกนความเสยหายทอาจจะเกดขน เงนประกนการเชาคดเปนจานวน 3 - 8 เดอนของคาเชา

สนทรพยไมหมนเวยนอน

สนทรพยไมหมนเวยนอน ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 เทากบ 0.70 ลานบาท และ 3.07 ลานบาท ตามลาดบ โดยการลดลง 2.37 ลานบาท หรอรอยละ 77.23 มสาเหตหลกมาจากการลดลงของคาเชาจายลวงหนาสวนทเกน 1 ปและการจดประเภทรายการของเบยประกนชวตสาหรบกรรมการทเกยวของกบวงเงนก ทบรษทฯ ก ยมจากธนาคารพาณชยเปนสนทรพยหมนเวยนทงจานวน ตามทไดกลาวไวในหวขอสนทรพยหมนเวยนอน

หนสน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 หนสนสวนใหญของบรษทฯ ประกอบดวย เจาหนการคาและเจาหนอน หนสนตามสญญาเชาทางการเงน เงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป เงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร ภาษเงนไดคางจาย และเงนปนผลคางจาย ซงมจานวนหนสนรวมทงสน 173.10 ลานบาท และ 246.83 ลานบาท ตามลาดบ ซงการลดลงของหนสนรวมโดยหลกมาจากการชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไปพรอมดอกเบยทงจานวน

เจาหนการคาและเจาหนอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มเจาหนการคาและเจาหนอน จานวน 63.79 ลานบาท และ 47.46 ลานบาท ตามลาดบ โดยเพมขน 16.33 ลานบาท หรอคดเปนการเพมขนรอยละ 34.42 ซงสาเหตหลกมาจากการเพมขนของเจาหนคาใชจายทางตรงในการเสนอขายหน ซงมยอดคงเหลอ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เทากบ 14.52 ลานบาท ระยะเวลาเฉลยในการชาระหนคาซอสนคาของบรษทฯ อยท 29 – 30 วน

หนสนหมนเวยนอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มหนสนหมนเวยนอน จานวน 16.59 ลานบาท และ 6.31 ลานบาท ตามลาดบ โดยเพมขน 10.28 ลานบาท หรอคดเปนการเพมขนรอยละ 162.91 ซงสาเหตหลกมาจากการเพมขนของภาษหก ณ ทจายคางจาย โดยเฉพาะภาษในสวนทเกยวของกบการจายเงนปนผลทจายในเดอนธนวาคม 2559 ซงบรษทฯ ไดนาสงภาษดงกลาวในเดอนมกราคม 2560

เงนกยมระยะยาวจากบคคลภายนอก

ในเดอนสงหาคม 2558 บรษทฯ มการก ยมเงนจากบคคลภายนอก 2 ทาน ในวงเงนรวมทงสน 100 ลานบาท เพอใชในการชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารและเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทเกยวของกน ใชในการกอสรางโรงงาน และใชเปนเงนทนหมนเวยนในการเปดสาขาใหม เนองจากการก ยมจากสถาบนการเงนมอตราดอกเบยทสงกวา ซงยอดคงเหลอของเงนก ยมระยะ


หนา 88

ยาวรวมดอกเบย ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 เทากบ 101.41 ลานบาท เงนก ยมดงกลาวมเงอนไขใหสทธผ ใหก ในการจองซอหนสามญเพมทนตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO) ตามสตรการคานวณทระบในสญญาเงนก ในระหวางป 2559 บรษทฯ ไดรบอนมตการเสนอขายหน IPO บรษทฯ จงจายชาระคนเงนกพรอมดอกเบยทงจานวน และไดดาเนนการใหผ ใหก ไดสทธในการซอหนเพมทนตามทระบในสญญา

เงนกยมระยะยาวจากธนาคาร

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มยอดคงเหลอของเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารทงสน 3 วงเงน โดยมจานวน (รวมสวนทถงกาหนดชาระใน 1 ป) 66.31 ลานบาท และ 45.53 ลานบาท ตามลาดบ การเพมขนของเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารในระหวางป 2559 จานวน 20.79 ลานบาท มาจากการเบกใชวงเงนก เพมขนจานวน 33 ลานบาท หกดวยการจายชาระคนเงนตนในระหวางป 12.21 ลานบาท

ประมาณการหนสนในการรอถอน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มประมาณการหนสนในการรอถอนจานวน 6.77 ลานบาท และ 5.43 ลานบาท ตามลาดบ เนองจากบรษทฯ มภาระผกพนตามเงอนไขในสญญาเชาในการรอถอนสงตกแตงและตดตง และปรบปรงพนทเชาคนแกผใหเชาเมอสนอายสญญาเชา สงผลใหหนสนในการรอถอนเพมขนตามพนทเชาและจานวนสาขาทเพมขน

สารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงาน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 บรษทฯ มยอดคงเหลอของบญชสารองผลประโยชนระยะยาวของพนกงานจานวน 4.66 ลานบาท และ 2.02 ลานบาท ตามลาดบ ซงยอดทเพมขน 2.64 ลานบาท หรอรอยละ 130.61 มาจากการปรบปรงประมาณการตามการคานวณของนกคณตศาสตรประกนภย

สวนของผถอหน

ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 และ 31 ธนวาคม 2558 กลมบรษทฯ มสวนของผ ถอหนจานวน 808.83 ลานบาท และ 116.97 ลานบาท ตามลาดบ ซงการเพมขนของสวนของผ ถอหนจานวน 691.87 ลานบาท โดยหลกมาจากสวนเกนมลคาหนซงบรษทฯ ไดรบจากการเสนอขายหนสามญเพมทนตอประชาชนทวไปเปนครงแรก (IPO) ซงมจานวน 709.58 ลานบาท กาไรสทธของบรษทสาหรบป 98.62 ลานบาท และการเพมทน 18.50 ลานบาท หกดวยการจายเงนปนผลระหวางป 2559 จานวน 134.83 ลานบาท

14..4 การวเคราะหกระแสเงนสด

หนวย : ลานบาท 2559 2558 เงนสดสทธจากกจกรรมดาเนนงาน 136.47 93.10 เงนสดสทธใชไปในกจกรรมลงทน (85.15) (112.09) เงนสดสทธจาก (ใชไปใน) กจกรรมจดหาเงน 494.81 68.31 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดเพมขน (ลดลง) สทธ 546.13 49.32 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดตนป 82.27 32.95 เงนสดและรายการเทยบเทาเงนสดปลายป 628.40 82.27


หนา 89

กระแสเงนสดจากกจกรรมการดาเนนงาน

ในป 2559 และ ป 2558 บรษทฯ มกระแสเงนสดสทธจากกจกรรมการดาเนนงานจานวน 136.47 ลานบาท และ 93.10 ลานบาท ตามลาดบ เพมขน 43.37 ลานบาท เปนการเพมขนจาก เงนสดรบจากการดาเนนงานทเพมขน 67.72 ลานบาท หกลบจากเงนสดจายทเพมขนจากภาษเงนได 10.11 ลานบาท ดอกเบยจาย 5.78 ลานบาท และการลดลงจากเงนทนหมนเวยนอนๆ 8.46 ลานบาท

กระแสเงนสดใชไปในกจกรรมลงทน

กระแสเงนสดใชไปในกจกรรมลงทนสาหรบป 2559 และ 2558 เทากบ 85.15 ลานบาท และ 112.09 ลานบาท ตามลาดบ โดยเงนสดสวนใหญใชไปสาหรบการกอสรางอาคารโรงงานแหงใหม การซออปกรณสาหรบการผลต การกอสรางและซออปกรณสาหรบสาขา และการกอสรางอาคารสานกงานแหงใหม โดยเงนลงทนในสนทรพยถาวรของบรษทฯ (รวมเงนจายลวงหนาสาหรบการซอสนทรพย) ในป 2559 และป 2558 เทากบ 82.56 ลานบาท และ 111.11 ลานบาท ตามลาดบ

กระแสเงนสดจากกจกรรมจดหาเงน

กระแสเงนสดสทธจากกจกรรมจดหาเงนในป 2559 เทากบ 494.81 ลานบาท เทยบกบ 68.31 ลานบาทในป 2558 โดยหลกมาจากเงนสดรบจากการเพมทน 736.82 ลานบาท และเงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 33 ลานบาท หกลบกบเงนสดจายสาหรบเงนปนผล 160.21 ลานบาท ชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป 100 ลานบาท และชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 12.21 ลานบาท ในขณะทป 2558 บรษทฯ มเงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไป 100 ลานบาท เงนสดรบจากเงนก ยมระยะยาวจากธนาคาร 32 ลานบาท และเงนสดรบจากการเพมทน 4 ลานบาท หกกลบกบเงนสดจายสาหรบเงนปนผล 25.38 ลานบาท และชาระคนเงนก ยมจากบคคลทเกยวของกน 11.22 ลานบาท

14.5 สภาพคลองและความสามารถในการชาระหน

สภาพคลอง

บรษทฯ มสภาพคลองเพมสงขนมากดงจะเหนไดจากอตราสวนสภาพคลองทเพมสงขนจาก 1.01 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 เปน 6.42 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 เชนเดยวกบอตราสวนสภาพคลองหมนเรวทเพมขนจาก 0.81 เทาในป 2558 เปน 6.11 เทาในป 2559 เนองจากบรษทฯ มเงนสดรบจานวนมากจากการเสนอขายหน IPO ในเดอนธนวาคม 2559

หากพจารณาวงจรเงนสดหมนเวยน (Cash Cycle) ของบรษทฯ ในป 2559 และป 2558 จะพบวา บรษทฯ ม Cash Cycle อยในระดบดท (21) วน และ (22) วน ตามลาดบ เนองดวยลกษณะธรกจของบรษทฯ มการรบรายไดจากการขายเปนเงนสด รวมทงสนคาคงเหลอทเปนวตถดบมอตราหมนเวยนคอนขางเรว ทาใหจานวนวนหมนเวยนลกหนและสนคาคงเหลออยในระดบตา ในขณะเดยวกนดานหนสนหมนเวยน บรษทฯ ไดรบเครดตจากเจาหนการคาจากการซอวตถดบ

ความสามารถในการชาระหน

อตราสวนหนสนตอสวนของผ ถอหนของบรษทฯ ณ วนท 31 ธนวาคม 2559 อยท 0.21 เทา เทยบกบ 2.11 เทา ณ วนท 31 ธนวาคม 2558 สาเหตหลกมาจากการขายหนสามญเพมทนใหแกประชาชนในเดอนธนวาคม 2559 ทาใหสวนของผ ถอหนของบรษทฯ เพมสงขนมาก อตราสวนความสามารถชาระดอกเบยของบรษทฯ ในป 2559 อยท 18.81 เทา ซงลดลงจาก 34.81 เทาในป


หนา 90

2558 สาเหตหลกมาจากภาระดอกเบยจายทเพมสงขนในป 2559 เนองจากการก ยมเงนระยะยาวจากธนาคารพาณชยเพอนามาใชในการกอสรางโรงงาน

สาหรบอตราสวนความสามารถชาระภาระผกพน ในป 2559 และป 2558 ของบรษทฯ เทากบ 0.37 เทา และ 0.52 เทา ตามลาดบ ซงอยในระดบทตากวา 1 เทา เนองจากบรษทฯ อยในชวงขยายสาขาเพอใหครอบคลมการขยายตวของเมอง มการลงทนสรางโรงงานและสานกงานแหงใหมเพอรองรบการขยายตวของธรกจ และการจายเงนปนผลใหผ ถอหนของบรษทฯ สงผลใหกระแสเงนสดจากการดาเนนงานไมเพยงพอ บรษทฯ จงไดดาเนนการก ยมเงนระยะยาวจากธนาคารพาณชยและจากบคคลภายนอกในการสรางโรงงานดงกลาว โดยบรษทฯ มไดมขอกาหนดหรอเงอนไขการดารงอตราสวนทางการเงนทสาคญ (Debt-Covenant Ratio) ใดๆ กบผใหกแตอยางใด

อยางไรกตาม จากการทบรษทฯ ไดรบเงนสดจากการ IPO ในเดอนธนวาคม 2559 บรษทฯ ไดจายชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากบคคลทวไปทงหมดในเดอนธนวาคม 2559 และชาระคนเงนก ยมระยะยาวจากธนาคารพาณชยทงหมดในเดอนมกราคม 2560 ทาใหบรษทฯ มแหลงเงนทนทเพยงพอในการดาเนนงานและมความสามารถในการชาระภาระผกพนทดขน รวมถงมความคลองตวในการดาเนนธรกจมากขน


เอกสารแนบ 1

รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอานาจควบคม และเลขานการบรษทฯ


หนา 92

รายละเอยดเกยวกบกรรมการ ผบรหาร ผมอานาจควบคม และเลขานการบรษทฯ

ชอ-นามสกล / ตาแหนง / วนทไดรบตาแหนง

อาย (ป)

คณวฒทางการศกษา สดสวน

การถอหนในบรษทฯ/1 (%)

ความสมพนธทางครอบครวระหวางผบรหาร

ประสบการณทางาน

ชวงเวลา ตาแหนง บรษท

1. นายปรยมน ปนสกล วนทไดรบแตงตง : 5 พฤศจกายน 2558 กรรมการอสระ และ

กรรมการตรวจสอบ 8 เมษายน 2559 ประธานกรรมการ

60 ‐ ปรญญาโท ศลปศาสตร สาขาวชาเศรษฐศาสตร มหาวทยาลยดทรอยซ ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยดทรอยซ ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ปรญญาตร บญชมหาวทยาลยธรรมศาสตร

‐ ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร

Directors Certification Program (DCP)

Audit Committee Program (ACP)

Monitoring Fraud Management (MFM)

Monitoring of the Quality of Financial Reporting (MFR)

Monitoring the Internal Audit Function (MIA)

Monitoring the System of Internal Control & Risk Management (MIR)

0.07

-ไมม-

2558 - ปจจบน ประธานกรรมการ กรรมการอสระ และกรรมการตรวจสอบ

บมจ. อาฟเตอร ย

กจการอน 2559 - ปจจบน ประธานเจาหนาทการเงน บจ.อมแพค อเลคตรอนส สยาม

(ธรกจพลงงาน) 2559 - ปจจบน กรรมการ บจ. อมแพค โซลาร

(ธรกจพลงงานทดแทน) 2556 - ปจจบน กรรมการอสระ และประธาน

กรรมการตรวจสอบ บมจ. เจเอเอส แอสเซท (ธรกจอสงหารมทรพย)

2554 - 2558 ประธานเจาหนาทการเงน บมจ. จเอมเอม แกรมม (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จดซ (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอม ซเจโอชอปปง

(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมแซท(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมทว (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมบ (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอม วน ทว(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมเอชดดจทลทวเทรดดง

(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอม แชนแนล (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมเอสด ดจทลทว

เทรดดง (ธรกจสอ)


หนา 93


อาย (ป)






2558 กรรมการ บจ. จเอส-วน (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. แซท เทรดดง (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ดจตอลเจน (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ดจสตรม (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เดอะนวสทว (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ทร -อารด(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. ทนทอลก (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เรดโอ คอนเซป (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. อมเมจ พบลชชง (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เอเจนอเวนทเอเจนซ (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เอ-ไทมมเดย (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. เอสทจเอมเอม (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมแชนแนล (ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมแชนแนลเทรดดง

(ธรกจสอ) 2558 กรรมการ บจ. จเอมเอมวนทวเทรดดง

(ธรกจสอ) 2547 - 2554 รองประธานเจาหนาทการเงน บมจ. โทเทล แอคเซส คอมมนเคชน

(ธรกจโทรคมนาคม)


หนา 94


อาย (ป)






2.. นายววฒน กนกวฒนาวรรณ/2 วนทไดรบแตงตง : 5 พฤศจกายน 2558 กรรมการบรษท

12 พฤษภาคม 2559 รองประธานกรรมการ

62 ‐ ปรญญาตร วศวกรรมศาสตร มหาวทยาลยเคนตกก ประเทศสหรฐอเมรกา

0.41 ‐ บดาของนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ และนายมลล กนกวฒนาวรรณ

‐ นาของนายแมทพ ต.สวรรณ

2558 - ปจจบน รองประธานกรรมการ บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2522 - ปจจบน กรรมการ และประธานบรหาร บมจ. แพคฟด (ธรกจอาหารทะเล

และอาหารแชแขง) ปจจบน กรรมการ บจ. โอคนอส (ธรกจอาหารทะเล

และอาหารแชแขง) ปจจบน กรรมการ บจ. เจาพระยาหองเยน (ธรกจให

เชาทดน) ปจจบน กรรมการ บจ. ทกษณสมทร (ธรกจใหเชา

ทดน) ปจจบน กรรมการ บจ. ลกหลานเจรญ (ธรกจอาหาร) ปจจบน กรรมการ บจ. อตสาหกรรมอาหารกนกธร

(ธรกจอาหาร)


หนา 95


อาย (ป)






3. นายพเชษฐ ภมะโยธน วนทไดรบแตงตง : 5 พฤศจกายน 2558 กรรมการอสระ และ

กรรมการตรวจสอบ 12 พฤษภาคม 2559 ประธานกรรมการตรวจสอบ

57 ‐ ปรญญาตร วทยาศาสตร มหาวทยาลยเกษตรศาสตร

‐ ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตรDirector Accreditation Program (DAP)

0.07 -ไมม- 2558 - ปจจบน กรรมการอสระ และประธานกรรมการตรวจสอบ


กจการอน 2557 - ปจจบน ทปรกษา บมจ. แพคฟด (ธรกจอาหารทะเล

และอาหารแชแขง) 2536 – 2557

ผจดการโรงงาน บมจ. แพคฟด (ธรกจอาหารทะเลและอาหารแชแขง)


หนา 96


อาย (ป)






4. ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ

วนทไดรบแตงตง : 5 พฤศจกายน 2558 กรรมการอสระ และ

กรรมการตรวจสอบ

59 ‐ ปรญญาเอก การจดการระหวางประเทศมหาวทยาลยวอลเดน ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ปรญญาโท บรหารธรกจ มหาวทยาลยซาราโซตา ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ปรญญาตร บญชและการจดการ วทยาลยแอคเครด – เซนตปเตอรเบรก ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร Directors Certification Program

(DCP) Director Accreditation Program

(DAP) Audit Committee Program (ACP) The Role of Chairman Program

(RCP) Understanding the Fundamental

of Financial Statement (UFS)

0.07

-ไมม-

2558 - ปจจบน กรรมการอสระ และ กรรมการตรวจสอบ


กจการอน 2557 - ปจจบน กรรมการบรหาร บจ. หลกทรพยจดการกองทน เมอร

ชน พารทเนอร (ธรกจการเงน) 2557 - ปจจบน กรรมการบรหาร บจ. เมอรชน พารทเนอร

(ธรกจการเงน) 2550 -ปจจบน รองประธานกรรมการและ

ประธานกรรมการตรวจสอบ บมจ. เบตเตอร เวลด กรน (ธรกจบรการ)

2550 - ปจจบน รองประธานกรรมการและ ประธานกรรมการตรวจสอบ

บมจ. ไอเอฟเอส แคปปตอล (ประเทศไทย) (ธรกจการเงน)

2547 - ปจจบน กรรมการบรหาร บมจ. หลกทรพย เมอรชน พารทเนอร (ธรกจการเงน)

2547 - ปจจบน กรรมการอสระ กรรมการตรวจสอบ และประธานกรรมการสรรหาและพจารณาคาตอบแทน

บมจ. ไทยยเนยนกรป (ธรกจอาหารทะเลและอาหารแชแขง)

2544 - 2558 คณะอนกรรมการบรหารและคณะอนกรรมการสานกงานหกบญช

คณะกรรมการตลาดสนคาเกษตรลวงหนาแหงประเทศไทย

2540 - ปจจบน กรรมการบรหารในคณะกรรมการสายงานเศรษฐกจ

สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย

2552 - 2558 กรรมการตรวจสอบ มหาวทยาลยกรงเทพ

2548 - 2558 กรรมการอสระและ กรรมการตรวจสอบ

บมจ. พรอพเพอรต เพอรเฟค (ธรกจอสงหารมทรพย)


หนา 97


อาย (ป)






5. นายแมทพ ต.สวรรณ/2 กรรมการและกรรมการผจดการ

42 ‐ ปรญญาโท ออกแบบผลตภณฑ Pratt Institute ประเทศสหรฐอมเรกา

‐ ปรญญาตร ออกแบบสถาปตยกรรมภายใน School of Visual Arts ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ปรญญาตร บรหารธรกจ วทยาลยเซนตโทมส อควนาส ประเทศสหรฐอเมรกา


Director Accreditation Program (DAP)

29.4 ‐ หลานของนายววฒน กนกวฒนาวรรณ

2553 - ปจจบน กรรมการ และกรรมการผจดการ บมจ. อาฟเตอร ย 2558 - ปจจบน กรรมการ บจ. ออรม แอนด ออรม กจการอน 2553 - ปจจบน กรรมการ บจ. เอมแอนดเอม 2007 2547- ปจจบน กรรมการ บจ. พรมา พบบลชชง

(ธรกจสงพมพ)

6. นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ/2

กรรมการและรองกรรมการผจดการ

34 ‐ ปรญญาตร บรหารธรกจหลกสตรนานาชาต เอกการตลาดมหาวทยาลยธรรมศาสตร


Director Accreditation Program (DAP)

35.0

‐ บตรของนายววฒน กนกวฒนาวรรณ

‐ พสาวนายมลล กนกวฒนาวรรณ

2553 - ปจจบน กรรมการ และรองกรรมการผจดการ


2558 - ปจจบน กรรมการ บจ. ออรม แอนด ออรม กจการอน

2553 - ปจจบน กรรมการ บจ. เอมแอนดเอม 2007

ปจจบน กรรมการ บจ. ลกหลานเจรญ (ธรกจอาหาร)

7. นายมลล กนกวฒนาวรรณ/2 กรรมการและผ ชวยกรรมการผจดการ

วนทไดรบแตงตง : 5 พฤศจกายน 2558 กรรมการบรษท

29

‐ ปรญญาตร ศลปศาสตร สาขาวชาเศรษฐศาสตรหลกสตรนานาชาต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

1.8

‐ บตรของนายววฒน กนกวฒนาวรรณ

‐ นองชายนางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

2558 - ปจจบน กรรมการ บมจ. อาฟเตอร ย 2559 - ปจจบน ผ ชวยกรรมการผจดการ บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2555 - 2559 ผจดการธรกจสมพนธ บมจ. ธนาคารไทยพาณชย

(ธรกจการเงน)


หนา 98


อาย (ป)






8. นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ ผ อานวยการฝายปฏบตการ

40 ‐ ปรญญาตร บญช มหาวทยาลยหอการคาไทย

0.06

-ไมม- 2553 - ปจจบน ผ อานวยการฝายปฏบตการ บมจ. อาฟเตอร ย

9. นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ ผ อานวยการฝายผลต

37 ‐ ปรญญาตร คหกรรมศาสตร อาหารและโภชนาการ-พฒนาผลตภณฑ มหาวทยาลยเทคโนโลยราชมงคลกรงเทพ

0.06 -ไมม- 2550 - ปจจบน ผ อานวยการฝายผลต บมจ. อาฟเตอร ย

10. นางพรสรนทร ทองตน

ผ อานวยการฝายทรพยากรมนษย

41 ‐ ปรญญาโท บรหารธรกจ สาขาธรกจตางประเทศ มหาวทยาลยอสเทรนเอเชย

‐ ปรญญาตร บรหารธรกจ มหาวทยาลยกรงเทพ

0.02 -ไมม- 2558 - 2559 ผ อานวยการฝายทรพยากรมนษย บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2548 - 2558 Talent Acquisition บจ. เปปซ-โคลา (ประเทศไทย)

(ธรกจเครองดม)

11. นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ

ผ อานวยการฝายบญชและการเงน

37 ‐ ปรญญาโท บรหารธรกจ California State Polytechnic University Pomona ประเทศสหรฐอเมรกา

‐ ปรญญาตร บญช (เกยรตนยม) จฬาลงกรณมหาวทยาลย

0.06 -ไมม- 2556 - ปจจบน ผ อานวยการฝายบญชและการเงน บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2550 - 2556 Chief Accountant บจ. บารงราษฎร อนเตอร เนชน

แนล (ธรกจโรงพยาบาล)


หนา 99


อาย (ป)






12. นางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เลขานการบรษท

40 ‐ ปรญญาโท ธรกจระหวางประเทศ University of Wollongong ประเทศออสเตรเลย

‐ ปรญญาตร บรหารธรกจมหาวทยาลยอสสมชญ

‐ Mini Master of Management สถาบนบณฑตพฒนบรหารศาสตร

‐ ประกาศนยบตรวเคราะหธรกจ จฬาลงกรณมหาวทยาลย

‐ ประกาศนยบตรสมาคมสงเสรมสถาบนกรรมการบรษทไทย (IOD) หลกสตร Company Reporting Program

(CRP) Company Secretary Program

(CSP)

-ไมม-/3 -ไมม- 2559 – ปจจบน เลขานการบรษท บมจ. อาฟเตอร ย กจการอน 2554 – 2559 ผจดการอาวโสฝายกลยทธ บมจ. โทเทล แอคเซส คอมม

นเคชน (ธรกจโทรคมนาคม)

หมายเหต: /1 ขอมลการถอหน ณ วนท 6 มกราคม 2560 /2 กรรมการผ มอานาจลงนามผกพนบรษทฯ /3 การเปลยนแปลงการถอหน ลดลง 88,750 หน

หนาท และความรบผดชอบของเลขานการบรษท เลขานการบรษทตองปฏบตหนาทตามทกาหนดในมาตรา 89/15 และมาตรา 89/16 ของพระราชบญญตหลกทรพยและตลาดหลกทรพย (ฉบบท 4) พ.ศ. 2551 ซงมผลใชบงคบในวนท 31 สงหาคม 2551 ดวยความรบผดชอบ ความระมดระวง และความซอสตยสจรต รวมทงตองปฏบตใหเปนไปตามกฎหมาย วตถประสงค ขอบงคบบรษท มตคณะกรรมการ ตลอดจนมตทประชมผ ถอหน ทงน หนาทตามกฎหมายของเลขานการบรษทมดงน 1. จดทาและเกบรกษาเอกสารดงตอไปน


หนา 100

ก. ทะเบยนกรรมการ

ข. หนงสอนดประชมคณะกรรมการ รายงานการประชมคณะกรรมการ และรายงานประจาปของบรษท

ค. หนงสอนดประชมผ ถอหน และรายงานการประชมผ ถอหน

2. เกบรกษารายงานการมสวนไดเสยทรายงานโดยกรรมการหรอผบรหาร และจดสงสาเนารายงานการมสวนไดเสยตามมาตรา 89/14 ใหประธานคณะกรรมการ และประธานกรรมการตรวจสอบทราบภายใน 7 วนทาการนบแตวนทบรษทไดรบรายงานนน

3. ดาเนนการอนๆ ตามทคณะกรรมการกากบตลาดทนประกาศกาหนด

นอกจากน เลขานการบรษทยงมหนาทอนตามทบรษท (หรอคณะกรรมการบรษท) มอบหมาย ดงน

- ใหคาแนะนาดานกฎหมายและกฎเกณฑตางๆ ทเกยวของ และขอพงปฏบตดานการกากบดแลในการดาเนนกจกรรมของคณะกรรมการใหเปนไปตามกฎหมาย

- ทาหนาทในการดาเนนการจดประชมคณะกรรมการบรษทและการประชมผ ถอหน

- ตดตอประสานงานกบหนวยงานภายในบรษทใหปฏบตตามมตคณะกรรมการบรษทและมตทประชมผ ถอหน

- ตดตอประสานงานกบหนวยงานทกากบดแล เชน สานกงาน ตลาดหลกทรพยฯ และดแลการเปดเผยขอมลและรายงานสารสนเทศตอหนวยงานทกากบดแลและสาธารณชนใหถกตองครบถวนตามกฎหมาย

- จดใหมการปฐมนเทศ ใหคาแนะนาแกกรรมการทไดรบการแตงตงใหม

- หนาทอน ๆ ตามทไดรบมอบหมายจากบรษท


หนา 101

ขอมลการดารงตาแหนงของกรรมการ ผบรหาร และผมอานาจควบคมของบรษทฯ ในบรษทยอยและบรษททเกยวของ

บรษท

กรรมการ ผบรหาร และผ มอานาจควบคมของบรษทฯ

นายปรยมน ปนสกล

นายววฒน กนกวฒนาวรรณ

นายพเชษฐ ภมะโยธน

ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย

นายแมทพ ต.สวรรณ

นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

นายมลล กนกวฒนาวรรณ

นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ

นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ

นางพรสรนทร ทองตน

นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ

บรษทฯ 1. บมจ. อาฟเตอร ย C,ID,AC VC,D ID,CAC ID,AC D,MD D,M D,M M M M M บรษทยอย 2. บจ. ออรม แอนด ออรม D D บรษททเกยวของ 3. บจ.อมแพค อเลคตรอนส สยาม M 4. บจ. อมแพค โซลาร D 5. บมจ. เจเอเอส แอสเซท ID,AC 6. บจ. โอคนอส D 7. บจ. เจาพระยาหองเยน D 8. บจ. ทกษณสมทร D 9. บจ. ลกหลานเจรญ D D 10. บจ. อตสาหกรรมอาหารกนกธร D 11. บมจ. แพคฟด D D 12. บจ. หลกทรพยจดการกองทน

เมอรชน พารทเนอร D

13. บจ. เมอรชน พารทเนอร D 14. บมจ. เบตเตอร เวลด กรน D,AC 15. บมจ. ไอเอฟเอส แคปปตอล D,AC 16. บมจ. หลกทรพย เมอรชน

พารทเนอร D

17. บมจ. ไทยยเนยนกรป ID,AC


หนา 102

บรษท

กรรมการ ผบรหาร และผ มอานาจควบคมของบรษทฯ

นายปรยมน ปนสกล

นายววฒน กนกวฒนาวรรณ

นายพเชษฐ ภมะโยธน

ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย

นายแมทพ ต.สวรรณ

นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

นายมลล กนกวฒนาวรรณ

นายทรงพล ทศนาเสถยรกจ

นางสาวอไรวรรณ สมานวงศ

นางพรสรนทร ทองตน

นางสาวชไมพร ตงกตตสวรรณ

18. สภาอตสาหกรรมแหงประเทศไทย D 19. บจ. เอมแอนดเอม 2007 D D 20. บจ. พรมา พบลชชง D

หมายเหต: C- ประธานกรรมการ, VC- รองประธานกรรมการ, D-กรรมการ, ID-กรรมการอสระ, CAC-ประธานกรรมการตรวจสอบ, AC-กรรมการตรวจสอบ, MD-กรรมการผจดการ, M-ผบรหาร



รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย


หนา 103

รายละเอยดเกยวกบกรรมการของบรษทยอย

บรษทยอย กรรมการ

นายแมทพ ต.สวรรณ นางสาวกลพชร กนกวฒนาวรรณ

1. บจ. ออรม แอนด ออรม กรรมการผ มอานาจลงนาม กรรมการผ มอานาจลงนาม



รายละเอยดเกยวกบหวหนางานตรวจสอบภายในของบรษทฯ


หนา 104

รายละเอยดเกยวกบหวหนางานตรวจสอบภายในและทมงานของบรษทฯ

ชอ-นามสกล / ตาแหนง อาย (ป)

คณวฒทางการศกษา ประสบการณทางาน ชวงเวลา ตาแหนง บรษท

1. นาย จมพฏ ไพรรตนากร หวหนาผตรวจสอบภายใน

36 ‐ บญชมหาบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

‐ บญชบณฑต มหาวทยาลยธรรมศาสตร

‐ ผลงานทางวชาการ (งานแตง เรยบเรยง แปล วจย บทความ)

รวมปรบปรง หนงสอ การสอบบญช และการตรวจสอบภายในขนสง (32444) ของมหาวทยาลยสโขทยธรรมาธราช

2558 – ปจจบน คณะทางานจดทามาตรฐานการรายงานทางการเงนสาหรบกจการขนาดกลางและขนาดยอมมาถอปฏบต

สภาวชาชพบญชฯ

2554 ถง ปจจบน หนสวน ฝายสอบบญช บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จากด 2554 – 2558 อนกรรมการดานเทคนคมาตรฐานการบญช สภาวชาชพบญชฯ 2548 – 2553 ผจดการดานสอบบญช บรษท ดลอยท ทช โธมทส ไชยยศ สอบบญช จากด 2544 – 2548 ผ ชวยผสอบบญชอาวโส บรษท สานกงาน เอนสท แอนด ยง จากด

2. นางสาววณา เลยบทว ผ ชวยงานตรวจสอบภายใน

43 บญชบณฑต จฬาลงกรณมหาวทยาลย

2558 – ปจจบน ผจดการฝายตรวจสอบระบบสารสนเทศ บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จากด 2543 – 2558

ศกษาตอตางประเทศและรวมกบบรษทในตางประเทศ โดย เปนผ ชวยผบรหารและผตรวจสอบภายในโรงแรมหาดาวในตางประเทศ

โรงแรมคราวนพลาซา ประเทศสเปน และ บรษทอนๆในประเทศสเปน

2537 – 2542

ผ ชวยผตรวจสอบฝายตรวจสอบบญช และผ ชวยผจดการฝายตรวจสอบระบบสารสนเทศ

บรษท สานกงาน อวาย จากด

3. นางสาววราภรณ ปนตาส ทมงาน

24 บญชบณฑต มทร.ลานนา ภาคพายพเชยงใหม

2558 - ปจจบน พนกงาน บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จากด

4. นางสาวพชราภรณ แขดสนเทยะ ทมงาน

24 บญชบณฑต มหาวทยาลยหวเฉยวเฉลมพระเกยรต

2558 - ปจจบน พนกงาน บรษท สอบบญช ด ไอ เอ อนเตอรเนชนแนล จากด



รายละเอยดเกยวกบรายการประเมนราคาทรพยสน


หนา 105

รายละเอยดเกยวกบการประเมนราคาทรพยสน

-ไมม-



รายงานคณะกรรมการตรวจสอบ


หนา 106

รายงานคณะกรรมการตรวจสอบประจาป 2559

คณะกรรมการตรวจสอบของบรษท อาฟเตอร ย จากด (มหาชน) ปจจบนประกอบดวยกรรมการอสระทมคณสมบตตามขอกาหนดและแนวทางปฏบตทดของคณะกรรมการตรวจสอบของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย ซงไดรบการแตงตงจากคณะกรรมการบรษท จานวน 3 ทาน ไดแก

1) นายพเชษฐ ภมะโยธน ประธานกรรมการตรวจสอบ 2) นายปรยมน ปนสกล กรรมการตรวจสอบ 3) ดร. ธรรมนญ อานนโทไทย กรรมการตรวจสอบ

โดยมนางสาวจนทน ตนตสรฤกษ เลขานการบรษท ทาหนาทเลขานการคณะกรรมการตรวจสอบ

ในป 2559 คณะกรรมการตรวจสอบมการประชมรวมทงสน 4 ครง ซงกรรมการตรวจสอบทกทานไดเขารวมประชมครบทกครง คณะกรรมการตรวจสอบไดปฏบตหนาทตามกฎบตรคณะกรรมการตรวจสอบอยางครบถวน และเปนอสระตามทไดรบมอบหมายจากคณะกรรมการบรษท โดยในป 2559 คณะกรรมการตรวจสอบไดจดใหมวาระการประชมรวมกบผสอบบญชโดยไมมฝายจดการเขารวมดวย 1 ครง สาหรบการประชมคณะกรรมการตรวจสอบครงอนๆ เปนการประชมรวมกบฝายจดการ ผสอบบญชและผตรวจสอบภายในตามความเหมาะสม

ผลการปฏบตงานของคณะกรรมการตรวจสอบมสาระสาคญสรปไดดงน

1. การสอบทานงบการเงน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานงบการเงนรายไตรมาสและงบการเงนประจาปของบรษทฯ รวมกบผบรหารและผสอบบญช รวมถงสอบทานประเดนเกยวกบนโยบายการบญชทสาคญ การเปลยนแปลงในรอบปทผานมา ผลกระทบในอนาคตทอาจจะเกดขน และรายการทไมใชรายการปกตทมนยสาคญ รวมถงขอสงเกตของผสอบบญช และมความเหนสอดคลองกบผสอบบญชวางบการเงนดงกลาวมความถกตองตามทควรในสาระสาคญตามหลกการบญชทรบรองทวไป

2. การสอบทานระบบควบคมภายใน คณะกรรมการตรวจสอบไดสอบทานระบบการควบคมภายในของบรษทฯ เพอประเมนความเพยงพอ เหมาะสม และประสทธผลของระบบการควบคมภายใน โดยพจารณาจากการสอบทานผลการประเมนระบบการควบคมภายในรวมกบผสอบบญชและผตรวจสอบภายใน และไมพบประเดนทเปนสาระสาคญอนอาจจะกระทบตอการดาเนนธรกจของบรษทฯ

3. การสอบทานงานตรวจสอบภายใน คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาการปฏบตหนาท ความรบผดชอบ และความเปนอสระ ของบรษท ด ไอ เอ ออดท จากด ซงเปนผตรวจสอบภายในของบรษทฯ และพจารณาใหความเหนชอบแผนงานการตรวจสอบของผตรวจสอบภายในประจาป 2559

4. การสอบทานรายการทเกยวโยงกน คณะกรรมการตรวจสอบไดพจารณาใหความเหนเกยวกบรายการเกยวโยงกน หรอรายการทอาจมความขดแยงทางผลประโยชนของบรษทฯ เพอพจารณาวาการทารายการมความสมเหตสมผล รวมถงสอบทานวาบรษทฯ ไดเปดเผยขอมลของรายการดงกลาวตามขอกาหนดของตลาดหลกทรพยแหงประเทศไทย และสานกงานคณะกรรมการกากบหลกทรพยและตลาดหลกทรพย

5. การพจารณาคดเลอกผสอบบญชและกาหนดคาตอบแทน คณะกรรมการตรวจสอบไดคดเลอกผสอบบญชโดยพจารณาจากความเปนอสระ ความรความสามารถ ประสบการณ ผลการปฏบตงาน รวมถงคาตอบแทนในการสอบบญชของบรษทฯ และ

แบ

6

7

8

โคบกปกกค

บบแสดงรายการข

บรษทประชของบ

6. การสออยางถกฏหมวา บร

7. สอบทกบระทางกความ

8. การราหรอมบรษท

โดยสรปในภาพความสามารถตบรษทในเครอ ไการเปดเผยขอมปฏบตตามขอกกฎหมาย ระเบกจการทด มผควบคมภายในม

ขอมลประจาป 25

ทในเครอ และมผ ถอหนไดมมรษทฯ

(1) น

(2) น

(3) น

อบทานการปฏถกตองตามกฎมายทเกยวของกรษทฯ ไดปฏบต

ทานการบรหารคบบการควบคมารบรหารความเสยงเปนไปอย

ายงานเกยวกบขอสงสยวามราท โดยในรอบปท

พรวมป 2559 ตดตามการดาเนไดรายงานทางกมลอยางเพยงพาหนดของตลายบ และขอบงผสอบบญชและมประสทธภาพ

559 (แบบ 56-1)

นาเสนอตอคณมตอนมตแตงตง

นางสาวสมาล ร

นางสาวมณ รต

นางพนนารถ เ

บตตามกฎหมาฎหมายวาดวยหกบธรกจของบรตตามกฎหมาย

ความเสยง คณมภายในเพอจดมเสยง รวมถงคยางมประสทธภ

ประเดนทเปนขายการหรอการทผานมาไมมเห

คณะกรรมการนนงานของบรษการเงนในสาระพอ และในการเขาดหลกทรพยแหงคบทเกยวของะผตรวจสอบภาและมประสทธ

ณะกรรมการบรษงผสอบบญชรบ

รวราบณฑต ผ

ตนบรรณกจ ผ

ผาเจรญ ผ

าย คณะหลกทรพยและตรษท รวมถงกาดงกลาวโดยไม

ณะกรรมการตรการความเสยงความคบหนาขภาพ และเปนไป

ขอสงสย คณะกรกระทาซงอาจมหตการณหรอสถ

รตรวจสอบไดปษทและบรษทในะสาคญอยางถกขาทารายการทหงประเทศไทย กบการดาเนนธายในทมความเธผล

หนา 107

ษท เพอพจารบอนญาต ของบ

ผสอบบญชรบอ



ะกรรมการตรวจตลาดหลกทรพารปฏบตตามขอมพบขอบกพรอง

รวจสอบไดสอบงทวทงบรษทฯ องการบรหารคปตามนโยบายแ

กรรมการตรวจมผลกระทบอยถานการณใดท

ปฏบตหนาทตานเครอ โดยมคกตอง เชอถอไทเกยวโยงกน ห และสานกงาธรกจอยางครบเปนอสระและม

รณาและขออนบรษท สานกงา

อนญาตทะเบย



จสอบไดสอบทาย ขอกาหนดอกาหนดของบรงทเปนสาระสา

บทานการบรหาโดยไดพจารณ

ความเสยง ซงและแผนกลยทธ

สอบมหนาทในางมนยสาคญตเปนขอบงชวาม

ามทระบไวในกฎวามเปนอสระอด และจดทาขนหรอรายการทอาานคณะกรรมกบถวน มการบรมคณสมบตเหม

บรษท

มตตอทประชมาน อวาย จากด

นเลขท 3970 ห

นเลขท 5313 ห

นเลขท 5238

านและกากบดแดของตลาดหลกรษทฯ ซงคณะกคญ

ารความเสยงขอณาสอบทานนโยผลการสอบทานธของบรษทฯ

นการรายงานตอตอฐานะการเงนมเหตการณดงก

ฎบตรคณะกรรอยางเพยงพอ แนตามมาตรฐานาจมความขดแยารกากบหลกทหารความเสยงาะสม ทชวยใ

นายพเชษฐ

ประธานกรรมก

ท อาฟเตอร ย จา

มผ ถอหนประจาด ดงน ใหทาห

หรอ

หรอ

แลใหบรษทดากทรพยแหงประกรรมการตรวจ

องบรษทฯ ใหยบาย ปจจยคนพบวา การด

อคณะกรรมกานและผลการดากลาว

รมการตรวจสอบและมความเหนนการบญชทรบยงทางผลประโทรพย รวมทงมงทเพยงพอและใหการสอบบญ

ภมะโยธน

การตรวจสอบ

ากด (มหาชน)

าป 2559 ซงหนาทผสอบบญ

เนนกจการตางะเทศไทย แลจสอบมความเห

มความเชอมโยความเสยง แนดาเนนการบรหา

ารบรษท หากพาเนนงานของ

บ โดยใชความนวาบรษทฯ แลบรองโดยทวไป โยชน บรษทฯ ไมการปฏบตตาะมการกากบดแญชและระบบกา

งทญช

งๆ ละหน

ยงนวาร

พบ

มรละมไดามแลาร


การรบรองความถกตองของขอมล


หนา 91

การรบรองความถกตองของขอมล

บรษทฯ ไดสอบทานขอมลในแบบแสดงรายการขอมลประจาปฉบบนแลว ดวยความระมดระวง บรษทฯ ขอรบรองวา ขอมลดงกลาวถกตองครบถวน ไมเปนเทจ ไมทาใหผ อนสาคญผด หรอไมขาดขอมลทควรตองแจงในสาระสาคญ นอกจากน บรษทฯ ขอรบรองวา

(1) งบการเงนและขอมลทางการเงนทสรปมาในแบบแสดงขอมลประจาป ไดแสดงขอมลอยางถกตองครบถวนในสาระสาคญเกยวกบฐานะการเงน ผลการดาเนนงาน และกระแสเงนสดของบรษทฯ และบรษทยอยแลว

(2) บรษทฯ ไดจดใหมระบบการเปดเผยขอมลทด เพอใหแนใจวาบรษทฯ ไดเปดเผยขอมลในสวนทเปนสาระสาคญทงของบรษทฯ และบรษทยอยอยางถกตองครบถวนแลว รวมทงควบคมดแลใหมการปฏบตตามระบบดงกลาว

(3) บรษทฯ ไดจดใหมระบบการควบคมภายในทด และควบคมดแลใหมการปฏบตตามระบบดงกลาว และบรษทฯ ไดแจงขอมลการประเมนระบบการควบคมภายใน ณ วนท 28 มนาคม 2559 ตอผสอบบญชและกรรมการตรวจสอบของบรษทฯ แลว ซงครอบคลมถงขอบกพรองและการเปลยนแปลงทสาคญของระบบการควบคมภายใน รวมทงการกระทาทมชอบทอาจมผลกระทบตอการจดทารายงานทางการเงนของบรษทฯ และบรษทยอย

ในการน เพอเปนหลกฐานวาเอกสารทงหมดเปนเอกสารชดเดยวกนกบทบรษทฯ ไดรบรองความถกตองแลว บรษทฯ ไดมอบหมายให นายแมทพ ต. สวรรณ เปนผลงลายมอชอกากบเอกสารนไวทกหนาดวย หากเอกสารใดไมมลายมอชอของ นายแมทพ ต. สวรรณ กากบไว บรษทฯ จะถอวาไมใชขอมลทขาพเจาไดรบรองความถกตองของขอมลแลวดงกลาวขางตน

ชอ ตาแหนง ลายมอชอ

1. นายแมทพ ต. สวรรณ กรรมการและกรรมการผจดการ

2. นายมลล กนกวฒนาวรรณ กรรมการและผชวยกรรมการผจดการ

ชอ ตาแหนง ลายมอชอ

นายแมทพ ต. สวรรณ กรรมการและกรรมการผจดการ

ผ รบมอบอานาจ

บริษัท...

Documents

Transcript of บริษัท...