Formulación y Evaluación de Proyectos

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE

PROYECTOS

EDGAR SÁNCHEZ GÓMEZ

PARADIGMAS GERENCIALES

• EMPRESA= NEGOCIO + GERENCIA

Negocio: Conjunto de necesidades que se intenta satisfacer con el desarrollo de unas actividades.

Gerencia:Estructura de procesos que permite ofrecer soluciones empresariales a los clientes en el entorno.


• GERENCIA CERRADA

– MIRADA HACIA ADENTRO

– NO COMPETENCIA

– AUTOCRACIA

– INDIVIDUALISMO

– PERPETUIDAD EN LAS SOLUCIONES EMPRESARIALES


• GERENCIA ABIERTA

– MIRADA HACIA AFUERA

– COMPETENCIA

– PARTICIPACIÓN

– TRABAJO EN EQUIPO

– INNOVACIÓN PERMANENTE

RETOS ORGANIZACIONALES MODERNOS

• MEDIO EXTERNO– DINÁMICO– CAMBIANTE– COMPETITIVO

• MEDIO INTERNO– AMBIGÜEDAD ADMINISTRATIVA

• SINGULARIDAD DE LA MISIÓN

• DIVERSIDAD DE PERSONAS Y CONDICIONES

ESTRATEGIAS

• IMPROVISADORESIMPROVISADORES

• INDIVIDUALISTASINDIVIDUALISTAS

• INMEDIATISTASINMEDIATISTAS

• INTELIGENTES

• IMAGINATIVOS

• INICIATIVA

ESTRATEGIAS

• MEDIO EXTERNO ESTRATEGIA– DINÁMICO FLEXIBILIDAD

– INCIERTO PRODUCTIVIDAD

– COMPETITIVO CALIDAD

• MEDIO INTERNO– DUALIDAD SINERGIA

ADMINISTRATIVA TRABAJO EN EQUIPO


• PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

• CALIDAD TOTAL

• GERENCIA DE PROYECTOS


• PROYECTO:

Respuesta deliberada,

formal, sistemática,

integral, global para

materializar planes

estratégicos.

DEFINICION DE SISTEMADEFINICION DE SISTEMA

CONJUNTOCONJUNTODE DE

ELEMENTOSELEMENTOS

PLURALIDAD.

Varios elementos

INTERRELACIONADOSINTERRELACIONADOSE E

INTERACTUANTESINTERACTUANTES

DINAMICAMENTE DINAMICAMENTE

CON UN CON UN OBJETIVOOBJETIVO

INTERDEPENDENCIA

Relacionados sin importar la forma

CAMBIO – FUTURO.

Si las relaciones no cambian NO es sistema

TELEOLOGIA.

Cuando menos uno

PROYECTO

• CONJUNTO DE:

– ESTRATEGIAS

– RECURSOS

– TIEMPO

– ACTIVIDADES

– TECNOLOGIA

– INFORMACION

• QUE SE INTERRELACIONAN E INTERACTUAN EN UN

ENTORNO CON RESTRICCIONES Y SE ENFOCAN EN EL

LOGRO DE UNOS OBJETIVOS QUE RESPONDEN A UNA

NECESIDAD EN UN TIEMPO DADO.

CONDICIONES Y CARACTERISTICAS

• CONDICION– AQUELLO SIN LO CUAL

NO ES PROYECTO

TIEMPO. Nacen y muerenIdeal terminar rápido

SINGULARQue sea único.

– La experiencia NO es totalmente transferible

• CARACTERISTICA– AQUELLO QUE TODO

PROYECTO TIENE EN MENOR O MAYOR GRADO

INTEGRADOR

FLEXIBLE

FRAGIL

PROYECTO EMPRESA

TEMPORAL

SINGULAR

FRAGIL

FLEXIBLE

ESPECIFICO

NUEVO

HORIZONTAL

PERMANENTE

SERIADA

REPETITIVA

RIGIDA

SÓLIDA

GENERAL

EXISTENTE

VERTICAL

CLASIFICACIÓN DE LOS PROYECTOS

• PROYECTOS DE INVERSIÓN PRIVADA.

– EVALUACIÓN FINANCIERA

• PROYECTOS DE INVERSIÓN SOCIAL– EVALUACIÓN ECONÓMICA

EL CICLO DE LOS PROYECTOS

• PREINVERSIÓN

• INVERSIÓN

• OPERACIÓN

ETAPAS DELCICLO DE UN ETAPAS DELCICLO DE UN PROYECTOPROYECTO

• IDEA

• PERFIL

• PREFACTIBILIDAD

• FACTIBILIDAD

• EJECUCIÓN

• PUESTA EN MARCHA

• EVALUACIÓN EX -POST

PREINVERSIÓN

INVERSIÓN

OPERACIÓN

ESTUDIOS DE UN PROYECTO

• ESTUDIO DE MERCADO• ESTUDIO TÉCNICO• ESTUDIO ORGANIZACIONAL• ESTUDIO LEGAL• ESTUDIO FINANCIERO• EVALUACIÓN FINANCIERA• EVALUACIÓN ECONÓMICA (PROYECTOS

SOCIALES)

ESTUDIO DE MERCADOESTUDIO DE MERCADO• ESTRUCTURA DEL

MERCADO– FUNCIÓN DE

DEMANDA• ELASTICIDAD

– TIPOS DE BIENES • SUSTITUTOS

• COMPLEMENTARIOS

• INDEPÈNDIENTES

– LA OFERTA

ESTUDIO DE MERCADOESTUDIO DE MERCADO

EL MERCADO DEL PROYECTO

– MERCADO PROVEEDOR– MERCADO COMPETIDOR– MERCADO DISTRIBUIDOR– MERCAD O CONSUMIDOR– MERCADO EXTERNO


• OBJETIVO DEL ESTUDIO DE MERCADO

“ …reunión de antecedentes para determinar la cuantía del flujo de caja, cada actividad del mismo deberá justificarse por proveer información para calcular algún item de inversión , de costo de operación o de ingreso.”

( Reinaldo y Nassir Sapag Chain )


ETAPAS

– ANÁLISIS HISTÓRICO DEL MERCADO

– ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN ACTUAL

– ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN

PROYECTADA


• EL CONSUMIDOR– CONSUMIDOR INSTITUCIONAL

– CONSUMIDOR INDIVIDUAL

– SEGMENTACIÓN

• ESTRATEGIA COMERCIAL– PRODUCTO

– PRECIO

– PROMOCIÓN

– DISTRIBUCIÓN


• ANÁLISIS DEL MEDIO– LOS MERCADOS DEL PROYECTO– VARIABLES EXTERNAS QUE INFLUYEN

SOBRE EL COMPORTAMIENTO DE LOS MERCADOS.

• ECONÓMICOS• SOCIOCULTURALES• TECNOLÓGICOS• POLÍTICOS• LEGALES

MERCADEO

• Es el arte de aprovechar las oportunidades que brinda el entorno para incrementar las ventas, mediante el desarrollo de actividades que permitan identificar y descubrir los productos o servicios que satisfacen las necesidades o expectativas de nuestros clientes.


• MÉTODOS DE

PROYECCIÓN

DE

MERCADOS

PRONÓSTICO DE MERCADO

• CADA TÉCNICA TIENE UNA APLICACIÓN ESPECIAL. DECISIÓN CON BASE EN:

• Validez y disponibilidad de datos históricos

• Precisión del pronóstico

• Costo

• Beneficios del resultado

• Etapa del ciclo del producto

PRONÓSTICO DE MERCADO

• EFECTIVIDAD DEL MÉTODO ELEGIDO CON BASE EN:– Precisión– Sensibilidad– Objetividad

• LOS RESULTADOS SÓLO SON INDICADORES DE REFERENCIA

MÉTODOS DE PROYECCIÓN

• SUBJETIVOS

– BASADOS EN OPINIONES DE

EXPERTOS. SE UTILIZA CUANDO:

• El tiempo es limitado

• No se dispone de antecedentes

• Los datos no son confiables


• SUBJETIVOS

– MÉTODO DELPHI.

– INVESTIGACIÓN DE MERCADO.

– CONCENSO DE PANEL.

– PRONÓSTICOS VISIONARIOS.

– ANALOGÍA HISTÓRICA.

CICLO DEL PRODUCTO

• PLANEACIÓN

– No hay ventas– Gastos en investigación, diseño y pruebas.

• INTRODUCCIÓN

– Pocas ventas– Muchos gastos en mercadeo y publicidad

• CRECIMIENTO EN LAS VENTAS

– Incremento en las ventas– Disminución de los gastos de mercadeo– Percepción del efecto de la competencia

CICLO DEL PRODUCTO

• MADUREZ DEL PRODUCTO

– Estabilización de las ventas– Estabilización de los gastos– Fuerte competencia– Es necesario adelantar estrategias para mantener el

producto en el mercado: innovación, promoción, publicidad.

• DECLINACIÓN DEL PRODUCTO

– Disminución de las ventas– Estrategias para impulsarlo o reemplazarlo


• MODELOS CAUSALES– Parten del supuesto de que el grado de

influencia de las variables que condicionan un mercado permanece estable.

– El propósito es construir un modelo que relacione ese comportamiento con las variables que lo determinan.


• MODELOS DE SERIES DE TIEMPO

– Suponen que el comportamiento futuro del mercado es predecible con base en el pasado, en gran medida.

– Siempre hay disponible información histórica en forma confiable y completa.

RESULTADO FINAL DEL ESTUDIO DE MERCADO

• QUÉ, CUÁNTO Y

PARA QUIÉN

PRODUCIR

• VALORES

MONETARIOS

ESTIMADOS DE :

INGRESOS COSTOS Y

GASTOS DE LAS

VENTAS

ESTUDIO TÉCNICO

• RESPUESTA A LA

PREGUNTA CÓMO

PRODUCIR ?

• INGENIERÍA

• TAMAÑO

• LOCALIZACIÓN

INGENIERÍA1. El producto

• Suma de materias primas, insumos y procesos ordenados que obedecen a un diseño.

• Análisis del producto– Descomposición del producto

– Lista de materiales e insumos

• Diagrama de recorrido del producto• Características del diseño del producto

– Estética, funcional, durabilidad.

INGENIERÍA2. Los procesos industriales

• Definición. Transformaciones que realiza el aparato productivo para convertir una adecuada combinación de insumos en una cantidad de productos.

• Características– Intensivos en capital

– Intensivos en mano de obra


• Análisis de proceso

– Flexibilidad

– Capacidad y calidad

– Servicios especiales

• Flujograma básico del proceso


• Descripción del proceso productivo– Insumos principales, secundarios,– Insumos alternativos y efectos de empleo.– Productos principales, intermedios y

subproductos.– Residuos y desechos.

• Selección de la tecnología– Problema técnico y económico

INGENIERÍA

3. CÁLCULO DE LA PRODUCCIÓN– Con base en el mercado– Con base en las materias primas

4. CÁLCULO DE MÁQUINAS, EQUIPO AUXILIAR Y SERVICIOS DE LA PLANTA.– Balances.– Descripción de la maquinaria y equipo

INGENIERÍA

5. CÁLCULO DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS– Listado de materias primas

– Especificaciones de las materias primas

– Otros materiales e insumos• Energía, Agua, Teléfono

• Combustibles, aire, vapor.

6. BALANCE DE PERSONAL DE LA PLANTA.

INGENIERÍA

7. EDIFICIOS– Consideraciones generales de diseño– Áreas ( Producción, Almacenamiento, etc.)– Características

8. DISTRIBUCIÓN EN PLANTA – Posición fija– Proceso– Línea o producto

INGENIERÍA

DISTRIBUCIÓN EN PLANTA– Por departamentos o secciones

– Máquinas en cada departamento o sección

9. ANTEPROYECTOS– Arquitectónicos– Aire, Agua, Vapor,– Eléctrico, Electrónico y Comunicaciones– Maquinaria y Equipo– Otros

LOCALIZACIÓN

• Decisión de largo plazo con repercusiones

económicas, condicionada por “ fuerzas

localizacionales”

• Se refiere a:

– Macrolocalización

– Microlacalización

Fuerzas locacionales

• Costos de transporte de insumos y productos• Disponibilidad y costo relativo de los recursos• Otros factores:

Fiscales y financieros Clima

Disponibilidad de terrenos Comunicaciones

Políticas de desarrollo Otros

–

Factores básicos de localización

• Localización de materia prima y factores secundarios

• Mano de obra• Terrenos disponibles• Combustibles• Facilidades de transporte• Mercado consumidor• Energía, Agua. Telefonía• Leyes y reglamentaciones

Tipos de orientación locacional

• Orientadas al mercado consumidor• Orientadas a la fuente de sus insumos

– Materias primas– Insumos– Mano de obra

• Orientación intermedia entre los dos anteriores

• Localización independiente

Análisis de macrolocalización

• Transporte• Materia Prima• Disponibilidad de costos e insumos

– Mano de obra ,Materias primas especiales– Servicios Públicos, Combustibles.

• Otros factores– Políticas, incentivos fiscales y financieros– Condiciones de vida, clima, estudio de la comunidad.

• Decisión de macrolocalización

Microlocalización

• Primera etapa: Determinación de los factores del terreno de acuerdo a los requerimientos del proyecto. Con base en ellos se determinan todos los terrenos que los satisfagan.

• Segunda Etapa: Estudio individual de las alternativas con base en los factores mas apropiados.

Microlocalización

• Tercera etapa: Evaluación y Selección de alternativas conducentes a la localización .– Sistema de valoración ponderada– Sistema de determinación de la inversión.

FACTORES LIMITANTES

TAMAÑO

MERCADO CAPACIDAD

EMPRESARIAL

CAPACIDAD DE

INVERSIÓN Y

FINANCIACIÓN

DISPONIBILIDAD DE INSUMOS Y MATERIA

PRIMA

COSTOS DE PRODUCCIÓN E

INFRAESTRUCTURA

ESTUDIO ORGANIZACIONAL

EFECTOS FINANCIEROS DE LA EFECTOS FINANCIEROS DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVAESTRUCTURA ORGANIZATIVA

OPERACIÓNINVERSIÓN

INCIDENCIA

• SIMULAR EL FUNCIONAMIENTO DEL

PROYECTO PARA MEDIR LOS

DESEMBOLSOS QUE ESTE GENERARÁ

– DIMENSIONAMIENTO FÍSICO DE OFICINAS Y

DOTACIÓN.

– NIVEL DE CARGOS EJECUTIVOS

– PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

– GASTOS INDIRECTOS

LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

• EMPRESA = NEGOCIO + GERENCIA• MODELO GERENCIAL

– CERRADA– ABIERTA Y PARTICIPATIVA

• RETOS ORGANIZACIONALES– FLEXIBILIDAD PRODUCTIVIDAD– CALIDAD TRABAJO EN EQUIPO– MULTIDISCIPLINARIEDAD

LA ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

• Unidades organizativas

• Talento Humano

• Recursos físicos y materiales

• Recursos Financieros

• Planes de trabajo

EFECTOS DE LAS VARIABLES ORGANIZACIONALES

• DIRECTO• INVERSIONES • COSTOS ASOCIADOS

A UN TAMAÑO DE OPERACIÓN

• INDIRECTO• COSTOS DE

OPERACIÓN DERIVADOS DE LOS PROCEDIMIENTOS ADMINISTRATIVOS

FACTORES ORGANIZACIONALES

• PARTICIPACIÓN DE UNIDADES

EXTERNAS AL PROYECTO.

• TAMAÑO DE LA ESTRUCTURA

ORGANIZATIVA.

• TECNOLOGÍA ADMINISTRATIVA.

• COMPLEJIDAD DE LAS TAREAS

ADMINISTRATIVAS.

INVERSIONES EN ORGANIZACIÓN

• RESULTADOS DE LA ESTRUCTURA ORGANIZATIVA DISEÑADA

• DIMENSIONAMIENTO DE LA MISMA

• DEFINICIÓN DE FUNCIONES

• EFECTOS SOBRE INVERSIONES EN:– Obra física

– Equipamiento

– Capital de Trabajo

INVERSIONES EN ORGANIZACIÓN

• REQUERIMIENTOS DE ESPACIO FÍSICO– Flujo de movimiento de personal– Atención de clientes y proveedores– Número de empleados por oficina– Bodegas– Sistema interno de comunicaciones– Flujo de información– Archivos– Locales de venta

La inversión en obra física depende de si ésta se construye, compra o arrienda.

COSTOS DE OPERACIÓN

• SERVICIOS PERSONALES

– Salarios– Prestaciones Sociales– Servicios de terceros

• arriendos• mantenimiento• seguros• suscripciones

• DEPRECIACIÓN DE LA OBRA FÍSICA, MUEBLES Y EQUIPOS.

ESTUDIO LEGAL

• NATURALEZA JURÍDICA DE LA ORGANIZACIÓN ADECUADA PARA EL PROYECTO.

• ASPECTOS LEGALES RELACIONADOS CON LA LOCALIZACIÓN.

– Estudio de títulos

– Pagos por impuestos y derechos

– Gastos notariales,inscripción,licencia, etc.

– Honorarios profesionales.

ESTUDIO LEGAL

• ASPECTOS LEGALES RELACIONADOS CON EL ESTUDIO TÉCNICO– Legislación Tributaria– Régimen de importaciones– Franquicias.– Pago de regalías, por uso de patentes y

marcas.– Condiciones preferenciales derivadas de las

políticas de fomento industrial.

ESTUDIO LEGAL

• ASPECTOS LEGALES RELACIONADOS CON EL

FINANCIAMIENTO.

– Estudio de la legislación bancaria nacional

– Análisis de las normas que regulan las operaciones

de crédito nacional e internacional.

– Régimen cambiario.

ESTUDIO LEGAL

• Confluencia de entidades de diferente naturaleza jurídica.

• Estudio legal de las relaciones entre la entidades participantes.

• Establecimiento de las normas legales contractuales que regirán la relación.

• Análisis de las especificaciones por las cuales cada institución establece sus derechos y deberes tanto financieros como administrativos.

• Determinación de los costos que éstas operaciones legales significan para el proyecto.

ESTUDIO FINANCIERO

OBJETIVO GENERALOBJETIVO GENERAL

• ELABORACIÓN DE ELABORACIÓN DE

LOS FLUJOS DE CAJA LOS FLUJOS DE CAJA

REQUERIDOS PARA REQUERIDOS PARA

LA EVALUACIÓN DEL LA EVALUACIÓN DEL

PROYECTOPROYECTO

FLUJO DE CAJAFLUJO DE CAJA

• FLUJO DE LA INVERSIÓNFLUJO DE LA INVERSIÓN

• FLUJO DE LA PRODUCCIÓN U FLUJO DE LA PRODUCCIÓN U

OPERACIÓNOPERACIÓN

• FLUJO NETO DE CAJAFLUJO NETO DE CAJA

INVERSIONESActivos Fijos

• Terrenos

• Construcciones y Obras Civiles

• Maquinaria y Equipo

• Muebles y Enseres

• Vehículos

• Instalaciones Complementarias– Agua, Electricidad, Comunicaciones,....

INVERSIONESActivos Diferidos

• Estudios – Mercado, Técnicos, Jurídicos, Financieros, etc.

• Gastos de Organización• Gastos de Montaje• Instalación y Puesta en Marcha• Capacitación• Uso de licencias y franquicias• Gastos Financieros durante la instalación

INVERSIONESCapital de Trabajo

METODO CONTABLE• Efectivo mínimo requerido• Cuentas por cobrar• Inventarios

– Materia prima– Productos en proceso– Producto terminado– Insumos


METODO DEL PERIODO DE DESFASE

• Consiste en determinar la cuantía de los costos de operación que deben financiarse desde el momento en que se efectúa el primer pago por la adquisición de materia prima hasta el momento en el que se recauda el pago por la venta de los productos.


METODO DEL DEFICIT ACUMULADO MAXIMO.

1 2 3 4 5

Ingresos - - 80 150 190

Egresos 50 60 60 80 110

Saldo -50 -60 20 70 80

Saldo Acumulado

-50 -110 -90 -20 60

EVALUACIÓNEVALUACIÓN

FLUJO

DE

CAJA

FINANCIERA

ECONÓMICA

SOCIAL

EVALUACION FINANCIERAEVALUACION FINANCIERA

• VIABILIDAD– DISPONIBILIDAD DE RECURSOS PARA

REALIZAR O DESARROLLAR UN PROYECTO.

• CONVENIENCIA– SE EVALÚA CON BASE EN HERRAMIENTAS ,

TALES COMO :• V.P.N.

• CAE O VAE

• TIR, TIRM

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