TAP DOAN DI.EN LUC VIETNAM · c6NG iY c6 PHAN Tif vAN xA y D\)NG D!¥N 2

CQNG HOA xA HQI CmJ NGHiA V!¥T NAM Dqc lip - T\f do - H\lnh phuc

S6: 2 3 52 trV2-TCKT TP. H6 Chi Minh, ngay 2G thang 07 niim 2016

V /v Cong b6 thong tin ctia Cong ty niem y€t: "Bao cao tai chinh quy 2 nam 2016 ctia dcm vi cAp tren".

Kinh giri: -Uy ban chirng khmin Nha nm.lc; - Sa giao dich chirng khoan Ha N()i.

1. Ten cong ty: Cong ty CB phfut Tu v§n Xay d\lllg Di~n 2.

2. Ma cht!ng khmm: TV2.

3. Dia chi tn,1 so chinh: 32 Ngo Thm Nhi~m, Phuemg 07, Qt$13, TP. HB Chi Minh.

4. Di~n tho~i: 08.2 221 6468 Fax: 08.2 221 0408.

5. Ngum d~i di~n theo Phap l~t:

Ong NguySn Chan Himg- TBng Giam dBc Cong ty.

6. N()i dung cong b6 thong tin: Bao cao t:ai chinh quy 2/2016 cful dan vi cdp tren.

6.1 Bao cao t:ai chinh quy 2 nam 2016 cful Van phong Cong ty l~p ngay 26 thang 07 nam 2016 bao gBm: Bang can dBi k8 toan, Bao cao k8t qua ho~t d()ng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n tiSn t~, Thuych minh bao cao tai chinh.

6.2 N()i dung giai trinh (chenh l~ch 10% LNST so v6i cimg Icy nam ngoai):

STT Chi tieu Quy bao cao Tangl(giam)

Quy 212016 Quy 212015 Gia tJi Tyl~

1 Lqi nhu~ sau thu€ 9.911.332.648 8.707.027.813 1.204.304.835 13,83%

Ly do nhu sau:

Doanh thuban hang va cung cdp dich V\1 quy 2 nam 2016 tang 126.782 tri~u dBng, dBng thai gia v6n hang ban quy 2 nam 2016 ciing tang tuang t!ng 113.265 tri~u dBng, chi phi ban hang quy 2 nam 2016 tang 9.818 tri~u dBng dfut d8n l<;ri nht$1 sau thuS thu nh~p doanh nghi~p quy 2 nam 2016 CUa Van phong cong ty tang 1.204 tri~u dBng (13,83%) so v6i cimg Icy nam 2015

7. Dia chi website dang tai toan bQ bao cao tai chinh: http://www.pecc2.com.

Ch(mg toi xin cam k8t cac thong tin cong bB tren day la d(mg S\f th~t va hoan toan chiu trach nhi~m truac phap l~t vS n9i dung thong tin cong bB.

Tran trc,mg,g..--

Ndi nhQn: TONG GIAM D6c - Nhutren; - HDQT, lBKS; - BanTGD;

- Luu VT, TCKT. 1Jz.; Dlnhkem: -- Bao cao tai chinh quy 2/2016

ctia dcm vi cAp tren.

TAP BoAN BieN LtJc v$T NAM "' ,..,..? ~ ,..., " ,...

CONG TY CO PHAN Tu' VAN XA Y Dl]NG DIEN 2

KHAOSAT

NHI~TDI~N

"" "" ' "" BAO CAO TAl CHINH --.;.._j.~--~

VANPH0NG QUY II NAM 2016 THUYDI~N

LUdl DI~N

COKHi

ffi EVNPECC2

THANG 07 NAM 2016

T~P DOAN DI~N Ll/C VI~T NAM

CONG TY CO PHAN TU VAN XA Y Dl/NG DI~N 2

VAN PHONG CONG TY EVNP£CC2

DANH Ml)C BAO BIEU BAO cAo TAl CHINH QUY II NAM 2016

STT TENBIEUMAU MABIEU

1 BANG CAN DOl KE TOAN GIU A NIEN D<) BOl-DN

2 BAO cAo KET QUA HOAT D<)NG KINH DOANH GIUA NIEN D<) B02-DN

3 BAO CAO LUD CHUYEN TIEN T$ B03-DN

4 THUYET MINH BAO cAo TAl CHiNH B09-DN - -

TAP DOAN DltN Llj C VltT NAM CONG TY CO PHAN Tlf VAN XA Y Dl)'NG DltN 2

VAN PHONG CONG TY Dja chi: 32 Ngo Thiri Nhi~m, P7, Q.3, TP.HCM

Mliu sA 801 - DN (Ban hfmh theo Thong tu s6 200/2014/TT-BTC

Ngay 22112/2014 cua B9 Tai chinh)

BANG CAN DOl KE TOAN Quy 2 niim 2016

Dan vi tinh: d6ng

TAI sAN Ma sA Thuy~t sA cuAi quy sA afiu nam minh

1 2 3 4 5

A- TAI sAN NGAN H,;.N 100 844.246.712.434 554.590.267.875

I. Ti~n va cac khoan tmmg duong ti~n 110 5 406.106.805.045 202.858.120.018

1. Ti€n Ill 17.355.182.719 29.060.870.018

2. Cac khofm tuong duong ti€n 112 388.751.622.326 173.797.250.000

II. D~u tu tai chinh ng~n h~n 120 6 151.900.000.000 80.000.000.000

1. Chl.mg khoan kinh doanh 121

2. Dt,r phOng giam gia chl.mg khm1n kinh doanh (*) 122

3. Dau tu n~m giii d~n ngay dao h;;tn 123 151 .900.000.000 80.000.000.000

III. Cac khoan phai thu ng~n h~n 130 179.700.399.866 265.094.650.410

1. Phai thu ng~n h;;tn cua khach hang 131 7 81.960.414.923 I68.673. 732.049

2. Tni tru&c cho ngm)'i ban ng~n h;;tn 132 I 09.240.587.68I III.I20.865.996

3. Phai thu n<?i b<? ng~n h;;tn I33 2.261.435.323 2.117.455.035 -·

4. Phai thu theo ti~n d<? k~ ho;;tch hqp d6ng xay dt,rng 134

5. Phai thu v€ cho vay ngiin h;;tn I35

6. Phai thu ng~n h;;tn khac 136 8 2.807.02l.I75 4.208.996.305

7. Dt,r phong phai thu ngiin h;;tn kh6 doi (*) 137 9 (16.569.059.236) (21 .026.398.975) - 1-

8. Tai san thi~u cha xu 1y 139

IV. Hang tAn kho 140 77.549.439.956 5.030.303.281

I . Hang t6n kho 141 IO 77 .549.439.956 5.030.303.28I ---- -

2. Dt,r phong giam gia hang t6n kho (*) 149

V. Tai san ng~n h~n khac 150 28.990.067.567 1.607.194.166

I . Chi phi tra tru&c ngiin h;;tn 151 11 1.564.549.496 1.607.194.166

2. Thu~ GTGT dugc khfru trt! 152 27.425.518.071 ·-

3. Thu~ va cac khmin khac phai thu Nha nu&c 153 - ------- - - ---·- - -

4. Giao djch mua ban l;;ti trai phi~u Chinh phu 154 - ------ ------r-- --- -

5. Tai san ng~n h;;tn khac 155

BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP)

Quy 2 nam 2016

TAl SAN Mas& Thuy~t minh

1 2 3

B - T AI sAN DAI u.;_N 200

I. Cac khoan phai thu dai h~n 210

1. Phai thu dai h~n cua khach hang 211 7

2. Tra truoc cho nguoi ban dai h~n 212

3. v 6n kinh doanh a dan vi tr~c thu()c 213

4. Phai thu n()i b9 dai h~n 214

5. Phai thu v€ cho vay dai h~n 215

6. Phai thu dai h~ khac 216 8

7. D~ phang phai thu dai h~n kh6 dai (*) 219

11. Tai san c6 djnh 220

1. Tai san c6 dinh hliu hinh 221 13

-Nguyen gia 222

- Gia tri hao man 1uy k~ (*) 223

2. Tai san c6 dinh thue tai chinh 224

-Nguyen gia 225

- Gia tri hao man luy k~ (*) 226

3. Tai san c6 djnh YO hinh 227 12

-Nguyen gia 228

- Gia tri hao man luy k~ (*) 229

Ill. B§t dQng san d~u ttr 230

-Nguyen gia 231

- Gia tri hao man luy k~ (*) 232

IV. Tai san dO' dang dai h~n 240

1. Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang dai h~n 241

2. Chi phi xay d~g ca ban do dang 242 14

V. D~u ttr tai chinh dai h~n 250

1. f)~u tu vao cong ty con 251

2. f)~u tu vao cong ty lien doanh, lien k~t 252

3. D~u tu g6p v6n vao dan vi khac 253 6

4. D~ phang d~u tu tai chinh dai h~n (*) 254

5. D~u tu n~m gifi dSn ngay dao h~n 255

VI. Tai san dai h~n khac 260

1. Chi phi tra truoc dai h~n 261 11

2. ni san thus thu nh~p hoan l~i 262

3. ThiSt bj, v~t tu, ph1,1 tung thay thS dai h~n 263

4. Tai san dai h~n khac 268

TAng CQng tai san (270 = 100 + 200) 270

s& cu&i quy s& d§u nam

4 5

73.165.996.396 71.502.334.040

24.076.829.473 24.429.979.931

353.150.458

23.940.729.473 23 .940.729.473

136.100.000 136.100.000

21.720.767.150 19.921.492.026

13.081.460.800 12.147.163.915

42.050.092.311 40.014.389.583

(28.968.631.511) (27.867.225 .668)

- -

8.639.306.350 7.774.328.111

12.737.544.295 11.477.544.295

(4.098.237.945) (3.703.216.184)

- -

1.198.959.384 1.168.981.501

1.198.959.384 1.168.981.50 1

18.406.850.600 18.406.850.600

18.406.850.600 18.406.850.600

7. 762.589.789 7.575.029.982

1.130.530.255 942.970.448

6.632.059.534 6.632.059.534

917.412.708.830 626.092.601.915

BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP)

Quy 2 niim 2016

NGUONVON Ma sA Thuy~t minh

1 2 3

C- N<} PHAI TRA 300

I. Nq· ng~n h:,tn 310

1. Phai tra ngueri ban ng~n h~n 311 15

2. Ngueri mua tra ti€n tru6c ng~n h~n 312

3. Thu~ va cac khoan phai n()p Nha nu6c 313 16

4. Phai tra ngueri lao d()ng 314

5. Chi phi phai tra ng~n h<;m 315 17

6. Phai tra n()i b() ng~n h~n 316

7. Phai tra theo ti~n d() k~ ho~ch hqp d6ng xay d1,111g 317

8. Doanh thu chua th¥C hi~n ng~n h~n 318

9. Phai tra ng~n h~n khac 319 18

10. Vay va nq thue tai chinh ng~n h~n 320 19

11. D¥ phong phai tra ng~n h~n 32I

12. Quy khen thu<'mg, phuc lqi 322

13. Quy binh 6n gia 323

I4. Giao dich mua ban l~i trai phi~u Chinh phu 324

II. NQ' dai h:,tn 330

1. Phai tnl ngueri ban dai h~n 331 15

2. Ngueri mua tra ti€n truoc dai h~n 332

3. Chi phi phai tra dai h~n 333

4. Phai tra n()i b() v€ v6n kinh doanh 334

5. Phai tra n()i b() dai h~n 335

6. Doanh thu chua th¥c hi~n dai h~n 336

7. Phai tra dai h~n khac 337

8. Vay va nq thue tai chinh dai h~n 338 I9

9. Trai phi~u chuy@n d6i 339

1 o.c6 phi~u uu dai 340

II . Thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra 34I

I2. D¥ phong phai tra dai h~n 342

I3 . Quy phat tri@n khoa hQC va cong ngh~ 343

sA cuAi quy sA dAu nam

4 5

704.184.725.158 417.641.745.842

654.128.960.441 385.048.833.821

42.834.557.470 31.204.249.180

362.942.665.972 70.604.028.687

3.262.393.855 56.173.482.041

64.10 1.484.67 4 85.352.331.571

106.912.248.015 45.720.442.393

(23.071.207 .038) 29.721.071.608

353.905.461

6.685.375 .095 4.023 .969.417

26.969.749.993 24.342.880.728

51.760.I81.903 30.919.688.342

11.731.510.502 6.632. 784.393

50.055.764.717 32.592.912.021

434.270.164

2.559.139.862

I7 .492.263.010 8.492.263.0 I 0

3I .023 .501 .707 19.567.238.985

I.540.000.000 1.540.000.000

BANG CAN DOl KE TOAN (TIEP)

Quy 2 nam 2016

NGUONVON Ma sa Thuy~t minh

1 2 3

D- VON CHU SO HUU 400

I. V6n chii so· hfru 410

1. V 6n g6p cua chu so hihl 411 20

- c6 phi~u ph6 thong c6 quy~n bi@u quy~t 411a

- c6 phi~u uu dili 411b

2. Thi;ing du v6n c6 ph~n 412

3. Quy~n chQn chuyen d6i trai phi~u 413

4. v6n khac cua chu so hilu 414 20

5. c6 phi~u quy (*) 415 20

6. Chenh l~ch danh gia l~i tai san 416

7. Chenh l~ch cy gia h6i dmii 417

8. Quy d~u tu phat trien 418 21

9. Quy h6 trq sip x~p doanh nghi~p 419

10. Quy khac thu(>c v6n chu so hilu 420

11. Lqi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i 421

- LNST chua phan ph6i !Gy k~ d~n cu6i ky tru6'c 421a

- LNST chua phan ph6i k:Y nay 421b

12. Ngu6n v6n d~u tu XDCB 422

II. Ngu6n kinh phi va quy khac 430

1. Ngu6n kinh phi 431

2. Ngu6n kinh phi da hinh thfmh TSCD 432

TAng cc}ng ngu6n v6n ( 440 = 300 + 400) 440

sa cuai quy sa d§u nam

4 5

213.227.983.672 208.450.856.073

213.177.458.275 208.400.327.325

44.390.000.000 44.390.000.000

44.390.000.000 44.390.000.000

8.857.682.530 8.857.682.530

(345 .866.31 0) (345.866.31 0)

51.838.058.952 34.719.967.727

108.432.798.903 120.773 .929.178

97.330.291.494 120.773.929.178

11.102.507.409

4.784.200 4.614.200

50.525.397 50.528.748

50.525.397 50.528.748

917.412.708.830 626.092.601.915

TP. H6 Chi Minh, ngay 26 thcing 07 nam 2016

Ngm'ri l~p bi~u Tru01lg phong TCKT

Hoang Thl}y Hoai Y~n Bui Thj NgQc Ly

TAP DOAN DI€N UjC VI€TNAM CONG TY CO PHAN TV VAN xA Y DV'NG DI€N 2

VAN PHONG CONG TY

Dja chi: 32 Ngo ThO'i Nhi~m, P7, Q.3, TP.HCM

Mfiu s6 B02- ON

(Ban hanh theo Thong tlr s6 200/2014m-BTC

Ngay 22/ 12/2014 cua Bo Tai chinh)

BAO CAO KET QUA HO~ T DQNG KINH DOANH QUY 2 NAM 2016

(Tn vj tm : 6nK D ' h d

Thuy€t Quy nay Liiy k€ tir dfiu nam d€n cufii quy nay

CHi TIEU Mil sfi minh

Nlim nay Nlim tnr(rc Nam nay Nlim tnnrc

I 2 3 4 5 6 7

1. Doanh thu b:in hang vii cung dp djch Vl.J 01 22 216.326.697.929 89.545.009.521 336.437.190.111 129.307.848.879

2. Cac khoan giam trir doanh thu 02

3. Doanh thu thufin v€ b:in hitng va cung dp djch 10 216.326.697.929 89.545.009.521 336.437.190.111 129.307.848.879

VI} (10= 01-02)

4. Gia v6n hang ban II 23 193.904.116.808 80.639.555 .486 305.346.401 .025 112.541.493.859

5. LQ'i nhu~n g{lp v~ b:in hang va cung dp djch Vl.J 20 22.422.581.121 8.905.454.035 31.090.789.086 16.766.355.020

(20=10- 11)

6. Doanh thu ho~t d{lng tai chinh 21 24 7 .365. 738.359 7.938.583.166 10.228.983.085 11.402.593.1 59

7. Chi phi tai chinh 22 25 638.784.213 1.386.505.449 4.469.350.446 1.783.954.192

- Trong do: Chi phi /tii vay 23 635.393.599 526.978. 798 1.121.927. 107 923.441.851

8. Chi phi ban hang 25 26 9.817.946.655 - 11.456.262.722 -1----------- --·----·

9. Chi phi quan ly doanh nghi~p 26 26 6.599.156.336 5.441.385.206 11 .572.909.449 10.695 .735 .835

10 LQ'i nhu~n thufin tir ho~t d{lng kinh doanh {30 30 12.732.432.276 I 0.016.146.546 13.821.249.554 15.689.258.152

= 20 + (21 - 22) - (25 + 26)} r--

980.973 .234 1.078.908 .614 II . Thu nh~p khac 31 27 27.475 .526 50.226.350 --- ----· 12. Chi phi khac 32 28 9.024.404 122.852.724 136.839.273 206.242.309

---13. LQ'i nhu~n kh:ic (40 = 31- 32) 40 18.451.122 858.120.510 (86.612.923) 872.666.305

------- ---

14. Tfing IQ'i nhu~n k€ toan tnr6'c thu€ (SO = 30 + so 12.750.883.398 10.874.267.056 13.734.636.631 16.561.924.457 40) f-- -- ---15. Chi phi thue TNDN hi~n hanh 51 29 2.839. 550. 750 2.167.239.243 4.744 .010.723 3.501 .979.868

16. Chi phi thue TNDN hoan l~i 52

17. LQ'i nhu~n sau thu€ thu nh~p doanh nghiep 60 9.911.332.648 8.707.027.813 8.990.625.908 13.059.944.589

(60=50- 51 -52) --·-· - t---- --- - ---t----- ---

18. Ul.i ca ban tren c6 phieu (*) 70 -· - --- f-- - ---

19. U\i suy giam tren c6 phieu (*) 71

NgU'iri l~p bi~u Trwirng phOng TCKT

Nguy~n Minh Thu Bui Thj Ngqc Ly

TAP DOAN m tN LV'C VIETNAM CONG TY CO PHAN TV VAN xA Y DV'NG m t N 2

VAN PHONG CO G TY Dja chi: 32 Ngo Thoi Nhi~m , P7, Q.3, TP.HCM

BAO CAO LlfU CHUYEN TIEN TE; (Til eo plurung pluip gian tiip)

QUY 2 NAM 2016

Chi tieu Ma s6 Thuy~t

minh

I 2 3

M~u s6 803 - DN (Ban hanh theo Thong tu s6 200/2014nT-BTC

Ngay 22/ 12/2014 cua 8<) Titi chinh)

D · h a' cmv;tm : ong

Liiy k~ tlr iliu nam il~n cufii quy nay

Nam nay Nam tnr&c

4 5

I. LIIU cbuySn tiSn tlr boat di)ng kinb doanb - ------ -1. Lui nhu~n truflc tlud 01 13.734.636.631 16.561.924.457

- -2. Diiu cltbth c/w ctic khoiin - Khftu hao TSCD 02 1.496.427.604 891.436.572

- Cac khmin dl! 2hong 03 27.839.416.544 (938.040.007) - Uii , 16 chenh l~ch tY gia h6i doai do danh gia l~i cac khoan mvc tien t~ 04

3.193.589.544 (663.696.040) co g6c ngo~i t~ - Lai, 16 tu ho~t d(>ng dAu tu 05 (9.835.811.710) (I 0.260.775.055' - Chi phi Hii vay 06 1.121.927.107 923.441.851 - Cac khoan dieu chinh khac 07 - -3. Ltfi nhu~n tir ho{lt il{ing kinh doanh truflc thay i/Ji vJn lll'll il{ing 08 37.550.185.720 6.514.291. 778

- Tang, giam cac khoan phai thu 09 69.084.281.012 (18.389.336.822)

- Tang, giam hang t6n kho 10 (72.519.136.675' (8.364.113.013' - Tang, giam cac khoan phai tra (Khong ke lai vay phai tni, thu€ thu nh~p II

256.569.696.110 12.678.169.749 doanh nghi~p phai n(>p) - Tang, giam chi phi tra tru&c 12 (144.915.137} (794.641.965 - Tang giam ch(rng khoan kinh doanh 13

- Tien lai vay da tra 14 ( 1.170.522.510 (864.693.968\ - Thm~ thu nh~p doanh nghi~p da n(>p 15 (29.444.259.695 (12.639.864.043' - Tien thu khac ru ho(lt d(>ng kinh doanh 16 62 .768.481 68.179.343 - Ti€n chi khac cho ho(lt d(>ng kinh doanh 17 ( 452.500.000 (718.986. 700) Lll'll chuyin ti€n thulin tt'r lwat dong kinh doanh 20 259.535.597.306 (22.510.995.641) II. Luu cbuySn tiSn tlr boat dong dfiu tu I.Tien chi de mua siun, xay dvng TSCD va cac tai san dai h~ khac 21 (3 . 142.521.146) (3 .167.352.497) 2.Tien thu tu thanh ly, nhuQ'Ilg ban TSCD vit cac titi san diti h~n khac 22 42 .845.455 3.Tien chi cho vay, mua cac cong cv nq cua dan vi khac 23 (92.900.000.000 4.Tien thu h6i cho vay, ban i(li cac cong cv nq cua dan vi khac 24 21 .000.000.000 3.000.000.000 5.Tien chi dAu tu gop v6n vito dan vi khac 25 - -6.Tien thu h6i dfiu tu gop v6n vito dan vi khac 26 - -7.Tien thu lai cho vay, c6 tuc vit lqi nhu~n duqc chia 27 9.706.881.743 I 0.555.986.669 Luu chuyin ti€n tlmdn tir lto£,11 il{ing ildu tu 30 (65.335. 639.403) 10.431.479.627 - -Ill. LIIU cbul'Sn tiSn tlr bo~t di}ng tai cbinh -l.Ti€n thu tir 2hat hanh c6 2hieu, nh~n v6n go2 cua chu s& hfru 31 - -----2.Ti€n chi tra v6n gop cho cac chu si'J hfru, mua l(li c6 phi~u cua doanh 32 - -nghi~p da phat hanh

- - ---,-3.Tien thu tir di vay 33 38.657.944.971 3 1.37&.348. 163

4.Tien chi tra nq g6c vay 34 (27.031 .075.706) (30.629.099.90 I) - --- - --

5.Ti€n tra nq g6c thue titi chinh 35 -·

6. c6 tuc, iqi nhu~ da tra cho chu si'J hfru 36 (2.163 .980.000) ( 4.413 .692.000) - -- -

Ltrn chuyin ti€n tim lin tir ho(lt il{ing tiii chfnh 40 9.462.889.265 (3.664.443. 738)

Luu cbuySn tiSn tbufin trong ky (50= 20+30+40) 50 203.662.847.168 (15.743.959.752) -

TiSn va tll01lg duo·ng tiSn dfiu ky 60 202.858.120.018 175.788.873.557

Anh huang cua thay d6i tY gia hfl i doai quy d6i ngo(li t~ -

61 (414.162.141) 192.093.981 -

TiSn va tllO'ng durrng tiSn cu6i ky (70 = 50+60+61) 70 406.106.805.045 160.23 7.007. 786

TP. HJ ·M~og 6 thimg 07 nam 2016 N~?;u·iri l~p bi~u Tmim~?; phon~?; TCKT ~· · - ·am dBc

<:r CONG .,...

1~ 12; ; C6PH,~v * TtJVA'N ~AY ~ . ~ \, DI~N ~ .$:~

Nguy~n Minh Thu Bui Thi Ngqc Ly "'a ~ • 'T'P. h011 Hung

T ~ DOAN DI~N LI/C VI~T NAM Mfiu: 809-DN CONG TY co PHAN TU' vAN XA y Dl/NG DI~N 2 VAN PHONG CONG TY Dia chi: 32 Ngo Thai Nhi~m, F7, Q3 , Tp.H6 Chi Minh

( Ban hanh theo Thong ttr s6 200/20 14/TT -BTC ngay 22/12/2014 cua BoT ai chinh)

THUYET MINH BAO CAO T AI CHiNH T(li ngay 30 thong 06 niim 2016

I. f>~C DIEM HO~T DQNG CUA DOANH NGHJ~P

1.1 HiNH THUC SO HUu VON

Cong ty C6 phfin Tu v~n Xiiy dtp1g Di~n 2 (sau diiy g<;>i t~t Ia "Cong ty") duqc chuy~n d6i tren ca sa cb phfin h6a doanh nghi~p Nha nu6c, tu Cong ty Tu vk Xiiy dtp1g Di~n 2 thuqc Tful doan Di~n h,rc Vi~t Nam theo Quy~t d!nh s6 338/QD-BCN ngay 26/01/2007 cua B9 Cong nghi~p (nay Ia BQ Cong thuang). Cong ty dang hol;lt dqng theo gi~y Chtmg nh~ Dang ky doanh nghi~p Cong ty c6 phfin s6 0300420157, do Sa K~ hol;lch va Dfiu tu Thanh ph6 Hi'> Chi Minh c~p (dang kY lfin dfiu ngay 29/10/2007, dang ky thay d6i I fin thu 7 ngay 09/12/20 13).

V6n di~u I~ cua Cong ty Ia 44.390.000.000 d6ng chia thanh 4.439.000 c6 phfin v6i m~nh gia c6 phfin Ia 10.000 d6ng!c6 phi~u. Trong d6: T~p doan Di~n h,rc Vi~t Nam n~ gifr 2.275.490 c6 phfin tuang (mg 22.754.900.000 d6ng, chi~m 51 ,26% v6n di~u I~; cac c6 dong khac n~ gifr 2.163.510 c6 phfin tuang (mg 21.635 .100.000 d6ng, chi~m 48,74% v6n di~u 1~.

Trv sa giao djch cua Cong ty d(it tl;li s6 32 Ngo Thai Nhi~m, Phuang 7, Qu~n 3, Thanh ph6 H6 Chi Minh. Dia chi : 32 Ngo Thai Nhi~m, F7, Q3 , Tp.H6 Chi Minh Cong ty c6 hai Chi nhanh triJc thuqc hl;lch toan ph~:~ thuqc, g6m: • Xi nghi~p Khao sat tbng hqp Mi~n Nam • Xi nghi~p Ca di~n

Ngay 13 thang 10 nam 2009, Cong ty da chinh thuc niem y~t 4.439.000 c6 phi~u tren thi truang ch(mg khoan tl;li Sa Giao dich Ch(mg khoan Ha N()i v6i rna c6 phi~u Ia: TV2.

1.2 LiNH VI/C KINH DOANH

Dich V\1 tu v~n, khao sat thi~t k~ cac cong trinh ngu6n va lucri di~n. Tham gia t6ng thfiu EPC.

1.3 NGANH NGHE KINH DOANH Hol;lt dqng san xu~t kinh doanh chinh cua Cong ty bao g6m:

• Tu vk djch VI} ky thu~t va xiiy dtp1g cac cong trinh ngu6n di~n, thuy 1qi va cac cong trinh cong nghi~p, diin dvng;

• Xiiy dtp1g cong trinh ky thu~t diin dvng khac; • Khoan phun ch6ng th~m , gia c6 xu 1y n~n m6ng cong trinh xiiy dtp1g; • L~p bao cao danh gia tac dqng moi truang, di~u tra tac dqng moi truang. Nh~ thfru

khai thac, tinh ch~, l<;>c nu6c phvc vv sinh hol;lt va cac hol;lt dqng san xu~t kinh doanh. Tu vk v~ moi truang. Tu vk giai phap cong ngh~ san xu~t sl;lch, thi~t l~p ca ch~ phat tri~n Sl;lch;

• Khach Sl;lll, nha khach, nha nghi kinh doanh dich V\1 luu tru ng~n ngay (khong hol;lt dqng tl;li Thanh ph6 Hi'> Chi Minh);

• Hol;lt dqng th~ thao khac; • Ch~ tl;lo thi~t bi ca khi. Ml;l kern nhung n6ng cqt di~n thep, ph~:~ ki~n di~n va cac san

phlim kim lol;li (khong san xu~t tl;li trv sa cong ty); • Mua ban may m6c thi~t bi di~n l~rc , cong nghi~p va diin dt,mg;

1/22

• Kinh doanh bfit d(>ng san; • San xufit, kinh doanh di~n nang; • San xdt ph1,1 ki~n, d1,1ng c1,1 chuyen nganh di~n, gia cong ch~ t~o c(>t di~n cac lo~i , c(>t

ang ten vi~n thong (khong san xufit t~i tr1,1 sa cong ty); • San xufit phl,l ki~n di~n , cac dl,lng Cl,l chuyen nganh di~n (khong san xufit t~i trl,l sa cong

ty); • Cho thue thi~t bi th~ thao, vui chai giai tri (trir sung d~ th~ thao, vii khi tho sa); • San v~n d(>ng bong da, san du long, san bong ban, san bong chuy~n, san tennis.

1.4 CHU KY SAN XUAT, KINH DOANH THONG THUONG

Chu ky san xufit kinh doanh cim Cong ty Ia 12 thang.

1.5 D~C DIEM HO~T D(>NG CUA DOANH NGHI~P TRONG KY KE TOAN CO ANH HUONG DEN BAO CAO TAl CHiNH

Khong co.

1.6 CAU TRUC DOANH NGHI~P

Cong ty khong co cong ty con, co hai Chi nhanh tn;c thu(>c h~ch toan ph1,1 thu(>c, g6m: • Xi nghi~p Khao sat T6ng hqp Mi~n Nam

Dja chi: 45 Dan Chu, Khu ph6 2, Phu(mg Binh Th<;>, Qu~ Thu Due, TP.HCM.

• Xi nghi~p Co Di~n Dja chi: 45 Du<mg s6 2, Phu<mg Tru<mg Th<;>, Qu~ Thu Due, TP.HCM.

2. KY KE TOAN, DON Vl TIEN T~ SU DVNG TRONG KE TOAN

2.1 KY Kt TOAN

Ky k~ toan nam b~t d~u tir ngay OliO! va k~t thuc vao ngay 31/12 nam duang lich hang nam. Bao cao tai chinh kern theo duqc l~p k:Y k~ toan tir ngay 01101/2016 d~n ngay 30/06/2016.

2.2 DON VJ TIEN Tl): SU Dt)NG TRONG KE TOAN

Dan vi ti~n t~ sfr d1,1ng trong k~ toan: D6ng Vi~t Nam (VND).

3 CHUAN Ml/C VA CHE D(> KE TOAN AP DVNG

3.1 CHE D(> Kt TOAN AP Dt)NG

Cong ty ap d1,1ng Ch~ d(> K~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Thong tu 200/TT-BTC ngay 22/ 12/2014 ("Thong tu 200") cua B() Tai chinh, thay th~ cho Ch~ d(> k~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Quy~t djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/3/2006 va Thong tu s6 244/2009/TT-BTC ngay 31 I 12/2009 cua B() Tai chinh.

3 CHUAN Ml/C VA CHE D(> KE TOAN AP DVNG (TIEP)

3.2 TUYEN o6 VE TUAN THU CHUAN Ml/C KE TOAN v A CHE D(> Kt TOAN

Cong ty tuiin thu cac Chu~n miJc va Ch~ d(> k~ toan Vi~t Nam hi~n hanh d~ l~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh cho ky k~ toan tfr ngay 0110112016 d~n ngay 30/06/2016.

2/22

4. cAc cHiNH sAcH Kt TOAN cHiJ vtu

Cac chinh sach k@ toan duqc Cong ty sti d~:mg d€ l~p Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k@t thuc ngay 3l/12/20 16 duqc ap dt,mg nh~t quan v6i cac chinh sach k@ toan da duqc ap dt,mg d€ l~p Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k@t thuc ngay 31112/2015 theo quy djnh t~i Thong tu 200/2014/TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014.

4.1 NGUYEN TACKE TOAN TIEN VA cAc KHOAN TUONG DUONG TIEN

Ti€n va cac khofm tuang duang ti€n bao g6m ti€n t~i quy, ti€n gtii ngan hang khong kY h~n, ti€n dang chuy€n, cac khoim ky cuqc, kY quy, ti€n gtii ngan hang c6 ky h~ g6c khong qua 3 thang c6 kha nang thanh khoan cao, c6 kha nang chuy~n d6i de dang thanh m9t luqng ti€n xac djnh va it rui ro lien quan d@n vi~c bi@n d9ng gia trj chuy~n d6i cua cac khoan nay.

4.2 NGUYEN TACKE TOAN cAc KHOAN DAU TUTAI CHINH

Cac khoan dfru tu n~m gifr d@n ngay dao h~n g6m cac khoan ti€n gtii ngan hang c6 ky h~ g6c tren 03 thang. Khi l~p Bao cao tai chinh, k@ toan can cu vao ky h~ con l~i ( du6i 12 thang hay tti 12 thang tro len k€ tti thai di€m bao cao) d€ trinh bay Ia tai san nglln h~ ho~c dai h~. Cac khoan dfru tu n~ gifr d@n ngay dao h~ n@u chua duqc l~p dtJ phong phai thu kh6 doi theo quy djnh cua phap lu~t, k@ toan danh gia kha nang thu h6i d~ ghi nh~ vao Bao cao k@t qua ho~t d9ng kinh doanh trong ky ho~c thuy@t minh tren Bao cao tai chinh.

Cac khoan dfru tu vao dan vi khac g6m cac khoan dfru tu gop v6n v6i m1,1c dich n~ gifr lau dai. Gia phi cac khoan dfru tu duqc phan anh theo gia g6c, bao g6m gia mua c9ng cac chi phi lien quan trtJc ti@p d@n vi~c dfru tu. Thai di€m ghi nh~ cac khoan dAu tu tai chinh dai h~n Ia thai di€m chinh thuc c6 quy€n so hfru. Khi l~p Bao cao tai chinh, Cong ty xac djnh gia trj khoan dfru tu bj t6n th~t d€ trfch l~p dtJ phong t6n th~t dfru tu.

4.3 NGUYEN TACKE TOAN NQ PHAI THU

Cac khoan phai thu duqc trinh bay tren Bao cao tai chinh theo gia trj ghi s6 cac khoan phai thu va cac khoan dtJ phong duqc l~p cho cac khoan nq phai thu kh6 doi.

DIJ phong nq phai thu kh6 doi duqc trich l~p cho tting khoan phai thu kh6 doi can cu vao tu6i nq qua h~ cua cac khoan nq ho~c dl.J ki@n muc t6n th~t c6 th€ xay ra.

Cong ty thtJc hi~n trich l~p cac khoan dtJ phong theo Thong tu s6 228/2009nT-BTC ngay 07/ 12/2009 cua B9 Tai chinh v€ vi~c "Huang d~n ch@ d9 trich l~p va sir d1,1ng cac khoan dtJ phong giam gia hang t6n kho, t6n th~t cac khoan dfru tu tai chinh, nq kh6 doi va bao hanh san phfrm, hang hoa, cong trinh xay l~p t~i doanh nghi~p" va ThOng tu 89/2013nT-BTC ngay 28/06/2013 stia d6i, b6 sung Thong tu 228/2009nT -BTC.

4.4 NGUYEN TACKE TOAN HANG TON KHO

Hang tfln kho duqc xac djnh tren ca so gia th~p han giCi'a gia gflc va gia trj thufrn c6 th€ thtJC hi~n duqc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch@ bi@n va cac chi phi lien quan trl.JC ti@p khac phat sinh d€ c6 duqc hang t6n kho a dja di€m va tr~ng thai hi~n t~i . Gia trj thufrn c6 th€ thtJc hi~n duqc Ia gia ban u6c tfnh cua hang t6n kho trong kY san xuit kinh doanh binh thuang trti chi phi u6c tfnh d€ hoan thanh san ph~ va chi phi u6c tinh cho vi~c tieu th1,1 chung.

Gia hang xuftt kho duqc tinh theo phuang phap binh quan gia quy€n thai di~m .

3/22

Hang tbn kho duqc hl;lch tmin theo phuong phap ke khai thuemg xuyen.

Cong ty tht,rc hi~n trich l~p dt,r phong theo Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/ 12/2009 etta B9 Tai chinh v€ vi~c "Huang d~n ch~ d9 trich l~p va sfr d1,1ng cac khoim dt,r phong giam gia hang tbn kho, t6n th~t cac khoan dfru tu tai chinh, nq phai thu kh6 doi va bao hanh san ph~m, hang hoci, cong trinh xay l~p tl;li doanh nghi~p" va Thong tu s6 89/20 13/TT -BTC ngay 28/6/2013 sua d6i, b6 sung Thong tu 228.

4.5 NGUYEN TAC GHI NH~N VA KHAU HAO TAl SAN CO DJNH

~ Tai san cJ iljnh hiru hinh va hao mim:

Tai san c6 djnh duqc phan anh theo nguyen gia va hao mon lily k~. Nguyen gia tai san c6 dinh hfru hlnh mua s~m bao gbm gia mua va toan b9 cac chi phi lien quan trt,rc ti~p d~n vi~c dua tai San vao trl;lng thai s£n sang Slr d1,1ng.

D6i v&i cac tai san c6 djnh da dua vao sfr d1,1ng nhung chua c6 quy~t toan chinh thuc se duqc tl;lffi ghi tang nguyen gia va trich kh~u hao, khi c6 quy~t toan chinh thuc se di~u chinh ll;li nguyen gia va kh~u hao tuong trng.

Ty I~ kh~u hao duqc xac dinh theo phuong phap du<mg thikg, can Clr vao thai gian Slr dl,lllg u&c tinh cua tai san, phil hqp v&i tY I~ kh~u hao da duqc quy dinh tl;li Thong tu s6 45/2013!IT-BTC ngay 25/04/2013 cua B9 Tai chinh v~ ch~ d9 quan ly, sfr d1,1ng va trich kh~u hao tai san c6 djnh.

Cong ty tht,rc hi~n vi~c trich kh~u hao theo khung thai gian duqc EVN quy dinh th6ng nh~t cho cac thanh vien trong np doan theo van ban s6 2190/EVN-TCKT ngay 12/06/2013 .

Thai gian sfr d1,1ng cua tai san u&c tinh nhu sau: Lo~i titi san

Nha cfra, v~t ki~n true

May m6c thi~t bi

Phuqng ti~n v~ tai truy~n d~n Thi~t bi , d1,1ng c1,1 quan ly

~ Tai siin cJ iljnh vo hinh va hao mim:

ThO'i gian kh~u hao (nam)

5-25

3-05

6 3-05

Tai san c6 djnh YO hinh Ia gia tri quy€n Slr dl,lng d~t cua Cong ty va phfrn m€m may vi tinh .

Tai san c6 djnh YO hlnh duqc khftu hao theo phuong phap duemg thikg dt,ra tren thai gian hfru d1,1ng u&c tinh. Thai gian khftu hao Cl,l th~ nhu sau:

Lo~i tai san Phfrn m~m may vi tinh Quy~n sl.r d1,1ng dftt c6 thai hl;ln

sA nam kh§u hao (nam) 03-05

50 Quy€n sfr d1,1ng dftt vo thai hl;ln khong trich khftu hao.

D6i v&i tai san Ia phftn m€m thi~t k~ cua Van phong Cong ty dang duqc kh~u hao nhanh 02 lftn so v&i muc thai gian kh~u hao thong thuong theo phuong phap duemg thikg theo quy djnh tl;li ThOng tu 45/20 13/TT -BTC ngay 25/04/20 13 cua B9 Tai chinh.

4.6 NGUYEN TACKE TOAN THUE TNDN HOAN L~l Thu~ thu nh?p hoan ll;li duqc tfnh tren cac khoan chenh l~ch gifra gia tri ghi s6 cua cac khoan m1,1c tai san ho?c cong nq tren Bang Can d6i k~ toan va ca so tinh thu~ thu nMp. Thu~ thu nh~p hoan ll;li duqc k~ toan theo phuong phap dt,ra tren Bang Can d6i k~ toan. Thu~ thu nh~p hoan ll;li phai tra phai duqc ghi nh~ cho tftt ca cac khoan chenh l~ch tl;lm thai con tai san thu~ thu nh~p hoan ll;li chi duqc ghi nh~n khi ch~c ch~n c6 du lqi nhu~n tinh thu~ trong tuong lai d~ sfr d1,1ng cac khoan chenh l~ch tl;lm thai duqc khftu trfr.

4/22

Thu~ thu nh~p hoan l~i duqc xac djnh theo thu~ su~t dl! tinh se ap dt,mg cho nam tai san duqc thu hfli hay nq phai tra duqc thanh toan. Thu~ thu nMp hoan l~i duqc ghi nh~n lai , 16 trir tru<'mg hqp khoan thu~ d6 c6 lien quan d~n cac khoan mt,~c duqc ghi thfu1g vao v6n chu sa hfru. Trong tru<mg hqp d6, thu~ thu nMp hoan l~i cling duqc ghi th~ng vao v6n chu sa hiiu.

Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va nq thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra duqc bu tru khi Cong ty c6 quy~n hqp phap de bu tru gifra tai san thu~ thu nh~p hi~n hanh v6i thu~ thu nh~p hi~n hanh phai n()p va khi cac tai san thu~ thu nh~p hoan l~i va nq thu~ thu nh~p hoan l~i phai tra lien quan t6i thu~ thu nh~p doanh nghi~p duqc quan ly bai cung m()t co quan thu~ va Cong ty c6 dl! dinh thanh toan thu~ thu nMp hi~n hanh tren C(J sa thuful.

4.7 NGUYEN TACKE TOAN CHI PHi TRA TRUOC

Cac chi phi tra tru6c chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh cua m()t nam tai chinh ho~c m()t chu kY kinh doanh duqc ghi nh~n Ia chi phi tra tru6c ngiin h~ va duqc chi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai chinh.

Cac chi phi da phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan d~n k~t qua ho~t d()ng san xu~t kinh doanh cua nhi~u nien d() k~ toan duqc h~ch toan vao chi phi tra tru6c dai h~n de phan b6 d~n vao k~t qua ho~t d()ng kinh doanh trong cac nien d() k~ toan sau.

Vi~c tfnh va pharr b6 chi phi tra tru6c dai h~ vao chi phi san xu~t kinh doanh tll'ng kY h~ch toan duqc can cu vao tinh ch~t, muc d() tirng lo~i chi phi de chQn phuang phap va tieu thuc phan b6 hqp ly. Chi phi tra tru6c duqc pharr b6 dful vao chi phi san xu~t kinh doanh theo phuang phap du<'mg thfu1g.

4.8 NGUYEN TACKE TOAN NQ PHAI TRA.

Nq phai tra duqc phan lo~i va duqc theo doi theo tirng d6i tuqng , ky h~ g6c, kY h~ con l~i t~i thai diem bao cao.

Cu6i ky l~p bao cao c6 ti~n hanh danh gia l~i cac khoan nq phai tra c6 g6c ngo~i t~ theo quy dinh.

C6 l~p dl! phong nq phai tra theo quy dinh.

4.9 NGUYEN TAC GHI NH~N KHOAN VA Y

Cac khoan vay duqc theo doi chi ti~t theo tll'ng hqp d6ng vay, ky h~n vay va duqc phan anh vao s6 sach k~ toan theo quy dinh.

4.10 NGUYEN TAC GHI NH~N CHI PHi PHAI TAA

Cac khoan chi phi thl!c t~ chua phat sinh nhung duqc trfch tru6c vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong nam de dam bao khi chi phi phat sinh thl!c t~ khong gay d()t bi~n cho chi phi san xu~t kinh doanh tren ca sa dam bao nguyen t~c phu hqp gifra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n~u c6 chenh l~ch v6i s6 da trich, k~ toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuang t1ng v6i phful chenh l~ch.

4.11 NGUYEN TAC VA PHUONG PHAP GHI NH~N Dl/ PHONG PHAI TRA

Thoa man cac di~u ki~n quy djnh trong chu~n miJC k~ toan: Cac khoan dl! phong, tai san va nq

ti~m tang"

Tru<'mg hqp dl! phong dn l~p ky nay 16n han s6 da l~p ky tru6c thi s6 chenh l~ch duqc ghi

5/22

nh~n vfw chi phi, tnr<mg hqp ngugc l~i thl hofm nh~p ghi giam chi phi.

4.12 NGUYEN TAC GHI NH~N VON CHU SO Hii"U

Vf>n d~u tU CUa chu SO hfru dUQ'C phfm anh theo sf> vf>n thi!C t~ chu SO hfru da gop, khong ghi

nh~ theo s6 cam k~t, s6 phai thu cua cac chu so hfru.

Tnr<mg hqp nh~n v6n g6p b~ng tai san thl phan anh tang v 6n d~u tu cua chu so hfru theo gia

danh gia l~i cua tai san dugc cac ben g6p v6n ch~p nh~n.

Th~g du v6n c6 ph~ dugc ghi nh~ theo s6 chenh l~ch Ian han/ ho~c nho hon giua gia thl!c t~ phat hanh va m~nh gia c6 phi~u khi phat hanh c6 phi~u l~n d~u, phat hanh b6 sung ho~c tai phat

hanh c6 phi~u quy. Chi phi tri!C ti~p lien quan d~n vi~c phat hanh b6 sung c6 phi~u ho~c tai

phat hanh c6 phi~u quy dugc ghi giam Th~g du v6n c6 ph~.

v6n khac dugc ghi nh~ tuang (rng gia trj quy~t toan ngubn hinh thanh tai san c6 djnh tlr quy

d~u tu phat triSn cua Cong ty.

C6 phi~u quy Ia c6 phi~u do Cong ty phat hanh va sau d6 mua l~i. c6 phi~u quy dugc ghi nh~ theo gia trj thl!c t~ va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan Ia m(>t khoan ghi giam v6n chu so

hfru. Cong ty khong ghi nh~ cac khoan Iai (16) khi mua, ban, phat hanh ho~c huy c6 phi~u quy

Lgi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i Ia s6 lgi nhu~n tu cac ho~t d(>ng cua doanh nghi~p sau khi

tru (-) cac khoan di~u chinh do ap dl;lng hbi t6 thay d6i chinh sach k~ toan va di~u chinh hbi t6

sai s6t trQng y~u cua cac nam tnr6c.

Lgi nhu~ sau thu~ chua phan ph6i c6 thS dugc chia cho cac nha d~u tu dt!a tren tY I~ g6p v6n

sau khi dugc D~i H(>i dbng c6 dong thong qua va sau khi da trich l~p cac quy dt! phong theo

Di~u I~ Cong ty va cac quy djnh cua phap lu~t Vi~t Nam.

C6 tuc phai tra cho cac C6 dong dugc ghi nh~ Ia khoan phai tra trong bang can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi c6 thong bao chia c6 tuc cua H(>i dbng quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quy~n nMn c6 tuc cua Trung tam luu ky ch(rng khoan Vi~t Nam.

4.13 NGUYEN TAC VA PHUONG PHAP GHI NH~N DOANH THU

Doanh thu dugc xac dinh khi Cong ty c6 kha nang nMn dugc cac lgi ich kinh t~ c6 thS xac djnh m(>t cac ch~c ch~n. Doanh thu thu~ dugc xac djnh theo gia trj hqp ly cua cac khoan da thu ho~c se thu dugc sau khi tru cac khoan chi~t khftu thuong m~i, giam gia hang ban, hang ban bi tra l~i. Dbng thai doanh thu dugc ghi nh~ khi thoa man cac di~u ki~n sau:

Doanh thu ban himg

Doanh thu dugc ghi nh~n khi k~t qua giao djch hang hoa dugc xac djnh m(>t each dang tin c~y va C6ng ty c6 kha nang thu dugc cac lgi ich kinh t~ tu giao djch nay. Doanh thuban hang dugc ghi nh~ khi giao hang va chuySn quy~n so huu cho nguai mua.

Doanh thu cung dp dich vu

Doanh thu dugc ghi nh~ khi k~t qua giao djch dugc xac djnh m(>t each dang tin c~y va Cong ty c6 kha nang thu dugc cac lgi ich kinh t~ tu giao djch nay. Doanh thu cung dp djch Y\1 dugc ghi nh~ khi c6 bkg ch(rng v~ tY I~ djch Y\1 cung cftp dugc hoan thanh t~i ngay k~t thuc nien d(> k~ toan (ho~c ky k~ toan).

Doanh thu hoat dong tai chinh

6/22

Uii ti~n giri duqc ghi nh~ tren ca sa d6n tich, duqc xac djnh tren s6 du cac tai khoan ti~n giri va H\i su~t ap dt,mg cho tirng thai ky. Uii tir cac khofm dfru tu duqc ghi nh~n khi Cong ty c6 quy~n nh~n khoan !iii.

4.14 NGUYEN TACKE TOAN GIA VON HANG BAN VA CHI PHi HO~T D<)NG SXKD

Gia v6n ho~t d(lng xay l~p duqc k~t chuy~n phu hqp v6i kh6i luqng hoan thanh va doanh thu da ghi nh~n . Gia v6n ho~t d(lng khfw sat thi~t k~ va ca khi duqc k~t chuy~n theo tY I~ phfrn tram tuang (rng v6i doanh thu ghi nh~n .

Chi phi ho~t d(lng san xu~t kinh doanh phat sinh, c6 lien quan d~n vi~c hinh thanh doanh thu trong nam duqc t~p hqp theo thl!C t~ va U'OC tinh dung k)' k~ toan.

4.15 NGUYEN TACKE TOAN CHI PHi TAl CHiNH

Phan anh dfry du cac khoan chi phi llii vay, cac khoan trich tm6c lien quan chi phi lai vay, cac khoan lien quan 16 chenh l~ch tY gia va khoan dl! phong t6n th~t khi dfru tU' vao dan vi khac.

4.16 NGUYEN TAC Kt TOAN THUE v A cAc KHOAN PHAI N<)P NHA Nlf6c

Thu~ thu nh~p doanh nghi~p th~ hi~n t6ng gia tri cua s6 thu~ phru tra hi~n t~i va s6 thu~ hoan l~i .

S6 thu~ hi~n t~i phai tra duqc tinh dl!a tren thu nh~p chiu thu~ trong nfun. Thu nh~p chju thu~ khac v6i lqi nhu~ thufrn duqc trinh bay tren Bao cao K~t qua ho~t d(lng kinh doanh vi khong bao gbm cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu~ hoi;ic duqc kh~u trir trong cac nam khac (bao gbm ca 16 mang sang, n~u c6) va ngoai ra khong bao gbm cac chi tieu khong chju thu~ hoi;ic khong duqc kh~u trir. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p duqc tinh theo thu~ su~t c6 hi~u h,rc t~i ngay k~t thuc nien d9 k~ toan Ia 20% tinh tren thu nh~p chiu thu~ .

Vi~c xac djnh thu~ thu nh~p cua Cong ty can c(r vao cac quy djnh hi~n hanh v~ thu~. Tuy nhien, nhfrng quy djnh nay thay d6i theo tirng thai kY va vi~c xac djnh sau cung v~ thu~ thu nh~p doanh nghi~p tuy thu(lc vao k~t qua ki~m tra cua ca quan thu~ c6 th~m quy~n.

Cac lo~i thu~ khac duqc ap dt,mg theo cac lu~t thu~ hi~n hanh t~i Vi~t Nam.

4.17 NGO~I Tl):

Chenh l~ch ty gia h6i doai duqc ghi nMn phu hqp v6i Chu~n m1Jc k~ toan Vi~t Nam s6 10 "Anh huang cua vi~c thay d6i ty gia h6i doai" va Thong tu 179/2012fiT-BTC ngay 24110/2012 cua B9 Tai Chinh quy djnh v~ ghi nh~n, danh gia, xu ly cac khoan chenh I~ch cy gia h6i doai trong doanh nghi~p, cv th~ :

Ngan hang I1Ja chQn ty gia d~ ap dvng trong k~ toan Ia Ngan hang BIDV.

Cong ty thl!c hi~n danh gia l~i s6 du ngo~i t~ cu6i kY d6i v6i cac khoan nq nhu sau: + Nq phai thu theo ty gia Mua chuy~n khoan cua ngan hang BIDV. + Nq phai tra theo tY gia Ban chuy~n khoan cua ngan hang BIDV.

Cong ty thl!c hi~n danh gia cac khoan c6 g6c ngo~i t~ nhu ti~n mi;it, ti~n giri ngan hang, dfru tu ng~ h~n, dai h~ theo cy gia Mua chuy~n khoan cua ngan hang BIDV.

Cac nghi~p vv phat sinh b~ng cac lo~i ngo~i t~ duqc chuy~n d6i theo cy gia giao djch thl!c tS t~i ngay phat sinh nghi~p Vl,l. Chenh l~ch ty gia phat sinh tir cac nghi~p vv nay duqc h~ch toan vao Bao cao K~t qua ho~t d(lng kinh doanh.

Khoan chenh I~ch tY gia h6i doai do vi~c danh gia l~i s6 du cu6i nam sau khi bu trir chenh l~ch

7/22

tang va chenh l~ch giam, s6 chenh l~ch con l~i duqc h~ch toan vao doanh thu ho~t d(>ng tai chinh ho~c chi phi tai chinh trong ky.

Lai chenh l~ch ty gia do danh gia l~i cac khoan nq phai tra b~ng ngo~i t~ cu6i nam tai chinh duqc bu trir voi 16 chenh l~ch ty gia do danh gia l~i cac khoan nq phai tra bkg ngo~i t~ cu6i niim tai chinh. Sau khi bU trir n~u con Hii chenh l~ch t)' gia thl tinh vao thu nh~p khac trong thu nMp tinh thu~, n~u 16 chenh l~ch ty gia thi tinh vao chi phi san xuftt kinh doanh chinh khi xac djnh thu nh~p chiu thu~.

4.18 CONG Cl) TAl CHJNH

Ghi nh~n ban aiJU

Tai scm tai chinh

T~i ngay ghi nh~ ban dftu, tai san tai chinh duqc ghi nh~ theo gia g6c c(>ng cac chi phi giao djch c6 lien quan tn,rc ti~p d~n vi~c mua stun tai san tai chinh d6.

Tai san tai chinh cua Cong ty bao gbm ti~n m~t, ti~n giri ngfm h~, cac khoan phai thu khach hang va cac khoan phai thu khac, cong Cl,l tai chinh da dUQ'C niem y~t va chua niem y~t.

C6ng n(l tai chinh

T~i ngay ghi nh~ ban dftu, cong nq tai chinh duqc ghi nh~n theo gia g6c trir di cac chi phi giao djch c6 lien quan tn,rc ti~p d~n vi~c phat hanh cong nq tai chinh d6. Cong nq tai chinh cua Cong ty bao gbm cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac, cac khoan nq va cac khoan vay 0

Danh gia ltJi sau /an ghi nh~n ban a&u

Hi~n t~i, chua c6 quy djnh v~ danh gia l~i cong Cl,l tai chinh sau ghi nh~n ban d§.u.

4.19 BEN LIEN QUAN

Cac ben duqc coi Ia lien quan n~u m(>t ben c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ dfli voi ben kia trong vi~c ra quy~t djnh cac chinh sach tai chinh va ho~t d(>ng. Ben lien quan bao gbm:

• Nhfrng doanh nghi~p c6 quy~n ki~m soat, ho~c bi ki~m soat tn,rc ti~p ho~c gian ti~p thong qua m(>t ho~c nhi~u ben trung gian, ho~c duoi quy~n bi ki~m soat chung voi Cong ty gbm Cong ty my, cac cong ty con cling t~p doan, cac ben lien doanh, w sa kinh doanh duqc d6ng ki~m soat, cac cong ty lien k~t.

• Cac ca nhan c6 quy~n trvc ti~p ho~c gian ti~p bi~u quy~t a cac doanh nghi~p bao cao d~n d~n c6 anh huang dang k~ toi doanh nghi~p nay, cac nhan vien quan ly chu ch6t c6 quy~n va trach nhi~m v~ vi~c l~p k~ ho~ch, quan ly va ki~m soat cac ho~t d(>ng cua Cong ty k~ ca cac thanh vien m~t thi~t trong gia dinh cua cac ca nhan nay.

• Cac doanh nghi~p do cac ca nhan duqc neu tren n~m trvc ti~p ho~c gian ti~p quy~n bi~u quy~t ho~c nguai d6 c6 th~ c6 anh huang dang k~ toi doanh nghi~p.

• Theo d6, ben lien quan Ia np doan Di~n h,rc Vi~t Nam ( EVN), cac dan vi trvc thu(>c, cac cong ty con, cac cong ty lien doanh va cac cong ty lien k~t cua EVN.

8/22

5. ntN v A cAc KHOAN n fONG DUONG ntN

Tl].i 30/06/2016 Tl].i 0110112016

VND VND

TiSn m?.t 802.669.633 297.367.464

TiSn gfri ngan hang 16.552.513.086 28.763.502.554

Cac khoan tuang duang tiSn (*) 388.751 .622.326 173.797.250.000

C()ng 406.106.805.045 202.858.120.018

(*): La tiSn gui c6 kY h~n g6c ru 3 thang tro xu6ng t~i cac Ngan hang thuang m~i v6i lai su~t tu 4,5% d~n 5,5%/nam d6i v6i VND va 0% d6i v6i USD.

6. cAc KHOAN DAU TU T AI CHiNH

a) DAu ttr nim gifr d~n ngay dao h::].n

Tl].i 30/06/2016 (VND) ____ T_l].,_i...:...01_10_1_12_0.::...16:.....:(V~N..::.D.!...)

Gia gBc Gia trj gi sA Gia g6c Gia trj gi sA --~~~-~~~~

Ngin h~n - TiSn gfri c6 ky h~n

Ci}ng

151.900.000.000 151.900.000.000 80.000.000.000 80.000.000.000

151.900.000.000 151.900.000.000 80.000.000.000 80.000.000.000

(*) La cac khofm tiSn gui c6 ky h~ g6c tU tren 3 thang va ky h~ con l~i khong qua 12 thang t~i cac ngan hang thuang m~i c6 phfut v6i lai su~t tu 5,5% d~n 7,1 %/1 nam.

b) DAu ttr gop v6n vao do-n vj khac

Tl].i 30/06/2016 (VND) Tl].i 0110112016 (VND)

Gia g6c Gia trj hQP ty Gia g6c Gia tri hQP ty

+ Cong ty CP TD Buon Don. 16.750.000.000 16.750.000.000 16.750.000.000 16.750.000.000

+ Cong ty CP EVN Qu6c T~ 1.656.850.600 1.656.850.600 1.656.850.600 1.656.850.600

Ci}ng 18.406.850.600 18.406.850.600 18.406.850.600 18.406.850.600

7. PHAI THU KRACH HANG

a) Phai thu cua khlich hang nglin hl].n

Ban Quan 1y d\I an Thuy di~n 6 (*)

Ban Quan ly d\I an nhi~t di~n V'mh Tan (*)

EPT (*)

Cac khoan phai thu khach hang khac

(*) : Cac khoan co gia tri > 10%

b) Phai thu cua khach hang dai h::].n

c) Phai thu khach hang Ia cac ben lien quan

Tl].i 30/06/2016 Tl].i 0110112016 _____ V.:....;N:..:..=::....D ____ ___:V~N.:...:D~

81.960.414.923 168.673.732.049

33.698.124.974 48.262.289.949

28.603.130.127

20.653.638.778

60.218.240.417

87.801.852.854

353.150.458

141.272.078.998

9/22

8. PHAI THU KHAC

a) Ng~n h~n T~i 30/06/2016 T~i 0110112016

VND VND

- Uii dl! thu tiSn giri c6 ky hl;ll1 489.293.697 407.289.668

- Thu hQ hgp dbng 31/11/2011 - EPT 499.97 4.813 2.626.920.438

- V~t tu cong trinh Thac Ma 37.849.636 338.910.091

- Phai thu Cvc thuS Ba Ria-Viing Ta.u 127.730.682 127.730.682

- Phai thu tl;ll11 (rng, khac 1.652.172.347 708.145.426

CQng 2.807.021.175 4.208. 996.305

b) Dai h~n T~i 30/06/2016 T~i 0110112016 VND VND

- Ky quy taxi, internet 9.100.000 9.100.000

- Ky quy thue nha 127.000.000 127.000.000

CQng 136.100.000 136.100.000

9. Dl/ PHONG TON THAT T AI SAN Dl! phong phai thu kho doi

T~i 30/06/2016

Sfi du nQ· qua h~n s6 dl! phong

VND VND

_ Cac khoan ng qua hl;ll1 tl.r 6 thang 8.615.859.261 2.584.757.780

_ Cac khoan ng qua hl;ll1 tl.r 1 nam 2.295. 791.438 1.147.895.721

_ Cac khoan ng qua h~n tl.r 2 nam 3.408.903. 748 2.386.232.625

- Cac khoan ng qua h~n tl.r 3 nam tr6' len 10.450.173. 110 10.450.173.110

CQng 24.770.727.557 16.569.059.236

10. HANGTONKHO

T~i 30/06/2016 T~i 01/0112016

VND VND

Nguyen li~u, v~t li~u 72.327.609 80.098.492

Cong cv, dvng cv 59.314.221 86.214.672

Chi phi san xucit, kinh doanh do dang 77.417.798.126 4.863 .990.117

CQng gia trj g6c ciia hang tAn kho 77.549.439.956 5.030.303.281

11. CHI PHi TRA TRUOC

a) Ng~n h~n T~i 30/06/2016 T~i 0110112016

VND VND

Cong cv dvng cv xucit dung 1.177.273 227.424.162

Cac khoan khac 1.563.372.223 1.379. 770.004

CQng 1.564.549.496 1.607.194.166

10/22

b) Dai h~n

Cong cv dvng cv xu~t dung

Cac khofm khac

C(}ng

12. TAI sAN c6 DJNH v6 uiNH

Quy~n

sfr dyng tlilt VND

NGUYENGIA

T~i 0110112016 7.415. 748.242

- Mua trong niim

- Giam khac

T~i 30/06/2016 7.415. 748.242

GIA 1RJ HAO MON

T~i 01101/2016 298.685.812

- Khfiu hao trong niim 65.236.884

- Giam khac

T~i 30/06/2016 363.922.696

GIA 1RJ CON L~I

T~i 01/0l/2016 7.117.062.430

T~i 30/06/2016 7.051.825.546

14. TAl sAN DO DANG DAI u~N Xay dlfng ccr ban d& dang dai h~n

- Chi phi xay dtJng CO' ban da dang

C(}ng

T~i 30/06/2016 T~i 01/0112016

VND VND

503 .713 .255 599.488.030

626.817.000 343.482.418

1.130.530.255 942.970.448

Phin m~m TSCD C(}ng

may vi tinb vo binb kbac

VND VND VND

4.061. 796.053 11.477.544.295

1.260.000.000 1.260.000.000

5.321. 796.053 12.737.544.295

3.404.530.372 3. 703.216.184

329.784.877 395.021.761

3. 734.315.249 4.098.237.945

657.265.681 7. 774.328.111

1.587.480.804 8.639.306.350

T~i 30/06/2016 T~i 01/01/2016

VND VND -------=-=-

1.198.959.384 1.168.981.501

1.198.959.384 ==1=.1=6,;,8.~9,;,;81;;,.5;;,;0,;;;;.1

11 /22

13. TAI sAN co f>JNH uii'U HiNH

Nha efra May moe Phuo·ng ti~n v~n Thi~t bj TSCf> khae Cqng

v~t ki~n true thi~t bj t " t " dx a1, ruyen an dl}ng el} quan Iy

VND VND VND VND VND VND

NGUYEN GIA

T~i 01/01/2016 14.745.736.949 3.814.225. 720 17.882.787.452 3.571.639.462 40.014.389.583

- Mua trong nam 1.189. 727.273 845.975.455 2.035 .702.728

T~i 30/06/2016 14.745.736.949 3.814.225. 720 19.072.514.725 4.417.614.917 42.050.092.311

HAO MON LUY KE

T~i 01101/2016 8.445.058.215 2.814.050.226 14.138.429.612 2.469.687.615 27.867.225.668

- Kh~u hao trong nam 196.252.776 181.286.184 572.159. 154 151.707.729 1.101.405.843

T~i 30/06/2016 8.641.310.991 2.995.336.410 14.710.588.766 2.621.395.344 28.968.631.511

GIA TRJ CON L~l

T~i 01/01/2016 6.300.678. 734 1.000.175.494 3. 744.357.840 1.101.951.847 12.147.163.915

T~i 30/06/2016 6.104.425.958 818.889.310 4.361.925.959 1. 796.219.573 13.081.460.800

12/22

15. PHAI TRA NGUOI BAN

Tl_li 30/06/2016 Tl_li 01/01/2016

VND VND

a) Phai tra ngm'>'i ban ng~n hl_ln 42.834.557.470 31.204.249.180

- FICHTNER(*) 5.134.025.960

- Atlas Copco Wuxi (*) 5.226.012.848 5.271.619.136

- Cong ty CP Tu vftn Xay d1J11g Di~n 1 (*) 4.957.499. 787

- Atlas Copco Vi~t Nam (*) 4.435.594.811

- Lien doan V~t 1y Dia chftt (*) 4.898.058.431

- Cac khoan phai tra nguai ban khac 23.317.391.593 20.798.604.084

(*) : Cac khoan c6 gi a tri > 10%

b) Phai tra ngui>"i ban dai hl_ln 434.270.164

c) Phai tra nguO'i ban Ia cac ben lien quan 7.494. 741.021 83.008.080

16. THUE VA cAc KHOAN PHAI N<)P NHA NUOC Thu~ va cac khoan phai nc}p nha nll(Yc

Tl_li 30/06/2016 Tl_li 0110112016

VND VND

- ThuS GTGT 27.848.023 .511

- ThuS Thu nh~p doanh nghi~p 2.839.550.750 27.539.799.722

- ThuS thu nh~p ca nhan 422.843 . 105 785.658.808

Cc}ng 3.262.393.855 56.173.482.041

17. CHI PHi PHAI TRA Ng~n hl_ln

Tl_li 30/06/2016 Tl_li 0110112016

VND VND

- Trich tru&c chi phi lai vay phai tra 203.894.085 252.489.488

- Trich tru&c chi phi cong trinh 106.571.389.323 45.135.459.144

- Chi phi phai tra khac 136.964.607 332.493.761

Cc}ng 106.912.248.015 45.720.442.393

18. PHAI TRA KHAc Ng~nhl_ln

Tl_li 30/06/2016 Tl_li 01/0112016

VND VND

- Tai san thira cha xtr ly

- Kinh phi c6ng doan 921.139. 160 735.951.880

- Bao hi€m xa hQi 75.934.738 105.727.477

- Bao hi€m y tS 6.536.003 6.536.003

- Bao hi€m thftt nghi~p

- Doan phi c6ng doan 977.203.578 973.056.000

- Phai tra c6 tuc 3.399.067.475 1.164.624.487

- Khoan nh~ dong g6p tir CBCNV 449.586.390 372.986.951

- Cac khoan phai tni, phai n9p khac 855.907.751 665.086.619

Cc}ng 6.685.375.095 4.023.969.417

13/22

19. VAY VA N<}THUE TAl CHiNH

T~i 30/06/2016 T~i 01/01/2016

VND VND

a) Vay ng~n h~n - Vay ngAn h~n t~i BIDV- CN TP. Hfl Chi Minh 22.569.767.256 24.342.880.728

- Vay can b('> CNV 4.399.982.737

C()ng 26.969.749.993 24.342.880.728

T~i 30/06/2016 T~i 01/01/2016

VND VND

b) Vay dai h~n

- Vay can b('> CNV 17.492.263.010 8.492.263.010

C()ng 17.492.263.010 8.492.263.010

20. VON CHU SO HfrU 20.2 CHI TIET VON GOP ciJA CHU SO HUu

T~i 30/06/2016 T~i 01/01/2016

VND VND

- Vfln gop cua T~p doan di~n 1vc V~t Nam 22.754.900.000 22.754.900.000

- Vfln gop cua t6 chtrc America LLC 5.865.000.000 4.402.000.000

- v6n gop cac c6 dong khac 15.365.100.000 16.828.100.000

- c6 phiSu quy 405.000.000 405.000.000

C()ng 44.390.000.000 44.390.000.000

20.3 cAc GIAO DJCH VE VON VOl cAc CHU SO HUu VA PHAN PHOI CO TlfC, CHIA LQI NHU~N

v6n dllu tu cua chu sa hfru

+ v6n gop dllu nam

+ V6n gop tang trong nam

+ v6n gop giam trong nam

+ V6n gop cu6i nam

44.390.000.000

44.390.000.000

T~i 01/01/2016

VND

44.390.000.000

44.390.000.000

14/22

20. VON CHU SO HiJ'U (ti~p) 20.1 BANG DOl CHIEU BIEN DQNG VON CHU so H(fU

VBn dftu hr VBn khac ca phi~u Quydftu tu· Lqi nhu~n NguBn vBn Cqng

ciia chii sO' hii11, ciia Chu sO' hii11 quy phllt tri~n sau thu~ dftu tu· xiiy dt.mg

chu-a phiin phBi cO' ban

VND VND VND VND VND VND VND

T~]i Ol/Ol//2015 44.390.000.000 8.857.682.530 (345.866.31 0) 23.863.967.727 49.352.306.152 4.223.200 126.122.313.299

- Lqi nhu~ tang trong nam 95.922.448.026 95.922.448.026

- Tangkhac 391.000 391.000 - Trich l?p quy DTPT I 0.856.000.000 (I 0.856.000.000)

- Chi a c6 tfrc (9.676. 700.000) (9.676. 700.000)

- Trich quy KT, PL (3.619.000.000) (3.619.000.000) - Trfch quy thucmg Ban (349.125.000) (349.125.000) di~u hanh

T~]i 31/12/2015 44.390.000.000 8.857.682.530 (345.866.31 0) 34.719.967.727 120.773.929.178 4.614.200 208.400.327.325

T~]i 01101/2016 44.390.000.000 8.857.682.530 (345.866.310) 34.719.967.727 120.773.929.178 4.614.200 208.400.327.325

- Lqi nhu~ tang trong nam 15.247.991.358 170.000 15.248.161.358

- Tang khac

- Trfch l?p quy DTPT 17.118.091.225 (17.118.091.225) - Chi a c6 tuc (4.398.500.000) (4.398.500.000) - Trfch quy KT, PL (5. 706.030.408) (5 . 706.030.408)

- Trfch quy thuong Ban (366.500.000) (366.500.000) di~u hanh

T~]i 30/06/2016 44.390.000.000 8.857.682.530 (345.866.31 0) 51.838.058.952 108.432.798.903 4.784.200 213.177.458.275

15/22

20.4 CO PHIEU

T~i 30/06/2016 T~i 01101/2016

cA phi~u cA phi~u

s6 lugng c6 phi€u dugc phep ban hanh 4.439.000 4.439.000

s6 lugng c6 phi€u da dugc phat hanh va g6p v6n dfty du

+ c6 phi€u thuang 4.439.000 4.439.000

s6 lugng c6 phi€u dugc mua l~i

+ c6 phiSu thuang 40.500 40.500

s6 lugng c6 phi€u dang luu hanh

+ c6 phiSu thuang 4.398.500 4.398.500

M?nh gia c6 phiiu (VND!C6 phiiu) 10.000 10.000

21 CAC QUY CUA DOANH NGHitP

T~i 30/06/2016 T~i 01/01/2016

VND VND

- Quy dftu tu phat triSn 51.838.058.952 34.719.967.727

- Quy diJ phong tai chinh

CQng 51.838.058.952 34.719.967.727

22. TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DJCH Vl)

Ttr 110112016 Tir 110112015

d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015 VND VND

TAng doanh thu ban hang va cung dp djch 336.437.190.111 129.307.848.879 VI}

Trongd6:

+ Doanh thu ho~t d9ng khao sat, thiSt kS 333.611.054.437 128.238.413.715

+ Doanh thu khac 2.826.135.674 1.069.435.164

Cac khoan giam trir doanh thu Doanh thu thu§n ban hang va cung dp

336.437.190.111 129.307.848.879 djch VI}

23. G1A VON HANG BAN

Tir 110112016 Tir 1/01/2015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

+ Gia v6n ho~t d9ng khao sat thiSt kS 305.346.401.025 112.541.493.859

CQng 305.346.401.025 112.541.493.859

16/22

24. DOANH THU HO~T f>QNG TAl CHINH

Tir 1/01/2016 Tir 1101/2015

d@n 30/06/2016 d@n 30/06/2015

VND VND

- Lai ti~n gt!~ ti~n cho vay 9.749.354.366 9.344.812.015

- c6 tfrc, lqi nhu~ duqc chia (*) 837.500.000

- Lai chenh l~ch cy gia 439.303 .610 1.218.845.750

- Chi~t khfru thanh toan 1.839.112 1.435.394

- Doanh thu ho~t d<)ng tai chinh khac 38.485.997

C(}ng I 0.228.983.085 11.402.593.159

25. CHI PHi TAl CHiNH

Tir 1/01/2016 Tir 1/01/2015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

- Lai ti~n vay 1.121.927. 107 923.441.851

- L6 chenh l~ch cy gia 3.347.423.339 1.440.460

- Chi phi tai chinh khac 859.071.881

C(}ng 4.469.350.446 1. 783.954.192

26. CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN LY DOANH NGHI~P a) Clic khoan chi phi quan ly doanh nghi~p

_ Chi phi nhan vien quan ty

_ Chi phi v~t li~u quan ly, d6 dung

_ Chi phi khfru hao tai san c6 djnh

- Thu€ phi, I~ phi

_ Chi phi dl! phong

_ Chi phi dich v1,1 mua ngoai

_ Chi phi b~ng ti~n khac

- Chi phi quan ty doanh nghi~p khac

C(}ng

b) C~ckhoanchiphib~nhing

- Chi phi bao hanh

C(}ng

Tir 1/01/2016 Tir 1/01/2015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

4.032.035.046 3.241.047.131

757.263.287 1.019.087.520

655.926.927 186.530.258

3.474.587.209 725 .011.832

(4.457 .339.739) (1 .797.111.888)

1.112.628.564 1.012.930.860

5.027.572.552 5.055.408.892

970.235 .603 1.252.831.230

11.572.909.449 10.695.735.835

Ti.r 1/01/2016 Tir 1/01/2015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND ------11.456.262.722

11.456.262.722 ------

17/22

c) C:ic khoan ghi giam chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghi~p Tir 1/01/2016 Til' 1/0112015

d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015 ____ _;VN~D~ _____ ...:.VN..:....:.::D:...

- Hoan nh~p bao hanh san ph~m hang h6a - Hoan nh~p dl! phong tai ca du, dl! phong khac (4.457.339.739) (1.797 .111.888)

- Cac khoan ghi giam khac

Ci)ng ( 4.457 .339. 739) (1. 797.111.888)

27. THU NH~P KHAC

Tir l/01/2016 Tir 1/01/2015

d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

- Thanh 1y TSCD 42.845.455

- Thu nh~p khac 50.226.350 1.036.063.159

Ci)ng 50.226.350 1.078.908.614

28. CHIPHIKHAC

Til' 1/0112016 Tir 1/0112015

d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

- N(>p ph~t va b6 sung vS thuS 206.242.309

- Chi phi khac 136.839.273

Cl}ng 136.839.273 206.242.309

29. CHI PHi THUE THU NH~ DOANH NGHI"¢P HI"¢N HANH

Tir 110112016 Tir 110112015

d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

T&ng IQ'i nhu~n k~ toan tru&c thu~ 13.734.636.631 16.561.924.457

Cac khoan diSu chinh tang 3. 722.667.237 124.152.724

Oic kho{m diSu chinh giam 1.029.593.981

Thu nh~p chju thu~ TNDN 17.457.303.868 15.656.483.200

Thu~ su§t 20% 22%

ThuS TNDN phai n(>p 3.491.460.774 3.444.426.304

Chi phi thu~ TNDN hi~n hanh 3.491.460. 774 3.444.426.304

Chi ti~t thuS TNDN toan C6ng ty 4.744.010.723 3.501.979.868

+ Viinphong 3.491.460. 774 3. 444.426. 304

+ Chi nhimh XN Khiio sat THMN 1. 055. 197.619 (29.010.384)

+ Chi nhilnh XN Ca Di?n 197.352. 330 86.563.948

18/22

30. CHI PHi SAN XUAT KINH DOANH THEO YEU TO

- Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

_ Chi phi nhan cong

_ Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh

_ Chi phi djch Y\1 mua ngoai

_ Chi phi khac bfu1g ti~n khac

31. NHUNG THONG TIN KHAC

Tir 110112016 Tir 110112015 d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND ------

3.358.242.388 29.663.049.160

76.464.006.843 64.244.117.806

1.392.924.268 1.701.128.961

286.700.673 .791 53.315.815.851

33.013.533.915 31.513.372.089

400.929.381.205 180.437.483.867

31.1 NHUNG SV' KI~N PHAT SINH SAU NGAY KET THUC KY KE TOAN

Cong ty khong phat sinh b~t ky SlJ ki~n nao c6 th~ imh hu<'mg d~n cac thong tin da duqc trinh bay trong Bao cao Uti chinh ciing nhu c6 ho~c c6 th~ tac d(>ng dang k~ d~n hol}.t d(>ng cua Cong ty.

19/22

31.2 THONG TIN vt cAc BEN LIEN QUAN

Tir Ol/Ol/2016 Tir Ol/01/2015 a} Giao dich v6i cac Ben lien guan d~n 30/06/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

" Doanh thu voi cac don vi trong T~p doan 309.184.370.572 97.132.502.795 - T6ng Cong ty Phat di~n I (I54.I66.705) - Cong ty Truy~n tai Di~n 3 I48 .944.545

- Cong ty Truy~n tai Di~n 4 93.488 .072 I34.I79.642 - Ban QLDA Nhi~t di~n 3 2I. 728.054.172

- Ban QLDA Nhi~t di~n V'mh Tan 60.886.0I0.777

- Ban QLDA Di~n h~t nhan Ninh Thu~n 68.702.554.063 1.242.I 00.698 - Ban QLDA TTDL 6 Mon 148.I75 .34I

- Ban QLDA CCTD Mi~n B~c 522.433.698

- Ban QLDA CCTD Mi~n Trung 5.960.054. 759

- Ban QLDA CCTD Mi~n Nam 6.050.242.086 I.430.I22.686

- Ban QLDA Di~n h,rc Mi~n Nam 292.904.3I9

- Ban QLDA Lucri di~n TP .HCM 9Il.I08 . I38 580.928.168 - Cong ty CP Tu v~n Xay d~,Tng Di~n 4 46.920.434 - Cong ty Thuy di~n Tri An 360.835.645 I.507.27I .OOO - Cong ty Thuy di~n Quang Tri I.I29.229.835

- Cong ty Di~n 1\fc Kien Giang 198.541.713 4.547.633

- Cong ty Phat tri~n Thuy di~n Sesan 88.953.437 - T~p doan Di~n 1\fc Vi~t Nam 232.635 .694.237 1.667.744.974 Doanh thu v6i cac don vi ngoai T~p doan 24.426.683.865 31.105.910.920

b} sA du· v6i cac Ben lien guan Tl}i 30/06/2016 Tl}i 01101/2016 VND VND

Cac khoan phai thu Phtii thu khach hang 28.603.130.127 141.272.078.998 - T6ng cong ty Phat di~n 2 1.269.899.610 - T6ng cong ty Phat di~n 3 354.5I5.004 - Cong ty Truy~n tai di~n 1 956.276.772 956.276.772 - Cong ty Truy~n tai di~n 2 2.647.842.285 3.947.842.285 - Cong ty Truy~n tai di~n 3 163.839.000

- Cong ty Truy~n tai di~n 4 1.395 .236.650 4.487.986.247 - Ban QLDA Thuy di~n I 44.476.695 44.476.695 - Ban QLDA Thuy Di~n 5 2.854.657.I87 5. 760.091.324 - Ban QLDA Thuy Di~n 6 874.0 I8. 787 20.653.638.778 - Ban QLDA Nhi~t di~n 3 1.26l.I79.36I I2.530.603 .847

- Ban QLDA Nhi~t di~n V'mh Tan 1.791.562.0I6 60.2I8.240.4I7

- Ban QLDA Di~n h~t nhan Ninh Thu~n 76.249.I60 546.203.772 - Ban QLDA CTTD Mi~n B~c l.l51.723.259 II.030.528.852 - Ban QLDA CCTD Mi~n Trung 844.972.428 844.972.428 - Ban QLDA CTTD Mi~n Nam 8.348 .888.I9I 3. 703.657.542 - Ban QLDA Lucri di~n TP .HCM 2.605.403 .343 3.9I7.9Il.776

- Ban QLDA Di~n II,Tc Mi~n B~c 46.737.034 46.737.034 - Ban QLDA Di~n li,Tc Mi~n Nam 883 .921.796 2.357.844.264

- Ban QLDA Lucri di~n Ha N(>i 202.650.941 514.078.835

- Ban QLDA TTDL 6 Mon I.584.000 I.584.000

20/22

b} SB dtr v6i cac Ben lien guan (ti~l!} T:]i 30/06/2016 T:]i 0110112016

Cac khoan phai thu (ti~p) VND VND Phiii thu khach hang (tiip)

Ban QLDA dua di~n luai ra huy~n dao Co To 761.052.127 761.052.127

Cong ty CP EVN Qu6c t~ 908.086.581 1.082.330.081

Cong ty Phat tri~n Thuy di~n Se San 97.848.781

Cong ty Thuy di~n An Khe - KaNak 127.000.000 2.953.070. 776

Cong ty CP Thuy di~n Thac Ba 647.761.400

Cong ty Thuy di~n Hoa Binh 320.052.895

Cong ty Thuy di~n Hu9i Quang- Ban Chat 1.221.660.000 Cong ty Thuy di~n Tri An 497.399.430 497.399.430

Cong ty Thuy di~n D6ng Nai 473.290.785 Cong ty Ltr6i di~n Cao th~ TP .H6 Chf Minh 67.847.719

Cong ty Luai di~n Cao th~ Mi~n B~c 60.524.303 60.524.303 Trii tmflc nguiJi bUn 2.894.695.585

Cong ty Cb phftn Ttr vfrn Xay di!Jlg f>i~n I 2.131.982.790

Cong ty Cb phftn Ttr vfrn Xay di!Jlg f>i~n 4 762.712.795

Phiii trii nguui bUn 7.494. 741.021 83.008.080

Khach s~ f>i~n hJc 27.057.500

Cong ty CP Tu vfrn Xay di!Jlg f>i~n 1 4.957.499.787 Cong ty CP Tu vfrn Xay di!Jlg f>i~n 3 925.990.029 55.950.580 Cong ty CP Tu vfrn Xay di!Ilg f>i~n 4 1.611.251.205

NguiJi mua trii ti~n truflc 311.273.428.647 17.073.156.920 Ban QLDA CTTf> Mi~n Nam 1.468.557.443 1.941.445.423 Ban QLDA f>i~n h~t nhan Ninh Thu~ 25 .025.666 87.366.666

Ban QLDA f>i~n hJc Mi~n Nam 4.368.424.430 4.180.144.199

Ban QLDA Ltr6i di~n Mi~n Trung 4.960.000.000 500.000.000 Ban QLDA Ltr6i di~n TP.HCM 1.499 .568. 776 1.499.568. 776 Ban QLDA Nhi~t di~n 3 19.077.357.490 3.369.370.246 Ban QLDA Nhi~t di~n Thai Binh 655.485 .035 655.485 .035 Ban QLDA Nhi~t di~n V"mh Tan 272.922.122.571 1.579.856.283 Ban QLDA Thuy di~n 5 232.769.447 232.769.447

Ban QLDA TTf>L 6 Mon 2.237.385.804 655.640.750

Cong ty Thuy di~n Hoa Binh 60.000.000 60.000.000 Cong ty CP Thuy d~n f>N-HT -f>M 680.684.533 Cong ty CP Thuy di~n A Vuang 49.349.337 49.349.337

Cong ty CP Thuy di~n Thac Ba 90.962. 109 90.962.109

Cong ty CP Nhi~t di~n Quang Ninh 628.706.209

Cong ty f>i~n hJc Kien Giang 69.026. 187 Cong ty Ltr6i di~n Cao th~ TP.HCM 1.092.050.392 1.092.050.392 Cong ty Thuy di~n An Khe- KaNak 124.000.000 124.000.000 Cong ty Thuy di~n Quang Tri I 00.092.000

Cong ty Thuy di~n San La 268 .175.000 268.175 .000

Cong ty Thuy di~n Tri An 40.000.000

Cong ty Truy~n tai f>i~n 2 265.440.040 265.440.040 Cong ty Truy~n tai f>i~n 4 100 f>i~n hJc Blnh Dtrang 2.989.763 2.989.763 Tbng Cong ty Phat di~n 2 154.850.000 154.850.000 T bng Cong ty Phat di~n 3 240.406.415 223.693 .354

21 /22

31.3 THONG TIN VE HO~T DQNG LIEN Tl,JC

Khong c6 b~t kY Sl! k.i~n m'io gay ra Sl! nghi ngo 16n v~ kha nang ho~t d()ng lien tvc va Cong ty khong c6 y djnh cling nhu bu()c phai ngln1g ho~t d()ng, ho~c phru thu h~p dang k~ qui mo ho~t d()ng cua minh.

32. SO LIE:U SO SANH s6 li~u so slinh cung ky nam truoc Ia. s6 li~u tren Bao cao tli chinh cho kY k~ toan tir ngay 01 /01 /20 15 dSn ngay 30/06/2015 cua Van phong Cong ty.

Cong ty da di~u chinh giam chi phi Iuong nam 2015 can Clr vao QuySt djnh phe duy~t Quy ti~n Iuong thl!c hi~n nam 20 15 voi s6 ti~n 49.823.261.467 d6ng. E>Ang thOi Cong ty da di~u chinh tang ThuS Thu nMp doanh nghi~p tuong ling vm s6 ti~n 10.961. 117.523 d6ng. Theo d6, m()t s6 chi tieu tren Bao cao tai chinh nam 20 15 da dugc di~u chinh h6i t6 nhu sau:

Chi tieu

Thua va cac khoan phai OQP nha nuoc

Phai tra nguoi lao d()ng

Lgi nhu~ sau thua chua phan phdi

Nguiri l~p bi€u

Hoang Th!JY Hoai Y~n

Ma sa

314

315

420

sa tnrcrc di~u cbiob

T~,ti 31/1212015

YND

45.212.364.518

135. 175.593.038

81.911.785.234

Tnrung phOng TCKT

Bui Thj Ngqc Ly

fli~u cbiob b&i ta

10.961.117.523 (49.823.261.467)

38.862.143.944

sa sau dj~u cbiob

T~,ti 1/112016

VND

56.173.482.041

85.352.331.571

120.773.929.178

22/22