l

BAo cAo TAl CHiNHNAM TAl CHiNH K~T THUC NGAv 31 THANG 12 NAM 2012

CONG TY TNHH MOT THANH•" ?VIEN CANG NHA TRANG

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANG

MUCLUC• •

Trang

1. Myc Iyc 1

2. Bao cao ciia Ban TAng Giam dac 2-4

3. Bao cao kiim toan 5

4. Bang din dai k~ toan t~i ngay 31 thang 12 nam 2012 6-9

5. Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh nam 2012 10

6. Bao cao IU'Uchuyin ti~n t~ nam 2012 11 - 12

7. Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh nam 2012 13 - 29

8. Phu luc 1: Bang dai chi~u bi~n dQng ciia van chii SO' hfru 30

**************************

CONG TYTNHH MQTTHANH VIEN CANG NHA TRANG

BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

Ban T6ng Giarn d6c Cong ty trinh bay bao cao cua minh cung voi Bao cao tai chinh cho nam tai chinhk~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 da duoc kiem toano

Khai 't l- CA tval qua ve ongCong ty TNHH MQt thanh vien Cang Nha Trang la Doanh nghiep diroc thanh I~p dum hinh thircchuyen d6i Doanh nghiep Nha mroc la Cang Nha Trang - Cong ty thanh vien hach toan dQc I~p thuocT6ng Cong ty Hang hai Vi~t Nam thanh Cong ty TNHH MQt thanh vien theo Quyet dinh s6 9511QD-HDQT ngay 31 thang 12 nam 2009 cua T6ng Cong ty Hang Hcii Vi~t Nam.

Cong ty hoat dQng theo GiAy clurng nhan dang kY kinh doanh va dang kY thu~ s6 4200238776 ngay 01thang 04 nam 2010 do So' K~ hoach va DAu nr tinh Khanh Hoa cAp.

Ngay 09 thang 11 narn 2011, Cong ty da duoc So' K~ hoach va DAu ill tinh Khanh Hoa cApGiAy chirngnhan dang kY Doanh nghiep thay d6i IAn 1 do tang v6n di~u I~ tir 88.644.118.995 VND len91.766.371.479 VND.

V6n di~u I~ theo giAy Chung nhan dang ky kinh doanhV6n phap dinh

TI1,lSo' hoat dQngDia chi

91.766.371.479 VND6.000.000.000 VND

Di~n thoaiFaxEmailWebsiteMas6 thue

se 05 dirong TrAn Phu - Phuong Vinh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - TinhKhanhHoa(058) 3 590 867(058) 3 590017nhatrangport@vnn.vnwww.nhatrangport.com.vn4200238776

Hoat dQng chinh cua Cong ty theo GiAy clnrng nhan dang ky Doanh nghiep la: Kinh doanh dich vu b6cx~p, bao quan va giao nhan hang hoa; Dich vu dira don tau ra vao cang, h6 tro, lai d~t tau bien, ciru hQhang hai; Kinh doanh dich vu logistics; Dich vu Dai ly van tai duong bien, moi gioi hang hai; Dich vuh6 tro cho hoat dQng v~n tai bi€n va cang bien; Quan ly, khai thac cAu cang; Cung irng tau bien va cacdich vu hang hai khac; Cung irng cac dich vu phuc vu chu tau va khach du lich qua cang; Kinh doanhdich vu kho bai, kho ngoai quan, kho ICD; V~n chuyen hang hoa bfu1gduong bQ; V~n chuyen hang hoabang dirong thuy; Kinh doanh khach san; Kinh doanh nha hang; Kinh doanh dich vu du lich, vui choi,giai tri; Cho thue cAu cang, kho bai chira hang, cho thue nha phuc vu muc dich kinh doanh (ki 6t, trungtam thuong mai); Cho thue thiet bi x€p do, Phuong ti~n v~n tai thuy, bQ va cac thiet bi chuyen dunghang hai khac; Kinh doanh ban hang mi~n thue; Dai Iy kinh doanh xang dAu.

Tinb binb Uti cbinb va boat dong kinb doanbTinh hinh tai chinh tai thai di€m ngay 31 thang 12 nam 2012, k€t qua heat dQng kinh doanh va hruchuyen ti~n t~ cho nam tai chinh k€t thuc cung ngay cua Cong ty duoc trinh bay trong Bao cao tai chinhdinh kern bao cao nay (nr trang 06 d€n trang 30).

Cong ty thirc hien phan phoi loi nhuan cua narn tnroc theo thong bao s6 22491HHVN-CV ngay 18thang 09 nam 2012 cua Tong Cong ty Hang Hai Vi~t Nam v~ viec tarn trich quy khen thirong, phuc loinam 2011, chi ti~t nhir sau:

se ti~n (VND)Quy khen thtrongQuy phuc loiQuy thuong Ban Quan ly, di~u hanh

325.055.000162.527.00025.662.000

CQng 513.244.000

2

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGBAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (tiep theo)

Str Iden phat sinh sau ngay k~t thuc nam tai chinhBan T6ng Giam d6c Cong ty khang dinh khong co sir kien nao phat sinh sau ngay 31 thang 12 nam2012 cho d~n thai di~m l~p bao cao nay ma chira diroc xem xet di~u chinh s6 li~u hoac cong b6 trongBao cao tai chinh.

Cong ty giarn quy du phong tai chinh dll trich nam 2011 do giam loi nhuan theo Bien ban ki8m tra thu~va sir kiem tra quyet toan lai thu~ narn 2010, 2011 s6 ti~n la 12.014.749 VND. Ngoai ra, theo thong tus6 138/TT-BTC v~ viec hirong dftn phan ph6i loi nhuan cua Cong ty TNHH MQt thanh vien Cong ty dlltarn trich quy du phong tai chinh nam 2012 la 187.762.658 VND.

Hoi dang thanh vien va Ban di~u hanh, guan IVHQi d6ng thanh vien va Ban di~u hanh cua Cong ty trang nam va cho d~n thai di~m I~p bao cao nay baog6m:

Hpi dang thimh vienHQ va ten Chirc vu Ngay b6 nhiem Ngay mi~n nhiernMai Quy Nhu Chu tich HQi d6ng

thanh vienThanh vienThanh vienThanh vienThanh vien

23 thang 03 narn 2010

Mai Dinh vnNguyen Hiru HoanLe Truong QuocNguyen Cao Thai

09 thang 02 nam 20 I009 thang 02 nam 201009 thang 02 nam 201009 thang 02 nam 2010

Ban diiu hanh, qulin ljBan di~u hanh cua Cong ty trong nam va cho d~n thai di~m I~p bao cao nay bao g6m:HQ va ten Chirc vu Ngay b6 nhiem Ngay mi~n nhiemMai Quy Nhu Chu tich HQi d6ng 23 thang 03 nam 2010

thanh vien kiem TongGiam d6cPh6 T6ng Giam d6cK~ toan tnrong

29 thang 05 nam 201029 thang 05 narn 2010

Mai Dinh vnNguyen Hfru Hoan

Ki~m to:iinvienCong ty TNHH Ki~m toan va Tu veln A&C dll kiem toan Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thucngay 31 thang 12 nam 2012, A&C bay to nguyen vong tiep tuc duoc chi dinh la kiem toan vien dQc I~pcua Cong ty.

Trach nhiem cua Ban TAng Ghim dBcBan T6ng Giam d6c Corrg ty TNHH MQt thanh vien Cang Nha Trang chiu trach nhiern I~p Bao cao taichinh phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh, k~t qua hoat dQng kinh doanh va hru chuyenti~n t~ cua Cong ty trong tirng nam tai chinh. Trang viec I~p Bao cao tai chinh nay, Ban T6ng giam d6cphai:

Chon lua cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay met each nhelt quan;

Thirc hien cac phan doan va cac uoc tinh met each than trong;

Neu ra chuan rmrc k~ toan ap dung cho Cong ty co dtroc tuan thu hay khong va telt ca nhlrng sailech trong y~u so voi nhtrng chuan mire nay dll duoc trinh bay va giai thich trong Bao cao tai chinh;

L~p Bao cao tai chinh tren C<Y sa hoat dQng lien tuc trir tnrong hop khong th8 gia dinh dmg Cong tyse ti~p tuc hoat dQng lien tuc,

3

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGBAa cAa CUA BAN TONG GIAM DOC (ti€p theo)

Ban T6ng Giam d6c dam bao rang, Cong ty da tuan thu cac yeu cAu neu tren khi I~p Bao cao Uti chinh;cac s6 k~ toan thich hop diroc hru gift dAy dti dS phan anh tai bftt kY thai diSm nao, voi mire de>chinhxac hop Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty va Bao cao tai chinh duoc I~p tuan thu cac chuAn mire k~toan va Ch~ de>K~ toan Doanh nghiep Vi~t Nam diroc ban hanh theo Quyet dinh s6 lS/2006/QD-BTCngay 20 thang 3 nam 2006 cua Be>tnrong Be>Tai chinh cling nhir cac thong nr lurong d~n thirc hienchuan mire va ch~ de>k~ toan cua Be>Tai chinh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhiem bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do da thirchien cac bien phap thich hop dS ngan chan va phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vi pham khac.

Phe duyet Bao cao tai chinhBan T6ng giam d6e phe duyet Bao cao tai chinh dinh kern. Bao cao tai chinh da phan anh trung thirc vahop Iy tinh hinh tai chinh cua Cong ty TNHH Mot thanh vien Cling Nha Trang tai thai diSm ngay 31thang 12 nam 2012, cling nhir k~t qua hoat de>ngkinh doanh va cac luong hru chuyen ti~n t~ eho nam taichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012, phu hop voi cac chuAn mire k~ toan va Ch~ de>K~ toanDoanh nghiep Vi~t Nam diroc ban hanh theo Quyet dinh s6 lS/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam2006 cua Be>tnrong Be>Tai chinh cflng nhir cac thong tu hirong d~n thirc hien chuan mire va ch~ de>k~toan cua Be>Tai chinh

Ngay 30 thang 03 nam 2013

4

--'BAKER TILLYA&CCONG TY TNHH KIEM TOAN VA TV VAN AAUDITING AND CONSULTING CO., LTD.

S6: 068/2013/BCTC-KTTV

: 229 Dong Khoi si., Dist.l, Ho Chi Minh CityTel: (84.8) 38 272 295 - Fax: (84.8) 38 272 300

Branch in Ha Noi : 40 Giang Yo St., Dong Da Dist., Ha oi City

Branch in ha Trang: 18 Tran Khanh Du St., a Trang City

Branch in Can Tho : I62C/4 Tran goe Que St.. n Tho City

~

"t-~

~I

*'-D"

Headquarter

www.a-c.com.vn

Kinh gm:

BAo cAo KIEM TOA.Nvi: BAo cAo TAl cHiNH NAM 2012

CONG TY TNHH MOT THANH vrEN CANG NHA TRANG

cnu Sa mru,HQI DONG THANH vrEN vA BAN TONG GIAM DOCCONG TY TNHH MOT THANH vrEN CANG NHA TRANG

Chung toi dll kiem toan Bao cao tai chinh nam 2012 cua Cong ty TNHH MQt thanh vien Cang NhaTrang g6m: Bang can d6i k~ toan tai thai di~m ngay 31 thang 12 narn 2012, Bao cao k~t qua heat dQngkinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~ va Ban thuyet minh Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~tthuc cung ngay, duoc l~p ngay 20 thang 3 narn 2013, ill trang 06 d~n trang 30 kern theo.

Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay thuoc trach nhiern cua Ban T6ng Giam d6c Cong ty. Trachnhiem cua Ki~m toan vien la dira ra y ki~n v~ cac bao cao nay dira tren k~t qua cong viec ki~m toano

Coo slY y ki~nChung toi dll thuc hien cong viec kiem toan theo cac chuan mire kiern toan Vi~t Nam. Cac Chuan rmrcnay yeu cAu cong viec ki~m toan phai l~p k~ hoach va thirc hien d~ co SlJ dam bao hQ'Ply r~ng Bao caotai chinh khong con chira dung cac sai sot trong y~u. Chung toi dll thuc hien kiern toan theo phuongphap chon m~u va ap dung cac thir nghiern cAn thiet, kiem tra cac b~g chirng xac minh nhtrng thong tintrong Bao cao tai chinh; danh gia viec tuan thu cac Chufut mire va Ch~ dQ k~ toan hien hanh, cacnguyen t~c va phirong phap k~ toan diroc ap dung, cac uoc tinh va xet doan quan trong cua Ban T6ngGiarn d6c cling nhu each trinh bay t6ng th~ Bao cao tai chinh. Chung toi tin r~ng cong viec ki~m toandll cung dp nhtrng co sa hQ'Ply cho y ki~n cua chung toi.

y ki~n cua Ki~m toan vienNam 2012 Cue thu~ tinh Khanh Hoa co quyet dinh truy thu ti~n thue dftt cua cac nam ill 2009, 2010,2011 voi s6 ti~n la 1.222.478.500 VND va ti~n thue dftt tang them cua nam 2012 voi s6 ti~n la627.591.000 VND. Cong ty dll co van ban s6 554ITCTH ngay 25/12/2012 ki~n nghi VBND tinh KhanhHoa xem xet mi~n giam ti~n thue dftt truy thu cua cac narn 2009, 2010, 2011, 2012 va dang cho y ki~ntra lai cua UBND tinh. Cong ty dll nQP du cac khoan neu tren vao ngan sach nha mroc nhung tarn ghinhan la khoan Chi phi tra tnroc dai han chira k~t chuyen vao Chi phi kinh doanh trong narn.

Thea y ki~n chung toi, ngoai tnr anh huang cua vftn d~ neu tren, Bao cao tai chinh d~ c~p dll phan anhtrung thuc va hQ'Ply tren cac khia canh trong y~u tinh hinh tai chinh cua Cong ty TNHH MQt thanh vienCang Nha Trang tai thai di~m ngay 31 thang 12 nam 2012, cling nhir k~t qua hoat dQng kinh doanh vacac luong hru chuyen tien t~ cho narn tai chinh k~t thuc cung ngay, d6ng thai phu hQ'Pvoi cac Chuanmuc, Che dQ ke toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap ly co lien quan.

Nguy~n Van Kien - Giam dBcChung chi kiem loan vien s6: 01921KTV

Nha Trang, ngay 30 thang 3 nam 2013

~A'KER TILL;INTERNATIONAL

Nguy~n Th] Kim HAng - Ki~m toan vienChung chi ki€m loan vien s6: 15131KTV

5

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong Trc1nPhu - Phuong VInh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

BANG CAN DOl KE ToANTai ngay 31 thang 12 nam 2012

TAl SAN

A - TAl SAN NGAN H~N

I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n1. Ti~n2. Cac khoan nrong dirong ti~n

II. Cac khoan d§u to' tai chinh ngAn han

1. D~u tu ngfut han2. D\T phong giam gia d~u tu ngfut han

m. Cac khoan phai thu ngAn han1. Phai thu khach hang2. Tra tnroc cho nguoi ban3. Phai thu nQi bQ ngan han4. Phai thu theo tien dQ k~ hoach hQ"Pdbng xay dung5. Cac khoan phai thu khac6. D\T phong phai thu ngfut han kh6 doi

IV. Hang t6n kho1. Hang tbn kho2. D\T phong giarn gia hang tbn kho

V. Tal san ngAn han khac1. Chi phi tra tnroc ngfut han2. Thu~ gia tri gia tang duoc kh~u tnr3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc4. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu5. Hi san ng~n han khac

BaD cao nay phai GU(1CG(lC cimg voi Ban IhuY€1 minh Bao cao tai chinh

Mil Thuyets6 minh

100

110111112

120121129

130131132133134135139

140141149

150151152154158158

S6 cu6i nam

42.034.427.074

V.l 4.801.955.3534.801.955.353

Dan vi tinh: VND

se d§u nam

39.849.074.294

2.660.084.9222.660.084.922

33.623.909.00433.623.909.004

2.441.508.8652.454.878.874

87.000.000

612.121.426(712.491.435)

480.196.401480.196.401

643.375.10220.760.000

569.015.102

53.600.000

6

V.231.930.425.13631.930.425.136

V.3V.4

4.382.628.1853.117.169.059

287.163.000

V.5

V.61.690.787.561(712.491.435)

V.7517.867.003517.867.003

V.8401.551.397301.851.397

V.9 99.700.000

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong TrAn Phil - Phuong Vinh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHiNH

~Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 eBang can d6i k~ toan (ti~p theo) 7c

:KIIMil Thuyet \TAl SAN

$.

minh se cu6i nam se d§u namso .1:.,

B- TAl sAN DAI H~N 200 63.745.588.815 65.166.492.009

I. Cac khoan phai thu dai han 2101. Phai thu dai han cua khach hang 2112. V6n kinh doanh & cac dun vi tnrc thuoc 2123. Phai thu dai han nQi bQ 2134. Phai thu dai han khac 2185. DIJ phong phai thu dai han kh6 doi 219

II. Tai san c6 djnh 220 61.895.519.315 65.166.492.0091. Hi san c6 dinh htru hinh 221 V.I0 61.792.120.117 65.081.274.629

Nguyen gid 222 115.397.244.430 113.974.958.232Gia tri hao man lily ki 223 (53.605.124.313) (48.893.683.603)

2. Hi san c6 dinh thue tai chlnh 224Nguyen gia 225Gia tri hao man li1y ki 226

3. Hi san c6 dinh vo hinh 227Nguyen gia 228Gia tri hao man li1y ki 229

4. Chi phi xay dung CCJ ban do dang 230 V.ll 103.399.198 85.217.380

III. BAt dQng san d§u ttr 240Nguyen gia 241Gia tri hao mon lily k~ 242

IV. Cac khoan d§u nr tal chinh dili han 2501. BAu nr vao cong ty con 2512. BAu nr vao cong ty lien ket, lien doanh 2523. BAu ur dai han khac 2584. DIJ phong giam gia dAu nr tai chinh dai han 259

V. Tili san dili han khac 260 1.850.069.5001. Chi phi tra tnroc dai han 261 V.12 1.850.069.5002. Hi san thu~ thu nh~p hoan lai 2623. Hi san dai han khac 268

TONG C<)NG TAl SAN 270 105.780.015.889 105.015.566.303

Bdo cao nay phai duac doc cimg vai Bdn thuyet minh Bdo cao tai chinh 7

CONG TYTNHH MQTTHANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 duong Tr~n Phu - Phuong Vinh Nguyen - Thanh phb Nha Trang - Tinh Khanh Hoa

BAa cAa TAl CHiNH~Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012~1

Bang clln d6i k~ toan (tiep theo) .CIjON,

Thuy~tA T<I

Mil ~I ~INGUONVON sa minh se cuai nam sa d§u nam 'K~

~A - NQ PHAI TRA 300 6.945.230.787 7.331.652.982

.. 'lIJ~

I. NQ'ng~n han 310 6.266.677 .546 6.652.241.0011. Yay va no ng~n han 3112. Phai tra ngiroi ban 312 V.13 185.898.342 612.339.2823, Nguoi mua tra ti~n tnroc 313 V.14 52.917.001 70.072.8744. Thu€ va cac khoan phai nQP Nha mroc 314 V.15 410.298.090 441.139.2325. Phai tra ngiroi lao dQng 315 V.16 4.785.436,146 4.751.501.3616. Chi phi phai tra 316 V.17 776.472.189 357.185.1977. Phai tra nQi bQ 3178. Phai tra theo ti€n dQ k€ hoach hop d6ng xay dung 3189. Cac khoan phai tra, phai nQP ng~n han khac 319 V.18 10.877.876 214.128.63410. DI! phong phai tra ngan han 32011. Quy khen thirong, phuc loi 323 V.19 44.777.902 205.874.42112. Giao dich mua ban lai trai phieu Chinh phu 327

II. NQ'dai han 330 678.553.241 679.411.9811. Phai tra dai han ngiroi ban 3312. Phai tra dai han nQi bQ 3323. Phai tra dai han khac 333 V.20 629.844.150 478.047.7164. Yay va no dai han 3345. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra 3356. DI! phong tro cdp mdt viec lam 336 V.21 - 152.600.5487. DI! phong phai tra dai han 3378. Doanh thu chua thirc hien 338 V.22 48.709.091 48.763.7179. Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe 339

B - NGUON VON CHU so HUU 400 98.834.785.102 97.683.913.321

I. van chii sa hu'u 410 98.834.785.102 97.683.913.3211. Vbn d~u nr cua chu sa heu 411 V.23 93.688.132.019 93.688.132.0192. ' . ' 412Thang dir von co phan3. V6n khac cua chu sa htru 4134, C6 phieu quy 414-.5. Chenh lech danh gia lai tai san 4156. Chenh I~ch tY gia hbi doai 416 V.23 - 93,363.3157. Quy d~u nr phat trien 417 V.23 256.216.916 256.216.9168. Quy dir phong tai chinh 418 V.23 2.247.402.602 2.071.654.6939. Quy khac thuoc vbn chu sa hiru 41910. LQ'inhuan sau thue chira phan phbi 420 V.23 2.643.033.565 1.574.546.37811. Nguon vbn d~u nr xay dung C(J ban 421 V.2312. Quy h6 tro s~p x€p doanh nghiep 422

II. Nguan kinh phi va quy khac 4301. Nguon kinh ph! 4322. Nguon kinh phi da hinh thanh tai san cb dinh 433

TONG C<)NG NGUON VON 440 105.780.015.889 105.015.566.303

BaD CaD nay phai GU(Jc G(Jc cung vai Ban thuyet minh BaD CaD tai chinh 8

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong Tr§n Phu - Phuong Vinh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Bang din d6i k~ toan (tiep theo) IIN'

; T

ANHA\Nf

cAc CHi TIED NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN

CHiTIEUThuyetMinh S6 cu6i nam

1. Hi san thue ngoai2. V~t nr, hang hoa nh~n gift hQ, nh~n gia cong3. Hang hoa nhan ban hQ, nhan ky giri, kY ciroc4. NQ" kho doi dll xu ly5. Ngoai t~ cac loai:

Dollar My (USD)6. DI,l toan chi sir nghiep, dir an

309.717.907 309.717.907

150.428,25 1.252,69

Nguy~n Htru HoanK~ toan truong

Baa cao nay phdi duac doc cung vai Ban thuyet minh Baa cao tai chinh 9

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 dirong Tr§n Phil - Phuong VInh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thilc ngay 3 1 tMng 12 nl\m 2012

Dan vi tinh: VND

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANHNam 2012

Ma ThuyetCHiTIEU ~ Minhso

1. Doanh thu ban hang va cung cAp djch VI} 01 VI. 1

2. Cac khoan giam trir doanh thu 02

3. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch VI} 10 VI.l

4. Gia van hang ban 11 VI.2

5. LQi nhuan g{lp v~ ban hang va cung cAp djch VI} 20

6. Doanh thu hoat d{lng tai chinh 21 VI.3

7. Chi phi tal chinh 22 VI.4

Trong d6: chi phi 11livay 23

8. Chi phi ban hang 24 VI.5

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p 25 VI.6

10. LQi nhu~n thu§n tir boat d{lng kinh doanh 30

11. Thu nh~p khac 31 VI.7

12. Chi phi khac 32 VI.8

13. LQ'i nhu~n kMc 40

14. Tang IQi nhu~n k~ toan tru6'c thu~ 50

15. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 51 V.15

16. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hoan I~i 52

17. LQi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p 60

18. Lai co' ban tren ca phi~u 70

\7)-J

->Nguy~n Hfru HoanK~ toan tru'O'ng

Bao cao nay phai duac doc cung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh

NAm nay

41.868.615.107

24.686.640

41.843.928.467

31.852.827.545

9.991.100.922

3.860.883.337

12.277.6877.666.667

239.447.275

10.688.830.075

2.911.429.222

150.441.321

50.339.016

100.102.305

3.011.531.527

765.467.636

2.246.063.891

NAm tnr6'c

37.159.843.574

39.491.460

37.120.352.114

30.012.147.692

7.108.204.422

5.893.224.873

41.459.584

312.409.092

10.646.522.692

2.001.037.927

509.357.386

- 509.357.386

2.510.395.313

629.466.328

1.880.928.985

MaiQuyNhuTang Giam dac

10

Don vi tinh: VND

CONG TV TNHH M(}T THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong TrAn Phu - Phuong Vinh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢(Theo plnrong phap tr,!c ti~p)

Nam 2012

CHiTIEU

I. Luu chuyen ti~n tir hoat d{ing kinh doanh

1. Ti~n thu ban hang, cung dp dich vu vadoanh thu khac

2. Ti~n chi tra cho nguoi cung cAp hang h6a va dich vu3. Ti~n chi tra cho nguoi Iao dQng4. Ti~n chi tra Iiii vay5. Ti~n chi nQP thu~ thu nhap doanh nghiep6. Ti~n thu khac tir hoat dQng kinh doanh7. Ti~n chi khac cho hoat dQng kinh doanh

Luu chuyln tiJn thufm tir h09-t apng kinh doanb

II. Luu chuysn ti~n tir hoat d{ing d§u nr

1. Ti~n chi d~ mua s1\m,xay dung tai san c6 dinh vacac tai san dai han khac

2. Ti~n thu tir thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh vacac tai san dai han khac

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cuadon vi khac

4. Ti~n thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cuadon vi khac

5. Tien chi dAu ill, g6p v6n vao don vi khac6. Ti~n thu h6i dAu ill, g6p v6n vao don vi khac7. Ti~n thu Iiii cho vay, cd nrc va loi nhuan duoc chia

Luu chuyln tiJn thudn tir /109-tapng adu tU'

Baa cao nay phai duac doc cung voi Ban thuyet minh Baa cao tai chinh

MA Thuy@tsa minh Nam nay Nam trurrc

01 44.789.128.421 42.238.378.19402 (15.484.778.586) (9.875.636.490)03 (17.827.371.762) (18.429.784.884)04 VI.4 (7.666.667)05 V.15 (1.075.226.501) (149.993.330)06 332.505.802 2.919.535.95007 (12.590.858.663) (10.566.688.829)

20 {1.864. 267. 956) 6.135.810.611

21 V.I0, V.l1 (1.503.348.180) (9.428.214.486)

22 351.499.999

23 (23.813.858.293) (212.742.411.993)

24 29.321.524.960 213.755.335.369252627

30 4.004.318.487 (8.063.791.111)

II

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S5 05 dirong Tr.1n Phu - Phuong Vinh Nguyen - Thanh ph5 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHiNHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Bao cao hru chuyen ti~n t~ (ti€p theo) ------------------------------------------------~~

MA ThuyztCHiTIEU " minh Nam nayso

III. LlJ'U chuy~n ti~n tlr hoat dQng tai chinh

1. TiSn thu tir phat hanh c6 phieu, nhan g6p y5n cuachu so httu 31

2. TiSn chi tra g6p y5n cho cac chu so htru, mua laic6 phieu cua doanh nghiep da phat hanh 32

3. TiSn yay nglin han, dai han nhan diroc 33 3.000.000.0004. TiSn chi tra no g5c yay 34 (3.000.000.000)5. TiSn chi tra no thue tai chinh 356. C6 nrc, IQ'i nhuan da tra cho chu so hilu 36

Luu chuyin tiin thuan tir hO{ltilpng tai chinh 40

LlJ'U chuysn ti~n thu§n trong nam 50 2.140.050.531 (1.927.980.500)

Ti~n va nrong duong ti~n d§u nam 60 2.660.084.922 4.583.849.482

Anh hirong cua thay d6i tY gia h5i doai quy d6i ngoai t~ 61 1.819.900 4.215.940

Ti~n va tirong duong ti~n cu3i nam 70 V.l 4.801.955.353 2.660.084.922

Nguy~n Hfru HoanK~ toan trurmg

Bdo cao nay phai duac doc cung voi Ban thuyet minh Bao cao tat chinh 12

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 duong Trfrn Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TA1cHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012

Nam 2012

I. D~C DIEM BO~T DQNG CUA DOANB NGIIq:P

1. Hinh thee SO' huu vAn Cong ty TNHH Mot thanh vien thuoc sa hiru Nha mroc

2. Linh v'!c kinh doanh Dich vu

3. Nganh ngh~ kinh doanh B6c x~p hang h6a; dfut d~t tau ra vao cang trong khu V\l'C; kinhdoanh kho bai va v~ chuyen hang h6a duong thuy, bo; cungirng cac dich vu phuc vu chu tau va khach hang qua cang.

4. Nhan vien:Tai ngay 31 thang 12 narn 2012 Cong ty co 166 nhan vien dang lam viec (tai ngay 31 thang 12nam 2011 la 169 nhan vien).

n. NAM TAl cHiNH, DON VI TIEN T¥ SUDVNG TRONG ICE TOA.N

1. Nam tai chinhNam tai chinh cua Cong ty b~t dfru nr ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hangnam.

2. Donvi ti~n t~ Stl dung trong k~ toanDan vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan la D6ng Vi~t Nam (VND).

ill. CHUAN MVC vA cm DQ ICE TOA.N AP DVNG

1. Chuin m,!c va ch~ dQ k~ toan ap dungCong ty ap dung Ch~ do K~ toan Doanh nghiep Vi~t Nam duoc ban hanh theo Quyet dinh s6IS12006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua Bo tnrong Bo Tai chinh va cac thong ill huangdin thuc hien chuan mire va chS do k~ toan cua BO Tai chinh.

2 TAb$.), OA A h' h A k$.toa 'h$. dA k$.t r. uyen 0 ve VI~C tuan t u c uan rmrc e oan va c e Q e oanBan T6ng Giam d6c dam bao dfl tuan thu yeu cfru cua cac chuan mire kS toan va Ch~ do K~ toanDoanh nghiep Vi~t Nam diroc ban hanh theo Quyet dinh s6 lS12006/QD-BTC ngay 20 thang 3nam 2006 cua Bo tnrong BO Tai chinh ciing nhir cac thong ill huang din thirc hien chufrn mire vach~ do k~ toan cua BO Tai chinh trong viec I~p Bao cao tai chinh.-

3. Hinh tlnrc k~ toan ap dy.ngCong ty sir dung hinh thirc nh~t kYclurng tir.

Ban thuyet minh nay la m(it b(i phdn hap thanh va phai tJU(1C doc cung vai Baa cao tat chinh 13

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: sf> 05 duong Tr~ Phu - Thanh pbf> Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAI CHiNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

IV. cAc cHiNH SACHKE ToAN AP DVNG

1. CO'sO' l~p bao cao tai ehinhBao cao Uti chinh diroc I~p tren co sa k~ toan d6n tich (tnr cac thong tin lien quan d~n cac luongtien).

2. Ap dyng qui djnh k~ toan mOiNgay 24 thang 10 nam 2012 BO Tai chinh da ban hanh Thong tir s6 179/20 12m -BTC qui dinhv~ ghi nhan, danh gia, xu Iy cac khoan chenh I~ch tY gia h6i doai ap dung tir nam tai chinh 2012.Thong nr nay qui dinh tY gia su dung d~ qui d6i cac giao dich phat sinh bang ngoai t~ la tY giathirc t~ tai thai di~m phat sinh giao dich cua ngan hang thirong mai noi Cong ty co giao djch phatsinh, tY gia su dung d~ danh gia lai s6 du cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ tai ngay k~t thucnam tai chinh la tY gia mua vao cua ngan hang thirong mai hoac tY gia mua vao binh quan cua cacngan hang thirong mai noi Cong 7 mo tai khoan cong b6 thay vi su dung tY gia binh quan lienngan hang nhir huang dfut tai Quyet dinh s6 I5/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua BOtnrong BO Tai chinh. Cac qui dinh khac cua Thong nr nay nrong nr nhu huang dfut cua Chuanmire k~ toan s6 10 - Anh huang cua viec thay d6i tYgia h6i doai rna Cong ty dang ap dung.

3. Ti~n va tU'O'Dg dU'O'Dg ti~nTi~n va cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m ti~n mat, ti~n giri ngan hang, ti~n dang chuyen vacac khoan dAu nr ngan han co thai han thu h6i hoac dao han khong qua 3 thang k~ ill ngay mua,d~ dang chuyen d6i thanh mOt hrong ti~n xac dinh cling nhir khong co nhi~u rui ro trong vi~cchuyen d6i.

4. Hang tAn khoHang t6n kho diroc xac dinh tren co sa gia g6c. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua vacac chi phi lien quan tnrc ti~p khac phat sinh d~ co duoc hang t6n kho a dia di~m va trang thaihien tai.

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phirong phap blnh quan gia quyen va diroc hach toan theophirong phap ke khai thirong xuyen.

D\I' phong giam gia hang t6n kho diroc ghi nh~ khi gia g6c Ian hon gia tri thuAn co th~ thuc hiendiroc. Gia tri thuan co th~ thirc hien diroc la gia ban tree tinh cua hang t6n kho tnr chi phi iroctinh d~ hoan thanh va chi phi uoc tinh cAn thiet cho viec tieu thu chung.

5. Cac khoan phai thu thuong mgi va phai thu khacCac khoan phai thu thuong mai va cac khoan phai thu khac diroc ghi nhan theo hoa don, chirng nr.

D\I' phong phai thu kho doi diroc I~p dira vao danh gia v~ kha nang thu h6i cua nrng khoan no.D\I' phong phai thu kho doi diroc I~p cho tirng khoan no phai thu kho doi can cir vao tu6i no quahan cua cac khoan no hoac du ki~n mire t6n thAt co th~ xay ra, cu th~ nhir sau:

• D6i voi no phai thu qua han thanh toan:30% gia trj d6i voi khoan no phai thu qua han tir 6 thang d~n duoi 1 nam.50% gia tri d6i v6i khoan no phai thu qua han tir I nam d~n diroi 2 nam.70% gia tri d6i v6i khoan no phai thu qua han tu 2 narn d~n diroi 3 nam.100% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tren 3 nam.

Ban thuyet minh nay la mot b(j phdn hap thanh va phai aU(1C doc cung vai Bao ctio tai chinh 14

Df>ivoi no phai thu chira qua han thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i: can cir vao du ki~nmire t6n thAt dS I~p dir phong.

CONG TV TNHH M(}T THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong Trfut Phil - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t Minh Bao cao tiii chinh (ti~p theo)

Tang hoac giam sf>dir dtr phong no phai thu kh6 doi duoc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanhnghiep trong nam.

6. Tai san cB djnh huu hinhTai san cf>dinh hiru hinh diroc thS hien theo nguyen gia trir hao rnon lily k~. Nguyen gia tai sancf>dinh hfru hinh bao g6m toan bQ cac chi phi ma Cong ty phai bo ra dS c6 duoc tai san cf>dinhtinh d~n thai diSm dira tai san do vao trang thai s~n sang su dung, Cac chi phi phat sinh sau ghinhan ban dAu chi diroc ghi tang nguyen gia tai san cf>dinh n~u cac chi phi nay chic chin lamtang lei Ich kinh t~ trong nrong lai do su dung tai san d6. Cac chi phi khong thoa man di~u kientren diroc ghi nhan ngay vao chi phi.Khi tai san cf>dinh duoc ban hay thanh Iy, nguyen gia va khAu hao lily k~ diroc x6a s6 va bAt IcYkhoan lai 16nao phat sinh do viec thanh ly d~u diroc tinh vao thu nh~p hay chi phi trong IcY.

Nha cira, v~t ki~n trueMay m6c va thi~t biPhuong tien v~n tai, truyen d~nThi~t bi, dung cu quan Iy

Tai san cf>dinh htru hinh diroc khAu hao theo phirong phap dirong thllng dira tren thai gian huudung iroc tinh. sf>nam khAu hao cua cac loai tai san cf>dinh hiru hinh nhir sau:

Sf>nam05 - 3005 - 1006 - 1503 - 06

7. Chi phi xiy dung co ban dO'dangChi phi xay dung co ban da dang pharr anh cac chi phi lien quan tnrc ti~p d~n viec nang cAp, phattrien Du an Cang Nha Trang chira hoan thanh. Tai san dang trong qua trinh xay dung CO' ban dodang kh6ng duoc tinh khAu hao.

8. Chi phi phai tra, trich trmrc chi phi sUa chfra 16'nChi phi phai tra duoc ghi nhan dira tren cac uoc tinh hop Iy v~ sf>ti~n phai tra cho cac hang h6a,dich vu da su dung trong IcY.

Viec trich tnroc chi phi sua chfra 160 tai san cf>dinh diroc can cir vao k~ hoach chi phi sua chtratai san cf>dinh. N~u chi phi sua chira 160 tai san cf>djnh thirc t~ cao hon sf>da trich thi phAnchenh I~ch duoc hach toan toan bQ hoac phan b6 dAn vao chi phi trong thai gian tf>ida la 3 nam.N~u chi phi sua chtra 160 thuc t~ nho hon sf>da trich thi phAn chenh I~ch duoc hach toan giam chiphi trong IcY.

9. TrQ' cAp thai vi~c va bao hi~m thAt nghi~pC6ng ty phai chi tra tro cAp thoi viec cho ngiroi lao dQng c6 thai gian lam viec tai Cong ty tit 12thang trc len tinh d~n ngay 31 thang 12 narn 2008 voi mire chi tra b~ng 1/2 thang hrong binh quanlam co sa dong bao hiSm xa hQi cua sau thang li~n k~ tnroc thai diSm thoi viec cho 1 nam lamviec,

Theo Luat bao hiSm xa hQi, kS ill ngay 01 thang 0 I narn 2009 C6ng ty phai dong quy Bao hiemthAt nghiep do co quan Bao hiem xa hQi Vi~t Nam quan Iy voi tY I~ 1% cua mire thAp hon gilrahrong co ban cua nguoi lao dQng ho~c 20 IAn rrurc hrong tf>i thieu chung duoc Chinh phu quidinh trong nrng thai IcY. V6i viec ap dung ch~ dQ bao hiem thAt nghiep Cong tykh6ng phai tra trocAp thoi viec cho thai gian lam vi~c cua ngiroi lao dQng tit ngay 01 thang 01 nam 2009.

Ban thuye: minh nay la mot b(j phdn hap thanh va phai duac doc cung voi Baa cao tai chinh 15

= - ==

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 dirong TrAn Phil - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai cbinb (tiep theo)

TrQ'cfrp thoi viec chi tra trong nam diroc ghi giam s6 du da trich I~p trong cac nam tnroc. N~u s6dir da trich I~p trong cac nam tnroc khong du d~ chi tro cfrp thoi viec cho ngiroi lac dQng thi toanbQ phan chi con thieu dircc ghi nhan vao chi phi quan Iy doanh nghiep trong nam. N~u s6 dir datrich I~p trong cac nam tnroc sau khi chi tro cfrp thoi viec trong nam vfrn con s6 dir thi phAn chuachi diroc ghi nhan vao thu nh~p khac trong nam.

HIiG)A:NH'JAI

10. Ngu6n van kinh doanhvan dliu ttr cua chli SO'hiruV6n dAu nr cua chu sa hiru diroc ghi nhan thee s6 thirc t~ da dAunr cua chu sa hiru.

11. Trieh I,p cac quyCac quy duoc trich I~p va Slr dung thee Thong nr s6 138m-BTC cua BQ tai chinh v€ vi~c huangdfrn phan ph6i loi nhuan cua Cong ty TNHH Mot thanh vien,

• Quy du phong tai chinh duoc dung d~ bu d~p nhfrng t6n thfrt, thiet hai xay ra trong qua trinhkinh doanh hoac cac tnrong hQ'Pbfrt kha khang, ngoai dir ki~n nhtr thien tai, hoa hoan ..., tY I~trich I~p la 10% tir loi nhuan sau thue.

• Quy khen thirong, phuc 1Q'iduoc dung d~ khen thuong, khuyen khich 1Q'iich v~t chat, caithien va nang cao dai s6ng v~t chfrt va tinh thAn cho cac ca nhan, ~p th~ trong va ngoaidoanh nghiep co thanh tich dong gop vao su hoat d<)ng,phat trien cua doanh nghiep,

12. Thu~ thu nh,p doanh nghi~pChi phi thue thu nhap doanh nghiep trong ky bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thue thu nhaphoanl~i.

Thui thu nh{ip doanh nghi?p hi?n hanhThu~ thu nhap hien hanh la khoan thue duoc tinh dira tren thu nh~p tinh thu~. Thu nhap tinh thu~chenh I~ch so voi loi nhuan k~ toan la do di€u chinh cac khoan chenh lech tarn thai giua thue vak~ toan, cac chi phi khong diroc tnr cling nhtr di€u chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thu~va cac khoan 16duoc chuyen.

Thui thu nh{ip doanh nghi?p hoiin [(IiThu~ thu nhap hoan lai la khoan thue thu nhap doanh nghiep se phai n<)phoac se diroc hoan lai dochenh I~ch tarn thai giua gia tri ghi s6 cua tai san va no phai tra cho rnuc dich Bao cao tai chinhva cac gia tri dung cho muc dich thue. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra duoc ghi nhan cho tfrt cacac khoan chenh I~ch tarn thai chiu thue. Tai san thue thu nh~p hoan lai chi diroc ghi nhan khich~c chan trong nrong lai se co loi nhuan tinh thu~ d~ Slr dung nhtrng chenh I~ch tarn thai dirockhfru trir nay.

Gia tri ghi s6 cua tai san thue thu nh~p doanh nghiep hoan lai diroc xem xet lai vao ngay k~t thucnam tai chinh va se diroc ghi giam d~n mire dam bao chac chan co du loi nhuan tinh thu~ chophep loi ich cua mot phAn hoac toan b<)tai san thue thu nhap hoan lai duoc Slr dung. Cac tai sa!lthue thu nhap doanh nghiep hoan lai chira diroc ghi nhan tnroc day duoc xem xet lai vao ngay ketthuc nam tai chinh va dircc ghi nh~n khi chac chan co du lei nhuan tinh thu~ d~ co th~ Slr dungcac tai san thu~ thu nhap hoan lai chira ghi nhan nay.

Tai san thu~ thu nhap hoan lai va thu~ thu nhap hoan lai phai tra duoc xac dinh thee thue sufrt dirtinh se ap dung cho narn tai san duoc thu h6i hay no phai tra duoc thanh toan dua tren cac mirethu~ sufrt co hi~u l\fc t~i ngay k~t thuc nam tai chinh. Thu~ thu nMp hoan I~i duQ'c ghi nh~ trongBao cao k~t qua ho~t d<)ng kinh doanh trir khi lien quan d~n cac khoan ml,lc duQ'c ghi th~ng vaov6n chu sa huu khi do thu~ thu nh~p doanh nghi~p se duQ'c ghi th~ng vao v6n chu sa hfru.

Bim thuyit minh nay la m(5t b(5phtjn h(1JJthanh va phai QU(1C Q(iC cling vai BaD caD tai chinh 16

CONG TV TNHH MC)T THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 dirong Trfut Phu - Thanh ph6 Nha Trang - TiM Khanh HoaBAo cAo TAl CHiNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuyet minh Bao cao tai ehinh (ti~p theo)

o(

13. Cac giao djch bing ngoai t~Cac giao dich phat sinh b~ng ngoai t~ diroc chuyen d6i theo tY gia tai ngay phat sinh giao dich. S6dir cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ cu6i nam duoc qui d6i theo tY gia tai ngay k~t thuc narntai chinh.

Chenh I~ch tY gia phat sinh trong nam ill cac giao dich bang ngoai t~ cua cac khoan muc ti~n t~co g6c ngoai t~ va chenh I~ch tY gia do danh gia lai cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ cu6inam sau khi bu tnr chenh lech tang va chenh I~ch giam duoc ghi nhan vao doanh thu hoat dQngtai chinh hoac chi phi tai chinh.

Ty gia Slr dung d~ qui d6i cac giao dich phat sinh b~ng ngoai t~ la tY gia thuc t~ tai thai di~m phatsinh giao dich cua ngan hang thU011gmai noi Cong ty co giao dich phat sinh. Ty gia Slr dung d~danh gia lai s6 dtr cac khoan muc ti~n t~ co g6c ngoai t~ cuoi nam la tY gia mua vao cua nganhang thU011grnai hoac tY gia mua vao binh quan cua cac ngan hang thirong mai noi Cong ty motai khoan cong b6 tai ngay k~t thuc nam tai chinh.

Ty gia Slr dung d~ qui d6i tai thai di~m ngay: 31112/2011: 20.828 VNDIUSD31112/2012: 20.815 VNDIUSD

14. Ghi nh~n doanh thu va thu nh~pDoanh thu cung clip dich v(l

Doanh thu cung c~p dich vu diroc ghi nhan khi khong con nhtrng y~u t6 khong chac chan dang k~lien quan d~n viec thanh toan ti~n hoac chi phi kern theo. Truong hop dich vu diroc thuc hientrong nhieu ky k~ toan thi doanh thu diroc ghi nhan can cir vao tY I~ dich vu hoan thanh tai ngayk~t thuc nam tai chinh,

ru« liiiTi~n lai diroc ghi nhan tren co sa thai gian va lai su~t thuc t~ tirng ky.

15. Tai san tai chinhPhlin IO(litai san tai chinhViec phan loai cac tai san tai chinh nay phu thuoc vao ban ch~t va rnuc dich cua tai san tai chinhva duoc quyet dinh tai thai di~m ghi nhan ban d~u. Cac tai san tai chinh cua Cong ty g6m cacnhorn: cac khoan phai thu, tai san tai chinh sfu1sang d~ ban.

Cdc khoan phai thuCac khoan phai thu la cac tai san tai chinh phi phai sinh voi cac khoan thanh toan c6 dinh hoac coth~ xac dinh va khong diroc niem y~t tren thi tnrong.

Tai sdn tai chinh san sang ad banTai san tai chinh s~n sang d~ ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh diroc xac dinh la s~n sangd~ ban hoac khong diroc phan loai la cac tai san tai chinh ghi nhan theo gia tri hop Iy thong quaBao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh, cac khoan d~u tir gifr d~n ngay dao han hoac cac khoancho vay va phai thu.

Gia tri ghi sa ban adu cua tai stin tai chlnhCac tai san tai chinh duoc ghi nhan tai ngay mua va dung ghi nhdn tai ngay ban. Tai thai di~mghi nhan I~n d~u, tai san tai chinh diroc ghi nhan theo gia mua cong cac chi phi phat sinh khaclien quan tnrc ti~p d~n vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh do.

Ban thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va phai duac ape rung vc7iBaa eao tai chinh 17

16. NQ'phai tra tai chinh va cong C1}van chii SO'hfruCac cong cu tai chinh diroc phan loai la no phai tra tai chinh hoac cong cu v6n chu so htru tai thoidi~m ghi nhan ban dAu phu hop voi ban chftt va dinh nghia cua no phai tra tai chinh va cong cuv6n chu sc hiru.

CONG TV TNHH MOT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong Tr~ Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chlnh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

Nt! pha; tra ta; chinhVi~c phan loai cac khoan no tai chinh phu thuoc vao ban chftt va muc dich cua khoan no tai chinhva diroc quyet dinh tai thai di~m ghi nhan ban dAu. Nc phai tra tai chinh cua Cong ty g6m cackhoan phai tra ngiroi ban, cac khoan phai tra khac.

Tai thai di~m ghi nhan IAndAu, cac khoan no phai tra tai chinh khac diroc ghi nhan ban dAu theogia g6c tnr cac chi phi phat sinh khac lien quan true ti~p d~n no phai tra tai chinh do.

Gia tri phan b6 duoc xac dinh b~g gia tri ghi nhan ban dAucua no phai tra tai chinh tnr di cac khoanhoan tra g&, cong hoac tnr cac khoan phan b6 lily k~ tinh theo phuong phap lai suftt thirc t~ cua phanchenh I~ch giaa gia tri ghi nhan ban dAuva gia tri dao han, tnr di cac khoan giam tnr (tnrc ti~p hoacthong qua viec sir dung mot tai khoan du phong) do giam gia tri hoac do khong th~ thu h6i.

Phuong phap lai suftt thirc t~ la phirong phap tinh toan gia tri phan b6 cua mQt hoac mot nhom nophai tra tai chinh va phan b6 thu nhap lai hoac chi phi lai trong ky co lien quan. Lai suftt thirc t~ hilai suftt chiet khau cac lueng tien iroc tinh se chi tra hoac nhan duoc trong nrong lai trong su6tvong dai du kien cua cong cu tai chinh hoac ng~n hon, n~u dn thiet, tro v~ gia tri ghi s6 hien taithuan cua no phai tra tai chinh.

Cong c(l van chu SO'hiiuCong cu v6n chu so htru la hop d6ng chirng to diroc nhtmg lei Ich con lai v~ tai san cua Cong tysau khi trir di toan bQ nghia vu,

17. BiI trir cac cong c1}tai chinhCac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi diroc bit tnr voi nhau va trinh bay gia tri thuantren Bang can d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:• Co quyen hop phap d~ bit tnr gia tri da duoc ghi nhan; va• Co dir dinh thanh toan tren co s6 thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan nc phai tra cung

mQt thai di~m.

18. Ben lien quanCac ben dircc coi la lien quan n~u mQt ben co kha nang kiem scat hoac co anh huang dang k~ d6ivoi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dQng. Cac ben ciing duocxem la ben lien quan n~u cung chiu su kiem soat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.

Trong viec xem xet m6i quan h~ cua cac ben lien quan, ban chftt cua m6i quan h~ duoc chu trongnhieu hon hinh thirc phap IY.

Giao djch voi cac ben co lien quan trong nam diroc trinh bay 6 thuyet minh s6 VII.2.

v. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MUC TRiNH BAy TRONG BANG CANDOl KE ToAN .

1. Ti~n va cac khoan nroug duong ti~n

Ti~n m~tTi~n giri ngan hangCQng

sa cuai nam sa dAu nam270.602.976

4.531.352.37789.414.294

2.570.670.6284.801.955.353 2.660.084.922

Ban thuyet minh nay la mot b(j phdn hap thanh va phai tJU(lC tJ(JC cung vai Bao cao tai chinh 18

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 dirong Tr~n Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINH -:-..Cho nam tai chlnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012 2,

Ban thuy~t minh Bao cao tai chfnh (ti~p theo) j

JH'V,~

2.;\ ,

Dau nr ngan han 'G

Ti~n giri ngan hang co kY han diroi 1 nam. \.,/';

sA euAi nam sA d~u nam I'-~;::.

Ngan hang Thuong mai ce phAn Cong ThirongVi~t Nam - Chi nhanh Khanh Hoa 21.596.444.303 27.000.000.000Chi nhanh Ngan hang Thuong mai cll phAnHangHai Nha Trang 10.333.980.833 6.623.909.004CQng 31.930.425.136 33.623.909.004

3. Phai thu cua khach hangsA euAi nam sAd~u nam

Cong ty TNHH Thinh Duc Ti8n 630.075.389 182.032.646

Dai ly Hang hai Vi~t Nam tai Nha Trang 393.267.621 482.474.996Chi nhanh Cong ty cll PhAn Vicem V~t lieu xaydung Da N£ng tai Khanh Hoa 325.525.200Cong ty cs phAn Than Trung Nguyen 204.743.770Cong ty TNHH VTB Nghi San, Thanh Hoa 173.250.000 107.360.000Cong ty cs phan Tu vAn va Xay D\l11g PhuXuan 143.466.000

DNTNMyLong 503.655.284Cong ty cs phAn Dich V\I Hang hai - Chi nhanhNha Trang (Macs) 199.998.000Cac khach hang khac 1.246.841.079 979.357.948

CQng 3.117.169.059 2.454.878.874

4. Tri trirec eho ngU'o; bansA euAi nam sA d~u nam

Hieu may Quoc t8 Nha Trang 50.000.000 87.000.000Cong ty cll phAn San xuAt Thirong mai Di~n

, f..100.000.000Dong Nhat

Cong ty ce phan SQ Nha Trang 60.000.000Cac khach hang khac 77.163.000CQng 287.163.000 87.000.000

5. Cac khoan phai thu khacsA euAi nam sA d~u nam

Quy khen thirong phuc loi 1.134.577.581Uti ti~n giri ngan hang co ky han du thu 315.075.355 332.051.045Chi cue Hang H::iiphia Nam 95.899.000 95.899.000Dai ly Hang hai Vi~t Nam tai Nha Trang - VosaNhaTrang 91.498.981 91.498.981Cac khoan phai thu khac 53.736.644 92.672.400CQng 1.690.787.561 612.121.426

Ban thuyet minh nay la m(it b(i phdn hap thanh va phai duac doc cung wii Baa cao tai chinh 19

CONG TY TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong TrfrnPhil - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAI CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

6. D., phong phai thu ngin han kho doiTinh hinh bien dong du phong phai thu kho doi nhir sau:

Nam nay Nam trwcS6 dAu nam 712.491.435 673.670.956Trich I~p dir phong b6 sung 38.820.479Sa cuai nam 712.491.435 712.491.435

7. Hang tan khosa cuai nam sa dAu nam

Nguyen lieu, v~t li~u 511.704.013 465.938.101Cong cu, dung cu 6.162.990 14.258.300Cqng 517.867.003 480.196.401

8. Chi phi tra trmrc ngin hanSa cuai nam sa dAu nam

Chi phi nhien lieu cho phan b6 236.185.687Chi phi khac 65.665.710 20.760.000Cqng 301.851.397 20.760.000

9. Tai san ngin hgn khacS6 du phan anh ti~n tam irng cua can bo cong nhan vien.

10. Tang, giam mi san ca dinh huu hinhPhuong ti~n Thi~t b],

Nhit cira, v~t May moc vit v~n tai, dung c\l quanki~n true thi~t bi " ::0: Iy CQng. truyen dan

Nguyen giasf> d~unam 98.306.867.963 1.287.177.756 13.766.564.842 614.347.671 113.974.958.232Mua sfun moi 52.181.818 64.227.272 1.306.836.363 61.920.909 1.485.166.362Thanh ly, nhirongban (62.880.164) (62.880.164)s6 cu6i nam 98.359.049.781 1.351.405.028 15.073.401.205 613.388.416 115.397.244.430

Trong do:Dff kh~u hao hStvfu1con Slr dung 7.978.667.459 886.390.816 8.414.968.747 299.979.871 17.580.006.893

Gia tr] hao monsf> d~u nam 37.034.853.339 990.852.241 10.479.334.161 388.643.862 48.893.683.603Khau hao trongnam 3.666.361.044 105.748.537 939.877.294 62.333.999 4.774.320.874Thanh 1y,nhirongban (62.880.164) (62.880.164)s6 cu6i nam 40.701.214.383 1.096.600.778 11.419.211.455 388.097.697 53.605.124.313

Gia tr] con hilise d~u nam 61.272.014.624 296.325.515 3.287.230.681 225.703.809 65.081.274.629S&cu&inam 57.657.835.398 254.804.250 3.654.189.750 225.290.719 61.792.120.117

Ban thuyet minh nay la mot hrJphdn hop thanh va phdi duac doc cung voi Bao cao tai chinh 20

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia ehi: se 05 duong TrAn PhU - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINHCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 narn 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

j:

I

*11. Chi phi xiy d"ng co bin diYdangS6 du phan anh chi phi Cong ty da chi vao dir an nang cftp phat trien Cang Nha Trang. T6ng v6ndAunr cua Du an la 91 tY, du ki~n se hoan thanh trong nam 2013.

12. Chi phi tri truoc dai hanKhoan ti~n thue dftt truy thu nam 2009, 2010, 2011 va chi phi thue dftt tang them cua nam 2012chira k~t chuyen.

13. Phal tri cho ngllOi banS8 cu8i nam S8 diu nam

Cong ty TNHH Thai LongCong ty Xang dAu Ph6 KhanhCong ty TNHH Xay dung H6ng DireCac khach hang khacCQng

64.201.96752.984.000

84.223.82545.700.000

351.375.337131.040.12068.712.375

185.898.342 612.339.282

14. NgllOi mua tra ti~n truoeS8 cu8i nam S8 diu nam

Dai ly Hang hai Vi~t Nam tai Nha TrangCac khach hang khacCQng

35.853.34417.063.657

35.853.34434.219.530

52.917.001 70.072.874

15. Thu~ va cac khoan phai nQpNha nll6'cS8 phai nQp S8 dii nQp

S8 diu nam trong nam trong nam(569.015.102) 2.197.229.219 (1.491.590.054)

408.327.925 885.615.121 (1.075.226.501)32.811.307 259.025.982 (236.879.807)

- 2.765.045.442 (2.765.045.442)3.000.000 (3.000.000) _

(127.875.870) 6.109.915.764 (5.571.741.804)

S8 cu8i nam136.624.063218.716.54554.957.482

Thu~ GTGT hang ban noi diaThu~ thu nhap doanh nghiepThu~ thu nhap ca nhanThu~ nha dftt, ti~n thue dfttThu~ mon baiCQng 410.298.090

Thu~ nQPthira diroc trinh bay tai chi tieu thu~ va cac khoan phai thu Nha mroc.

Thui gia trj gia tangCong ty nop thu~ gia tri gia tang theo phirong phap khftu tnr. Thu~ suftt thue gia tri gia tang nhir sau:

Cac dich V1,l phuc V1,l cho tau v~n tai quoc t~Dich V1,l cftp rurocDich V1,l hang hai, b6c x~p, cho thue kho thue bai, can, dich V1,l khac

0%5%

10%

Thui thu nh{ip doanh nghifpCong ty phai nop thue thu nhap doanh nghiep cho cac khoan thu nh~p tinh thue voi thu~ suat25%.

Ban thuyet minh nay la mot b9 phdn hap thanh va phai GU(fC G(lC cung vai Baa cao tai chinh 21

T6ng loi nhuan kS toan tnroc thueCac khoan di€u chinh tang. giam loi nhuan kStoan dS xac dinh loi nhuan chiu thue thu nhapdoanh nghiep:

Cdc khodn tJiJu ehinh tangCdc khodn tJiJu chinh giam

Thu nhap tinh thuSThuS suftt thue thu nhap doanh nghiepThuS thu nh~p doanh nghiep phai nQPTAng thu~ thu nh~p doanh nghi~p phai nqp

Nam trmrc

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 dirong Trfut Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAo cAo TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (tiep theo)

ThuS thu nhap doanh nghiep phai nQP trong narn dircc dir tinh nhtr sau:Nam nay

3.011.531.527 2.510.395.313

50.339.01650.339.016

7.470.0007.470.000

3.061.870.54325%

765.467.636

2.517.865.31325%

629.466.328765.467.636 629.466.328

ThuS thu nhap doanh nghiep phai nQP trong nam bao gom:

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hi~n hanhDi€u chinh chi phi thue thu nhap doanh nghiepcua cac nam truce

CQng

Nam nay Nam tnroc765.467.636 629.466.328

120.147.485885.615.121 629.466.328

"''h A h';#A •~ h A;#A~ j ue n a uat, tien t ue uatCong ty phai nQP thu~ nha dftt, ti€n thue dftt theo thong bao nQP thue cua Cue thuS tinh KhanhHoa. Ngoai ra, theo cac thong bao nQP ti€n thue dftt nam 2012 cua Cue thue Tinh Khanh Hoa cotruy thu ti€n thue dftt cac nam tir 2009,2010,2011 voi s6 ti€n la 1.222.478.500 VND.

Cdc loai thui kluicCong ty ke khai va nop theo qui dinh.

16. Phai tra ngtrOi lao dqngLa s6 du quy hrong con phai tra cho can bQ cong nhan vien.

Trong nam, Cong ty trich quy tien hrong theo cong van s6 31891HHVN - TCTL ngay 28 thang12 nam 2012 cua T6ng Cong ty Hang Hai Vi~t Nam voi don gia ti€n hrong la 435 VND/1.000VND doanh thu. Quy luong k~ hoach cua vien chirc Quan Iy Cong ty nam 2012 la 2.097.710.000VND.Ngoai ra, viec tinh va quyet toan quy ti€n hrong con thirc hien theo quy dinh tai Thong ill s627/20 121TT -BLDTBXH ngay 14/09/2010 cua BQ Lao Dong Thuong Binh xs HQi.

17. Chi phi phai tra

SB cuBi nam SB diu namChi phi du hang 307.313.182 147.336.364

Chi phi b6c xSp 118.389.343 93.696.521

Chi phi an ca 84.236.000 85.911.000

Chi phi hoa h6ng 160.000.000

Chi phi khac 106.533.664 30.241.312

Cqng 776.472.189 357.185.197

Ban thuyet minh nay la mot h9 phdn hap thanh va phdi oWC doc rung voi Bdo cao tai chinh 22

Kinh phi cong doan

Cac khoan phai tra, phai nQP khac

CQng

2.819.992

8.057.884

206.070.750

8.057.884

CONG TYTNHH MQTTHANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 duong TrAn PM - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

18. Cac khoan phai tra, phai nQp ngin han khac

s6 cu6i nam s6 dAu nam

10.877.876 214.128.634

19. Quy khen thU'img, phuc IQiTrich I~p tir

s6 dAu nam IQi nhu,nChi quy

trong nam Giam khac s6 cu6i nam(760.884.435)(373.693.146)

Quy khen thuongQuy phuc IQ'iQuy tlurong Banqulin ly, di~uhanhCQng

229.360.565 325.055.000 (1.315.300.000)(42.602.046) 162.527.000 (493.618.100)

19.115.902 25.662.000 44.777.902------205.874.421 513.244.000 (1.808.918.100) ====- (1.089.799.679)

Quy khen thuong, phuc IQ'ichi virot cu6i nam duoc trinh bay a chi tieu phai thu khac (xemthuyet minh V.5).

20. Phai tra dai han khacPhai tra ti~n huy dong v6n Cong doan va Can bQ Cong nhan vien xay kho Binh Tan.

21. D,! phong trq c~p m~t vi~c lam

Nam nay Nam trmrc

se dAu nam

se trich l~p trong nam

se chi trong nam

Hoan nhap theo thong nr 180/2012/TT-BTC

s6 cu6i nam

152.600.548 94.553.713168.330.985

(110.284.150)(114.986.500)

(37.614.048)

152.600.548

22. Doanh thu chtra th,!c hi~nDoanh thu thue kho Binh Tan.

23. V6n chii SO'hihIBang tlai chi;u hi;n tlpng cua van chu SO' hiruThong tin v~ bien dQng cua v6n chu sa hfru duoc trinh bay a Phu luc I dinh kern.

VI. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOA.N MVC TRiNH BAy TRONG TRONG BAocAo KET QUA. HO~T DQNG KINH DOANH

1. Doanh thuDoanh thu dich vu dll cung dp.

2. Gia v6n hang banGia v6n dich vu dll cung cAp, chi ti~t nhir sau:

Ban thuyet minh nay /a mot b6 phdn hap thanh va phdi al41C doc cung vai Bao cao tai chinh 23

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 dirong TrAn Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAI CHiNHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t Minh Bao cao tai chinh (tiep tbeo)

Nam nay Nam tnrcYc

Chi phi nguyen v~t lieu tnrc ti~p

Chi phi nhan cong true ti~pChi phi san xuftt chungCQng

903.812.935

8.993.580.22921.955.434.381

1.355.589.299

8.013.583.73920.642.974.65430.012.147.69231.852.827.545

3. Doanh thu hoat dQng tai chinh

Lai ti€n gui co ky han

Lai ban ngoai t~

Lai ti€n giri khong ky hanLai chenh l~ch tY gia dii thtrc hienDoanh thu heat dQng Uti chinh khacCQng

Nam nay Nam truoc

56.370.9597.305.269

4.737.133.588

799.190.000

328.092.09328.793.621

15.571

3.797.207.109

3.860.883.337 5.893.224.873

4. Chi phi tai chinhNam nay Nam trU'cYc

Chi phi liii yay

L6 Chenh l~ch tY gia dii thuc hienCQng

7.666.6674.611.020 41.459.584

12.277.687 41.459.584

5. Chi phi ban hangG6m cac chi phi dich vu mua ngoai phuc vu cho hoat dQng cung dp dich vu,

6. Chi phi quan Iy doanh nghi~pNam nay Nam trmrc

Chi phi cho nhan vien 5.338.773.848 5.469.858.725Chi phi v~t li~u, cong cu 36.996.636 52.665.000Chi phi khau hao tai san c6 dinh 614.425.085 209.963.706Thu~ phi, l~ phi 917.975.942 873.421.1 00Chi phi du phong 207.151.464Chi phi dich vu mua ngoai 1.486.270.3 79 2.149.253.258Chi phi bang ti€n khac 2.294.388.185 1.684.209.439

CQng 10.688.830.075 10.646.522.692

7. Thu nh~p khacNam nay Nam trmrc

Thu illthanh ly tai san 351.499.999Thu ti€n b6i thirong 98.828.182 90.909.091Thu nhap khac 51.613.139 66.948.296CQng 150.441.321 509.357.386

8. Chi phi khacLa khoan ti€n thu~ bi phat phat sinh trong nam.

Ban thuyet minh nay fa mot hp phdn h(1JJthanh va phai OI41C O(lC ding vai Baa cao tai chinh 24

Nam nay Nam truec

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 dirong Tran Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

9. Chi phi san xu it kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen li~u, v~t lieuChi phi nhan congChi phi khau hao tai san c6 dinhChi phi dich VI) mua ngoaiChi phi khacCQng

2.034.605.48322.494.129.7754.774.320.8749.989.240.7253.488.808.038

2.826.875.74820.567.439.5594.451.637.179

10.360.344.9872.764.782.003

42.781.104.895 40.971.079.476

VII. NHiJN" THONG TIN KHAc

1. Cae khoan earn k~t

Cac bien ban thoa thu~n earn k~t

Tai ngay k~t thuc nam tai chinh, Cong ty dang thirc hi~n cac Bien ban thoa thuan cam k~t v€ viecg6p v6n xay dung kho chira hang d~ kinh doanh nhu sau:

Bien ban thoa thu~n earn k~t ngay 01 thang 08 nam 2003Bien ban thoa thuan cam k~t ngay 01 thang 08 nam 2003 giira Cang Nha Trang va Cong doan cosa Cang Nha Trang v€ viec g6p v6n xay dung kho Binh Tan 2 tai kho bili Binh Tan Cang NhaTrang voi dien tich 3.900 m2 va t6ng v6n xay dung la 1.781.762.000 VND trong do Cong ty g6p481.075.000 VND nrong irng 27%, Cong doan co sa g6p 1.300.687.000 VND nrong irng 73%.Thai gian heat dong kinh doanh chi cham dirt khi 2 ben thong nhAt chAm dirt hoac khi Nha mrocthay d6i chinh sach ngoai y muon cua cac ben g6p v6n. LQ'inhuan ho~c rui ro phan chia cac bentheo tY I~g6p von.

Bien ban thOa thu~n earn ~~t ngay 10 thang 03 nam 2005Bien ban thoa thuan cam ket ngay 01 thang 08 nam 2003 giira Cang Nha Trang va Cong doan cosa Cang Nha Trang v€ viec g6p v6n xay dung kho Binh Tan 6 tai kho bai Binh Tan Cang NhaTrang voi dien tich 3.000 m2 va t6ng v6n xay dung la 1.474.548.776 VND trong d6 Cong ty g6p368.637.194 VND nrong irng 25%, Cong doan cc sa g6p 1.105.911.582 VND nrong trng 75%.Thai gian hoat dong kinh doanh chi cham dirt khi 2 ben thong nhAt cham dirt hoac khi Nha mrocthay d6i chinh sach ngoai y muon cua cac ben g6p v6n. LQ'inhuan hoac rui ro phan chia cac bentheo tY I~g6p v6n.

2. Giao djch vOi ben lien quan

Giao dich vO'icdc thimh vien quan If chu chatCac thanh vien quan Iy chu chot g6m: Ban T6ng Giam d6c, K~ Toan Truong.

Thu nhap cua cac thanh vien quan Iy chu ch6t nhir sau:

Ti€n hrong, thirong va thu nhap khacCQng

Nam nay Nam trmrc1.165.853.400 1.259.134.0001.165.853.400 1.259.134.000

2. Quan Iy rui ro tai ehinhrfmgquanHoat dong cua Cong ty phat sinh cac rui ro tai chinh sau: rui ro tin dung, rui ro thanh khoan varui ro thi tnrong, Ban T6ng Giam d6c chiu trach nhiem trong viec thiet I~p cac chinh sach va cackiem soat nham giam thisu cac rui ro tai chinh ciing nhir giam sat viec thuc hien cac chinh sachva cac kiem soat dil thiet I~p. Viec quan Iy rui ro dircc thuc hien chu y~u boi Phong K~ toan - Taichinh theo cac chinh sach va cac thu tuc dil diroc Ban T6ng Giam d6c phe duyet.

Ban thuyet minh nay la mot bo phdn h(1JJthanh va phai duac doc cimg vai Bdo cao tai chinh 25

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong Tdn Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

,;

Rui ro tin d,!ngRui ro tin dung la rui TO ma mot ben tham gia trong hop d6ng khong co kha nang thuc hien duocnghia vu cua minh d~n d€n t6n th~t vS tai ehinh eho Cong ty.

Cong ty co cac rui TO tin dung phat sinh chu y€u tit cac khoan phai thu khach hang, va tiSn giringan hang.

Phai thu khach hangCong ty giam thieu nii TO tin dung bang each chi giao djch voi cac don vi co kha nang tai ehinht6t, ye1J du mo thu tin dung hoac co tai san dam bao d6i voi cac don vi giao dich IAndAu haychira co thong tin vS kha nang tai ehinh. Ngoai ra, nhan vien k€ toan cong no thirong xuyen theod5i no phai thu d~ don d6e thu h6i.

Khoan phai thu khach hang cua Cong ty lien quan d€n nhieu don vi va ca nhan nen rui TO tin dungt~p trung d6i voi khoan phai thu khach hang la th~p.

tu« gin ngdn hangCac khoan tien gui ngan hang co ky han va khong co ky han cua Cong ty duoc giri tai cac nganhang co uy tin do v~y rui TO tin dung d6i voi tiSn giri ngan hang la thap,

'IN

Mire dQ rui TO tin dung t6i da d6i voi cac tai san tai ehinh nhu sau:sA cuAi nam sA diu nam

TiSn va cac khoan tuong duong tiSnCac khoan dAu tu nam gift d€n ngay dao hanPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacCQog

Bang phan tieh vS thai gian qua han va giam gia cua cac tai san tai ehinh nhu sau:Chua qua han hay Bil qua han nhungchtra bi ghim gia khOog ghim gia C{)og

sA cuAi namTiSn va cac khoan nrong dtrongtiSnCac khoan dAu tir n~m gift d€nngay dao hanPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacCQog

sA diu namTiSn va cac khoan tuong dirongtiSnCac khoan dAu nr nam gift d€nngay dao hanPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacCQog

4.801.955.35331.930.425.1363.117.169.059

564.410.999

2.660.084.92233.623.909.0042.454.878.874

574.222.44540.413.960.547 39.313.095.245

4.801.955.353 4.801.955.353

31.930.425.1362.359.305.542

468.249.624 -------'----'-'----'-----'--39.559.935.655 -----.-;.,.--

31.930.425.1363.117.169.059

655.909.98040.505.459.528

757.863.517187.660.356945.523.873

2.660.084.922 2.660.084.922

33.623.909.0041.697.015.357 757.863.517

478.061.070 187.660.356--------38.459.070.353 ==~9.,,;4,;,;5.~52;.;3,,;,;.8;,;,7~3

33.623.909.0042.454.878.874

665.721.42639.404.594.226

Ban thuyet minn nllY la mot b9 phdn hap thanh va phai aU(1C doc cung vai Bao cao tai chinh 26

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chl: sf>05 dirong Trfrn Phu - Thanh phf>Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti~p theo)

o

Chi ti~t thoi gian qua han cua cac tai san tai chinh da:qua han nhimg khong giam gia nhu sau:

Qua han treD 6 thang Qua han treD 1 Dam Qua han treDd~D duO; 1 Dam d~D duo; 2 Dam 3 Dam CQDg

JAY'id'R

H

sA cuAi DamPhai thu khachhanCac khoan phaithu khacCQDg

159.464.238 598.399.279 757.863.517

159.464.238187.660.356786.059.635

187.660.356945.523.873

sA diu DamPhai thu khachhangCac khoan phaithu khacCQDg

159.464.238 598.399.279 757.863.517

187.660.356786.059.635

187.660.356945.523.873

Rui TO thanh khoanRui ro thanh khoan la rui ro Cong ty g~p kho khan khi thuc hi~n nghia VI) tai ehinh do thieu ti6n.

Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh ill viec cac tai san tai chinh va no phai tra taichinh co cac thoi diSm dao han I~eh nhau.

Cong ty quan Iy rui ro thanh khoan thong qua cac bien phap: thuong xuyen theo doi cac yeu eAuv6 thanh toan hien tai va du ki~n trong nrong lai dS duy tri me)t luong ti6n cling nhu cac khoanyay 6 mire phu hop, giam sat cac luong ti6n phat sinh thirc t~ voi du kien nham giam thieu anhhuang do bien de)ng cua lu6ng tien.

Thoi han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh phi phai sinh (bao g6m ca Ia:iphai tra)dira tren thoi han thanh toan theo hop d6ng va ehua diroc chiet kh~u nhu sau:

Tir 1 Dam trO' Tren 1 Dam~ d~ 5 ~XUODg eD Dam TreD 5 Dam CQDg

sA cuAi DamPhai tra ngiroi banCac khoan phai tra khacCQDg

185.898.3425.572.786.2115.758.684.553 _

185.898.342629.844.150 6.202.630.361629.844.150 6.388.528.703

sA diu DamPhai tra ngiroi banCac khoan phai tra khacCQDg

612.339.2825.322.815.1925.935.154.474

152.600.548152.600.548

612.339.282478.047.716 5.953.463.456478.047.716 6.565.802.738

Ban T6ng Giam dde eho dng mire de) rui ro ddi voi viec tra no la thap. Cong ty co kha nangthanh toan cac khoan no d~n han ill dang ti6n ill hoat de)ng kinh doanh va ti6n thu ill cac tai santai chinh dao han. Cong ty co du kha nang ti~p e~n cac nguon vdn va cac khoan yay d~n hantrong yang 12 thang co thS diroc gia han voi cac ben eho yay hien tai,

Ban thuyet minh nay la mot bQphdn hap thanh va phai duac doc cimg vai Baa cao tai chinh 27

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: se 05 duong Trful Phu - Thanh phb Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHlNHCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban tbuy~t minb Bao cao tiki chinh (ti~p theo)

·1

Rui ro th] truimgRui ro thi tnrong la rui ro rna gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua cong cu taichinh se bien d<)ng theo nhtrng thay d6i cua gia thi tnrong.

Rui ro thi tnrong lien quan dSn heat d<)ng cua C6ng ty g6m: nii ro ngoai t~ va rui ro Uii suM.

Rui ro ngoai l¢Rui ro ngoai t~ la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua cong cu tai chinhse bien d<)ng theo nhirng thay d6i cua tY gia h6i doai.

Cong ty cung dp dich vu voi d6ng ti~n giao dich chu ySu la USD do v~y bi anh lurong boi strbiSn d<)ng cua tY gia h6i doai,

C6ng ty quan ly rui ro lien quan dSn bien dQng cua tY gia h6i doai bang each t6i lIU tho; han thanhtoan cac khoan no, dtr bao tY gia ngoai t~, duy tri hop ly C(J cAu vay va no giea ngoai t~ va VND,hra chon thai diSm mua va thanh toan cac khoan ngoai t~ tai thai diSm tY gia thAp, sfr dung t6i lIU

nguon ti~n hien co dS can bang gitra rui ro tY gia va nii ro thanh khoan.

Tai san thufrn co g6c ngoai t~ cua Cong ty nhu sau:

S8 cu8i DamUSD

Ti~n va cac khoan nrong duong ti~nPhai thu khach hangCac khoan phai thu khacTai SaD thuiD co g8c Dgo~i t~

S8diu DamUSD

1.252,6923.464,73

RUP150.428,25

29.499,4

173.592,9861.005,52 ------61.005,52 __ ....;2;;...4;.;...4.;.;;1;.;.7~,4;;;.2

61.005,5261.005,52

Ban T6ng Giam d6c danh gia mire dQ anh huong do biSn dQng cua tY gia h6i doai dSn loi nhuansau thue va v6n chu So' hfru cua Cong ty la khong dang kS do nam nay tY gia khong biSn dongnhieu nen rui ro ngoai t~ nho.

Rui ro /iii sudtRui ro Uii suAt la rui ro ma gia tri hop ly hoac cac luong ti~n trong nrong lai cua cong cu tai chinhse bien dQng theo nhtrng thay d6i cua lai suAt thi tnrong.

Rui ro lai suAt cua Cong ty chu ySu lien quan dSn cac khoan ti~n giri co IcYhan co lai suAt tha nbi.

Cong ty quan ly rui ro lai suAt bang each phan tich tinh hinh thi tnrong dS dira ra cac quyet dinhhop ly trong viec chon thai diSm vay va IcYhan vay thich hop nham co diroc cac lai suAt co loinhAt cling nhir duy tri C(J cAu vay voi lai suAt tha nbi va c6 dinh phu hop.

Cac cong cu tai chinh co lai suAt tha nbi cua Cong ty nhir sau:

S8 cu8i DamCac khoan dAu tir nam giu d8n ngay dao hanTai SaD thuiD

S8diu Dam31.930.425.136 33.623.909.00431.930.425.136 33.623.909.004

Cong ty danh gia mire d<) anh huong do bien d<)ng cua lai suAt dSn loi nhuan sau thuS va v6n chuSo' htru cua Cong ty la khong dang kS do lai suAt khong biSn dQng nhieu nen rui r6 lai suAt nho ..

TiIi san dam biioCong ty khong co tai san tai chinh th8 chap cho cac don vi khac cling nhir nh~n tai san th8 chAp tircac don vi khac tai ngay 31 thang 12 nam 2011 va tai ngay 31 thang 12 narn 2012.

Ban thuyet minh nay la mQI bo phdn h(1JJthanh va phai duoc ape cung vat Baa eGOtat ehinh 28

Ti~n va cackhoan nrongdtrong ti~n 4.801.955.353 2.660.084.922 4.801.955.353 2.660.084.922Cac khoan d§.unr nam giu denngay dao han 31.930.425.136 33.623.909.004 31.930.425.136 33.623.909.004Phai thu khachhang 3.117.169.059 (620.730.079) 2.454.878.874 (620.730.079) 2.496.438.980 1.834.148.795Cac khoan phaithu khac 655.909.980 (91. 761.356) 665.721.426 (91.761.356) 564.148.624 573.960.070CQng 40.505.459.528 (712.491.435) 39.404.594.226 (712.491.435) 39.792.968.093 38.692.102.791

se cuAi nam sA «du nam__ ----C:G'-'-'ia"'-lg=A-'-cDIl phong __ ----C:G-'ia.;...Jgoz..;A--'-cDIl phong

Gia tr] h9'P 1ysA cuAi nam sA d§u nam

CONG TYTNHH MQTTHANH VIEN CANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong TrAn Phu - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh HoaBAa cAa TAl CHINHCho nam tai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Ban thuy~t minh Bao cao tai chinh (ti€p theo)

3. Ghi tr] hQ'P Iy cua tai san va nQ"phai tra tai chinhTai siin tai chinh

Gia tr] ghi sa

N{1 phai tra tai chinhGia tr] ghi sA

S&cu&i nam S&diu namGia tr] hQ'PIy

S&cu&i nam S&diu namPhai tra nguoi banCac khoan phai tra khacCQng

185.898.3426.202.630.3616.388.528.703

612.339.2825.953.463.4566.565.802.738

185.898.3426.202.630.3616.388.528.703

612.339.2825.953.463.4566.565.802.738

Gia tri hQ'P Iy cua cac tai san Uti chinh va no phai tra tai ehinh ducc phan anh theo gia tri co th~duoc chuyen d6i trong mQt giao dich hien tai gifra cac ben co dAy du hi~u bi~t va mong mu6ngiao dich.

Cong ty Slr dung phirong phap va gia dinh sau d~ uoc tinh gia tri hQ'PIy cua cac tai san tai chinhva no phai tra Utiehinh:

• Gia tri hQ'P Iy cua tien va cac khoan nrong dirong ti~n, phai thu khach hang, cac khoan phaithu khac.phai tra ngiroi ban va cac khoan phai tra khac ngan han nrong dirong gia tri s6 sach(da tnr du phong eho phan iroc tinh co kha nang khong thu h6i duoc) cua cac khoan muc naydo co IcY han ngan.

• Gia tri hQ'PIy cua cac khoan eho vay, phai thu khach hang, cac khoan phai thu khac, phai trangiroi ban va cac khoan phai tra khac dai han, cac khoan dAu nr nllm gift d~n ngay dao handuoc iroc tinh bang each chiet kh~u dong ti~n voi lai su~t ap dung eho cac khoan no co d~edi~m va thai gian dao han can lai nrong nr.

Nguy~n Huu HoanK~ toan trtrOng

Ban thuyet minh nay la mot b(j phdn hap thanh va phai duac doc cung vat Bdo cao tat chinh 29

CONG TV TNHH MQT THANH VIEN cANG NHA TRANGDia chi: S6 05 duong Tr§n Phu - Phuong Vinh Nguyen - Thanh ph6 Nha Trang - Tinh Khanh H6a

BAa cAa TAl CHiNHCho narn tai chinh ket thuc ngay 31 thang 12 nam 2012Phy Iyc 1: Bang d6i chi@u bi@ndQng cua v6n chu SO' hfru

PHVLVC 1

Dan vi tinh: VND

v6n diu nr cua Chenh I~ch tY Quy diu nr Quy d., phimg Lc;ri nhu~n sau thu@ Ngu6n v6n diu tuchu SO' hfru gili h6i dolii phat tri~n tai chinh chtra phan ph6i xay dl{Dg cooban CQng

S6 dAu narnS6 nhan ban giao 37.144.553.158 460.913.601 256.216.916 1.896.705.095 762.691.955 54.224.000.009 94.745.080.734Tang v6n tI.r19'inhuan 381.345.978 (381.345.978)Tang quy dAu ill XDCB theo Quyet dinh 1.886.185.090 1.886.185.090Tang v6n nr quy khen thuong 52.047.784 52.047.784Tang v6n tir v6n dAu nr XDCB 56.110.185.099 (56.110.185.099)L9'i nhuan tang trong nam truce 1.880.928.985 1.880.928.985Trich l~p cac quy trong nam tnroc 174.949.598 (556.295.575) (381.345.977)Chia 19'inhuan hoat d(ing kho Blnh Tan choCong doan co sa nam truce (131.433.009) (131.433.009)

Hoan nhap chenh lech tY gia nam 20 I0 (460.913.601) (460.913.601)

Chenh lech tY gia chua thuc hien nam truce 93.363.315 93.363.315sa dir cuai nAm trtr6'c 93.688.132.019 93.363.315 256.216.916 2.071.654.693 1.574.546.378 97.683.913.321

S6 dAu nam 93.688.132.019 93.363.315 256.216.916 2.071.654.693 1.574.546.378 97.683.913.321Tang IQi nhuan narn truce do giam quy duphong tai chinh (12.014.749) 12.014.749LQ'inhuan trong nam 2.246.063.891 2.246.063.891Trich l~p cac quy trong nam nay 187.762.658 (187.762.658)

Trich quy khen thuong, phuc 19'inarn truce (513.244.000) (513.244.000)Chia 19'inhuan hoat d(ing kho Blnh Tan choCong doan co sa narn nay (368.437.310) (368.437.310)Tang thue Thu nhap doanh nghiep phai n(iptheo Bien ban ki€m tra thue (120.147.485) (120.147.485)Hoan nhap chenh lech tY gia nam truce (93.363.315) (93.363.315)s6 dir cu6i nAm y 93.688.132.019 256.216.916 2.247.402.602 2.643.033.565 98.834.785.102

Nguy~n Hfru HoanK@toan trtrO'ng

30