2016
Éves jelentés
A MAgyAr NeMzeti BANk 2016. Évről szóló üzleti jeleNtÉse És
BeszáMolójA
Éves jelentés
Kiadja:MagyarNemzetiBank
Felelőskiadó:HergárEszter
1054Budapest,Szabadságtér9.
www.mnb.hu
ISSN1216-6200(nyomtatott)
ISSN1585-4582(on-line)
éves jelentés • 2016 3
Kiadja:MagyarNemzetiBank
Felelőskiadó:HergárEszter
1054Budapest,Szabadságtér9.
www.mnb.hu
ISSN1216-6200(nyomtatott)
ISSN1585-4582(on-line)
Tartalom
A) rész A Magyar Nemzeti Bank 2016. évi üzleti jelentése 5
1. Elnöki összefoglaló 7
2. A Magyar Nemzeti Bankról röviden 122.1.AzMNBcélja,alapvetőésegyébfeladatai 122.2.AzMNBszervei,vezetői 132.3.AzMNBszervezete 162.4.AzMNBmintaKözpontiBankokEurópaiRendszerénektagja 16
3. Beszámoló az MNB 2016. évi tevékenységéről 213.1.Monetárispolitika 213.2.Apénzügyiközvetítőrendszerstabilitása 273.3.Felügyeletitevékenységésfogyasztóvédelem 313.4.Szanálás 383.5.Fizetésiésértékpapír-elszámolásirendszerek 393.6.Devizatartalék-kezelés 433.7.Készpénz-logisztikaitevékenység 463.8.Statisztikaiszolgálat 503.9.AzMNBtársadalmifelelősségvállalásitevékenysége 533.10.AzMNBkommunikációjátmeghatározótényezők 553.11.AzMNB2016.évieredményénekalakulása 553.12.AzMNBgazdálkodása 573.13.AKBER-bizottságokbemutatása 633.14.AzMNBkutatásitevékenysége2016-ban 643.15.Kiadványok,MNBáltalszervezettkonferenciák2016-ban 65
4. Kiegészítő információk az MNB 2016. évi felügyeleti tevékenységéről 734.1.Intézményfelügyelés 734.2.Alefolytatottvizsgálatok 734.3.Engedélyezésésjogérvényesítés 744.4.Piacfelügyelet 774.5.Fogyasztóvédelem 784.6.Hatóságiperképviselet 80
5. Rövidítések, jegybankspecifikus fogalmak magyarázata 81
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 4
B) rész A Magyar Nemzeti Bank 2016. évi auditált beszámolója 85
1. Auditori jelentés 86
2. A Magyar Nemzeti Bank mérlege 90
3. A Magyar Nemzeti Bank eredménykimutatása 91
4. Kiegészítő melléklet 924.1.AzMNBszámvitelipolitikája 924.2.AmakrogazdaságifolyamatokhatásaazMNB2016.évimérlegéreéseredményére 974.3.Aközpontiköltségvetésselszembeniforintkövetelések 984.4.Aközpontiköltségvetésselszembenidevizakövetelések 984.5.Aközpontiköltségvetésforint-ésdevizakötelezettségei 984.6.Aközpontiköltségvetésselszembeninettópozícióalakulása 994.7.Ahitelintézetekkelszembeniforintkövetelésekés-kötelezettségek 994.8.Ahitelintézetekkelszembeninettópozícióalakulása 1004.9.Ajegybankiarany-ésdevizatartalék 1014.10.Egyébforint-ésdevizakövetelések 1034.11.Egyébbetétekéskötelezettségek 1044.12.Befektetetteszközök 1054.13.Céltartalékésértékvesztés 1114.14.Aktívéspasszívidőbelielhatárolások 1124.15.Sajáttőkealakulása 1134.16.Akiegyenlítésitartalékokalakulása 1134.17.AzMNBmérlegalattikötelezettségeiésjelentősegyébmérlegalattitételei 1144.18.Nettókamateredményésapénzügyiműveletekrealizálteredménye 1164.19.Adevizaállományokátértékelésébőlszármazóeredményösszetevői 1194.20.Bankjegy-ésérmegyártásköltsége 1204.21.Egyéberedmény 1204.22.Ajutaléktóleltérőegyéberedményrészletezése 1214.23.Felügyeletitevékenységbőlszármazóbevételek 1214.24.Abanküzemibevételekésráfordításokalakulása 1224.25.Alétszámésbérköltségadatainakváltozása,valamintavezetőtisztségviselőkjavadalmazása 124
éves jelentés • 2016 5
A) rész A Magyar Nemzeti Bank 2016. évi üzleti jelentése
éves jelentés • 2016 7
1. Elnöki összefoglaló
2016-banahazaireálgazdaságikörnyezetdezinfláci-óshatásúmaradt,azévesátlagosinfláció0,4százalé-kosvolt.AzMNBMonetárisTanácsa2016folyamánahagyományoskamatpolitikamellettegyéb,célzottmonetárispolitikaieszközökkelválaszoltazalacsonyinflációskörnyezettelésazországkülsősérülékeny-ségévelkapcsolatoskihívásokraaközéptávúinflációscélfenntarthatóeléréseésareálgazdaságmegfelelőösztönzéseérdekében.
MiutánazátmenetieszközkéntbevezetettNövekedé-siHitelprogram(NHP)sikeresenteljesítetteameghir-detésekorkitűzöttpiacépítésiésnövekedésicélokat,annakfokozatoskivezetésejegyébenindultel2016.január1-jénaNövekedéstámogatóProgram (NTP).EnnekegyikrészétazNHPkétpillérbőlállóharmadikszakaszaalkotja,amelyakorábbiaknálszűkebbkörűéscélzottabbfinanszírozástteszlehetővé,másikré-szepedigaPiaciHitelprogram(PHP),amelyabankokhitelezési tevékenységétmásmódonsegítő,pozitívösztönzőkbőlállóeszközcsalád.
AzNTPrészétképezőPHP-valazvoltazMNBcélja,hogyahitelpiacazNHPfokozatoskivezetésévelisza-vartalanulműködjön,valamintahitelállományajegy-bankravalókisebbráutaltságmellettfenntarthatómó-donnövekedjen.APHPkeretébenazMNB2016elsőnegyedévébenösszesenötHIRS-tenderttartott.Aten-derekenabankokösszesen780milliárdforintértékűHIRS-tkötöttek,ésezzelaztvállalták,hogyakövetkezőháromévbenéventeHIRS-állományuknegyedrészeerejéignöveliknettókkv-hitelállományukat.Avállaltállománynövekedéséviközel200milliárdforintottettki,ami2016-banakkv-hitelállománymintegy5száza-lékosnövekedésénekfeleltmeg.
AzNHPtekintetébenaMonetárisTanácsőszidöntése-ivellehetővétetteahitelintézetekszámáraakivezetőszakaszegyespilléreibenrészükreallokálthitelkeretekközöttiátcsoportosítást,továbbá2017.márciusvégéigmeghosszabbítottaaszerződéskötésihatáridőt.2016végéigahitelintézetek473milliárdforintösszegűszer-ződésrőlnyújtottakbeadatszolgáltatástazMNBfelé.EzzelazNHPösszesszakaszában2013ótaeddigtöbbmint37000vállalkozásjutottfinanszírozáshozmintegy2600milliárdforintösszegben.Aprogramjelentősen
hozzájárultazelmúltévekbenagazdaságinövekedés-hezésafoglalkoztatásbővüléséhez.
AzMNBeszköztárfordulata2016-banisfolytatódott.Ennekkeretébenalimitáltkéthetesbetétieszköz2016.áprilisvégévelkivezetésrekerült,2016. július7-évelpedigajegybanklezártaazÖnfinanszírozásiprogramkeretébenbevezetettfeltételeskamatcseretendereket.AMonetárisTanács2016.július12-iésszeptember20-aidöntéseértelmébenkorlátoztaabankokhozzáféré-sétajegybankháromhónaposbetétieszközéhez.2016augusztusátólakorábbihetigyakorisághelyetthavontaegyalkalommalkerültsoraháromhónaposjegybankibetétieszköztenderére,illetverögzítésrekerült,hogyaháromhónaposbetét2016.negyediknegyedévestendereinösszesenelhelyezhetőbankibetétállománynemhaladhatjamega900milliárdforintot.AzMNBszeptember20-ánarrólisdöntött,hogyazesetlegestartós és érdemi likviditási sokkok ellensúlyozásárafinomhangolóeszközöketvezetbe:azeszközoldalonforintlikviditás-nyújtóeuroswapot,forrásoldalonpedigjegybankibetételhelyezésilehetőséget.
Amonetárispolitikaújoperatívkeretrendszeresike-resvolt2016-ban.Aháromhónaposbetétmennyi-ségikorlátozásahatékonyantámogattaamonetáriskondíciókcélzott,nemkonvencionálislazítását,hiszenahozamokjelentősmértékbenéstartósancsökken-tekarelevánspiacokon.APHPmindeközbenabankokszámszerűhitelezésivállalásairévénelősegítetteakis-ésközépvállalatiszektorpiacihitelezésénekfenntart-hatóbővülését.
2016-bantovábbcsökkentahazaipénzügyirendszersérülékenysége.Amagyarbankrendszersokkellenállóképességemindlikviditási,mindpedigtőkeellátottságszempontjábólrobusztus.Abankokhitelezésiaktivi-tásaalakosságiésvállalatiszegmensbenisélénkült,azéveskkv-hiteldinamikapedigelérteafenntarthatónövekedéshezszükséges5-10százalékosszintet.(Azönállóvállalkozókkalbővítettkkv-szektorhitelállomá-nyánaknövekedéseközel12százalékosvolt.)Akül-sőkockázatokazonbanmegemelkedtek2016során.Azeurópaibankrendszerbenaválságsúlyoshagyatékamellettageopolitikaifejlemények,valamintatartó-sanalacsonykamatkörnyezetokoztakihívásokjelentik
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 8
alegfőbbkockázatot.Azeurozónagazdaságánakévekótatartógyengeteljesítményeellenéreamagyargaz-daságtovábbraisnövekedésipályánvan,továbbcsök-kentekarendszerszintűkockázatok,sezhitelminősítőifelminősítéseketeredményezetthazánkszámára.
Azaktívjegybankiszerepvállalásnakköszönhetőento-vábbcsökkentanemteljesítőhitelekaránya.Acsök-kenéseddigieredményeitúlnyomórésztszabályozóiintézkedésekhez, különösen az aktív jegybanki sze-repvállaláshozköthetők.Ahitelezésifordulatugyan-csaksegítkinőnianemteljesítőhitelekproblémáját,valamintazaktívjegybankiszerepvállalástovábbraisösztönziabankokatanemteljesítőállományokleépí-tésére.
AzMNBmakroprudenciálistevékenységénekfókuszá-ban2016-banakorábbanfelállítottmakroprudenciáliseszköztárfinomhangolása,illetveapiaciszereplőkal-kalmazkodásánakésakockázatokalakulásánakmoni-torozásaállt.Ajegybank2016januárjábannyilvános-ságrahoztaa„Stabilitásma–Stabilitásholnap”címűstratégiáját,amelyazMNBAlapokmányávalösszhang-bankijelöliajegybankmakroprudenciálishatóságkéntvalóműködésénekalapjait.Amakroprudenciálisesz-köztárutókövetésénekrészekéntazMNB2016októbe-rébenelsőalkalommaladtakianemzetköziösszeha-sonlításbanisújszerűnektekinthetőMakroprudenciális jelentését.Ajövőbenéventemegjelenőkiadványcélja,hogyaközvéleményszámárabemutassaazMNBáltalfeltártéskommunikáltrendszerkockázatokmegelőzé-séreéskezelésérealkalmazottintézkedéseket,azokhatásmechanizmusaitésapiaciszereplőkalkalmaz-kodását.AzMNBújmakroprudenciáliseszköze,ajel-záloghitel-finanszírozásimutató(JMM)2017-tőlmér-sékelnifogjaabankrendszerforintlejáratieltérését.Amutatóbevezetésénekhatására2016-bantöbbújjelzálogbankisalakultésújjelzáloglevél-kibocsátásokzajlottakle.Amakroprudenciáliseszköztárfinomhan-golásakapcsán2016-ban–figyelembevéveanövekvőjelzáloghitelezésiés ingatlanpiaciaktivitást–kisebbmódosításoktörténtekazadósságfékszabályokban,a jegybankáttekintetteaproblémásprojekthitel-ál-lományok kockázatait mérséklő rendszerkockázatitőkepufferre(SystemicRiskBuffer–SRB)vonatkozóbankifelkészülést,valamintelvégezteazegyébrend-szerszintenjelentősintézmények(OtherSystemicallyImportantInstitutions–O-SII)körénekévesfelülvizs-gálatát.
A2016.évi felügyeletifeladatellátástazelőretekin-tő stratégiai szemlélet,agyors reagálás jellemezte.
AzMNBamegújítottmódszertanánakgyakorlatial-kalmazásával–aproaktivitáskövetelményétérvényrejuttatva–láttaelapénzügyiközvetítőrendszerfelügye-letét.
Atöbbszektortérintőenmegújulószabályozórendszer,illetveapiacitörekvésekazMNBszámáraújkihíváso-katgeneráltak.Ahitelintézetekkörébenaszövetkeze-tiintegrációésahozzáillesztettfelügyeletistratégia,biztosítási területenaSolvency II. szerintiműködésfelügyelete,tőkepiacionabefektetőkbizalmáraérde-mesésbiztonságosanfunkcionálóintézményrendszerérdekébenmegtettlépések,továbbáfogyasztóvédel-miterületenazelszámolásivizsgálatoklezárása,mindastabilitásésazegészségesnövekedésirányábahatóintézkedések.
Az„etikus”koncepciómenténvégrehajtottszabályo-zóiésfelügyeletilépések,illetvefogyasztóvédelmiin-tézkedésekelősegítettékafogyasztókésafelügyeltintézményekközöttazegyensúlyonéskorrektüzletimagatartásonalapulókapcsolatfenntartását.
Ahazaipiacmeghatározószereplőivelszorosegyütt-működésben,egyreszélesebbkörbenfolynakazüzletimodell-elemzések.Azújmegközelítésnekköszönhető-enazMNBátfogóbbképetkapafelügyeltintézményekprofitabilitásának,stratégiájánakésüzletimodelljénekfenntarthatóságáról,továbbáazelemzéssoránfolyta-tottpárbeszédhatékonyantámogatjaazintézményekstratégiaalkotási,tervezésiéskockázatkezelésifolya-matait.
AzMNBegyiklegnagyobberedményea2016.évbenazMKBBank szanálási eljárásának sikeres lezárásavolt.Mindemellettaszanálásifeladatkörellátásate-kintetébentovábbi jelentősmérföldkövekelérésérekerült sor: abrüsszeli székhelyűEgységesSzanálásiTestület, mint a Bankunió szanálási hatósága általvezetettszanálásikollégiumokbanhosthatóságként,valamintegymagyarországiszékhelyűbankcsoportte-kintetébencsoportszintűszanálásihatóságkéntvettrészt különböző szanálási kollégiumokmunkájábanésaszanálásitervezésfolyamatában,ezenkívülaktívszerepetvállaltazeurópaiuniósszanálásiszabályozásifejleményekalakításábanéshazaimeghonosításában.Jelentőseredménynektekinthető,hogyazMNBazévsorán46nemeurópaiuniósországszanálásihatóságá-valvettefelakapcsolatotszakmaiegyüttműködéski-alakításacéljából.AzMNB2016-baniskulcsfontosságúszerepetvállaltakollektívpénzalapokkalkapcsolatospénzügyistabilitásifeladatokellátásban.
ElNÖKIÖSSzEFOglAló
éves jelentés • 2016 9
AzMNB2016-ban29pénzforgalmi tárgyúállásfog-lalástésszakmaivéleménytadottki,valamintpénz-forgalmiellenőrzéskeretébenösszesen19újeljárástindítottés5korábbanindítottvizsgálatotzártle.Azel-lenőrzésekeredményekéntösszesen61,1millióforintértékbenkerültsorhatóságibírságkiszabására.
Ajegybank2016-banis jelentőshangsúlytfektetettafizetésirendszerekhatékonyságánakfejlesztésére.AzMNBprojektet indított az azonnali fizetési szol-gáltatáshazaibevezetésénekmegvalósításacéljából.Ajegybankaprojektsoránfolytatottszéleskörűkon-zultációs folyamat eredményeként rendelkezésérebocsátottszakmaivéleményekfeldolgozásátkövetőenalakítottakiazazonnalifizetésvéglegesfejlesztésikon-cepcióját.AzMNBPénzügyiStabilitásiTanácsa2016.december13-ánfogadtaelazazonnalifizetésszabály-rendszerét,amelyazokatazalapvetőelőírásokattartal-mazza,amelyekfigyelembevételévelazonnalifizetésiszolgáltatástlehetnyújtaniMagyarországon.TovábbáazMNBkezdeményezésérevégrehajtottfejlesztésnekköszönhetően2016.január1-jétőlahitelintézetekbepapíralaponbenyújtottösszes,bankközielszámolástigénylő forintátutalás a korábban használt éjszakaielszámoláshelyettaBankköziKlíringRendszernap-közbenielszámolásirendszerébenkerülfeldolgozásra.
Aforint2015.évvégiClSnemzetközidevizakiegyen-lítési rendszerhez történt csatlakozásaóta az infra-struktúra zökkenőmentesműködése volt tapasztal-ható,továbbá2016-banaközvetlentagokszámaésakiegyenlítettforintforgalomdinamikusanemelkedettarendszerben.AcsatlakozásrévénazMNBképviselőirésztvettekaClSFelvigyázóiBizottságülésein,aholtöbbek között ismertettéka forint csatlakozásaótaszerzetttapasztalatokat.2016-banazMNBfelügyeletemellettfolytatódottahazaipénzforgalmiszolgáltatókfelkészüléseazeuróbanvégzettátutalásokraésbe-szedésekrevonatkozóuniósSEPAvégdátumrendeletelőírásainaktörténőmegfelelésre.Anemeuroövezetiországokszolgáltatóinakazátállást2016.október31-igkellettelvégezni,amiMagyarországesetébenzökke-nőmentesenmegtörtént.
AzMNBszámospublikációjamellett2016júniusábanötödikalkalommaljelentmegajegybankpénzforga-lommalésértékpapír-elszámolássalkapcsolatosaktu-alitásaitelemzőkiadványaFizetési Rendszer Jelentés 2016címmel.
AzMNBdevizatartalékaia2016-osévsorán5,94milli-árdeuróvalmérséklődtek,így2016.decembervégén
24,4milliárdeuróvoltazállomány.Azévfolyamánadevizatartalékszintjénekcsökkenését legnagyobbmértékbenazadósságtörlesztésicélú,alakosságide-vizahitelekforintosításához,illetveazNHPharmadikszakaszánakdevizapilléréhezköthetőkifizetésekma-gyarázzák,melyetrészbenkompenzáltakazEurópaiBizottságtólbeáramlóuniós támogatások, valamintaz októbertől meghirdetett forintlikviditást nyújtódevizaswaptendereksoránkapottdevizamennyiség.
Aforgalombanlévőkészpénzállományértéke2016.december31-én4580milliárdforintvolt,mely6szá-zalékos,275,7milliárdforintosbővüléstjelentazelőzőévvégiállományiértékekhezképest.A2016-osévso-ránjelentősenmérséklődöttaforintbannyilvántartottkészpénzállomány2012ótatartó,rendkívülintenzívbővülése.
Akétlegnagyobbértékűbankjegycímlettovábbraismeghatározószerepettöltbeakészpénzforgalomban,együttesen az összes forgalomban lévőbankjegyekdarabszámának65százalékát tettékkiazelmúltévvégén.
AzMNB2016-banösszesen4130milliárdforintértékűkészpénzforgalmatbonyolítottleügyfeleiahitelinté-zetekésaPostaszámára.
A2016-banakészpénzforgalombólkiszűrt1549da-rab forint hamisítvány amegelőző évekhez képestis további csökkenéstmutat, ígyelmondható,hogyaforintbankjegyekhamisításanagyonkedvezőmér-tékű.2016-banismétamagasabbcímletek(10000és20000forintos)hamisításavoltajellemző,melyekazösszeshamisítvány87százalékáttettékki.
AzMNB2014és2018közöttiidőszakbana„Fejlődéséstradíció”jegyébenmegújítjaaforgalombanlévőfo-rintbankjegysorozatot.Ahatcímletettartalmazósoro-zatbólelsőként,a10000forintosújultmeg2014-ben,majda20000forintos2015-ben.Akövetkezőkétcím-leta2000és5000forintos,melyek2016.november15-tőlváltaktörvényesfizetőeszközzé,megjelenésükakészpénzforgalombanfokozatosan,akészpénzellátá-siláncszereplőinekmegfelelőfelkészülésétkövetően2017márciusátólvárható.
AzMNB-rőlszólótörvényértelmében,valaminta2014ótaérvényes–azérmegyűjtésikedvösztönzésétcélzó–értékesítésipolitikaszellemében2016-ban9témá-ban19emlékérmétbocsátottkiajegybank.Ebből3arany,7ezüstés9színesfémemlékpénz.A2016-os
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 10
emlékérmeprogrambanbevezetett technológiaiújí-tás az érméken feltüntetettverdejelbenmegjelenőbiztonságielem.2016-banazMNBegyúj50forintoscímletű,forgalmiérmeemlékváltozatotisforgalombahozott.
AzMNBa2016.évsoránfelkészültahazaiszámviteltésanemzetköziszámvitelielőírásokat,azIFRS-talkal-mazóhitelintézetekharmonizált,felügyeletiésstatisz-tikaicélokategyarántkielégítőadatszolgáltatásánakbefogadásáraésfeldolgozására.A2017-tőlhatályos,ahitelintézetekújszerkezetű,akorábbinálrészlete-sebbadatszolgáltatásaittartalmazóMNBadatszolgál-tatásirendelet2016I.félévébenkerültkihirdetésre.
Az új, európai szinten egységes adatszolgáltatásisztenderd, valamint az MNB-rendelettel elrendeltadatokegyüttesfelhasználásávalazMNBkidolgoztaa bankcsoportok konszolidált kockázatimonitoring-rendszerét, amelynek keretében 2016-tól negyed-évesrendszerességgelkockázatiértékeléskészülva-lamennyibankcsoporttevékenységéről.Afelügyeletiadatszolgáltatásokbólkészülő,szektorokszintjénösz-szesítettstatisztikákatazMNBidősorokformájábanahonlapjánisközzéteszi.
AzMNB2016-bansikeresenbevezetteabiztosítókújfelügyeletiadatszolgáltatását isaSzolvencia II.egy-ségeseurópaiuniósszabályrendszerbevezetéséhezkapcsolódóan.
2016-banazMNB-nek54,3milliárdforintnyereségeképződött. Kedvezően alakult a kamateredmény ésapénzügyiműveletekeredménye,amitdöntőenazalapkamat-csökkentésiciklusnakésajegybankÖnfi-nanszírozásiprogramjánakköszönhetőenakamatki-adásokmérséklődésemagyaráz.
Aműködésiköltségek2016.éviténylegesösszege35395millióforint,amiazelőzőévbenfelmerültkiadá-sokat7,3százalékkalhaladjameg.
A2015.éviösszeghezviszonyítottköltségnövekedésegyrésztaszemélyijellegűráfordításoknáljelentkezett,főként az átlaglétszám emelkedése következtében,elsősorbanabetöltetlenstátuszokegyrészénekfel-töltéseáltal,továbbáújfeladatok(példáulaszanálásiésareorganizációstevékenység,valamintaPénzügyiBékéltető Testület –mint kötelező jogérvényesítésifórum–többletfeladatai)ellátásaérdekében.
Ugyancsaknövekedtekabanküzemiáltalánosköltsé-gek,döntőenazüzemeltetésiköltségekenbelül,amit
afegyveresőrzésésvédelemköltségeinekemelkedéseindokol,miutána2015-benkiszervezettőrzésvédelmitevékenységköltsége2016-banmárateljesévvonat-kozásábanmerültfel.
A2016-banmegvalósítottberuházásokpénzügyilegrealizálódottösszege–aberuházásicélúelőlegkifi-zetésekkelegyütt–4910millióforintvolt,amelynektúlnyomórészeanormálüzletmenethezkapcsolódó–többnyireinformatikai–beruházásikiadásvolt.
AzMNBkörnyezetvédelmitevékenységét2016-banisazIgazgatóságáltalelfogadottközéptávú(2014-2016)környezetvédelmistratégiamegvalósításahatároztameg.EnnekfókuszábanazMNBépületeinekkörnye-zettudatosfejlesztése,valamintakészpénzellátásilánckörnyezetiteljesítményénektovábbinöveléseállt.
AzMNBaközéptávústratégiábanazépületeivelkap-csolatbanaztavállalásttette,hogyaműemlékivé-delemalattállószékházépületre3évalattmegszerzia nemzetközi környezetvédelmi szabvány (BREEAM In-Use)egyszinttelmagasabbminősítését.2016végénsikerültmegszereznia„Verygood”minősítést,aminemzetköziszintenisegyedülálló.
Akészpénzellátásilánckörnyezetiteljesítményénekja-vításakapcsánazMNBkészpénzgyártásábanérintettleányvállalatainakrészleteskörnyezetvédelmifelülvizs-gálataalapjánaPénzjegynyomdazrt.ésaDiósgyő-riPapírgyárzrt.2016-banelkezdteafelkészüléstazMNB-benműködőkörnyezetimenedzsmentrendszer(KÖVHIR)bevezetésére.Afelkészülésjólhalad,ale-ányvállalatok2017-benmegszerezikakörnyezettuda-tosműködéstelismerőnemzetköziakkreditációt,azEMAStanúsítványt.
Akörnyezetvédelemterületén2016-banisbiztosítottvoltajogszabályoknakvalómegfelelés,azMNB2016-banismegújítottaazEMAStanúsítványát.
2017-benesedékesazMNBközéptávúkörnyezetvé-delmistratégiájánakfelülvizsgálata,aktualizálása.Afe-lülvizsgálatkifogterjedniazMNBkörnyezetvédelmimenedzsmentrendszerére, ezen belül a környezetiteljesítményénekértékelésére,ajelentőskörnyezetitényezőkazonosítására,ennekeredményekéntaKör-nyezetiPolitikaáttekintésére,valaminta2017-2019közötti időszakban elérendő célok meghatározá- sárais.
AzMNBküldetésénektekinti,hogyelsődlegescéljá-nakésalapvető feladatainakveszélyeztetésenélkül
ElNÖKIÖSSzEFOglAló
éves jelentés • 2016 11
fenntarthatópozitíveredményeterhéreaközjótszol-gálja, és lehetőségeihez mérten olyan szakmai ésössztársadalmicélokmegvalósításáhoznyújtsontá-mogatást, amelyek tükrözik a hitelességet, értéketteremtenek és erősítik a társadalmi kohéziót. EzenelvekettükrözikazMNBTársadalmiFelelősségválla-lásProgramjánaklegfőbbpillérei,vagyisapénzügyiismeretterjesztés,agazdaságioktatási-kutatásiinfra-struktúrafejlesztése,anemzetikultúratámogatásaéskaritatívtevékenységekhezvalóhozzájárulás.Aprog-ram2016.évieredményeijelentősmértékbenjárultakhozzáajegybankTársadalmiFelelősségvállalásiStra-tégiájábanfoglaltcélokmegvalósításához.
AzMNB2016-banaközvéleményfolyamatosésszak-szerűtájékoztatásaérdekébenösszesen413sajtóköz-leményttettközzé,48sajtótájékoztatóttartottés93
szakmaicikketjelentetettmeganyomtatottsajtóban,onlinefelületekenéssajáthonlapján.
AzMNBaközleményekéssajtótájékoztatókkereté-bentöbbekközöttismertetteajegybanklegfontosabbdöntéseit,aMonetárisTanácsüléseinekeredményeit,bemutattaamonetárispolitikátésapénzügyistabi-litást érintő döntéseket és tudnivalókat, közzétetteafelügyeletivizsgálatokeredményeit,azetárgykörbenhozotthatározatokrólszólótájékoztatókat,a fontosstatisztikaiadatokat,valamintakészpénzforgalomrólésazemlékérme-kibocsátásokrólszólóinformációkat.2016-banismeghatározócélvoltakormánygazdaság-politikájátésamagyargazdaságinövekedésttámogatócélzottjegybankiprogramokésintézkedések,valamintazössztársadalmicélokatszolgálótevékenységekbe-mutatásaésismertetése.
Éves jelentÉs • 2016 12
2. A Magyar Nemzeti Bankról röviden
A társaság cégneve:MagyarNemzetiBank
Székhelye:1054Budapest,Szabadságtér8–9.
Működési formája:részvénytársaság.Arészvénytársa-ságelnevezést–éserretekintettelaműködésiforma(zártkörűenműködőrészvénytársaság)megjelölését,illetve annak rövidítését (zrt.) – aMagyarNemzetiBankcégnevébennemkellfeltüntetni.
Alapítás éve: 1924
Tulajdonosa(részvényese):magyarállam–képviseli:azállamháztartásértfelelősminiszter
Tevékenységi köre:aMagyarNemzetiBankrólszóló2013.éviCXXXIX.törvényben(atovábbiakban:MNB-tv.)meghatározott
Jegyzett tőkéje: 10milliárdforint
2.1. Az MNB célJA, AlApveTő éS EgyéB fElAdATAi
AMagyarNemzetiBank(atovábbiakban:MNB,jegy-bank)speciálisrészvénytársaságiformábanműködőjogiszemély,tevékenységétazMNB-tv.-benmegha-tározottkörbenvégzi.
AzMNBelsődlegescéljairól,alapvetőésegyéb fel-adatairól, valamint intézményi,működési, személyiéspénzügyifüggetlenségéről,továbbáaműködésérőlrendelkezőMNB-tv.–azEurópaiUnióműködésérőlszólószerződés127.cikkévelösszhangban–deklarálja,hogyazMNBelsődlegescéljaazárstabilitáseléréseésfenntartása.Ajegybankecélveszélyeztetésenélkültámogatjaapénzügyiközvetítőrendszerstabilitásánakfenntartását,ellenállóképességéneknövelését,agaz-daságinövekedéshezvalófenntarthatóhozzájárulásá-nakbiztosításátésarendelkezéséreállóeszközökkelakormánygazdaságpolitikáját.
AzMNB-tv.–azEurópaiUnióműködésérőlszólószer-ződés130.cikkévelösszhangban–ajegybankfügget-lenségétisrögzíti.AjegybankifüggetlenségalapjánazMNB,valamintszerveinektagjaiazMNB-tv-benfoglalt
feladataikvégrehajtásaéskötelességeikteljesítéseso-ránfüggetlenek,nemkérhetnekésnemfogadhatnakelutasításokatakormánytól,azEurópaiKözpontiBankés–aPénzügyi FelügyeletekEurópaiRendszerébőleredőtagságbólszármazófeladatokkivételével–azEurópaiUnióintézményeitől,szerveitőléshivatalaitól,atagállamokkormányaitólvagybármilyenmásszerve-zettől,illetvepolitikaipárttól.Akormányvagybármi-lyenmásszervezetkötelestiszteletbentartanieztazelvet,ésnemkísérelhetimegazMNB,valamintszerveitagjainakbefolyásolásátfeladataikellátásasorán.
AzMNBalapvetőfeladataiakövetkezők:
–meghatározzaésmegvalósítjaamonetárispolitikát;
–kizárólagosjogosultkénttörvényesfizetőeszköznekminősülőbankjegyetésérmétbocsátki,ideértveazemlékbankjegyetésemlékérmétis;
–kizárólagos jogosultkéntamagyargazdaságkülsőstabilitásánakmegőrzéseérdekébenhivatalosdevi-za-ésaranytartalékotképezéskezeliazt;
–kizárólagosjogosultkéntadevizatartalékkezelésévelésazárfolyam-politikavégrehajtásávalkapcsolatbandevizaműveleteketvégez;
–kizárólagosjogosultkéntfelvigyázzaafizetésiésel-számolási,valamintértékpapír-elszámolásirendsze-reket,ennekkeretébenfelvigyázzaarendszer,va-lamintaközpontiszerződőféltevékenységetvégzőszervezettevékenységéterendszerekbiztonságosés hatékonyműködése, továbbá a pénzforgalomzavartalan lebonyolítása érdekében, továbbá azMNB-tv.-benmeghatározottjogkörébenrésztveszerendszerekkialakításában;
–afeladataiellátásáhozésazEurópaiUnióműködé-sérőlszólószerződéshezfűzött,aKözpontiBankokEurópaiRendszereésazEurópaiKözpontiBankAlap-okmányárólszóló(4.)Jegyzőkönyv5.cikkébenmeg-határozott, az Európai KözpontiBankkal szembenfennállóstatisztikaiadatszolgáltatásikötelezettségteljesítéséhez szükséges statisztikai információkatgyűjtéshoznyilvánosságra;
AMAgyARNEMzETIBANKRólRÖVIDEN
éves jelentés • 2016 13
–kialakítjaapénzügyiközvetítőrendszerellenállóképes-ségéneknövelését,valamintapénzügyiközvetítőrend-szernekagazdaságinövekedéshezvalófenntarthatóhozzájárulásánakbiztosításátcélzómakroprudenciálispolitikát.EnnekérdekébenazMNB-benmeghatározottkeretekközöttfeltárjaapénzügyiközvetítőrendszeregészét fenyegetőüzletiésgazdaságikockázatokat,elősegítiarendszerszintűkockázatokkialakulásánakmegelőzését,valamintamárkialakultrendszerszintűkockázatokcsökkentésétvagymegszüntetését,továb-báhitelpiacizavareseténahitelezésösztönzésével,atúlzotthitelkiáramláseseténannakvisszafogásávaljárulhozzáaközvetítőrendszergazdaságfinanszírozófunkciójánakkiegyensúlyozottmegvalósulásához.
AzMNBalapvetőfeladataintúlifeladataiakövetkezők:
–szanálásihatóságkéntjárel;
–kizárólagosanellátjaapénzügyiközvetítőrendszerfelügyeletét
a)apénzügyiközvetítőrendszerzavartalan,átláthatóéshatékonyműködésénekbiztosítása,
b)apénzügyiközvetítőrendszerrészétképezősze-mélyekésszervezetekprudensműködésénekelő-segítése,atulajdonosokgondosjoggyakorlásánakfelügyelete,
c)azegyespénzügyiszervezeteket,illetveapénzügyiszervezetekegyesszektoraitfenyegető,nemkívá-natos üzleti és gazdasági kockázatok feltárása,amárkialakultegyedivagyszektoráliskockáza-tok csökkentésevagymegszüntetése, illetveazegyespénzügyiszervezetekprudensműködésé-nekbiztosításaérdekébenmegelőzőintézkedésekalkalmazása,
d) apénzügyiszervezetekáltalnyújtottszolgáltatáso-katigénybevevőkérdekeinekvédelme,apénzügyiközvetítőrendszerrelszembeniközbizalomerősítése
céljából;
–ellátjaafogyasztóésapénzügyiközvetítőrendszerszervezeteiközöttlétrejött–szolgáltatásigénybevé-telérevonatkozó–jogviszonylétrejöttévelésteljesí-tésévelkapcsolatosvitásügybíróságieljárásonkívülirendezésétaPénzügyiBékéltetőTestületútján.
AzMNBszámáraezekentúltörvény,valamintapénz-ügyiközvetítőrendszerfelügyeletéhezkapcsolódóan
törvényfelhatalmazásaalapjánkiadottjogszabályálla-píthatmegfeladatot,amelynekösszhangbankellállniaazMNB-nekazMNB-tv.-benmeghatározottalapvetőfeladataivalésfelelősségével.
2.2. Az MNB SzeRvei, vezeTői
AzMNB egyszemélyes részvénytársasági formábanműködőjogiszemély.Arészvénytársaságokravonat-kozóáltalánosszabályokat,aPolgáriTörvénykönyvrőlszóló2013.éviV.törvényvonatkozórendelkezéseitazMNBtekintetébenazMNB-tv.-benmeghatározotteltérésekkelkellalkalmazni.
Amagyarállamotmintrészvénytulajdonostazállam-háztartásértfelelősminiszterképviseli.AzMNB-benközgyűlésnemműködik.
Arészvényesrészvényesihatározattaljogosultdönteniazalapítóokiratmegállapításárólésmódosításáról,akönyvvizsgálómegválasztásáról,visszahívásárólésdíjazásánakmegállapításáról.
AzMNBelnökének,alelnökeinek,aMonetárisTanácstovábbitagjainak,továbbáafelügyelőbizottságtag-jainakdíjazását,szembenmásrészvénytársaságokkal–afüggetlenséggaranciájaként–nemarészvényes,hanemazMNB-tv.határozzameg.
UgyancsakazMNB-tv.határozzamegazMNBszerveit,akövetkezőképpen:aMonetárisTanács,aPénzügyiStabilitásiTanács,azigazgatóság,valamintafelügye-lőbizottság.
AzMNBlegfőbbdöntéshozószerveaMonetáris Ta-nács.
AMonetárisTanácshatáskörébetartozik:
–amonetárispolitikával,atörvényesfizetőeszközki-bocsátásával,adeviza-ésaranytartalékképzésével,kezelésével,adevizatartalékkezeléseésazárfolyam-politikavégrehajtásakeretébenadevizaműveletekvégzésével,valamintastatisztikaifeladatokkalkap-csolatosstratégiaidöntés,ennekkeretébenkülönösenatartalékrátaésatartalékutánfizetendőkamatmér-tékérőlvalódöntés,azárfolyamrendszerrelkapcsola-tosdöntés,azalapkamatmértékénekmeghatározása;
–amakroprudenciálisfeladatokkal,afelvigyázással,apénzügyi közvetítőrendszer felügyeletével, vala-mint a szanálási hatóságként való eljárással kap-csolatban azon stratégiai keretekről való döntés,
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 14
amelykeretekközöttaPénzügyiStabilitásiTanácshozdöntést;
–azügyrendjénekmegállapítása;
–döntésmindenolyantovábbikérdésben,amittör-vényaMonetárisTanácskizárólagoshatáskörébeutal.
AMonetárisTanácstagjai:azMNBelnökemintaMo-netárisTanácselnöke,azMNBalelnökei,továbbáazOrszággyűlésáltalhatévreválasztotttagok.AMone-tárisTanácslegalábböt,legfeljebbkilenctagbóláll.
AMonetárisTanácsévente–azévielsőülésen–azMNBalelnökeiközülelnökhelyettestválaszt,akiazel-nököt–rendeletkiadásakivételével–akadályoztatásaeseténhelyettesíti.AMonetárisTanács2016-banNagyMártonalelnökötválasztottamegelnökhelyettesnek.
AMonetárisTanácstagjai2016-ban:
–Dr.Matolcsygyörgy,elnök,egybenaMonetárisTa-nácselnöke2013.március4-től,
–NagyMárton,alelnök,2015.szeptember1-jétől,
–Dr.gerhardtFerenc,alelnök2013.április22-től,
–Dr.Windischlászló,alelnök2013.október2-től,
–Dr.Bágergusztáv,2015.július6-tól,
–Bártfai-MagerAndrea,2011.március21-től2016.július6-ig,
–Dr.CinkotaiJánosBéla,2011.március22-től,
–Dr.KardkovácsKolos,2016.szeptember12-től,
–Dr.Kocziszkygyörgy,2011.április5-től,
–Pleschingergyula,2013.március5-től.
Apénzügyi Stabilitási TanácsazMNB-nekafelvigyá-zással, amakroprudenciális és a szanálási hatóságifeladatokkal, valamint a prudenciális felügyelettelkapcsolatosdöntéshozótestülete,ésezenfeladatokkalkapcsolatbanaMonetárisTanácsáltalmeghatározottkeretekközöttazMNBnevébenjárelezenfeladatok-kalkapcsolatoshatóságieljárásokban.APénzügyiSta-bilitásiTanácsezenhatáskörében
–apénzügyiközvetítőrendszeregészénekstabilitásaérdekébenfolyamatosanfigyelemmelkísériapénz-ügyiközvetítőrendszeregészének,illetveapénzügyipiacoknakastabilitását;
–számbavesziapénzügyiközvetítőrendszeregészétveszélyeztetőkockázatitényezőket;
–elemziazokatazintézmény-vagyterméktípushoz,ezekgyorselterjedéséhezkapcsolódókockázatokat,amelyekveszélytjelenthetnekapénzügyiközvetítő-rendszeregészérenézve;
–nyomonkövetianemzetköziésazeurópaipiacokonzajlófejleményeketésapénzügyiközvetítőrendszeregészénekstabilitásátveszélyeztetőkockázatokat,ésaMonetárisTanácsáltalmeghatározottstratégiaike-retekközöttdöntaszükségesintézkedésekről;
–megtárgyaljaapénzügyiközvetítőrendszeregészétérintőstratégiai,szabályozási,kockázatikérdéseketésszükségeseténállástfoglal;
–apénzügyiközvetítőrendszeregészénekstabilitásátfenyegetőhelyzetbenértékeliarendszerkockázato-kat,döntazazokcsökkentésevagymegszüntetéseérdekébenszükségesintézkedésekről;
–szükségszerintnapirendretűziazEurópaiRendszer-kockázatiTestületnekapénzügyiközvetítőrendszeregészénekszempontjábólrelevánsajánlásait,állás-foglalásait,kockázatifigyelmeztetéseit;
–szükségszerintmegtárgyaljaazEurópaiFelügyeletiHatóságokáltalkiadottajánlásokat,határozatokat,ideértveazeurópaipénzügyi rendszerstabilitásá-nakkomoly veszélyeztetettségeeseténanemzetifelügyeletihatóságoknakcímzett,egyediintézkedé-sekmegtételérefelszólítóhatározatokatis,valamintállástfoglalazazokbólszármazófeladatokról;
–azMNBjogalkalmazásigyakorlatánakalapjaitismer-tető,azMNBáltalfelügyeltszemélyekreésszerveze-tekrenézvekötelezőerővelnemrendelkezőajánlástadki;
–éventemeghatározzaazMNBellenőrzésitevékeny-ségénekkiemeltcélterületeit;és
–döntésthozapénzügyiközvetítőrendszerfelettifel-ügyelet,valamintaszanálásifeladatkörgyakorlásávalkapcsolatoshatóságieljárásokban.
AMAgyARNEMzETIBANKRólRÖVIDEN
éves jelentés • 2016 15
APénzügyiStabilitásiTanácstagjai:
–azMNBelnöke,elnökként,
–amonetárispolitikáért,pénzügyistabilitásértéshi-telösztönzésértfelelősalelnökésapénzügyiszerve-zetekfelügyeletéértésfogyasztóvédelemértfelelősalelnök,továbbá
–azMNBelnökeáltalkijelöltvezetőkéntastatisztiká-ért,készpénzlogisztikáértéspénzügyiinfrastruktú-rákértfelelősalelnök,
–azMNBelnökeáltalkijelöltvezetőkéntamonetárispolitikáért,pénzügyistabilitásértéshitelösztönzé-sértfelelősügyvezetőigazgató,
–azMNBelnökeáltalkijelöltvezetőkéntapénzügyiszervezetekfelügyeletéértfelelősügyvezetőigazga-tó,valamint
–2016.február28-átólafőigazgató.
AzMNB-tv.alapjánaMonetárisTanácsésaPénzügyiStabilitásiTanácsdöntéseinekvégrehajtásáért,vala-mintazMNBműködésének irányításáértaz igazga-tóságfelel.
Azigazgatósághatáskörébetartozik:
–aMonetárisTanácsésaPénzügyiStabilitásiTanácsáltalhozottdöntésekvégrehajtásánakirányítása;
–azMNBszámvitelibeszámolójánakmegállapítása,azosztalékfizetésérőlvalódöntésmeghozatala;
–azüzletvezetésrőlésazMNBvagyonihelyzetérőlszó-ló,arészvényesnekküldendőjelentéstervezeténekjóváhagyása;
–azMNBszervezetévelésbelsőirányításávalössze-függőkérdésekjóváhagyása;
–azMNBműködésével,illetvefeladatainakellátásávalkapcsolatosszakmaitervekésprogramok–ideértveafejlesztésiésműködésiköltségtervetis–jóváha-gyása;
–a felügyelőbizottsághatáskörébenemtartozó fel-adatoktekintetébenazMNBbelsőellenőrzésiszer-vezetének irányítása, valamint a belső ellenőrzéstapasztalatainakéstervénekmegtárgyalása;
–amunkaviszonybólszármazójogokkaléskötelezett-ségekkel,ezekgyakorlásának,illetveteljesítésénekmódjával,azezzelkapcsolatoseljárásrendjévelösz-szefüggőkollektívszerződés-módosításés
–aszámlavezetésiésegyébpénzügyi,kiegészítőpénz-ügyiszolgáltatások,továbbábefektetésiszolgáltatásitevékenységetkiegészítőegyesszolgáltatásokvégzé-sérevonatkozójegybankijogosultságokkalkapcso-latosdöntésekmeghozatala.
AzMNBügyvezető szervekéntműködő igazgatóságtagjai:azMNBelnökemintazigazgatóságelnökeésazMNBalelnökei.
AMonetárisTanács,aPénzügyiStabilitásiTanácsésazigazgatóságfeladataira,működésénekrendjérevo-natkozórendelkezéseketazMNB-tv.,azMNBalapítóokirata,szervezetiésműködésiszabályzata,illetveazetestületekáltalmegalkotottügyrendektartalmazzák.
AzMNBellenőrzésétarészvényesáltalmegválasztottkönyvvizsgálónkívülazÁllamiSzámvevőszékésafe-lügyelőbizottságvégzi.
AzÁllami SzámvevőszéknekazMNBfelettiellenőrzé-sijogkörérőlazÁllamiSzámvevőszékrőlszólótörvényrendelkezik.AzÁllamiSzámvevőszékellenőrziazMNBgazdálkodásátésazMNBalapvetőfeladataikörébenemtartozótevékenységét.EkörbenazÁllamiSzám-vevőszékaztellenőrzi,hogyazMNBajogszabályok-nak,alapítóokiratánakésarészvényeshatározatainakmegfelelőenműködik-e.
AzMNBkönyvvizsgálójalegfeljebb5évrekaphatmeg-bízást,megválasztásárólésvisszahívásáról,valamintdíjazásánakmegállapításárólarészvényesrészvényesihatározattaldönt.AzMNBkönyvvizsgálójánakmeg-választását,illetvevisszahívásánakkezdeményezésétmegelőzőenazMNBelnökekikériazÁllamiSzámve-vőszékelnökénekvéleményét.
AfelügyelőbizottságazMNB-tv.alapjánazMNBfolya-matostulajdonosiellenőrzésénekszerve.Afelügyelőbi-zottságnak azMNB-tv.-benmeghatározott ellenőrzésihatáskörenemterjedkiazMNBalapvető feladataira,aszanálásihatóságkéntvalóeljárásra,valamintapénzügyiközvetítőrendszerfelügyeletekörébenvégzetttevékeny-ségéreésmindezeknekazMNBeredményéregyakorolthatására.Ennekmegfelelőenaszámvitelrőlszólótörvényszerintibeszámolóvalösszefüggésbenelőírtjelentésétisezenkorlátozásoknakmegfelelőenkészítiel.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 16
AfelügyelőbizottságMNB-tv.-benmeghatározotttag-jai:azOrszággyűlésáltalválasztottelnöke,azOrszág-gyűlésáltalválasztotttovábbiháromtag,továbbáazállamháztartásértfelelősminiszterképviselőjeésazállamháztartásért felelős miniszter által megbízottszakértő.AfelügyelőbizottságOrszággyűlésáltalvá-lasztottelnökétakormánypárti,azOrszággyűlésáltalválasztotttovábbitagokataképviselőcsoportokjelölik.AtagokmegbízatásaazOrszággyűlésmegbízatásánakidőtartamáraszól,ésazOrszággyűlésmegbízatásánakmegszűnéséigtart.
AzOrszággyűlés2015.július6-ánválasztottamegafe-lügyelőbizottságtagjait,tekintettelakorábbifelügye-lőbizottságmandátumánaklejáratára.
Afelügyelőbizottságtagjai2016-ban:
–Dr.PapcsákFerenc,elnök,–Madarászlászló,–Dr.SzényeigáborAndrás,–Dr.Nyikoslászló,–MolnárIstván,valamint–Dr.TóthAttilaSimon.
2.3. Az MNB szErvEzETE
AzMNBszervezetifelépítésénekalapjáta2013.július1-jei,illetveazintegráltszervezettekintetében2013.október1-jeihatállyalbevezetettműködésiésműkö-désirányításirendképezi.Amunkaszervezetfelépítéseazazótaelteltidőbenugyantöbbalkalommalisválto-zott,azonbanezekaváltozásoka2013-bankialakítottszervezetistruktúrátalapjaibannemmódosították.
AzMNBjogszabálybanmeghatározott,valamintmű-ködéséhezkapcsolódófeladatainakellátásátazigazga-tóságonéstagjaintúlafőigazgató,valamintadönté-seklegmagasabbszintűvégrehajtóikéntazügyvezetőigazgatókirányítjákésfelügyelik.
2016soránazMNBszervezetifelépítésénekmódosítá-sáraazelnök,amonetárispolitikáért,pénzügyistabili-tásértéshitelösztönzésértfelelősalelnök,apénzügyiszervezetek felügyeletéért és fogyasztóvédelemértfelelősalelnök, továbbáa főigazgatóáltal irányítottterületeket illetőenkerültsor. Amódosításokcéljaelsődlegesenahatékonyságnövelésevolt.
A szervezeti változások eredményeként kialakult,afeladatokellátásárahivatottmunkaszervezet2016.
december31-i felépítésétazalábbiszervezeti ábra szemlélteti.
2.4. Az MNB MiNT A KözpoNTi BANKoK EurópAi rENdszEréNEK TAgjA
MagyarországeurópaiunióscsatlakozásaazMNBszá-máraaKözpontiBankokEurópaiRendszeréhez(KBER)történőcsatlakozástisjelentette.AKBERaz1998júniu-sábanlétrehozott,frankfurtiszékhelyűEurópaiKözpontiBankból(EKB)ésazEU-stagállamoknemzetijegybank-jaibóláll, irányító testületeiaz IgazgatóságésaKor-mányzótanács,utóbbiazEKBigazgatóságánaktagjaiból,valamintazeuróövezetitagállamokjegybankelnökeibőláll.AzEKBharmadikdöntéshozószerveazeurórendszerésazeuróövezetenkívülitagállamokjegybankjaiközöt-tiintézményeskapcsolatotbiztosítóÁltalánosTanács.AnegyedéventeülésezőtestülettagjaazEKBelnöke,alelnöke,valamintazEUösszestagországánakelsőszá-mújegybankivezetője.AzÁltalánosTanácselsődlegesfeladataazeuróövezeticsatlakozáselőkészületeivelkap-csolatostanácsadás,azEKB-skonvergenciajelentésekelfogadásaésazERM–IIműködéséneknyomonköve-tése.EtevékenységekeretébenértékeliazERM–II-benrésztvevő,euróövezetenkívülifizetőeszközökésazeu-róbilaterálisárfolyamánakfenntarthatóságát,továbbáfórumotbiztosít amonetárisésazárfolyam-politikaösszehangolására,valamintazERM–IIintervenciósésfinanszírozásimechanizmusánakkezelésére.AzÁltalá-nosTanácsemellettközreműködikannakellenőrzésé-ben,hogyazuniósjegybankokésazEKBtiszteletbentartják-eaköltségvetésmonetárisfinanszírozására,va-lamintazállamiszektorpénzügyiintézményekheztör-ténőprivilegizálthozzáférésérevonatkozótilalmat,résztvállalazEKBtanácsadóifunkciójánakbetöltésében,il-letveastatisztikaiadatokgyűjtésében,éskikellkérnivéleményétaszámviteliéspénzügyiadatszolgáltatásszabályainakváltozásával,azEKBtőkejegyzésikulcsánakmegállapításávalkapcsolatoskérdésekbenis.AzÁlta-lánosTanácsmandátumaakkorszűnikmajdmeg,havalamennyitagállambevezetteazeurót.
AKBER-tagokszáma2016-bannemváltozott.
AKBER-tagokegybenazEKBtulajdonosaiis,atulajdoniarányokatazegyestagállamokEU-sgDP-bőlvalórésze-sedése,valamintazEUteljeslakosságáhozviszonyítottarányaszerint(azEurópaiBizottságáltalösszeállítottstatisztikaiadatokalapján)határozzákmeg.AzEKBalaptőkéje2013.július1-jeóta10,825milliárdeuro.
AMAgyARNEMzETIBANKRólRÖVIDEN
éves jelentés • 2016 17
Dr. Matolcsy Györgyelnök,
aMonetárisTanácselnöke
Nagy Mártonalelnök,
aMonetárisTanácselnökhelyettese
Dr. Gerhardt Ferencalelnök,
aMonetárisTanácstagja
Dr. Windisch lászlóalelnök,
aMonetárisTanácstagja
A Magyar Nemzeti Bank igazgatóságának és Monetáris Tanácsának tagjai
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 18
A Magyar Nemzeti Bank Monetáris Tanácsának tagjai
Bártfai-Mager AndreaaMonetárisTanácstagja
Dr. Báger GusztávaMonetárisTanácstagja
Dr. Kocziszky GyörgyaMonetárisTanácstagja
pleschinger GyulaaMonetárisTanácstagja
dr. Cinkotai jános BélaaMonetárisTanácstagja
Dr. Kardkovács KolosaMonetárisTanácstagja
AMAgyARNEMzETIBANKRólRÖVIDEN
éves jelentés • 2016 19
Jelenleg az EKB alaptőkéjének 70 százalékát azeuróövezetijegybankokjegyzik,azalaptőkefennmara-dó30százalékapedigazeuróövezetenkívülitagállamokjegybankjaiközöttoszlikmeg.Ezutóbbijegybankoknaktőkerészesedésükelőremeghatározott,minimálisszá-zalékánakbefizetésévelkellhozzájárulniukazEKBazonműködésiköltségeihez,melyekaKBER-tagságkapcsánmerülnekfel.Ahozzájárulásmértéke2010.december29-tőlatőkerészesedés3,75százalékábankerültmegál-lapításra(eztmegelőzően7százalékvolt).AtőkekulcsokkiigazításáraaKBERésazEKBAlapokmányaalapjánötévente,valamintabbanazesetbenkerülsor,haújtagállamcsatlakozikazEU-hoz.Atőkekulcsoklegutób-bikiigazítására2013másodikfelébenkerültsor.EnnekeredményekéntazMNBEKBalaptőkéjébőlvalórésze-sedése2014.január1-jével1,3740százalékról1,3798százalékranőttés2015-2016-bannemváltozott.
Az EKB döntéshozó szerveinekmunkájában fontosszerepetjátszanakaKBER-bizottságok,melyekdön-tés-előkészítőés koordinációs szerepet töltenekbe
akülönböző jegybanki funkciókszerintihorizontálismunkamegosztásban,lefedveaközpontibankiműkö-désvalamennyiterületétamonetárispolitikátólkezd-veakommunikációnátastatisztikaiadatszolgáltatásig.Anemeuróövezeti tagállamokközpontibankjainakszakértőiazokonabizottságiülésekenvannakjelen,aholaKBERegészétérintőésazÁltalánosTanácskom-petenciájábatartozókérdésekszerepelneknapiren-den.(AKBER-bizottságok,valamintazőkettámogatótovábbifórumoktevékenységéta3.13.fejezetmutatjabe.)Abizottságokelőremeghatározottévesütemtervszerint,átlagosan4-5alkalommalüléseznekéstanács-koznakaszakterületüketérintőaktuáliskérdésekrőlKBER-összetételben.
AzMNBvezetőiésilletékesszakértőitovábbraisaktí-vanrésztvesznekezenbizottságok,illetveabizottsá-gokáltallétrehozottmunkacsoportoktevékenységé-ben.AKBER-bizottságimunka2016-banisrendkívülhasznosfórumavoltaszakmaimunkánakéstapasz-talatcserének.
A Magyar Nemzeti Bank Felügyelőbizottságának tagjai
Balróljobbra:Dr.TóthAttilaSimon,Dr.Nyikoslászló,Madarászlászló,Dr.PapcsákFerenc(elnök),Dr.SzényeigáborAndrás,MolnárIstván
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 20
szervezeti ábra
A M
agya
r Nem
zeti
Bank
min
t rés
zvén
ytár
sasá
g sz
erve
zeti
felé
píté
se –
201
6. d
ecem
ber 3
1.
ELNÖK
Felü
gyelő
bizo
ttság
Rész
vény
es
Igaz
gató
ság
Mon
etár
is Ta
nács
Belső
ellen
őrzé
si fő
oszt
ály
Szan
álási
terv
ezés
i és
reor
gani
záció
s főo
sztá
ly
Ható
sági
perk
épvis
eleti
főos
ztály
Deviz
atar
talék
-bef
ek-
teté
si str
atég
ia fő
oszt
ály
Kock
ázat
keze
lési
főos
ztály
Pénz
piac
i esz
közt
ár
és ta
rtalék
strat
égiai
fő
oszt
ály
Jegy
bank
i esz
közt
ár,
deviz
atar
talék
és
kock
ázat
keze
lési ig
azga
tósá
g
Költs
égve
tési
elem
zési
főos
ztály
Költs
égve
tési
kuta
táso
k fő
oszt
ály
Verse
nyké
pess
égi é
s stru
k-tu
rális
elem
zési
főos
ztály
Költs
égve
tési
és ve
rseny
képe
sség
i ele
mzé
sek i
gazg
atós
ág
Mon
etár
is str
atég
ia fő
osztá
ly
Mak
rofin
ansz
írozá
si és
külső
eg
yens
úly f
őosz
tály
Piac
i elem
zése
k főo
sztá
ly
Mon
etár
is po
litika
és pé
nzpi
aci
elem
zés i
gazg
atós
ág
Közg
azda
sági
elem
zési
főos
ztály
Közg
azda
sági
mod
ellez
ési
főos
ztály
Mikr
oelem
zési
és
közg
azda
sági
alka
lmaz
ott
kuta
tási
főos
ztály
Közg
azda
sági
előr
ejelzé
s és
elem
zés i
gazg
atós
ág
Kom
plex
pénz
ügyi
csop
orto
k fő
oszt
álya
Hite
linté
zete
k főo
sztá
ly
Hite
linté
zeti
oper
atív
vizsg
álati
főos
ztály
Hite
linté
zeti
felü
gyele
ti ig
azga
tósá
g
Bizto
sítók
, pén
ztára
k, tő
kepi
a-
ci sz
olgált
atók
és kö
zvet
ítők
fogy
asztó
véde
lmi fő
osztá
ly
Hite
linté
zeti
fo
gysz
tóvé
delm
i főo
sztá
y
Pénz
ügyi
válla
lkozá
sok é
s eg
yéb s
zolg
áltat
ók fő
oszt
ály
Fogy
asztó
véde
lmi
jogé
rvén
yesít
ési f
őosz
tály
Fogy
asztó
véde
lmi ig
azga
tósá
gFe
lügy
eleti
statis
ztika
i fő
oszt
ály
Adat
szol
gálta
tói k
apcs
olat
ok,
min
őség
bizto
sítás
i és
koor
diná
ciós f
őosz
tály
Fizet
ési m
érleg
főos
ztály
Mon
etár
is és
pénz
ügyi
stabil
itási
statis
ztika
i főos
ztály
Pénz
ügyi
szám
lák fő
oszt
ály
Üzlet
i inte
llige
ncia
kom
-pe
tenc
ia kö
zpon
t főo
sztá
ly
Stat
isztik
ai ig
azga
tósá
g
Info
rmat
ikai f
ejles
ztési
főos
ztály
Info
rmat
ikai in
frastr
uktú
ra
főos
ztály
Info
rmat
ikai a
lkalm
azás
ok
főos
ztály
Gazd
álkod
ási f
őosz
tály
Info
rmat
ikai ig
azga
tósá
g
Álta
lános
jogi
és sz
abály
ozás
i fő
oszt
ály
Bank
szak
jogi
főos
ztály
Koor
diná
ciós f
őosz
tály
Jogi
igaz
gató
ság
Nem
zetk
özi in
tézm
ényi
kapc
solat
ok fő
oszt
ály
Nem
zetk
özi k
apcs
olat
ok
főos
ztály
Nem
zetk
özi k
apcs
olat
ok
igaz
gató
ság
Közp
onti
besz
erzé
si fő
osztá
ly
Műk
ödés
i szo
lgált
atás
i fő
oszt
ály
Közp
onti
besz
erzé
si és
üz
emelt
etés
i igaz
gató
ság
Meg
előzé
si és
véde
lmi
igaz
gatá
si fő
oszt
ály
Őrzé
svéd
elmi é
s bi
ztons
ágte
chni
kai f
őosz
tály
Bank
bizto
nság
i igaz
gató
ság
Piac
i műv
elete
k fő
oszt
ály
Szám
laműv
elete
k főo
sztá
ly
Bank
műv
elete
k iga
zgat
óság
Szám
viteli
jelen
tésk
észít
ési
és el
emzé
si fő
oszt
ály
Bank
üzem
i szá
mvit
eli
és pé
nzüg
yi fő
oszt
ály
Szám
viteli
igaz
gató
ság
Pénz
kiboc
sátá
si str
atég
iai
főos
ztály
Kész
pénz
szak
értő
i és
fejle
szté
si fő
oszt
ály
Tech
noló
giai
tám
ogat
ó és
ellen
őrzé
si fő
oszt
ály
Kész
pénz
ellát
ási f
őosz
tály
Kész
pénz
logi
sztik
ai ig
azga
tósá
g
Pénz
ügyi
infra
struk
túrá
kat
felvi
gyáz
ó és e
llenő
rző
főos
ztály
Pénz
forg
alom
elem
zési,
fe
jlesz
tési
és sz
abály
ozás
i fő
oszt
ály
Pénz
ügyi
infra
struk
túrá
k ig
azga
tósá
g
Piac
ellen
őrzé
si és
felü
gyele
ti fő
oszt
ály
Kibo
csát
ói és
piac
ellen
őrzé
si jo
gérv
énye
sítés
i főo
sztá
ly
Tőke
piac
i felü
gyele
ti fő
oszt
ály
Piac
mon
itorin
g és p
énzm
osás
viz
sgála
ti fő
oszt
ály
Tőke
piac
i és p
iacfe
lügy
eleti
igaz
gató
ság
Felü
gyele
ti m
ódsz
erta
ni
főos
ztály
Felü
gyele
ti ko
ordi
náció
s fő
oszt
ály
Szab
ályoz
ási f
őosz
tály
Ható
sági
képz
ési f
őosz
tály
Mód
szer
tani
igaz
gató
ság
Fogy
asztó
véde
lmi
kom
mun
ikáció
és
info
rmác
iós f
őosz
tály
Ügyf
élszo
lgála
ti fő
oszt
ály
Pénz
ügyi
Fogy
asztó
véde
lmi
Közp
ont
Pénz
- és t
őkep
iaci
enge
délye
zési
főos
ztály
Pénz
- és t
őkep
iaci
jogé
rvén
yesít
ési f
őosz
tály
Bizto
sítás
i és p
énzt
ári
enge
délye
zési
és
jogé
rvén
yesít
ési f
őosz
tály
Enge
délye
zési
és jo
gérv
énye
sítés
i ig
azga
tósá
g
Üzlet
i mod
ell fő
oszt
ály
Valid
áció
és SR
EP fő
oszt
ály
Info
rmat
ikai f
elügy
eleti
főos
ztály
Spec
iális
kom
pete
ncia
ig
azga
tósá
g
Bizto
sítás
felü
gyele
tifő
oszt
ály
Pénz
tára
k és k
özve
títők
fe
lügy
eleti
főos
ztály
Bizto
sítás
-, pé
nztá
r- és
közv
etítő
k fe
lügy
eleti
igaz
gató
ság
Mak
ropr
uden
ciális
ele
mzé
s főo
sztá
ly
Alka
lmaz
ott k
utat
ás és
str
essz
-tesz
t főo
sztá
ly
Hite
lösz
tönz
ők fő
oszt
ály
Pénz
ügyi
rend
szer
elem
zése
ig
azga
tósá
g
Mak
ropr
uden
ciális
po
litika
főos
ztály
Mak
ropr
uden
ciális
m
ódsz
erta
n fő
oszt
ály
Mak
ropr
uden
ciális
igaz
gató
ság
Forin
t- és
deviz
apiac
i m
űvele
tek f
őosz
tály
Befe
ktet
ési f
őosz
tály
Pénz
- és d
eviza
piac
igaz
gató
ság
Elméle
ti és
nem
zetk
özi
kuta
tási
főos
ztály
Alka
lmaz
ott k
utat
ási
főos
ztály
Kuta
tási
igaz
gató
ság
Szer
veze
t- és
sz
emély
zetfe
jlesz
tési
főos
ztály
Szan
álási
jogi
és sz
abály
ozás
i fő
oszt
álySz
emély
ügyi
és ja
vada
lmaz
ási
főos
ztály
Info
rmat
ikai b
izton
sági
fő
oszt
ály
Kom
mun
ikáció
s és p
énzü
gyi
ismer
ette
rjesz
tési
főos
ztály
Okta
tásfe
jlesz
tési
és
tová
bbké
pzés
i főo
sztá
ly
Nem
zetk
özi o
ktat
ási
főos
ztály
Pénz
ügyi
Béké
ltető
Testü
let
Pénz
ügyi
Stab
ilitás
i Tan
ács
Szan
álás
ért f
elel
ős
ügyv
ezet
ő ig
azga
tó
Mon
etár
is po
litik
áért
, pén
zügy
i st
abili
tásé
rt és
hite
lösz
tönz
ésér
t fe
lelő
s ale
lnök
Gazd
aság
tudo
mán
yi és
ki
emel
t ügy
ekér
t fel
elős
üg
yvez
ető
igaz
gató
Mon
etár
is po
litik
áért
, pé
nzüg
yi st
abili
tásé
rt és
hi
telö
sztö
nzés
ért f
elel
ős
ügyv
ezet
ő ig
azga
tó
Pénz
ügyi
szer
veze
tek
felü
gyel
etéé
rt fe
lelő
s üg
yvez
ető
igaz
gató
Fogy
aszt
óvéd
elem
ért é
s pi
acfe
lügy
elet
ért f
elel
ős
ügyv
ezet
ő ig
azga
tó
Pénz
ügyi
szer
veze
tek
felü
gyel
etéé
rt és
fogy
aszt
óvé
dele
mér
t fel
elős
alel
nök
Stat
isztik
áért
, ké
szpé
nzlo
gisz
tikáé
rt és
pé
nzüg
yi in
frast
rukt
úrák
ért
fele
lős a
leln
ökFő
igaz
gató
Szem
élyü
gyek
ért f
elel
ős
ügyv
ezet
ő ig
azga
tóKo
mm
unik
áció
ért é
s pén
zügy
i ism
eret
terje
szté
sért
fele
lős
ügyv
ezet
ő ig
azga
tó
Szan
álás
i iga
zgat
óság
Szem
élyü
gyi i
gazg
atós
ágEl
nöki
kabi
net
Kom
mun
ikác
iós é
s pén
zügy
i ism
eret
terje
szté
si ig
azga
tósá
g
Okta
tási
igaz
gató
ság
éves jelentés • 2016 21
3. Beszámoló az MNB 2016. évi tevékenységéről
3.1. MoNETáris poliTiKA
AzMNBMonetárisTanácsa2016folyamánahagyo-mányoskamatpolitikamellettegyéb,célzottmonetárispolitikaieszközökkelválaszoltazalacsonyinflációskör-nyezettelésazországkülsősérülékenységévelkapcso-latoskihívásokraaközéptávúinflációscélfenntarthatóeléréseésareálgazdaságmegfelelőösztönzéseérde-kében.Ajegybankhosszútávonazárstabilitáseléré-sévelésfenntartásával,valamintapénzügyirendszerstabilitásánakbiztosításávaltudhozzájárulniagazda-ságinövekedéshezésakiszámíthatómakrogazdaságikörnyezethez.
Nemzetközi pénzpiaci folyamatok
Aglobálispénzpiacihangulatazévelsőfelébenvál-tozékonyan alakult. A félév elején a kínai gazdaságlassulásamiattiglobálisnövekedésselkapcsolatosag-godalmakkalésazolajárpályájánakjövőbenialakulá-sávalösszefüggésbenromlottanemzetközibefektetőihangulat.UgyanakkorazEgyesültÁllamokmakrogaz-daságiadataiazidőszakelsőfelébenkedvezőenha-tottakaglobáliskockázatvállalásihajlandóságra,amiterősítettazEKBmárciusbanismertetett,átfogólazítóprogramjais.Afélévvégénanemzetközipiacihangu-latotazEgyesültKirályságeurópaiuniós tagságávalkapcsolatosnépszavazásátérintőhírekbefolyásolták.2016harmadiknegyedévébenisváltozékonyanalakultaglobálispénzpiacihangulat,melyetfőkéntazUSAésazeurozónamakrogazdaságiadataiésafejlettor-szágokjegybankjainaktovábbilépéseivelkapcsolatosvárakozások,valamintazeurópaibankrendszerrőlszó-lóhírekalakítottak.Évvégéreafigyelemközéppontjá-banazolajpiacihírek,azamerikaielnökválasztássalésafejlettországokmonetárispolitikájávalkapcsolatosvárakozásokálltak.AFedésazEKBdecemberbenelté-rőirányultságúmonetárispolitikaidöntésekethozott.AFedavárakozásokkalösszhangbankamatemelésrőlhatározott,éselőretekintveisegyszigorúbbpályafelémozdultel.AzEKBezzelszembenazeszközvásárlásiprogramjánakmeghosszabbításáról,ígytovábbilazí-tásróldöntött.
Belföldi gazdasági környezet
Ahazai reálgazdaságikörnyezetdezinflációshatásúmaradt2016-ban,azévesátlagosinfláció0,4százalé-kosvolt.2016-banafogyasztóiárakhistorikusanala-csonydinamikátmutattak,amelyelmaradtajegybankicélértéktől.Aközéptávúkilátásokatmegragadóinflá-ciósalapfolyamat-mutatókvégigmérsékelt inflációskörnyezetetjeleztek.Azévelejiátmenetilassulástkö-vetőenazévhátralevőrészébenfolytatódottamagyargazdaságélénkülése.Amagaskülsőfinanszírozásiké-pességésakülsőadósságállománycsökkenésetartó-sanmérsékliamagyargazdaságsérülékenységét.Ezeknagybanhozzájárultakahhozis,hogymindháromve-zetőnemzetközihitelminősítőintézménybefektetésreajánlottkategóriábaemelteamagyarállamadósságot.AMonetárisTanácsmegítéléseszerintagazdaságbantovábbraisvannakkihasználatlankapacitások,ugyan-akkorahazaireálgazdaságikörnyezetdezinflációsha-tásaelőretekintvefokozatosanmegszűnik.Azelőre-jelzésiidőszakbanazinflációemelkedik,és2018elsőfelébenérielajegybankicélt.
Hagyományos monetáris politikai intézkedések
Ahagyományosmonetárispolitikaieszköztárkereté-ben2016elsőfelébenaMonetárisTanácsújraindí-tottakamatcsökkentésiciklusát,amelysoránóvatoslépésekbentovábbmérsékelteajegybankialapkamatszintjét.AMonetárisTanács2016márciusátólháromlépésben, 15 bázispontos lépésközökkel, összessé-gében 45 bázisponttal, 0,9 százalékra csökkentettea jegybankialapkamatot.Az intézkedésselaMone-tárisTanácsazinflációscéllalkonzisztensszinttőlel-maradóalapfolyamatokra,acéltól jelentősenelma-radóaktuálisinflációra,valamintaglobálisésrégiósszintenösszességébentovábbraislazánaktekinthetőmonetáriskondíciókraigyekezettreagálni.Ajegybankialapkamat2016.májusvégeótahistorikusanalacsonyszinten,0,9százalékonállt.AzévvégénaMonetárisTanácsúgyítéltemeg,hogyajegybankielőrejelzésekfeltételeinekteljesülésemellettazalapkamataktuális
Éves jelentÉs • 2016 22
2. ábrainflációs alapfolyamatot megragadó mutatók
0
1
2
3
4
5
6
0
1
2
3
4
5
6
2005 2007 2009 2011 2013 2015
% %
Keresletérzékeny termékek inflációjaRitkán változó árú termékek inflációja
Adószűrt maginfláció
Forrás: MNB.
szintjénektartósfenntartásaésamonetáriskondíci-óknakajegybankieszköztárátalakításávaltörténőla-zításaösszhangbanvanazinflációscélközéptávúel-érésévelésareálgazdaságennekmegfelelőmértékűösztönzésével.AzMNBtartóstartásánakhitelességétapiacivárakozásokisvisszaigazolják,hiszenahozam-várakozásokalacsonyszintentartózkodnak.
Nem hagyományos monetáris politikai intézkedések
A fokozatos kamatlépések mellett az MNB egyéb,célzottmonetárispolitikaieszközöket isalkalmazotta válság során sérültmonetáris transzmissziós csa-tornahelyreállítása,Magyarországkülsősérülékeny-ségénekcsökkentése,valamintamonetáriskondícióklazításaérdekében.AzátmenetieszközkéntbevezetettNövekedésiHitelprogramteljesítetteaprogrammeg-hirdetésekorkitűzöttcélokat,ígyaMonetárisTanácsdöntéseértelmébenfokozatoskivezetésrekerül2017.március31-ig.AzÖnfinanszírozásiProgram,ésamo-netárispolitikaieszköztárehhezilleszkedőátalakítá-saérdembentámogattaahosszúállampapírhozamokmérséklődését,ésazországkülsősérülékenységénekcsökkenését.Abankközi kamatok szélsőséges inga-dozásainakkorlátozásáraazMNBazegynaposlejára-tonaszimmetrikuskamatfolyosóttartfenn,melynekaszimmetriájáttöbblépésbenváltoztatta.A2016.jú-liusibejelentésnekmegfelelőenaMonetárisTanács
szeptemberikamatdöntőülésénkorlátoztaaháromhónaposbetétieszköz2016évvégénfennállóállomá-nyát,amelyet900milliárdforintbanhatározottmeg.AMonetárisTanácsaháromhónaposbetétállományrabevezetettkorlátotésannakesetlegesjövőbeliváltoz-tatásátamonetárispolitikaieszköztárszervesrészé-nektekinti,akorlátmértékérőlnegyedéventehatároz.AMonetárisTanács2016.decemberiülésén750milli-árdforintbankorlátoztaaháromhónaposbetét2017.elsőnegyedévvégénfennállóállományát.Aprogramsikeresenműködött,ésavárthatásokateredményezteapénzpiacokon,hiszenabetétieszközbőlakorláto-záshatásárakiszorulólikviditáshozamleszorítóhatásúvolt.ÉvvégéreaháromhónaposBUBOR0,37száza-lékra,aháromhónaposdiszkontkincstárjegy-hozampedig0,06százalékramérséklődött.
inflációs folyamatok 2016-ban
Afogyasztóiár-indextovábbraisazárstabilitásicélkéntkitűzött3százalékosértékalattalakult,azonbanazelmúlthónapokbanavártnakmegfelelőenemelkedés-nekindult.Azévesátlagosinfláció2016-ban0,4,míg2016decemberében1,8százalékvolt.
Azinflációsalapfolyamatoktovábbraisvisszafogottanalakulnak,melyetnagyrésztazalacsonyimportáltinf-láció,illetveavisszafogottszintenstabilizálódottinflá-ciósvárakozásokmagyaráznak.
1. ábraAz inflációs cél és az infláció alakulása a folytonos cél kijelölése óta
–2
0
2
4
6
8
–2
0
2
4
6
8
2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
% %Fogyasztóiár-index
Folyamatos inflációs cél
Tolernacia sáv
Fogyasztóiár-index (KSH)
Forrás: KSH, MNB.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 23
A monetáris politikai eszköztár változásai
Növekedési Hitelprogram
MiutánazátmenetieszközkéntbevezetettNövekedé-siHitelprogram(NHP)sikeresenteljesítetteameghir-detésekorkitűzöttpiacépítésiésnövekedésicélokat,aMonetárisTanács2015őszénafokozatoskivezetésmellettdöntött.Ennekjegyébenindultel2016.janu-ár1-jénaNövekedéstámogatóProgram(NTP).EnnekegyikrészétazNHPkétpillérbőlállóharmadikszaka-szaalkotja,amelyakorábbiaknálszűkebbkörűéscél-zottabbfinanszírozástteszlehetővé,másikrészepedigaPiaciHitelprogram(PHP),amelyabankokhitelezésitevékenységétmásmódonsegítő,pozitívösztönzőkbőlállóeszközcsalád.
ANHPharmadik,kivezetőszakaszakeretébenkizáró-lagújberuházásihiteléspénzügyi lízingnyújtásáravanlehetőség.AzI.(forint)pillér300milliárdforintoskeretösszeggelkerültelindításra,amelyetazMNBapi-aciigényekhezigazodva2016júniusában400milliárdforintraemelt.AII.(deviza)pillér300milliárdforintnyikeretösszegébőlatermészetesdevizafedezettelren-delkezőkis-ésközepesvállalkozások(kkv-k)juthatnakdevizafinanszírozáshoz.Ateljeskeretösszeghatéko-nyabb felhasználásaérdekébenaMonetárisTanács2016.október11-énadevizapillérfelnemhasználtkeretösszegéből60milliárdforintotaforintpillérbenbocsátottahitelintézetekrendelkezésére,november22-idöntésévelpediglehetővétetteadevizapillérbenallokálthitelkeretekaddigfelnemhasználtrészénekbármelyikpillérbentörténőfelhasználását,ugyanakkorakétpilléregyütteskeretösszegeváltozatlanul700mil-liárdforintmaradt.EmellettaMonetárisTanács2016.november22-énaharmadikszakaszszerződéskötési
időszakának2017.március31-igtörténőkitolásárólisdöntött.
2016folyamánaprogramharmadikszakaszábanrésztvevőhitelintézetek473milliárdforintösszegűszer-ződésrőlnyújtottakbeadatszolgáltatástazMNBfelé,mintegy16600ügylethezéstöbbmint11000vál-lalkozáshozkapcsolódóan.Azévvégénténylegesenkinnlévő–azazamárvisszafizetett,valamintaméglenemhívotthitel(rész)eketnemtartalmazó–állo-mány359milliárdforintvolt(3.ábra).ANHPháromszakaszábanegyüttvévetöbbmint37000vállalkozásjutotteddigfinanszírozáshozmintegy2600milliárdfo-rintösszegben.Ezzelaprogramnemcsaknövekedés-befordítottaakkv-hitelállománykorábbancsökkenőtrendjét(tranzakciósalapon),dejelentősenhozzájá-rultazelmúltévekbenagazdaságinövekedéshezésafoglalkoztatásbővüléséhezis.
1. táblázatA fogyasztóiár-szint változása és komponensei(százalékos változás az előző év azonos időszakához képest)
2014 2015 20162016
i. n. év ii. n. év iii. n. év iv. n. év
Maginfláció 2,2 1,2 1,4 1,4 1,3 1,3 1,6
Feldolgozatlanélelmiszerek –3,7 4,8 0,4 4,2 –0,4 –0,7 –1,6
Járműüzemanyagéspiacienergia –2,1 –11,0 –6,3 –9,5 –10,0 –8,5 2,7
Szabályozottárak –6,6 –0,7 0,2 0,2 0,2 0,1 0,3
Fogyasztóiár-index –0,2 –0,1 0,4 0,3 –0,1 0,1 1,3
Változatlanadótartalmúfogyasztóiár-index –0,2 –0,2 0,6 0,5 0,1 0,3 1,3
Megjegyzés: A változatlan adótartalmú árindexnél a KSH az indirektadó-változások technikai hatásával korrigálja a fogyasztóiár-indexet. Egyes inflációs főcsoportok idősorai − néhány résztétel 2012 eleji átcsoportosítása miatt − visszamenőleg is eltérhetnek a korábbi években publikálttól.Forrás: KSH.
3. ábraAz NHp harmadik szakasza igénybevételének alakulása
0 50 100 150 200 250 300 350 400 450 500 550
0 10 20 30 40 50 60 70 80 90
100 110
Milliárd forint Milliárd forint
2016
. jan
.
2016
. feb
.
2016
. már
c.
2016
. ápr
.
2016
. máj
.
2016
. jún
.
2016
. júl
.
2016
. aug
.
2016
. sze
pt.
2016
. okt
.
2016
. nov
.
2016
. dec
.
Havi szerződéses összeg (bal tengely)Kumulált szerződéses összeg (jobb tengely)
Megjegyzés: 2016 végéig megkötött és az MNB-hez benyújtott szerző-dések összege. Forrás: MNB.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 24
Az MNB monetáris politikai eszköztára
AMonetárisTanács2016.január12-énalikviditáske-zelésicélúkéthetesjegybankibetétfokozatos,2016.áprilisbanlezárulókivezetésérőldöntött.Akivezetésilleszkedettajegybankieszköztár2014-2015-ösátala-kításaihoz, célja pedig azÖnfinanszírozási programtovábbitámogatása,valamintamonetáriskondíciókenyhítéseésakülsősérülékenységtovábbimérséklé-sevolt.Akéthetesbetétieszköz2015decemberétől1000milliárdforintosmennyiségikorlátmellettálltabankokrendelkezésére,majd2016.márciusésáprilisvégeközöttazaukcionáltállományfokozatosannullárasüllyedt.Eztkövetően,azaz2016.májustólkezdveazMNBegyetlenhosszabblejáratústerilizációseszközeaháromhónaposbetétlett.
AzÖnfinanszírozási program sikerében kiemelkedőszerepevoltabanki forrásokatterelő jegybankika-matcsereeszköznek(IRS),aminekhozzáadottértékeakéthetesbetét2016.áprilisikivezetésévelérdembencsökkent.AMonetárisTanácsezért2016.május10-énúgydöntött,hogykivezetieszköztárábólazIRS-eszközt,amelynekazMNB2016. július7-én tartottautolsótenderét.AbankokfennállóIRS-állománybólfakadókötelezettségeazügyleteklejáratáigél.ÉvvégénazIRS-állomány1731milliárd forintra rúgott,melyből652milliárdforintvolta3éves,904milliárdforintaz5éves,és175milliárdforinta10éveskinnlevőségazeredetifutamidőkalapján.AzMNBteljesIRSállomá-nyáhozezenfelülhozzáadódikaPHPkeretében2016elsőnegyedévébenmegkötött780milliárdforintnyi,3éveslejáratúhitelezésikamatcsere-(HIRS-)ügylet,ami2016évvégénisfennállt.
Jegybanki kamatcsere tenderek 2016-ban
A2016.július7-ikivezetésigmegtartott14önfinanszíro-zásiIRS-tenderenazMNB3évesfutamidőnösszesen263milliárd,az5évesfutamidőnösszesen184milliárd,a10évesenpedig50milliárdforintnyiIRS-thelyezettkiapart-nereiszámára.APHPkeretébenazMNBazelsőnegyedévfolyamán öt HIRS-tendert hirdetett meg. A tenderekenösszesen17hitelintézetvettrészt,ésazMNB780milliárdforint értékűHIRS-ügyletet kötött. A bankok a programfeltételei szerint vállalták, hogy a megkötött HIRS-ügyleteik negyedével, azaz közel 200 milliárd forinttalnövelik kkv-hitelállományukat, amivel megvalósulhata kkv-hitelállományMNB által kitűzött éves szintű 5-10százalékosmértékűnövekedése.Abankilikviditáskezeléstámogatása érdekében az MNB lehetőséget biztosította PHP-ben részt vevő hitelintézetek számáramegkötöttHIRS-állományuk fele erejéig alapkamaton kamatozó,egynapos,preferenciálisjegybankibetéthasználatárais.
AMonetárisTanács2016-bantöbbszörismérsékelteazalapkamatotéscsökkentetteakamatfolyosószéles-ségét.2016.március22-én,azalapkamat1,20száza-lékravalócsökkentésemellettazegynaposjegybankihitelkamataalapkamat+75bázispontrólalapkamat+25bázispontra,azaz1,45százalékraváltozott(ami50bázispontosszűkítés).MindeközbenazO/Nbetétirátaamárciusikamatcsökkentésselegyütt-0,05százalékracsökkent,aminekkövetkeztébenjelentősenvisszaesettazegynaposbetétieszközbentartottbankilikviditás.Április27-től, illetvemájus25-tőla továbbikamat-csökkentésekkelazalapkamat1,05százalékra,majd0,9 százalékramérséklődött, amivel párhuzamosanakamatfolyosófelsőszéleáprilis27-től1,3százalék,május25-tőlpedig1,15százalékvolt,mígakamat-folyosóalsószéletovábbrais-0,05százalékmaradt.Akamatfolyosó tetejétaMonetárisTanácsa2016.október25-iülésen1,15százalékról1,05százalékra,2016.november22-énpedig0,9százalékracsökken-tette.Így2016végéreakamatfolyosóalsószéle-0,05százalék,felsőszélepedig0,9százaléklett
AMonetárisTanács2016.július12-iésszeptember20-aidöntéseértelmébenkorlátoztaabankokhozzá-férésétajegybankháromhónaposbetétieszközéhez.2016.augusztustólakorábbihetigyakorisághelyetthavontaegyalkalommalkerülsoraháromhónaposjegybankibetétieszköztenderére,ahavikamatdöntőülést követő szerdán, illetve rögzítésrekerült,hogya2016utolsónegyedévébenösszesenelhelyezhetőháromhónaposbankibetétállománynemhaladhatjamega900milliárdforintot.Aháromhónaposbetétkorlátozásaabankrendszerbenmaradótöbbletlikvi-ditásonkeresztülmonetárislazításraadlehetőséget.Aháromhónaposbetétbőlkiszorítottlikviditásarele-vánspiacokon,kiemeltenabankközipiaconcsökkentiahozamokat,valamintelősegíthetiazaddicionálishi-telnyújtást,ezzeltámogatvaagazdaságinövekedést.
AzMNB2016.szeptember20-ánarrólisdöntött,hogyazesetlegestartósésérdemilikviditásisokkokellen-súlyozásárafinomhangolóeszközöketalakítki;pozi-tívlikviditásisokkeseténegyhetesbetéttel,negatívsokkeseténpedigforintnyújtóFX-swappalavatkozhatbealikviditásipályamódosulásánakellentételezéseérdekében. AzMNB 2016 negyedik negyedévébenösszesenötegyhónaposfinomhangolóswaptenderttartott:októberben17-énés24-én,novemberben14-énés21-én,decemberbenpedig19-én.Anovember21-itenderen150milliárdforint,atöbbitenderenpe-digrendre200-200milliárdforintotnyújtottazMNBabankrendszernek.EzenkívülazMNB2016.decem-ber23-ánegyhetesswap-tendertistartott,amelyen201milliárdforintotallokáltarésztvevőbankoknak.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 25
Finomhangolóbetétitenderrenemkerültsor2016-ban.
AMonetárisTanács2016.október25-iülésénaháromhónaposbetétmennyiségikorlátozásáhozvalóalkal-mazkodásésazEurópaiKözpontiBankgyakorlatávalvalóharmonizációérdekébenakötelezőtartalékrátát2016.december1-jeihatállyal2százalékról1százalék-racsökkentette.AzMNB2016.október27-én,2016.november7-ihatállyalfelfüggesztetteaháromhóna-posjegybankihiteltenderlehetőséget.
A bankrendszer forintlikviditás-kezelése
Ajegybankmérlegforrásoldali forintlikviditástbefo-lyásolótételei(háromhónaposbetét,kéthetesbetét,pénzforgalmiszámlákegyenlege,egynaposésprefe-renciálisbetétek)azévsoránegyüttesen2400milliárdforinttalcsökkentek.Míg2015.december31-én4628milliárd forintot tettkiazállomány,akövetkezőévvégén2228forintvoltazegyüttesszint.Abankrend-szerforintlikviditását1475milliárdforinttalszűkítetteaKincstáriEgységesSzámla(KESz)változásánakbank-rendszerreesőhatása,beleértveazÁKKáltaladevi-zakötvényekforint-kötvénykibocsátásbóltörténtrefi-nanszírozásátis.Aforgalombanlévőkészpénzállománynövekedéseszinténszűkítettealikviditást(276milliárdforinttal),akárcsakazMNBeszközei(745milliárdfo-rinttal).Ezutóbbiakközülindokoltkiemelnialakosságidevizahitelekforintosításáhozkapcsolódójegybankiswapokat,amelyekközülösszesen4,76milliárdeu-róértékűeszközjártle(914millióeurófeltételesés3,852milliárdeurófeltételnélkülieszköz),ahitelin-tézeteknélafizetendőforintlábmiattszűkítvealikvi-ditást.Alikviditástmindeközbenbővítettékazutolsónegyedévbenafinomhangolóswap-tenderek,melyekkeretébenazMNBabankrendszernektöbbtenderenváltozóösszegű,150-201milliárdforintösszegűlikvidi-tástnyújtott.2016decemberétőlatartalékmegfelelésielőírásmegváltozott,akötelezőtartalékrátaakorábbi2százalékról1százalékracsökkent.
Azegynapos(O/N)betétállomány–januárelsőfelétőlésanovemberközepétőlévvégéig tartó időszakokértékeitőleltekintve–az50-100milliárdossávkörülingadozott.Amárciusikamatfolyosómódosításutánanegatívbetétikamatnakköszönhetőenabetételhe-lyezésszintemegszűnt,majdjúniusfolyamánazelsőnegyedévesszintekrevisszaállt.Azátlagosbetétállo-mányazévfolyamán55milliárdforintvolt,időbeliel-oszlásaugyanakkoregyenetlenvolt,azutolsónegyed-évbenjelentősenemelkedőállománnyal.AzO/Nbetétévvégifelfutásátaháromhónaposbetételhelyezéskorlátozásaváltottaki,abankokkiszorulólikviditásukat
ugyanis azMNB egyéb eszközeiben, többek közöttakorlátlanulabankok rendelkezéséreállóO/Nbe-tétbenhelyeztékel.Apreferenciálisbetétállományajúniuselejéig, illetveszeptember-október folyamánhaviátlagban30-80milliárdforintkörül ingadozott,anyárihónapokbanazonban100-160milliárdforintosátlagosnagyságrendetértel.Azévutolsókéthónap-járaaháromhónaposbetétilehetőségszűkülésévelapreferenciálisbetétielhelyezéslehetőségeerősenfelértékelődött,amivelpárhuzamosanabankokátla-gosállománya250-310milliárdforintraemelkedett.
Akéthetes jegybankibetéttizenöt tenderénannakkorlátozásaután2016elejétőlazáprilisvégikiveze-téséighat túljegyzés volt, ebbőlhárom januárelsőfelében.Atenderekenkialakultátlagoselfogadottka-matlábakmindvégigközelalakultakazalapkamathoz.Mindezarrautal,hogyabankoklikviditáskezelésébennemokozottproblémátafokozatosanszűkülőkéthetesbetétállomány.Ehhezhozzájárultajegybankihitelten-derekfokozottabbigénybevétele,valamintafebruártólmegnyílópreferenciálisbetételhelyezésilehetőségis.
Aháromhónaposbetéttenderritkításiszakaszaelőttiutolsó,2016.július27-iháromhónaposbetétitende-renabankokrészéről222milliárdforintkeresletvolt,amivelpárhuzamosanazaugusztusitenderigösszesen506milliárdforintosállományjártle.Ezaztmutatja,hogyaköztestendereklejáratainakgörgetésétjellem-zőenabankokidőbennemvittékelőre,azaznemvet-tekfelnagyobbmennyiségűhiteltaköztesidőszakokáthidalására.Ígyabankrendszerazaugusztusitenderelőttlejáróháromhónaposbetétállományokatelein-teapénzforgalmiésapreferenciálisbetétszámlákonhelyezteel,majdazO/Nbetétállományismegemel-kedett.Amégmennyiségikorlátnélkülelérhetőau-gusztusiésszeptemberiháromhónaposbetétitende-rekenabankok jellemzőenhitelfelvételbőlújítottákmegaközeljövőbenlejáróháromhónaposállományaikegyrészétis.Ígyátmenetilegmegnőttaháromhóna-posbetétiállomány:augusztus23-án1276milliárdforintról1837milliárdforintra,szeptember21-énpe-dig1629milliárd forintról1976milliárd forintra.Ezaugusztusban637milliárd forintos, szeptemberbenpedig 437milliárd forintos banki elhelyezést jelen-tett.A2016.negyediknegyedévvégéreaMonetárisTanács900milliárdforintbanhatároztamegaháromhónaposbetétállományát.Azoktóber26-itenderenazMNB222milliárdforintlejáratmellett100milliárdforintösszegűújháromhónaposbetétetfogadottel314milliárdforintösszesítettajánlatmellett.Anov-emberiésdecemberi400-400milliárdforintallokáltháromhónaposbetétre696,illetve521milliárdforintbankiösszkeresletjutott.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 26
Azegynapos(O/N)hiteleknéla2016-osév345hitel-ügyletethozott20milliárdforintosátlagosállomány-nyal.Alegjelentősebbigénybevétel2016.szeptemberutolsóharmadábanvolt(szeptember21.és30.között,90ügyletátlagosan39milliárdforintosügyletméret-tel).
2016-ban11bankvettfelazMNB-tőlegyhetesfede-zetthitelt;azátlagosméretnagyság90milliárdforintvolt.Azegyhetesfedezetthiteligénybevételea2016.márciusvégeésa2016.szeptembervégekörüliidő-szakokbanvoltalegerőteljesebb.Március16.ésáprilis12.közöttazátlagoshitelállomány435milliárdforintvolt8hitelintézet15hitelkérelmével;szeptember21.ésoktóber4.közöttpedig530milliárdforintosátlagosállománytregisztráltazMNB6bank10hitelkérelmétösszesítve.
Aháromhónaposfedezetthitelekállományaviszony-lag stabilan alakult. Januártól november elejéig 51milliárd forintosátlagosállománytfinanszírozottazMNB,alegnagyobbigénybevétel110milliárdforintvolt.2016.november8-átkövetőennemvolt többigénybevétel,azMNBpedig2016.december7-tőlfel-függesztetteaháromhónaposhiteltovábbinyújtását.
AzMNBazutolsónegyedévbenhatalkalommaltar-tottforintlikviditástnyújtóeuróswap-tendert.Ebbőlötegyhónapostenderenváltozó,150-201milliárdfo-rint(485-652millióeuró)értékbennyújtottlikviditástapartnerkörtagjainak,melybőlévvégén199milliárdforint(639millióeuró)voltakintlévőség.EgyévvégétáthidalóegyhetestendertistartottazMNB,aholazallokáltösszeg201milliárdforint(648millióeuró)volt.
AzO/NkamatszintetmegjelenítőHUFONIAmárciusközepétőljúniuselejéigazalapkamatközelébenmoz-gott, január elején, februárban és júniusban pedigmegközelítette a kamatfolyosó alját. A nyári hóna-pokban40-50bázispontkörnyékéningadozott,azau-gusztusiháromhónapostendernapjánugyanakkor79bázispontraugrott,elhagyvaahónapelejétőlfennállóalacsony,10-25bázispontközöttisávot.AHUFONIAezutána2016.szeptember21-iháromhónapostende-rig68-93bázispontközöttalakult.Szeptember21-én,amiegybenazutolsómennyiségikorlátnélkülitendervolt,értékeakamatfolyosófelsőszélét(1,15százalék)meghaladva1,34százalékranőtt.Másnaptólértékevisszaesett,anegyedévutolsókétnapjánazalapkamatalácsökkent.EzutánaHUFONIAoktóberbenazalap-kamatközelébenmaradt.Azerőteljesenbővülőbank-közitöbbletlikviditáshatásáraakamatszintnovember
végére10bázispontközelébeesettvissza,ésdecem-berbenisekörülmozgott.
Akamattranszmisszió szempontjából kitüntetett je-lentőségűháromhónaposreferenciahozamokazel-sőháromnegyedévbennagyjábólegyüttmozogtakazalapkamattal.Aháromhónaposállampapír-piacireferenciahozamaháromhónaposbetétitenderrit-kításának bejelentése után kezdett csökkenni, amiazelsőkorlátozottháromhónaposbetétitendertől,azaz október végétől felgyorsult, aminek következ-tébenaháromhónaposdiszkontkincstárjegy-hozamdecember végére 6 bázispontra apadt. A BUBORamájus25-ialapkamat-csökkentésigerősenegyütt-mozgottazalapkamattal,ezutánazonbanaugusztuselejéiglegfeljebb12bázisponttalazalapkamatfelett,eztkövetőenpediglegfeljebb6bázisponttalazalatttartózkodott.Aháromhónaposbetétmennyiségikor-látozásátkövetőenaBUBORiserőteljescsökkenésbekezdett,decemberelejére41bázispontig,évvégérepedig34bázispontigmérséklődve.2016elsőhárom-negyedébenazFRA-kbólszármaztatottazonnalihozamazalapkamatközelében,azidőnagyobbrészébenazalatt tartózkodott, illetve október közepétől a DKJ-hozammalésaBUBOR-ralegyüttelszakadtazalapka-mattól,ésdecemberközepére30bázispontkörüliremérséklődött.
Abankirövidlejáratú,illetveváltozókamatozásúhi-tel-ésbetétikamatlábakmindavállalati,mindpedigaháztartásiszegmensbenmérséklődtekazelmúltévfolyamán (2015. december és 2016. november kö-zött).Avállalatiszektorbana látraszólóbetétek10bázisponttal,mígazévenbelüli lekötöttbetétek53bázisponttal csökkentek. A lakossági betéti oldalonugyanezentételeknélacsökkenés4,illetve51bázis-pontvolt.Avállalatihiteloldalonafolyószámla-hitelek-nél61bázispont,mígazévenbelülifix,illetveváltozókamatozásúhiteleknél161bázispontvoltazapadás.lakosságioldalonamegfelelőértékek170és327bá-zispontcsökkenéstmutattak.
devizalikviditást nyújtó eszközök
Az elszámolási és a forintosítási feltételes euro-swapokból2016.március2-án200millióeuró,már-cius31-énpedigtovábbi714millióeurólezárásrake-rült,amivelezazállománykifutott.Afeltételnélkülidevizaswapeszközből2016.március16-án2082millióeuró, június15-én784millióeuró, szeptember21-én373millióeuró,december21-énpedig613millióeurójártle.Így2016-ban3852millióeurólejáratával
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 27
afeltételnélküliswapokállománya1082millióeuró-raapadt.Afogyasztóidevizahitelekforintosításáhozkapcsolódóanmegkötöttsvájcifrankswap-állományévelején12,8milliósvájcifrankottettki,majd2016.április13-ánteljesenkifutott.
2016folyamánazMNBegynapos,illetveháromhóna-poseuro-swaprendelkezésreállásánnemvoltigény-bevétel.AzMNBa2016.november7-itendertköve-tőenfel isfüggesztetteaháromhónaposeuroswaplehetőséget.AzNHPelsőszakaszaIII.pilléréhezkap-csolódó jegybanki devizacsere eszköz állománya azéveleji473millióeurórólnulláracsökkent:március31-én200millióeuróra,április6-án150millióeurórafogyott,majdáprilis29-énamaradékállománytör-lesztéseismegtörtént.
Azeuró/forintdevizacsere-piacifelárakazelőzőidő-szakhoz hasonlóan alakultak; néhány kiugró értékfigyelhetőmegmindpozitív,mindnegatívirányban.Afelárakévesátlagavalamennyiidőszakban0körülalakult,azegynapos(overnightéstomnext)időszakok-nál5–7bázispontospozitív,azennélhosszabbperió-dusokbanenyhénnegatívértékeket–(-9)–(-20)bázis-pontközött–felvéve.Azegynapos(O/N)szpred2015utolsó negyedévéhez képest volatilisebben indult:afélévelsőöthónapjábanamidjegyzésekjellemzően-50és+125bázispontközöttszóródtak,majdmájusközepétőlapozitívirányúkilengéseklecsökkentek,ésnéhánykivétellel50bázispontalákerültek.Amásnapindulóegynapos(tomnext)ügyleteknélajellemzőfeláralacsonyabb(50bázispontonbelüli),akiugrásokvi-szontnagyobbak:a2016.márciusvégifeltételnélkü-liswap-lejáratkor-439bázispontvoltaszpred.Ezenfelülhavontalegfeljebbegy-kétkiugrásttapasztaltunkateljesidőszakban.Azéveleje/végelegnagyobbkilen-géseitőleltekintveamaximáliskiugrásokazovernightésatomnextfeláraknálanegatívoldalon(-200)-(-300)bázispont,apozitívoldalonpedig100-200bázispontkörülszóródtak.Atöbbi jegyzésazévvégétőlésazegyhetesfelárakszeptember21.körüli-184bázispon-toslokálisminimumátóleltekintveabszolútértékbennemhaladtákmega63bázispontot.A2016.évvégekörülihárommunkanapbanazovernightfelárak+229bázispontról-1178bázispontraestek,mígahasonlótomnextértékek+436bázispontról+72bázispontracsökkentek.Amásodikésharmadiknegyedévvégéncsakkisebbswappiacifeszültségjelentkezett:mindkétesetben-150bázispontkörüliegynaposfelárakkal.Ezarrautalhat,hogycsökkentamagyarbankrendszerdevizalikviditásravalóráutaltsága.
3.2. A péNzügyi KözveTíTőReNDSzeR STABiliTÁSA
AzMNB-tv.értelmébenajegybankelsődlegescéljaazárstabilitáseléréseésfenntartása.AzMNBelsődlegescéljánakveszélyeztetésenélkülarendelkezéséreállóeszközeivel támogatjaapénzügyiközvetítőrendszerstabilitásának fenntartását, ellenálló képességéneknövelését, a pénzügyi közvetítőrendszer gazdaságinövekedéshezvalófenntarthatóhozzájárulását,illet-veaKormánygazdaságpolitikáját,valamintaPénzügyiFelügyeletekEurópaiRendszerébenbetöltötttagsá-gáratekintettelellátjaazEurópaiBankhatóság,azEu-rópaiBiztosítás-ésFoglalkoztatóinyugdíj-hatóság,azEurópaiÉrtékpapír-piaciHatóságésazEurópaiRend-szerkockázati Testület hatásköréből eredő,MNB-rehárulófeladatokat,továbbáellátjaahazaipénzügyiközvetítőrendszerfelügyeletétésszanálásihatóság-kéntiseljár.
A pénzügyi rendszer legfontosabb folyamatai
A magyar bankrendszer sokkellenálló képességemindlikviditási,mindpedigtőkeellátottság(5.ábra)szempontjábólrobusztus.2016soránélénkültaban-kok hitelezési aktivitása, az éves kkv-hiteldinamikaelértea fenntarthatónövekedéshezszükséges5-10
4. ábraA jegybank monetáris politikai eszközeinek igénybevétele
–1 300
0
1 300
2 600
3 900
5 200
–1 300
0
1 300
2 600
3 900
5 200 Milliárd forint Milliárd forint
Nettó forintlikviditás Nettó sterilizációs állomány
Három hónapos betét
O/N hitel
Kéthetes betét
Három hónapos hitel
Tartalékteljesítés Preferenciális betét O/N betét Egyhetes hitel
2016
.01.
01.
2016
.01.
31.
2016
.03.
01.
2016
.03.
31.
2016
.04.
30.
2016
.05.
30.
2016
.06.
29.
2016
.07.
29.
2016
.08.
28.
2016
.09.
27.
2016
.10.
27.
2016
.11.
26.
2016
.12.
26.
Megjegyzés: A Növekedési Hitelprogram keretében nyújtott hitel- és swapügyletek nélkül.Forrás: MNB.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 28
százalékosszintet.Ahazaipénzügyirendszerkorábbiigenerősprociklikusműködéseérdembenenyhült,amelybenjelentősszerepevoltazMNBhitelösztönzőprogramjainak(NHP,PHP),valamintazÖnfinanszírozá-siprogramnak.Akülsőkockázatokazonbanmegemel-kedtek.Azeurópaibankrendszerbenaválságsúlyoshagyatékamellettageopolitikaifejlemények,valamintatartósanalacsonykamatkörnyezetokoztakihívásokjelentikalegfőbbkockázatot.
Apénzügyistabilitáskockázataitrendszeresenésát-fogóanértékelőPénzügyi stabilitási jelentésekrészle-tesenbemutatjákafőkockázatokatésazokkezelését.Az európai bankrendszer gyenge fundamentumainkialakulóesetlegespiaciturbulenciákkülönbözőfer-tőzésicsatornákonahazaibankrendszertisérinthe-tik.Azeurozónagazdaságánakévekótatartógyengeteljesítményeellenéreamagyargazdaságtovábbraisnövekedésipályánvan,továbbcsökkentekarendszer-szintűkockázatok,amihitelminősítőifelminősítéseketeredményezett.
A hazai hitelezési folyamatokat tekintve a vállala-tihitelezésdinamikájában,ésazonbelülkülönösenakkv-hitelezésbenfordulatálltbe2016-ban,amibena jegybankiprogramok(NHP,PHP)érdemiszerepetjátszottak. Ennek köszönhetően a kkv-k hitelezéseafenntarthatónövekedéshezszükséges5és10szá-zalékközöttibővülésisávbalépett(6.ábra).Azönállóvállalkozókkalbővítettkkv-szektorhitelállományának
növekedésepedigközel12százalékosvolt.2016folya-mánaNHPharmadikszakaszábanrésztvevőhitelinté-zetek473milliárdforintothiteleztekakkv-szektornak,mintegy16600ügylethezéstöbbmint11000vállal-kozáshozköthetően.Aprogram2013.júniusikezdeteótaösszesentöbbmint37000vállalkozásjutottfinan-szírozáshozmintegy2600milliárdforintösszegben,amelybőla2016végénkinnlévőhitelállomány1415milliárdforintvolt.Aprogramnakköszönhetőennem-csakmegtörta2013előttévekenáttartósanmegfi-gyelhetőcsökkenőtendenciaakkv-hitelállományban,de2015ótatranzakciósalaponmárnövekedésvoltmegfigyelhetőakkv-hitelállományban.
AzNHPharmadikszakaszában2016.december30-ig létrejöttmintegy473milliárd forintnyi szerződés76,5százalékaújberuházásihitel9évkörüliátlagosfutamidővel,23,5százalékapedigújlízingügylet4-5évközöttiátlagosfutamidővel.AzI.pillérbenmegkö-tött320milliárd forintnyihitel-és lízingügyletátla-gosnagysága21,3millióforint(mediánügyletméret:6,4millió forint),míg a II. pillérbenmegkötött152milliárdforintnyiügyletátlagosnagysága96,3millióforintvolt (mediánügyletméret:20,7millió forint).Azágazatieloszlást tekintveaz I.pillérbenamező-gazdaság,akereskedelem,javításésafeldolgozóipariágazatokrészesedésekimagasló,ahitelektöbbmint60százalékaebbeaháromágazatbakerültkihelyezés-re,mígadevizapillérbenazingatlanügyletekmellett
6. ábraA teljes vállalati és a kkv-szektor hitelállományának növekedési üteme
–10 –8 –6 –4 –2 0 2 4 6 8 10 12 14
–5 –4 –3 –2 –1
0 1 2 3 4 5 6 7
% %
2010
. I. n
.év
2010
. II.
n.év
2010
. III.
n.é
v20
10. I
V. n
.év
2011
. I. n
.év
2011
. II.
n.év
2011
. III.
n.é
v20
11. I
V. n
.év
2012
. I. n
.év
2012
. II.
n.év
2012
. III.
n.é
v20
12. I
V. n
.év
2013
. I. n
.év
2013
. II.
n.év
2013
. III.
n.é
v20
13. I
V. n
.év
2014
. I. n
.év
2014
. II.
n.év
2014
. III.
n.é
v20
14. I
V. n
.év
2015
. I. n
.év
2015
. II.
n.év
2015
. III.
n.é
v20
15. I
V. n
.év
2016
. I. n
.év
2016
. II.
n.év
2016
. III.
n.é
v20
16. I
V. n
.év
Vállalati szektor (hitelintézetek, negyedéves)
A kkv-szektor (hitelintézetek, éves, jobb tengely)A kkv-szektor önálló vállalkozókkal (hitelintézetek, éves, jobb tengely)
Vállalati szektor (hitelintézetek, éves, jobb tengely)
Megjegyzés: Tranzakció alapú, a kkv-szektor 2015. IV. előtt bankrend-szeri adatok alapján becsülve.Forrás: MNB.
5. ábraA Tőke Stressz index alakulása
–10
0
10
20
30
40
–400
0
400
800
1 200
1 600 Milliárd forint %
2008
. I. n
.év
2008
. III.
n.é
v
2007
. I. n
.év
2007
. III.
n.é
v
2006
. I. n
.év
2006
. III.
n.é
v
2005
. I. n
.év
2005
. III.
n.é
v
2009
. I. n
.év
2009
. III.
n.é
v20
10. I
. n.é
v20
10. I
II. n
.év
2011
. I. n
.év
2011
. III.
n.é
v20
12. I
. n.é
v20
12. I
II. n
.év
2013
. I. n
.év
2013
. III.
n.é
v20
14. I
. n.é
v20
14. I
II. n
.év
2015
. I. n
.év
2015
. III.
n.é
v20
16. I
. n.é
v
Tőkebevonási igény a szabályozói követelmény teljesítéséhezTőkepuffer a szabályozói követelmény fölöttTőke Stressz Index (jobb tengely)
Megjegyzés: A stressz index esetében minél alacsonyabb a mutató értéke, annál kisebb a bankrendszernek azon része, amely stressz ese-tén nem érné el a szabályozói minimumot.Forrás: MNB.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 29
a feldolgozóipar és a szállítás, raktározás dominál,együttesarányukmintegy64százalék.
2016soránfolytatódottazingatlanpiacszegmentáltélénkülése.Alakáspiacmindazegyesgazdaságisze-replők (háztartások, pénzügyi intézmények), mindanemzetgazdaságszintjénkiemeltenfontosterüle-tetjelent.Alakáspiacifolyamatoknemcsakapénzügyistabilitásidilemmákkalállnakszoroskapcsolatban,ha-nemalapjaibanhatározzákmegagazdaságrövidéshosszútávúkonjunkturáliskilátásaitis.Alakáspiacifo-lyamatok,éskülönösenalakásárakingadozásaaház-tartásokvagyonihelyzeténkeresztülbefolyássalvanaszektormegtakarításiésfogyasztásidöntéseire,mígajelzáloghitel-fedezetekrévénapénzügyiintézményekportfóliójára,profitabilitásáraéshitelezésiaktivitásárais.Azingatlanpiaciárakalakulásánakésazokpénzügyistabilitásragyakorolthatásánaknyomonkövetéseér-dekébenazMNBsajátlakásárindexetfejlesztett,amelypontosabbanképesmegragadniahazailakásárakvál-tozását,különösenannakheterogenitásátésafunda-mentálisanindokoltszinthezképestialakulását.Tekin-tettelazingatlanpiackiemelkedőenfontosszerepére,azMNB2016májusábanmegjelentetteaLakáspiaci jelentéselsőszámát,amelyetféléventekövetnekazújabbpublikációk.Azeddigközzétett jelentésekrá-mutatnakarra,hogybárBudapestenerőteljesáremel-kedésmentvégbe,alakásárakemelkedésemégezzelegyüttsemtekinthetőtúlzottmértékűnek.Ugyanakkorakevésbéfrekventáltterületekenésakisebbtelepülé-sekenazáremelkedéskevésbévoltjellemző.
A lakáspiaci folyamatokkal párhuzamosan fordu-latkövetkezettbeaháztartásihitelezésbenis.Afo-lyósítások–2008ótaelőször–2016júniusátólmármeghaladjákatörlesztéseket,amielsősorbanaközel50százalékkalbővülőlakáshitelezésnekköszönhető.A jegybankiadósságfékszabályokeddigegészségesmederbentartottákazújhitelezést,azonbankívána-toslennearögzítettkamatozásúhitelekfelétörténőelmozdulás,különösenahosszabbfutamidőkön,ama-gasabbjövedelemarányostörlesztőrészletmutatóval(JTM)rendelkezőügyfelekesetében.Ehhezazonbanazárversenyerősödésérevanszükségabankokközött,mertahazaifixkamatozásúhitelekfeláranemzetköziösszehasonlításbankiugróanmagas.
A nemteljesítő lakossági jelzáloghitelekmagas ará-nyaésvolumenehosszúévekótaapénzügyiközve-títőrendszer kiemelt fontosságú–megoldásra váró–problémája.Apénzügyistabilitásikockázatokmel-lettaproblématársadalmiéspolitikaivetületeindo-koltaazt,hogyakormányzatazelmúlthat-hétévben
számos intézkedésselpróbáltaelősegíteniahelyzetméltányosrendezését.A2016-osesztendőtöbbszem-pontbólfordulatotjelentett,hiszenmárciuselsejévelmegszűntavégrehajtásiéskilakoltatásimoratórium,ígyahitelezőkszámáraismétlehetőségnyíltafede-zetekérvényesítésére.Azévelejénprognosztizálhatóvolt,hogyaNemzetiEszközkezelőzrt.számárafelaján-lottingatlanokszámaazévvégénelériazengedélye-zettkeretet,illetveazingatlanpiacikonjunktúraésazalacsonyhozamkörnyezet együttesen vonzóvá tesziahitelezőkszámáraakövetelésekértékesítését.
AzújhelyzetetfelismerveazMNB2016márciusábanajánlásttettközzéafizetésikésedelembeesettlakos-sági jelzáloghitel-adósok fizetőképességének tartóshelyreállításáról.AzajánlássalazMNBcéljaazújpia-ciésszabályozásikörnyezethezilleszkedőenazadós-ságszolgálatkonszenzusosrendezésénekösztönzésevolt,apénzügyistabilitásiéstársadalmikockázatokegyidejű minimalizálásával. Az ajánlás keretén be-lülahitelezők2016.novembervégéigközel68ezerügyletnélkíséreltékmegakapcsolatfelvételtazadó-sokkal–azeseteknagyrészébensikerrel.Azérintettügyletekközelnegyedénélvoltbizonyíthatóannemegyüttműködőazadós, ígyezenügyfelekesetébena hitelező a továbbiakbanmás, az ajánlásbannemrögzítettmegoldásilehetőségetisalkalmazhat.Nov-embervégéigösszesenmintegy3500egyezségkötéstörtént:azelfogadottmegoldásokdöntőtöbbségénél–közelháromnegyedénél–azingatlantovábbraisazadóstulajdonábanmaradt,míghozzávetőlegötödé-nélaNemzetiEszközkezelőprogramjábakerült,míg8százalékánálazingatlanközösértékesítésérekerültsor.AzMNBajánláseljárásrendihatáridőalapjánvárhatóna2017-esévelsőfelébenszámolhatunkazegyezség-kötésekszámánaknövekedésére.
Abankrendszerazelmúltévekhezképestkimagaslónyereségetértel2016-ban.Részbenegyedihatások-nak,mint például az értékvesztés felszabadításnakköszönhetően a tőkearányos megtérülés 10 száza-lékföléemelkedett.Ugyanakkoratartósanalacsonykamatkörnyezetben a szűkülő kamatmarzsokmiattközéptávon nyomás alá kerül a bankok strukturálisjövedelmezősége.Azelmúltévekracionalizálólépé-seiellenéreaszektorköltséghatékonyságanemjavultszámottevően,anemteljesítőportfóliókezelésepedigtovábbraisérdemikapacitásokatkötle.
Aköltséghatékonyságjavításakulcsfontosságúatartó-sanalacsonykamatkörnyezetésatechnológiaifejlődésjelentettekihívásokkezelésében.Eztegyrésztabank-rendszerkonszolidációja,másrésztadigitalizációban
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 30
rejlőlehetőségekkiaknázása,valamintanemteljesítőhitelekleépítésetudnásegíteni.Aköltséghatékonyságjavulásánakabankrendszerenbelüliverseny,különöstekintettelalakosságihitelezésbentörténőárversenyerősödésetudnalökéstadni,amikényszerítenéaban-kokataszükségeslépésekmegtételefelé.
2016-banissorkerültajegybankPiactudás felméré-sére,amelynekkeretébenajegybankmunkatársai10hitelintézetetkerestekfel,sazintézményekképviselő-ivelmegvitattákazadottintézménystratégiáját,ama-gyarbankrendszerállapotát,ahitelezésifolyamatokvárhatóalakulását,valamintaszektorjövőjét legin-kábbbefolyásolótényezőket.AfelméréseredményeiamájusbanpublikáltPénzügyi stabilitási jelentésbenkerültekbemutatásra.
A jegybank makroprudenciális szabályozói tevékenysége
AzMNBmakroprudenciálistevékenységénekfókuszá-ban2016-banapiaci szereplők alkalmazkodásánakésakockázatokalakulásánakmonitorozása,valaminta korábban felállított makroprudenciális eszköztárfinomhangolásaállt.A jegybankmakroprudenciálismandátumának megfelelően 2016-ban publikáltamakroprudenciális stratégiáját, továbbfejlesztettea rendszerkockázatokat feltáró és nyomon követőrendszerét,éskialakítottaahatékonykockázatkeze-léshezszükségesmakroprudenciáliseszköztárat.2016-banajegybankszorosannyomonkövetteapiacifo-lyamatokat, illetvekonzultáltapiaciszereplőkkelazáltalabevezetettszabályozásokhatásainakfelméréseésennekmegfelelőkalibrációjaérdekében.
Amakroprudenciáliseszköztárhasználatánakalapel-veitazMNBEurópaiRendszerkockázatiTestület(Euro-peanSystemicRiskBoard–ESRB)ajánlásának1megfe-lelőenkidolgozottés2016januárjábannyilvánosságrahozott„Stabilitásma–Stabilitásholnap”címűstratégi-ájafoglaljaösszeésmutatjabeanyilvánosságszámára.AstratégiaianyagazMNBAlapokmányávalösszhang-bankijelöliajegybankmakroprudenciálishatóságkéntvalóműködésénekalapjait:amakroprudenciáliskoc-kázatfelmérés, beavatkozás és utókövetés célrend-szerét,amakroprudenciáliseszközökalkalmazásánakmódjátésatranszparensműködéstelősegítősarok-pontokat.
AzMNBapiaciszereplőkkelegyeztetveazelmúltidő-szaktapasztalataialapjánfelülvizsgáltaa2015.január
1. óta életben lévő adósságfék szabályokat. Ennekeredményeképp számos olyan módosítás történt,amelyekahitelfelvevőkadminisztratívterheinekcsök-kentésétésagördülékenyebbhitelfelvételtszolgálják,afelelőshitelezésfenntartásamellett.Azérdemimó-dosításoktöbbekközöttahosszabbkamatperiódusújelzáloghitelek törlesztőrészleteinek kedvezményeskezeléseútjána fogyasztókáltalviseltkamatkocká-zatokmérséklésétiselősegíthetik.AmódosításokkalpárhuzamosanazMNBhonlapján„gyakranIsmételtKérdések–gyIK”formájábanpublikálásrakerültekazegységespiacigyakorlatotelősegítő, jogértelmezésikérdésekreadottválaszok.
A2017-benbevezetésrekerülőjelzáloghitel-finanszí-rozásmegfelelésimutató(JMM)szabályozásfelülvizs-gálatánakeredményeképpastabilforintfinanszírozástelváróelőírásújirányvonalainakkijelöléseismegvaló-sult.Aszabályozáseredményeképpen2016végéigkétújjelzálogbankalakult,ésazelsőújjelzáloglevél-kibo-csátásokislezajlottak.Azálogjogiésjelzálog-finanszí-rozásijogszabályikörnyezetvárhatóváltozásamiattazMNBPénzügyiStabilitásiTanácsa2016.október1-jéről2017.április1-jéremódosítottaa JMMszabályozásbevezetésénekidőpontját.Azélénkülőlakáshitelezésmiattésajelzálogbanki,illetvearefinanszírozásiinfra-struktúrakiépülésétkövetőenpedigszükségesséváltaJMMelőírásszigorítása.Aszigorításirányainakmeg-határozásátazMNBjelzálogbankifelkészüléstfelmérőrészletesvizsgálataelőztemeg.APSTdöntésénekér-telmében2018.október1-jétőlnőaJMMminimumelvártszintje,valamintabevonandóforrásokelvártfutamideje.Avalós,külsőforrásbevonásösztönzéseérdekébenabankokáltalmegvásároltjelzáloglevelekrészlegesen„nettósításra”kerülnekarendeletszerintbeszámíthatóforrásokkalszemben.Végül,alakás-ta-karékpénztárakáltallejegyzettjelzáloglevelekvalódistabil forrásbevonásként vehetőkfigyelembe2018.október1-jétől.Amódosításokkaltovábbmérséklő-dikarendszerszintűforintlejáratieltérés,ésavárhatójelzáloglevél-kibocsátásoknak köszönhetően továbbmélyülheta jelzáloglevél-piac.AzMNBamódosulórendeletkapcsánszéleskörbenkonzultáltazérintet-tekkel,köztükapiaciszereplőkkelésazEKB-val.
AzMNBszakértőifeltérképeztékazérintettintézmé-nyekproblémásprojekthitelekkelkapcsolatosportfolió-tisztításigyakorlatát,ésáttekintettékarendszerkockáza-titőkepuffer(SystemicRiskBuffer–SRB)bevezetésérevonatkozófelkészülésállapotát.Atapasztalatokalap-jánazMNBaszabályozásegységesértelmezéseésaz
1ESRB/2013/1:http://www.esrb.europa.eu/pub/pdf/recommendations/2013/ESRB_2013_1.en.pdf.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 31
egységes piaci gyakorlat kialakítása érdekében ösz-szefoglalót is közzétett honlapján (gyakran IsmételtKérdések-gyIK).2016.szeptember20-ánaPénzügyiStabilitásiTanácsarendszerkockázatitőkepufferbeve-zetésénekfélévvelvalóhalasztásáróldöntött.Ennekmegfelelőenatőkekövetelményt2017.elsőnegyedévvégiállományalapján,2017.július1-jétőlkellmegké-pezni.Atőkepufferbejelentéseótaabankokjelentősmérlegtisztítástvégeztek,aproblémásállománya2014.harmadiknegyedévimintegy820milliárdforintról2016harmadiknegyedévénekvégére247milliárdforintracsökkent.AzMNBdöntésévelmeghosszabbítottalkal-mazkodásiidőszakbanabankokleépíthetikaproblémáskitettségeiketésígyarendszerkockázatitőkepufferkép-zésealólismentesülhetnek.
APénzügyiStabilitásiTanácsáltalelfogadottmódszer-tanalapjánazMNB2016-banelvégezteazegyébrend-szerszintenjelentősintézmények(OtherSystemicallyImportantInstitutions–O-SIIs)körénekévesfelülvizs-gálatát.A2015.december31-ikonszolidáltmérleg-adatokfigyelembevételévelnyolchazaibankbizonyultrendszerszintenjelentősnek.Ezenintézményekapénz-ügyirendszerbenelfoglalthelyükalapjánkiemeltje-lentőségűnekminősülnek,ezértsokkellenállóképessé-güknöveléseérdekébenazMNB2017.január1-jétőladdicionálistőkepuffermegképzésétírtaelőszámukra.Azazonosítottintézményeknekakockázatikitettségarányában0,5-2százalékközöttitőkekövetelményeketnégyévalattfokozatosanemelkedőszintmellettkellteljesíteniük.A2020-igtartóalkalmazkodásiidőszakapénzügyistabilitáserősítésemelletttámogatjaazélénkülőhitelezéskibontakozását,ésösszhangbanállanemzetköziszabályozóigyakorlattalis.
Az MNB törvényi kötelezettségének megfelelőennegyedévente felülvizsgálja a túlzott hitelezés koc-kázatainak mérséklésére alkalmazható anticiklikustőkepufferráta(CountercyclicalCapitalBuffer–CCB)mértékét.Jelenlegabankrendszerbennemfigyelhetőmegtúlzotthitelezés,ezértaPénzügyiStabilitásiTa-nácsahitelezéstámogatásaérdekébenahazaikitett-ségekrealkalmazandóCCBrátamértékétegészévben0százalékosszintentartotta.Továbbfejlesztésrekerültazanticiklikustőkepufferrátameghatározásánakmód-szertanais,kiegészítveazanticiklikustőkepufferfel-építésétmeghatározómódszertantatőkekövetelményfeloldásáraalkalmazandófeltételekkel.
A makroprudenciális eszköztár utókövetésének ré-szeként2016októberébenelsőalkalommaladtakiaz
MNBanemzetköziösszehasonlításbanisújszerűnektekinthetőMakroprudenciális jelentését.A jövőbenéventemegjelenőkiadványcélja,hogyaközvéleményszámárabemutassaazMNBáltalfeltártéskommuni-káltrendszerkockázatokmegelőzéséreéskezelésérealkalmazottintézkedéseket,azokhatásmechanizmu-saitésapiaciszereplőkalkalmazkodását.
Ajegybankszakértői2016folyamánisfigyelemmelkí-sértékapénzügyiközvetítőrendszertérintőnemzetkö-ziszabályozásifolyamatokat,ésrésztvettekakülönbö-zőeurópaiintézményekmakroprudenciálispolitikávalfoglalkozómunkacsoportjaiban.
3.3. fElügyElETi TEvéKENység és fogyAszTóvédElEM
AzMNB2016.december31-iadataalapjánössze-sen1608 intézményprudenciális felügyeletét látjael, az intézmények típus szerintimegoszlását a 7.ábraszemlélteti.Afelügyeltintézményekszámábanazelőzőévhezmért(7,8százalékos)csökkenésokaia piacokon végbemenő koncentrációs folyamatok,amelyekközülaktualitásátéssúlyáttekintvekieme-lendő a szövetkezeti integráció. 2016. évben 126prudenciális és 36 piacfelügyeleti vizsgálat indult,illetve129prudenciálisés50piacfelügyeletivizsgá-latlezárásatörténtmeg.AzMNBatárgyidőszakbanösszesen1736prudenciálisjogérvényesítőésenge-délyezőhatározatotadottki,továbbáapiacfelügye-letiéskibocsátóifelügyelésiterületenösszesen86jogérvényesítőhatározatszületett.Azintézkedéseksorán1168millióforintprudenciálisintézményibír-ság,221millió forintprudenciális személyibírság,illetve3889millióforintpiacfelügyeletiésfelügyeletibírságkiszabásárakerültsor.
AtovábbfejlesztettmódszerekgyakorlatialkalmazásátazinformatikaifelügyelésterületénisfolytattaazMNB,ennekszellemébenszámosintézménynélmegtörténtazadatáramlásokfeltérképezése,azadatintegritásiésbizalmasságikontrollokmegfelelőségénekellenőrzéseésavisszaélésikockázatokértékelése.Anagyobbbi-zonyosságérdekében–ahagyományosmintavételesellenőrzéshelyett–ateljesadatállományrakiterjedőadatelemzésenésfüggetlenújraszámításonalapulóel-lenőrzésimódszertvezetettbeafelügyelet.Azutóbbihúszévegyiklegjelentősebbinformatikaiváltozásánakszámítófelhőalapúszolgáltatásokszéleskörűelterjedé-sekapcsánazMNBkidolgoztaaközösségiéspublikusfelhőszolgáltatásokigénybevételérőlszólóajánlását.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 32
Hitelintézetek felügyelete
AzMNBhitelintézetek felügyeletéértfelelősszakte-rülete2016.évbenösszesen42vizsgálatotindítottés28átfogó,11cél,1témaés8utóvizsgálatotzártle.Azintézményektőkemegfelelésétérintően11ICAAP(atőkemegfelelésbelsőértékelésifolyamatárairányuló)vizsgálat fejeződöttbe.Ahitelintézetikörben lezárteljárások következtében2016. évbenösszesen709millióforintprudenciálisintézményibírságkiszabásáraissorkerült,hangsúlyozva,hogyazMNBhatározottanfellépajogszabálysértőmagatartásformák,valamintakorábbihatározataibanfoglaltakatbenemtartóin-tézményekkelszemben.
AnemzetközitrendekkelésazEurópaiBankhatóság(EBA)ajánlásávalösszhangbanahazaifelügyeletite-vékenységben isegyrenagyobbteretnyerazüzletimodellalapúmegközelítés.Ajegybanknagyhangsúlytfektetafolyamatosanfejlődőkeretrendszeralapjánvégzettüzletimodellelemzésekésafeltártkockázatokfelügyeltintézményekkeltörténőmegismertetésére,amelypárbeszédhatékonyantámogatjaabankokstra-tégiaalkotási,tervezésiéskockázatkezelésifolyamatait.
A pénzügyi közvetítőrendszer stabilitása szempont-jábólkardinálisanagybankok tőkemegfelelésrevo-natkozó belső értékelési folyamatának felügyeletifelülvizsgálata (ICAAP-SREP), illetve a tőkekövetel-mény megállapításához szükséges belső modellek
validációja.AzévsoránafelülvizsgálatotazMNBazösszeskomplexbankesetébenlefolytattaéseközbenszámoskockázatimodellesetébenabankokkérésérevalidációseljárástindított.Agazdaságinövekedésttá-mogatóPHPkiegészítése,illetvehatékonyabbátételeérdekébenajegybank,mintfelügyeletihatóságatő-kekövetelménybenkedvezménytbiztosítottahitelin-tézetekszámáraazáltaluktettnövekedésivállalásokarányában.
2016áprilisábanelindultanagybankoklakosságijel-záloghitelbehajtásifolyamatánakhatékonyságátfel-mérőprudenciális témavizsgálat,amelykitértmindabehajtásiterületoperatívfelépítésére,mindakése-delmesügyeletekkategorizálásáravonatkozókockázat-kezelésimódszerekmegfelelőségére.Aznemteljesítőhitelekleépítésistratégiájánakhatékonyságátelem-zőeljárás továbbiösztönzőeszközként is szolgálhataportfóliótisztításelősegítésére,továbbáhozzájárultahhoz,hogyabankoksajátfolyamataikatfelülvizsgálvanagyobbhangsúlytfektessenekazátstrukturálásilehe-tőségekbővítésére.AzMNBahitelintézetekkörébenisaktívanalkalmaztaarövidátfutásiidejűésjellemzőenelőzeteskiértesítésnélkülindulóoperatíveljárásait,amelyeksoránazadatszolgáltatásokat,illetveaJTM-mutatószámításátérintőmegállapításokattett.
AbeszámolásiidőszakbanazMNBmind„home”,mindpedig„host”hatóságkéntaktívanrésztvettanemzet-közibankcsoportokkockázatértékelésében.Akollé-giumimunkasorán,közösdöntéskeretébenajegy-bankamagyarpiacon isaktív intézményekreolyanelőírások megfogalmazását szorgalmazta, amelyekmikroprudenciálisszempontbólisbiztosítjákahazaiszereplők kockázattudatos éshatékonyműködését.Azintenzívegyüttműködéseredményekéntelfogadás-rakerültekahelyreállításitervek,amelyalapjánegyadottintézménykrízishelyzeteseténállamisegítségnélkülképesműködésénekfolytatásáraésanormálüzletmenethelyreállítására.
Apénzügyiszektorszabályozásikörnyezeténeklegna-gyobbváltozásaaSzövetkezetihitelintézetek integ-rációjárólszóló, illetveazMNB-ről2szólótörvények2016.évimódosítása,amelynekkövetkeztébenazIn-tegrációravonatkozófelügyelésistratégiaéseszköz-tárújragondolásaváltszükségessé.AmódosításokazMNBfelügyeleti jogkörétaz IntegrációsSzervezetreiskiterjesztettékésmegteremtettékakockázatalapúfelügyeléslehetőségét.Azegyrecentralizáltabbinteg-rációcélja,hogyközpontiintézményekkel(SzHISzés
7. ábraA felügyelt intézmények típus szerinti megoszlása 2016.12.31-én (darab)
BiztosítóKözvetítő (nem pénzügyi intézmény)HitelintézetPénzügyi vállalkozásPénztárEgyéb nem pénzügyi intézményTőkepiaci intézmény
45
105593
253
698 85
Forrás: MNB.
22013.éviCXXCV.illetve2013.éviCXXXIXtörvény.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 33
Takarékbank)anagybankhozhasonlókeretrendszer-benműködjön és a tag szövetkezeti hitelintézetekgyakorlatilagfiókként funkcionáljanak.AnagybankiszintűműködéselérésekorazMNBanagybankoknálalkalmazottfelügyelésialapelveketéseszközöketkí-vánjaalkalmazni,ugyanakkorennekalapkövetelményeazegységesszabályozásalapjánműködő,homogéncsoport, amelyeta központi intézményhatékonyanirányítésellenőriz.Az integrációtastabilitásbizto-sításaérdekébenazMNBmégnem felügyeli teljeskörűnagybanki szemléletben, ígyegyún.átmenetiidőszakkerültbevezetésre,amelyalattalegnagyobbsúlyúés/vagylegkockázatosabbintézményekesetébenegyedi,aszövetkezetihitelintézetekrepedigkockázatiprofiljuktólfüggőenegyüttes,vagyintenzívegyütteskezeléstalkalmaz.
Apénzügyiintézményekengedélyezésitevékenységé-neksúlypontját–akorábbiévbenmegindult folya-matokkiteljesedésével–ahitelintézetekbentörténőbefolyásolórészesedésszerzések,atakarékszövetkezetiegyesülések,valamintapénzforgalmiszolgáltatásike-retszerződésállományátruházások,illetveakölcsön-,hitel-,lízing-éskövetelésállományokátruházásaiké-pezték.2016-bankétszakosítotthitelintézet–azERS-TEJelzálogbankzrt.ésaK&HJelzálogbankzrt.–ka-potttevékenységiengedélytéslépettpiacra,azMNBengedélyezteegytovábbiszakosítotthitelintézet–azMKBJelzálogbankzrt.–megalapításátis.AzAXABankEuropeSAMagyarországiFióktelepeazévvégévelbe-fejeztemagyarországiműködését,aBanifPlusBankzrt.pedighatáronátnyúlóegyesüléseredményekéntaCofidisSAhitelintézetbeolvadtbe.AzAXAállomá-nyátazOTPBankNyrt.vetteát,aBanifPlusállományapedigaCofidisMagyarországiFióktelepéhezkerült.Ahitelintézetibefolyásszerzésekközülkiemeléstér-demelazMKBBankzrt.piaciértékesítése.
Biztosítók, pénztárak és közvetítők felügyelete
Biztosítási területen 2016-ban9 új vizsgálat indultés11vizsgálatkerültlezárásra.Abiztosításipiachozkapcsolódóankiszabottprudenciálisbírságokösszesen247millióforintottettekki.
A biztosítási szektor egyik legfontosabb eseménye,aSzolvenciaII-retörténőátállás2016-bansikeresenlezajlott, amelyet azMNBmár korábban ajánlásokkiadásával,hatástanulmányoklebonyolításával,aktívkommunikációvalésteszt-adatszolgáltatássaltámoga-tott.Afelkészüléseurópaiösszehasonlításbansikeres-nektekinthető,hiszenahazaibiztosítókadataitajegy-bankjóvalazátlagfelettiminőségbentovábbítottaazeurópaihatóságfelé.Azátállászökkenőmentességéttükrözitovábbá,hogyaszektorszintűtőkemegfelelésstabil(200százalékfeletti),sőtakorábbiakhozképestelérteazuniósátlagot.Atőkehelyzetstabilitásáhozjelentősen hozzájárul a jegybank kiadott ajánlása,amelybentőkepuffertartásátvárjaelavolatilitásiha-tásokkiküszöbölésére.
Azalacsonypiacihozamkörnyezetbenkiemeltelvá-rás,hogyabiztosítókalecsökkenthozamokhoziga-zodó,ugyanakkorazügyfeleknekpozitívmegtérüléstjelentőpiacképesésköltséghatékonytermékpalettátkínáljanak.AzMNBastratégiájábanszereplő„fair”szemléletmenténalkottamegazetikuséletbiztosításikoncepciót,amelynekelsődlegescéljaaközbizalomésazöngondoskodásihajlandóságnövelése.Akitűzöttcélokeléréseérdekébenajegybankajogalkotóvalésapiaccalegyüttműködvetörvénymódosítástkezdemé-nyezett,kiadottkétMNB-rendeletet,valamintegy120pontosajánlást,amelyekmeghatározzákabiztosítók-kalszembentámasztottelvárásokat.Azintézkedések
2. táblázatHitelintézeteknél, pénzügyi vállalkozásoknál és pénzforgalmi intézményeknél lefolytatott vizsgálatok száma
intézmény típusa vizsgálat típusa2016-ban lezárt
2016-ban indított 2016.12.31-én folyamatban lévő 2015. évi 2016. évi
Hitelintézetek(ésBankiFióktelep)
Átfogóvizsgálat 11 14 20 6
Célvizsgálat 7 4 13 9
Témavizsgálat 1 0 1 1
Utóvizsgálat 3 5 6 1
ValidációésSREP 4 7 11 4
Pénzügyivállalkozások Célvizsgálat 4 2 3 1
Pénzforgalmiintézmények Átfogóvizsgálat 2 1 2 1
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 34
hatásáraamegtakarítássalrendelkezőéletbiztosításitermékpalettaújnemzedékejelenhetmeg2017-től.
2016-banazMNBpilotjelleggelnégybiztosítónálvég-zettüzletimodellalapúvizsgálatot.Azeljárásoksoránajegybankkisebbhiányosságokatugyantapasztalt,deösszességébenkijelenthető,hogyavizsgáltbiztosítókakülsőkörnyezettelösszhangbanálló,arendelkezés-reállóerőforrásokkalreálisanelérhető,apotenciáliskockázatokatfigyelembevevő,azintézményfenntart-hatójövedelmezőségétbiztosítóstratégiávalésezzelösszhangbanlévőüzletitervvelrendelkeznek,amelyekteljesülésétfolyamatosanvisszamérik.
AzMNBazátfogóvizsgálatoksorán,a2016. január1-jévelbevezetettSzolvenciaIIkapcsánmegjelentújBit.,3illetveazuniósszabályokmegfelelőalkalmazásátvizsgálta.EnnekszellemébenaSzolvenciaIIszabály-rendszerenbelül a biztosítók befektetési tevékeny-ségévelkapcsolatos„PrudensSzemélyElve”menténfokozottanellenőrizteabefektetésistratégiaésasza-bályozottságmegfelelőségét,továbbáértékelteabe-fektetésitevékenységet,anyereségességésalikviditásszempontjáraisfókuszálva.Afelügyeletprioritáskéntkezelteaszavatolótőke,illetveabiztosítástechnikaitartalékokfedezetétképezőeszközökösszetételénekésminőségének,továbbáatartalékokésmögötteskö-telezettségeklejáratiösszhangjának,valamintazeztbiztosítanihivatotteljárásokmegfelelőségénekvizsgá-latát.Avizsgálatokabefektetésipolitikák,atestületidöntésekértékelése,továbbáaportfóliófolyamatosmonitoringjánakértékeléseterületéntártakfelhiá-nyosságokat.
Abeszámolásiidőszakbanaszektorspecifikusmegálla-pításokmögötteseiazértékesítetttermékekszerződésifeltételeivelésügyfél-tájékoztatódokumentumaivalösszefüggő,valamintazügyfél-tájékoztatáshozésapa-naszkezeléshezkapcsolódójogszabálysértésekvoltak.Feltárásrakerültektovábbáakiszervezésiszerződések-kel,terméktervekkel,tartalékolásiésszámvitelisza-bályzatokkal,valamintazállománykezelésiésnyilván-tartásirendszerekkelkapcsolatosszabálytalanságokis.
A felügyeletelőretekintőszemléletétmutatja,hogytöbbolyankoraibeavatkozásthajtottvégreabizto-sítási szektorban,amellyel sikerültmegelőzni,hogyaz ügyfélpénzek veszélybe kerüljenek az elégtelenintézményiműködésvagyhibásüzletimodellkövet-keztében.ArománAstraesetébenspeciális–egyfaj-taközvetítő–szerepetjátszottazMNBamagyarés
romángaranciaalapközött,annakérdekében,hogyafióktelepkárosultjaimegfelelőmódonhozzájussanakakárösszegekhezésközbenfolyamatosantájékoztattaaközvéleménytarománeljárásmenetérőlésakap-csolódóhatáridőkről.
Apénztári szektorbanazévsorán16újvizsgálatin-dult,és17vizsgálatkerültlezárásra,amelyekkapcsánösszesen11,4millió forint bírság került kiszabásra,valamint visszavonásra került két önkéntespénztártevékenységiengedélye.
Avizsgálatoktöbbesetbenabelsőkontrollrendszerekésabelsőkontrollfolyamatokhiányosságait,aküldött-választógyűlések lebonyolításávalésdokumentálá-sávalkapcsolatosszabálytalanságokat,aszabályzatoknaprakészségénekhiányátésaszámviteliszabályokmegsértését tárták fel. Az átfogó vizsgálatok sorántovábbraiskiemelttémavoltatagokrészérenyújtottszolgáltatásokhozésatagságijogviszonymegszűnésé-hezkapcsolódókifizetésekszabályoslebonyolításaésatagdíjakmegfelelőarányújóváírásaazegyéniszámlá-kon.Abefektetésekkelkapcsolatosközvetettköltségekvizsgálatáterősfókuszbahelyezteafelügyelet,amely-nekhatásáraapénztáraknaktöbbvagyonkezelőtérí-tettvisszaindokolatlannakminősülőtöbbletköltséget,ígyazokjóváírásrakerültekatagokegyéniszámláin.
AzMNB2016decemberébenkiadtaazönkéntesnyug-díjpénztáraknálműködtethetőválaszthatóportfóliósrendszerről szóló felülvizsgált ajánlást, amely a ko-rábbiaknálhangsúlyosabbanösztönziapénztárakatatagokéletciklusához,kockázatvállalóképességéhezigazodóportfóliókkialakítására,ésegyértelműsítiazokbefektetésipolitikájánakszabályozását.Szinténazévvégénhoztanyilvánosságraa jegybankazönkéntesnyugdíjpénztárak2000–2015közöttidíjterhelésétbe-mutatótájékoztatót,amelyaműködésiéslikviditásicélú tagdíjlevonásnak, valamint a vagyonkezelésselösszefüggőköltségeknekaszintjétviszonyítjaatagiva-gyonhoz.Atájékoztatószerintaszektorszintűmutatóértéketovábbrais1százalékalatti,vagyisatagokatterhelőlevonásokmértékealacsonynaktekinthető.
AzMNBazÖnkéntesPénztárakOrszágosSzövetsé-gévelmegkötöttegyüttműködésimegállapodáskere-tébentöbbalkalommalfolytatottegyeztetéstapiaciés szabályozói folyamatokról, valamint azönkéntespénztárirendszerfejlődésénekelőmozdítását,azön-gondoskodásiszemléleterősödésétcélzójavaslatok- ról.
32014.évilXXXVIII.törvény.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 35
Apénztáriengedélyezésiterületenkezeltügyekszámátnövelte,hogyvalamennyiválaszthatóportfóliósrend-szertműködtetőönkéntesnyugdíjpénztárazönkéntespénztáritörvényésakapcsolódókormányrendeletekmódosításamiattaválaszthatóportfóliósrendszermű-ködtetésérőlszólószabályzatátmódosította.
Közvetítői területenafelügyelettovábbfejlesztettevizsgálatimódszertanát,kiterjesztveannakfókuszátaközvetítettszerződésektartalmánakbiztosításszak-mai vizsgálatáraésamegfelelő szakmaigondosságmegléténekellenőrzésére,különöstekintettelazazo-nosigényreajánlottújszerződésekre.Valamennyile-folytatottközvetítőivizsgálattártfelhiányosságokatafelügyeletinyilvántartásbatörténőbejelentésekkelkapcsolatosan.
AzengedélyezésieljárásoksoránazújBit.rendelkezé-seiszerintazújonnanfoglalkoztatottbiztosításközvetí-tőitevékenységirányítókkalszembena„fit&proper”követelményekkezelésegeneráltújfeladatokat.
Tőkepiaci intézmények felügyelete
A2016-os év során39új vizsgálatot indítottés 31vizsgálatotzárt leazMNBatőkepiaci intézmények-nél,amelyekkapcsán377,5millióforint intézményiésszemélyibírságkiszabásatörténtmeg.Azévbentöbbvállalkozásisbefejeztebefektetésiszolgáltatásitevékenységétésamárérzékelhetőfolyamatoksze-rintapiacikonszolidációvárhatóan2017-bentovábbfolytatódik.
Abefektetésivállalkozásokvizsgálatánakalapvetőele-mevoltazintézményeknyilvántartásirendszerénekahelyszíniellenőrzéseksoránbeszerzettadatbázisokadatairaépülőtranzakciósésállományiellenőrzése.Afolyamatosfelügyeléseszköztárakibővültafelügyeltintézmények rendszeres adatszolgáltatásain alapu-ló adatbázis-logikájú lekérdezésekkel.Abefektetésiszolgáltatókügyfelei2016februárjátóllekérdezhetik
aszolgáltatónálvezetettértékpapírszámláikhóvégiegyenlegeitazMNBhonlapján.
Ajegybankelsődlegesprioritáskéntkezeliazügyfélkö-vetelésekvédelmétésazazzalkapcsolatosjogszabályielőírásokbetartását.AzMNBegyreszélesebbkörbenalkalmazolyanoperatívtípusúvizsgálatimódszereketatőkepiaciszereplőknél,aholbejelentésnélkülvégzetthelyszíniellenőrzéseksorándirektmódonszerzibeazadatokatavizsgálatalávontintézménytől, ígyelke-rülveazokesetlegesrosszhiszeműmódosítását.Abe-számolóévében10alkalommaltörtént ilyentípusúellenőrzés,amelyekesetében–azesetlegeságazatijogszabálysértésekmegállapításánésazebbőlfakadóarányosintézkedésentúl–rendszerszintűvisszaélésmegállapítására, illetveügyfélvagyontveszélyeztetőmagatartásfeltárásáranemkerültsor.
Abefektetésialapkezelőkvizsgálatai soránazadat-szolgáltatásokkontrolljamellettafelügyeletazintéz-ményeküzletifolyamatainak,kiemeltenakockázat-kezelés, likviditáskezelés,befektetésidöntéshozatal,megbízásokkezeléseésatársaságoktőkehelyzeténekellenőrzésérehelyezteahangsúlyt.A2016-banlezártcélvizsgálatokegyesetbenatevékenységiengedélyvisszavonását,egyesetbenpedigannakfelfüggeszté-séteredményezték.
Apénzügyieszközökpiacairólszóló2004/39/EKeu-rópaiuniós irányelvmódosításával2018januárjátólalkalmazandóMiFID II szabályozással (abefektetésivállalkozásokra és szabályozott piacokra vonatkozókövetelményeketmegfogalmazóirányelvvel)kapcso-latbanafelügyeletkonzultációsjellegűegyeztetéseketfolytatottapiaciintézményekkel.
A tőkepiacon2016. július 1-jét követőena törvényerejénélfogvamegszűntamegbízónélkülnyilvántar-tottközvetítőkregisztráltstátusza,amelyrendelkezéskövetkeztébenazMNBközelkétezerközvetítőadataitvezettekianyilvántartásából.
3. táblázatBiztosítóknál, pénztáraknál és közvetítőknél lefolytatott vizsgálatok száma
intézmény típusa vizsgálat típusa2016-ban lezárt
2016-ban indított 2016.12.31-én folyamatban lévő 2015. évi 2016. évi
BiztosítókÁtfogóvizsgálat 5 2 7 5
Célvizsgálat 3 1 2 1
PénztárakÁtfogóvizsgálat 9 6 14 8
Célvizsgálat 2 0 2 2
KözvetítőkCélvizsgálat 4 0 3 3
Utóvizsgálat 0 1 1 0
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 36
piacfelügyelet, kibocsátói felügyelés
2016.évben50piacfelügyeletivizsgálatotzárt leazMNB,amelykövetkeztébenközel3,9milliárd forintpiacfelügyeletibírságotszabottki.
AzMNBkiemeltenkezeliapiacratorzítóanhatójogo-sulatlantevékenységekfelszámolásátésaközgazda-sági realitástnélkülöző, irreálisanmagashozamígé-retekkelkecsegtetőésabefektetőkmegkárosításárairányulókezdeményezésekazonnalivisszaszorítását.Azalacsonykamat-éshozamkörnyezetbenelszapo-rodó jogosulatlan szereplők elleni küzdelem jegyé-bena felügyelet 2016-ban jelentősennövelte api-acfelügyeletieljárásai korai szakaszábanmeghozottideiglenes intézkedések, az eljárás közbenmegtettfeljelentések,valamintaközvéleménytajogosulatlanszolgáltatókróltájékoztatósajtóközleményekszámát.
2016-banlezárásrakerültahazaiengedélynélkülikö-vetelésvásárlásokkalkapcsolatospiacfelügyeletieljá-rássorozat.Ahatóságifellépéseredményeként,egyeskiemeltesetekbenkiszabottszázmilliósnagyságrendűpiacfelügyeletibírságmellettbüntetőeljárástiskezde-ményezettajegybank.
AzMNB2016-banújalapokrahelyezteatőzsdeikibo-csátók tájékoztatási kötelezettségének ellenőrzését,amelynekszellemébenanyilvánosanforgalombahozottértékpapír-kibocsátókat a tájékoztatási kötelezettségönkéntesteljesítéséreösztönzi.Afelügyeletatájékoz-tatásikötelezettségétmegsértőkibocsátókkalszemben–50millióforintosnagyságrendbenfelügyeletibírságotiskiszabva–mintegy40esetbenhatározatottadottkiésösszesen13alkalommalazérintettértékpapíroktőzsdeikereskedésénekfelfüggesztéséreissorkerült.
AzújtőzsdestratégiakeretébenkétévelteltévelkerültsorújkibocsátókBudapestiÉrtéktőzsdénvalómegje-lenésére.
fogyasztóvédelem
AzMNB fogyasztóvédelmi tevékenységét 2016-bannagymértékbenmeghatároztaazelszámolássalkap-csolatosrendkívülifeladatokellátása,valamintazoklezárása.Azelszámolásellenőrzésesorántöbbmint18ezerdokumentumkeletkezettésavizsgálatrészekéntajegybanktöbbmint16ezerelektronikusadatszol-gáltatástkapott.Azelszámolásitémavizsgálatfolya-mánésannakkövetkezményekéntazMNBafeltártjogsértésekhezkapcsolódóanmindösszesen155millióforintfogyasztóvédelmibírságot,azelőírtrendkívüliadatszolgáltatások elmulasztása következtében 6,1millióforintbírságotésazellenőrzésakadályoztatá-samiatt2,3millióforinteljárásibírságotszabottki.Összességébena322pénzügyiintézménynélvégzettellenőrzés-sorozatnemtártfelrendszerszintűhibát,azérintettektöbbségemégavizsgálatidejealattkija-vítottaahiányosságokatésazMNBáltalelőírttovábbikötelezettségekteljesítéseisütemezettentörténik.
AfogyasztóvédelmikockázatokfelméréseéskezelésecéljábólazMNB2016-banatisztességeshitelezés,va-lamintakézizálogtevékenységetvégzővállalkozásokvonatkozásábantémavizsgálatokatindított,amelyekösszesen18felügyeltintézménytérintettek.
A jogszabálysértésgyanúsesetekkivizsgálásaapa-naszkezelésre,ateljeshiteldíjmutatószámításáraéskommunikálására,afogyasztókkalszembenitisztes-ségtelenkereskedelmigyakorlatokfeltárásárairányulócélvizsgálatokkeretébentörtént.
4. táblázatTőkepiaci intézményeknél lefolytatott vizsgálatok száma
intézmény típusa vizsgálat típusa2016-ban lezárt
2016-ban indított 2016.12.31-én folyamatban lévő 2015. évi 2016. évi
Befektetésialapkezelő(kockázatitőkealap-kezelőkivételével)
Átfogóvizsgálat 1 5 15 10
Célvizsgálat 1 0 1 1
Kockázatitőkealap-kezelő Átfogóvizsgálat 2 0 3 3
Központiszerződőfél Átfogóvizsgálat 0 1 1 0
Központiértéktár Átfogóvizsgálat 0 0 1 1
Befektetésivállalkozások
Átfogóvizsgálat 3 3 10 7
Utóvizsgálat 0 2 3 1
Témavizsgálat 0 1 1 0
Célvizsgálat 10 2 4 2
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 37
Az értékesítési technikák,magatartások, tájékozta-tások, illetve a valós piaci körülmények feltérképe-zésecéljábólazMNB2016-ban26esetbenvégzettpróbaügyletkötést.
Ajegybankszámárafontosinformációkathordoztakafogyasztóvédelmiellenőrzéstkezdeményezőfogyasz-tóikérelmekis,amelyekkivizsgálása–azeljárásmeg-indításáhozszükségestörvényi feltételek fennállásaesetén–222esetbentörténtmeg.
AzMNBavizsgálataisoránfeltártjogszabálysértésekmiattmindösszesen258,4millióforintfogyasztóvé-delmibírságotszabottki2016-ban.Afelügyeltintéz-ményekmindenkorimagatartását,kommunikációjátfolyamatos fogyasztóvédelmi felügyelés keretébenkövettenyomonazMNB,ésenneksoránnemkívána-tosgyakorlatészlelésemiattmindösszesen42darabfogyasztóvédelmifigyelmeztetéstbocsátottki.
Afelügyeletkiemeltenfontosnaktartja,hogyazálta-lánosszerződésifeltételekmegfeleljenekajóhiszemű-ségéstisztességpolgárijogikövetelményeinek,ezért2016-banrészletesenátvizsgáltaannakakilencpénz-ügyiintézménynekavonatkozószabályzatait,amelyek2015őszénújfogyasztóigépjárműhitel-,vagylízing-szerződéseketkötöttek.Azérintettekafelügyeletáltalmegfogalmazottaggályokkiküszöbölésévelmódosítot-tákszerződésifeltételeiket,ezértközérdekűkeresetetazMNBmárnemindított.Afelhívásraazintézményekaváltoztatásokatateljesélőszerződésállományukrakiterjedőenisátvezették,ennekköszönhetőenmint-egy150ezerszerződésbőlkerültekkiafogyasztókranézveindokolatlan,vagyaránytalanhátránytjelentő,illetvenemegyértelműkikötések.
A2016.éviXV.törvényrendelkezéseialapjánlétrejövőnemzetiotthonteremtésiközösségekkelkapcsolatosanazMNBelvégezteszabályozástérintőkötelezettségeit,továbbáelkészítetteéselérhetővétetteazinformatív
útmutatókatmindafogyasztók,mindajövőbeniszer-vezőkszámára.
pénzügyi fogyasztóvédelmi Központ
Az MNB Pénzügyi Fogyasztóvédelmi Központjábanműködőügyfélszolgálatotnégycsatornán,személye-sen,telefonon,elektronikuslevélben,valamintpapíralaponbenyújtottkérelmekenkeresztülérhetikelazügyfelek.2016-banösszesen37543ügyfélszolgálatimegkeresésés3698kérelemérkezett.Azügyfélkérel-mekéstájékoztatástkérőmegkeresésekfeleapénz-piacot,közelnegyedeabiztosításiszektortérintette.Apénzpiaconbelülakérdésekéspanaszokjelentősrésze(36százalék)ahitelezéshezkapcsolódott,illetveabiztosításiügyekközelharmadaakötelezőgépjár-mű-felelősségbiztosításokravonatkozott.Elsősorbanaszerződéseketérintőelszámolások,atájékoztatásihiányosságok,akülönbözőügyvitelihibák,illetveaju-talékok,költségekésdíjakösszege,valamintakárté-rítésmértékeésakárügyintézéselhúzódásaképezteaproblémákgyökerét.AzASTRABiztosítószolgálta-tásainakmegszűnéséhezkapcsolódóanakárigényekbenyújtásával összefüggésben beérkezett kérdésekéskérelmekazösszesügyfélszolgálati jelzésközel4százalékáttettékki2016-ban.
Ajegybankfogyasztóvédelmitevékenységesoránegy-renagyobbhangsúlytkapapénzügyifogyasztóvédel-mikommunikáció,amelynekcélja,hogycsökkentsea hibás fogyasztói döntésekből adódó károkat, nö-veljeafogyasztókpénzügyitudatosságát,ésfejlesz-szeahazaipénzügyikultúrát.Ennekrészeként2016decemberébenmegújultazMNBweboldalárólelér-hetőfogyasztóvédelmihonlap(microsite),amelyazújstruktúrávalméginkábbfelhasználóbaráttávált.Ahavitízezresnagyságrendűlátogatottsággalbírófogyasztó-védelmialoldalon,közel350–apénzügyiszolgáltatá-sokszinteteljeskörétlefedő–cikkközöttkereshetnektematikustartalmakatazérdeklődők.
5. táblázatAz MNB fogyasztóvédelmi hatósági tevékenysége, elszámolási témavizsgálat adatai(millió forint)
intézmény típusa Eljárási bírság fogyasztóvédelmi bírság
rendkívüli adatszolgáltatást érintően
fogyasztóvédelmi bírság témavizsgálat során feltárt jogszabálysértések miatt
Bank 0,25 0 126,0
Szövetkezetihitelintézet 0,85 1,1 12,9
Hitelintézettelegyenértékűpénzügyivállalkozás 1,2 5 14,3
Követeléskezelőpénzügyivállalkozás 0 0 1,9
összesen: 2,3 6,1 155
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 38
AmárklasszikusnakszámítóPénzügyiNavigátortá-jékoztatófüzet-sorozat keretében4új PénzügyiNa-vigátorFüzetés2újPénzügyiNavigátorEXTRAtájé-koztatójelentmeg.Apapíralapúfüzetekimmár4,8milliópéldánybankerültekkiadásra,ezzeliselősegítvealakosságpénzügyilegtudatosabbdöntéshozatalát.
AzMNBalegfontosabbpénzügyitémákatfeldolgozó,onlineelérhetőrövidfilmekkelissegítiateljeskörűfo-gyasztóitájékoztatást,ennekszellemébenazévvégé-remár19kisfilmpublikálásatörténtmeg.Ajegybankaközösségimédiánkeresztül is igyekszikalegszéle-sebbfogyasztóikörelérésére,ezértFacebook-oldalánközel 400 pénzügyi tudatosságot növelő tartalomkerült megosztásra. A Pénzügyi Navigátor tájékoz-tatórendszer elemeként a fogyasztók döntéseihezszükséges információk egyszerűbb összegyűjtésétsegítikazMNBtermékválasztóalkalmazásai.Ezekkö-zülabankszámla-,abetét-ésahitel/lízingválasztó,valamintaháztartásiköltségvetés-éshitelkalkulátortovábbfejlesztéseelkezdődöttazévsorán,azOrszágosfiókésATMkeresőújszolgáltatáskéntjúniustólsegítiatájékozódást.
2016-banmegújultazMNBtámogatásávalműködőPénzügyiTanácsadóIrodahálózat,amelyazország9megyeszékhelyénközel4600ügybennyújtottpénzügyitájékoztatástéstanácsadást.Azirodákújaktivitáskénthavontalegalábbkétalkalommalamegyeszékhelyekkörnyékikisebbtelepülésekenkihelyezetttanácsadásiszolgálatotisellátnak,ígyhavontamár18helyszínenelérhetőaszolgáltatás.ApénzügyifogyasztóvédelmiCivilHálóbanrésztvevőcivilszervezetek–kiemeltenavidékilakosságszámára–91fogyasztóijogérvénye-sítést segítőés tájékoztató rendezvényt szerveztek.APénzügyiFogyasztóvédelmiKözpontacivilszerve-zetekszámára2fórumotés2onlinevizsgáttartottazévfolyamán.
AzMNBnagyhangsúlytfektetaspeciálisigényűtársa-dalmicsoportokérdekeinekképviseletére,ezértahal-lássérültügyfelekegyenlőesélyeinekmegteremtésecéljából2016.december1-jétőlaszemélyesügyfél-szolgálatonvideotolmács-szolgáltatáskerültbeveze-tésre.A telefonosmegkereséseketszinténenaptólingyeneszöldhívószámonfogadjaazügyfélszolgálat.
3.4. szANálás
A2016.évbenazMNBegyiklegnagyobberedményeazMKBBank szanálási eljárásának sikeres lezárásavolt.
AzMKBBankszanálásaa2014-benbevezetettújeu-rópaiszanálásikeretrendszeralapjánlefolytatottegyikelsőszanálásieljárásvoltazEurópaiUnióban.AzMKBBanka2014.decemberébenindultmásféléveseljá-rás során a vagyonértékesítés és eszközelkülönítésszanálási eszközök alkalmazása keretében megsza-badulttoxikuseszközállományától,amelyekazezzelpárhuzamosan végrehajtott reorganizációs intézke-désekmelletthozzájárultakazintézménytartósélet-képességénekhelyreállításához.Az immárfenntart-hatópályáraálltbankota szanálási feladatkörébeneljáróMNB2016elsőfelébenegynyílt,átláthatóésdiszkriminációmentesértékesítésifolyamatbanpiaciszereplők számáraértékesítette.Mindeközbenálla-mitámogatásnakminősülőforrásalehetőlegkisebbmértékbenkerültfelhasználásraésapiaciértékesítéssoránmeg is térült.A szanálásieljárássalösszefüg-gésbenabankhitelezőitnemérteveszteség,abankügyfeleinekésüzletipartnereinekpénzemindvégigmaximálisvédelmetélvezett.Figyelemmelarra,hogyazMNBaszanálásiakciótervbenmeghatározottintéz-kedéseketvégrehajtotta,amelyneknyománaszanálásicélokhiánytalanulteljesültek,2016.június30-ánasza-náláslefolytatásárairányulóeljáráslezárásrakerült.Aszanálásikeretrendszeregyikfontosalapelve,hogyegyetlentulajdonos,hitelezősemjárhatrosszabbulaszanálásieljáráseredményeként,minthaaszanáláshelyettaz intézményfelszámolásieljáráskeretébenkerült volnamegszüntetésre, ellenkező esetben azérintetttulajdonosokéshitelezőkaSzanálásiAlaptólkártalanításratarthatnakigényt.Ennekmegállapításaérdekébenaszanálásieljárás lezárásátkövetőenazMNB2016nyarán,avonatkozószakmaiésösszefér-hetetlenségikritériumoknakmegfelelőfüggetlenérté-kelőtrendeltkiazMKBBankravonatkozófeltételezettfelszámolásieljárásésalefolytatottszanálásieljárásközöttikülönbségértékelésénekelkészítésére.Azér-tékelésifolyamatlezárása–afeladatkomplexitásáratekintettel–áthúzódotta2017-esévre.
AMSzVKMagyarSzanálásiVagyonkezelőzrt.(MSzVK)felett a tulajdonosi jogokat az MNB gyakorolja.AzMSzVKleányvállalataikezelikazMKBBanktólasza-nálássoránleválasztott,döntőentoxikuseszközállo-mánytésfeladatukazokatalehetőlegmagasabbáronértékesíteni.
AzMNBa2016.évbentöbb,európaiuniósszékhelyűanyabankmagyarországileánybankjánakhostszanálásihatóságakéntrésztvettazEgységesSzanálásiTestület(SingleResolutionBoard),mintaBankuniószanálásihatóságaáltalvezetett,azadottintézménycsoportokra
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 39
létrehozottszanálásikollégiumokmunkájában.Cso-portszintűszanálásihatóságkéntafelelősségikörébetartozóbankcsoportvonatkozásábanalegfontosabbcélacsoportkritikusfunkcióinakazonosítása,és–azezenfunkciókfenntartásátbiztosító–szanálásistraté-giakidolgozása,valamintezekszanálásikollégiumbanvalóelfogadtatásavolt2016-ban.Aszanálásitervelfo-gadásátjelentőegyüttesdöntésre2017elsőnegyed-évébenkerülhetsor.
Az MNB a szanálási kollégiumokban folyó mun-kamellett az európai uniós szanálási hatóságokkalszoros együttműködésben részt vállal a szanálásravonatkozó szabályozási környezet továbbfejleszté-sében, elsősorban az Európai Bankhatóság (EBA)különbözőmunkacsoportjaiban.AzévsoránkiadottEBA-iránymutatásoknakazMNBbelsőszabályozókbatörténőátültetésemegtörtént.Aszabályozásiválto-zásokfüggvényébenfelülvizsgálatrakerültaSzanálásiKézikönyv is,amelyetazMKBBankszanálásasoránszerzetthasznostapasztalatoknakabelsőszabályzat-bafoglalása,továbbáa2016.évbenhatálybalépett,közvetlenülalkalmazandóeurópaiuniósrendeletekkeltörténőösszhangbiztosításaisindokolt.MindemellettazMNBazérintetttárshatóságokkalközösenrésztveszaközpontiszerződőfelekreésabiztosítókrairányadószanálásikeretrendszerkialakításában,amelyvárható-anaközeljövőbenfogjogszabályiformátölteni.
AzMNBazEurópaiUniónkívüliországokszanálásiha-tóságaivaltörténőegyüttműködéskialakításaérdeké-bena2016.évbenhétütemben46nemeurópaiuniósországszanálásihatóságaivalvettefelakapcsolatot,amelynek célja amélyebb szakmai együttműködéskialakítása,illetveakésőbbieksoránegyüttműködésimegállapodásokkötéseahatáronátnyúlókooperációszempontjábólkiemeltenfontoshatóságokkal.
Akollektívpénzalapok(OrszágosBetétbiztosításiAlap,SzanálásiAlap,BefektetővédelmiAlap,KárrendezésiAlap) fontos részei a pénzügyi stabilitási védőháló-nak.A2016.évbenazMNBaBefektetővédelmiAlap,valamintaKárrendezésiAlapkártalanításiéskárren-dezési feladatainakzavartalanfolytatásaérdekébenamonetáris finanszírozás tilalmának betartására isfigyelemmel áthidaló jellegű likviditási kölcsönöketnyújtott3hónapfutamidőre,amelyekteljeskörűenéshatáridőbenvisszafizetésrekerültek.AzMNBszá-máramindenévbenvisszatérőfeladataSzanálásiAlaptagintézményeiszámáraazalapbatörténőkockázatalapúdíjfizetésmértékénekpiaciszintűésegyediin-tézményekrevonatkozómegállapítása.
AzMNBszakértőiszanálásitémakörbenelőadásokattartottakbelföldiéskülföldikonferenciákonegyaránt,továbbátöbbtudományos,illetveszakmaicikketje-lentettekmeg.
3.5. FizeTéSi éS éRTéKpApíR-ElszáMolási rENdszErEK
A hazai pénzforgalom biztonsága
pénzforgalmi ellenőrzések tapasztalatai
AzMNB2016-banapénzforgalmiszolgáltatásnyújtá-sárólszóló2009.évilXXXV.törvény(atovábbiakban:Pft.),apénzforgalomlebonyolításárólszóló18/2009.(VIII.6.)MNB-rendelet(atovábbiakban:MNBr.)ésazúj,ellenőrizendőjogszabálykéntmegjelenő,akártyaalapúfizetésiműveletekbankközijutalékairólszólóeu-rópaiparlamentiéstanácsirendelet(atovábbiakban:MIF-rendelet),előírásaibetartásánakellenőrzését15hitelintézetnél(2bank,13szövetkezetihitelintézet)végezteel,továbbásorkerült,azegyesfizetésiszol-gáltatókrólszólótörvény(atovábbiakban:Fszt.)alap-ján,aMagyarországon–agyakorlatbanis–működő4utalványkibocsátóellenőrzéséreis.Atervszerintiel-lenőrzésekentúlmenően2016.évelejénlezárásrake-rült2015évrőláthúzódó5ellenőrzésis,melyekközül3vizsgálatazintézkedésekelőírásamellettösszesen51,5millióforintösszegűbírságkiszabásávalzárult.Háromesetbena2015-benelvégzettellenőrzésalap-jánelőírtintézkedéseketahitelintézeteknemmegfe-lelőenteljesítették,ezértesetükbenújabbintézkedéselőírásáraésismételtbírságkiszabásáravoltszükségösszesen6,4millióforintösszegben.A2016-banelvég-zett19ellenőrzéssorán94esetbenkerültmegállapí-tásrajogszabályirendelkezésmegsértése.Ezekközül16vizsgálatintézkedésekalkalmazásával(kötelezett-ségekhatáridőretörténőelőírásával)zárult,amelyekközülaszabálysértéseksúlyamiatt1hitelintézetnélösszesen3,2millióforintbírságkiszabásárakerültsor.Ígyazelőzőévrőláthúzódó,valamintazutóellenőrzé-sekkelegyüttösszesen61,1millióforintbírságkisza-básárakerültsor2016-ban.Emellett2hatóságieljárás2016.december31-énmégfolyamatbanvolt.
Azellenőrzésekfeltárták,hogyahitelintézeteknemtartottákbeazügyfelekelőzetesésutólagostájékoz-tatására, a keretszerződés formai és tartalmi köve-telményeire,akeretszerződésmódosításáraésmeg-szűntetésére,afizetésiszámlamegnyitására,afizetésiműveletekhelyesbítésére,afelelősségiéskárviselésiszabályokra,valamintasorbaállításravonatkozóegyes
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 40
szabályokat.4AzMNBhiányosságokatállapítottmegafizetésimegbízásokátvételére,amásikpénzforgalmiszolgáltató,illetveazügyfélfelétörténővisszautasítá-sára,asorbaállítására,arészteljesítésére,ahatóságiátutalásimegbízásésazátutalásivégzésre,afizetésimegbízásteljesítésére,afizetésiszámlajavárakezde-ményezettfizetésiműveletpénzforgalmiszolgáltatókközöttiteljesítésére,azértéknapra,afizetésiműveletösszegénekakedvezményezettrendelkezésérebocsá-tására,valamintacsoportosbeszedéseklebonyolítá-sáravonatkozóanis.5Aszabályszegésekközülleggyak-rabbanaPft.előzetes, illetveutólagostájékoztatásikötelezettségetelőíró,ésazMNBr.fizetésiműveletekösszegének a kedvezményezett rendelkezésére bo-csátásávalösszefüggőrendelkezéseinekmegsértésefordultelő.
Aforgathatóutalványkibocsátássalfoglalkozóintézmé-nyekellenőrzésesoránfeltárásrakerült,aforgathatóutalványellenértékénekkezelésére,apanaszkezelésre,fogyasztóvédelmiügyekértfelelőskapcsolattartóbeje-lentésérevonatkozószabályok6megsértése,valamintegy,azadatszolgáltatásirendelethez7kapcsolódójog-szabályihiányosság.
Apénzforgalmihatóságiellenőrzésahitelintézetekésegyébpénzforgalmiszolgáltatókjogszabálykövetőma-gatartásánakerősítésévelhozzájárulapénzügyiközve-títőrendszermegbízható,szabálykövetőműködéséhez,azügyfelekszámárakiszámíthatópénzforgalmifolya-matokbiztosításáhozésezenkeresztülaszolgáltatáso-katigénybevevőfogyasztókhatékonykiszolgálásához.
pénzforgalmi állásfoglalások
2016soránajegybankközigazgatásiésügyfélmegkere-sésekalapján29pénzforgalmitárgyúállásfoglalást,il-letveszakmaivéleménytadottki.Kétesetbeneurópaiuniósjogalkotássalkapcsolatbankerültsorpénzfor-galmiszempontúvéleményadásra,27esetbenpediglakossági,intézményiésközigazgatásieredetűegyébmegkeresésekalapjánadottállásfoglalástvagyszak-maivéleménytazMNB.
fizetési és elszámolási rendszerek
Az azonnali fizetési szolgáltatás bevezetése Magyarországon
AzMNB 2016 első félévében projektet indított azazonnalifizetésiszolgáltatáshazaibevezetésénekmeg-valósításacéljából,melynekelsőlépésekéntszéleskörűkonzultációsfolyamatotkezdettelazérintettpiacisze-replőkkel.Aszakmaivitárabocsátottkoncepciórólipar-ágifórumokon,kétoldalúmegbeszélésekenésírásosjavaslatokkeretébenmondhattákelaprojektérintett-jeiaszakmaivéleményüket.Akonzultációsfolyamatelsőlépéseként2016.májusbanszakmaifórumokattartottazMNBabankszektor,atechnikaiszolgálta-tóiszektor,azállamiszereplők,valamintavállalatiésfogyasztóiérdekképviseletek számára.A fórumokatkövetőenjúniusfolyamánkétoldalúmegbeszélések-rekerültsorapiaciszereplőkegyszűkebbkörével,azírásosészrevételekbenyújtásánaklehetőségepedigmindeniparágiszervezetszámáramegnyílt.Abeér-kezett szakmai vélemények feldolgozását követőenalakítottakiazMNBavéglegesfejlesztésikoncepciót.
AzMNBPénzügyiStabilitásiTanácsa2016.december13-ánelfogadtaazazonnalifizetésszabályrendszerét.Aszabályrendszerazokatazalapvetőelőírásokattartal-mazza,amelyekfigyelembevételévelMagyarországonazonnalifizetésiszolgáltatástlehetnyújtani,valamintdefiniáljaazokatatranzakciókat,amiketmindenkép-penazazonnaliteljesítésiszabályokszerintkelllebo-nyolítaniarendszerindulásátkövetően.Azazonnalifizetésirendszerlétrehozásávallehetővéválikamo-derninformatikaiéskommunikációsmegoldásokal-kalmazásaapénzforgalomban,amiígytámogatjaazinnovációtésösztönziafizetésipiacszereplőiközöttiversenyt.Azújrendszerbenazévmindennapján,éj-jel-nappal, akára kedvezményezettmobilszámánakmegadásával is lehetmajd10millióforintigfizetésimegbízásokat indítani, amelyeknéhánymásodpercalattmegisérkeznekacímzetthez.Azújrendszerreépítvelehetőségleszkiegészítőszolgáltatásokat–pél-dáulmobilfizetésimegoldásokat–létrehozni.Ennek
4Pft.3.§(2),4.§(1)és(2),8.§(1)és(2),10.§(1),13.§,14.§(1),15.§(1),17.§(4)és(6),18.§(1)és(3),23.§(1)és(2),26.§(1)és(2),43-46.§,49.§,50.§(3),61.§(1)és(2)bekezdése.
5MNBr.5.§(1),(2),(5)és(6),7.§(3),(4)és(7),8.§(2),9.§(3),17.§,20.§,21.§,21/B.§,31.§(3a),37/A.§(8)bekezdése.6Fszt.52.§(4)a),(5)és(6)a),70.§(9),70.§(15)bekezdése.7AMagyarNemzetiBankalapvető feladataiellátásaérdekében teljesítendőadatszolgáltatási kötelezettségekről szóló48/2014. (XI. 27.)MNBrendelet,„Jelentésakibocsátottforgathatóutalványokról”(MNBazonosítókód:P54)megnevezésűadatszolgáltatásravonatkozószabályok(2.mellékletII.pontjábanfoglaltkitöltésielőírások).
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 41
köszönhetőenújtípusú szolgáltatók isbeléphetnekapénzforgalmipiacraésversenybeszállhatnakaha-gyományosszereplőkkel,ajelenleginéljóvalszélesebbkörű,kényelmes,gyorsésolcsóelektronikusfizetésiszolgáltatásokatnyújtvaazügyfeleknek.AzMNB2017elején tesziközzéaz infrastruktúraműködésévelésfejlesztésével kapcsolatos részleteket. Ezt követőena jegybank vezetésével egy országos infrastruktúramodernizálásiprojekt indulannakérdekében,hogyaközpontiinfrastruktúraésapénzforgalmiszolgálta-tókrendszereiegyarántképeseklegyenekaszabály-rendszernekmegfelelőenfeldolgozniatranzakciókat2019.másodikfelétől.
Az azonnali fizetési szolgáltatásbevezetéséreolyanfejlesztésiprojektkénttekintazMNB,melyapénzfor-galmiiparághosszútávúversenyképességétszolgálja,ésmelyneksikereazügyfelekszámáraajelenleginélmagasabb szintű szolgáltatásnyújtást fog biztosíta-ni.A2016elsőfélévébenindulóprojektakövetkezőévekbenszektorszintűváltozásokatfogeredményezni,melyekaziparághatékonyságánaknövekedésétfogjákszolgálni.
intenzív felkészülés a sEpA-rendelet hatálybalépésével járó változásokra
2016-ban folytatódott a pénzforgalmi szolgáltatókfelkészüléseazeuróbanvégzettátutalásokraésbe-szedésekrevonatkozóuniósrendeletben8(végdátumrendelet)meghatározottkövetelményekteljesítésére.AzEurópaiUnióbanaSEPA-átutalást(SCT)2008-ban,míga SEPA-beszedést (SDD)2009-benvezettékbe.A rendeletértelmébenazeuróövezetiországokbana közös fizetési modellekre való áttérést 2014 au-gusztusárakellettbefejezni,míganemeuróövezetiállamokesetébenhatáridőként2016.októbervégekerültkijelölésre.
Afelkészülésfolyamatánaknyomonkövetésecéljából,aközösfizetésimodellekrevalóátállásárólazMNBésaMagyarBankszövetségkérdőívesfelméréstvég-zett2016elsőfélévébenapénzforgalmiszolgáltatókkörében.Afelméréseredményekéntmegállapításrakerült,hogyajelentőspénzforgalmatlebonyolítószol-gáltatóktöbbségemárkorábbanmegkezdteazelő-készületeket a közös átutalásimodell használatára,a többipénzforgalmiszolgáltatóezt2016elsővagymásodiknegyedévébenindítottael.Arendeletegyik
legnagyobbkihívástjelentőszabálya,hogyapénzfor-galmi szolgáltatóknakbiztosítaniukkellazeuróban,kötegelt formábanátutalási (beszedési)megbízáso-kat kezdeményező vagy fogadó fogyasztónak vagymikrovállalkozásnaknemminősülőügyfelek(vállala-tok,közhatóság)esetében,hogyahatáridőutánmárcsakSEPA-formátumbanmegadottüzenetekethasz-náljanak.Magyarországesetébena2016.október31-ihatáridőrerendbenmegtörténtazáttérés.
elektronikus fizetésekhez kapcsolódó biztonsági követelmények kialakítása
AzMNBfizetésirendszerekfelvigyázásátellátóterüle-ténekszakértőirésztvettekazEurópaiKözpontiBank(EKB)ésazEurópaiBankfelügyeletiHatóság(EBA)általközösenirányítottkisértékűfizetésekbiztonságávalfoglalkozóSecuRePayfórumhuszadikplenárisülésén,amelynek témája–a2015-ben felülvizsgáltfizetésiszolgáltatásokirányelv(PSD2)értelmében–azelekt-ronikusfizetésekhezkapcsolódóerősügyfél-hitelesítéséskommunikációkialakításátbiztosítószabványter-vezet9egyeztetésevolt.AzEBAáltal2016.augusztus12-énnyilvánosanközétetttervezetrőlazMNBfelvi-gyázássalfoglalkozómunkatársai–aBankszövetségközreműködésével–szakmaielőadásttartottakake-reskedelmibankokképviselőirészére,aholavonatkozóPSD2általbiztosítottfelhatalmazássalösszefüggésbenismertettékarendeletkövetelményeit.
A forint clS-rendszerhez történt csatlakozásának 2016. évi tapasztalatai
2015.november16-aótaamagyarforintiskiegyen-lítésidevizaaClSáltalüzemeltetettnemzetközidevi-zakiegyenlítésiinfrastruktúrában.AcsatlakozásrévénazMNBtagságotszerzettaClSNemzetköziFelvigyá-zóiBizottságában,melynekeredményekéntbővülteka jegybanknemzetközi kooperatív felvigyázás kere-tébenvégzettfeladatai.Ennekrészekéntabizottság2016-osüléseinazMNBképviselőitöbbekközöttbe-számoltakaforintcsatlakozáseddigitapasztalatairól.
2016-banarendszerzökkenőmentesműködésevolttapasztalható.Aszolgáltatásindulásaótafolyamato-sannövekszikaClS-benkiegyenlítettforintforgalom,a2016-osévbenakezdetiértéktöbbszörösérenőttahozzákapcsolódónettósítottVIBER-forgalomnagy-sága.Anövekedéshezhozzájárult,hogyacsatlakozást
8Az euróátutalások és -beszedések technikai és üzleti követelményeinek megállapításáról és a 924/2009/EK-rendelet módosításáról szóló260/2012/EU-rendelet.
9RegulatoryTechnicalStandardonStrongCustomerAuthenticationandCommonandSecureCommunication
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 42
követő időszakban jelentősenemelkedettazonköz-vetlenClS-tagokszáma,akikaforinttalszembenide-vizaügyleteiketarendszerbenegyenlítikki,továbbátöbbmagyarhitelintézet isközvetettrendszertaggáváltarendszerben.Ajegybankcéljainakmegfelelő-enahazaibankokdevizaforgalmánakegyrenagyobbrészekerülátaClS-be,amiakiegyenlítésikockázatkiküszöbölésénkeresztülnagybannöveliahazaipénz-ügyirendszerstabilitását.Azeddigitapasztalatokalap-jánkijelenthetjük,hogyabiztonságiésüzemeltetésielvárásoknakmaradéktalanulmegfelelazérintettfe-lekközöttkialakult infrastrukturálisegyüttműködés,éskészenálltovábbiintézményekintegrálására.En-nekmegfelelőenajegybankfenntartjaazonelvárását,hogyahazaipiaciszereplőkközülminéltöbbenépítse-nekkiközvetlenvagyközvetettkapcsolatotarendszer-rel,azerreirányulókezdeményezéseketpedigmindenesetbentámogatja.
Újabb tranzakciók a Bankközi Klíring Rendszer napközbeni elszámolási rendszerében
Anapközbenielszámolás2012-bentörténtbevezeté-sétkövetőenapapíralapúátutalásitranzakciók,abe-szedésjellegűműveletek,ésaMagyarÁllamkincstárátutalásaitovábbraisazéjszakaielszámolásbanma-radtak.Atavalyiévsoránvégrehajtottfejlesztésnekköszönhetően2016.január1-jétőlahitelintézetekbepapíralaponbenyújtottösszes,bankközielszámolástigénylőforintátutalásaBankköziKlíringRendszernap-közbenielszámolásirendszerébenkerülfeldolgozásra.Ennekeredményekéntakincstáriátutalásokmellettjelenlegmárcsakabeszedésjellegűműveletekelszá-molásatörténikazéjszakairendszerben.UgyanakkorazMNBazállamifizetésekhatékonyságánaktámoga-tásaérdekébenkezdeményezte,hogyaKincstáregyediéscsoportosátutalásaiisagyorséskorszerűnapköz-benielszámolásirendszerbenteljesüljenek,hasonló-anahitelintézetiszektorbanteljesítettátutalásokhoz.AKincstárcsoportosátutalásainakanapközbenielszá-molásbaterelésekomolyfelkészülést igényel,mivelatömegeskifizetésekmiattadottnapokonkiugróanmagastételszámútranzakciótkellrövididőalattlebo-nyolítani.AzMNB,gIROésahitelintézetekmárfel-készültekazátállásra,a2017elsőfelébentervezettindulásaKincstárfelkészülésétőlfügg.
lezajlott a KElEr-Kszf EMir szerinti engedélyének éves felülvizsgálata
AKElERKSzF-nek,mintazEurópaiUniónbelüliköz-pontiszerződőféltevékenységetellátóintézménynekazEMIR10-nekvalómegfelelésbiztosításaérdekében2014-ben egy újraengedélyezési folyamaton kellettátesnie,amitegynemzetközitagokbólállóengedé-lyezőkollégiumvégzettel.AzEMIRelőírásaialapjánaKElERKSzF-nekfolyamatosanmegkellfelelnieakö-vetelményeknek,amelyetazengedélyezőkollégiumévente legalább egyszer személyesen felülvizsgál,emellettpedigrendszeresenértesíteniekellakollé-giumotmindenolyanjelentősműködésiváltozásról,amelyérintiazengedélyezetttevékenységet.A2016.évi felülvizsgálatraszeptemberbenkerült sor,mely-nekeredményekéntakollégiummegállapította,hogyaKElERKSzFműködésetovábbraismegfelelazEMIRelőírásainak.AKElERKSzFkollégiumábanazMNB-nésazEurópaiÉrtékpapírpiaciHatóságon(ESMA)kívülolyanországokhatóságaiisrésztvesznek,amelyor-szágokbólrésztvevőjevanaKElERKSzF-nek,ígyazír,abelga,valamintazangolpénzügyifelügyeletihatóságisképviseltemagát.
egyéb információk
A csoportos beszedésekkel és átutalásokkal kapcsolatos visszaélések felmérése
AzEurópaiKözpontiBankkezdeményezéséreazMNBközreműködésével2016szeptemberébenkonzultációindultacsoportosbeszedésekkelésátutalásokkalkap-csolatosvisszaélésekismérveinek,illetveamögöttesindítékainakfelmérésére.Azinformációkanonimizáltmódon,kérdőívekformájábankerültekösszegyűjtésre,melyekfeldolgozásátazEKBvégezteel.
Tovább bővült a pénzforgalmi táblakészletben publikált adatok köre
Afelhasználóiigényeketfigyelembevéveapénzfor-galmi táblakészlet 2016 elejétől kibővült a fizetésikártyásforgalmatbemutatóadatkörökkel.Ennekré-szekéntafizetésikártyásforgalomkártyatípusszerintibontásbankerülpublikálásra,abetétiéshitelkártyák
10AzOTCderivatívügyletekről,központiszerződőfelekrőléskereskedésiadattárházakrólszólóEurópaiUniósrendelet.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 43
forgalmáravonatkozóadatok2010elsőfélévéigvisz-szamenőlegeseniselérhetőek.
pénzforgalommal és fizetési rendszerekkel kapcsolatos publikációk
2016 júniusában ötödik alkalommal jelent meg azMNBfizetésirendszerekkelkapcsolatoskiadványaFi-zetési Rendszer Jelentés 2016.címmel.Arendszereskiadványban azMNB szakértői átfogó elemzést ké-szítettekabelföldipénzforgalombanésafelvigyázottfizetésiésértékpapír-elszámolási rendszerekműkö-désében2015-benmegfigyelttendenciákról,továbbáelőretekintőjelleggela2016.éviaktualitásokról.Aje-lentésazalábbicímenelérhetőel:https://www.mnb.hu/kiadvanyok/jelentesek/fizetesi-rendszer-jelentes/fizetesi-rendszer-jelentes-2016.
AHitelintézetiSzemle2016.júniusiszámábanAz elekt-ronikus pénzforgalom növekedésének makrogazdasá-gi hatásai – Általános egyensúlyelméleti megközelítés magyar adatok felhasználásával címmeljelentmegIlyésTamásésVargalóránttanulmánya.Munkájuk-banarrafókuszálnak,hogyakiskereskedelmiésegyéblakosságikészpénzesfizetésekkülönbözőmértékűré-szénekbetétikártyásfizetésseltörténőhelyettesítésemilyenhatásokkal járnaamagyargazdaságteljesít-ményére.Acikkelérhetőahttp://hitelintezetiszemle.hu/oldalon.
Augusztus29-énazMNBpublikáltaazÖnfinanszírozá-siProgrambevezetéseótaelteltkétévtapasztalataitösszefoglalókötetét.Azelemzésrészletesenbemu-tatja,hogymilyenmódonalkalmazkodtakafizetésirendszerszereplőiazÖnfinanszírozásiProgramegyeslépéseihez,éshogyazegyesfontosabbpénzforgalmilikviditásimutatószámokhogyanalakultakazintézke-déssorozatkövetkeztében.
AzMNB-tanulmányoksorozatbanAz azonnali fizetési rendszer likviditásigénye és likviditási költségeicím-meljelentmeg2016.november30-ánBallagergelyés IlyésTamástanulmánya,melyazazonnalifizeté-si szolgáltatás hazai bevezetéséhez biztosít háttér-elemzést.Aszerzőkatanulmánybanbemutattakésszámszerűsítettekháromolyanköltségelemet,melyegyhazaiazonnalifizetésirendszerbenalikviditáske-zelésselösszefüggésbenjelentkezhet.Aköltségtípu-sokvizsgálatasoránkiderült,hogyazazonnalifizetésirendszerlikviditásigénye,illetveezenlikviditásbizto-sításánakköltségekezelhetőmértékűateljesfizetésirendszerszintjén,azaznemjelentolyanakadályt,melyazazonnalifizetésiszolgáltatásbevezetésétérdemben
gátolná.Aszerzőkatanulmányt2016.november9-énaDeutscheBundesbankszervezésébenlebonyolítottEconomics of Payments VIII.címűnemzetközikonfe-renciánisbemutatták.Azelemzéselérhetőahttps://www.mnb.hu/kiadvanyok/elemzesek-tanulmanyok-statisztikak/mnb-tanulmanyokoldalon.
3.6. DevizATARTAléK-KezeléS
A tartalék tartásának céljai
Másjegybankokhozhasonlóan,azMNB–MNB-tv.-benrögzített–egyikalapvetőfeladataazországdeviza-tartalékainakkezelése.AzMNBtöbbfunkcióellátásacéljábóltartdevizatartalékot:
–piaciszereplőkelvárásainakmegfelelőtartalékszintbiztosítása(„internationalcollateral”),
–monetáris-ésárfolyam-politikatámogatása(inter-vencióskapacitásbiztosítása),
–devizalikviditásbiztosításaabankrendszerszámára,
–azállamtranzakciósdevizaigényénekbiztosítása.
Apiaciszereplőktovábbraiskiemeltenfigyelikade-vizatartaléknagyságánakalakulását.AzMNBmagaisrendszeresenfelülvizsgáljaatartalékokkívánatosszint-jét,ésszükségeseténa lehetségeskeretekenbelüllépéseketkezdeményezamegfelelőszintelérésére.2016 soránadevizatartalékmindvégigmeghaladtaabefektetőkésazegyébpiaciszereplőkáltalelvárt,biztonságosszintet.
Atranzakcióscélokközültovábbraisazállamiadós-ságkezeléskiszolgálásavoltalegfontosabbazelmúltévben,amelyetnagymértékbenbefolyásoltazMNBÖnfinanszírozásiprogramja.Azadósságkezelőmeg-emelt forintpiaci kibocsátásokkal támogatta a lejá-ró devizaforrásokat alapvetően forintból megújítóadósságkezelésipolitikáját,amelyetjelentősrészbena bankok többletkereslete, valamint a lakosság je-lentősállampapír-vásárlásatett lehetővé.AnegatívnettódevizakibocsátásrévénazÁKKmegnövekedettforintbetétjeterhéreajegybanktólvásároltdevizábóltörlesztettelejáródevizaadósságát.Emellettekörbenemlíthetőmégaköltségvetésiszervekdevizaigényé-nekfolyamatosbiztosítása.AzEurópaiUniótólérke-zőtámogatásokszinténazMNB-nkeresztül folynakbe,ezekazutóbbiéselkövetkezőévekbenisjelentősforrásaiadevizatartaléknak.Afentitranzakcióscélokkielégítése2016-baniszökkenőmentesenzajlott.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 44
AzMNBtisztánvagyonfelhalmozáscéljábóltovábbrasemtartdevizatartalékot.Törekszikviszontarra,hogyamindenkorszükségesmennyiségűdevizatartalékke-zelésekorahozamszempontokatisérvényesítse,vagyisannakértékétfelelősvagyonkezelőkéntmegőrizze,éslehetőségszerintgyarapítsa.
A tartalék nagysága
Magyarországnemzetközitartalékainakszintjea2016-osévsorán5,94milliárdeuróvalcsökkent,azévvégén24,4milliárdeuróttettki.
AzÁllamadósságKezelőKözpont (ÁKK)adósságtör-lesztésicélútételei,különösenazállamnettódeviza-finanszírozásaésanettódevizakamat-kiadások,illetveaMagyarÁllamkincstárdevizakiadásaiösszességébenmintegy6,6milliárdeuróvalmérsékeltékadevizatarta-lékot.Aváltozáselsősorban500milliógBP,200millióCHFés1milliárdEURnévértékűkötvénylejáratok,azEurópaiBizottságtólfelvettdevizahitelutolsórészle-ténekkifizetése,alakosságidevizakötvény(P€MÁK)miattipénzmozgások,valamintegyébtételekeredő-jekéntadódott.Alakosságidevizahitelekforintosítá-sához,azNHPharmadikszakaszánakdevizapilléréhez,valamintazNHPelsőszakaszánakharmadikpilléreke-retébenlejáródevizaswapokhozköthetőpénzmozgá-sokközel4,5milliárdeuróvalcsökkentettékatartalé-koknagyságát.AtartalékcsökkentőtételekkelszembenadevizatartaléknövekedéseirányábaelsősorbanazEU-támogatásokbeáramlásahatott,2016-banmintegy3,4milliárdeuróértékben,amiatartalékokmérséklő-désétcsakrészbenellensúlyozta.ÁprilisbanMagyaror-szág–arégiósországokközülelsőként–renminbibendenomináltdevizakötvénytbocsátottki1milliárdjüanértékbenakínaioffshorepiacon.A2015végénfennál-ló,egyheteseurólikviditásnyújtóswap-ügyletlejárata
megközelítőleg0,5milliárdeurós,mígaszeptember-ben bejelentett és október közepétőlmeghirdetettforintlikviditástnyújtódevizaswaptenderekmintegy1,3milliárdeuróstartaléknövelőhatássalbírtakazévfolyamán.Atartalékonelérteredményebbenazidő-szakban28millióeuróvolt.
A devizatartalék pénzügyi teljesítménye és kockázatai
AzMNBatörvénybenrögzítettalapfeladatainakel-látása, az ország devizatartalékának kezelése soránszükségszerűen pénzügyi kockázatokkal szembesül.Alapelv,hogyavállaltkockázatokmértékeigazodjonazalaptevékenységcéljaihoz,akockázatokmértékelegyenismert,akockázatvállalás legyentudatos,ésaz intézmény kockázatvállalási képességével össz-hangbanlegyenkorlátozott.Adevizatartalék-kezeléssoránalikviditás,abiztonságésahozamhármascél-rendszerénekkellmegfelelni,amiaztjelenti,hogyazMNBakockázatokelőredefiniáltalacsonyszintjénekfolyamatosbetartásamellettpróbáljaelérnialehetőlegmagasabbhozamszintet.
Atöbbijegybankifeladathozhasonlóanadevizatar-talék-kezelésselkapcsolatban isaMonetárisTanácsa legfőbb döntéshozó testület, mely meghatároz-za a devizatartalékkal kapcsolatos célokat, igénye-ket,úgymintatartalékszintjét, likviditását,döntazoptimalizációsdevizáról,akockázatvállalásistratégiá-rólésatartalékbefektetéséneklegfontosabbszámsze-rűstratégiaiparamétereiről.Azoperatívdöntésihatás-körökgyakorlását,adevizatartalék-kezelésistratégiavégrehajtásátaMonetárisTanácsáltalmeghatározottkeretek közöttaz Igazgatóság végzi. Az Igazgatósághagyjajóváakockázatvállaláskereteitadólimitrend-szert:atartalékportfóliókkockázatainakbenchmarkok-hozképestengedélyezettmaximáliseltéréseit,apart-nerlimiteket és a tartalékkezelésben engedélyezettbefektetésiinstrumentumokkörét.
A tartalékkezelés két fő pillére a benchmarkrend-szer és a limitrendszer. A független teljesítmény-mérés a kockázatvállalási politika fontos eleme.Aportfóliókezeléssikerességénekméréseérdekébenmindentartalékportfólióteljesítményeösszevetésrekerülegyreferenciaportfólió(azúgynevezettbench-markportfólió)teljesítményével.Abenchmarkportfó-liókaztmutatjákmeg,hogyugyanolyanbefektetésiparaméterekmellettegyszélespiaciszegmenstrep-rezentáló,passzívankezeltportfóliómilyenhozamothozottvolna.Adevizatartalék-kezelésitevékenységtel-jesítményeezenreferenciaportfóliókkalszembenkerül
8. ábraA devizatartalék nagyságának alakulása
9
14
19
24
29
34
39
9
14
19
24
29
34
39
2004
. dec
. 20
05. j
ún.
2005
. dec
. 20
06. j
ún.
2006
. dec
. 20
07. j
ún.
2007
. dec
. 20
08. j
ún.
2008
. dec
. 20
09. j
ún.
2009
. dec
. 20
10. j
ún.
2010
. dec
. 20
11. j
ún.
2011
. dec
. 20
12. j
ún.
2012
. dec
. 20
13. j
ún.
2013
. dec
. 20
14. j
ún.
2014
. dec
. 20
15. j
ún.
2015
. dec
. 20
16. j
ún.
2016
. dec
.
Milliárd euró Milliárd euró
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 45
kimutatásra.AzMNBhozam-kockázatpreferenciájáttükrözőésaportfóliókteljesítménymérésétszolgálóbenchmarkokatazüzletiterülettőlfüggetlenkockázat-kezelésiszervezetiegységtartjakarban.
Adevizatartalék-kezeléshez kapcsolódóana legfon-tosabb kockázati kategóriák a piaci kockázat, a lik-viditási kockázat, a hitelkockázat, a kiegyenlítési éspartnerkockázat. A devizatartalék-kezelés pénzügyikockázatainakvállalhatómértékétazMNBlimitekkelkorlátozza.Ajegybankokrajellemzőkonzervatívtarta-lékportfólió-kezelésnekmegfelelőenazMNBszigorúlimitrendszertalkalmaz,amelyazelvártmagasszintűhitelminősítésekmellettpiaciésegyébindikátorokatisfigyelembevesz.
Az MNB a devizatartalék-kezelés során különbözőkockázatminimalizálási technikákat alkalmaz annakérdekében,hogyavállaltkockázatokazMNBkockáza-titoleranciájánakmegfeleljenek.AderivatíveszközökesetébenazMNBapartnereivelISDA(InternationalSwapsandDerivativesAssociation)éskapcsolódóCSA(CreditSupportAnnex)szerződéseketkötött,amelyekletételhelyezés(marginolás)révénapartnerrelszem-ben potenciálisan keletkező hitelkockázati kitettsé-getalacsonyszintentartják.AgMRA(globalMasterRepurchaseAgreement)szerződésekáltalszabályozottrepoügyletekesetébenazelőírtmarginolásszinténse-gítiakockázatokkorlátozását.Adevizapiaciügyletekesetén azMNB a nemzetközi legjobb gyakorlatnakmegfelelőenaClS-rendszerbenszámoljaelazügyle-teitakiegyenlítésikockázataitminimalizálva.Amone-tárispolitikaieszközökdevizalikviditás-igényétatar-talékkezeléssoránszinténfigyelembevesziazMNB.
2016-banazMNBeuró,amerikaidollár,japánjen,an-golfont,valamintkínairenminbiportfóliókatkezelt.AzMNBárfolyamkitettségetkizárólageuróbanvállal:azegyébdeviza/eurókeresztárfolyamkockázatátde-rivatíveszközökkelfedezi.Azárfolyamfedezettegyébdevizaeszközöktartásátamagasabbszintűdiverzifiká-cióeléréseésadolláresetébenarendelkezésreállónagyobblikviditásbiztosításaindokolja.AzMNBeuró-ban,amerikaidollárban,angolfontbanésrenminbibenösszesenhétportfóliótkezelaktívan.AzMNBkorábbidöntésealapjánadevizatartalék-portfóliókbólegykisrésztkínaiállampapírbefektetésekbecsoportosítát,amelyreelsőlépésbenközvetetten,aBIS-szel(BankforInternationalSettlements,Bázel)együttműködvekerültsor.2016közepérebefejeződöttabelsőkezelésűkínairenminbikitettségkiépítéseis.AzMNBakizá-rólag állampapírokat tartalmazó japán jen portfóli-ótabenchmarkszigorúkövetésévelindexhezkötött
portfóliókéntkezeli.2012végétől–külsővagyonke-zelőnekésletétkezelőnekadottmandátumformájá-ban–azamerikaiügynökségijelzáloglevelek(agencyMBS-eszközök)isrészétképezikazMNBbefektetésistratégiájának.2016folyamánszinténkülsővagyon-kezelésselkiépítésrekerültegymásodikMBS-portfólióis.Atartalékportfóliókstratégiaiátlagoshátralévőfu-tamideje(céldurationje)1évkörülalakult.AzMNBaranytartaléka98857uncia,abeszámolási időszakvégén108millióeuró.
Azeuróhitelkockázat-mentesportfólióképeziadevi-zatartalékgerincét,amibekizárólagmagasminősítésűállampapírok,államokáltalgarantáltértékpapírokésnemzetköziintézmények(szupranacionális)kibocsá-tásaikerülhetnek.Benchmarkjában100százalékbanAAA–AAminősítésűeuróövezetbeliállampapíroksze-repelnek.Azeuróbefektetésiportfólióbaazelőzőekmellettmagasminősítésűvállalati,illetvebankikibo-csátásokésfedezettértékpapírokvásárolhatóak;ebbeaportfólióbaállampapírokjellemzőencsakalejáratiszerkezetigazításaérdekébenkerülnek.
Mind az euró, mind a dollár befektetési portfólióbenchmarkjamagashitelminősítésűéslegfeljebb7évhátralévőfutamidejűállampapírokat,vállalatiésbankikötvényeket,pénz-éstőkepiacieszközökettartalmaz.Ajegybankokrajellemzőkonzervatívkockázatvállalásihajlandóságottükröziabenchmarkportfóliókszerke-zete,azeszközökhitelbesorolásaéshátralévőfutam-idejeszerintiösszetétele.
A2008-tólkezdődőglobálisválsághatásárakialakultcsökkenőhozamkörnyezetben,tekintettelajegybankiportfóliókbankezeltkötvényekjellemzőenemelkedőárfolyamairaajegybankokdöntőennyereségetértekeladevizatartalékokon.AzMNB–aportfólióibanke-zelt,döntőenmagashitelminőségűállam-ésegyébkötvényekkelacsökkenőhozamkörnyezeteredménye-kéntátértékelődőpozíciókonkeresztül–azemlítettfolyamatnakszinténanyertesevolt.Tekintettelanullaszintközelébesüllyedt,azeuróövezetbenerősenne-gatívhozamkörnyezetreatovábbiárfolyamnöveke-déslehetőségekorlátozott,amimagyarázzaakorábbiévekhezképestiszerényebbteljesítményt.
A megelőzőévekhezhasonlóantovábbraismeghatáro-zóakvoltakaz EKBésaFedellentétesmonetárispoliti-kailépései.AzUSA-banamennyiségilazításbefejezését,azeszközvásárlásiprogramleállításátkövetőenelkez-dődöttakamatemelés.Arralehetettszámítani,hogyaFedfolytatjaa2015decemberébenmegkezdettka-matemelésiciklusát,azonbanNagy-BritanniaEurópai
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 46
Unióbólvalókilépéséről(Brexit)szólónépszavazásánakeredménye, a globális növekedés lassulása ésmás,belföldimakrogazdaságiadatokhatásáraaszigorításfolytatására2016decemberignemkerültsor,ekkor25bázisponttalemelteaFedakamatot.EzzelszembenEu-rópában2016-banamonetárislazításmaradttovábbraisaközéppontban.AzEKBazévfolyamántöbbalkalom-malisváltoztatottakorábbanmeghirdetettértékpapír-vásárlásiprogramján.Aprogramkiterjesztésemellettakamatfolyosómindháromeleménekmérséklésérőldöntött.AzévvégénazEKBKormányzótanácsabeje-lentetteazeszközvásárlásiprogram2017végéigtörténőmeghosszabbítását.AzegyiklegjelentősebbgazdaságieseményavizsgáltidőszakbanaBrexitvolt,amihozzájá-rultakamatemelésivárakozásokglobáliskitolódásához,abiztonságoseszközökirántikeresletmagasszintjéhez.Atartalékteljesítményeszempontjábólabeszámolásiidőszakotafolyamatosancsökkenőésahozamgörbeje-lentősrészénnegatívtartománybanlevőeuróhozamokhatároztákmeg.Adollárhozamok2016elsőfélévébenugyancsakcsökkentek,amásodikfélévbennőttek,ösz-szességébenévvégére10-25bázisponttalhaladtákmegazegyévvelkorábbiszintet.
Az alacsony hozamkörnyezet ellenére 2016-ban azMNBadevizatartalékonmindabszolútértelemben,mindarávonatkozóbenchmarkokhozviszonyítvanullaközeli,ugyanakkorpozitívteljesítménytértel.Amone-tárispolitikaicélokeléréséhezmeghatározottlikviditásazévsoránfolyamatosanrendelkezésreállt,azMNBreputációját károsan érintő hitelkockázati eseménynemtörtént.Azarany-ésdevizatartalékonelért–piaciértékkelsúlyozott,finanszírozásiköltséggelkorrigált–évesítetthozam0,01százalékvolt,amiabenchmark9bázispontosfelülteljesítéséteredményezte.
A devizatartalék jövőre vonatkozó teljesítmé-nyét érintően továbbra is kockázatot jelent, hogya tartalékportfóliók teljesítménye negatívvá válhatazáltal,hogyamagasminőségűeszközökhozamaiazextrémalacsonyszintrőlegyhozamemelkedéskövet-keztébenelmozdulnak,amirövidtávonameglévőköt-vényekleértékelődésemiattiátértékelődésiveszteséghatásárarontjaatartalékteljesítményét.Ugyanakkora tartalék röviddurationjemiattközéptávonennekhatásaazeredményremárpozitív.
AjelentősenmegváltozottpénzügyipiacikörnyezetreésadevizatartalékonelérhetőnegatívvárhatóhozamratekintettelazMNBakitettségeinekdiverzifikálásával,a tőkemegőrzésérdekében–akonzervatív jegyban-kimandátummalösszhangban–aportfóliószerkezetmódosításávalésakockázatikontrollokpárhuzamos
erősítésévelreagált.2016decembervégénazMNBka-matkockázatánakmértéke95százalékoskonfidenciájúegyhónaposidőhorizontúVaR-terminológiaszerint20millióeuróvolt,25millióeuróExpectedShortfall(ES)mellett.Ezaztjelenti,hogyadecembervégiportfólió-összetételéspiacikörülményekmellett5százalékazesélyarra,hogyazMNBavárhatóhozamhozképest20millióeurónálnagyobbveszteségetszenvedjenelegyhónapleforgásaalatt,ugyanakkoraVaRértékétmegha-ladóveszteségekvárhatóértéke25millióeurótteszki.A25millióeurósES-értékatartalékportfóliókértékének 1ezrelékénekfelelmeg.
3.7. KéSzpéNz-loGiSzTiKAi TEvéKENység
Forgalomban lévő készpénz
Aforgalombanlévőkészpénzállományértéke2016.december31-én4580milliárdforintvolt,mely6szá-zalékos,275,7milliárdforintosbővüléstjelentazelőzőévvégiállományiértékekhezképest.
A2016-osévsoránisjelentősennövekedettaforintkészpénzállomány,ugyanakkora2012ótatartó,rend-kívülintenzív,kétszámjegyűbővüléslassult.Anöveke-déseredményekéntagDParányábanszámítottkész-pénzállományértékea2016évvégén13százalékotértel,amienyheemelkedéstjelentamutató2015évvégi12,6százalékosértékéhezképest.
A készpénzállomány növekedésének mérséklődésevalószínűsíthetőenarra vezethető vissza, hogy az el-múlt évben – a 2012–2015 közötti időszakkal össze-vetve–márnemvoltolyanjelentősmértékűváltozás
9. ábraKészpénz/gdp és készpénz/háztartások fogyasztási kiadásai
0 2 4 6 8
10 12 14 16 18 20 22 24 26 28
0 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26 28
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016*
% %
Készpénz/GDPKészpénz/Háztartások fogyasztási kiadásai
*A 2016. évi GDP adat és a háztartások fogyasztási kiadásainak adata MNB-becslés.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 47
a kamatkörnyezetben, ami a készpénztartás alterna-tívaköltségeit érdemben tovább csökkentette volna,erőteljesösztönzőtjelentveezáltalamegtakarításicélúkészpénzhasználatra. 2015-ben számos egyedi hatás(devizahiteles elszámolás, OBA-kifizetések) növelteakészpénzállományt,ami2016-banmárkevésbévoltjellemző.Aközelmúltbanismétemelkedőinflációszin-ténakészpénznövekedéslassulásánakirányábahatott.Ezzelszembenalakosságifogyasztásnövekedésetámo-gattaajelentőskészpénzállomány-bővülésfolytatódá-sát.Összességébenakészpénzállománynövekedésénekmérséklődéseavárakozásokkalösszhangbanalakult.
Abankjegyekforgalombanlévőállományánakmeny-nyiségi változása címletenként eltérő képetmutat.Azállománya20000forintoscímletesetében5szá-zalékkal,a10000forintoscímletnél9százalékkal,az5000forintoscímletnél5százalékkal,az1000forintoscímlet8százalékkal,az500forintoscímletnél5száza-lékkalbővült,míga2000forintoscímletesetében2százalékkalcsökkentazelmúltévben.
Akétlegnagyobbértékűbankjegycímlettovábbraismeghatározószerepettöltbeakészpénzforgalomban,együttesen az összes forgalomban lévőbankjegyek
10. ábraA forgalomban lévő bankjegyek megoszlása darabszám szerint 2016 végén
5009% 20 000
29%
10 00036%
5 0006%
2 0005%
1 00015%
11. ábraBankjegy- és forgalmiérme-gyártás (bruttó ráfordítás)
4,7 4,8 5,0 5,9 2,7 2,8 2,9 3,7
7,9 11,7 4,0
1,7 2,5 1,8
1,4 0,9 1,0 1,2
3,0
2,0
0 2 4 6 8
10 12 14
0 2 4 6 8 10 12 14
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Milliárd forint Milliárd forint
Bankjegygyártás költségeForgalmiérme-gyártás költsége
6. táblázatA forgalomban lévő bankjegyek és érmék11 (2016. december 31-i és 2015. december 31-i adatok)
2016 2015
BankjegyekMennyiség érték Megoszlás (%) Mennyiség érték Megoszlás (%)
millió darab mrd forint mennyiség érték millió darab mrd forint mennyiség érték
20000forint 130,7 2613,8 28,9 58,0 124,5 2491,0 29,3 58,8
10000forint 162,3 1622,8 35,9 36,0 148,6 1486,2 35,0 35,1
5000forint 27,5 137,8 6,1 3,1 26,2 130,8 6,2 3,1
2000forint 23,4 46,8 5,1 1,0 23,8 47,6 5,6 1,1
1000forint 67,9 67,9 15,0 1,5 63,2 63,2 14,8 1,5
500forint 40,5 20,3 9,0 0,4 38,7 19,3 9,1 0,4
összesen 452,3 4 509,4 100,0 100,0 425,0 4 238,1 100,0 100,0
érmékMennyiség érték Megoszlás (%) Mennyiség érték Megoszlás (%)
millió darab mrd forint mennyiség érték millió darab mrd forint mennyiség érték
200forint 130,1 26,0 8,0 41,5 121,4 24,3 8,0 41,3
100forint 170,9 17,1 10,5 27,3 161,9 16,2 10,6 27,6
50forint 153,0 7,6 9,4 12,2 142,6 7,1 9,3 12,1
20forint 289,6 5,8 17,9 9,3 272,4 5,4 17,9 9,2
10forint 336,6 3,4 20,7 5,4 317,5 3,2 20,8 5,4
5forint 544,4 2,7 33,5 4,3 509,6 2,6 33,4 4,4
összesen 1 624,6 62,6 100,0 100,0 1 525,4 58,8 100,0 100,0
11Atáblázatnemtartalmazzaajegybankáltalkibocsátottemlékérmékésemlékbankjegyekállományát,melyektörvényesfizetőeszközkéntnév-értéken ugyan a forgalomban lévő fizetőeszközök részét képezik, azonban szerepükkel összhangban a készpénzforgalom lebonyolításábanaktívannemvesznekrészt.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 48
darabszámának65százalékát tettékkiazelmúltévvégén.Ennekoka,hogyebankjegycímletekakész-pénzforgalomban betöltött fizetési szerepükön túl,vagyonfelhalmozásifunkciótisbetöltenek.
Aforintérmékforgalombanlévőmennyiségeazelőzőévhezképestátlagosan7százalékkalbővült.
AzMNBkészpénzgyártatássalösszefüggőráfordításai2016-banbruttó13,7milliárdforintottettekki.Azelő-zőévekhezképestinövekedéselsősorbanazúj,fej-lesztettbankjegyekkelösszefüggőmagasabbgyártásiigényrevezethetővissza.
Készpénzforgalmazás
AzMNB2016-banösszesen4130milliárdforintértékűkészpénzforgalmatbonyolítottleügyfelei,ahitelinté-zetekésaPostaszámára,ezenbelül319milliódarabbankjegyetszolgáltkiügyfeleinek,miközben291milliódarabbankjegyérkezettbeajegybankba.
AzelmúltévbenazMNBmintegy164milliódarabel-használódottbankjegyetselejtezettle,illetvepótoltúj,jóminőségűfizetőeszközökkel.
A készpénzhamisítás megelőzését, visszaszorítását szolgáló tevékenység
Akorábbiéveknekmegfelelően,a forintbankjegyekhamisítása 2016-ban is nagyon alacsony mértéketmutatott,akészpénzforgalombólkiszűrtforinthami-sítványokszámaösszesen1549darabvolt.
Azegymilliódarabforgalombanlévővalódibankjegyreegyévsoránjutóhamisbankjegyekszámaazelmúltévben3,4darabvolt,aminemzetköziösszehasonlítás-baniskedvezőnektekinthető.
Az alacsony hamisításimutatószám fenntartásáhozjelentősmértékbenhozzájárulazMNBbankjegyek-kelkapcsolatostérítésmentesismeretterjesztőtevé-kenysége.AjegybankáltalbiztosítottnyomtatottésinternetenkeresztüliselérhetőtájékoztatóanyagokmellettazMNBszakértői2016-bantöbbmint2000főkereskedelembendolgozópénztárosnaktartottakbankjegyismeretioktatástavalódibankjegyekellen-őrzésilehetőségeiről,biztosítvaezáltalahamisbank-jegyekeredményeskiszűrésétis.
2016-ban ismét a magasabb címletek (10 000 és20000forintos)hamisításavoltajellemző,melyekazösszeshamisítvány87százalékáttettékki.
7. táblázatA fellelt forintbankjegy-hamisítványok címletenkénti megoszlása 2016-ban
Címletek 500 1 000 2 000 5 000 10 000 20 000
Megoszlás(%) 2,5 0,6 2,6 7,7 33,8 52,8
Nemváltoztakjelentősenahamisításimódszereksem,melyekettovábbraisazirodaisokszorosítóeszközök(színesfénymásolók,printerek)használatajellemez.
A hamisítványok, a valódi bankjegyek jellemzőinekismereteesetén,egyszerűvizsgálatokkal(tapintással,fényfelétartvavagymozgatással),pénztárikörülmé-nyekközöttpedigkombinált,UV-A-ésUV-C-lámpávaltörténőellenőrzésselkiszűrhetők.
Ahamisvalutákelőfordulásatovábbrasemjelentős.Ajegybankszakértői1576darab,különbözővaluta-hamisítványtvizsgáltak2016-ban.Ezenbelülahamiseuróbankjegyekszáma1233darabvolt.
12. ábraA forgalomból kiszűrt hamis forint bankjegyek számának évenkénti alakulása
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000 Darab Darab
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
13. ábraAz egymillió darab valódi bankjegyre jutó hamisítványok számának és az okozott kár értékének alakulása
0
25
50
75
100
0
25
50
75
100
2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016
Millió forintDarab
Egymillió valódi bankjegyre jutó hamisítványok számaKár értéke
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 49
Készpénzforgalmi hatósági ellenőrzések
AzMNB2016-banaMNB-tv.pénzkibocsátásrólszó-lórendelkezéseinek,abankjegyrendelet,12valaminta jegybanki adatszolgáltatásról szóló MNB-rende-letek13 előírásainak betartását 12 hitelintézetnél,hárompénzfeldolgozószervezetnél,ésegypénzfor-galmiintézményesetébenellenőrizte.Akészpénzfor-galmihatóságiellenőrzésekcéljaaforgalombanlévőforintbankjegyek megfelelő minőségének, a kész-pénzforgalomzavartalanságaérdekébenaműködésikockázatokcsökkentésének,valamintahitelintézetekrészérőlalakosságirányábatörténő„fair”szolgálta-tásnyújtásnakabiztosításavolt.2016-banazMNB16hatóságiellenőrzésieljárást indított,melyekbőlegyeljáráslezárása2017januárjábantörténtmeg.EzekközülhateljárásbanazMNBfigyelmeztetőlevélbenhívtafelazellenőrzöttintézményeketafeltárthiányos-ságokmegszüntetésére,10eljárássoránjogszabály-sértéstnemtapasztalt.Emellettazadatszolgáltatásbólszármazó adatok folyamatosan végzett ellenőrzésekeretébenkettőesetbenkerültsorfigyelmeztetésal-kalmazásárahatáridőtúllépésmiatt.A2015-benin-dítottellenőrzésekközülkéthatóságieljárás2016.évelejénkerültlezárásra,jogszabálysértésmegállapításanélkül.AhatóságiellenőrzésieljárásoksoránazMNBabankjegyekvisszaforgatására,abankjegyvizsgálógé-pekműköd(tet)ésére,akészpénzforgalmazásbanbe-következőrendkívülihelyzetekkezelésérevonatkozóintézkedésitervre,ahiányossérültbankjegyekkeze-lésére,azintézményekbelsőügyviteliszabályzatánaktartalmára,ahamisgyanúsbankjegykezelésére,vala-mintajegybankiadatszolgáltatásteljesítésérevonat-kozóegyesszabályok14megsértésétállapítottameg.
Megújulnak a forint bankjegyek
AzMNBa2014.és2018.közöttiidőszakbanmegújítjaajelenlegforgalombanlévőforintbankjegysorozatot,ésújratervezett,továbbfejlesztett,korszerű,apénzfel-dolgozógépekésautomatákáltaltámasztottkészpénz-forgalmiigényeknekismegfelelő,egybenahamisításelleniskorszerűenvédettbankjegyeketbocsátki.
AzMNBahatcímletettartalmazóbankjegysorozatbólelsőként,a10000forintostújítottameg2014-ben,majda20000 forintost2015-ben.Akövetkezőkétcímlet a 2000 és 5000 forintos volt,melyek 2016.november 15-től váltak törvényes fizetőeszközzé,
akészpénzforgalombafokozatosan,akészpénzellátá-siláncszereplőinekmegfelelőfelkészülésétkövetően2017.március1-jétőlkerültek.
Ajegybank2016.december1-jéna2015előttkibocsá-tott20000forintosbankjegyekátváltásátegyévvelmeg-hosszabbította,ígyazok2017.december31-iglesznekhasználhatókakészpénzforgalomban.AbevonásnapjátkövetőenahitelintézetekésaPostapénztáraiméghá-romévig,azMNBpedig20évigcserélitérítésmentesentörvényesfizetőeszközreabevontforintbankjegyeket.
Emlékérme és forgalmi érme emlékváltozat kibocsátás
AzMNB-tv. értelmében kizárólag azMNB jogosultbankjegy- és érmekibocsátásra, ideértve az emlék-bankjegyetésazemlékérmétis,amelyekszinténMa-gyarországtörvényesfizetőeszközei.AzMNB–akül-földi jegybankokgyakorlatával összhangban– azzalacéllalbocsátkiemlékérméket,hogyazországéle-tébenjelentőstörténelmi,kulturáliséstudományosévfordulókról,eseményekrőlésszemélyekrőlazutókorszámáramaradandóformábanállítsonméltóemléket. Azemlékérméknemforgalmicélokatszolgálnak.
2014-tőlmindennemesfémbőlkészültemlékérmétol-csóbbalapanyagú,színesfémváltozatbaniskibocsátazMNBannakérdekében,hogyazérmékértékközvetítő,figyelemfelkeltő, ismeretterjesztőszerepeszélesebbkörbenérvényesülhessen.Azértékközvetítéskörénekbővítésétszolgáljatovábbáazezüst–kibocsátástköve-tő3hónapig–ésaszínesfémemlékérméknévértékentörténőforgalmazásáravonatkozóMNB-döntésis.
Atörvényifelhatalmazásalapján,valaminta2014ótaér-vényesértékesítésipolitikaszellemében2016-ban9témá-ban19emlékérmétbocsátottkiajegybank.Ebből3arany,7ezüstés9színesfém(2önállóérmeképű)emlékpénz.
A2016-osemlékérme-programbanbevezetetttechno-lógiaiújításaverdejelbenmegjelenőbiztonságielem:averdejelrefelvitt,mikroírássalkészült„B”,illetve„P”betűkszabadszemmelnemláthatóak,minimumtíz-szeresnagyítássalvehetőkki,ígybiztonságielemkéntazemlékérmékhamisításellenivédelmétszolgálják.Azújbiztonságielemekminden2016-oskibocsátásúemlékérménmegjelentek,kivévea11mmátmérőjűminiaranyérméket.
12Abankjegyekfeldolgozásáról,forgalmazásáról,valaminthamisításellenivédelmévelkapcsolatostechnikaifeladatokrólszóló11/2011.(IX.6.)MNBrendelet.
13AjegybankiinformációsrendszerhezelsődlegesenaMagyarNemzetiBankalapvetőfeladataiellátásaérdekébenteljesítendőadatszolgáltatásikötelezettségekrőlszóló50/2015.(XII.9.)és48/2014.(IX.27.)MNBrendelet.
14MNB-tv.23.§(8)bekezdése,bankjegyrendelet4.§(2)bekezdése,5.§(1)-(3)bekezdése,14.,19.és23.§-a,2.melléklet2.1.1.pontjaés4.mel-léklet,jegybankiadatszolgáltatásrólszólóMNBrendeletekII.melléklete.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 50
AzMNB2016-osemlékérme-kibocsátásiprogramjaaMagyarországAlaptörvényeelnevezésű10000forintnévértékűezüstemlékérmévelésannak2000forintnévértékűszínesfémváltozatávalindult2016.április25-én.AzemlékérmékazAlaptörvénykihirdetésének5.évfordulójára,azAlaptörvényjelentőségérehívtákfelafigyelmet,hiszenaz5évesAlaptörvényhazánkjogrendszerénekalapja,Magyarországtörténelménekelsőolyanírottalkotmánya,amelyetdemokratikusanválasztotttörvényhozásfogadottel.
AzMNBa XXXI.NyáriOlimpiai Játékoktiszteletére5000 forintoscímletűminiaranyés10000 forintoscímletűezüstemlékérmét,valamintezutóbbi2000forintos címletű színesfém változatát bocsátotta ki2016.április27-én.Aviláglegnagyobb,legnézettebbsporteseményekapcsán1984ótajelentetmegemlék-pénzeketazMNB,demostelőszörkészültszínesfém-bőlisolimpiaitematikájúemlékérme.
Európa egyik legnépszerűbb szentjeként tisztelt,savariai (ma: Szombathely) születésű SzentMártonemlékére10000forintoscímletűezüstés2000fo-rintoscímletűszínesfémemlékérmétjelentetettmega jegybank 2016. július 9-én, a szent születésének1700.évfordulóján.Azezüstésaszínesfémpénzek–rendhagyómódon–eltérőérmeképpeljelentekmeg.
AzMNB„zsigmondaranyforintja”elnevezéssel50000forintoscímletűaranyemlékérmétbocsátottkinor-mál, valamint négyszeres súlyú piedfort veretként2016.július14-én.Azemlékérme2000forintnévér-tékűszínesfémváltozataismegjelent.Mindháromem-lékpénza2012-benindult„Középkorimagyararany-forintok”gyűjtőisorozatotgazdagítja.
AzMNB2016.augusztus1-jén,aforintbevezetésének70.évfordulóján10000forintnévértékűezüst,2000forintnévértékűszínesfémemlékérmekibocsátásával,valamintaz50forintosforgalmiérmeemlékváltoza-tánakforgalombahelyezésévelkívántafelhívnia la-kosságfigyelmétajelesévfordulóra.Aforgalmiérmeemlékváltozata2milliópéldánybankerültakészpénz-forgalomba.
AzMNBhazánkelsőállatkertjének,aFővárosiÁllat-ésNövénykertfennállásának150.évfordulójaalkalmábólkülönleges,állótéglalapalakú10000forintoscímletűezüst,valamint2000forintoscímletűszínesfémem-lékérmétbocsátottki2016.augusztus9-én.
AzideiévegyiklegkülönlegesebbkibocsátásaaSzé-chenyiIstvánszületésének225.évfordulójaalkalmábólmegjelent20000forintoscímletűezüstemlékérme,valamintannak2000forintoscímletűszínesfémvál-tozata. A 2016. szeptember 21-énmegjelent ezüstemlékérme címlete ésmérete rendhagyó,mintegyreflektálva Kossuth Széchenyiről írt jellemzésére:alegnagyobbezüstemlékérme(átmérője52,5mm)„amagyaroklegnagyobbikának”.Azemlékérmékre-cézettszéleegyedikiosztású,arecékcsoportosításaSzéchenyiIstvánszületésiévéreutal.
A 2016-os emlékérmeprogramot az 1956-os forra-dalomésszabadságharcnakemléketállítószínesfémforintérmezárta2016.november3-án.A2000forin-toscímletű, „RákoskeresztúriÚjköztemetőNemzetiEmlékhely” emlékérme a 2014-ben indult, a hazainemzetiemlékhelyeketbemutatósorozatrészekéntjelentmeg.
3.8. sTATiszTiKAi szolgálAT
AzMNBazMNB-tv. szerinti felhatalmazásaalapjána pénzügyi folyamatok elemzéséhez, a monetárispolitikai döntések előkészítéséhez, a pénzforgalomzavartalan lebonyolításaérdekébenafizetési ésel-számolásirendszerekműködésénekfelvigyázásához,apénzügyirendszerstabilitásánaktámogatásához,va-lamintamikro-ésmakroprudenciálisfelügyeletitevé-kenységellátásáhozgyűjtstatisztikaiinformációkat,éshozzanyilvánosságraazazokbólkészítettstatisztikákat.
Astatisztikaiközleményeket,tájékoztatókatésidőso-rokatazMNBahonlapjánteszielérhetővéanyilvá-nosságszámáraaközzétettpublikációsnaptárszerint.AzegyesszakstatisztikaiterületekhezkapcsolódóanazMNBmódszertanikiadványokatismegjelentet.
2016-ban 6 adatszolgáltatási MNB-rendelet kerültkiadásra2017-revonatkozóan;egyelsődlegesenazMNBalapvető feladatai ellátásához elrendelt adat-szolgáltatásokat tartalmazó,15 továbbá négy, elsőd-legesenafelügyeletifeladatokellátásáhozszükségesadatszolgáltatásokatelőíróMNB-rendelet.16Emellettegyévreszólóankülönszerkezetben–amielőbbiki-hirdetésérdekében–kiadásrakerültahitelintézetekegyespénzügyiinstrumentumaira,általánospénzügyiinformációiraéstőkemegfelelésérevonatkozóadat-szolgáltatásokatelőíróMNB-rendelet.17A2016.éviadatszolgáltatásikötelezettségekteljesítésétérintően
1550/2016.(XII.12.)MNBrendelet1648/2016.(XII.12.)MNB,49/2016.(XII.12.)MNB,51/2016.(XII.12.)MNB,valamint52/2016.(XII.12.)MNBrendelet1720/2016.(VI.6.)MNBrendelet
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 51
többévköziváltozásrakerültsor.Azegyesdevizaalapú,fogyasztóikölcsönszerződésekbőleredőkövetelésekforintraátváltásáhozkapcsolódóanegy2016-banegy-szerialkalommalteljesítendőadatszolgáltatástelőíróMNB-rendelet18iskiadásrakerült.2016folyamánhétalkalommalkerültsora2016.évihatályosadatszolgál-tatásravonatkozóMNB-rendeletekévközbenimódo-sításáraahazaiszabályozásikörnyezetváltozásamiatt,publikációsváltoztatásérdekében,valamintazMNBalapvetőfeladatainakellátásáhozszükségeskutatási,elemzési,döntés-előkészítésitevékenységhezszüksé-gesadatokbiztosításacéljából.19
Az adatgyűjtési integrációs projektek eredményei
APSzÁF–MNBintegrációtkövetőenindítottkéthar-monizációsprojekt–aStatisztikai és felügyeleti célú adatgyűjtés integrációja,valamintaStatisztikai és fel-ügyeleti célú informatikai rendszerek integrációjapro-jekt–közülazadatgyűjtésintegrációprojekt2016-bansikeresenlezárásrakerült.Azadatgyűjtésintegrációprojektfőcéljaazintegrációtkövetőenszükségesséválófelügyeletiésstatisztikaicélúadatgyűjtésekra-cionalizálása,összevonása,apárhuzamosságokmeg-szüntetése,továbbáegyolyanúj,integrált,nemzet-köziszínvonalúadatgyűjtésirendszerkialakításavolt,amelyalkalmasmindenfelügyeletiésjegybankistatisz-tikaiigénykielégítésére.Azadatgyűjtésimodellváltástöbbévalattvalósíthatómeg,amelyhezszükségesin-formatikaiháttérrendszerekbiztosításávalaStatisztikai és felügyeleti célú informatikai rendszerek integrációja projektfoglalkozikpárhuzamosan.
AStatisztikai és felügyeleti célú adatgyűjtés integrá-ciója projekteredményesmunkájának lezárásaként2016elsőfélévébenkerültkihirdetésreahitelintézetek2017-tőlérvényesújszerkezetű,akorábbinálrészle-tesebbadatszolgáltatásaittartalmazóMNBadatszol-gáltatásirendelet[20/2016.(VI.6.)].2017-tőlahitel-intézetekáttérhetnekamagyarszámvitelirendszerrőlanemzetköziszámvitelielőírások,azIFRS-ekalkalma-zására.AzMNBaprojektkeretébenkidolgozottegyúj,részleteshitelintézetiadatbekérést,amelytöbbkoráb-biadatgyűjtéstkiváltésbiztosítjaahazaiszámviteltésazIFRS-eketalkalmazóhitelintézetekegységesadat-szolgáltatását.A2016júniuselejénmegjelentrende-letahitelintézetekegyespénzügyiinstrumentumaira,
általánospénzügyiinformációiravonatkozik,ígytartal-mazzaastatisztikaimérlegetéseredménykimutatást,ahitelekre,abetétekreésapénzügyiderivatívákravonatkozórészletesadatokat,valaminta2017.január1-jétőlazIFRS-ekreáttérőhitelintézetekegyedi,nem-zetköziszámvitelenalapulóadatszolgáltatásait,azun.egyediFINREP-csomagot.AzegyediFINREP-csomagazEU-szintenegységeskonszolidáltFINREP-csomagalapján,azzalösszhangbankerültkialakításra.
Évek óta nemzetközi és hazai szinten is egyre nö-vekvőigénymutatkozikazegyediszintűhiteladatokirántmindastatisztikaiadatgyűjtések,mindajegy-bankielemzések,felügyeletifeladatokellátásaterén.AzMNB egyre nagyobb hangsúlyt fektet a két for-rásbólrendelkezésreálló–aBISzzrt.-tőlátvettKHR-adatokból,illetveahitelintézetekszámáraközvetlenülelrendeltés2016-bankibővített,hitelregisztertkiegé-szítőadatgyűjtésadataibólszármazó–hitelregiszteradatokminőségénekellenőrzéséreésszükségesjaví-tásokelvégzésére.Ajóminőségűhitelregiszterjobbanbetöltiafelelőshitelezéshezkapcsolódófunkcióját,széleskörűelemzésilehetőségeketnyújtahitelezésifolyamatokmonitorozására,valaminthosszabbtávonlehetővétesziazaggregáltstatisztikákesetlegeskivál-tásátisegyediadatokkal.
publikációs változások az MNB statisztikáiban
AzMNBahaviértékpapír-statisztikaiadatközléski-egészítéseként2016-tólsajtóközleménytjelentetmegarezidensekáltalkibocsátottértékpapír-állományokalakulásáróléstulajdonosimegoszlásáról.Asajtóköz-leménymegjelenésétindokolttátette,hogyjelentősennőttazértékpapírok,különösenahitelviszonytmeg-testesítőértékpapírok,ezekközülisazállampapírokszerepeagazdaságiszektorokbefektetéseiben;illetveazértékpapíroktulajdonosimegoszlásánakbemuta-tásairántnövekvőigénymutatkozottapiaciszerep-lőkrészéről.Azértékpapírsajtóközleménycélja,hogyafelhasználókbővebbtájékoztatástkapjanakazadottidőszakban bekövetkezett, piacra ható jelentősebbeseményekről,illetveaforgalombanlévőértékpapí-roktulajdonosiszerkezetéről.Továbbifontosfunkciója,hogyahaviértékpapír-statisztikaipublikációbanmeg-jelenőadatokrólközérthetőösszefoglalóinformációkatadjonazérdeklődőkszámára.
181/2016.(I.13.)MNBrendelet19AmódosításokazMNBalapvető,valamintfelügyeletifeladataiellátásáhozelrendeltMNBrendeleteket,továbbáa20/2016.(VI.6.)MNBrende-letetérintették[3/2016.(II.8.)MNB,5/2016.(III.1.)MNB,17/2016.(V.11.)MNB,21/2016.(VI.29.)MNB,33/2016.(VIII.8.)MNB,38/2016.(IX.29.)MNB,46/2016.(XI.25.)MNBrendelet]
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 52
Akülfölditőkeáramlásokelemzésekorhazaiésanem-zetközifelhasználókrészérőlegyarántigénymerültfelarra,hogyastandardfizetésimérleg-statisztikákbanel-számoltközvetlenbefektetőszerintpublikáltadatokmellettavégsőbefektetőországa isnyilvánosságrakerüljön. 2016 szeptemberétől azMNB összeállítjaés nyilvánosságra hozza a külföldiekmagyarországiközvetlentőke-befektetésállományánakvégsőbefek-tetőországaszerintibontásátis.Ezakiegészítőévesstatisztikaaszeptemberiadatközlésselegyütt,21hó-naposkövetésiidővelkészülel,ésanormálrevíziósgyakorlatnakmegfelelőenatárgyidőszakotkövető33.hónapbantekintjükvéglegesnek.Azelsőév,amelyrőlazinformációkrendelkezésreállnak,2014.Azújállo-mányiországbontástateljesállománymellettkülönarészesedésekreésazadósságtípusúinstrumentu-mokraiselérhetővétesziazMNBahonlapján,aspe-ciáliscélúvállalatokatnemtartalmazómegfigyelésikörrevonatkozóan.
felügyeleti statisztikák
Afelügyeleticélúhitelintézetiadatszolgáltatásokterü-letén2014-benbevezetetteurópaiszintenegységestartalmúésformátumúfelügyeletiadatszolgáltatások(továbbiakban:EUadatszolgáltatásisztenderd)2016-ban további újabb elemekkel bővültek elsősorbanalikviditásimonitoringtárgykörében.Ezenadatszol-gáltatásoksztenderdizáltfogadása,feldolgozásaésazújformájúéstartalmúadatgyűjtésekadatminőségé-nekbiztosítása,agyakorimódosítások,verzióváltásokkövetéseszabályozottformában,részleteseljárásrendszerinttörténik.AzMNBazáltalafelügyeltlegnagyobbbankcsoportokEUadatszolgáltatásisztenderdszerin-tiadataittovábbítjaazEurópaiBankhatóságnakisésmegkezdteafelkészüléstarra,hogyközéptávonképeslegyenazösszesMagyarországonműködőhitelintézetadatánaktovábbítására.Azújegységesadatszolgálta-tásisztenderd,valamintazMNB-rendelettelelrendeltadatokegyüttesfelhasználásávalkidolgozásrakerülta bankcsoportok konszolidált kockázati monitoringrendszere, amelynek keretében negyedéves rend-szerességgel kockázati értékelés készül valamennyibankcsoporttevékenységéről.Afelügyeletiadatszol-gáltatásokbólkészülő,szektorokszintjénösszesítettsta-tisztikákatazMNBidősorokformájábanahonlapjánisközzéteszi,apublikációkatazelemzésiigényekfüggvé-nyébenbővíti.Ahitelintézetekrőlközzétettfelügyeletiadatokközött2016.másodikfelébenelsőkéntkerültekpublikálásraavállalkozásokhitelállományánakalakulá-sátbemutatóújidősorok,amelyekkiemeltenmutatjákbeamikro-,akis-ésaközépvállalkozásoknakfolyósí-totthitelállományokidőszakiváltozásánakösszetevőit.
AbiztosítókfelügyeletiadatszolgáltatásaaSzolvenciaII.(SII.)egységeseurópaiuniósszabályrendszer2016.évi bevezetésével teljesmértékbenátalakult. AzújegységesEU-sfelhatalmazásonalapulóbiztosítóijelen-téstételrevonatkozótechnikaisztenderd(2450/2015EU(2015.XII.31)szerintiadatszolgáltatásbeküldésemárXBRl formátumban történik. Ezzel egyidejűlegazSII.hatályaalátartozóbiztosítókravonatkozóMNBadatszolgáltatásirendeletbenmeghatározottadattar-talomjelentősenmérséklődött,azátfedésekelkerülé-seérdekébencsupánkiegészítőtartalommalbír.Azújadatszolgáltatásokbevezetésesikeresenmegtörtént.AzMNBteljeskörűenéshatáridőreelegettettazEIOPAáltaltámasztottkövetelményeknek,vagyisazSII.ha-tályaalátartozóbiztosítóknyitójelentéseit,valaminta2016. I–III.negyedéves jelentésekethiánytalanul,határidőrefeltöltötteazEIOPAadatfogadórendsze-rébe.Egyidejűlegabiztosítókintézményimonitoringkockázatértékelésirendszerétisátkellettalakítani.Be-vezetésérekétfázisbankerülsor:2016.I.negyedévtől,azelsőfázisbanműködőhétkockázatértékelése2017.I.negyedévtőlkibővülmégtovábbikétkockázatielemértékelésével.Azújadatszolgáltatásbevezetéseegyüttjártakorábbanpublikáltstatisztikaiidősorokjelentősátalakításával,mivelazSII.alapvetőmódszertaniválto-zásokatvezetettbe.Ígyakorábbanpublikáltidősoroktöbbségénekfolytatásáranemvoltlehetőség.
Nemzetközi adatszolgáltatás, együttműködés nemzetközi szinten
AzMNBstátuszábóladódóanésanemzetköziegyütt-működésbőlfakadóelvárásokkal,tagságikötelezettsé-geivelösszhangbanrendszeresenszolgáltatadatokat,információkatazEurópaiKözpontiBank,azEurópaiUnióstatisztikaihivatala(Eurostat),azeurópaifelügye-letihatóságok(EBA,EIOPA),aNemzetköziFizetésekBankja(BIS),aNemzetköziValutaalap(IMF),aVilág-bank és agazdasági Együttműködési és FejlesztésiSzervezet(OECD)számára.
Anemzetköziajánlások,előírásokteljesítése,illetveazok változásának követése érdekében azMNB fo-lyamatosanképviseltetimagátajegybankstatisztikaitevékenységétérintőnemzetközifórumokon,ésaktívszerepetvállalamódszertanifejlesztésekkelésazak-tuálisstatisztikaiügyekkelfoglalkozónemzetközista-tisztikaimunkacsoportokmunkájában.
2016.október20–21.közöttBudapestenkerült sorazEurostat,azEKB,azEurópaiStatisztikaiTanácsadóBizottság(European Statistical Advisory Committee),aNemzetiStatisztikaiTársaságokEurópaiSzövetsége
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 53
(Federation of European National Statistical Societies), aKözpontiStatisztikaiHivatalésaMagyarStatisztikaiTársaságközösrendezésébenaCESS 2016(Conference of European Statistics Stakeholders) konferenciára.Akonferenciacéljaazvolt,hogyösszehozzaazeuró-paimódszertaniszakembereket,astatisztikákatelő-állítókatésafelhasználókat,hogymegvitassákafel-használókigényeit,megosszákegymássalahivatalosstatisztikákösszeállításánakésközzétételéneklegjobbgyakorlatait,illetvebemutassákastatisztikákkommu-nikációjánakinnovatívújformáit(applikációk,videók).A rendezvényen tartottelőadás keretébenazMNBbemutattaaspeciáliscélúvállalatokadataitól,vala-mintazátfolyótőkeésazeszközportfólió-átrendezéstranzakcióktólmegtisztítottközvetlentőke-befektetésstatisztikákelőállításábanésközzétételébenkövetettmagyargyakorlatot.
Adatminőség, hatósági ellenőrzés
AzMNBa jegybanki információs rendszerhezadat-szolgáltatást előíróMNB-rendeletek és közvetlenülhatályosuniós jogiaktusok(atovábbiakbanegyütt:adatszolgáltatásirendeletek)alapjánelőírtadatszol-gáltatásikötelezettségekbetartását–azazahatáridőretörténőteljesítést,valamintazadatminőséget–2016-ban is elsősorban folyamatos ellenőrzés keretébenvizsgálta.AzMNB2016-bannemindítotthatóságiel-lenőrzésieljárást,a2015-benindított,egyhitelintézet-telszembenihatóságiellenőrzésieljárásfelhívássalésintézkedésekelőírásávalkerültlezárásra.
2016 folyamánaz adatszolgáltatások teljesítésénekfolyamatosellenőrzésealapjánmegállapítottjogsza-bálysértésmiatt430esetbenkerültsorintézkedés–79esetbenhatározatbafoglaltkötelezés,illetvefelhívás,atöbbiesetbenfigyelmeztetés–alkalmazására,dön-tően az adatszolgáltatások elmulasztása vagy kése-delmesteljesítésemiatt(azadatszolgáltatásokhibásteljesítése2esetbenindokoltintézkedést).Avizsgá-latokmegállapításaialapjánazMNBazadatszolgálta-tókatafeltárthibákmegszüntetésére,azelmulasztottadatszolgáltatásokpótlólagosteljesítésére,valamintajogszabályielőírásokjövőbenibetartásárakötelezte.Azintézkedésekegyesfizetésimérleg,monetáris,ér-tékpapír,pénzforgalmi,valamintapénzügyiközvetítőrendszerrevonatkozóstatisztikaiadatszolgáltatásokat,illetvefelügyeletijelentéseketérintették.
2016folyamán21alkalommal–18adatszolgáltatóval–szembenkerültsorbírságkiszabásáraazadatszol-gáltatásikötelezettségelmulasztásavagykésedelmesteljesítésemiatt.
3.9. Az MNB TársAdAlMi FelelőSSéGvÁllAlÁSi TEvéKENységE
AzMNBazAlapokmányábanmegfogalmazottkülde-tésével, jövőképévelésalapértékeivelösszhangbanmeghirdetett,aTársadalmiFelelősségvállalásiStraté-giameghatározóelemétképezőPallasAthénéKözgon-dolkodásiProgramjamegvalósításasoránfeladatánaktekintiapénzügyikultúraésapénzügyitudatosság,valamintazeztmegalapozóközgazdaságiéstársadal-mi gondolkodás, illetve az ehhez kapcsolódó intéz-ményrendszer és infrastruktúra fejlesztését. A gaz-daságpolitikai célokmegvalósulásának támogatásátazMNBaProgramkeretébenazoktatás(elsősorbana felsőoktatás),aközgazdászképzéséspénzügyiok-tatásrendszerénekmegújításábanésfejlesztésében,atudományostevékenység,valamintapénzügyi is-meretterjesztéstámogatásábanlátja.AzMNBennekérdekébenvalósítjamegoktatásiprogramjait.
Az oktatási programok égisze alatt, 2016-ban elsőalkalommal kerültmeghirdetésre az országosMNBKiválóságiÖsztöndíjprogram,melynekkeretében25felsőoktatásiintézménytöbbmint400hallgatójave-hetettátkitüntetéstésrészesülttanulmányiösztöndíjtámogatásban.
A társadalmi felelősségvállalási stratégiát támogatóintézményipartnerségekterén,aBudapestiCorvinusEgyetemésazMNBközöttkétévelétrejöttegyüttmű-ködésimegállapodásaláírásávalvettekezdetétakétintézménystratégiaiegyüttműködése.Azegyüttmű-ködéscélja,hogyközösszakmaiképzésiprojektek,va-lamintazezekettámogatóinfrastrukturálisfeltételekbiztosításánkeresztülhozzájáruljonaPallasAthénéKözgondolkodási Program céljainakmegvalósulásá-hoz.2016-banazintézményKözgazdaságtudományikarán létrejött azMNB Tanszék és szintén azMNBközreműködésével erősödöttmeg a geoökonómia,ageopolitikaésgazdaságföldrajzterületeis.AzMNBTanszék tantárgyi kínálatábanmár közel tíz kurzusszerepel: az „Idősorokelemzése”, „Pénzügyipiacokelemzése”,„Modellezésajegybankigyakorlatban”,„Abankrendszerszerepeagazdaságban”,„Etikusközgaz-daságtan”,„Modernirányzatokaközgazdaságtanban”,„Amonetárispolitikaelméleteésgyakorlata”címűtantárgyakmellett,bevezetésrekerülta„Nemzetközigazdaságiéspénzügyiintézmények”ésa„gazdaságikormányzás”címűkurzusis.Azegyüttműködésered-ményekéntaközgazdaságielemzőmesterszakonbe-lülelindultajegybankielemzőspecializáció,valaminttöbbévszünetutánújraindításrakerültaregionális
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 54
éskörnyezetigazdaságtanszak,újképzésiprofillalésmegújultoktatóikörrel.
A Pallas Athéné Alapítványok közreműködésévela Pécsi Tudományegyetemen 2015 őszén létrejött„geopolitika, geoökonómia és politikai földrajz kö-zép-európai perspektívából” című doktori programkétévfolyammalkezdtemega2016/2017-estanévet.Aprogrambanrésztvevőhallgatókneveshazaiéskül-földiszakemberektőltanulhatnak,valamintpályáza-tokkeretébenrésztvehetneknemzetközitudományoskonferenciákonéskülföldinyáriegyetemekenis.2016szeptemberébenújabbévfolyammalbővültaPallasAthénéDomusScientiaeAlapítványáltalmeghirdetettPhD-támogatóösztöndíjprogramis.Afiatalkutatóknak–amakroökonómiai,pénzügyi,bankszakmaikurzusokkövetésemellett–lehetőségükvanalegkorszerűbbmódszertaniismeretekelsajátításárais.Azaktívku-tatásifázisbalépettharmadikévfolyamtudományoselőmenetelétszigorúszakmaikövetelményrendszer,mentoritámogatásésütemtervbiztosítja.
Szintén2016őszénszületettmegazMNBésaBuda-pestigazdaságiEgyetemközöttiegyüttműködésimeg-állapodás.AzegyüttműködésértelmébenazMNBtá-mogatjaakelet-ázsiainyelveketbeszélő,akelet-ázsiaiországok,régiókkultúrájátésgazdaságátismerőfiatalszakemberekképzését,valamintaMagyarországésakelet-ázsiaiországokközöttioktatási,kutatási,kul-turálisésgazdaságikapcsolatokfejlesztését.
AfelsőfokúközgazdaságiképzésmegújításáttámogatóintézményiegyüttműködésekkörétazMNBazészak-magyarországirégióraiskiterjesztette,együttműkö-dési megállapodást kötve a Miskolci Egyetemmel.Ennek keretébenazMNBvállalta, hogygyakornokiésösztöndíj-lehetőségetbiztosítagazdaságtudomá-nyiKarkiemelthallgatóiszámára,továbbáelősegítiközösszakmairendezvényekmegvalósítását.AzMNBegyújszerűképzésiforma–aduálisrendszerűkép-zés–meghonosítását istámogatjaaPallaszAthénéEgyetemmel együttműködve, ahol gépészmérnökivalamintgazdálkodásiésmenedzsmentalapképzésiszakon, jelenlegtöbbmint30duálishallgatószerezszakmaigyakorlatot.
AhátrányoshelyzetűtérségekfelzárkóztatásátcélozzamegaTiszaroffiÖsztöndíjpályázatprogram,melynekköszönhetően2016 folyamán ismételten többmint50,amikrorégióbólszármazóhallgatórészesülhetetttanulmányi támogatásban. Az előkészítés alatt állóegyüttműködésekközöttszerepeltovábbáazEötvösloránd Tudományegyetemmel és a Károli gáspár
ReformátusEgyetemmel formálódópartnerség, to-vábbáaTDK-értKözhasznúAlapítvány támogatása.AzMNBazévsoránanemzetközioktatásikapcsolatokterületénistöbbneveskülföldiegyetemmel,intézet-tel,illetvekutatóvalalakítottkipartnerikapcsolatotannakérdekében,hogynyomonkövethesseanem-zetközifelsőoktatáslegfontosabbtrendjeit.
Anemzetifizetőeszközünkkibocsátásának70.évfordu-lójaalkalmából,2016.augusztus1-jénmegnyíltünnepirendezvénysorozatkeretébena„70évesaForint”cí-műidőszakikiállítás2016októberétőlországosanhatrégiótérintővándorkiállítássábővült.AzMNBaván-dorkiállításthelyifelsőoktatásiésközművelődésipart-nerintézményekkelegyüttműködve–azadottrégióspecifikuspénztörténeti-numizmatikaivonatkozásairatekintettel–aszéleskörűlakosságiismeretterjesztéstszemelőtttartvavalósítjameg.
AzMNB a 2014 januárjában életre hívott Értéktárprogrammal azonmeghatározó jegybankok sorábaemelkedett,amelyekműkincs-visszavásárlásiprogram-jukkalésgyűjteményükkelhozzájárulnakakulturálisörökségvédelemhez.AzÉrtéktárprogramelsődlegescéljavisszaszerezniMagyarországszámáraakorábbankülfölditulajdonbakerültműkincsekminélnagyobbhányadát,valamintahazaihagyatékokbanfellelhető-ket–azokmegvásárlásával–hazánkbantartani.
Aprogramnakköszönhetőenolyanjelentősalkotásokkerültekeddigjegybankitulajdonbaésláthatókköz-gyűjteményekbenmintTizianoVecellio–Máriagyer-mekévelésSzt.Pállalcíműfestménye,gulácsylajos–Amulattférfiésaszoborfehérasszony,VaszaryJános-Kereszténység,OrbánDezső -Nagyakt,Bachmangáborépítészetiésdesigngyűjteménye,MunkácsyMihály–KrisztusPilátuselőttcíműmunkája,aXVI-XVII.századbanErdélybenvertezüsttallérok–érme-gyűjtemény,aSzentendreiSzabadtériMúzeumErdélyiTájegységénekbemutatása,Kövesi Istvánfestmény-gyűjteménye,Moholy-Nagylászlókoraialkotásaiésazéletművéhezkapcsolódódokumentumai,KlaniczayJúliaésgalántaigyörgyArtpooldokumentumgyűjte-ménye,aCsendéletgyümölccsel,tengergyümölcsei-velésértékesedényekkelcíműAbrahamvanBeijerenkép,BreuerMarcellnemzetközihírű,magyarszárma-zásúépítészgránittárgyalóasztala,TelekiSámuelgróf(1739-1822.)számáraJohanngeorgHannbécsiöt-vösműhelyében1791-benkészültezüstfedeleskínálótál,aBedőRudolfhagyatékegyesműtárgyai,aKissFerenc-gyűjtemény – benne BarabásMiklós PetőfiSándortábrázolóportréjával,valamintaBostonbankészültKossuthlajostábrázolódagerrotípia.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 55
AzMNBÉrtéktárprogramjánakkeretébenmegvásárolttárgyakrólésgyűjteményekrőlrészletesleírásajegy-bankhonlapjánérhetőel.
AfentiekentúlmenőenazMNBlehetőségeihezmér-ten közvetlenül, illetve alapítványai útján stratégiaiegyüttműködésimegállapodások keretében, illetveesetitámogatásoknyújtásával szerepetvállalazér-tékteremtésben, a nemzeti értékek, a szellemi éskulturálisörökségmegőrzésében(pl.SzépművészetiMúzeum,MűvészetekPalotája),valamintaszakem-berképzés,tudományostevékenységtámogatásában(pl.MagyarKözgazdaságiTársaság,DoktoranduszokOrszágosSzövetsége).Karitatívcélúadományozássalhozzájárulahátrányoshelyzetűcsoportokéletminő-ségének,esélyegyenlőségénekjavításához,arendkí-vüli élethelyzetek okozta nehézségek enyhítéséhez(pl. Csodalámpa Alapítvány,Magyar Vöröskereszt).A társadalmi felelősségvállalási program keretébenakijelöltstratégiaicélokmenténajegybanknyitottazegyüttműködőpartnerekkörénektovábbibővítésére.
3.10. Az MNB KoMMuNiKáCiójáT MeGHATÁRozó TéNyezőK
AzMNB2016-banaközvéleményfolyamatosésszéleskörűtájékoztatásaérdekébenösszesen413sajtóköz-leményttettközzé,48sajtótájékoztatóttartottés93szakmaicikketjelentetettmeganyomtatottsajtóban,onlinefelületekenéssajáthonlapján.
A jegybanki közleményekés sajtótájékoztatók céljavolttöbbekközöttamonetárispolitikátésapénzügyistabilitástérintődöntésekés tudnivalókbemutatá-sa, azMNB legfontosabbdöntéseinek ismertetése,aMonetárisTanácsüléseieredményeinekaközzété-tele,afelügyeletivizsgálatokeredményeinek,ésazetárgykörbenhozotthatározatokrólszólótájékoztatókmegjelenítése,afontosstatisztikaiadatok,akészpénz-forgalomrólésbankjegycsereprogramról,valamintazemlékérme-kibocsátásokrólszólóinformációkpubli-kálása.
2016-banismeghatározócélvoltakormányzatigaz-daságpolitikát és a magyar gazdasági növekedéstegyaránt támogató célzott jegybanki programok ésintézkedések,valamintafontosszakmaidöntésekbe-mutatásaésismertetése.AzMNBkezdeményezéseiről–egyebekmellettaNövekedésiésaPiaciHitelprog-ramról,annaklegfrissebberedményeiről,azönfinan-szírozásiprogramaktualitásairólvagyazMNBfinom-hangolóswap-tendereiről–ajegybankfolyamatosanbeszámolt.AzMNBhonlapján,valamintamértékadó
onlineportálokonegyarántpublikáltszakmaicikkekjelentősmértékbenhozzájárultakaszakmaidöntésekésfolyamatokhátterénekmegismeréséhezésmegér-téséhez.
A2016-banisfolytatódóbankjegycsereprogramlépé-seiről–többekközöttazújkibocsátásokrólésbevonásiidőpontokról–azMNBasajtókapcsolatokonkeresz-tültörténőinformációadásmellettközvetlenülake-reskedelembenismegjelentazokkalaplakátokkalésszórólapokkal,amelyekbemutattákazújbankjegyekmegjelenését,biztonságielemeit,valaminttájékoztat-tákafogyasztókatarról,hogymelyikbankjegyetmed-dig lehethasználniamindennapivásárlások során.Apénzügyitudatosságésafogyasztóitájékozottságnöveléseérdekébenelindítottismeretterjesztősoro-zatvalamennyirészemegjelentajegybankhonlapján,videomegosztócsatornáján,valamintközösségimédiafelületein.
AzMNBkülönhangsúlytfektetettarra,hogyahagyo-mányosjegybankitevékenységeketkiegészítő,érték-teremtőkezdeményezéseirőlisrendszeresésrészletestájékoztatástadjon,legyenszóazegyrenövekvőszám-banmegkötöttegyetemiegyüttműködésekkeretébenmegvalósítottoktatásiprogramokról,vagyazÉrtéktárprogramkeretébenahazaiműkincsvagyongyarapításaérdekébenvégzetttevékenységéről.AzÉrtéktárprog-ramvalamennyielemérőltájékoztatókisfilmiskészült,amelyekbőlazMNBközösségiésvideómegosztóolda-lánbárkitájékozódhataműkincsekjelentőségérőlésamegtekintéslehetőségénekhelyszínéről.
3.11. Az MNB 2016. évi ErEdMéNyéNEK AlAKulásA
AMagyarNemzetiBank2016.évieredménye54,3milliárd forintnyereségvolt.2016-banamérlegésazeredményalakulásáraazalábbi főbbfolyamatokhatottak:
–adevizatartalékmonetárispolitikaáltalmeghatá-rozottszintjeésösszetétele,atartalékszintjétbe-folyásoló devizavásárlások és devizaeladások: azÁllamadósság Kezelő Központ adósságkezelésselkapcsolatosműveletei,azEU-transzferekbőlszárma-zónettódevizabeáramlás,aMagyarÁllamkincstárnem adósságfinanszírozáshoz kapcsolódó deviza-konverziói;
–aforintlikviditástlekötőinstrumentumokalakulása,amiösszefüggadevizatartalékésazMNBnettóde-vizaköveteléseinekalakulásával;
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 56
–aforintkamatokésanemzetközidevizakamatszintváltozása,valamint
–aforintárfolyamváltozása.
Anettókamat-éskamatjellegűeredmény15,6milli-árdforintveszteségvolt,azelőzőévhezképest27,1milliárd forinttal javult. Az MNB kamatveszteségeabból származik, hogy a –mérlegfőösszegénekhá-romnegyedrészétkitevő–devizatartalékotdöntőenforintforrásokbólfinanszírozza,ésadevizahozamokelmaradnakazátlagosforintkamattól.2016-banaka-materedményjavulásaelsősorbanabbólszármazott,hogyazönfinanszírozásiprogramésa lakosságide-vizahitelek forintosítása miatt jelentősen csökkentadevizatartalékésvisszaesettalikviditástlekötőesz-közökállománya.Ahozamszintekközöttieltérésiski-sebblett,amiszinténkedvezőenhatottakamatered- ményre.
Anettóforintkamat-éskamatjellegűeredmény28,4milliárdforintveszteségvolt,a2015.évinél64,6milli-árdforinttalalacsonyabb.Ajegybankmérlegösszehú-zódásakövetkeztébenazalapkamathozkötöttkamato-zásúforintkötelezettségek(kötelezőtartalék,likviditástlekötőinstrumentumok)átlagállományaazelőzőév-hezképesta feléreesettvissza.Anaptárinapokkalsúlyozottátlagos jegybankialapkamat2016-ban60bázisponttalcsökkent.Mindkétfolyamathozzájárultakamateredményszámottevőjavulásához.
Adevizakamat-éskamatjellegűeredmény12,8milliárdforintnyereségvolt,jelentősenelmaradtazelőzőévitől,amidöntőenadevizatartalékokutánikamatbevételekcsökkenésérevezethetővissza.Atartalékazévsoránközel6milliárdeuróvallettalacsonyabb,emellettfoly-tatódottazeuró-hozamszintekcsökkenése is.Ennekkövetkeztébenadevizatartalékokutánikamatbevéte-lekazelőzőévinélalacsonyabbszintenrealizálódtak.
Apénzügyiműveletekrealizáltnyeresége2016-ban1,9milliárdforinttalemelkedett.Ezazeredménykategóriadöntőmértékbenadevizatartalékbasoroltértékpapírokpiaciárváltozásábólszármazórealizálteredményttartal-mazza.Anyereségnövekedésételsősorbana–deviza-tartalékcsökkenésévelösszefüggő–nagyobbértékpa-pír-eladásokokozták,ésezterősítetteazeuróhozamoktovábbcsökkenőszintje.2016-banapénzügyiművele-tekenazMNB16,8milliárdforintnyereségetrealizált.
Adevizaárfolyam-változásbólszármazóeredményala-kulásátmeghatározókétfőtényezőahivatalosésabe-kerülésiárfolyameltérése,valamintadevizaeladásokmértéke.2016-ban–akorábbiévekhezképest–aforintárfolyamamérsékeltebbingadozástmutatott,ahivata-losésabekerülésiárfolyamközöttikülönbségcsökkent.Adevizaeladásokvolumeneisalacsonyabblett,ezekrejellemzőenazÁKK-adósságkezelésiműveleteihezkap-csolódóankerültsor.Azévsorán95,1milliárdforintárfolyamnyereségkeletkezett,amelytovábbraisajegy-bankieredménymeghatározóösszetevőjevolt.
8. táblázatAz MNB összevont eredménykimutatása és egyes mérlegtételei(milliárd forint)
sorszám Megnevezés(eredménykimutatás sora) 2015 2016 változás
1 Nettókamat-éskamatjellegűeredmény(I+II)-(X+XI) –42,7 –15,6 27,1
2 Nettóforintkamat-éskamatjellegűeredmény(I-X) –93,0 –28,4 64,6
3 Nettódevizakamat-éskamatjellegűeredmény(II-XI) 50,3 12,8 –37,5
4 Pénzügyiműveletekrealizálteredménye(IV-XIV) 14,9 16,8 1,9
5 Devizaárfolyam-változásbólszármazóeredmény(III-XII) 177,7 95,1 –82,6
6 Egyéberedménytényezők*(V+VI+VII+VIII)-(XIII+XV+XVI+XVII+XVIII) –55,3 –42,0 13,3
7 Eredmény (1+4+5+6) 94,5 54,3 –40,2
Kiegyenlítésitartalékokegyenlegeamérlegben
8 Nemrealizáltdevizaárfolyam-eredménymiattikiegyenlítésitartalék 312,6 182,5 –130,1
9 Devizaértékpapírokpiaciértékváltozásamiattikiegyenlítésitartalék 28,5 17,4 –11,1
* Felügyeleti tevékenységből származó bevételek, nettó banküzemi eredmény, bankjegy- és érmegyártás költségei, nettó céltartalékképzés és -felszabadítás, jutalékból származó és egyéb eredmény.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 57
Azegyéberedménytényezőktartalmazzákabanküzemműködésibevételeit,költségeit,ráfordításait,abank-jegy-ésérmegyártásköltségeit,acéltartalék-képzést,-felszabadítást,valamintafelügyeletitevékenységbőlszármazó bevételeket, a jutalékból származó és azegyéberedményt.Azezekbőladódónettóráfordítások2016-ban42milliárdforintottettekki,azelőzőévhezképest13,3milliárdforinttalcsökkentek.
Asajáttőkeállományaazévvégén372milliárdforintvolt.Nagyságátalapvetőenakiegyenlítésitartalékok–azonbelülisaforintárfolyamkiegyenlítésitartalékának–szintjehatároztameg.
Aforintárfolyamkiegyenlítésitartalékaa2015évvé-géhezképest130,1milliárdforinttallettalacsonyabb,mivel2016végénahivatalosésazátlagosbekerülésiárfolyamközöttieltéréskisebbvolt,mintegyévvelko-rábban.Aforintárfolyamkiegyenlítésitartaléka2016.december31-én182,5milliárdforintvolt.
2016.december31-énadeviza-értékpapírokonpiaciértékelésükalapján17,4milliárdforintnemrealizáltnyereségkeletkezett,amiadevizatartalékcsökkenésekövetkeztébenelmaradtazelőzőévvégiszinttől.
3.12. Az MNB gAzdálKodásA
AzMNBgazdálkodásaazMNB-törvénybenelőírtfel-adatokszínvonalasellátásáhozszükségeserőforrásokhatékonybiztosításárairányul.
Működési költségek
Aműködési költségek 2016. évi tényleges összege35395millióforint,melyajóváhagyotttervtől13,2százalékkalmaradel,a2015.évbenfelmerültkiadá-soknálpedig7,3százalékkalmagasabb.
A2016.évitervtőlvalóelmaradásokaaszemélyijelle-gűráfordításokesetébenaz,hogyévközbenalétszám-feltöltöttségalacsonyabbvoltatervezettnél,továbbáacsaládbarátmunkahelyprogram2016-ratervezettfázisánakegyrészeazigazgatóságdöntésénekmeg-felelőenmásmódonvalósulmajdmeg.A2016.évibanküzemiáltalánosköltségekalacsonytervteljesíté-sébenmeghatározószerepetjátszott,hogyakommu-nikációsszolgáltatásokigénybevételérevonatkozóújszerződésmegkötéseatervezettőleltérően2016-bannemtörténtmeg,aközbeszerzésieljáráselhúzódásamiatt.
Azelőzőévhezviszonyítottköltségnövekedésegyrésztaszemélyijellegűráfordításoknáljelentkezett,főkéntamiatt, hogy 52 fővel (4,1 százalékkal) emelkedettazátlaglétszám,elsősorbanabetöltetlen státuszokegy részének feltöltése által, továbbá új feladatok(pl.:aszanálásiésreorganizációstevékenység,vala-mintaPénzügyiBékéltetőTestület–mint kötelező
14. ábraA forint árfolyamának alakulása (fordított skála)
290
295
300
305
310
315
320
325
290
295
300
305
310
315
320
325
2015
. jan
.20
15. f
ebr.
2015
. már
c.20
15. á
pr.
2015
. máj
.20
15. j
ún.
2015
. júl
.20
15. a
ug.
2015
. sze
pt.
2015
. okt
.20
15. n
ov.
2015
. dec
.20
16. j
an.
2016
. feb
r.20
16. m
árc.
2016
. ápr
.20
16. m
áj.
2016
. jún
.20
16. j
úl.
2016
. aug
.20
16. s
zept
.20
16. o
kt.
2016
. nov
.20
16. d
ec.
Kiegyenlítési tartalék182,5 milliárd forint
Kiegyenlítési tartalék312,6 milliárd forint
2015
. de
c. 3
1.
HUF/EUR HUF/EUR
2016
. de
c. 3
1.
Napi átlagos bekerülési árfolyamHivatalos árfolyam
9. táblázatAz MNB 2016. évi működési költségeinek alakulása
Megnevezés 2015. évi tény 2016. évi terv* (tartalék nélkül)
2016. évi tény index (2016. évi tény/2016. évi terv)
index (2016. évi tény/2015. évi tény)
millió forintban százalékban
Személyijellegűráfordítások 19712 23334 21146 90,6 107,3
Banküzemiáltalánosköltségek 13261 17459 14249 81,6 107,5
összesen 32 973 40 793 35 395 86,8 107,3
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 58
jogérvényesítési fórum – többletfeladatai) ellátásaérdekében.
Ugyancsak növekedtek a banküzemi általános költ-ségek, döntően az üzemeltetési költségeken belülafegyveresőrzésésvédelemköltségeinekemelkedésekövetkeztében.Ezabbóladódik,hogyazőrzésvédel-mitevékenységkiszervezésévelnőttekabiztonsággalszemben támasztott követelmények, ennek hatása2015márciusátólmerültfelazüzemeltetésiköltségekközött,míg2016-banmárateljesbeszámolásiidőszak-ban.Ezenkívülazőrzés-védelem2016.éviátalánydíjajanuár1-jétőlemelkedett.
Személyi jellegű ráfordítások
A2016.éviszemélyijellegűráfordítások(21146millióforint)azelőzőéviköltségeket7,3százalékkal(1434millióforinttal)haladtákmeg.
A2015.évhezképestazárólétszám117fővel(9,2szá-zalékkal)nőtt,azátlaglétszámváltozásameghaladtaa4százalékot,a2015.évi1274főről2016-ra1326főreemelkedett.
Mindezek,valamintabértömeg-gazdálkodásirendszerkereteinbelülmegvalósultbérrendezésekköltségekregyakorolthatásaa2016.évbenjelentkezett.Azelőzőe-kenkívülaszemélyijellegűráfordításoknálmutatkozóeltérésabból isadódik,hogyazétkezésitámogatásköltsége2016-banmárateljesidőszakravonatkozóanmerültfel.Emellettazegészségügyiprogram(általá-nosszűrővizsgálat)2015-ben,évközbenkerültcsakbevezetésre, a 2016-ban viszont a szolgáltatásmárateljesévbenigénybevehetővolt.
Banküzemi általános költségek
A2016.évibanküzemiáltalánosköltségek (14249millióforint)a2015.évinél7,5százalékkal(988millióforinttal)magasabbak, az összetevők változásait azalábbiakindokolják.
AzIT-költségekazelőzőévugyanezenidőszakáhozké-pest132millióforinttal(7,0százalékkal)növekedtek.EzdöntőenazITbiztonságiszolgáltatásokésazadat-átvitelidíjakköltségénekemelkedésébőladódik,abi-zalmasadatokmagasszintűvédelméhez,valamintazújadatkapcsolatokhozkötődően.Atöbbletköltségeketmérsékelteatanácsadásiszolgáltatásokigénybevéte-lénekoptimalizálása.
A2015.évhezviszonyítvaugyancsakemelkedtekazüzemeltetési költségek (1177 millió forinttal, 20,4százalékkal),melynövekedéstúlnyomóanazőrzésvé-delmikiadásokemelkedésénekkövetkezménye.Aki-szervezetttevékenységköltsége2015-ben10hónapig,2016-ban12hónapigmerült fel, továbbá2016-banaszolgáltatásátalánydíjaisemelkedett.Azőrzés-vé-delemtöbbletköltségeitmérsékelteazingatlan-fenn-tartásiköltségektechnikaijellegűcsökkenése:aKép-zésiésSzabadidőközpontüzemeltetése2016.január1-jétőlaszemélyijellegűráfordításokközöttkerülel-számolásra,amiazüzemeltetésiköltségnélmegtaka-rítástjelent,deazMNBteljesköltségéttekintvenembefolyásolja.Kisebbösszegben,deugyancsakcsökken-tekazüzemeltetésselkapcsolatostanácsadóidíjak,to-vábbáajármű-,irodaszer-,telefon-éspostaköltségek.
Atárgyieszközökésimmateriálisjavakértékcsökke-nési leírásának2016.éviösszege(2951millióforint)10,6százalékkalmagasabbazelőzőéviamortizációsköltségnél,elsősorbana2015-benmegvalósultberu-házásokeredményeként.
A2016.éviegyéb költségek15,7százalékkal(605mil-lióforinttal)csökkenteka2015.évkiadásaihozképest,amitöbb,ellentétesiránybahatótényezőeredője.Je-lentősenmérséklődtekajogiszakértőiköltségek,mivelajegybankieszközkezelőlétrehozásávalkapcsolatosköltségek túlnyomó része 2015-benmerült fel, to-vábbáaPénzügyiBékéltetőTestülettevékenységéhezkapcsolódó,azMNB-törvényszerintijogiállásfoglalásigénybevételérea2015.évinéllényegesenkisebbmér-tékbenkerültsor(a2015.éviügyekszámávalszemben2016-bansokkalkevesebbjogvitakeletkezett).Ugyan-csakcsökkenteka2016.évikommunikációsköltségek,akommunikációsszolgáltatásokigénybevételérekiírtújközbeszerzésieljárásidőbelicsúszásamiatt.Számot-tevőenemelkedtekviszontazegyébszakértőidíjak,mivelakomplexjegybankikutatás-elemzési,kutatás-salalátámasztotttanácsadói,valaminttanulmányké-szítésifeladatokköltségei2015-bencsakaII.félévtőlmerültekfel,míg2016-banazévegészében,azesetijellegűmunkákköltségeivelegyütt.Ugyancsakemel-kedettafelügyeletitevékenységgelkapcsolatos,EU-rendeletekáltalelőírttagságidíjakösszege.
Beruházások
A jegybanki célkitűzések megvalósításához, illetvea tárgyi eszközellátottság mennyiségi és minőségiszínvonalának fenntartásához fejlesztési projektek,eszközbeszerzésekszükségesek.Aberuházások2016.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 59
évijóváhagyottterveanormálüzletmenethezkapcso-lódóan8829millióforintvolt.Ezenfelüljóváhagyásrakerültegykeretösszegatársadalmifelelősségvállalásiprogrammegvalósítása,abelsőképzésekhelyszíné-nekbiztosításátszolgálóingatlanokvásárlása,valamintameglévőésajövőbenvásárlandóingatlanokfelújí-tása,átépítése,rekonstrukciójaérdekében.(A2016.évitervbenezeningatlankeretterhérecsakanormálüzemmenethezkapcsolódóingatlanfelújításokés-kor-szerűsítésekszerepeltek.)AzMNBatársadalmifelelős-ségvállalásprogramjáhozkapcsolódóantámogatjamű-kincsekmegvásárlásátazÉrtéktárprogramrészeként,aminekmegvalósításáraajóváhagyottberuházástervkülönkeretösszegettartalmaz.2016-banaberuházá-sokkapcsán4910millióforintkerültkifizetésre,amely-ből559millióforintazÉrtéktárprogramhozkötődik.
Az informatikai beruházásokon belül jelentős résztképviselnekazüzemeltetésiigényekmiattmegvaló-suló beszerzések.Megvásárlásra kerültek aMicro-soft-licencek,astatisztikaiés felügyeletirendszerekintegrációjátcélzóSTAFIR-programmegvalósításáhozszükségesfejlesztőiéstesztszerverekésaszükségeslicencekbeszerzése ismegtörtént, továbbáa rend-szerfejlesztésifeladataiisfolytatódtak.MegvalósultaKONDOR-rendszerverzióváltása.Ajelentősebbin-formatikaieszközvásárlásokközöttszerepeltovábbáaközpontiadattárolórendszerkapacitásánakbővítése,illetvehálózatieszközökmegújítása.
AzITbiztonságiterületegyikfontosberuházásavoltazévbenabehatolásdetektálóés-megelőzőrendszerekbeszerzése,valamintaprivilegizáltfelhasználókezelőirendszerbevezetése,melyberuházásamagasszintűjogosultsággalrendelkezőfelhasználókfiókjainakke-zelésétésvédelmétbiztosítja.
AbiztonságtechnikaikörnyezetfejlesztésekéntaSza-badságtériépületésalogisztikaiKözpontbiztonság-technikairendszereinekcseréjérevonatkozóbeszer-zésieljáráseredménytelenülzárultle.Aberuházásokabankbiztonságielektronikaiésmechanikairendsze-rekkomplexmódontörténőcseréjévelsegítikafegy-veresbiztonságiőrségmunkáját,scéljukarendkívülihelyzetekmegelőzéseis.Aberuházásokravonatkozóbeszerzésieljárásújkoncepcióalapján2017-benújrakiírásrakerül.
Azingatlanokhozkapcsolódójelentősebbberuházás-kéntmegtörténtazEiffelPalace7.emeletiközösségitérkialakítása,továbbáaSzabadságtériépülethom-lokzatikapuinakmegerősítése,valamintbefejeződöttagéptermivillamoszavarszűrőkcseréje.
Az MNB személyügyi tevékenysége
AzMNBtovábbraisstratégiakérdéskéntkezeliahaté-konyéseredményesműködéselősegítéseérdekébenazemberierőforrásokkalvalógazdálkodást,ezértsta-bilfoglalkoztatást,erkölcsiésszakmaimegbecsülést,versenyképes jövedelmet, előmeneteli, képzési, to-vábbképzésilehetőségetbiztosítajegybankcéljaiiránthosszútávonelkötelezett,szakmaitudásukfolyamatosmegújításárakészmunkavállalóiszámára.
AzMNBolyanmunkakultúrátalakítottki,aholazérté-kekáltalvezéreltlégkörbenamunkavállalókhatéko-nyan,teljesítményorientáltantudjákvégeznifeladatai-kat,azeredményesmunkavégzéshezszükségestudást,készségeket,kompetenciákatmegszerzikésfejlesztik,ésamunkavállalókáltalelvégzetteredményesmunkátösztönzéséserkölcsielismeréstámogatja.Mindezekáltalamunkatársakegyéniérdekeimegvalósulhatnakazintézményérdekeivelvalóösszhangbiztosításamel-lett.
AzMNBhumánerőforrásstratégiájaalapjánmegfelelőlétszámbanbiztosíthatókajólképzett,motiváltmun-katársak,amellyelhatékonyantudjaalkalmazniaren-delkezésreállómunkaerőszaktudásátésképességeit.Nemcsakalegkiválóbbmunkatársakbeillesztéséretö-rekszik,hanemfontosnaktartjamegtartásukatis,ígyennekérdekébenaszervezeticélokkalösszhangbanállóegyéniambícióktámogatásátiselősegíti.AzMNBtovábbraisfontosnaktartja,hogyolyan,azintézmény-nyelszembenlojálismunkatársakatalkalmazzon,akik-retámaszkodvaképesamegújulóhazaigazdaságiéstársadalmiérdekekésértékekmenténaváltozásokbanaktívanrésztvenni.
15. ábraAz MNB 2016. évi beruházásainak alakulása*
2016.tény
2016.terv
Milló forint
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 9000 10000
Ingatlanokkal kapcsolatos beruházásokInformatikai beruházások
Egyéb beruházások és tárgyi eszköz beszerzések
* Az ingatlanvásárlási és -felújítási keretösszeg le nem kötött része, valamint az Értéktár program nélkül.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 60
AzMNBazeddigbeváltgyakorlatátkövetve2016.év-benisúj,háromévesképzésikoncepciótdolgozottki,melynekkeretébenKépzésikatalógust,illetveKépzé-si tervetkészítettamagasankvalifikált, legkiválóbbszakmaiszínvonalatképviselőmunkatársikörbiztosí-tásaérdekében.Amunkavállalókjellemzőenszakmaiképzéseken,személyeskészségfejlesztőprogramokon,valamintnyelviképzésekenvettekrészt,amelyekazegyénigényeireszabva,alehetőlegeredményesebbésleghatékonyabbmódonszolgáltákarésztvevőkfej-lődését,mindhatékonyság,hozzáállás,mindegyütt-működésikészségekfejlesztésetekintetében.
AzMNB a szakmai gyakornoki rendszer keretébenafelsőfokúképzésbenrésztvevőkminélszélesebbkö-rű szakmai tapasztalatszerzésénekbiztosításához ishozzájárult.Aszakmaigyakornokirendszerkeretébenfelsőfokútanulmányaikatvégződiákokatfogadottegy-résztakötelezőszakmaigyakorlatukidejére,másrésztaduálisképzéskeretében.Azújrendszerlehetőségetadakiemelkedőteljesítménytnyújtóhallgatókkivá-lasztására,ésbankimunkavállalókéntvalófoglalkoz-tatására.
Aszemélyügyiterület2016-bantovábbfolytattaaHR-rendszerekfejlesztését,amelyekkelbiztosítjatöbbekközöttazalkalmazáskereteit,támogatjaazújbelépőkbeilleszkedését,amunkatársésaszervezetkapcsolata-itajogviszonyfennállásaalatt,segítiaszervezettőlvalótávozáslebonyolítását.Ahumánszakterületközvetítiahumánpolitikaicélkitűzéseketésazokelveitamun-katársakfelé,segítiazinformációáramlástamunkál-tatóésamunkatársakközött.
A feladatokellátásához szükséges létszámés abé-rekkialakításábanmeghatározóaszakterületivezetőszerepe.AzMNBbér–ésjövedelempolitikájatükrözispeciálishelyzetétésfelügyeletifunkcióját.Abérek-ben elismerésre került az a speciális tudás, amivelamonetárisirányításért,apénzügyifelügyeletértvagyakészpénzellátásértfelelősszakterületekmunkatársairendelkeznek.
AzMNB-ben2016-banisműködöttabértömeg-gaz-dálkodásirendszer,amelyalkalmasarra,hogyamun-kaerő–akáridőszakos–átcsoportosításávalgyorsanés rugalmasan kezelje a szakterületeken felmerülőváltozásokat,igényeket.Abértömeg-gazdálkodásezentúlmenőentámogatjaavezetőketazirányításukalátartozóterületekfeladatainakmindteljesebbmegva-lósításábanisazáltal,hogyaterületivezetőkakiemel-kedőmunkátésazelérteredménytközvetlenültudjákértékelni,amelyamunkavállalók javadalmazásában
ismegjelenhet.Abevezetettrendszerígyalkalmassáváltegyrésztaminőségi,magasszaktudássalrendel-kezőmunkavállalóiállományhosszútávúbiztosítására,másrésztafelelősgazdálkodáserősítéséreisazáltal,hogyjelentősentágabbjavaslattételilehetőségetbiz-tosítabérgazdálkodásiterületekvezetőinek.
A bértömeggel való gazdálkodás hosszú távú célja,hogyazegyesterületekstratégiaicéljainak,feladata-inakteljesítéseabérezésbenismegjelenjen,segítseaversenyképesbérekkialakítását,amunkaerőfoko-zottvizsgálatát,aszaktudásésaképességmunkabér-benvalóelismerését,valamintaszakterületivezetőketamainálisésszerűbb,takarékosabblétszámgazdálko-dásraösztönözzeamellett,hogynagyobblehetőségetnyújtakiválószaktudásúéstapasztaltmunkatársakversenyképes jövedelmének biztosítására. Az ösz-tönzésirendszerkeretében2016-banazegyénierő-feszítésekésafelelősségteljesszakszerűmunkavégzéselismeréséreisvoltlehetőségabértömeg-gazdálkodásszabályainakfigyelembevételével.
AzMNBatöbbelembőlállóbérenkívülijuttatásirend-szerével2016-banisszéleskörbentámogattaamun-kavállalóitésfenntartottaacsaládokattámogatójólétijuttatási rendszerét is. Ennekkeretébenkiemeltentámogattaagyermekvállalást,agyermekneveléstéshozzájárultaváratlanélethelyzetekbekövetkezésé-hezkapcsolódóterhekenyhítéséhez.Amunkatársakegészségénekmegőrzéseérdekébenazéventeegy-szeriteljeskörűállapotfelmérőprogramvalamennyimunkatársszámáraelérhetővévált.
AzMNBszervezetikultúrájábankiemeltfontossággalbír,hogyamunkatársakcsaládiszerepvállalásuksorániskiteljesedhessenek,éskiegyensúlyozottcsaládihát-térbőltöltekezvevégezhessékmunkahelyifeladataikat.Számosintézkedéséssikereskezdeményezéseredmé-nyekéntazMNB–agyermekközpontúésCsaládbarátProgramjánakelismeréseként–2016-baniselnyerteazEmberiErőforrásokMinisztériumáltaladományo-zott„CsaládbarátMunkahely”címet.Aszaktárcaazelismerésselazokatazerőfeszítéseket,programokat,kezdeményezéseketésrendszerszintűmegoldásokatdíjazta,amelyeketajegybankapályázattólfüggetle-nül,acsaládosésgyermeketnevelőmunkavállalóktámogatásacéljábólönkéntvállalt.
létszám alakulása
AzMNB2016.évilétszámánakalakulásátafeladatellá-táshozszükségesmunkaerőigény,valamintaszervezetiátalakuláshozkapcsolódóintézkedésekbefolyásolták.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 61
Atermészeteselvándorlásbólésminőségicserékbőladódóan171munkavállalómunkaviszonyaszűntmegazévsorán.
AzMNBelőttállókihívásoknakésakibővültfeladatok-nakmegfelelőműködésistruktúráhozszükségessze-mélyiállománybiztosításaérdekébenamegüresedettvagyújpozíciókba–2016.évben–276újmunkatárskerültfelvételre.Astatisztikailétszámállománybanemtartozó,úgynevezett„jogiállomány”-batávozókszámaazévsorán12fővelkevesebbvolt,mintazonnanvisz-szatérőké,ígyennekhatásaisnövelteazárólétszámot.
A2016.évizárólétszám1384fővolt,afoglalkozta-tottak száma 117 fővelmagasabb a 2015. évi zárólétszámnál.
AzMNB2016.éviátlaglétszáma1326fővolt,amelyazelőzőévinél52fővelvoltmagasabb.
Duálisképzésben17hallgatóttámogatottésfogadottszakmaigyakorlatraazMNB.
Amunkavállalókátlagoséletkorátvizsgálvamegálla-pítható,hogytovábbfiatalodottazállomány:afog-lalkoztatottakátlagoséletkora2016-ban40évvolt.
Beszerzési tevékenység
AzMNB–hasonlóanazEurópaiUniótöbbijegybank-jához–anemzetiközbeszerzésiértékhatárokatelérőértékűbeszerzéseit illetően közbeszerzési eljárásoklefolytatásáraköteles.AzMNBközbeszerzési jogha-tóságalá tartozásaazEurópaiKözösségekBizottsá-gánakaközbeszerzésieljárásokrólszóló2004/17/EKés2004/18/EKeurópaiparlamentiéstanácsiirányelvmellékleteinekazajánlatkérőketésazajánlatkérőszer-veketmódosító2008/963.sz.határozataalapjánállfenntovábbrais.
AzMNB-benabeszerzésifolyamatokat–összhangbanahatályosközbeszerzésitörvénnyel–belsőfőigazgatóiutasítás,agazdálkodásikézikönyvszabályozza.
AzMNB-ben2016évi beszerzések vonatkozásábanabeszerzésieljárásokháromtípusakülönböztethetőmeg:
–nettó2millióforintalattiegyébbeszerzés,
–nettó2millióforintotelérő,deaközbeszerzésiér-tékhatártelnemérőegyébbeszerzés(2016-banez
értékalapjánnettó2és8millióforintközöttiegyébbeszerzés)és
–közbeszerzés.
A nettó 2millió forint alatti beszerzési eljárásokataköltséggazdaszervezetiegységeksajáthatáskörbenfolytatjákle,anettó2millióforintotelérőértékűbe-szerzéseketésaközbeszerzéseketaKözpontibeszerzé-siésüzemeltetésiigazgatóságazérintettszakterületektámogatásávalbonyolítja.
A2016.évben207darabbeszerzési igényérkezett,amelyekreeljárásindult,ebből2017-re62darabel-járáshúzódikát.
A2016.évbenlebonyolított(szerződéskötésselzárt)eljárásokszáma:149darab(ebből2015-rőláthúzódó62darab)
–közbeszerzés:60darab;
–nettó2millióforintfelettiegyébbeszerzés:89darab.
Alebonyolított–nettó2millióforintotmeghaladóér-tékű–eljárásokösszértéke4571millióforintkiadástjelentettajegybanknak.
Környezettudatos működés
AzMNBkörnyezetvédelmi tevékenységét2016-banisa2014–2016közöttiidőszakravonatkozókörnye-zetvédelmistratégiahatároztameg,amegvalósítottintézkedésekazépületekkörnyezettudatosfejlesztésemellettakészpénzellátásilánckörnyezetiteljesítmé-nyénektovábbinöveléséreirányultak.
AzMNBmég2014-bentűztekicélul,hogyanemzet-közikörnyezetvédelmiépületminősítésirendszerben(BREEAMIn-Use)aSzékház2016végéreegyszinttelmagasabb„Verygood”besorolásikategóriábakerül-jön.AzMNBamagasabbszinteléréséhezszükségesváltoztatásokat,fejlesztéseketmegvalósította.Ateljeskörűépületminősítésekkülsőauditjai(MNBSzékház,logisztikaiKözpont)2016.novemberbenlezajlottak,azMNBszékháziépületéresikerültmegszereznia„Verygood”minősítést.Azépületekminősítésieredménye-inekkülsőauditoriértékelésealapjánfontoskiemelni,hogyműemlékivédettségalattállóépületmégnemszerzettilyenmagasszintűtanúsítványt,amiazMNBSzékházesetébennemzetköziösszehasonlításban iskiemelkedőeredménynekszámít.Avilágkülönböző
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 62
országaibanelvégzettBREEAMIn-Useépületminősítésadataibólmegállapítható,hogyazépületektöbbmint50százalékanemériela„Verygood”minősítésiszin-tet.EzekalapjánazMNBSzékházépületeésalogisz-tikaiKözpontvilágszínvonalbanisafelső50százalékbatartozik.KülsőszakértőiértékelésszerintalogisztikaiKözpontakorátólelvárhatóanteljesít,mígaSzékháznemzetköziösszehasonlításbaniskiemelkedően,hi-szenotta„Pass”ésa„good”a leginkább jellemzőminősítésahasonlókorúépületekesetében.
2017-benfelülvizsgálatrakerülazMNBkörnyezetvé-delmistratégiája,amelyhezkapcsolódóanazépületekfejlesztésévelkapcsolatostovábbilépésekelemzéseismegtörténik.AlogisztikaiKözpontesetébenazelértpontszámalapjánnem irreálisaz„Excellent”minő-sítésiszintelérésénekkitűzése.ASzékházesetébena „Verygood” szintmegtartása,megerősítése tűz- hetőki.
2016végénlezárulta2014–2016közöttikörnyezet-védelmi stratégiai időszak. A készpénzellátási lánckörnyezetiteljesítményénekjavításakapcsánazMNBkészpénzgyártásábanérintettleányvállalatainakrész-leteskörnyezetvédelmifelülvizsgálataalapjánaPénz-jegynyomdazrt.ésaDiósgyőriPapírgyárzrt.2016-banelkezdteafelkészüléstazMNB-benműködőkörnyezetimenedzsmentrendszer(KÖVHIR)bevezetésére.Ale-ányvállalatok 2017-benmegszerezik a környezettu-datosműködéstelismerőnemzetköziakkreditációt,az EMAS-tanúsítványt. A készpénzellátási lánc kör-nyezeti teljesítményének további növelése kapcsána2017–2019közöttiközéptávústratégiaiidőszakbanakészpénzlogisztikaiszolgáltatókkörnyezetiteljesít-ményénekfeltérképezéseleszafókuszban.
AzMNBkörnyezetiteljesítményénekalakulásátleg-nagyobbmértékbenazenergiafelhasználáshatároz-zameg,ezenbelülisdöntőszerepevanazépületekműködéséhez kapcsolódó energiafelhasználásnak.Akörnyezetimenedzsmentrendszerbenszereplő in-gatlanok(Székház,logisztikaiKözpont,Krisztinakörútitelephely)teljesenergiafelhasználásaazelmúltháromévbencsökkent,a2013.évibázishozképest2,6száza-lékkalvoltalacsonyabb.(Akörnyezetvédelmicélkitűzésszerint2016-raateljesenergiafelhasználás10száza-lékoscsökkentésétcéloztamega2013.évibázishozképest.)Akitűzöttcéltnominálisanugyannemsikerültelérni,deateljesenergiafelhasználáshatékonyságja-vulását jólmutatja,hogyazegy főre jutó (fajlagos)energiafelhasználásazMNB-benazelmúltháromév-ben18,5százalékkalcsökkent.
Azenergiafogyasztáscsökkentésérevonatkozócélki-tűzésekesetébenaglobálisfelmelegedéshatásakéntbekövetkezőszélsőségesidőjárásmiattfelelősvállalástnehézmegfogalmazni,ugyanakkorfolyamatosantö-rekednikellafajlagosenergiafelhasználásjavítására.
Az MNB környezetvédelmi vezetési rendszerének(KÖVHIR)működtetése lehetőségetbiztosíta jelen-tőskörnyezetihatástokozókörnyezeti tényezők fo-lyamatosannyomonkövetésére,ésszükségszerintibeavatkozásraannakérdekében,hogyakörnyezetitel-jesítményévrőlévrejavuljon.EztarendszertazMNBa2017–2019közöttistratégiaiidőszakraisfennkívánjatartani,fejleszteni.Ehhezkapcsolódóancélszerűmeg-vizsgálniabankjegygyártásbanérintettleányvállalatokáltalbevezetendőkörnyezetimenedzsmentrendszerekMNBrendszerébetörténőintegrálásánaklehetőségét.
2016-banazMNBingatlanaibanegységesítésrekerültaszelektívhulladékgyűjtésrendszere,ezzelapapír-hulladékmellettafém-,aműanyagésüveghulladékújrahasznosítási lehetősége azMNBminden buda-pesti ingatlanátérintőenbiztosított.Ahulladékgaz-dálkodásfejlesztéseterénfontoselőrelépéstörténta„bankjegybrikett”újrahasznosításakapcsán.2016.január1-jétőlakorábbikaritatívcélúhasznosításhe-lyettkörnyezetvédelmiszempontbólkedvezőbbmeg-oldáskénta„bankjegybrikett”-bőlhazaierőműbenún.„zöldáram”kerülelőállításra.Azújrendszerjólbevált,atapasztalatokalapjánaszolgáltatóazidőnkéntfelme-rülő,aszokásosmennyiségetmeghaladóhulladékszál-lítmányokatrugalmasanfogadjaésdolgozzafel,azúj-rahasznosítotttermékbekerülagazdaságikörforgásba.
Működésikockázat-kezelés
AzMNBstratégiaicéljainaksikeresmegvalósítása,jóhírnevének,vagyonánakmegőrzésekiemeltenfontosérték.Ezeknekacéloknakésértékeknekavédelmé-benahatékonyműködésikockázatkezelésnekkomolyszerepevan.Aműködésikockázatoknakaszerveze-tenbelüliazonosítása,felmérése,folytonosnyomonkövetéseésakezelésükrealkalmasválaszintézkedé-sekmeghozatalaezértazMNBvállalatirányításánakintegránsrészétképezi.AműködésikockázatkezelésitevékenységfolyamatosanmagasszintentartásáhozanemzetközilegjobbgyakorlatokfigyelemmelkíséréseésezzelösszhangbanazMNBrendszereinekfejleszté-seelengedhetetlen.
AzMNB,annakérdekében,hogyalapvetőfeladataitkritikushelyzetekesténismegfelelőszintenbiztosítani
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 63
tudja, hatékony üzletmenet-folytonosságmenedzs-mentet működtet. Ennek keretében folyamatosanaktualizáljaüzletmenet-folytonosságiéskatasztrófa-helyreállításiterveit,melyekmegbízhatóságátéventeteszteli.Kiemeltenfontosafizetésirendszerműködte-téséhezésadevizatartalékkezeléséhezkapcsolódóanvégrehajtottegyhetesélesintegráltteszt.
3.13. A KBeR-BizoTTSÁGoK BEMuTATásA
UnióscsatlakozásunkótaazMNBvezetőiésszakértőiteljesjogútagkéntvesznekrésztaKBER-bizottságok,illetveabizottságokáltallétrehozottmunkacsoportokmunkájában.Abizottságokbanésamunkacsoportok-bannyíliklehetőséganemzetijegybankokegyüttmű-ködéséveltörténőálláspontokközöskidolgozására,ésezaközösegyüttműködéslehetőségetnyújtarrais,hogyazegyesnemzetibankokképviselőirendszeresentájékozódjanakazEKBmunkájáról.2016.december31-éntizenötKBER-bizottságéskét,aKBERmunká-játtámogatóegyébbizottságműködött.Azún.Egy-séges FelügyeletiMechanizmus (Single SupervisoryMechanism–SSM)2014.novemberiindulásávalösz-szefüggésbennéhánybizottságazeddigikétfélefor-máció(euroövezetiösszetétel,illetveKBER-összetétel)mellett2014ótaSSM-összetételbenistartüléseket,melyeken az SSM-ben részt vevő tagországok jegy-banktólfüggetlenszervezetkéntműködőfelügyeletihatóságainakképviselőiisrésztvesznek.
AzegyesKBER-bizottságoktevékenységiköre(mandá-tuma)rövidenazalábbiakbanösszegezhető.
Számviteli és monetáris jövedelem bizottság – Ac-counting and Monetary income committee (AMico): KialakítjaésrendszeresenfelülvizsgáljaaKBERAlapok-mányaszerintipénzügyibeszámolókkereteitmeghatá-rozószámvitel-politikaielveket,arendszerespénzügyijelentésekelkészítésénekmódszertanátéselősegítiezeknemzetköziszintűösszehangolását.Figyelemmelkísériamonetárisjövedelemszámításátaszámvitelibiztonságikeretrendszeráltalkialakítottkockázatke-zelésifolyamatnakmegfelelően.
Bankjegybizottság – Banknote committee (BANco): Meghatározzaazeuroövezetiországokeurobankjegy-szükségletét,összehangoljaazeurobankjegyekgyár-tását, kidolgozzaazeurobankjegyek készletezési ésbankjegy-feldolgozásipolitikáját.Feladataiközétar-tozikazeurobankjegyekelőállításakapcsánkeletkezőtapasztalatokcseréje,azeurobankjegyekhamisítását
megakadályozóbiztonsági elemekvizsgálataés fej-lesztése, valamint az euro előállításához kapcsoló-dó biztonsági kockázatok felmérése. Hozzájárul azeuroövezetbenalkalmazottgyakorlatharmonizáció-jához,ahamisításokatfigyelőrendszerkialakításához,valamintazeurobankjegyekreés-érmékrevonatkozóstatisztikákellenőrzéséhez.
Kontrolling bizottság – committee on controlling (CoMCo):ACOMCO2007júliusaótatartozikaKBER-bizottságokközé(csakazeuroövezetijegybankokvesz-nek résztmunkájában).Hozzájárul azEurorendszeráltal alkalmazott egységes költségmódszertan(CommonEurosystemCostMethodology)alkalmazá-sáhozéstovábbfejlesztéséhez,elemzéseketkészítazEurorendszer/KBERbizonyosfunkcióinak/termékeinekköltségadatairólésköltségszerkezetéről.Avezetőiin-formációsrendszerekterénaKBERegészénekérdek-lődéséreszámottartókérdésekbenazinformáció-éstapasztalatcserefórumakéntszolgál.
eurorendszer/KBeR Kommunikációs bizottság – eurosystem/eScB communications committee (ECCo):HozzájárulazEurorendszer,aKBERésazEKBkülső kommunikációs politikájának kialakításáhozannakérdekében,hogyazEurorendszer/KBERáltalmegfogalmazott célok átláthatóvá és világossá vál-janakésbiztosítsákaközvéleménytájékoztatásátazEurorendszerésaKBERfeladatairóléstevékenységéről.
pénzügyi stabilitási bizottság – Financial Stability committee (FSc):AzFSC2011-től,akorábbiBankfel-ügyeletibizottság (BankingSupervisionCommittee,BSC)megszüntetésévelkezdtemegmunkáját,feladataaz,hogyazEKBdöntéshozótestületeinekmunkájátpénzügyistabilitásiésmakroprudenciálispolitikaité-mákbantámogassa.
Belső ellenőrzési bizottság – internal Auditors committee (iAc):Arelevánsközösprojektek,rend-szerekéstevékenységekfelülvizsgálatával,valamintazEKBésanemzetiközpontibankok„közösérdek-lődésére”számottartó,auditálásikérdéseketérintőegyüttműködésénekbiztosításávalsegítiaKBER-tcél-jaielérésében.
Nemzetközi kapcsolatok bizottsága – international Relations committee (iRc):AKBERnemzetköziegyütt-működéssel összefüggő feladatainak végrehajtásátsegíti,valaminthozzájárulazEurorendszerálláspont-jánakkialakításáhozazEU-nkívüliországokkalfenn-tartottkapcsolatokkülönbözőterületein.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 64
információtechnológiai bizottság – information Technology committee (iTc): Hozzájárul azEurorendszer és a KBER informatikai politikájának,stratégiájánakésazerrevonatkozóirányelveknekaki-dolgozásához–különöstekintettelabiztonságivonat-kozásokra–,éstechnikaitanácsotadmásbizottságokrészére. Ezen túlmenően Eurorendszer/KBER-szintűfejlesztéseket,önállóprojekteketindít,hajtvégre.
Jogi bizottság – legal committee (leGco): Jogi tá-mogatást nyújt a KBER feladatainak teljesítéséhez,különösenhozzájárulazEurorendszerésaKBERsza-bályozásirendszerénekkarbantartásához,ajogszabá-lyoknemzetijogbavalóátültetésénekvizsgálatához,figyelemmelkísériésbeszámolarról,hogyanemzetihatóságokésazuniósintézményekmennyibentartjákbeajogszabálytervezetekkelkapcsolatoskonzultáci-óskötelezettségüketazEKBkompetenciájábatartozóterületeken.
piaci infrastruktúra és fizetések bizottsága – Market infrastructure and payments committee (Mipc): AFizetésiéselszámolásirendszerekbizottsága(PSSC)2016.április1-jeótaMIPCnévenfolytatjaműködését.SegítiaKBER-tafizetésirendszerekzökkenőmentesműködtetésében,valamintafedezetekhatáronátnyú-lófelhasználásávalkapcsolatban.TámogatjatovábbáaKBER-tafizetésirendszerekrevonatkozóáltalánosjellegűés„felvigyázói”kérdésekben;valamintazérték-papír-elszámolásiés-teljesítésirendszerekkelkapcso-latosstratégiaidöntésekben.Újelnevezésénekmegfe-lelőenabizottságatovábbiakbannagyobbhangsúlytfektetafelvigyázásitevékenységerősítésére,valamintapáneurópaifejlesztésekelősegítéséreakisésnagyértékűfizetések,azértékpapírokésafedezetkezelésterén.
piaci műveletek bizottsága – Market operations committee (Moc):SegítiaKBER-tazegységesmone-tárispolitikaésadevizaműveletekmegvalósításában,az EKB tartalékainak kezelésében, azon tagállamokközpontibankjaiáltalalkalmazottmonetárispolitikaieszköztármegfelelőadaptálásában,melyekmégnemvezettékbeazeurót,továbbáazERM–IIalkalmazá-sában.
Monetáris politikai bizottság – Monetary policy committee (Mpc):SegítiaKBER-taközösségegysé-gesmonetárisésárfolyam-politikájánakmegvalósítá-sában.EzentúlmenőensegítségetnyújtaKBERazonfeladatainakteljesítésében,melyekanemeuroövezetitagállamokközpontibankjaiésazEKBmonetárisésárfolyam-politikájánakkoordinálásábóladódnak.
szervezetfejlesztési bizottság – organisational Development committee (oDc):2013júliusábanhoz-táklétre,csakeuroövezetiösszetételbenülésezik,azEurorendszerésazEgységesFelügyeletiMechanizmus(SSM)működésévelkapcsolatostervezésiésszervezetikérdésekbenjavaslatokkalsegítiazEKB-döntéshozókmunkáját.EmellettazEurorendszerközösbeszerzé-seitkoordinálóiroda(EPCO)munkájátisösszefogja,valamintazEurorendszer/KBERműködésikockázatokkezeléséreésüzletmenet-folytonosságra vonatkozórendszerétisműködteti.
Kockázatkezelési bizottság – Risk Management committee (RMc):2010szeptemberébenhoztáklét-re,csakeuroövezetiösszetételbenülésezik,feladata,hogyazEurorendszerpiaciműveleteibőlszármazókoc-kázatokkezeléseésellenőrzéseterénelemzésekkelésjavaslatokkalsegítseazEKB-döntéshozókmunkáját.
Statisztikai bizottság – Statistics committee (STc): Segítséget nyújt a KBER feladatainak teljesítéséhezszükségesstatisztikaiinformációkösszegyűjtésében.Ennek során hozzájárul többek között a statisztikaiadatgyűjtésbenszükségesváltoztatásokkidolgozásá-hozésazokköltséghatékonyalkalmazásához.
AKBERmunkájáttámogatóegyébbizottságok:
Költségvetési Bizottság – Budget committee (BUcoM):AzEKBköltségvetésévelkapcsolatoskérdé-sekbennyújtsegítségetazEKBKormányzótanácsának,tagjaiazeuroövezetitagállamokjegybankjai.
emberi erőforrások Konferenciája – Human Resources conference (HRc):A2005-benlétrehozottbizottságcéljaaz,hogyfórumkéntszolgáljonazEurorendszer/KBERjegybankokközöttatapasztalat-,vélemény-ésinformációcseréhezazemberierőforrásokkalvalógaz-dálkodásterületén.
3.14. Az MNB KuTATási TevéKeNySéGe 2016-BAN
AzMNB-bentudományos,alapkutatásitevékenységetjellemzőenaKutatásiigazgatóság,alkalmazottkutatástpedigmindaKutatási igazgatóság,mindazelemzőiterületekvégeznek.Azalapkutatásokvégeredményeiapublikációknemzetközi,valaminthazaitudományosfolyóiratokban.AzalkalmazottkutatásitevékenységfőmegjelenéseiazMNB ilyen irányúkiadványai:azMNB Füzetek(MNB Working Papers,csakangolulje-lenikmeg),azMNB-tanulmányok sorozat, valaminta Hitelintézeti Szemle folyóirat.Apublikációkmellett
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 65
akutatásitevékenységrészeanemzetközikonferenci-ákon,valamintazEKBáltalkoordináltkutatásihálóza-tokbanésmunkacsoportokbanvalórészvétel.
publikációk
2016-ban öt, az MNB kutatói által készített tanul-mányjelentmegrangosnemzetközifolyóiratokban.AzMNB-stanulmánytpublikálófolyóiratokegyikeazInternational Journal of Central Banking,amelyaszűkértelembenvettjegybankitémákelsőszámúnemzet-közifolyóirata.Amásiknégy,MNB-stanulmánytközlőfolyóirataEuropean Economic Review,azEconomics of Transition,a Journal of Corporate Finance,ésazIndustrial and Labor Relations Review.Mindezekmel-lettkétMNB-sszerzőkáltaljegyzetttanulmányjelentmeg a Közgazdasági Szemlében,ésaStatisztikai Szem-leispublikáltegyjegybankitanulmányt.Azalkalma-zottkutatásieredményekazMNBkiadványaibanje-lentekmeg.AzMNB Füzetekcíműsorozatbannégy,az MNB-tanulmányoksorozatbanpedigháromtanul-mánykerültpublikálásra,mígaHitelintézeti Szemle 2016-oskiadásaibantizennégy tanulmány,tizenegykönyvismertető,ésnégykonferenciabeszámolójelentmegMNB-salkalmazottaktollából.
Konferenciák és előadások
Az MNB 2016-ban is megszervezte a BudapestEconomic Seminar Series (BESS) előadás-sorozatot,amelykeretébennemzetköziszintenelismertközgaz-dászokadtákelőtanulmányaikatazérdeklődőknek.A2016-osévsorántöbbekközöttelőadottazMNB-benazangol,azosztrák,aportugálésaszlovákjegy-bankegy-egykutatója,valamintazalábbirangosegye-temekegy-egymunkatársais:HECMontreal,CERgE(Prága),ColegioCarloAlberto(Torino),TilburgUniver-sity,UniversityofBonn,SapientiaEgyetem.
AzMNB kutatói számos rangos nemzetközi konfe-rencián, illetve több jegybankban és egyetementartottakelőadást.A főkonferenciákközülemlítéstérdemelazEurópaiKözgazdaságiTársaság(Europe-an EconomicAssociation, EEA) és azÖkonometriaiTársaság(EconometricSociety,ES)közösaugusztusikonferenciájaMannheimban,abritKirályiKözgazda-ságiTársaság(RoyalEconomicSociety,RES)márciusibristolikonferenciája,azÖkonometriaiTársaságnyáriészak-amerikaikonferenciájaPhiladelphiában,amelykonferenciákonegy-egyMNB-skutatóadottelő.Sze-repelttovábbáegy-egyMNB-benkészülttanulmányaComputinginEconomicsandFinance(CEF)szervezetjúniusiévesbourdeax-ikonferenciáján,ésaMoneyin
MacroandFinancecíműrangoskonferenciasorozatszeptemberiBath-ikonferenciájánis.Ahazaielőadá-sokattekintveszerepeltMNB-stanulmányaMagyarTudományosAkadémiaKözgazdaság-ésRegionálisTu-dományiKutatóközpontjánakszemináriumsorozatán,ésszinténszámoselőadóképviselteazMNB-taMa-gyarKözgazdaságtudományiEgyesület(MKE)decem-berikonferenciájánis.
AzMNBtöbbmunkatársaisközreműködöttazEKBál-talkoordináltkutatásihálózatokbanésmunkacsopor-tokban.AzelemzőkéskutatókrésztvettekaWorkinggroupon EconometricModeling (WgEM), aWageDynamicsNetwork(WDN)ésaHouseholdFinanceandConsumptionNetwork(HFCN)rendszeresmegbeszé-lésein;aWgEMegyikfrankfurtiülésénpedigMNB-selőadásiselhangzott.
3.15. KiAdváNyoK, MNB álTAl SzeRvezeTT KoNFeReNciÁK 2016-BAN
Kiadványok
rendszeres kiadványok
Inflációs jelentés
Azinflációsjelentéséventenégyalkalommaljelenikmegannakérdekében,hogyaközvéleményszámá-ra érthető és világosan nyomon követhető legyenajegybankpolitikája.EbbenakiadványbanazMNBrendszeresenbeszámolazinflációaddigiésvárhatóalakulásáról,értékeliaz inflációtmeghatározómak-rogazdaságifolyamatokat,ésösszefoglaljaazokatazelőrejelzéseketésmegfontolásokat,amelyekalapjánaMonetárisTanácsmeghozzaadöntéseit.
Pénzügyi stabilitási jelentés
A stabilitási jelentés évente két alkalommal jelenikmeg, ismerteti a jegybank álláspontját a pénzügyirendszerben tapasztalható változásokról, és bemu-tatja ezen változások hatását a pénzügyi rendszerstabilitására.Ajelentéselemzésifókuszábanahosszútávútendenciákésakockázatokelőretekintőjellegűértékeléseáll.
Növekedési jelentés
AzévesrendszerességgelmegjelenőNövekedésijelen-téscélja,hogyahosszabbtávú–esetenkéntegyteljesüzleticiklustisfelölelő–növekedésipályátésannak
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 66
meghatározótényezőitközvetlenül,sztenderdésal-ternatívmutatókatisfelhasználvabemutassa.Ajelen-tésáttekintiagazdaságinövekedéströvid,közép-éshosszabbtávonleginkábbmeghatározófolyamatokat,amelynekértékelésétéventeismerteti.
Makroprudenciális jelentés
AzéventemegjelenőMakroprudenciálisjelentéscélja,hogybemutassaazMNBáltalaPénzügyistabilitásije-lentéskereteinbelülfeltártéskommunikáltrendszer-kockázatokmegelőzéséreéskezelésérealkalmazottmakroprudenciáliseszközöket,azokhatásmechaniz-musaitésapiaciszereplőkalkalmazkodását.Akiad-ványazMNBAlapokmányávalésmakroprudenciálisstratégiájával összhangban törekszik arra, hogy aziparági szereplőkmellett a szélesebb közvéleményszámáraiskövethetőbbéésközérthetőbbétegyeazMNBmakroprudenciálisintézkedéseit.
Hitelezési folyamatok
AHitelezésifolyamatokcíműkiadványcélja,hogyátfo-góképetmutassonahitelezéslegfrissebbtrendjeinekalakulásáról,valamintsegítségetnyújtsonezenfolya-matokmegfelelőértelmezéséhez.Ennekérdekébenrészletesenbemutatjaahitelaggregátumok,abankokáltalészlelthitelkereslet,valamintahitelezésifeltéte-lekalakulását.
Lakáspiaci jelentés
AzMNBúj„lakáspiacijelentés”címűkiadványa2016tavaszátólfélévesrendszerességgelmutatjabeahazailakáspiacaktualitásait.Akiadványcélja,hogyátfogóképetadjonalakóingatlan-piacrövidéshosszútávútrendjeiről,valaminthogybemutassaahazaipiacte-rületikülönbségeit.Alakáspiacijelentésegyjegybankiszemszögbőliskülönösenrelevánstémátmutatbe.Alakáspiacmindazegyesgazdaságiszereplők(háztar-tások,pénzügyiintézmények),mindanemzetgazdaságszintjénkiemeltenfontosterületetjelent.Alakáspiacifolyamatoknemcsakapénzügyistabilitásidilemmák-kalállnakszoroskapcsolatban,hanemalapjaibanhatá-rozzákmegagazdaságrövidéshosszútávúkonjunktu-ráliskilátásaitis.Alakáspiacifolyamatok,éskülönösenalakásárakingadozásaaháztartásokvagyonihelyze-ténkeresztülbefolyássalvanaszektormegtakarításiésfogyasztásidöntéseire,mígajelzáloghitel-fedezetekrévénapénzügyiintézményekportfóliójára,profita-bilitásáraéshitelezésiaktivitásárais.Összességébenkijelenthető,hogyalakáspiacanemzetgazdaságmin-denterületéhezszervesenkapcsolódik.
Pénzügyi fogyasztóvédelmi jelentés
AMNB 2016-tól évente egy alkalommal online ésnyomtatottformábanpublikáljaPénzügyifogyasztó-védelmijelentését.Akiadványcélja,hogytájékoztassaapénzügyirendszerintézményeitvalamintaközvé-leménytazaktuálispénzügyi fogyasztóvédelmikér-désekről, ezáltal is növelve az érintettek kockázatitudatosságát,valamintapénzügyirendszerbevetettbizalomfenntartását,erősítését.AMNBszándékasze-rintakockázatokazonosítása,illetveazazokcsökken-tésecéljábólvégzetthatóságitevékenység,valamintajegybankismeretterjesztő,oktatótevékenységeésamagyarpénzügyikultúrafejlődésétszolgálómunkájahozzájárulahhoz,hogyapénzügyidöntésekhezameg-felelőinformációkazérintettekrendelkezéséreállja-nak,ésígyapénzügyirendszeregészénekstabilitásaerősödjön.Ajelentésbenaprioritásokösszefoglalásátkövetően,részletesbemutatásrakerülazMNBpénz-ügyifogyasztóvédelmi,hatóságiésügyfélszolgálatite-vékenysége,megismerhetőekazokakiemeltügyek,amelyekavizsgáltidőszakbanafogyasztókszéleskö-rétérintették,valamintazMNBáltalazonosítottazonkockázatok,amelyekfogyasztóvédelmiszempontbóljelentősek lehetnek.KorábbanakiadványPénzügyifogyasztóvédelmiéspiacfelügyeletijelentéscímmeljelentmeg.
Bankszektoron kívüli pénzügyi piacok kockázati jelentése
AzMNB2015-tőléventeegyszerpublikáljaa„Bank-szektoronkívülipénzügyipiacokkockázatijelentése”címűkiadványt.Ajelentésabiztosítók,apénztárak,apénzügyivállalkozásésközvetítők,aszövetkezetihi-telintézetek,valamintatőkepiackockázataitmutatjabe.A„Bankszektoronkívülipénzügyipiacokkockázatijelentése”elsősorbana„Pénzügyistabilitásijelentés”címűkiadványbannemvagykisebbterjedelembentár-gyaltszektorokmélyebbelemzéséreirányul,ígynemtartalmazzaazabban részletesen ismertetettbank-szektorravonatkozómegállapításokat.Akiadványfőcélja,hogynöveljeafelügyeltpiacokontevékenykedőkkockázatitudatosságát,éserősítseaszektorokbave-tettbizalmat.Ajelentésterületenkéntibontásbanadáttekintéstahatóságivizsgálatokról,valamintafolya-matosfelügyeléssoránszerzettlényegesebbtapaszta-latokról,kiemelveatárgyidőszakbanazonosítottfőbbprudenciáliskockázatokat.
Fizetési mérleg jelentés
Ajelentéséventenégyalkalommaljelenikmeg,hogytájékoztassa a piaci szereplőket a fizetési mérleg
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 67
folyamatairól,különöstekintettelagazdaságmélyebbösszefüggéseire.Akülsőegyensúlyalakulásaapénz-ügyistabilitásszempontjábólkiemeltjelentőséggelbír,mivelafizetésimérlegfolyamataialapjánkövetkez-tetnilehetagazdaságinövekedésfenntarthatóságá-ra,illetveazezzelkapcsolatoskockázatokra.AzMNBátfogóanésrendszeresenelemziakülsőegyensúlyifolyamatokat,amakrogazdaságiegyensúlytalanságo-kattöbbmutatónkeresztülvizsgálja.
Fizetési rendszer jelentés
Ajelentéséventeegyalkalommaladátfogóelemzéstabelföldipénzforgalombanésafelvigyázottfizetésiésértékpapír-elszámolási rendszerekműködésébenmegfigyelhető tendenciákról, a főbbkockázatokról,valamintarról,hogyazMNBszükségeseténmilyeneszközöketmozgósítottannakérdekében,hogyfenn-tartsaapénzforgalomzavartalanlebonyolításátéselő-segítseazazttámogatófizetésiéselszámolásirend-szerekmegbízhatóéshatékonyműködését.
Költségvetési jelentés
AzMNBazMNB-tv.-benmeghatározottalapvetőfel-adatai, különösen amonetáris politikameghatáro-zásávalésmegvalósításávalkapcsolatosfeladatael-látásánaktámogatásáraelemziaköltségvetésihiányés adósság alakulását, figyelemmel kíséri az állam-háztartás finanszírozását, elemzi a finanszírozásnakamonetárisfolyamatokra,apénzpiacokalakulására,alikviditásragyakorolthatásátéskutatásokatfolytatfiskálispolitikaikérdésekben.AMagyarországgazdasá-gistabilitásárólszóló2011.éviCXCIV.törvényértelmé-benazMNBelnökeaKöltségvetésiTanács(KT)tagja,ígyazMNB-benrendelkezésreállószakmaitudásésfelhalmozott információ közvetetten támogathatjaaKTmunkáját.AzMNBaKTstabilitási törvénybenmeghatározottfeladataihozháttérelemzéseketkészít,amelyeketaKTrendelkezésérebocsát.Aszélesebbközvélemény a „Költségvetési jelentés” című kiad-ványból(korábbicímén:Elemzés az államháztartás-ról)ismerhetimegeszakértőielemzéseklegfontosabberedményeit.
Éves jelentés
AzÉvesjelentéséventeegyalkalommaljelenikmeg,tartalmazzaajegybankelőzőévrőlszólóüzletijelen-tését,valamintauditáltévesbeszámolóját.
Féléves jelentés: Beszámoló az MNB adott félévi tevé-kenységéről
AFélévesjelentéséventeegyalkalommaljelenikmeg,szeptemberben.Ajelentésajegybankelsőfélévrőlszólóüzletijelentése.
Időközi jelentés: Beszámoló az MNB adott negyedévi tevékenységéről
AzIdőközijelentéséventekétalkalommaljelenikmeg,azévesésafélévesbeszámolókközöttiidőszakban,áprilisbanésnovemberben.Ajegybankiszakterüle-tekelsőésharmadiknegyedévi,MNB-tv.-benrögzítettalapvetőtevékenységérőlszámolbe:monetárispo-litika,pénzügyirendszeráttekintése,devizatartalék,pénzforgalom,készpénzlogisztikai tevékenység, sta-tisztikaiváltozások.
Felügyelőbizottsági jelentés
AMNB-rőlszóló2013.éviCXXXIX.törvény(MNB-tv.)előírja,hogyafelügyelőbizottságtagjaiazőketmegvá-lasztóOrszággyűlésnek,illetőlegamegbízóminiszter-nektájékoztatásikötelezettséggeltartoznak.AzMNBFelügyelőbizottságának2015-benelfogadottügyrendjeatájékoztatásikötelezettségrevonatkozóankimondja:„Afelügyelőbizottságelnökeéstagjai–azMNB-tv.-benelőírtkötelezettségnekmegfelelően–éventesajáttevékenységükrőlközösbeszámolótkészítenek,ésaztmegküldikazOrszággyűlésnek,illetőlegaminiszter-nek.Ezentúlisafelügyelőbizottságelnökeéstagjai–igényszerint–tájékoztatásikötelezettséggeltartoz-nak azőketmegválasztóOrszággyűlésnek, illetőlegazőketmegbízóminiszternek.”AzMNB-törvénybenmeghatározottfelügyelőbizottságifeladatkörfókuszaajegybankfolyamatosműködésénekellenőrzésénvan.Afelügyelőbizottságarávonatkozótörvények,asajátügyrendje,valamintatestületműködésesorán,ata-gokáltalközösendefiniált,belsőműködésialapelvekalapjánvégziatevékenységét.Ellenőrzőtevékenysé-génekfőformájaafelügyelőbizottságiülések,amelyektémáitazaudituniverzumonalapulóéves,ún.gördülőmunkaterveállapítjameg.Afelügyelőbizottságtevé-kenységénekkivonataaFelügyelőbizottságijelentés.
Jegybanki almanach
AJegybankialmanachcíműkiadványközérthetőfor-mában,összefoglalójelleggeltekintvisszaagazdasági
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 68
életlegfontosabbeseményeireésamonetárispolitikafőlépéseireazadottévből.Akorábbanmárpublikáltdöntéseketéseredményeketátfogóanbemutatóésér-tékelőkötetlehetőségetnyújtazelmúlthónapokese-ményeinekáttekintéséreésújraértékeléséreatémairántnyitottközönségszámára.AJegybankialmanacharraishivatott,hogyösszefogjaazévsoránmegjelentmindazonMNBszakmaicikkeketis,amelyeküzene-tei–hanemisörökérvényűek,de–hosszabbtávonsegítenekmegérteniafőbbgazdaságifolyamatokatésajegybankidöntéseket.Akiadványmagyarnyelven,éventejelenikmeg.
elemzések, tanulmányok, statisztikák
MNB-tanulmányok
AsorozatbanazMNBmonetárisdöntéshozataláhozkapcsolódóközgazdaságielemzésekkerülneknyilvá-nosságra.Asorozatcéljaamonetárispolitikaátlát-hatóságánaknövelése.Ígyazelőrejelzésitevékenységtechnikai részleteit is ismertető tanulmányokon túlközzétesziadöntés-előkészítéssoránfelmerülőköz-gazdaságikérdéseketis.AzMNB-tanulmányok(MT)(angolnyelvenMNBOccasionalPapers[OP])sorozatelsősorban jegybanki szakterületekhez kapcsolódógyakorlatijellegű(alkalmazott)kutatásokatmutatbe,adotttémákbanlétezőelméleteket,nemzetköziered-ményeketösszegez,valamintajegybankidöntéshoza-talmegértésétsegítőelemzéseketközöl.
MNB Working Papers (MNB-füzetek)
AzMNBWorkingPapers sorozata jegybankban fo-lyóelméletijellegűkutatásokeredményeitpublikálja.Asorozatbanmegjelenőtanulmányokelsősorbanazakadémiai,jegybankiésegyébkutatókérdeklődésé-retarthatnakszámot,céljuk,hogyazolvasókatolyanészrevételekreösztönözzék,amelyeketaszerzőkfel-használhatnaktovábbikutatásaikban.Asorozat2005őszeótacsakangolnyelvenérhetőel.
Hitelintézeti Szemle
AHitelintézetiSzemleegymegújult,egyrebővülőtar-talommalésfokozatosanmegszilárdulórovatrenddel,korszerűtipográfiávalkülönkötetbenmagyarésangolnyelvenmegjelenő társadalomtudományi folyóirat,amelytöbbmintegyévtizedesmúltratekintvissza.Alap2014végétőlnegyedéventeazMNBszerkesz-tésében és kiadásában jelenikmeg. A folyóiratban
megjelenőírásokközöttlektorálttanulmányok,esszéjellegű dolgozatok, könyvismertetések, konferenciaésegyébtudományostevékenységekrőlszólóbeszá-molókszerepelnek.AfolyóiratelérhetőaHitelintéze-tiSzemlehonlapján(http://www.hitelintezetiszemle.hu/).
Oktatási Füzetek
AMNBkiemeltfeladatánaktekintiahazaipénzügyikultúrafejlesztését,ezértarendelkezéséreállóesz-közökkelsegítenikívánjaaközgazdaságioktatástésapénzügyiműveltségszélesítését.2016májusábanajegybankúj,közgazdasági,pénzügyiésmonetárispo-litikaioktatásifüzetsorozatotindítottútjáramagyarésangolnyelven.
Egyéb kiadványok
A forint 70 éve: A hiperinflációtól az árak stabilitásáig
Azinflációmindennapokbanjátszottszerepeésfontos-ságaindokoljajelenkiadványmegszületésétis.Aforint1946.augusztus1-jeibevezetésénekévfordulójameg-felelőalkalmatjelentettahazaiinflációstapasztalatoklevonására.
Az Önfinanszírozási program első két éve
AMNB 2014 tavaszán hirdette meg az Önfinanszí-rozási programot. A monetáris politikai eszköztáregészének átalakítását hozó program a bruttó kül-ső adósság és a devizaadósság csökkentésemellettnemkonvencionáliseszközkénthozzájárultamonetá-risenyhítéshez,ésérdemiszerepettöltöttbeabbanis,hogyamagyaradósságosztályzat2016májusábanvisszakerültabefektetőikategóriába.AMNBszakértőinégyelemzésbőlálló tanulmánykötetbenelemzikazÖnfinanszírozásiprogramelsőkétévénektapasztalatait.
Növekedési Hitelprogram – A MNB hitelösztönző esz-közének tapasztalatai
Akiadványa2013-banelindítottNövekedésiHitel-program2015végéigelérteredményeithivatottbe-mutatni.
Az öt tanulmányt tartalmazó kötet közzétételévelajegybankcélja,hogymindahazai,mindanemzetkö-zinyilvánosságmélyebbenmegismerhesseaprogrameddigihatásait.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 69
Az MNB Makroprudenciális stratégiája 2016
Az MNB makroprudenciális stratégiája részletesenbemutatjaamakroprudenciális funkcióműködését.Ennek fő elemeit a rendszerkockázatok azonosítá-sa ésmonitorozása, amakroprudenciális eszköztáralkalmazása, a beavatkozások hatásainak értéke-lése és utókövetése, valamint az érintett hazai ésnemzetközi hatóságokkal és piaci szereplőkkel valókoordináció jelentik. Az MNB erős törvényi felha-talmazásaés intézményi függetlenségeakkor tudjajól szolgálni amakroprudenciális stratégiai célokat,ha a makroprudenciális politika a lehető legátlát-hatóbbéshitelesmódonműködik.AzMNBa jövő-benMakroprudenciálisjelentéseibenéventebeszámolamakroprudenciálisbeavatkozásokhozvalóalkalmaz-kodásról,ezekhatásairólésutókövetéséről.
Félidős jelentés 2013–2016
AFélidősjelentésösszegziésértékelia2013márciusaótaelteltidőszakmunkájátésáttekintéstadamone-tárispolitikaéseszköztárlegfontosabbváltozásairól,azújtípusúfeladatokróléskezdeményezésekről.Be-mutatjaazt is,hogymibenváltozottháromévalattajegybankiszemlélet,hogyanbővültekakorábbifel-adatok,ésmibenmásmaajegybankimunkaa2013előttiidőszakhozképest.
A Magyar Nemzeti Bank önfinanszírozási programja
A2008-bankirobbantglobálispénzügyiválságotmeg-előzőenamagyargazdaságmagaskülföldiadósságál-lománythalmozottfel,külsőkitettségeemelkedett.Az utóbbi évek során ugyanakkor érdemben javultazországkülsőegyensúlyihelyzete,csökkentakülsősérülékenység,amilehetővétetteadevizatartalékokcélzottfelhasználását.Amagaskülsőésdevizaállam-adósságból adódókockázatok csökkentését célozzaa2014áprilisábanmeghirdetettjegybankiönfinanszí-rozásiprogram.Kiadványunkbanaztmutatjukbe,hogyazutóbbibőegyévbenMagyarországhogyantudtalejárókülsődevizaadósságátforintbólmegújítani,il-letvehogyezthogyansegítetteelőazMNBprogramja,azazazirányadójegybankieszközátalakítása,valamintajegybankikamatcseretenderekbevezetése.
A megújult Magyar Nemzeti Bank 2013–2015.
A 2008–2009-es világgazdasági válság új korszakotnyitottamonetárispolitikában.A világ jegybankjai
részbenkényszerből,részbenfelismervekorábbisze-repfelfogásukhiányosságaitegyreaktívabbszerepetvállaltaka stabilizációbanésaválságokozta súlyosgazdaságikárokhelyreállításában.Ahazaimonetárispolitikábanezafordulatcsak2012nyaránindultel,majd2013márciusátólteljesedettki.Azújjegybankivezetéskinevezésétkövetőenmegfontolt,dehatáro-zottlépésekkeligyekezettledolgoznialegjobbnem-zetközigyakorlattalszembenaddigfelhalmozottlema-radást,számosterületenmegújítvaahazaimonetárispolitikát.Akiadványezeneseménydúskétévrőladrövidösszegzést,áttekintveaközelmúlthazaimone-tárispolitikájánaklegfontosabblépéseit.
AzMNBkiadványaielérhetőka jegybankhonlapján(http://www.mnb.hu/kiadvanyok).
MNB-könyvsorozat
2015.március5-énajegybankúj,közgazdaságiésmo-netárispolitikaiszakmaikönyvsorozatotindítottútjá-ra,akönyvsorozatelsőkötetétDr.Matolcsygyörgyjegyezte.AzEgyensúly és növekedéscíműkötetrész-letesenbemutatjamindazokatazújgazdaságpolitikaielgondolásokat,innovációkatéseszközöket,amelyekamagyargazdaság2010és2014közötti,gazdaságtör-ténetiszempontbólisjelentőssikeréhezvezettek,meg-valósítvaaköltségvetésiéspénzügyistabilizációt,ezzelmegteremtveafenntarthatónövekedésalapfeltételeit.
AMNBközgazdaságiésmonetárispolitikaiszakkönyv-sorozatának2016-banmegjelentmásodikkötete,Ver-senyképesség és növekedés címmel,amelyetPalotaiDánielésVirágBarnabás,ajegybankügyvezetőigazga-tóiszerkesztettek.AMNBmandátumánakmegfelelvedöntöttaszakkönyvsorozatelindításáról,miutántör-vényifeladataiközétartozikahazaipénzügyikultúraésígyaközgazdaságigondolkodásfejlesztése,valamintelsődlegescéljánakveszélyeztetésenélkülaKormánygazdaságpolitikájánaktámogatásais.
TörvényifeladatainakmegfelelveaVersenyképességésnövekedéskötettelajegybankafenntarthatógazda-ságinövekedésrőlésversenyképességrőlszólóközösgondolkodáshozkívánhozzájárulni.Akönyváttekintiahazaiésnemzetközitapasztalatokat,majdátfogóké-petadagazdaságifelzárkózástleginkábbmeghatározótényezőkről.Akötetmindemellettazonosítjaazokataterületeket,amelyekenleginkábbszükségesazelőre-lépés,ésjavaslatokatteszolyanreformokra,amelyekhozzájárulhatnakaversenyképességnöveléséhez.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 70
MNB által szervezett rendezvények
AzMNBa társ-éspartnerintézmények felényitott,akollegiáliskapcsolatokaterősítőstratégiátképviselarendezvényektekintetében.AzMNBrendezvényeiközött szerepelnek nemzetközi konferenciák, belsőrendezvényekésún.kulturáliseseményekis.
Nemzetközi szakmai konferenciák
Atöbbnaposnemzetköziszakmaikonferenciáknagyrésze50-60 fő részvételével zajlóesemény,eseten-kéntazonban150-200főstalálkozókraissorkerült.AnemzetközikonferenciáknakzömébenazMNBépü-leteadotthelyszínt.
A2016-banmegrendezésrekerültfontosabbnemzet-köziszakmairendezvényekazalábbiakvoltak:
Lámfalussy nemzetközi konferencia
A„lamfalussylecturesConference”néven2014-benútjáraindított,éventeegyalkalommalmegrendezen-dőeseménycéljaaz,hogyazMNBolyanprominenselőadókathívjonMagyarországra,akikaglobálisgaz-daságpolitikát,ezenbelülkiemeltenamonetárispoliti-kátésapénzügyirendszertérintőaktuáliskérdésekrőlformáltnézeteiketosztjákmegegymássalésaszakmaiközönséggel.A„lamfalussylecturesConference”el-indításávalegyidőbenazMNBelnökemegalapítottaalámfalussy-díjat,melynekcélja,hogyelismerjeazonnemzetközilegiskiemelkedőszakmaiteljesítménye-ket,életműveket,amelyekbefolyássalvannakazMNBmunkájára,valamintanemzetközimonetáriséspénz-ügypolitikára.Adíjátadásáramindenévbenakonfe-renciáhozkapcsolódóankerülsor.
A 2016 februárjában harmadik alkalommal meg-rendezett konferencia a „Professor Lamfalussy Commemorative Conference – His contribution to economic policy and the birth of the euro”címetvi-selte,ésazelőzőévbenelhunytlámfalussySándormunkásságának állított emléket. A rendezvényenolyanneveselőadóktartottakbeszédeket,mintluizAwazuPereiradaSilva,aBISvezérigazgató-helyettese(a2016.évilámfalussy-díjazottNemzetköziFizetésekBankja (BIS) képviseletében),BenoîtCœuré, azEu-rópaiKözpontiBankIgazgatóságánaktagjaésEwaldNowotny,azOsztrákNemzetiBankelnöke (korábbilámfalussy-díjazottak),valamintabelgajegybankelnö-ke,aEuro50groupelnökeésazESMügyvezetőigazga-tója.Azelőadásokutánpanelbeszélgetésrekerültsor
nevesközgazdászokrészvételével,amonetárisuniólétrehozásánakkörülményeiről.
Akonferenciára2016-banisBudapesten,külsőhely-színenkerült sor, többmint400meghívottvendégrészvételével.
A Biztosításfelügyelők Nemzetközi Szövetségének 2016. évi nyári bizottsági ülésszaka és szemináriuma
ABiztosításfelügyelőkNemzetköziSzövetsége(Inter-nationalAssociationofInsuranceSupervisors–IAIS)2016nyaránazMNBszervezésébenBudapestenren-deztemegnyáribizottságiülésszakátésakapcsolódószakmaiszemináriumot.
AzIAISközel140országtöbb,mint200joghatóságáttömörítőszervezet,melynekamagyarfelügyeletalapí-tótagja.AnyáriülésszaksoránazIAISlegfontosabbbi-zottságaiüléseztek,arésztvevőkazIAIS-bentagsággalrendelkezőországokbiztosításfelügyeleténekközép-,illetvefelsővezetőivoltak.
Az5naposkonferenciakülsőhelyszínen,mintegy400főrészvételévelzajlott.
A KBER Jogi Bizottságának 2016. évi kihelyezett ülése
AKözpontiBankokEurópaiRendszerének(KBER)Jo-giBizottsága(lEgCO)2016szeptemberébenazMNBmeghívásáraBudapestentartottaéveskihelyezettülé-sét.AlEgCOazEU-stagállamijegybankokésazEKBjogiszakértőinekrészvételévelműködőjogiszakmaibizottság.AkétnaposülésenazEU-s jegybankokésazEKBjogiigazgatóságainakmunkatársaiazaktuálisKBER-vonatkozásújogikérdéseketéstémákatvitattákmeg.
OMFIF Economists Meeting
AzMNB–kétévszünetután–másodikalkalommaladott otthont az Official Monetary and FinancialInstitutionsForum(OMFIF)egyikrangosszakmairen-dezvényének,azEconomistsMeetingnek2016szept-emberében,„The role of monetary policy in promoting growth in the CESEE region and wider Europe”címmel.Afélnaposkerekasztal-beszélgetésenalengyel,acsehésarománjegybankból,valamintahazaiésnemzet-közipénzügyiintézményektőlérkezettvezetőkáttekin-tettékamagyarországi,régióséseurópaimonetárispolitikaválságutániszerepét,valamintamonetárispolitikaeurópaiésglobálisjövőjét.
BESzÁMOlóAzMNB2016.ÉVITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 71
Adam Smith szeminárium
2016novemberébenBudapestenkerültmegrendezés-reazAdamSmithSzemináriumőszitalálkozója,mely-neksoránnemzetközigazdaságiéspénzügyiterületenaktívdöntéshozókkötetleneszmecsereformájábante-kintettékátésvitattákmegavilággazdaságiaktualitá-sokatéskilátásokat.AzMNBmásodikalkalommalvoltacsaknemnegyedszázadosmúltravisszatekintősze-mináriumházigazdája.Azártkörűfórumsoránkülföldipartnerintézmények-többekközöttazamerikaiFed,acseh,azizlandi,ajapán,alengyel,atörökjegybank–felsővezetői,valamintnemzetközi intézményekésegyetemekvezetőmunkatársaitartottakelőadásokat.Akétnaposprogramsorántöbbkerekasztal-beszélge-tésreissorkerültanemzetköziösszetételűrésztvevőiköraktívbevonásával.
MNB és EBRD szakmai konferencia a vállalati nemteljesítő hitelek peren kívüli rendezésére
Az MNB és az Európai Újjáépítési és Fejleszté-si Bank (EBRD) 2014. óta szorosan együttműködika nemteljesítő hitelek hatékony kezelése kapcsán,melyközéptávonMagyarországversenyképességénekjavulásáhozishozzájárulésajövőrenézvepreventívmódongátolhatjaanemteljesítőállományfelépülését.AzegyüttműködésazEurópaiBankiKoordinációBécsiKezdeményezésevezetésévelzajlik,amelyhatározott,jólidőzítettéscélzottfellépéstsürgetatémában.
A2016.október3-ánmegrendezettszakmaikonferen-ciánamintegy95résztvevőáttekintetteaperenkívüliadósságátütemezésésavállalatinemteljesítőhitelekmegegyezésútjántörténőrendezéséneklegjobbgya-korlatáravonatkozóirányelveket,amelyazMNBésazEBRDegyüttműködésébenkészültel,ésmegvitatásáraaMagyarBankszövetséggelésabankrendszerképvi-selőinekközreműködésévelkerültsor.Azirányelvekcéljaaz,hogyabankokategyüttműködőbbésössze-hangoltabbmegközelítésrebátorítsaolyanesetben,amikoregynéltöbbpénzügyihitelezőközreműködik.
Egyéb nemzetközi rendezvények
BESS at MNB előadások
2016. március 9. Martin Brown (University of St.gallen) Betétkivonások a válság sújtotta kereske-delmibankokesetében (DepositWithdrawals fromDistressedCommercialBanks)
2016. április 7. stephen Millard (Bankof England)AzEgyesültKirályságPénzügyimérlegénekdinamikusmodellje(ADynamicModelofFinancialBalancesfortheUnitedKingdom)
2016. április 27. zsolt sándor (SapientaUniversity)Véletlen tényezős keresletbecslés optimális instru-mentumalapúfolyamatosfrissítésűgMMsegítségé-vel(ÁltalánosítottMomentumokMódszere)(RandomCoefficientDemandEstimationbyOptimalInstrument-BasedContinuouslyUpdatedgMM)
2016. május 4. Burak Uras (TilburgUniversity)Ha-tékonyeszközátláthatóságbankokéspiacokesetén(EfficientAssetOpacitywithBanksandMarkets)
2016. május 18. Alessandro Barattieri(CollegioCarloAlberto)Abankoknemzetköziösszefonódásaiéstőke-áttételei(BanksInterconnectivityandleverage)
2016. május 26. Thomas Hintermaier (UniversityofBonn)Háztartásimegtakarításokésbizalmiválságok(HouseholdDebtandCrisesofConfidence)
2016. június 1. Helmut Stix(OesterreichischeNatio-nalbank)Bankválságok,betétleírások,ésabetétesekbizalma:Ciprusitapasztalatok(BankingCrises,Bail-ins,andDepositorConfidence:lessonsfromCyprus)
2016. szeptember 14. pavel gertler (NationalBankofSlovenia),Boris Hofmann(BIS)Amonetáristényekújragondolva(MonetaryFactsRevisited)
2016. szeptember 28. Matteo cacciatore(HECMont-real) A munkaórák és a foglalkoztatás viselkedéseaz üzleti ciklus különböző szakaszaiban (Hours andEmploymentOvertheBusinessCycle)
2016. november 16. Sudipto Karmakar (BancoDePortugal)Apénzügyiválságokreálgazdaságihatásai:A heterogenitás szerepe (Real Effects of FinancialDistress:theRoleofHeterogeneity)
Jegybanki oktatások központjának kurzusai
2016. tavaszi kurzusok
enrique Sentana (CEMFI) A pénzügyi piacok ökonometriája (The econometrics of financial markets) 2016.március21–25.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 72
–Mean-variancebecsléshatárai.gMM-becslésekéskövetkeztetéseik.
–Mean-variancebecsléshatárainakkövetkezményeazarbitrázsportfóliókraésabruttóhozamra.
–Idősormodellekavolatilitásvizsgálatára.
–Amean-varianceanalízisentúlimódszerek.
fabio Canova (BINorwegianBusinessSchool)A mo-netáris transzmissziós mechanizmus empirikus vizs-gálatának eszközei (empirical methods for the study of the monetary transmission mechanism) 2016.március29–április1.
–StrukturálisVektorAutoregresszió.
–FaktorésFAVARmodellek.
–StrukturálisidősorelemzésBayesi-ibecsléssel.
–Panelmodellek,PanelVARmodellekés részlegespooledmodellek.
2016. nyári kurzusok
Barbara rossi (Universitat Pompeu Fabra)Az árfo-lyamok dinamikája és előrejelezhetősége (exchange rate dynamics and predictability) 2016. június27– július1.
–Azárfolyamokdinamikája.
–Árfolyamokidősormodelljei.
–Előrejelzésekésértékelésük.
–Nem-normáleloszlású,időbenszóródóelőrejelzésekösszekapcsolása.
jesper lindé (Stockholm School of Economics andSveriges Riksbank) A monetáris és fiskális politika kölcsönhatásai a modern jegybanki elemzésekben (Monetary and fiscal interactions in modern central banking analysis) 2016.július4–8.
–gyakorlatiútmutatóaBayesi-iDSgEbecslésekhez.
–A fiskális politikai hatásai nem-válság időkben ésanullaközelikamatkörnyezetben.
–Afiskálispolitikahatásaiegymonetárisunióban.
–Fiskálispolitikaihatásoknemzetközitovagyűrűzéseegymonetárisunióban.
–Amegromlotthitelességhatásaiafiskáliskonszoli-dációra.
éves jelentés • 2016 73
4. Kiegészítő információk az MNB 2016. évi felügyeleti tevékenységéről
4.1. iNTézMéNyfElügyElés
AzMNB2016.december31-én1608intézményfel-ügyeletétláttaela10.táblázatszerintibontásban.
4.2. A lEfolyTAToTT vizsgálAToK
AzMNBa vizsgálatok lebonyolítását éves tervezésirendszer alapján, napra lebontott részletes tervekszerintvalósítjameg.
AvizsgálatitervekelkészítésesoránazMNBazalábbiszempontokatveszifigyelembe:
–afelügyeletivizsgálatokMNB-tv.-benmeghatározottciklustervét,
–az intézmények kockázati besorolását, és ennekalapjánavizsgálathozszükségeserőforrásigénytésvizsgálatiidőtartamot,
–avizsgálandóintézményeksorrendjénekkialakítá-sáraszolgálófelügyeletiscoringrendszert,amelyazintézményegyébegyedijellemzőitisvizsgálja,
–arendelkezésreállóerőforrásokat.
A prudenciális helyszíni vizsgálatok számát, illetveszektor-ésvizsgálattípusszerintimegbontásáta11.táblázatfoglaljaössze.
10. táblázatA felügyelt intézmények száma 2016-ban
Tőkepiac 85
Alapkezelők 65
Árutőzsdeiszolgáltató 1
Befektetésivállalkozás 15
Bizalmivagyonkezelő 1
Elszámolóház 1
Központiszerződőfél 1
Tőzsde 1
pénztári piac 69
Magánnyugdíjpénztár 4
Önkéntespénztár 64
Önkéntesegészségpénztár 16
Önkéntesnyugdíjpénztár 41
Önkéntesönsegélyezőpénztár 7
Foglalkoztatóinyugdíjszolgáltató 1
pénzpiac 958
Nempénzügyiintézmények 612
Elektronikuspénzkibocsátóintézmény 1
Függetlenpénzpiaciközvetítő 605
Pénzforgalmiintézmény 6
Pénzügyiintézmények 346
Hitelintézet 93
Bank 29
Szakosítotthitelintézet 11
Szövetkezetihitelintézet 53
Pénzügyivállalkozás 253
Hitelintézettelegyenértékűpénzügyivállalkozás 2
Egyébpénzügyivállalkozás 251
Biztosítási piac 496
Biztosítóintézet 45
Biztosítóegyesület 18
Biztosítórészv.társ. 27
Biztosításközvetítők 450
Függetlenbiztosításközvetítők 395
Függőbiztosításközvetítők 55
Érdekképviselet 1
összesen 1608
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 74
11. táblázatvizsgálati statisztika
Helyszíni vizsgálatok száma2015. 2016. 2017. terv
átfogó Egyéb* átfogó Egyéb* átfogó Egyéb*
Nagybankok,bankcsoport 4 20 3 14 3 27
Kis-ésközépbankok 5 3 2 5 5 2
Integráció 8 8 10 7 0 16
Szakosítotthitelintézet 1 3 5 4 0 5
BankiFióktelep 0 0 0 1 0 0
Bankcsoportonkívülipénzügyivállalkozások 0 7 0 3 0 1
Pénzforgalmiintézmény 2 1 2 0 2 0
Biztosítórészvénytársaságok 7 3 6 2 9 0
Biztosítóegyesületek 1 2 1 0 8 0
Közvetítők 0 6 0 4 0 3
Pénztárak 16 3 13 2 13 2
Tőkepiaciszereplők 9 22 30 9 24 0
Foglalkoztatóinyugdíjszolgáltató 0 0 1 0 0 0
összesen 53 78 73 51 64 56
* Tartalmazza az ICAAP vizsgálatokat és validációkat is.
4.3. ENgEdélyEzés és jogérvéNyEsíTés
AzMNBengedélyezésiésjogérvényesítésitevékeny-ségemagábanfoglaljaapénzügyiközvetítőrendszerfelügyeletéhez kapcsolódó jogi tevékenységek tel-jes spektrumát, ideértvea felügyelt intézményekre
vonatkozó engedélyezési eljárások lebonyolítását,illetveaprudenciálisellenőrzési tevékenység jogér-vényesítésifeladatainakelvégzését.
AzMNBengedélyezésiésprudenciálisjogérvényesítésitevékenységérőlkészültstatisztikájáta12–15.táblá-zatokmutatjákszektorszintűbontásban.
KIEgÉSzÍTőINFORMÁCIóKAzMNB2016.ÉVIFElügyElETITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 75
12. táblázatA pénzpiaci szektorban hozott intézkedések(darab)
prudenciális intézkedések
Felügyeletiellenőrzéstlezáróhatározat 258
ebből:bírságotkiszabóhatározat 139
Egyébprudenciálisintézkedés,határozat 335
Végzés 66
Bírságok összege (millió forint) 753,4
Engedélyezési határozatok/végzések
Hitelintézetalapításánakengedélyezése 2
Hitelintézetalapításánakelutasítása 0
Hitelintézetműködésénekengedélyezése 2
Hitelintézetműködésénekelutasítása 0
Hitelintézetalapításiengedélyénekvisszavonása 0
Pénzforgalmiintézménytevékenységiengedélyezése 1
Elektronikuspénz-kibocsátóintézményelektronikuspénzkibocsátásitevékenységénekengedélyezése 0
Pénzügyivállalkozásalapításánakésműködésénekengedélyezése 4
Pénzügyivállalkozásalapításánakésműködésénekelutasítása 2
Hitelintézettelegyenértékűprudenciálisszabályozásnakmegfelelőpénzügyivállalkozásműködésénekengedélyezése 0
Pénzügyivállalkozástevékenységiengedélyénekvisszavonása 4
Tevékenységikörmódosításengedélyezése 7
Vezetőállásúszemélymegválasztásának,kinevezésénekengedélyezése 314
ebből:hitelintézetesetében 181
Vezetőállásúszemélymegválasztásának,kinevezésénekelutasítása 3
Megbízásiszerződésmódosításengedélyezése 146
Többeskiemeltközvetítőiengedély 1
Többesügynökiengedély 20
Alkusziengedély 1
Engedélyközvetítőigénybevételéhez 65
Közvetítőktevékenységiengedélyétvisszavonóhatározat 18
Alapszabálymódosításengedélyezése 19
Egyébszabályzatokengedélyezése,illetvejóváhagyása 11
Abefolyásolórészesedésmegszerzésénekengedélyezése 53
Abefolyásolórészesedésmegszerzésénekelutasítása 3
Egyesülés,szétválásengedélyezése 14
Átalakulásengedélyezése 0
Devizakülföldivállalkozásbanbefolyásszerzésengedélyezése 2
Állományátruházásengedélyezése 17
CRRalapjánkiadotthatározatok 34
ezenbelül:MűködésikockázattőkekövetelményénekszámításáravonatkozóhatározatHitelezésikockázattőkekövetelményénekszámításáravonatkozóhatározatElsődlegesalapvető,továbbákiegészítőalapvető,járulékostőkeinstrumentumokcsökkentése,visszafizetése,lehívása,
visszaváltásavagyvisszavásárlásaengedélyezéseÖsszevontalapúfelügyelettelkapcsolatoshatározat
23
10
13
Egyébhatározat 107
Végzés 79
összes határozat, végzés 1588
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 76
13. táblázatA tőkepiaci szektorban hozott intézkedések(darab)
prudenciális intézkedések
Felügyeletiellenőrzéstlezáróhatározat 45
ebből:bírságotkiszabóhatározat 44
Egyébprudenciálisintézkedés,határozat 66
Végzés 68
Bírságok összege (millió forint) 377,5
Engedélyezési határozatok/végzések
Tevékenység(tevékenységikörmódosításának)engedélyezése 4
Tevékenységiengedélyvisszavonása 5
Szabályzatokjóváhagyása 56
Vezetőállásúszemélyekengedélyezése 112
Minősítettbefolyásszerzésengedélyezése 4
Végzés 148
Egyébhatározat 186
összes határozat, végzés 694
14. táblázatA biztosítási szektorban hozott intézkedések(darab)
prudenciális intézkedések
Felügyeletiellenőrzéstlezáróhatározat 112
ebből:bírságotkiszabóhatározat 102
Egyébprudenciálisintézkedés,határozat 50
Végzés 44
Bírságok összege (millió forint) 246,8
Engedélyezési határozatok/végzések
Vezetőtisztségviselőengedélyezése 75
Szakmaivezetőengedélyezése 55
Tevékenységiengedélytvisszavonó 14
Egyébhatározat 73
Biztosításitevékenységgelösszefüggőtevékenységengedélyezése 5
Biztosításközvetítőitevékenységengedélyezése 17
Függőhatályúdöntés 19
Végzés 35
összes határozat, végzés 499
KIEgÉSzÍTőINFORMÁCIóKAzMNB2016.ÉVIFElügyElETITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 77
15. táblázatA pénztári szektorban hozott intézkedések(darab)
prudenciális intézkedések
Felügyeletiellenőrzéstlezáróhatározat 22
ebből:bírságotkiszabóhatározat 18
Egyébprudenciálisintézkedés,határozat 52
Végzés 16
Bírság összege (millió forint) 11,4
Engedélyezési határozatok/végzések
Vezetőtisztségviselőengedélyezése 0
Szakmaivezetőengedélyezése 5
Tevékenységiengedélytvisszavonó 5
Egyébhatározat 22
Függőhatályúdöntés 3
Végzés 5
összes határozat, végzés 130
4.4. piACfElügyElET
AzMNB2016.évipiacfelügyeletitevékenységekeretébenelőírtintézkedésekrevonatkozóösszefoglalóadataita16–17.táblázatokmutatjákbe.
16. táblázatpiacfelügyeleti és felügyeleti intézkedések(darab)
piacfelügyeleti és felügyeleti intézkedések
Piacfelügyeletihatározatokszáma 44
ebből:bírságotkiszabóhatározat 34
Piacfelügyeletivégzésekszáma 310
Kibocsátóifelügyelésselkapcsolatoshatározatokszáma 42
Kibocsátóifelügyelésselkapcsolatosvégzésekszáma 3
Egyébdöntések 20
Piacfelügyeletibírságösszege(millióforint) 3837,4
–engedélynélküli,illetvebejelentéshiányábanvégzetttevékenységmiatt 3672,3
–bennfenteskereskedeleméspiacbefolyásolásmiatt 125,1
–vállalatfelvásárlásiszabályokmegsértésemiatt 40
Felügyeletibírságokösszege(millióforint) 52
–kibocsátókfelügyeletesoránkiszabott 42
Bírságok összege (millió forint) 3889,4
összes határozat, végzés 419
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 78
17. táblázatértékpapír-kibocsátással kapcsolatos engedélyezések(darab)
értékpapír kibocsátásával kapcsolatos engedélyezési intézkedések
Kibocsátásokszáma 10
–részvény 2
–kötvényésjelzáloglevélprogram 8
Tőzsdeibevezetésekszáma 4
–részvény 3
–kötvényésjelzáloglevél 1
Kibocsátásihatározatokszáma 851
Végzésekszáma 21
Hiánypótlásokszáma 222
összes határozat, végzés 1094
4.5. fogyAszTóvédElEM
A18–19.táblázatokazMNB2016.évipénzügyifogyasztóvédelmihatóságitevékenységévelkapcsolatosösz-szefoglalóttartalmaznak.
18. táblázatAz MNB fogyasztóvédelmi hatósági tevékenysége, eljárások száma
intézmény típusa Hivatalból indított célvizsgálat
Hivatalból indított fogyasztóvédelmi
témavizsgálat
Hivatalból indított fogyasztóvédelmi
témavizsgálat keretében ellenőrzött
intézmények száma
prudenciális területtel közös
vizsgálat keretében végzett
fogyasztóvédelmi vizsgálat
fogyasztói kérelem alapján indult
fogyasztóvédelmi vizsgálat
Hitelintézetiszektor,Bank 19 1 14 1 114
Hitelintézetiszektor,Takarékszövetkezet
9 0 0 1 0
Hitelintézettelegyenértékűpénzügyivállalkozás
2 0 0 1 4
Függetlenpénzpiaciközvetítők
4 0 0 0 1
Kézizálogtevékenységetfolytatóvállalkozások
3 1 4 1 0
Követelésvásárló,követeléskezelővállalkozások
1 0 0 0 3
Biztosításiszektor 1 0 0 10 89
Tőkepiaciszektor 2 0 0 6 5
Pénztáriszektor 0 0 0 1 6
összesen: 41 2 18 21 222
KIEgÉSzÍTőINFORMÁCIóKAzMNB2016.ÉVIFElügyElETITEVÉKENySÉgÉRől
éves jelentés • 2016 79
19. táblázatAz MNB fogyasztóvédelmi hatósági tevékenysége, eljárások eredménye
intézmény típusa pénzpiaci szektor Biztosítási szektor Tőkepiaci szektor pénztári szektor összesen
összes végzés 2520 473 19 12 3024
ebből:érdemi 333 118 5 1 457
nemérdemi 2187 355 14 11 2567
összes határozat 330 84 6 2 422
ebből:jogsértésnélküli 107 39 3 0 149
jogsértésselérintett 223 45 3 2 273
Kiszabott fogyasztóvédelmi bírság (millió forint) 158,6 89,5 9,9 0,4 258,3
A20–22.táblázatokaPénzügyiFogyasztóvédelmiKözponttevékenységévelkapcsolatosfőbbadatokatszem-léltetik.
20. táblázatA beérkezett ügyfélmegkeresések és kérelmek eloszlása beérkezési csatorna szerint
Ügyfélmegkeresés csatornája db %
levél 3698 9,0
E-mail 7393 17,9
Személyes 4264 10,3
Telefon 25886 62,8
összesen 41 241 100,0
21. táblázatAz ügyfélmegkeresések és kérelmek szektor szerint eloszlása
ügyfélmegkeresések szektoronként db %
Pénzpiac 20162 48,9
Tőkepiac 2893 7,0
Biztosítás 9432 22,9
Pénztár 305 0,7
Szektorhoznemköthető 8449 20,5
összesen 41 241 100,0
22. táblázatAz ügyfélmegkeresések és kérelmek száma szektor szerint, negyedéves bontásban
szektor i. negyedév ii. negyedév iii. negyedév iv. negyedév összesen
Pénzpiac 6839 4814 4403 4106 20 162
Tőkepiac 933 889 627 444 2 893
Biztosítás 3331 2047 1951 2103 9 432
Pénztár 99 93 47 66 305
Szektorhoznemköthető 2435 2246 2056 1712 8 449
összesen 13 637 10 089 9 084 8 431 41 241
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 80
4.6. HATósági pErKépvisElET
Ahatóságiperképviseletitevékenységmagábanfog-laljaazMNBképviseletétafelügyeletiésfogyasztóvé-delemitevékenységekeretébenhozotthatóságidön-téseivelkapcsolatosperesésnempereseljárásokban,
a közérdekű igényérvényesítés körében, továbbáaPénzügyiBékéltetőTestületképviseletétazannakhatározata,vagyajánlásahatályonkívülhelyezéseirán-tiperekben,ésazezeneljárásokravonatkozónyilván-tartásokvezetését.
16. ábraAz ügyfélmegkeresések és kérelmek száma, és szektor szerinti aránya havi bontásban
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
Janu
ár
Febr
uár
Már
cius
Ápril
is
Máj
us
Júni
us
Júliu
s
Augu
sztu
s
Szep
tem
ber
Okt
óber
Nov
embe
r
Dece
mbe
r
PénztárBiztosításTőkepiacPénzpiac
Szektorhoz nem köthető
23. táblázat2016-ban indult ügyek típusuk és szektor szerint
pertípus db % szektor db %
Közigazgatásiperes 43 68,3 Pénzpiac 29 46,0
Nemperes 12 19,0 Tőkepiac 23 36,5
Nemperes(bírságotkiszabóvégzés) 2 3,2 Biztosítás 8 12,7
PBT 6 9,5 Pénztár 3 4,8
összesen 63 100,0 összesen 63 100,0
éves jelentés • 2016 81
5. Rövidítések, jegybankspecifikus fogalmak magyarázata
rövidíTésEK
BéT:BudapestÉrtéktőzsdezrt.
BiS: NemzetköziFizetésekBankja(BankforInterna-tionalSettlements)
BiSz zrt.:BISzKözpontiHitelinformációszártkörűenMűködőRészvénytársaság
BKR: BankköziKlíringrendszer
BReeAM: Building Research EstablishmentEnvironmentalAssessmentMethodology–azépüle-tekkörnyezetvédelmiminősítőrendszere
BRRD:abankokhelyreállításárólésszanálásárólszólóirányelv(BankRecoveryandResolutionDirective)
ccB:anticiklikustőkepufferráta(CountercyclicalCa-pitalBuffer)
ceBS: EurópaiBankfelügyelőkBizottsága(CommitteeofEuropeanBankingSupervisors)
eBH: Európai Bankhatóság (European BankingAuthority,EBA)
eiopA: EurópaiBiztosítás-és Foglalkoztatóinyugdíj-hatóság (European Insurance and OccupationalPensionsAuthority)
eKB:EurópaiKözpontiBank(EuropeanCentralBank,ECB)
eRKT:EurópaiRendszerkockázatiTestület(EuropeanSystemicRiskBoard,ESRB)
GiRo: giro Elszámolásforgalmi zártkörűenMűködőRészvénytársaság
GMU:gazdaságiésMonetárisUnió (EconomicandMonetaryUnion,EMU)
iMF:NemzetköziValutaalap(InternationalMonetaryFund)
iSDA: InternationalSwapsandDerivativesAssociation–nemzetközicsere-ésszármaztatottügyleteketsza-bályozótársaság
KBeR:KözpontiBankokEurópaiRendszere(EuropeanSystemofCentralBanks,ESCB)
KeleR: KElERKözpontiÉrtéktárzártkörűenMűködőRészvénytársaság
KHR:KözpontiHitelinformációsRendszer
KSH:KözpontiStatisztikaiHivatal
lcR:likiditásfedezetimutató(liquidityCoverageRatio)
MNB:MagyarNemzetiBank
NGM:NemzetgazdaságiMinisztérium
NHp:NövekedésiHitelprogram
NTp:NövekedéstámogatóProgram
oecD:gazdaságiEgyüttműködésiésFejlesztésiSzer-vezet (Organisation forEconomicCo-operationandDevelopment)
pFK:PénzügyiFogyasztóvédelmiKözpont
pHp: PiaciHitelprogram
pip:PénzügyiIránytűProgram
pop:PénzügyiOktatásiProgram
pST:PénzügyiStabilitásiTanács
SRB: rendszerkockázati tőkepuffer (Systemic RiskBuffer)
Éves jelentÉs • 2016 82
SRM: egységes szanálási mechanizmus (SingleResolutionMechanism)
SSM: egységes felügyeleti mechanizmus (SingleSupervisoryMechanism)
viBeR: Valós Idejű Bruttó Elszámolási Rendszer, azMNBáltalműködtetettfizetésirendszer
fogAlMAK MAgyArázATA
clS (continuous linked Settlement): Adevizakiegyen-lítésikockázatkiküszöbölésétlehetővétevőelszámolá-siéskiegyenlítésimodell,melytöbbdevizábantörténőfizetésfizetésellenében(PvP-)mechanizmusonalapul.AClS-taClSBankműködteti.
Devizafinanszírozás-megfelelési mutató (DMM): astabildevizaforrásokésazéventúli lejáratúnettódevizaswap-állomány,illetveafinanszírozandódevi-zaeszközöksúlyozottállományánakhányadosa.
Devizaswapügylet: olyan–általábanrövid lejáratrakötött–ügylet,amelykülönböződevizákcseréjétésazügyletlezárásakoraszerződésben(akeresztárfolyamés adevizák kamatrátájaáltal)meghatározottárontörténővisszacserélésétfoglaljamagában.
Duration: akötvényekhátralévőátlagosfutamideje.Akötvény,illetveakötvényekbőlállóportfóliókocká-zatosságánakjellemzésérehasználtmérőszám.
elszámolás (klíring): afizetésiműveletekellenőrzé-se,továbbítása,abankközikövetelésekéstartozásokmeghatározottszabályokszerintikiszámítása;érték-papírügyletekesetébena kötésekpárosítása,meg-erősítése, a tartozások és követelések kiszámítása,afelmerülőpénzügyikockázatkezelése.
eRM–ii árfolyam-mechanizmus (exchange Rate Mechanism ii): azeuroövezetországaiésagMUhar-madikszakaszábanrésztnemvevőunióstagállamokközötti,azárfolyam-politikaiegyüttműködésfeltétele-itmegteremtőárfolyamrendszer.AzERM–IIrögzített,dekiigazíthatóárfolyamokmultilaterális rendszere,amelybenaközépárfolyamotnormál+/−15százalé-kosingadozásisávövezi.Aközépárfolyammalésadottesetbenaszűkebbingadozásisávvalkapcsolatosdön-téseketazérintetttagállam,azeuroövezetországai,azEKBésamechanizmusbanrésztvevőtöbbitagállamkölcsönösmegállapodásávalhozzákmeg.
Fizetési Rendszer Fórum: azMNBkezdeményezéséreaMagyar Bankszövetség támogatásával a pénzfor-galombanmeghatározószerepetjátszópiaciszerep-lők,valamintaMagyarÁllamkincstár,agIROzrt.ésKElERzrt.részvételévelműködőönálló,önszervező,ahazaifizetésirendszerügyeiirántelkötelezettkon-zultatívjellegűnyitottszakmaiszerveződés.AFórumlegfelsőbbszerveatagokképviselőibőlálló,azMNBésaMagyarBankszövetségtárselnökségévelműködőFizetésiRendszerTanács.
Fizetési Rendszer Tanács:aFizetésiRendszerFórumdöntéshozótestülete.
FX-swapügylet:lásddevizaswapügylet.
iMF-tartalékkvóta: az IMF-be SDR-ben (SpecialDrawing Right – különleges lehívási jog) befizetettIMF-kvótaszabadon lehívható–még lenemhívott–hányada.
Kamatlábfutures:olyantőzsdeiügylet,aholajövőbenielszámolásalapjameghatározottmennyiségű,szabvá-nyosított(kontraktusbankifejezett),azüzletkötéskormeghatározottkamatozásúbetétállomány.
Kamatozó devizaswapügylet (currency interest rate swap, ciRS):olyan–általábanközép-,illetvehosszúlejáratra kötött – ügylet, amely különböző devizákcseréjét,atőkeutánikamatfizetéseksorozatátésazügyletlezárásakoratőkéktörlesztésétfoglaljamagá- ban.
Kamatswap (interest rate swap, iRS):valamelytőke-összegrerögzítettkamatlábalapjánszámítottfixkamatés–bizonyospiacikamatlábhoz,feltételhezigazított–változókamatlábalapjánszámítottváltozókamat-összegmeghatározottidőközönkénticseréje.
Készpénzforgalom: azMNB-betörténőbe-éskifize-tések,illetveváltásokösszege.
Kiegyenlítési tartalék: aforintárfolyamkiegyenlítésitartalékaésadeviza-értékpapírokkiegyenlítésitarta-lékaazMNBsajáttőkéjénekrészétképezőtartalékok,melyeketnegatívegyenlegükeseténanegatívegyen-legmértékéigaközpontiköltségvetésatárgyévetkö-vetőévmárcius31-igamegfelelőkiegyenlítésitartalékjaváramegtérít.Atérítéstatárgyévimérlegbenaköz-pontiköltségvetésselszembenikövetelésekközöttkellkimutatni.
RÖVIDÍTÉSEK,JEgyBANKSPECIFIKUSFOgAlMAKMAgyARÁzATA
éves jelentés • 2016 83
Forintárfolyam kiegyenlítési tartaléka: a deviza-eszközöknekés -forrásoknaka forintárfolyamvál-tozásábóladódónemrealizáltárfolyamnyereségét,illetveárfolyamveszteségétasajáttőkerészétké-pezőforintárfolyamkiegyenlítésitartalékábankellkimutatni.
Deviza-értékpapírok kiegyenlítési tartaléka:adevi-zábanfennálló,értékpapírokonalapulókövetelések(kivéveavisszavásároltdevizakötvények)piaciértékeésbeszerzésiértékeközöttiértékelésikülönbözetetasaját tőkerészétképeződeviza-értékpapírokki-egyenlítésitartalékábankellkimutatni.
MNB-tv.:aMagyarNemzetiBankrólszóló2013.éviCXXXIX.törvény.
Monetáris pénzügyi intézmények: ajegybank,ahi-telintézetekésapénzpiacialapokegyüttesenalkotjákapénzügyivállalatokonbelüleztazintézményikate-góriát.
omnibus ii. irányelv:lásdSzolvenciaII.irányelv
o/N: overnightbetét/hitel,egynaposbetét/hitel
opciós ügylet: adevizaopciótulajdonosaszámárajo-gotjelent,denemkötelezettségetegybizonyosmeny-nyiségűdevizaegymásikdevizávalszembenivételérevagyeladásáraelőremeghatározottárfolyamon,előremeghatározottidőpontbanvagyidőpontig.Azopcióeladója(kiírója)számára–amennyibenazopcióbir-tokosagyakoroljaajogot–mindezkötelezettségkéntértelmezendő.
pénzpiaci alapok: apénzpiacialapokhozazokabefek-tetésialapoksorolandók,amelyekbefektetésijegyeilikviditásszempontjábólabankbetétekhezhasonlóak,éseszközeiket85százalékbanpénzpiacieszközökbe,vagymaximum1éveshátralévőlejáratútranszferál-hatóhitelviszonytmegtestesítőértékpapírokba,vagypénzpiacieszközökkamataihozhasonlómegtérülésűeszközökbefektetik.
pénzpiaci eszközök: alacsonykockázatú,likvid,olyanpiaconforgóértékpapírok,aholnagyforgalmatbonyo-lítanaklenagymennyiségűpapírokkal,ésaholezekkészpénzreváltásaazonnalésalacsonyköltséggelle-hetséges.
Repo- és fordított repoügylet: olyanmegállapodás,amelyértékpapírtulajdonjogánakátruházásárólren-delkezikaszerződéskötésselegyidejűlegmeghatározott
vagymeghatározandójövőbeliidőpontbantörténővisz-szavásárlásikötelezettségmellett,meghatározottvisz-szavásárlásiáron.Azügyletfutamidejealattavevőazügylettárgyátképezőértékpapírtmegszerezheti,ésaz-zalszabadonrendelkezhet(szállításosrepoügylet),vagynemszerezhetimeg,azzalszabadonnemrendelkezhet,ilyenkorazértékpapíravevőjaváraafutamidőalattóvadékkéntkerülelhelyezésre(óvadékirepoügylet).
RoA (return on assets):eszközarányosnyereség.
Roe (return on equity): sajáttőkearányosnyereség.
SepA: Single European Payment Area, Egységeseurofizetésiövezet–egyolyantérség,amelyenbelülagazdaságiszereplőkegyetlenfizetésiszámlahaszná-latávalbárholugyanúgyteljesíthetnekésfogadhatnakeuróbanfizetéseket,mintsajátországukban.Azövezetföldrajzilaga28EU-tagállamot,Izlandot,liechtenste-int,Norvégiát,SvájcotésMonacótfedile.
Szolvencia ii. irányelv:abiztosításiésviszontbiztosításiüzletitevékenységmegkezdésérőlésgyakorlásárólszóló2009.november25-i2009/138/EKeurópaiparlamentiéstanácsirendelet.Abiztosítókúj,kockázatalapú,há-rompilléresszabályozásikeretrendszere,aholahárompilléramennyiségikövetelmények,aminőségikövetel-mények,ésanyilvánosságrahozatal.Európaistandard,melyre támaszkodvaa felügyeletek létrehozhatjákazegységesszabályokatatőkérevonatkozóan,afizetés-képtelenségkockázatánakcsökkentése/elkerüléseérde-kében.2016.január1-jétőlalkalmazandó.AzOmnibusII.irányelv(2012/23/EUeurópaiparlamentiéstanácsiirányelv)amárelfogadott,dehatályba,alkalmazásbamégnemlépettSzolvenciaII.irányelvésaProspektusirányelv (2003/71/EK európai parlamenti és tanácsiirányelv)módosítórendelkezéseittartalmazza.
TARGeT2-Securities (T2S):azeurorendszeregységestechnikaiplatformja,amelyneksegítségévelaközpon-tiértéktárakésanemzetiközpontibankokalapvető,határokonátívelőéssemlegesértékpapír-elszámolásiszolgáltatásokatnyújthatnakjegybankpénzbenEuró-pában.
Teljesítés (kiegyenlítés): abankokközöttitartozásokéskövetelésekvéglegesrendezéseközösbankjuknál,jellemzőenazMNB-nélvezetettszámlán.
vaR (value at risk): kockáztatottérték,akockázatokméréséreszolgálómódszer.AVaRadottidőinterval-lumalattvárhatólegnagyobbveszteségetmériadottkonfidenciaszintmellett.
éves jelentés • 2016 85
B) rész A Magyar Nemzeti Bank 2016. évi auditált beszámolója
Éves jelentÉs • 2016 86
1. Auditori jelentés
AUDITORIJElENTÉS
éves jelentés • 2016 87
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 88
AUDITORIJElENTÉS
éves jelentés • 2016 89
Éves jelentÉs • 2016 90
2. A Magyar Nemzeti Bank mérlege
millió forint
Kiegészítő melléklet
kapcsolódó fejezete
EszKözöK (Aktívák) 2015.12.31.* 2016.12.31. változás
1 2 3 4 4–3i. Követelések forintban 1 446 828 1 590 537 143 709
4.3. 1.Központiköltségvetésselszembenikövetelések 39178 39178 04.7. 2.Hitelintézetekkelszembenikövetelések 1405552 1548530 142978
4.10. 3.Egyébkövetelések 2098 2829 731ii. Követelések devizában 9 843 344 8 286 460 –1 556 884
4.9. 1.Arany-ésdevizatartalék 9436975 7557282 –18796934.4. 2.Központiköltségvetésselszembenidevizakövetelések 0 0 04.8. 3.Hitelintézetekkelszembenidevizakövetelések 6962 62 –6900
4.10. 4.Egyébdevizakövetelések 399407 729116 329709iii. Banküzemi eszközök 109 638 108 684 –954
4.12. ebből:Befektetetteszközök 107137 108271 11344.14. iv. Aktív időbeli elhatárolások 95 697 69 220 –26 477
v. EszKözöK összEsEN (i+ii+iii+iv) 11 495 507 10 054 901 –1 440 606
Kiegészítő melléklet
kapcsolódó fejezete
forrásoK (passzívák) 2015.12.31.* 2016.12.31. változás
1 2 3 4 4–3vi. Kötelezettségek forintban 9 527 734 7 833 804 –1 693 930
4.5. 1.Központiköltségvetésbetétei 403624 785648 3820244.7. 2.Hitelintézetekbetétei 4772252 2408122 –2364130
ebből:azirányadóeszköz 2986826 899987 –20868393.Forgalombanlévőbankjegyésérme 4304879 4580614 275735
4.11. 4.Egyébbetétekéskötelezettségek 46979 59420 12441 vii. Kötelezettségek devizában 1 407 934 1 798 115 390 181
4.5. 1.Központiköltségvetésbetétei 416115 544616 1285014.8. 2.Hitelintézetekbetétei 58378 75866 17488
4.11. 3.Egyébkötelezettségekdevizában 933441 1177633 2441924.13. viii. Céltartalék 1 978 689 –1 289
iX. Banküzem egyéb forrásai** 17 839 17 847 84.14. X. passzív időbeli elhatárolások 31 044 32 483 1 4394.15. Xi. Saját tőke 508 978 371 963 –137 015
1.Jegyzetttőke 10 000 10 000 02.Eredménytartalék 63417 107869 444523.Értékelésitartalék 0 0 0
4.16. 4.Forintárfolyamkiegyenlítésitartaléka 312599 182459 –1301404.16. 5.Deviza-értékpapírokkiegyenlítésitartaléka 28510 17354 –11156
6.Tárgyévieredmény** 94452 54281 –40171Xii. forrásoK összEsEN (vi+vii+viii+iX+X+Xi) 11 495 507 10 054 901 –1 440 606
* A 2016. évi mérlegszerkezetnek megfelelően.** Az új mérlegszerkezetnek megfelelően 2015. december 31-re az osztalékkötelezettség visszarendezésre került a IX. Banküzem egyéb forrásai sorról a XI.6. Tárgyévi eredmény sorra.
Budapest,2017.április24. Dr.Matolcsygyörgy aMagyarNemzetiBankelnöke
éves jelentés • 2016 91
3. A Magyar Nemzeti Bank eredménykimutatása
millió forintKiegészítő melléklet
kapcsolódó fejezete
BEvéTElEK 2015 2016 Eltérés
1 2 3 4 4–34.18. i. Forintban elszámolt kamat- és kamatjellegű bevételek 10 817 17 406 6 589
1.Központiköltségvetésselszembenikövetelésekkamatbevételei 2706 329 –23772.Hitelintézetekkelszembenikövetelésekkamatbevételei 3128 3981 8533.Egyébkövetelésekkamatbevételei 771 124 –6474.Forintbanelszámoltkamatjellegűbevételek 4212 12972 8760
4.18. ii. Devizában elszámolt kamat- és kamatjellegű bevételek 215 866 154 036 –61 8301.Devizatartalékokutánikamatbevételek 123495 78010 –454852.Központiköltségvetésselszembenikövetelésekkamatbevételei 3235 0 –32353.Hitelintézetekkelszembenikövetelésekkamatbevételei 0 0 04.Egyébkövetelésekkamatbevételei 54 0 –545.Devizábanelszámoltkamatjellegűbevételek 89082 76026 –13056
4.19. iii. deviza-árfolyamváltozásból származó bevételek 184 568 117 716 –66 8524.18. iv. pénzügyi műveletek realizált nyeresége 18 190 23 700 5 5104.21. v. Egyéb bevételek 14 524 17 250 2 726
1.Jutalékbevételek 1033 941 –924.22. 2.Jutaléktóleltérőegyébbevételek 1380 1634 2544.23. 3.Felügyeletitevékenységbőlszármazóbevételek 12111 14675 25644.13. vi. Céltartalék-felhasználás 2 933 1 569 –1 3644.13. vii. értékvesztés-visszaírás 1 399 520 –8794.24. viii. Banküzem bevételei 1 466 1 337 –129
iX. BEvéTElEK összEsEN (i+ii+iii+iv+v+vi+vii+viii) 449 763 333 534 –116 229
Kiegészítő melléklet
kapcsolódó fejezete
ráfordíTásoK 2015 2016 Eltérés
1 2 3 4 4–34.18. X. Forintban elszámolt kamat- és kamatjellegű ráfordítások 103 825 45 866 –57 959
1.Központiköltségvetésbetéteinekkamatráfordításai 11229 5680 –55492.Hitelintézetibetétekkamatráfordításai 92498 32853 –59645ebből:azirányadóeszköz*kamatráfordítása 74063 23535 –505283.Egyébbetétekkamatráfordításai 98 89 –94.Forintbanelszámoltkamatjellegűráfordítások 0 7244 7244
4.18. Xi. Devizában elszámolt kamat- és kamatjellegű ráfordítások 165 561 141 203 –24 3581.Központiköltségvetésbetéteinekkamatráfordításai –1737 –1845 –1082.Hitelintézetibetétekkamatráfordításai –29 –173 –1443.Egyébkötelezettségekkamatráfordításai 1685 3233 15484.Devizábanelszámoltkamatjellegűráfordítások 165642 139988 –25654
4.19. Xii. deviza-árfolyamváltozásból származó ráfordítások 6 891 22 627 15 7364.20. Xiii. Bankjegy- és érmegyártás költsége 11 286 14 163 2 8774.18. Xiv. pénzügyi műveletek realizált vesztesége 3 328 6 854 3 5264.21. Xv. Egyéb ráfordítások 21 268 5 263 –16 005
1.Jutalékráfordítások 851 693 –1584.22. 2.Jutaléktóleltérőegyébráfordítások 20417 4 570 –158474.13. Xvi. Céltartalékképzés 644 280 –3644.13. Xvii. értékvesztés 7 556 5 966 –1 5904.24. Xviii. Banküzem működési költségei és ráfordításai 34 952 37 031 2 079
XiX. ráfordíTásoK összEsEN (X+Xi+Xii+Xiii+Xiv+Xv+Xvi+Xvii+Xviii) 355 311 279 253 –76 058XX. Tárgyévi eredmény (iX-XiX) 94 452 54 281 –40 171
*2015. szeptember 22-ig a kéthetes betét, 2015. szeptember 23-tól a három hónapos futamidejű MNB-betét lett az irányadó eszköz.
Budapest,2017.április24. Dr.Matolcsygyörgy aMagyarNemzetiBankelnöke
Éves jelentÉs • 2016 92
4. Kiegészítő melléklet
4.1. Az MNB száMviTEli poliTiKájA
AMagyarNemzetiBank(MNB)tulajdonosaamagyarállam,atulajdonosijogokatazállamháztartásértfelelősminiszter(részvényes)gyakorolja.
AzMNBszámvitelipolitikájátaszámvitelrőlszóló2000.éviC.törvény(atovábbiakban:Számvitelitv.),aMagyarNemzetiBankrólszóló2013.éviCXXXIX.törvény(atovábbiakban:MNB-tv.)ésaMagyarNemzetiBankévesbeszámolókészítésiéskönyvvezetésikötelezettségéneksajátosságairólszóló221/2000.(XII.19.)kormányren-delet(atovábbiakban:MNBr.)kereteiköztalakítjaki.2004.május1-jétőlazMNBaMagyarKöztársaságnakazEurópaiUnióhoztörténőcsatlakozásárólszólónemzetköziszerződéstkihirdetőtörvényhatálybalépéséneknapjátólaKözpontiBankokEurópaiRendszerének(KBER)tagja.
Az alábbiakban röviden bemutatjuk az MNB számviteli rendszerét, az általánostól eltérő értékelési éseredményelszámolásiszabályait.
4.1.1. Az MNB számviteli rendszerének jellemzői
AzMNBkönyvvezetésesoránalkalmazottegyikalapelv,hogyagazdaságieseményeketaténylegesfelmerülésidőpontjánakmegfelelődátummalkellakönyvekbenrögzíteni,amennyibenazaszámvitelilegméglenemzártévrevonatkozik.Ennekadevizaárfolyam-nyereségekés-veszteségekpontosmeghatározásaszempontjábólvankülönösjelentősége,elsősorbanadevizaeladásokés-vásárlásokesetében.Adevizaátváltássaljáróazonnalidevizaügyletekazüzletkötésnapjávalkerülnekakönyvekbenrögzítésre.AzilyenügyletekbőleredőkövetelésekéskötelezettségekazMNBdevizapozíciójátazüzletkötésnapjátólmódosítják.UgyaneztazeljárástkövetiazMNBafedezeticélúszármazékosügyletekmérlegbenmegjelenőátértékelésikülönbözeténekkönyvelése- koris.
AzMNBnapontaelszámolja:
–adevizaeszközeiés-forrásai,illetvemérlegenkívülkimutatott,fedezetiszármazékosügyletekbőlszármazóköveteléseiéskötelezettségeiátértékelésébőleredődevizaárfolyam-különbözeteket,
–azértékpapírokbeszerzéskoriárfolyam-különbözeténekamortizációját,valamint
–amérlegbenszereplőésamérlegenkívülkimutatott,fedezetiügyletekbőlszármazókövetelésekéskötele-zettségekidőarányoskamatáhozkapcsolódóidőbelielhatárolásokat.
AzMNBr.rendelkezéseértelmébenazMNBaszámvitelipolitikájábanrögzítettmódon,atulajdonosrészéretörténőadatszolgáltatáscéljából,mindennegyedévbenköteleseszköz-ésforrásszámláit,valaminteredmény-számláitlezárniésfőkönyvikivonatotkészíteni.
AzMNBbelsőcélraennélgyakrabban,havontakészítmérlegetéseredménykimutatást,ésezekalátámasztá-sárahavontavégrehajtja:
–adeviza-értékpapírokpiaciértékelését,
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 93
–anapiátértékeléssoránképződőárfolyamnyereség,vagy-veszteségrealizált,illetvenemrealizáltrészretörténőszétbontásátéselszámolását,
–azértékcsökkenésileíráselszámolását.
AnegyedéveszárlatsoránazMNBminősítiazegyébcélúszármazékosügyletekbőlésanemzetköziszerződése-kenalapulóértékpapír-kölcsönzésitevékenységébőleredő–akapottbiztosítékbekerülésiértékévelmegegye-ző–mérlegenkívülnyilvántartottfüggőésjövőbenikötelezettségeit,azegyébmérlegenkívülnyilvántartottkötelezettségeit,valamintminősítiamérlegbentalálhatóköveteléseketésértékpapírokat,továbbáévvégénésamásodiknegyedévesminősítéskorabefektetettpénzügyieszközöket.Aminősítésalapjánmegállapítjaéselszámoljaaszükségesértékvesztés,valamintamérlegalattikötelezettségekhezkapcsolódócéltartalékmértékét.
Amérlegkészítésidőpontjaatárgyévetkövetőévjanuár15.munkanapja.Jelenbeszámolótekintetébenamér-legkészítésidőpontja2017.január20.volt.
AjogszabályokszerintazMNBazOrszággyűlésfelébeszámolásikötelezettséggeltartozik.AzMNBazOrszág-gyűlésnekésatulajdonosi jogokatazMNB-tv.-benszabályozottmódongyakorlóállamháztartásértfelelősnemzetgazdaságiminiszternekegyetlenbeszámolótkészít.EzazÉvesjelentés,amelyazMNBszervezetét,gazdálkodásátéstárgyévitevékenységétbemutatóüzletijelentést,valamintazigazgatóságáltalmegállapított,könyvvizsgálóizáradékkalellátott,Számvitelitv.szerintiévesbeszámolóttartalmazza.AzÉvesjelentéstafe-lügyelőbizottságvéleményezi,ésatulajdonosrészérejelentéstkészít.AzMNBazÉvesjelentéstazinternetenteljesterjedelmébennyilvánosságrahozza.Azinterneteshonlapcíme:www.mnb.hu.
EzentúlmenőenazMNBelnökefélévkorírásbanbeszámolazOrszággyűlésgazdaságiügyekértfelelősállandóbizottságánakazMNBfélévestevékenységéről.EzabeszámolóaFélévesjelentés,melyazMNBszervezetét,gazdálkodásátésfélévestevékenységétbemutatóüzletijelentésből,valamintazigazgatóságáltalmegállapí-tott,Számvitelitv.szerintifélévesbeszámolóbóláll.AzMNBaFélévesjelentéstszinténnyilvánosságrahozzaazinterneteshonlapján.
AzMNBr.rendelkezéseiszerintazMNBkonszolidáltbeszámolókészítésérenemkötelezett.
ASzámvitelitv.alapjánazévesbeszámolókönyvvizsgálatakötelező.AzMNBkönyvvizsgálójaSzabógergely(Ernst&youngKönyvvizsgálóKft.),kamaraitagságiszáma:005676.
AzévesbeszámolóaláírásárajogosultvezetőDr.Matolcsygyörgy,aMagyarNemzetiBankelnöke.
AszámviteliszolgáltatásokértfelelősvezetőKalinagábor,PM-regisztrációsszáma:194599.
4.1.2. Alkalmazott főbb értékelési elvek
A központi költségvetéssel szembeni követelések
Aközpontiköltségvetésselszembenikövetelésekközöttkimutatottértékpapírokkamatokkalcsökkentett,amor-tizáltbeszerzésiértékenszerepelnekamérlegben.Akamatokatnemtartalmazóvételárésanévértékközöttikülönbözetetmintárfolyamnyereségetvagy-veszteségetazMNBidőarányosanszámoljaeleredményében.
Aközpontiköltségvetésselszembenikövetelésekközöttjelenikmegévvégénakiegyenlítésitartalékokeset-legesmegtérítésévelkapcsolatoskövetelésis.
Aköltségvetésselszembenikövetelésekreértékvesztéstelszámolninemlehet.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 94
Hitelintézetekkel szembeni követelések
Ahitelintézetikövetelésekközöttkimutatottjelzálogleveleketamortizáltbeszerzésiértéken–kamattalcsök-kentettvételáron–kellkimutatniamérlegben.AbeszerzéskoripiaciértékkülönbözetetazMNBidőarányosanszámoljaelárfolyamnyereségkéntvagy-veszteségkéntkamatjellegűeredményében.
Ajelzáloglevelekre–aveszteségekkockázatánakmértékévelarányos–értékvesztéstkellelszámolni.
ANövekedésiHitelprogram(NHP)kereténbelülhitelintézetekneknyújtott,kamatmentesrefinanszírozásihi-teleket,valamintahitelintézeteknekértékpapírfedezetemellettnyújtott,alapkamathozkötötthiteleketafo-lyósítotthitelösszegnekmegfelelőbekerülésiértékenkellnyilvántartásbavenni.
Egyéb követelések
Afelügyeletitevékenységbőlszármazókövetelésekértékvesztésselcsökkentettbekerülésiértékenszerepelnekamérlegben.AzMNBafelügyeletidíjelőírásokatabeérkezőbevallásokalapján,abírságelőírásokatajogerőreemelkedetthatározatokalapjánkönyveli.Afelügyeletitevékenységbőlszármazóbevételekközöttkellkimutatniafelügyeletidíjakat,akiszabottésazMNB-tv.-benmeghatározotttámogatásicélokrafelhasználtbírságokat,valamintabefolytigazgatásiszolgáltatásidíjakat.
Azegyébkövetelésekközöttkerülnekkimutatásraamunkavállalóikölcsönök,továbbáazegyébjogiszemé-lyekneknyújtotthitelekafolyósítottösszegnekmegfelelően.Akapcsolódókapottkamatokösszegeazegyébkövetelésekkamatbevételeinszerepel.
Azegyébköveteléseketminősítésalákellvonni,ésszükségeseténértékvesztéstkellelszámolni.
devizaeszközök és -források értékelése, a devizaárfolyam-eredmény elszámolása
AzMNBvalamennyidevizaeszközétés-forrásátabeszerzésnapjánérvényeshivatalosárfolyamonveszinyilván-tartásbaakönyvekben.Amennyibenegydevizakövetelésvagy-kötelezettségdevizakonverziómiattjönlétre,úgyazMNBadevizaátváltássoránténylegesenalkalmazottésahivatalosárfolyameltérésébőleredőárfolyam-nyereségetvagy-veszteségetazadottnaprakonverzióseredménykéntelszámolja,ésazeredménykimutatásbanadevizaárfolyam-változásbólszármazóeredménysorokonjelenítimeg.
AzMNBdevizaeszközeités-forrásait,valamintfedezeticélúszármazékosügyletekbőleredő,mérlegenkívüliköveteléseitéskötelezettségeitnapontaahivatalosárfolyamváltozásánakmegfelelőenátértékeli.Azátértékeléskövetkeztébenamérlegdevizábandenominálttételeiamérlegfordulónaponérvényeshivatalosárfolyamonátértékeltösszegbenszerepelnek.Azátértékelésikörneknemképezikrészétadevizábankönyveltbanküzemieszközökésforrások(kivéveakülföldibefektetések),valamintadevizábankönyveltidőbelielhatárolások,továbbáazegyébcélúszármazékosügyletek.
Adevizábanbefolyteredményazadottnapihivatalosárfolyamonkerülazeredménybenelszámolásra.
Azidőbelielhatárolásoknapikönyvelésétazelőzőnapiidőbelielhatárolásokvisszavezetéseelőzimeg,ígyadevizábankönyveltidőbelielhatárolásokátértékelésnélkülishivatalosárfolyamonszerepelnekamérlegben.
Anapiátértékeléssoránképződődevizaárfolyam-nyereségből,illetve-veszteségbőlcsakarealizáltárfolyam-eredménytlehetazeredménybenelszámolni,míganemrealizálteredménytasajáttőkében,aforintárfolyamkiegyenlítésitartalékasoronkellkimutatni.
Realizálteredménytegyadottdevizanembenanettódevizapozíció(abszolútértékben)vettcsökkenésekelet-keztet.Arealizálteredményanettódevizapozícióváltozásadottnaponérvényesátlagosbeszerzésiárfolyamon,illetvehivatalosárfolyamonszámítottértékénekkülönbözete.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 95
deviza-értékpapírok
Adeviza-értékpapírokatpiaciértékenkellkimutatni.Adeviza-értékpapírokesetébenazértékelésnapjánér-vényespiaciérték(aportfóliókezelésttámogatóeszközáltalalkalmazottközépár)ésazamortizáltbekerülé-siértékközöttikülönbözetasajáttőkerészekéntadeviza-értékpapírokkiegyenlítésitartalékábanszerepel.Azértékpapírokeladásakor,illetvelejáratakorrealizálódóárfolyamnyereségetvagy-veszteségetapénzügyiműveletekrealizáltnyereségeés-veszteségeeredménysoronkellkimutatni.
AzMNBértékpapír-állományátadotthónaputolsómunkanapjánérvényespiaciárakalapjánértékeli.Ameny-nyibenezenanaponvalamelydevizaesetébenamegfelelőpiacilikviditásnembiztosított,úgyazaztmegelőzőmunkanapakiértékeléstárgynapja.
Akülsővagyonkezelőnekadottmandátumkeretébenkezeltdeviza-értékpapírokatszinténpiaciértékenkellkimutatni,aletétkezelőtőlkapottárakalkalmazásamellett.
Arepo-(értékpapír-visszavásárlási)ügyletekethitel-betétügyletkéntkellelszámolni,ésazügyletheztartozójövőbeliértékpapír-követeléstvagy-kötelezettségetamérlegalattitételekközöttkellnyilvántartani.
Anemzetköziszerződésekenalapulóértékpapír-kölcsönügyleteksoránkölcsönbeadottértékpapírokatnemkellkivezetniadevizatartalékból,azokállományátamérlegenkívülitételekközöttkellszerepeltetni.Apénzbenkapottbiztosítékbóleszközöltbefektetéseket,valamintapénztőleltérőbiztosítékokatfüggőkötelezettségkéntkellamérlegalattitételekközöttkimutatni,ésnegyedéventecéltartalékotkellképezniabefektetésekesetlegesnegatívpiaciértékévelmegegyezően.
iMF-fel kapcsolatos elszámolások
AzIMF-kvótadevizábanbefizetettrésze–mintSDR-bendenominált,lehívhatókövetelés–adevizatartalékrésze.
Akvótaforintbanbefizetett–SDR-bennyilvántartott–részeamérlegbenazegyébdevizaköveteléseksoronszerepel.EzzelszembenforrásoldalonazIMFforintbetétjeáll.AzMNB-neklegalábbéventegondoskodniakellarról,hogyazIMFforintbetétjéneknagyságamegegyezzenaforintbanbefizetettkvótaösszegével.Mivelezabetétszámlaaleírtaknakmegfelelőencsakformailagforint,amérlegbenazegyébdevizakötelezettségeksoronszerepel.
AtagállamokdevizatartalékainaknövelésétcélzóSDR-kihelyezés(SDR-allokáció)keretébenkapottösszegegy-résztazMNBdevizatartalékaitnöveli,másrésztforrásoldalonlejáratnélkülikötelezettségetkeletkeztetazIMF-felszemben.Atranzakciónakakkorvaneredményhatása(akapottSDR-összegrekamatotkellfizetni),haabbólfelhasználástörténik.
származékos ügyletek elszámolása
AzMNBaszármazékosügyleteketazüzletkötéscéljaalapjánkétcsoportbasorolja:fedezetiügyletek,illetveegyébcéllalkötöttügyletek.
Fedezetinekminősülnekazokazügyletek,amelyekegymeghatározotteszköz-vagyforráscsoport,illetvenyi-tottpozíciódevizaárfolyam-vagypiaciérték-változásábóleredőkockázatátcsökkentik,azokhozegyértelműenhozzárendelték,ésazügyletindításakorkifejezettenfedezetiügyletkéntjelöltékmeg,valamintkizárjákvagylényegesencsökkentikafedeznikívántkockázatot.Fedezetiügyletnekminősülnektovábbáaköltségvetésselkötött,illetveazezenügyletekfedezésérekülföldipartnerrelkötöttszármazékosügyletek.
Aszármazékosügyleteketmérlegenkívülikövetelésként,illetvekötelezettségkéntkellkimutatni.Afedezetiügyletekbőleredődevizakövetelésekés-kötelezettségekösszevontátértékelésikülönbözetét(előjelüknek
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 96
megfelelőenazegyébdevizakövetelésekvagy-kötelezettségeksoron,illetveaközpontiköltségvetésselszem-benivagyahitelintézetekkelszembenidevizakövetelésekvagy-kötelezettségeksoron),valamintidőarányoskamatukat(időbelielhatárolásként)amérlegbenkellkimutatni.
Azegyébcélúszármazékosügyleteklezárulásakorazilyenügyletekeredményétadevizaügyletekeseténade-vizaárfolyam-változásbólszármazóbevételek,illetveráfordítások,akamatváltozáshozkapcsolhatóügyletekeseténpedigakamatjellegűbevételek, illetveráfordításoksoronkellazeredménybenkimutatni.Az ilyenügyleteknemértékelődnekát,deazóvatosságelvealapján,indokoltesetben–amérlegkészítéskorrendel-kezésreállóinformációkalapján–azügyletekesetlegesnegatívpiaciértékévelmegegyezőcéltartalékotkellképezninegyedévente.
Banküzemi eszközök és források
Abanküzemeszközeiésforrásaimérlegsorokonkerülnekkimutatásraazalábbiak:
–azokakövetelésekéskötelezettségek,amelyekajegybankifeladatokkal,bankiműködésselközvetlenülnemhozhatókkapcsolatba(pl.adókkal,járulékokkal,munkavállalókkalkapcsolatoselszámolások,szállítók,nemjegybankicélú,mégnemértékesítettnemesfémkészlet),továbbá
–ahivatalosfizetőeszköznekmárnemminősülő,mégbenemváltottbankjegyekbőleredőkötelezettségek,valamint
–abefektetésekés
–aszervezetiműködéshezszükségeseszközök(immateriálisjavak,tárgyieszközök,készletek).
AzMNBmérlegébenpénzeszközöknemszerepelnek.Ajegybankakészpénzkibocsátója,ezáltalapénztárá-ban,illetveazértéktárábanlévőkészpénzkészlet–mivelnincsforgalomban–aforrásoldalonabankjegy-ésérmeállománybólkerüllevonásra.
Az MNB által alkalmazott értékcsökkenési leírási kulcsok
százalék
Megnevezés 2016.12.31.
Vagyoniértékűjogok 17
Szellemitermékek 10–50
Alapítás-átszervezésaktiváltértéke 20
Vagyonkezeltéssajáttulajdonbanlévőépületek 2–3
Járművek* 20
Híradás-technikaieszközök,irodaieszközök,gépek 9–50
Irodaiberendezések,felszerelésitárgyak 14,5–33
Számítástechnikaiberendezések 9–33
Emissziósgépek 5–33
Műszerek,mérőeszközök 9–33
Bankbiztonságieszközök 2–33
Egyébberendezésekéstárgyieszközök 3–33
* A járművek maradványértéke 20%.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 97
Avagyontárgyakértékcsökkenésénekmeghatározásáraazelvárhatóhasznosélettartamalapjánegyedilegkerülsor.AzMNBmindenesetbenlineárisleírásikulcsotalkalmaz.AzMNBnemszámolelértékvesztéstazolyaneszközután,amelyahasználatsoránértékébőlnemveszít,illetveamelynekértékekülönlegeshelyzetéből,mivoltábóladódóanévrőlévrenő(pl.telek,képzőművészetialkotás,műtárgy).
4.2. A MAKrogAzdAsági folyAMAToK HATásA Az MNB 2016. évi MérlEgérE és ErEdMéNyérE
2016-banazMNBnyeresége54,3milliárdforintvolt.Ajegybankmérlegösszehúzódásaésafolyamatosancsökkentettjegybankialapkamategyaránthozzájárultehhezazeredményhez.Alegjelentősebberedménytétel2016-banisadeviza-árfolyamváltozásbólszármazóeredményvolt.AzMNBáltaljegyzetthivatalosárfolyam2016folyamán–2015-hözviszonyítva–szűkebbtartománybantartózkodott.2016végén311,02forint/euróvolt,ez0,7százalékoserősödéstjelentett2015végéhezképest.Ahivatalosárfolyam2016-banvégiggyengébbvoltazátlagosbekerülésiárfolyamnál,akétárfolyamközöttieltérés2015végi14,95forint/euróról9,86forint/euróramérséklődött2016.december31-re.Adevizaeladásokcsökkenővolumenemiattkevesebb(95,1milliárdforint)árfolyamnyereségetrealizáltazMNB2016-ban.
Aforintárfolyamkiegyenlítésitartaléka–mintnemrealizáltátértékelésieredmény–2015.december31-hezképest130,1milliárdforinttalcsökkent,2016.évvégén182,5milliárdforintvolt.Ateljesnettóátértékelésihatás35,1milliárdforintveszteségetmutatott.
AzMNBszámvitelimérlegfőösszege2016.december31-én10054,9milliárd forintvolt,amia2015végi11495,5milliárdforinthozképest13százalékoscsökkenéstjelent.Ajegybankmérlegerőteljesösszehúzódásátazönfinanszírozásiprogramésadevizahitelekforintosításaidézteelő.Eszközoldalonadevizatartalékállomá-nyánakcsökkenésétazIMFkvótaemelésésazNHP-hitelekállománynövekedésemérsékelték.Forrásoldalonahitelintézetekbetétállományacsökkentjelentősmértékben,mígaköltségvetésbetétei,aforgalombanlévőbankjegy-ésérmeállomány,valamint–akvótaemeléskövetkeztében–azIMFforintbetéteemelkedett.
Akamateredményésapénzügyiműveletekegyütteseredménye–azelmúltévekveszteségeután–2016-banpozitívbafordult,1,2milliárdforintnyereségetmutatott.Anettókamat-éskamatjellegűeredmény15,6milliárdforintveszteségvolt2016-ban,ami27,1milliárdforintosjavulástjelentetta2015.éviveszteséghezképest,amielsősorbanamérleg-összehúzódáskövetkezményevolt.Adevizatartalékcsökkenésénekhatásáraazaztfinanszírozóforintforrásokállományaisvisszaesett,valamintadevizahozamokésaforintkamatokközöttiréstovábbiszűküléseisjavítottaakamateredményt.Aforint-kamatveszteség64,6milliárdforintosjavulásábanajelentősmértékűállománycsökkenésmellettakamathatásisszerepetjátszott.Anaptárinapokkalsúlyozottátlagosjegybankialapkamat60bázisponttalvoltalacsonyabb2016-ban.Adeviza-kamatnyereségszámottevő–37,5milliárdforintos–csökkenésétadevizatartalékszintjénekvisszaeséseésazalacsonyabbdevizahozamokmiattikevesebbkamatbevételokozta.
Apénzügyiműveleteken16,8milliárd forint realizáltnyereségkeletkezett2016-ban.A2milliárd forintosemelkedéstamérséklődődevizapiacihozamokmellettanagyobbvolumenűértékpapír-eladásokisokozták.
Azeredményrehatótényezőkrőllásdrészletesenazüzletijelentés3.11.fejezetét.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 98
4.3. A KözpoNTi KölTségvETéssEl szEMBENi foriNTKövETElésEK
Aközpontiköltségvetésselszembeniforintköveteléseksorforintállampapírttartalmaz,melynekállományanemváltozott,2016végénis39,2milliárdforintvolt.Aportfólióegy5éventúlilejáratúállamadósságikötvénybőláll.
4.4. A KözpoNTi KölTségvETéssEl szEMBENi dEvizAKövETElésEK
Aközpontiköltségvetésselszembenidevizaköveteléseksoronsem2015végén,sem2016végénnemvoltállomány.Aköltségvetésselkötöttkamatozódevizaswapügyleteknettóegyenlegekötelezettségjellegű,ezértaközpontiköltségvetésdevizabetéteiközöttkerültkimutatásra(lásd4.5.pont).
4.5. A KözpoNTi KölTSéGveTéS FoRiNT- éS DevizAKöTelezeTTSéGei
A központi költségvetés forintbetétei
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Kincstáriegységesszámla(KESz) 403218 785157 381939
ÁllamadósságKezelőKözpontzrt.betéte 347 433 86
Egyéb 59 58 –1
vi.1. Központi költségvetés betétei 403 624 785 648 382 024
Aközpontiköltségvetésforintbetéteinekállománya2016.decembervégén785,6milliárdforintvolt,ez382milliárdforinttalhaladtamega2015.december31-iállományt.AváltozásaKESzállományábankövetkezettbe,ami2016-banfolyamatosanmagasvolt.A2015végiszokásosnálisalacsonyabbKESz-állományanagyobbösszegűállampapír-lejárattalésállampapír-visszavásárlásokkalmagyarázható.
A központi költségvetéssel szembeni devizakötelezettségek
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Központiköltségvetésdevizabetétei 255939 354385 98446
Központiköltségvetésselkötöttdevizaswap-ésterminügyletek 0 0 0
Központiköltségvetésselkötöttkamatozódevizaswapok 160176 190231 30055
vii.1. Központi költségvetés betétei devizában 416 115 544 616 128 501
Aközpontiköltségvetésdevizabetéteinekállománya2016.december31-én354,4milliárdforint,2015végéhezképest98,4milliárdforinttalemelkedett.Átlagállománytekintetébenviszontjóvalalacsonyabba2016.évreszámítottadat,mintegy40százalékkalmaradelazelőzőéviátlagtól.A2015.decemberifolyamatok(PEMÁK-lejárat,devizakötvény-visszavásárlás)állománycsökkentőhatása2016-rahúzódott.Azállamadósságcsökken-tésérefelhasználtdevizaállománytazÁKK2016elejénfolyamatosanújratöltötte.EgymájusiésegyoktóberiPEMÁK-lejáratmiatt,valamintegy,azÁKKáltalkorábbankibocsátotteurókötvényjúliusilejáratamiattazévmásodikfelébenvisszaesettazállomány.
Aközpontiköltségvetésselkötötthatáridősügyletekközöttcsakazeuró/dollárkamatozódevizaswapügyle-teknekvoltnyitottállományaavizsgáltidőpontokban.A30,1milliárdforintosállománynövekedéstakereszt-árfolyamokváltozásaokozta.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 99
A központi költségvetéssel szembeni devizakötelezettségek hátralévő futamidő szerinti lejárati szerkezete
millió forint
Mérlegsor Hátralévő futamidőállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
–1évenbelüli 255939 354385 98446
–1–5éves 38672 44840 6168
–5éventúli 121504 145391 23887
vii.1. Központi költségvetéssel szembeni devizakötelezettségek 416 115 544 616 128 501
4.6. A KözpoNTi KölTségvETéssEl szEMBENi NETTó pozíCió AlAKulásA
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
I.1.—VI.1. Nettóforintpozíció –364446 –746470 –382024
II.2.—VII.1. Nettódevizapozíció –416115 –544616 –128501
összesen –780 561 –1 291 086 –510 525
4.7. A HiTEliNTézETEKKEl szEMBENi foriNTKövETElésEK és -KöTelezeTTSéGeK
A hitelintézetekkel szembeni forintkövetelések
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Értékpapírfedezetemellettnyújtotthitel 103061 120000 16939
Jelzáloglevelek 10 701 10823 122
NHPrefinanszírozásihitelek 1286742 1415028 128286
Egyébhitelintézetikövetelések 5048 2679 -2369
i.2. Hitelintézetekkel szembeni követelések 1 405 552 1 548 530 142 978
Ahitelintézetekkelszembenikövetelésekállománya2016.december31-én1548,5milliárdforintvolt.A2015végéhezképestbekövetkezett143milliárdforintosnövekedéstöbbtételegyütteshatásávalmagyarázható.
Azátmenetieszközként–2013.június1-jén–indítottNHPteljesítetteameghirdetésekorkitűzöttnövekedésiéspiacépítésicélokat,így2016elejétőlfokozatosankivezetésrekerül.Ezzelpárhuzamosanelindulta2015novemberébenmeghirdetettNövekedéstámogatóProgram(NTP),melyabankokpiacialapúhitelezésrevalóvisszatéréséthivatottsegíteni.Aprogramkeretébenajegybank0százalékoskamatmellettbiztosítrefinanszí-rozástahitelintézeteknek.AzNHPI.ésII.pillérbennyújtottrefinanszírozásihitelekállománya–atörlesztéseketlevonva–összesen1415milliárdforintvolt2016.december31-én. Ateljesállományonbelülazelsőszakaszból286,3milliárdforint,amásodikból753,5milliárdforint,aharmadikból359milliárdforint,mígazNHP+-ból16,2milliárdforintállományszármazott(ahitelektörlesztésemármegkezdődött).AzMNBanormáljegybankképesértékpapírokonfelülfedezetkéntelfogadjaafinanszírozottkkv-hiteleketis.AzMNBjavárazároltbiztosítékokelfogadásiértékénekfedezniekellazMNBhitelkövetelésétazadotthitelintézettelszemben.Azígyelfogadotthiteleknévértéke2016.decembervégénösszesen834,4milliárdforintvolt.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 100
Azértékpapír-fedezetmellettnyújtotthitelekállománya16,9milliárdforinttalnőtt,2016december31-én120milliárdforintvolt.Ezahitelintézetekneknyújtottegyhetestendereshitelállománytfoglaljamagába,mivelazovernighthitelekennemvoltállomány2016végén.
Azegyébhitelintézetikövetelések2,4milliárdforintosállománycsökkenésétazokozta,hogyafelszámolásieljárásalattállóbankokkalszembenilejártkövetelésekbruttóállománya–megtérülésekmiatt–2015végéről2016végére2,9milliárdforinttal8,2milliárdforintracsökkent.Akapcsolódóértékvesztésállományból0,5milliárdforintvisszaírásrakerült,mert2016.december31-én5,5milliárdforintértékvesztésvoltindokolt.
A hitelintézetekkel szembeni forintkövetelések hátralévő futamidő szerinti lejárati szerkezete
millió forint
sorszám Hátralévő futamidőállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
1. –lejárt 5048 2679 –2369
2. –1évenbelüli 177991 186791 8800
3. –1–5év 671253 610148 –61105
4. –5éventúli 551260 748912 197652
5. Hitelintézetekkel szembeni követelések összesen (1+2+3+4) 1 405 552 1 548 530 142 978
A hitelintézetekkel szembeni forintkötelezettségek
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Pénzforgalmiszámlákállománya 563071 631835 68764
Kéthetespénzpiacibetétek 958100 0 –958100
Háromhónapospénzpiacibetétek 2986826 899987 –2086839
Egyébbetétek 264255 876300 612045
vi.2. Hitelintézetek betétei 4 772 252 2 408 122 –2 364 130
Ahitelintézetekbetéteisorona jegybankialapkamathozkötöttkamatozású, likviditást lekötőeszközökésahitelintézetekáltalkötelezőenelhelyezetttartalékokjelennekmeg,melyekösszesítettállománya2408,1milliárdforintvolt2016.december31-én.Valamennyiügyletlejárataévenbelülivolt.A2364,1milliárdforintosállománycsökkenésnagyrésztaháromhónaposbetétekvisszaesésévelmagyarázható.EzenfixkamatozásúeszközökettenderekenértékesítiazMNB,abetétekkamatlábamegegyezikamindenkorérvényesjegybankialapkamattalés2015.szeptember23-tóltöltibeazirányadóeszközszerepét.Akéthetesjegybankibetét2016áprilisábankivezetésrekerült.Azovernightbetétekállománya612milliárdforinttalvoltmagasabb2016végén,mint2015december31-én,deátlagállománytekintetébenvalamiveltöbbmint40százalékkalvoltalacsonyabba2016-raszámítottadat.
4.8. A HiTEliNTézETEKKEl szEMBENi NETTó pozíCió AlAKulásA
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
I.2.—VI.2. Nettóforintpozíció –3366700 –859592 2507108
II.3.—VII.2. Nettódevizapozíció –51416 –75804 –24388
összesen –3 418 116 –935 396 2 482 720
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 101
Ahitelintézetekkelszembeninettókötelezettségek2482,7milliárdforinttal,935,4milliárdforintracsökken-tek2016.december31-re.Közel ilyenmértékűjavulásfigyelhetőmeganettóforintpozíciósoron,a2016végiállomány859,6milliárdforintnettókötelezettségetmutatott.Aháromhónaposbetétekállományánakcsökkenésejelentősmértékbenjárulthozzáapozíciójavulásához,ésugyanebbeaziránybahatottakéthetesbetétállománykivezetése,valamintahitelintézetekneknyújtottNHPrefinanszírozásihitelekésazértékpapírralfedezetthitelekállományánakemelkedéseis.Ezzelszembenazovernightéspénzforgalmibetétekállomány-növekedése,valamintafelszámolásalattlévőbankokkalszembenilejártkövetelésekértékvesztésselkorrigáltállományánakcsökkenésenövelteahitelintézetekkelszembeninettóforintkötelezettségeket.
Ahitelintézetekkelszembeninettódevizakötelezettségekállománya24,4milliárdforinttalcsökkent,2016.december31-én75,8milliárdforintegyenlegetmutatott.Ahitelintézetinettódevizapozícióállományaegyrésztalekötöttdevizabetéteket,másrésztabankokkalkötöttésazidőszakvégénnyitottdevizaswapügyleteketfoglaltamagába.AbelföldihitelintézetekáltalazMNB-nélkamatozóbetétszámlánelhelyezettdevizaösszegekállománya36,8milliárdforinttalnőtt2015végéről2016.december31-re.Ajegybankieurólikviditástnyújtóswapeszközökiránt2016-bannemmutatkozottigényahitelintézetekrészéről.AzNHPharmadik–kivezető–szakaszánakII.pillérébenaforintrefinanszírozásihitelekhezkapcsolódóan2016márciusátólkezdődőenmegkötötteuró/forintcsereügyletkinnlevőállománya2016végén273millióeuróvolt.AzNHPIII.pilléréhezkapcsolódó(2014-benmegszüntetett)jegybankidevizacsere-eszköz2016II.negyedévébenlejárt.Alakosságidevizahitelekkivezetésévelkapcsolatbankötöttdevizaswapügyletek2016áprilisábanmegszűntek,akama-tozódevizaswapügyletekállománya2016.december31-én1,1milliárdeuróvolt.Aháromhónaposbetétmennyiségikorlátozásáhozkapcsolódóan2016októberébendöntöttazMNBaforintlikvidtástnyújtóFX-swapfinomhangolóeszközöklétrehozásáról,melyekállománya2016végén1,3milliárdeuróvolt.
A hitelintézetekkel szembeni devizakövetelések és -kötelezettségek lejárat szerinti bontása
millió forint
sorszám Hátralévő futamidőállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
1. –1évenbelüli 6962 62 –6900
2. –1—5éves 0 0 0
3. –5éventúli 0 0 0
4. Hitelintézetekkel szembeni devizakövetelések (1+2+3) 6 962 62 –6 900
5. –1évenbelüli 52445 75 507 23062
6. –1—5éves 5933 –9 –5942
7. –5éventúli 0 368 368
8. Hitelintézetekkel szembeni devizakötelezettségek (5+6+7) 58 378 75 866 17 488
9. Nettó devizapozíció (4–8) –51 416 –75 804 –24 388
4.9. A JeGyBANKi ARANy- éS DevizATARTAléK
állományok forintban
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Aranykészlet 30117 0 –30117
IMFszabadkvóta 29353 117772 88419
Devizabetét 1020443 1648649 628206
Deviza-értékpapírok 8305698 5787115 –2518583
Deviza-repoügyletekállománya 51364 3746 –47618
ii.1. Arany- és devizatartalék 9 436 975 7 557 282 –1 879 693
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 102
AzMNBstatisztikaicélbólrendszeresenpublikáljaadevizatartaléknagyságát.Astatisztikaiszabályokszerintadevizatartalékrészétképezikennekfelhalmozottkamataiis,ígyastatisztikaiésaszámviteliszabályokszerintidevizatartaléknagyságaeltéregymástól.
Afelhalmozottkamatokatnemtartalmazódevizatartalékforintbankifejezettállománya2016.december31-én7557,3milliárdforintvolt,ami1879,7milliárdforinttalalacsonyabbazelőzőévvéginél.
Azaranykészletállományváltozásánakoka,hogyazaranyraszólóköveteléshelyettazMNBazonoskockázatú,demagasabbhozamúarany-devizaswapügyletalkalmazásávalfektettebeazaranytartalékot.Aswapbólszár-mazódevizaadevizatartalékonbelüladevizabetétsorállományátnövelte.AderivatívjellegűaranyraszólókövetelésaII.4.Egyébdevizaköveteléseksoronszerepel.Ezzelatranzakcióvalazaranytartalékszintjenemváltozott,csakakövetelésjellegemódosult.
AzIMFszabadkvóta88,4milliárdforinttalnőttdöntőenafebruárbanvégrehajtottIMF-kvótaemeléshatására.Magyarországkvótája901,6millióSDR-rel(354,4milliárdforinttal)1940milliárdSDR-reemelkedett.AzIMFszabályaiszerintakvótaemelés25százalékát(225,4millióSDR-t)–atartalékbatartozókvótarészt–SDR-ben,75százalékát(676,2millióSDR-t)pedigsajátvalutában,azazforintbankellettteljesíteni.(Utóbbiazegyébdevizakövetelésekközöttlátható.lásd4.10.pont.)
Adeviza-értékpapírok2016.december31-iállományából209,2milliárdforintértéket(összesen3,6százalékot)képviseltekakülsővagyonkezelőnekadottmandátumkeretébenkezeltértékpapírok.
Állományok euróban
millió euro
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Aranykészlet 96 0 –96
IMFszabadkvóta 94 379 285
Devizabetét 3259 5301 2042
Deviza-értékpapírok 26526 18607 –7919
Deviza-repoügyletekállománya 164 12 –152
ii.1. Arany- és devizatartalék 30 139 24 299 –5 840
A forint hivatalos árfolyama 2015. december 31-én 313,12 forint/euró, 2016. december 31-én 311,02 forint/euró volt.
2016-banalegjelentősebbtartaléknövelőtételtovábbraisazEurópaiBizottságtólérkezőeurótranszfereknettóállományavolt,emellettahitelintézeteknekmonetárispolitikaicéllalnyújtottswapoklejárataésakereszt-árfolyamokváltozásamiattisnőttazállomány.Csökkentetteviszontadevizatartalékállományátalakosságidevizahitelekkivezetésévelkapcsolatbankötöttdevizaswapügyletekéskamatozódevizaswapokegyrészéneklejárataéslezárása,azÁKKadósságkezelésselkapcsolatosésegyébműveleteinekösszessége,aMÁKdevizabe-folyásainakés–kifizetéseineknettóegyenlege.Mindezekegyütteshatásáraadevizatartalékeuróbankifejezettnagysága5,8milliárdeuróvalcsökkent2016.december31-re.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 103
4.10. eGyéB FoRiNT- éS DevizAKöveTeléSeK
Egyéb forintkövetelések
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Felügyeletitevékenységbőlszármazókövetelések 5345 8996 3651
Munkavállalóilakás-ésszemélyikölcsönök 2061 2552 491
egyéb bruttó forintkövetelések összesen 7 406 11 548 4 142
Egyébforintkövetelésekértékvesztése –5308 –8719 –3411
i.3. Egyéb forintkövetelések 2 098 2 829 731
Afelügyeletitevékenységbőlszármazókövetelésektúlfizetésekkelkorrigáltállománya9milliárdforintvolt2016.december31-én,melynek96,9százalékára-azMNBbelsőszabályozásánakmegfelelően-értékvesztéskerültelszámolásra.AzMNBáltalmunkavállalóinaknyújtottszemélyikölcsönökéskamatkedvezményesla-káskölcsönökegyüttesállománya2016.decembervégén2,6milliárdforintvolt.
Egyéb devizakövetelések
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
IMF-kvótaforintbanbefizetettrésze 383432 645754 262322
Külföldibefektetésijegyekbőlszármazókövetelés 15796 0 –15796
Külföldifedezetiügyletek* 96 81951 81855
Egyéb 83 1 411 1328
ii.4. Egyéb devizakövetelések 399 407 729 116 329 709
*A fedezeti célú származékos ügyletek átértékelési különbözete az MNB r.-nek megfelelően nettó módon szerepel a mérlegben.
AzIMF-kvótaforintbanbefizetettrésze262,3milliárdforinttalnőttazévfolyamán.(AzIMF-kvótaemelésrőlrészletesebbenlásda4.9.pontot.)
Abefektetésijegybőlszármazóköveteléseksorontapasztalható15,8milliárdforintoscsökkenésmögöttazáll,hogyakorábbanmégadevizatartalékbanemsoroltkínairenminbibefektetésijegyekpiaciértékenkimutatottállománya2016.február1-jétőladevizatartalékrészétképezi.(AzügyletreazMNBáltalmeghirdetettJegy-bankiRenminbiProgramkeretébenkerültsor,melynekelsőfázisában–közvetettmódon–aBIS-tőlkerültekbeszerzésreabefektetésijegyek.)
AkülföldifedezetiügyleteksorazMNBkülfölddelkötötthatáridősügyleteinekösszevontkövetelegyenlegétfoglaljamagába,melytartalmazzaa4.9.pontbanemlítettarany-devizaswapügyletetis.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 104
4.11. EgyéB BETéTEK és KöTElEzETTségEK
Egyéb forintkötelezettségekmillió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Nemzetközipénzügyiintézményekforintbetétei 38818 50029 11211
Egyébkötelezettségek 8161 9391 1230
vi.4. Egyéb betétek és kötelezettségek 46 979 59 420 12 441
AnemzetközipénzügyiintézményekbetéteidöntőenazEurópaiBizottságforintbetététtartalmazzák.
Egyéb devizakötelezettségekmillió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
IMF-betétek 777395 1035803 258408
Külföldibetétekéshitelek 129834 141112 11278
Külföldifedezetiügyletek* 25144 4 –25140
Egyébkötelezettségek 1068 714 –354
vii.3. Egyéb devizakötelezettségek 933 441 1 177 633 244 192
* A fedezeti célú származékos ügyletek átértékelési különbözete az MNBr.-nek megfelelően nettó módon szerepel a mérlegben.
Azegyébdevizakötelezettségekállománya2016.december31-re244,2milliárdforinttal1177,6milliárdforintraemelkedett.AzIMF-betétekállományánakváltozásábanazárfolyamváltozásmellettafebruárikvótaemelés257,1milliárdforintos,azIMFáltalközölthivatalosárfolyamratörténőáprilisiátállás13,4milliárdforintosnövekedéstokozott.
Akülföldibetétek11,3milliárdforintosállományemelkedésétalapvetőenapiaciértékelésbebevonthatáridősügyletekvolumenéneknövekedéseokozta,amiazügyletekpiaciértékkülönbözeténekpénzügyirendezéséreszolgálómarktomarketbetétekállományánakváltozásábanmutatkozottmeg.
AkülföldifedezetiügyleteksorazMNBkülfölddelkötötthatáridős(forward)ügyleteinekösszevontkötelezettségegyenlegétfoglaljamagában.Aswapügyletek2016.végi82milliárdforintosnettókövetelésállományaaII.4.Egyébdevizaköveteléseksoronszerepel.
egyéb devizakötelezettségek hátralévő futamidő szerinti lejárati szerkezetemillió forint
Mérlegsor Hátralévő futamidőállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
–1évenbelüli 539056 787152 248096
–1—5éves 0 0 0
–5éventúli 0 0 0
–lejáratnélküli 394385 390481 –3904
vii.3. Egyéb devizakötelezettségek 933 441 1 177 633 244 192
A lejárat nélküli kötelezettség sor csaknem teljes egészében az IMF által 2009-ben végrehajtott SDR-kihelyezésből(SDR-allokáció)származótartozástfoglaljamagába991,1millióSDRértékben,acsökkenéstazárfolyamváltozásokozta.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 105
Egyéb devizakötelezettségek devizaszerkezete (külföldi fedezeti ügyletek nélkül)millió forint
sorszám Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
1. –USD 13853 19740 5887
2. –EUR 147729 103687 –44042
3. –JPy 0 –14619 –14619
4. –SDR 437140 429720 –7420
5. –Egyéb 309575 639101 329526
6. Egyéb devizakötelezettségek 908 297 1 177 629 269 332
Azegyébsoronszereplő639,1milliárdforintos2016.évvégiállománytúlnyomórésztazIMF-kvótaátértéke-lésselkorrigáltforintfedezetéttartalmazza.
4.12. BEfEKTETETT EszKözöK
Abefektetetteszközökazimmateriálisjavakon,tárgyieszközökönésberuházásokon(41,8milliárdforint)túlatulajdonosirészesedéseket(9,6milliárdforintkülföldiés56,9milliárdforintbelföldibefektetés)istartal-mazzák.
Az immateriális javak, tárgyi eszközök, beruházások bruttó értékének, értékcsökkenésének és nettó értékének változása
millió forint
eszközcsoportimmateriális javak, tárgyi eszközök és beruházások
összesen
immateriális javak Tárgyi eszközökBeruházások
és beruhá-zásra adott
előlegek
vagyoni ér-tékű jogok,
szellemi ter-mékek
fejlesztés alatt lévő szoftverek
ingatlanok, ingatlan-
tartozékokBerendezések
értéktár program eszközei
Bankjegy- és érme-
gyüjtemény eszközei
Bruttó érték alakulása
2015. 12. 31. 12 005 101 28 100 15 507 8 867 239 322 65 141
üzembehelyezés/Beszerzés
1478 427 481 1968 555 4 25 4 938
Egyébnövekedés/Átsorolás
8 8
Selejt –585 –3 –15 –603
Eladás –2 –2
Térítésnélkülieszközátadás
–310 –310
Egyébcsökkenés/Átsorolás
–83 –505 –2 –2 –7 –599
2016. 12. 31. 12 815 528 28 076 17 158 9 430 241 325 68 573
értékcsökkenés részletezése
2015. 12. 31. 10 224 0 4 726 9 910 0 0 0 24 860
Tervszerintiértékcsökkenésileírás
818 867 1270 2 955
Állománybóltörténőkivezetés
–658 –27 –314 –999
2016. 12. 31. 10 384 0 5 566 10 866 0 0 0 26 816
Nettó érték
2015. 12. 31. 1 781 101 23 374 5 597 8 867 239 322 40 281
2016. 12. 31. 2 431 528 22 510 6 292 9 430 241 325 41 757
változás 650 427 –864 695 563 2 3 1 476
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 106
Azingatlanok,illetveaberuházásokközül2016májusábankivezetésrekerültaTiszaroffiKépzésiésSzabadidő-központösszesen486millióforintosnettókönyvszerintiértékeazingatlanapportkénttörténőátadásakorazMNB-JólétiKft.részére.AzMNB-JólétiKft.-benlévőbefektetésértékeazingatlan510millióforintosapport-értékénekmegfelelőenemelkedett,a24millióforintosértékkülönbözetjutaléktóleltérőegyébbevételkéntelszámolásrakerült.
Azállamitulajdonbanlévővagyonkezeltingatlanok(3épületés2telek)nettóértéke2016.december31-én64millióforintvolt.
Külföldi befektetések és azok osztalékai
millió forint
MegnevezésTulajdoni hányad (%) Könyv szerinti érték Kapott osztalék*
2015.12.31. 2016.12.31. 2015.12.31. 2016.12.31. 2015 2016
BIS 1,43 1,43 7888 7850 761 734
millió SDR 10 10
millió CHF 13,5 13,5
EurópaiKözpontiBank 1,38 1,38 1754 1742 – –
ezer EUR 5601 5601
SWIFT 0,03 0,03 15 14 0 0
ezer EUR 46,4 46,4
Befektetések összesen 9657 9606 761 734
*Az adott évben pénzügyileg rendezett osztalék.
Az eKB tulajdonosi megoszlása 2016. december 31-én
2004.május1-jénaMagyarKöztársaságcsatlakozottazEurópaiUnióhoz,ezzelazMNBaKözpontiBankokEurópaiRendszerének(KBER)tagjávávált.AKBERazEurópaiKözpontiBankból(EKB)ésa28EU-tagállamjegy-bankjaibóláll.AzeurórendszertazEKBésazeurótmárbevezetetttagállamoknemzetijegybankjaialkotják.
AzEKBésaKBERAlapokmánya(atovábbiakban:Alapokmány)28.szakaszánakmegfelelőenazMNBegybenazEKBtulajdonosáváisvált.ArészesedésarányátésannakötéventetörténőújraszámításátazAlapokmány29.szakaszahatározzamegazEurópaiBizottságáltalmegadottnépességiésgDP-adatokalapján.ArészesedésváltozhatmégújországEurópaiUnióhoztörténőcsatlakozásával,illetvetőkeemeléssorán.
AzAlapokmány47.szakaszaértelmébenanemeurózónabelijegybankokbefizetésikötelezettségeaminden-korirészesedésük3,75százaléka,ennyivelkellhozzájárulniukazEKBműködésiköltségeihez.AzMNBminteuróövezetenkívülijegybanknemtarthatigénytazEKBfeloszthatónyereségébőlvalórészesedésre,ugyanakkorazEKBveszteségétsemkötelesfinanszírozni.
AzMNBEKB-részesedéseamérleg„III.Banküzemieszközök”soránszerepela„Befektetetteszközök”között.2016.december31-énabefektetésértéke–abefizetetttőke–azMNBmérlegében5,6millióeuró(1,7mil-liárdforint)volt.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 107
Nemzeti Központi Bankok (NKB)Jegyzett tőke Befizetett tőke
Tőkejegyzési kulcs (%)ezer Eur
NationaleBankvanBelgië/BanqueNationaledeBelgique 268222 268222 2,4778DeutscheBundesbank 1948209 1948209 17,9973EestiPank 20871 20871 0,1928CentralBankofIreland 125646 125646 1,1607Bankofgreece 220094 220094 2,0332BancodeEspaña 957028 957028 8,8409BanquedeFrance 1534900 1534900 14,1792Bancad'Italia 1332645 1332645 12,3108CentralBankofCyprus 16378 16378 0,1513latvijasBanka 30537 30537 0,2821lietuvosbanka 44729 44729 0,4132Banquecentraleduluxembourg 21975 21975 0,2030CentralBankofMalta 7 015 7 015 0,0648DeNederlandscheBank 433379 433379 4,0035OesterreichischeNationalbank 212506 212506 1,9631BancodePortugal 188723 188723 1,7434BankaSlovenije 37400 37400 0,3455NárodnábankaSlovenska 83623 83623 0,7725SuomenPankki–FinlandsBank 136005 136005 1,2564euroövezetbeli NKB-k összesen 7 619 885 7 619 885 70,3915BulgarianNationalBank 92987 3487 0,8590Českánárodníbanka 174012 6525 1,6075DanmarksNationalbank 161000 6038 1,4873Hrvatskanarodnabanka 65199 2445 0,6023MagyarNemzetiBank 149363 5601 1,3798NarodowyBankPolski 554565 20796 5,1230BancaNaţionalăaRomâniei 281710 10564 2,6024Sverigesriksbank 246042 9227 2,2729BankofEngland 1480244 55509 13,6743euroövezeten kívüli NKB-k összesen 3 205 122 120 192 29,6085összes NKB 10 825 007 7 740 077 100,0000
Belföldi befektetések és azok osztalékaimillió forint
MegnevezésTulajdoni hányad (%) Könyv szerinti érték Kapott osztalék*
2015. 12. 31. 2016. 12. 31. 2015. 12. 31. 2016. 12. 31. 2015 2016pénzjegynyomda zrt. 1055Budapest,Markóutca13–17. 100,0 100,0 10627 10627 0 0
Magyar pénzverő zrt. 1239Budapest,Európau.1. 100,0 100,0 575 575 0 80
pénzügyi stabilitási és felszámoló Nkft. 1055Budapest,Bajcsy-zsilinszkyút78. 100,0 100,0 50 50 – –
MARK Magyar Reorganizációs és Követeléskezelő zrt. 1055Budapest,Bajcsy-zsilinszkyút78.
100,0 100,0 21700 19298 0 0
MNB-jóléti Kft. 1054Budapest,Szabadságtér8–9. 100,0 100,0 75 569 – –
MNB-Biztonsági zrt. 1054Budapest,Szabadságtér8–9. 100,0 100,0 200 740 0 0
giro Elszámolásforgalmi zrt. 1054Budapest,Vadászutca31. 100,0 100,0 9779 9779 0 0
KElEr zrt. 1074Budapest,Rákócziút70–72. 53,3 53,3 643 643 0 0
KElEr Kszf zrt. 1074Budapest,Rákócziút70–72. 0,2 0,2 7 7 0 0
Budapesti értéktőzsde zrt. 1054Budapest,Szabadságtér7. 75,7 81,4 13543 14619 36 0
Befektetések összesen 57 199 56 907 36 80
* Az adott évben pénzügyileg rendezett osztalék.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 108
Belföldi befektetések részesedései
millió forint
Megnevezés
részesedések
NévSzékhely
Tulajdoni hányad (%)
Jegyzett tőke (millióforint)
2016.12.31. 2016.12.31.
Pénzjegynyomdazrt. DipA Diósgyőri papírgyár zrt.3535Miskolc,Hegyaljaút203/1. 100,0 4196
MARKzrt. MArK ingatlan zrt.1055Budapest,Bajcsy-zsilinszkyút78. 100,0 20
MNB-Biztonságizrt. QUAliTAS-védelmi Tanácsadó Kft.1123Budapest,Alkotásutca50.C.ép.V.em. 100,0 140
gIROElszámolásforgalmizrt. BiSz Központi Hitelinformációs zrt.1205Budapest,Mártonffyutca25–27. 100,0 217
KElERzrt. KElEr Kszf zrt.1074Budapest,Rákócziút70–72. 99,7 1823
BudapestiÉrtéktőzsdezrt. KElEr zrt.1074Budapest,Rákócziút70–72. 46,7 4 500
KElEr Kszf zrt.1074Budapest,Rákócziút70–72. 0,1 1823
Apénzjegynyomda zrt.abankjegyekmellettokmányokat,adó-észárjegyeket,értékpapírokatállítelőhazaiéskülföldimegrendelőkszámára.Avállalatnálvégrehajtottfejlesztések,beruházásoklehetővéteszikaforint-bankjegyekésokmányokvevőiigényeketkielégítőkorszerű,biztonságosgyártását.Atársaságkiemeltstratégiaicéljaaforintbankjegyekmegfelelőmennyiségbenéskiválóminőségbentörténőgyártása,valamintaversenyelő-nyökreépítveabankjegygyártástóleltérőágazatokbanafokozottpiacimegjelenés.EcélrendszerhosszútávonbiztosíthatjaaPénzjegynyomdanövekedésipályántartását,valamintatulajdonosiértékmegőrzésétésnövelé-sét.Abankjegycsereprogramidejealatt(2013–2018)atársaságvalamennyierőforrásátafejlesztettbankjegyekelőállításáhozrendeli,ezentúlmenőenameghatározóhazaiokmányokgyártásábanésmegszemélyesítésébenisstabilizáltarészvételéta2022-igtartószerződésesidőszakra.Amegnövekedettmennyiségiigényekkel,azújtechnológiákkal,valamintakorszerűségetbiztosítógépiberuházásokmegvalósításávalösszhangban2015-benújtelephelylétesült.Atelephelyen2016.I.félévbenfőkéntkártyagyártást,utalványoknyomtatását,valamintadó-észárjegyekelőállításátvégezteatársaság,továbbáittlétesülazelsősorbanútlevelekésmáshazaiokmányokmeg-személyesítésétellátóközpont2017-ben.Abefektetésértéke2017januárjában11827millióforintramódosultaberuházásokhozszükséges1,2milliárdforintostőkeemeléshatására.ADiósgyőri papírgyár zrt. (DIPA) elsődlegesfeladata–atulajdonosiigényekteljesítésénekprioritásával–ahazaibankjegyalappapírokmegfelelőminőségű,mennyiségűéshatáridőretörténőelőállítása.Atársaságtermékstratégiájánakközéppontjábanaminőségi,magasszintűvédelmielemekkelellátotttermékekállnak.Abankjegy-alappapírontúlaDIPAállítjaelőaközigazgatásbanhasználtokmányokjelentősrészénekalappapírját,jegyalappapírokat,számosországútlevelét,különbözőokmá-nyokalappapírját,amelyekhezkomplexbiztonságimegoldásokatbiztosít.Atársaságnemzetköziviszonylatbanistörekszikerősíteniahagyományokraésinnovatívmegoldásokraalapozottvevőielismerését,ésstabilizálni,illetvenövelnielérteredményeit,ezáltalbiztosítaniatulajdonosszámáraahatékonyanműködőbefektetést.
AMagyar pénzverő zrt.elsődlegesfeladata–azMNBmegrendeléseialapján–akészpénzforgalomhozszük-ségesforgalmipénzérmékésazMNBáltalkibocsátottemlékpénzérmékelőállítása.Atársaságszabadkapaci-tásainakhasznosításávalsajátéremprogramjaésegyedimegrendelésekalapján–törvényesfizetőeszközneknemminősülő–emlékérmeket,egyébvereteketgyárt.Kereskedelmitevékenységekeretébenbel-éskülföldön,nagy-éskiskereskedelmiértékesítésformájábanforgalmazzaajegybankáltalkibocsátottemlékérméket,gyűjtőicélúbankjegyeket,asajátkibocsátásúérmeketésimportbefektetésiarany-termékeket.
Apénzügyi Stabilitási és Felszámoló Nonprofit Kft.(PSFNKft.)feladataaválsághelyzetbekerültpénzügyiszer-vezetekkezelése,ennekérdekébenazoperatívirányításukellátása,valamintadottesetbenazökkenőmentes
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 109
kivezetéseapénzügyiközvetítőrendszerből.APSFNKft.közfeladatánakellátásakeretébenkijelöli–azMNBfelügyeletiintézkedésealapjánközvetlenszakmaikontrolltésátvilágítástigénylőpénzügyiszervezetekrész-legesvagyteljesirányításátátvevő–felügyeletibiztosokat.Amennyibenmegállapításrakerül,hogyazMNBfelügyeletiintézkedéseivelvagyfelügyeletibiztoskirendelésévelsembiztosíthatóvalamelypénzügyiszervezetprudensésjogszerűműködése,aPSFNKft.szervezetéheztartozószakemberekvégzikkizárólagosjogkörrelapénzügyiszervezetfelszámolását,illetvevégelszámolását.Ezeneljárásokcélja,hogyapénzügyiszervezetekmegszüntetésétmegelőzőenahitelezőkérdekeimegvalósuljanak,követeléseikkielégítéstnyerjenek.APSFNKft.feladataitközhasznútevékenységként,apénzügyiszolgáltatásokatigénybevevőkérdekeitvédvelátjael.APSFNKft.határozottcélkitűzése,hogyahitelintézetek,apénzügyivállalkozások,abiztosítók,atőkepiaciintézmények,apénztárakésmáspénzügyiszervezetekmegszüntetéseegységesszemléletésmódszertansze-rintmenjenvégbe,illetvehogyamegszüntetésieljárások–azokkomplexjellegénekésapénzügyifogyasztókérdekeinekegyidejűszemelőtttartásával–alehetőleghamarabblezárásrakerülhessenek.
AMagyar Reorganizációs és Követeléskezelő zrt. (MARKzrt.) célja,hogyhatékonymódontisztítsakiabank-szektornemteljesítőkereskedelmiingatlanhitel-állományánakjelentősrészétabankrendszermérlegéből.2016folyamánaMARKmegbízásiszerződéskeretébenfolytattaaMagyarSzanálásiVagyonkezelő(MSzVK)csoporttagjaikönyveibennyilvántartottkövetelések,illetveingatlanokkezelésétésértékesítését.Akorábbistratégiaiirányokfelülvizsgálatautánatársaságelsősorbanintézményivagyszakmaibefektetőkszámárakövetelés-ésingatlanportfóliókezelésiszolgáltatástnyújt.AzMNBcélja,hogyazeurópaiszintérensikeresprecedensszü-lessenaMARKműködésével,aminekkövetkeztébenajegybankravalóráutaltságmegszűnneésműködéserövidtávonpiacialapokrahelyeződne.Abefektetéskönyvszerintiértéke2016-ban2402millióforinttal19298millióforintramódosultazévvégiminősítésalapjánelszámoltértékvesztéshatására.
AzMNB-Jóléti Humán Szolgáltató és Üzemeltető Kft. feladataaTiszaroffiKépzésiésSzabadidőközpontfenn-tartásaésüzemeltetése,valamintazMNBáltalmeghatározottüdültetésiésegyébszolgáltatások–konferen-ciák,oktatások,továbbképzések,kihelyezetttestületiülések–nevezetthelyszínentörténő,magasszínvonalúbiztosítása.TovábbáatársaságüzemeltetiamunkahelyibüféketazMNBmunkavállalóiszámára,valamintazMNBminttulajdonosrészéreegyébszolgáltatásokatisnyújt(pl.catering,Teátrum-üzemeltetés).Abefektetéskönyvszerintiértéke2016-ban75millióforintról569millióforintramódosultazévközbenitörzstőkeemelés(ingatlanapportéspénzbelihozzájárulás),valaminta2015-ösbeszámolóbankimutatott,illetve2016-ravárhatóveszteségekalapjánelszámoltértékvesztéshatására.
AzMNB-Biztonsági zrt.–amegkötöttSzolgáltatásiszerződésnekmegfelelőtartalommal–folyamatosanvégziazélőerősőrzés-védelmitevékenységet.EnneksoránellátjaazMNBhivatalosobjektumainak,helyiségei-nek–jogszabályikötelezettségszerintifegyveresbiztonságiőrséggeltörténő–védelmét,továbbárésztveszapénz-ésértékszállítási,valamintapénzszállítógépjárművekkarbantartásifeladatainakvégrehajtásában.AzMNB-Biztonságizrt.afegyveresbiztonságiőrséggelvégzettalaptevékenységéntúl–személy-ésvagyon-őrökbiztosításával,esetijelleggel–ajegybankrészéreőrzés-védelmiésrendezvénybiztosításifeladatokatisellát.Aszemély-ésvagyonőritevékenység2016-bankiegészültbiztonságifelügyeletetigénylőszállítmányokkísérésifeladataival.AzMNB-Biztonságizrt.azMNB-nkívülállóharmadikfélszámáranemnyújtszolgáltatást.Afegyveresbiztonságiőrséggelvégrehajtandó,folyamatosanemelkedőszámúfeladatsikeresteljesítésénekelengedhetetlenfeltételeazőrlétszámtovábbi–arendőrségihatározatbanelrendeltmértékű–emelése,valamintamagasszínvonalonkiképzett,ésspeciálisszaktudássalrendelkező(pl.aszemély-éscsomagellen-őrzéshezszükségesberendezésekkezelésérefeljogosított)őrszemélyzetbiztosítása.2016-banabefektetéskönyvszerintiértéke740millióforintraemelkedettajegyzetttőkére10millióforint,továbbáatőketartalékjaváratörténő530millióforintosbefizetéssel.
Agiro zrt.jegybankitulajdonbakerülésévelazMNB-neklehetőségenyíltközvetlenülérvényesíteniazelekt-ronikuspénzforgalomfejlesztéséreirányulóelképzeléseit.AtársaságüzemeltetiabelföldiforintátutalásokésbeszedésekbankközielszámolásátvégzőBankköziKlíringRendszert.Stratégiájábankiemeltcélkéntszerepelastabil,biztonságosműködés;ajelenlegielszámolásforgalmiszolgáltatásokfejlesztése;újelszámolásforgalmiszolgáltatásokbevezetése;valamintazelszámolásforgalmidíjakversenyképességéneknövelése.Ezzelösszhang-banatársasága2015-ös20százalékoscsökkentésután,2016januárjábanújabbdíjcsökkentésthajtottvégre,
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 110
melynekeredményekéntabankköziátutalásokdíjaösszességében27százalékkallettalacsonyabbajegybankitulajdonszerzéselőttiárakkalösszehasonlítva.2016.január1-jétőlahitelintézetekbepapíralaponbenyújtottösszes,bankközielszámolástigénylőforintátutalásaBKRnapközbenirendszerébenkerülfeldolgozásra,ezzelújabblépéstörténtabbaazirányba,hogyazéjszakaielszámolásbólmindentranzakcióátterelődjönagyorsabb,korszerűbbszabványalapjánműködőnapközbenirendszerbe.2016-banaFizetésiszámlairányelvátülteté-séhezkapcsolódóanbevezetésrekerültapénzforgalmiszolgáltatókügyfeleinekbankváltásátmegkönnyítőszolgáltatás.Afizetésiműveleteklebonyolításánaktovábbigyorsítása,valamintelektronikusfizetésimódokhasználatilehetőségeinekkiszélesítéseérdekébenmegkezdődöttazazonnalifizetésiinfrastruktúralétrehozá-sánakelőkészítése.Azújfizetésirendszerrelanap24órájában,azévmindennapjánnéhánymásodpercalattteljesíthetőeklesznekafizetések.
ABudapesti értéktőzsde zrt.-ben(BÉT)azMNB81,35százalékranöveltetulajdonihányadát2016végéigakisbefektetőkegyrészénekkivásárlásával.AzMNBalapvetőcéljaapiacfejlesztés,piacépítésésamegfelelőméretűéshatékonyanműködőtőkepiacmegvalósításaMagyarországon,mivelafejletttőkepiacésadiverzifi-káltpénzügyiközvetítőrendszeraversenyképesgazdaságésafenntarthatónövekedésalapja.Ahazaitőkepiacfejlesztéseazértisaktuális,mivelvárhatóanmár2020előttjelentősencsökkennekazEU-sforrások,ésaNHPkivezetésévelajegybankiscsökkentiavállalatihitelezéstámogatását.Atőzsdefejlesztésétazállam,apiacésaBÉTközöttiszorosegyüttműködésreszükségesépíteni,atőkepiacműködésételősegítőösztönzőszabá-lyozásikeretekéspiacszerkezetkialakításával.ABÉT2020-igszólóújstratégiaiirányvonalátképezik:asikerestőzsdeibevezetések,akormányzatitámogatás,apiacszerkezetmegújítása,abefektetőibázisésanemzetközikapcsolatokerősítése,valamintakötvény–ésderivatívpiacerősítése.Abefektetőibázisszélesítését,valamintahazaitőzsdekeresleti-kínálatiéslikviditásifeltételeinekvonzóbbátételétcélzóstratégiaegyegészségesebbszerkezetűpénzügyirendszerkialakításához,akamattranszmissziójavításához,ésatőzsdénjegyzettvállalatokátláthatóságánakbiztosításarévénagazdaságtovábbikifehéredéséhezjárulhathozzá.2016-banazújstratégiarészekéntszámosintézkedésthajtottvégreaBÉT:nemzetközifórumokat,konferenciákatszervezettakibocsátá-sokkínálatioldalánakösztönzéseérdekében,oktatásitevékenységgelserkentetteakeresletioldalt,megalakultaTőzsdeiTanácsadóTestület,megtörténtekazelőkészületekakkv-szegmenskialakításávalkapcsolatban.Fontosfejlemény,hogyakormányzatdöntöttaNemzetiTőzsdefejlesztésiAlaplétrehozásáról,amelyugyancsakakkv-szektortőkeellátottságánakjavulásáhozjárulhathozzá.Mivelatársaságkisebbségirészesedésselrendelkezika KElEr zrt.-bőlésaKElEr Kszf zrt.-bőlállóKElERCsoportban,ígyaBÉTtöbbségitulajdonosakéntazMNBaKElERCsoportbanisstratégiaitulajdonrésszelrendelkezik.AKElERCsoportamagyarértékpapírpiackeres-kedésutániinfrastruktúrájánaküzemeltetőjekéntszámoljael,garantáljaésegyenlítikiaBÉT-enmegkötötttőzsdeiügyleteket,illetvebármely,Magyarországonkibocsátott,dematerializáltértékpapírralvégzettügyletet.
Belföldi befektetések saját tőkéje
AzÉvesjelentéselkészítésekorarendelkezésreállólegfrissebbadatokszerepelnekakövetkezőtáblázatban.
millió forint
gazdasági társaság neveJegyzett tőke Tartalékok Adózott eredmény /
Tárgyévi eredmény Saját tőke
2016.12.31
Pénzjegynyomdazrt. 10627 4113 1634 16374
MagyarPénzverőzrt. 575 691 148 1 414
PénzügyiStabilitásiésFelszámolóNkft. 50 3 0 53
MARKzrt. 700 20102 -21 20781
MNB-JólétiKft. 763 -113 -74 576
MNB-Biztonságizrt. 210 718 675 1603
gIROElszámolásforgalmizrt. 2496 6402 459 9357
KElERzrt. 4 500 23040 1272 28812
KElERKSzFzrt. 1823 3857 133 5813
BudapestiÉrtéktőzsdezrt. 541 5432 73 6046
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 111
Az MNB követelései és kötelezettségei a kapcsolt vállalkozásokkal szemben
millió forint
gazdasági társaság neveKövetelés Kötelezettség
2016.12.31.
Pénzjegynyomdazrt. 0 1042
MagyarPénzverőzrt. 5 1
MNB-JólétiKft. 84 138
MNB-Biztonságizrt. 1 0
gIROElszámolásforgalmizrt. 1 1
KElERzrt. 0 1
összesen 91 1183
Atáblázatbanszereplőkövetelésekéskötelezettségekrövidlejáratúak.APénzjegynyomdávalszembeniköte-lezettséglegyártottbankjegyekkiszámlázásábólszármazik.AzMNB-JólétiKft.-velszembenikövetelésésköte-lezettségatársaságüzemeltetéséhezkapcsolódóelőlegnyújtásból,illetveköltségelszámolásokbólszármazik.
4.13. CélTArTAléK és érTéKvEszTés
millió forint
Kapcsolódó mérlegsor Megnevezés
2015.12.31. évközi változások 2016.12.31.
értékvesztés/ céltartalék összege Képzés (+) felhasználás/
visszaírás (–)értékvesztés/
céltartalék összege
1 2 3 4 5 3+4+5
I.2. Hitelintézetekkelszembeniforintkövetelések 5985 4 –500 5489
I.3. Egyébforintkövetelések 5308 3411 0 8719
II.4. Egyébdevizakövetelések 18 0 –18 0
III. Befektetetteszközök 120 2531 0 2651
III. Egyébeszközök 9 20 –2 27
VIII. Függőkötelezettségek 1978 280 –1569 689
–peresügyek 1096 131 –687 540
–NHP+konstrukció 0 149 0 149
–származékosügyletek 744 0 –744 0
–kötvénykölcsönzés 138 0 –138 0
összesen 13 418 6 246 –2 089 17 575
Acéltartalékésértékvesztésállománya2016-bannettóértékben4157millióforinttal17575millióforintraemelkedett.
Ahitelintézetekkelszembeniforintkövetelésekreavárhatómegtérülésalapján5489millióforintértékvesztésvoltindokolt2016.december31-én,a2015végiállapothozképestösszességében4millióforintértékvesztésképzésére,valamint500millióforintértékvesztésvisszaírásárakerültsor.
Afelügyeletitevékenységbőlszármazókövetelésekreanegyedévesminősítésekalkalmávalösszesen3411millióforintértékvesztésképzéstörtént2016-ban.
Azegyébdevizakövetelésekreképzettértékvesztésfelhasználásrakerültamögötteskövetelésévvégileírásával.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 112
Abefektetetteszközökre2531millióforintosértékvesztésképzéstörténtaszámvitelipolitikaalapján2016-ban.AzMNB-JólétiKft.-benlévőbefektetéshezkapcsolódóanafélévesminősítéskoratársaság2015-ösveszteségealapján48millióforint,továbbáazévvégiminősítéssorána2016-raelőzetesenvárhatóveszteségénekmeg-felelően81millióforintértékvesztésmegképzésevoltindokolt.AMARKzrt.-benlévőbefektetésre2402millióforintértékvesztésképzéstörténttekintettelatársaságműködtetésében2017-retervezettváltoztatásokra(tőkeleszállításésaműködéspiacialapokrahelyezése).Aminősítéseredményekéntabefektetésértéke2016.december31-énazóvatosságelvealapjánabiztosmegtérülésttükrözi.
Azegyébbanküzemieszközökesetébenkövetelésmegtérülésénekbizonytalanságamiatt20millió forintértékvesztésképzés,mígkövetelésekmegtérülésekövetkeztében2millióforintértékvesztés-visszaírástör-tént2016-ban.
Afolyamatbanlévőperesügyekbőlszármazófüggőkötelezettségekre540millióforintcéltartalékmegképzésevoltindokolt2016.december31-én,ígya2015végiállapothozképestösszességében131millióforintcéltar-talékképzésére,valamint687millióforintcéltartalékfelszabadításárakerültsor.
AzNHP+keretébenfolyósítottkkv-hitelekbőleredő,hitelintézetszámárakeletkezőtőkeveszteségmaximum50százalékát–aveszteségtérítésilimitenbelül–azMNBmegtéríti.AzNHP+konstrukciókapcsánvárhatóveszteségtérítésikötelezettségre2016során149millióforintcéltartalék-képzésrekerültsor.
Azegyébcélúszármazékosügyletekreképzettcéltartalék–azügyleteklejáratamiatt–teljesegészébenfel-szabadításrakerült2016folyamán.
Anemzetköziértékpapír-kölcsönzésiszerződésekszerintakapottfedezetértékpapírokbavaló–ügynökökáltali–befektetésébőlszármazóesetlegesveszteségteljesegészébenazMNB-tterheli.Erreaveszteségremintjövőbenikötelezettségre–azóvatosságelvébőladódóan–céltartalékotkellképezni.Acéltartalékképzésalapjáulszolgálókétértékpapírvisszahívásrakerült2016-ban,ennekmegfelelőenakötvénykölcsönzésreel-számoltcéltartalékállományteljesegészébenfelszabadításrakerült.
4.14. AKTív éS pASSzív iDőBeli elHATÁRolÁSoK
millió forint
Mérlegsor Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
Bankügyletekmiatt 95500 68837 –26663
Belsőgazdálkodásmiatt 197 383 186
iv. Aktív időbeli elhatárolások 95 697 69 220 –26 477
Bankügyletekmiatt 30806 31814 1008
Belsőgazdálkodásmiatt 238 669 431
X. passzív időbeli elhatárolások 31 044 32 483 1 439
Azaktívéspasszívidőbelielhatárolásokelsősorbankamat-éskamatjellegűbevételek,illetveráfordítások,amelyekközgazdaságilagatárgyidőszakotérintik,apénzügyiteljesítésidőpontjátólfüggetlenül.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 113
4.15. SAJÁT TőKe AlAKUlÁSA
millió forint
Mérlegsor Megnevezés 2015.12.31. évközi változás 2016.12.31
XI.1. Jegyzetttőke 10 000 0 10 000
XI.2. Eredménytartalék 63417 44452 107869
XI.3. Értékelésitartalék 0 0 0
XI.4. Forintárfolyamkiegyenlítésitartaléka 312599 –130140 182459
XI.5. Deviza-értékpapírokkiegyenlítésitartaléka 28510 –11156 17354
XI.6. Tárgyévieredmény 94452 –40171 54281
Xi. Saját tőke 508 978 –137 015 371 963
* A 2016. évi mérlegszerkezetnek megfelelően.
Ajegyzetttőke1dbtízmilliárdforintnévértékűnévreszólórészvénybőláll.
Akiegyenlítésitartalékokrólbővebbenlásda4.16.pontot.
4.16. A KiEgyENlíTési TArTAléKoK AlAKulásA
millió forint
Mérlegsor Megnevezés 2015.12.31. 2016.12.31 változás
XI.4. Forintárfolyamkiegyenlítésitartaléka 312599 182459 –130140
XI.5. Deviza-értékpapírokkiegyenlítésitartaléka 28510 17354 –11156
Kiegyenlítési tartalékok összesen 341 109 199 813 –141 296
Aforinthivatalosárfolyama2016-ban304,28és317,97forint/euróközöttiintervallumbanmozgott.legalacso-nyabbértékétoktóberelejénvettefel,alegmagasabbatjanuárközepén.A2015.december31-iárfolyamhozképest0,7százalékoserősödéskövetkezettbe,2016.december31-énazárfolyam311,02forint/euróvolt.Azátlagosbekerülésiárfolyam2,99forinttal301,16forint/euróragyengült.Mindezekkövetkeztébenahivatalosésabekerülésiárfolyameltéréseazelőzőévvégéhezképestkisebbvolt(14,95forint/euróról9,86forint/euróracsökkent),ígyadevizatételekhivatalosésátlagosbekerülésiárfolyamonszámítottértékénekkülönbözetébőladódóforintárfolyamkiegyenlítésitartalékegyenlege130,1milliárdforinttal182,5milliárdforintraváltozott.
Adeviza-értékpapírokkiegyenlítésitartalékaapiaciértékésazamortizáltbekerülésiértékkülönbségekénthatározhatómeg.2016.december31-énazMNBportfóliójábanlévőértékpapírokpiaciértékkülönbözete17,4milliárdforintegyenlegetmutatott.
A forint éves árfolyamváltozásának mértéke
forint/euró
Dátum MNB hivatalos devizaárfolyam átlagos bekerülési árfolyam
2015.12.31. 313,12 298,17
2016.12.31. 311,02 301,16
időszaki felértékelődés
2015-ben 0,6%
2016-ban 0,7%
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 114
4.17. Az MNB MéRleG AlATTi KöTelezeTTSéGei éS JeleNTőS eGyéB MéRleG AlATTi TéTElEi
Fedezeti és egyéb célú származékos ügyletekből származó kötelezettségek a kapcsolódó követelésekkel
millió forint
sorszám Megnevezés2015.12.31. 2016.12.31.
Követelés Kötelezettség Nettó piaci érték Követelés Kötelezettség Nettó piaci
érték
1. Kamatswapügyletek 2634171 2634171 17976 3870739 3870739 36358
–Hitelezésiaktivitáshozkötöttkamatswapügylet(HIRS)
0 0 0 779560 779560 –8994
–Belföldihitelintézetekkelkötöttkamatswapügylet
1296440 1296440 10636 1731290 1731290 50438
–Külföldiekkelkötöttkamatswapügylet 1337731 1337731 7340 1359889 1359889 –5086
2. Kötvényfuturesügyletek 0 33695 –19 0 260719 –2738
3. Devizaswap-ésterminügyletek 3478755 3501907 –22971 2874990 2793117 82832
–Belföldihitelintézetekkelkötöttfinomhangolódevizaswapügylet
0 0 0 400487 400283 126
4. Kamatozódevizaswapügyletek(tőkecserenélküliügyletekis)
3291513 3351549 –187442 2052883 2105756 –172066
–NHP-hozkapcsolódókamatozódevizaswapügylet
148106 142494 5734 84783 85143 10094
5. fedezeti ügyletek összesen (1+2+3+4) 9 404 439 9 521 322 –192 456 8 798 612 9 030 331 –55 614
6. CDS-ügyletek 187872 187872 –716 0 0 0
7. Devizaswapésterminügyletek 25163 25162 –18 0 0 0
8. egyéb célú származékos ügyletek összesen (6+7) 213 035 213 034 –734 0 0 0
9. összesen (5+8) 9 617 474 9 734 356 –193 190 8 798 612 9 030 331 –55 614
Atáblázatteljeskörűentartalmazzaaszármazékosügyletekhezkapcsolódómérlegalattikötelezettségeket,ezáltalazokatafedezeticélúdevizaswap,kamatozódevizaswap-ésterminügyleteketis,melyekanettódevi-zapozíciórészétképezve–atőkecserenélkülikamatozódevizaswapügyletekkivételével–amérlegbenissze-repelnek.Afedezetiügyletekanettódevizapozíciónakeresztárfolyam-ingadozások,illetvekamatlábváltozásokmiattfelmerülőkockázatotcsökkentik,éssegítenekaMonetárisTanácsáltalelfogadottirányadó(benchmark)devizaszerkezetkialakításában.
AzMNBáltalkívánatosnaktartottkamatstruktúrabeállításátcélozzákakonkrétkötvénykibocsátásokhozrendeltfedezeticélúkamatswapügyletek.Továbbá2014-tőlazMNBbelföldihitelintézetekkelakamatkockázatukcsök-kentésérekötöttkamatswapügyleteket,valamint2016-banhitelintézetiaktivitáshozkötöttkamatswapügyleteket(HIRS).Abelföldihitelintézetekkelkötöttügyleteknagyobbrésze1-5évenbelüli,kevesebb,mint7százaléka10éveslejáratú.
Akötvényfuturesügyletekatartalékportfóliókdurationjétcsökkentőfedezeticélú,évenbelüliügyletek.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 115
Adevizaswap-ésterminügyletekadevizaárfolyam-kockázatfedezésénekfőeszközei,devizaárfolyam-várako-zásokonalapuló–amegfelelődevizapozícióérdekébenkötött–évenbelülidevizacsere-ügyletek.Anegyediknegyedévbenújügyletkéntjelentmegamonetárispolitikaicélú–3hónaposbetétmennyiségikorlátozásáhozkapcsolódó–finomhangolódevizaswapügylet,melyabelföldihitelintézetekneknyújtforintlikviditást.
Akamatozódevizaswapügyletekadevizaárfolyam-ésakamatkockázategyütteshosszútávúkezeléséreszol-gálnak.Állományukalakosságidevizahitelekkivezetéséhezkapcsolódóügyletekegyrészéneklejáratamiattcsökkent.Akamatozódevizaswapokállományából2016.december31-én32százalékotképviselteka2013.februárbanésnovemberbenkötött,tízéveslejáratútőkecserenélküliügyletek.
A származékos ügyletekből eredő kötelezettségek hátralévő futamidő szerinti lejárati szerkezete
millió forint
sorszám Hátralévő futamidőállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
–1évenbelüli 4884234 3390360 –1493874–1—5év 1988576 2829416 840840–5éventúli 2648512 2810555 162043
1. fedezeti ügyletek 9 521 322 9 030 331 –490 991–1évenbelüli 213034 0 –213034–1—5év 0 0 0–5éventúli 0 0 0
2. egyéb célú származékos műveletek 213 034 0 –213 0343. összesen (1+2) 9 734 356 9 030 331 –704 025
Mérleg alatti egyéb kötelezettségek
millió forint
sorszám Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
1. NHPfennmaradólehívhatóhitelkeret 185609 121583 –640262. NHP+konstrukcióbóleredőfüggőkötelezettség 0 149 1493. Peresügyekhezkapcsolódófüggőkötelezettség 1564 716 –8484. garanciák 1763 1804 415. Egyébmérlegalattikötelezettségek 15 15 06. összesen (1+2+3+4+5) 188 951 124 267 –64 684
AzNHP-valkapcsolatosanazMNBmérlegalattikötelezettségkénttartjanyilvánegyrésztazeredetilegNHP+keretébenallokált,deabankokkéréséremindazNHPI.pillérfolytatásábanésmindazNHP+pillérbenfel-használható,mégrendelkezésreállókeretet,másrészta2016-banindulóNHPharmadikszakaszánakI.ésII.pillérébenlehívhatóhitelkeretet.
AzNHP+konstrukcióravonatkozószerződésekértelmébenafolyósítottkkv-hitelekbőleredőhitelintézetitő-keveszteségekmaximum50százalékátazMNBmegtérítiahitelintézeteknekaportfóliószintűlimitenbelül.AzNHP+függőkötelezettségaminősítésiszabályzatalapjáncéltartalékképzésalávontvárhatótérítésiköte-lezettségnyilvántartásáraszolgál.
Apereknagyrészefelügyeletitevékenységhezkötődik,melyekbírsághatározatokellenindított,továbbákár-térítésipereketfoglalnakmagukban.Akapcsolódófüggőkötelezettségösszegetartalmazzaazösszesmegfi-zetett,majdperesítettbírságkövetelést,valamintazegyébperekkapcsánavárható,céltartalékképzésalávontkártérítésiösszegeket.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 116
Agaranciáksorolyanexportgaranciákattartalmaz,amelyekhezmindenesetbenreverzálisszerződéskapcso-lódik.AzMNBagarancialehívásakor–szükségesetén–élhetaviszontgaranciajogával.2016-banazállományforintértékéneknövekedéseárfolyamváltozáskövetkezménye.
értékpapírügyletek mérleg alatti nyilvántartása
millió forint
sorszám Megnevezésállomány
változás2015.12.31. 2016.12.31.
1. Kölcsönadottértékpapíroknévértéke 555761 364807 –190954–elszámolóházonkeresztül(garantált) 48037 24457 –23580–ügynökönkeresztül(fedezettel) 507724 340350 –167374
2. Értékpapír-kölcsönügyletbőlszármazónempénzbelifedezetbekerülésiértéke 96973 89298 –7675
3. Értékpapír-kölcsönügyletbőlszármazópénzbelifedezetbőleszközöltbefektetés–bekerülésiértéke 432792 236400 –196392–piaciértéke 432654 236400 –196254
4. Értékpapír-kölcsönügyletbőlszármazó,befektetésrevárópénzbelifedezet 0 27199 27199
5. Aktívrepokeretébenvásároltértékpapíroknévértéke 51006 3670 –473366. PasszívrepokeretébeneladottésECBrepoügyletekhezzárolt
értékpapíroknévértéke 0 0 0
4.18. NeTTó KAMATeReDMéNy éS A péNzÜGyi MűveleTeK ReAlizÁlT ErEdMéNyE
Nettó forint és deviza kamat- és kamatjellegű eredmény
millió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
1 2 3 4 4–3
(I.1.+II.2.)—(X.1.+XI.1.) Központiköltségvetés –3551 –3506 45
(I.2.+II.3.)—(X.2.+XI.2.) Hitelintézetek –89341 –28699 60642
(I.3.+II.1.+II.4.)—(X.3.+XI.3.) Egyéb 122537 74812 –47725
Nettó kamateredmény 29 645 42 607 12 962
Forint-értékpapírok 485 122 –363
Deviza-értékpapírok –91024 –52584 38440
Származékosügyletek* 18218 –5786 –24004
Egyéb –27 14 41
(i.4.+ii.5.)—(X.4.+Xi.4.) Nettó kamatjellegű eredmény –72 348 –58 234 14 114
(i.+ii.)—(X.+Xi.) Nettó kamat- és kamatjellegű eredmény összesen –42 703 –15 627 27 076
* A fedezeti és egyéb célú származékos ügyletek részletezését lásd az alpont utolsó táblázatában.
2016-bananettókamat-éskamatjellegűeredmény15,6milliárdforintveszteségvolt,amia2015.évi42,7milliárdforintosvesztséghezképest27,1milliárdforinteredményjavulástjelent.
Anettókamateredményazelőzőévhezképest13milliárdforinttaljavult,amitazokozott,hogyajegybank-mérlegösszehúzódásakövetkeztébena likviditást lekötőeszközök(jegybanki irányadóeszköz,O/Nbetét)állományajelentősencsökkentésajegybankiátlagosalapkamatisalacsonyabblett.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 117
Azeredménytjavították:
–ajegybankiirányadóinstrumentumra(háromhónaposforintbetétután)fizetett50,5milliárdforinttalala-csonyabbkamatráfordítás;
–aközpontiköltségvetésforintbetéteiutánfizetett,azelőzőévinélösszesen5,5milliárdforinttalalacsonyabbkamatacsökkenőforintkamatokhatására;
–ahitelintézetekneknyújtotthitelekésjelzáloglevelekutánikamatbevételek0,9milliárdforintosemelkedéseazértékpapír-fedezetmellettnyújtotthitelekállományánaknövekedésemiatt.
Azeredménytmérsékelték:
–adevizatartalékutánkapott,a2015.évinél45,5milliárdforinttalalacsonyabbkamatbevétel;
–aközpontiköltségvetéstőlszármazóforintésdevizakamatbevételek5,6milliárdforintoscsökkenéseazalacsonyabbállampapír-állománymiatt.
A nettó kamatjellegű eredmény – mely nagyrészt a származékos ügyletek devizaárfolyam-változáshoznem kapcsolható bevételeinek és ráfordításainak az egyenlegét, valamint az értékpapírok beszerzéskoriárfolyamkülönbözetének(ázsiójának)időarányoselhatárolását(amortizálását)tartalmazza–14,1milliárdfo-rinttaljavult.
Negatív kamatok állománya a 2016. évi kamat- és kamatjellegű eredményben
millió forint
Er.kim. sora Megnevezés összesen ebből: Negatív kamat
BEvéTElEK
ii. Devizában elszámolt kamat- és kamatjellegű bevételek 154 036 –2 942
II.1. Devizatartalékokutánikamatbevételek 78010 –2908
II.5. Devizábanelszámoltkamatjellegűbevételek 76026 –35
ráfordíTásoK
X. Forintban elszámolt kamat- és kamatjellegű ráfordítások 45 866 –17
X.1. Központiköltségvetésbetéteinekkamatráfordításai 5680 0
X.2. Hitelintézetibetétekkamatráfordításai 32853 –17
X.3. Egyébbetétekkamatráfordításai 89 0
X.4. Forintbanelszámoltkamatjellegűráfordítások 7244 0
Xi. Devizában elszámolt kamat- és kamatjellegű ráfordítások 141 203 –4 258
XI.1. Központiköltségvetésbetéteinekkamatráfordításai –1845 –1848
XI.2. Hitelintézetibetétekkamatráfordításai –173 –178
XI.3. Egyébkötelezettségekkamatráfordításai 3233 –410
XI.4. Devizábanelszámoltkamatjellegűráfordítások 139988 –1822
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 118
A kamatjellegű eredményben megjelenő fedezeti és egyéb célú származékos ügyletek eredményének részletezése
millió forint
sorszám Megnevezés 2015 2016 változás
1. Kamatozódevizaswapokkamateredménye –2288 –14414 –12126
2. Fedezetikamatswapokkamateredménye 15798 11 047 –4751
3. Fedezetidevizaswapokkamateredménye 5902 –2203 –8105
4. Fedezetiforwardügyletekkamateredménye 652 –1015 –1667
5. Fedezetifutures-ügyletekkamateredménye –1624 –2956 –1332
6. Fedezetiswapügyletekkamatjellegűeredménye –148 3270 3418
7. Fedezetiopciósügyletekkamatjellegűeredménye 137 95 –42
8. Egyébcélúügyletekkamat-éskamatjellegűeredménye –211 390 601
9. származékos ügyletek nettó eredménye (1+2+3+4+5+6+7+8) 18 218 –5 786 –24 004
Akamatozódevizaswapokközöttkülföldipartnerekkel,azÁKK-val,valamintbelföldihitelintézetekkelkötöttügyletekszerepelnek.AzÁKK-valkötöttügyletekátlagosállománya2016-banemelkedett,ugyanakkorade-vizahozamok(euró-ésdollárhozamok)alakulásakedvezőtlenülhatottazeredményre.AkülföldipartnerekkelkötöttügyletekdöntőenazÁKK-valkötöttügyletekkülfölddeltörténőfedezéséreszolgálnak,átlagosállomá-nyuknemváltozott,deadevizahozamokalakulásaanettókamatbevételeketkismértékbennövelte.Abelföldihitelintézetekkelkötöttügyletekátlagosállományaalakosságidevizahitelekkivezetéséhezkapcsolódóügyletekegyrészéneklejáratamiattjelentősenvisszaesett,ezokoztaakamatozódevizaswapokkamatbevételénekcsökkenését.Akamatozódevizaswapoknettókamateredménye14,4milliárdforintveszteségvolt,2015-hözképest12,1milliárdforinttalromlott.
A kamatswapok kamateredményének 4,8 milliárd forintos csökkenését a hitelezési aktivitáshoz kötöttkamatcsereügyletek(HIRS)okozták.EzekkeretébenazMNBapiacinálkedvezőbbfixkamatlábúkonstrukció-valállabankokrendelkezésére,hogyabankokhitelezésbőladódókamatkockázatánakkezelésén,részlegesátvállalásánkeresztülahitelezésiaktivitásukatösztönözze.
Afedezetidevizaswapokkülföldipartnerekkel,azÁKK-val,valamintbelföldihitelintézetekkelkötöttrövidle-járatúügyletekettartalmaznak.Kamateredményük8,1milliárdforinttalalacsonyabblett,amitelsősorbanazokozott,hogyalakosságidevizahitelekkivezetéséhezkapcsolódóankötöttügyletek2016-banlejártak.Akül-földipartnerekkelkötöttügyletekkamatráfordításaadeviza-összetételváltozásakövetkeztébenemelkedett.
Afedezeticélúforwardügyletekközülakülfölddelkötöttügyletekállományaemelkedett,ugyanakkorazÁKK-valkötöttügyleteklezárultak,2016-bannemvoltmárilyenügylet.2016-banazelőzőévhezképestakülönbözőügyfelekkeltörténőkötésekmiattjelentőseneltértazügyletekdeviza-összetétele.Akedvezőtlenebbkamat-különbözetokoztaaforwardügyletekkamateredményének1,7milliárdforintoscsökkenését.
Afedezeticélúfuturesügyletekkamateredménye1,3milliárdforinttalromlottakötvényfuturesügyletekállományánakésnettókamatráfordításánaknövekedésemiatt.
Afedezetiswapügyletekkamatjellegűeredményeazügyletekárfolyamnyereségét,illetveveszteségéttartal-mazza.A3,4milliárdforintoseredményjavuláselsősorbanhitelintézetekkelkötöttkamatswapoklezárásakorrealizáltárfolyamnyereségbőlszármazott.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 119
pénzügyi műveletek realizált eredménye
millió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
Magyarállamkötvényrealizáltárfolyamnyeresége 2694 132 –2562
Jelzáloglevelekrealizáltárfolyamnyeresége 417 0 –417
Kamatozódeviza-értékpapírokrealizáltárfolyamnyeresége 15079 23568 8489
CDSügyletekrealizáltnyeresége 0 0 0
iv. pénzügyi műveletek realizált nyeresége 18 190 23 700 5 510
Magyarállamkötvényrealizáltárfolyamvesztesége 0 0 0
Jelzáloglevelekrealizáltárfolyamvesztesége 0 0 0
Kamatozódeviza-értékpapírokrealizáltárfolyamvesztesége 2388 6123 3735
CDSügyletekrealizáltvesztesége 940 731 –209
Xiv. pénzügyi műveletek realizált vesztesége 3 328 6 854 3 526
iv.-Xiv. pénzügyi műveletek realizált eredménye 14 862 16 846 1 984
Apénzügyiműveletekbőlszármazónyereségésveszteségadeviza-ésforintértékpapírokértékesítésébőlszár-mazórealizáltnyereségeketésveszteségeket,valamintazértékpapír-kölcsönzésbőlszármazóbefektetésekértékesítésekorrealizálteredményt,továbbáaCDS-ügyletekhezkapcsolódóeredménytételekettartalmazza.
2016-banapénzügyiműveletekrealizáltnyeresége16,8milliárdforintvolt,azelőzőévazonosidőszakáhozképest2milliárdforinttaljavult.Anyereségnagyobbrészeakamatozódevizaértékpapírokértékesítésébőlszármazóárfolyameredményvolt.
4.19. A DevizAÁlloMÁNyoK ÁTéRTéKeléSéBől SzÁRMAzó eReDMéNy öSSzeTevői
millió forint
Megnevezés 2015 2016
Árfolyamváltozásbólszármazóeredmény(realizáltéskonverziós)* 177677 95089
Kiegyenlítésitartalék**változásaamérlegben(nemrealizáltátértékelésieredmény) –205385 –130140
árfolyamváltozásból származó teljes hatás –27 708 –35 051
* Eredménykimutatás sora: III.–XII.** A forintárfolyam-kiegyenlítési tartalék (XI.4. mérlegsor).
Aforintárfolyamánakváltozásakövetkeztébenateljesnettóátértékelésihatás2016-ban35,1milliárdforintveszteségvolt.AnapinettódevizapozíciócsökkenésévelegyüttjáróértékesítéseksoránazMNB95,1milliárdforintnyereségetrealizált,míg130,1milliárdforintnemrealizáltárfolyamveszteségaforintárfolyam-kiegyen-lítésitartalékotcsökkentette.
Akiegyenlítésitartalékróllásdméga4.16.pontot.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 120
4.20. BANKJeGy- éS éRMeGyÁRTÁS KölTSéGe
millió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
Bankjegygyártásiköltség 7925 11712 3787
Forgalmiérmeverésköltsége 3025 1988 –1037
Emlékérmeverésköltsége 336 463 127
Xiii. Bankjegy- és érmegyártás költsége 11 286 14 163 2 877
2016-banazösszesbankjegy-ésforgalmiérme-gyártásiköltség14,2milliárdforintvolt,mely2015-hözképest2,9milliárdforintnövekedéstmutat.Anövekedéselsősorbanabankjegycsereprogrammiattmegemelkedettgyártásiszükségletrevezethetővissza,melynekkövetkeztében3,8milliárdforinttalvolttöbbabankjegygyártásköltsége.Aforgalmiérmékesetébena2015-bentapasztalhatómegnövekedettkereslet2016-banmárnemmutatkozott,ígyaztöbbmint1milliárdforinttalvoltkevesebb,mintazelőzőévben.Azemlékérmékköltségeazérthaladtamegjelentősenazelőzőéviértékeket,mert2016-banlényegesennőttazemlékérmékirántikereslet.AzAlaptörvény5.évfordulójáramegjelentetettemlékérmetervenfelülikibocsátásvolt,amitovábbnövelteaköltségeket.
4.21. EgyéB ErEdMéNy
millió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
V.1. Jutalékbevételek 1033 941 –92
XV.1. Jutalékráfordítások 851 693 –158
Jutalékeredmény összesen 182 248 66
V.2. Jutaléktóleltérőegyébbevételek 1380 1634 254
XV.2. Jutaléktóleltérőegyébráfordítások 20417 4 570 –15847
Jutaléktól eltérő egyéb eredmény –19 037 –2 936 16 101
v.3. Felügyeleti tevékenységből származó bevételek 12 111 14 675 2 564
v.–Xv. Egyéb nettó eredmény –6 744 11 987 18 731
Ajutalékbólszármazónettóeredményalapvetőenapénzforgalomlebonyolításávalösszefüggőjutalékbevételekés-ráfordításokeredője.Abevételcsökkenéstfőkéntazokozta,hogy2016.január1-jétőlabenyújtottmegbízá-soktételdíjacsökkent.Ajutalékráfordításokcsökkenésételsősorbanakülföldiértékpapírszámlákvezetésévelkapcsolatosköltségekalacsonyabbszintjeokozta.
A2016.évijutaléktóleltérőegyéberedménytakövetkező,4.22.pont,afelügyeletitevékenységbőlszármazóbevételeketa4.23.pontrészletezi.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 121
4.22. A JUTAléKTól elTéRő eGyéB eReDMéNy RéSzleTezéSemillió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
Érmékhezésemlékérmékhezkapcsolódóbevétel 471 609 138
Részesedésekosztaléka 797 814 17
Befektetettpénzügyieszközökmiattibevétel 0 24 24
Térítésnélkülátvetteszközökhözkapcsolódóbevétel 1 0 –1
Pénzügyitámogatásokvisszautalása 13 93 80
Egyébbevétel 98 94 –4
v.2. Jutaléktól eltérő egyéb bevételek 1 380 1 634 254
Pénzügyitámogatások 15288 3697 –11591
Érmékhezésemlékérmékhezkapcsolódóráfordítás 458 569 111
Hatóságieljárásmiattiráfordítás 98 217 119
Térítésnélkülátadotteszközökhözkapcsolódóráfordítás 4 545 18 –4527
Egyébráfordítások 28 69 41
Xv.2. Jutaléktól eltérő egyéb ráfordítások 20 417 4 570 –15 847
v.2.–Xv.2. Jutaléktól eltérő egyéb eredmény –19 037 –2 936 16 101
A2016.évijutaléktóleltérőegyéberedményfőbbelemeiakövetkezők:
–Azemlék-ésbevontforgalmiérmékértékesítésébőlszármazóeredményalapvetőenazemlékérmekibocsá-tásiprogramfüggvénye,nagyrésztazeladottemlékérmékértékesítésébőlszármazóbevételésanévértékükkivezetésébőleredőráfordításkülönbségébőladódik.Akapcsolódóbevételésráfordításközelazonos,mertmegállapodásalapjánazemlékérmékértékesítésenévértékentörténikaPénzverőfelé,kivéve,haagyártásiköltségmeghaladjaanévértéket.
–Abefektetésekutánkapottosztalékbevételek2015-hözképest17millióforinttalemelkedtek.2016-banaMagyarPénzverőzrt.80millióforintot,mígaBIS2,3millióeurót(734millióforint)fizetettkiosztalékkéntazMNBszámára.
–AbefektetettpénzügyieszközökmiattibevételsoronazMNB-JólétiKft.-nekapportkéntátadotttiszaroffiingatlankönyvszerintiésapportértékénekértékkülönbözetejelenikmeg(lásd4.12.).
–Pénzügyitámogatásoksoron2016-banaPallasAthénéKözgondolkodásiProgramhozkapcsolódóan600millióforintpénzbelialapítóivagyonátadás,továbbáapénzügyiszakmaicélokatszolgálópénzátadások–nagyrésztalapítványok,szakmaiszervezetekés iskolákrészére–,valamintkaritatívcélútámogatásokszerepelnek.ElszámolástkövetőenafelnemhasználtpénzügyitámogatásokazMNBrészérevisszautalásrakerülnek.
–Ahatóságieljárásmiattiráfordításnagyrészthatályonkívülhelyezettbírsághatározatokkapcsánelőzőidőszakbanbevételkéntelszámoltbírságokvisszautalásából,illetveazelőírtbírságkövetelésekmegszüntetésébőladódik.
4.23. FelÜGyeleTi TevéKeNySéGBől SzÁRMAzó BevéTeleKmillió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
Felügyeletidíjbevétel 8940 9119 179
Bírságbevételéseljárásiköltségtérítés 2913 5255 2342
Igazgatásiszolgáltatásidíjéshatóságivizsgadíj 180 281 101
Felügyeletikövetelésekrebefolytkésedelmipótlék 23 10 –13
Hatóságieljárásbólszármazóegyébbevétel 55 10 –45
v.3. Felügyeleti tevékenységből származó bevételek 12 111 14 675 2 564
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 122
Afelügyeletitevékenységbőlszármazóbevételeklegjelentősebbtételeadíjfizetésrekötelezettintézményekáltalfizetendőfelügyeletidíj.2016-banazévesalapdíjak,valamintazesedékesnegyedévesváltozódíjakelőírásából9,1milliárdforintbevételszármazott,míga2015-benbevallottdíjkötelezettségekből9milliárdforint.AzMNBáltalhatározatbankiszabott,jogerőreemelkedettbírságokésköltségtérítésekbevétele5,3milliárdforintottettki.Abírságkövetelésekkapcsánavizsgáltidőszakban3,4milliárdforintosértékvesztésképzéséreissorkerültamegtérülések,valamintaperesítetttételekesetébenapervesztésvalószínűségealapján(lásd4.13.).Azigazgatási-szolgáltatásidíjak,valamintahatóságivizsgadíjakkapcsán2016-ban0,3milliárdforintfolytbe.
4.24. A BANKüzEMi BEvéTElEK és ráfordíTásoK AlAKulásA
millió forint
Er.kim. sora Megnevezés 2015 2016 változás
Eszközökéskészletekmiattibevétel 62 20 –42
Közvetítettszolgáltatásokbevétele 454 224 –230
Kiszámlázottszolgáltatásokbevétele 931 1052 121
Egyébbevételek 19 41 22
viii. Banküzem bevételei összesen 1 466 1 337 –129
Anyagjellegűráfordítások 11677 12372 695
Anyagköltség 464 432 –32
Igénybevettszolgáltatások 11182 11899 717
–Ingatlanokfenntartása,üzemeltetéseésbérlete 1944 1806 –138
–Eszközökkarbantartásaésbérlete 649 675 26
–Postaiéstávközlésiszolgáltatás 618 684 66
–Tanácsadás,szakértés 1657 1138 –519
–ITbiztonságiszolgáltatás,szakértés 1338 1375 37
–Tagdíjfizetés 487 606 119
–őrzésvédelem,pénzszállítás 2726 4132 1406
–Hirdetés,piackutatás 757 505 –252
–Egyéb,nemjelentősigénybevettszolgáltatások* 1006 978 –28
Egyébszolgáltatások 31 41 10
Személyijellegűráfordítások 19712 21146 1434
Értékcsökkenésileírás 2671 2954 283
Egyébtevékenységönköltségénekátvezetése –1086 –1077 9
Banküzem működési költségei összesen 32 974 35 395 2 421
Eszközökéskészletekmiattiráfordítás 60 30 –30
Közvetítettszolgáltatásokráfordítása 452 223 –229
Kiszámlázottszolgáltatásokráfordítása 1036 1013 –23
Egyébráfordítások 430 370 –60
Banküzem működési ráfordításai összesen 1 978 1 636 –342
Xviii. Banküzem működési költségei és ráfordításai mindösszesen 34 952 37 031 2 079
viii.–Xviii. Nettó banküzemi eredmény –33 486 –35 694 –2 208
* Az egyéb, nem jelentős igénybe vett szolgáltatási jogcímek különösen a kiadványok előállítása, az utaztatás és a szállodai szolgáltatás, továbbá az oktatás, a fordítás, a könyvvizsgálat, valamint az emlékérme-forgalmazás.
Abanküzem2016.évinettóeredménye35,7milliárdforintveszteségvolt,amia2015.évihezképest2,2mil-liárdforinttal(6,6százalékkal)emelkedett.
KIEgÉSzÍTőMEllÉKlET
éves jelentés • 2016 123
Abanküzem2016.éviműködésiköltségei7,3százalékkal(2,4milliárdforinttal)magasabbakazelőzőévinél.A2016.évikiadásokatdöntőenazanyagjellegű,valamintaszemélyijellegűráfordításoknövelték.
A2016.évianyagjellegű ráfordítások6,0százalékkal(közel0,7milliárdforinttal)magasabbaka2015.évbenfelmerültköltségeknél.
Azanyagjellegűjellegűráfordításokrészekéntazigénybevettszolgáltatások–azonbelülisafegyveresőrzésésvédelem–költségeinekemelkedésevoltameghatározó.Ezfőkéntannakkövetkezménye,hogyazőrzés-védelmitevékenységkiszervezésének,amagasabbbiztonságikövetelményekérvényesítésénekhatása2015márciusátólmerültfel,míg2016-banmárateljesbeszámolásiidőszakban.Ezenkívülazőrzés-védelem2016.éviátalánydíjajanuár1-jétőlemelkedett.
Azanyagjellegűköltségekközülcsökkenttöbbekközöttatanácsadás,szakértésköltsége,döntőenajogiszak-értések,tanácsadásokköltségeesetében.Ennekoka,hogyajegybankieszközkezelőlétrehozásávalkapcso-latosköltségektúlnyomórésze2015-benmerültfel,továbbáaPénzügyiBékéltetőTestülettevékenységéhezkapcsolódó,azMNB-törvényszerintijogiállásfoglalás2016.éviigénybevételérea2015.éviügyekszámánállényegesenkevesebbesetbenvoltszükség.
Ugyancsakcsökkenteka2016.évihirdetés,piackutatásköltségei,főkéntazMNBáltalánoskommunikációsfeladatainakellátásárakiírtközbeszerzésieljáráscsúszásamiatt.
A2016.éviszemélyi jellegű ráfordításoka2015.évihezképest7,3százalékkal(1,4milliárdforinttal)magasab-bak.Azátlaglétszám4,1százalékkalemelkedett,abetöltetlenstátuszokegyrészénekfeltöltéseésazújfeladatokellátása(pl.:aszanálásiésreorganizációstevékenység,továbbáaPénzügyiBékéltetőTestülettöbbletfeladatai)miatt.Kisebbpénzügyihatássaljártazegészségügyiprogram(általánosszűrővizsgálat)2016.költsége,ahosz-szabbidőtartamúésnagyobbszámúmunkavállalóiigénybevételkövetkeztében.
Azértékcsökkenési leírás2016.éviösszege10,6százalékkal(közel0,3milliárdforinttal)magasabbazelmúltévbenfelmerültnél,főkénta2015-benmegvalósultberuházásokkövetkeztében.
Azönköltség-átvezetésekannakérdekébencsökkentikabanküzemiműködésiköltségeket,hogyazokteljesösszegecsakazMNB-tténylegesenterhelőkiadásokatmutassa.Azátvezetésekabszolútértéke2016-banközel1,1milliárdforintottettki,amia2015.éviösszeg99,2százaléka.AzátvezetésektúlnyomórészétazEiffelPalacebérbeadottterületeirejutóamortizációsköltség,továbbáaMagyarPénzverőzrt.általalogisztikaiKözpontrészlegeshasználatáértazMNB-nekfizetettbérletidíjtesziki.Asajátfejlesztésűszoftverekrefordítottműködésiköltségekisittjelennekmeg,miveleköltségekaszoftverekaktiválásakorabefektetetteszközökközékerülnek.
Akiszámlázottésközvetítettszolgáltatásokbevételeésráfordításadöntőenazingatlan-bérbeadásokbólszár-mazik.Abérletidíjakéstovábbszámlázottüzemeltetésiköltségekbevételként,abanküzemiműködésikölt-ségekközül–bérbeadáshozkapcsolódóan–átvezetettüzemeltetésiésamortizációsköltségekráfordításkéntjelennekmeg.
MAGYAR NEMZETI BANK
ÉvEs jElENTÉs • 2016 124
4.25. A léTszáM és BérKölTség AdATAiNAK válTozásA, vAlAMiNT A vezeTő TiSzTSéGviSelőK JAvADAlMAzÁSA
Bér- és létszámadatok
millió forint
Megnevezés 2015 2016 változás (%)
Állománybatartozókbérköltsége 12484 13144 5
Egyébbérköltség* 470 530 13
Kifizetett bérköltség 12 954 13 674 6
Személyi jellegű egyéb kifizetés 2 362 2 853 21
Szociálishozzájárulásiadó 3544 3749 6
Egészségügyihozzájárulás 588 595 1
Szakképzésihozzájárulás 197 208 6
Rehabilitációshozzájárulás 61 61 0
Táppénzhozzájárulás 6 6 0
Járulékok 4 396 4 619 5
Személyi jellegű ráfordítás összesen 19 712 21 146 7
* Egyéb bérköltség tartalmazza: a felmentési időre járó távolléti díjat, valamint az állományba nem tartozók és nem MNB-s munkavállalók részé-re kifizetett összegeket.
fő
Megnevezés 2015 2016 változás (%)
Munkavállalókátlagosstatisztikailétszáma 1274 1326 4
A vezető tisztségviselők járandósága és kölcsönei
millió forint
Testület járandóság
MonetárisTanács* 315
Felügyelőbizottság 156
* Tartalmazza a tanács MNB-tv. 9.§ (4) c) pontja alapján az MNB-vel munkaviszonyban álló külső és belső tagjainak bérét és a munkáltató által a részükre fizetett önkéntes nyugdíjpénztári hozzájárulást.
Testület Felvett kölcsön összeg fennálló egyenleg 2016. december 31-én
legutolsó lejárat Kamat mértéke
millió forint
MonetárisTanács 48 19 2018.12.01 Változókamatozású*
Felügyelőbizottság – – – –
* A kamatkedvezményes lakáskölcsön mértéke a jegybanki alapkamat, a személyi kölcsön mértéke a jegybanki alapkamat + 1%.
Budapest,2017.április24.
Dr.Matolcsygyörgy aMagyarNemzetiBankelnöke
évEs jElENTés
A MAGyAR NeMzeTi BANK 2016. évRől Szóló ÜzleTi JeleNTéSe
és BEszáMolójA
Nyomda:Prospektus–SPlkonzorcium
8200Veszprém,Tartuu.6.
Top Related