Gemeinde Pontresina Jahresbericht 2012...2012 sah noch einen Ausgabenüberschuss von CHF...
Transcript of Gemeinde Pontresina Jahresbericht 2012...2012 sah noch einen Ausgabenüberschuss von CHF...
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Gemeinde Pontresina
Jahresbericht 2012
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INHALTSVERZEICHNIS
1 BerichtzurJahresrechnung2012 3
1.1 Überblick . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1.2 LaufendeRechnung/Erfolgsrechnung . . . . . . . . . . . . . . . . . 5
1.3 Investitionsrechnung2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
1.4 Bestandesrechnung/Bilanz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
1.4.1 Aktiven . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
1.4.2 Passiven. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
1.5 AnträgeanGemeindeversammlung . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
2 Kennzahlen 12
3 Detailrechnungen 14
3.1 LaufendeRechnung2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
3.1.1 ZusammenzugderlaufendenRechnung2012nachFunktionsbereichen. . . . 14
3.1.2 LaufendeRechnung2012nachArtengliederung . . . . . . . . . . . 16
3.1.3 LaufendeRechnung2012nachFunktionsgliederung . . . . . . . . . 18
3.1.4 DetaillierteKommentarezuwesentlichenBudgetabweichungen
derlaufendenRechnung2012 . . . . . . . . . . . . . . . . 32
3.2 Investitionsrechnung2011 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
3.3 Bestandesrechnung2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
4 Berichte 43
4.1 Prüfberichte . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
4.1.1 BerichtderGeschäftsprüfungskommission . . . . . . . . . . . . 43
4.1.2 BerichtderRevisionsstellePricewaterhouseCoopersAG(PwC) . . . . . . 45
4.2 Tätigkeitsberichte. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
4.2.1 BerichtdesAktuars . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
4.2.2 TätigkeitsberichtKulturkommission. . . . . . . . . . . . . . . 48
4.2.3 ImpressionenAlpen,WanderwegeundLawinenverbauungen . . . . . . 50
4.2.4 Finanz-undSteuerverwaltung . . . . . . . . . . . . . . . . 52
4.2.5 BellavitaErlebsnisbad&Spa/Infrastrukturen . . . . . . . . . . . 53
4.3 MacherimHintergrund:DieWerkgruppevonPontresina. . . . . . . . . . . 54
5 Behördenverzeichnis 56
5.1 FürdasRechnungsjahr2012 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 56
5.2 FürdieneueLegislaturperiodeab2013 . . . . . . . . . . . . . . . . 57
Titelbild:LasBlais.©SusanneBonaca,http://www.bonaca.ch
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
1 BerichtzurJahresrechnung2012
1 1 Überblick
SehrgeehrteDamenundHerren
DerVoranschlagfürdasJahr2012wurde,wiederjenigedesVorjahresauch,ineinemvonwirtschaftlicherundpolitischerUnsicherheitgeprägtemUmfelderstellt.DieEinnahmenundAusgabensinddahervomGrundsatzderKontinuitätundNotwendigkeithergeplantworden.DasIhnendamalspräsentierteunddannvonIhneninderFolgegenehmigteBudgetfieldeshalberneutvorsichtigaus.ImSinneeinerantizyklischenFiskalpolitik1habenSiewiederumeinemgeplantenRechungsdefizitzugestimmt.
JedochdurftenwirimHerbst2011nochvoneineranhaltenden,wirtschaftlichgünstigenEntwicklungimBau-undLiegenschaftsmarktausgehen.SowurdenfürdieGrundstückgewinn-undHandänderungssteuernimJahr2012CHF4 2Mio vorangeschlagen,wasrund30%dergeplantenSteuereinnahmenderpolitischenGemeindeausmacht MitdiesenEinnahmenfinanzierenwirseitlängererZeitzueinemwesentlichenTeilunseregesetzli-chenöffentlichenAufgabenwiebeispielhaftdieSchulbildungoderunseretouristischeInfrastrukturwiez.B.dasKongress-undKulturzentrumRONDOoderdasErlebnisbadBELLAVITA.
Der EntscheiddesSchweizerVolksvomMärz2012,de factodieNeuerstellungvonZweitwohnungen indentouristischenBerggemeindenzuverbieten,hatteeinenunmittelbarenundbereitsimRechnungsjahr2012deut-lichspürbarennegativenEinflussaufunsereGemeindeunddieGemeinderechnung.Soverzeichnetenwir imVergleich zuder VorjahresperiodeeineVerdoppelung der gemeldeten Arbeitslosenwährendder Zwischen-saisonundeinespürbareVerkleinerungdesArbeitskräftevolumensinderBauwirtschaftunddentouristischenBetrieben. Wurden zum Beispiel in früheren Perioden Mitarbeitende zur Kompensation von Mehrarbeit etc.nochbisweitindenWinterbeschäftigt,sinddieArbeitsverträgediesesJahrbereitsimHerbstaufgelöstunddieMitarbeitendendenSozialwerkenzugewiesenworden.InderGemeinderechnung2012habenwirdahereinenEinnahmeausfallbeidenHandänderungssteuernvonrund45%vondengeplantenCHF2 8Mio (Budget)aufnoch rundCHF1 5Mio (tatsächlich realisiert) zuverkraften DieSteuereinnahmenausdemLiegenschafts-marktmachenrealiternoch20%aus.
DasswirIhnentrotzdemeinkleineresRechnungsdefizitalsvorangeschlagenpräsentierendürfen,liegthaupt-sächlich daran, dass wir weit weniger in die Infrastruktur investiert haben, als geplant war und zugleichnichtdringendeundunmittelbarnotwendigeProjektezurückgestellthaben HältdieseEntwicklungunddieVerlagerungderEinnahmenan,mussmittelfristigentwederübereinenAufgabenverzichtund/odereineEinnah-menerhöhung–sprichGebührenund/oderSteuererhöhung–fürdiepolitischeGemeindenachgedachtwerden.WieeineUnternehmunginderPrivatwirtschaftdarfeineGemeinde,diegesundeFinanzenanstrebt,nichtlan-ganhaltendDefiziteschreiben.DabeimahntderinAbbildung3aufgezeigteTrendzurVorsicht.HierseiallerdingsderVollständigkeithalberbemerkt,dassdieGemeindePontresinabislangpositiveCashflows2ausweisenkonnte(vgl.Abbildung1)undnachwievorübereinsolidesPolsteranEigenkapital3verfügt,sodassnichtunmittelbarHandlungsbedarfodersogardringendeMassnahmenangezeigtsind.
1 UnterdemBegriffeinerantizyklischenFinanzpolitikverstehtman imAllgemeinenAusgabenüberschüssederöffentlichenHand inwirt-schaftlichturbulentenZeitenundEinnahmenüberschüssebeigutlaufenderWirtschaft.
2 DerCashflow/dieSelbstfinanzierungwirdnachderkantonalenMethodeermittelt.3 PontresinaverfügtvorVerlustberücksichtigungper31.12.2012überCHF23‘647‘075.77Eigenkapital,wobeieineVielzahlvonAnlagegüter
entwederbereitsvollständigabgeschriebenodervorsichtigbewertetunddamitimEigenkapitalnichtmehrberücksichtigtsind(stilleReser-ven).
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5 Soziale Wohlfahrt 2% 4 Gesundheit 3% 3 Kultur und Freizeit 16%
2 Bildung 23%
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Cashflow/Selbstfinanzierung2004–2012
Abbildung1 – Übersicht Cashflow
EinsolcherSparkurs,insbesonderewenneranhaltendundinwirtschaftlichschwierigemUmfelderfolgenmuss,widersprichtdemGrundsatzdererwähntenantizyklischenFinanzpolitikderöffentlichenHand.NichtsdestotrotzwäreereineNotwendigkeit,wenndiedemStimmbürgervonPontresinaversprocheneZielsetzungderSchul-denreduktionweiterhinumgesetztwerdensoll. ImRechnungsjahrkonntenwirunsereSchuldenbeiBankenerneutleichtsenken.
WirsindjedochmehrdennjederMeinung,dassPontresinaalsvergleichsweiselebendigesDorfmithervorra-genderInfrastrukturundAngebotenseinenderzeitigenZustandwesentlichdeninderVergangenheitkonstantgetätigten,hohenInvestitionenindieInfrastrukturundderenrascheAbschreibungverdankt.WirbedankenunsbeidenBürgernundBürgerinnen,dasssiediesenweitsichtigenKursaufgrundihrerBereitschaftzurBeibehal-tungeineskonstanten,angepasstenSteuerniveausermöglichthaben! Letzteres führtedannauchdazu,dassPontresinamitrundeinerViertelmillionproJahrvergleichsweisemoderatandenkantonalenFinanzausgleichnachgegenwärtigerAusgestaltungbeitragenmüsste, fallsdieentsprechendegesetzlicheVorlageauf EbeneKantoninKrafttretensollte.1
TrotzdenobenerwähntenwirtschaftlichenTurbulenzenundVeränderungeninStrukturundRahmenbedingun-genkönnenwirdankwesentlichenEinsparungendieJahresrechnung2012beieinemtotalenAufwandvonCHF28‘086‘374 06undErtragvonCHF27‘238‘548 11miteinemDefizitvonCHF847‘825 95präsentieren.DasBudget2012sahnocheinenAusgabenüberschussvonCHF2‘248‘500vor;alsowurdeeinumCHF1‘400‘674.05(+62 3%)besseresErgebnisalsvorangeschlagenrealisiert.OhneBerücksichtigungdergebildetenVorfinanzierungfürdieneueARAinS-chanfüberCHF260‘593.10unddenordentlichenAbschreibungenüberCHF3‘835‘900.28hättedieGemeindePontresinastatistischbetrachteteinoperativesErgebnisvonrundCHF+3.25Mio.erwirtschaftet.Dasbedeutetaber indieserBetrachtungleiderauch,dassdasoperativeErgebnisnichtausreichtumdieAb-schreibungenzufinanzieren.
1 DerEinkommens-undVermögenssteuersatzisteinesdervorgesehenenKriterien,diedieAbführquotedeszukünftigenRessourcenausglei-chesbestimmenwird.
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ÜbersichtRechnungsergebnis2012CH
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Abbildung 2 – Übersicht Rechnungsergebnis 2012
1 2 LaufendeRechnung/Erfolgsrechnung
Das,verglichenmitdemVoranschlag2012,erneutwesentlicherfreulichereResultatkanndiesesJahrnichtmehrwiebisanhin(sieheAbbildung3)aufhöhereSteuereinnahmenzurückgeführtwerden.Diesesind,wieinderTabelle1untenmit97%aufgezeigt,inSummenahezuaufBudgethöheausgefallen.Zukünftigmüssenwirauf-grunddesobenaufgezeigtenEffektesehermitrückläufigenSteuereinnahmenrechnen.Beispielhaftseihiererwähnt,dassdiekantonaleSteuerverwaltungbereitsfürdieVeranlagungdesSteuerjahres2012–unddamitwirksamfürdasRechnungsjahr2013–voneinemWertezerfalldesBaulandesintouristischenGebietenaufgrundderWeber-Initiativevonzwischen20%–50%ausgeht,wassichunmittelbarinsinkendenVermögenssteuerer-trägenundmittelfristigintieferenHandänderungssteuernniederschlagenwird,dienichtimVoranschlag2013berücksichtigtsind.Wieobenerwähnttragenletzterezurund20%unsererIST-Steuereinnahmenbei.
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Rechnungsjahr
Abbildung 3 – Erfolg über mehrere Jahre
ErfolgGemeindePontresina2002–2012
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EineverlässlichereSteuerschätzungistaufgrundderkantonalenDatenhoheitbeiderBudgetierunganderthalbJahreimVorausleiderkaummöglichundwegendatenschutzrechtlicherBestimmungenauchnichtangezeigt.DieleichtenMehreinnahmenbeidenLiegenschaftssteuernim2012sindwesentlichdurchdieNeuschatzungenundbeidenVermögenssteuerndurchdieandauerndguteBörsenlagebedingt.
Tabelle1–ÜbersichtSteuereinnahmen2012
EffektiverErtrag2012[CHF] Voranschlag2012[CHF] In%desBudget
Einkommenssteuern 4‘573‘989.95 5‘000‘000 91%
SteuernausVorjahren1 811‘852.40 400‘000 203%
Vermögenssteuern 1‘512‘863.00 1‘400‘000 108%
Quellensteuern 1‘249‘671.25 1‘300‘000 96%
SteuernvonjuristischenPersonen 924‘308.90 980‘000 94%
Liegenschaftssteuern 936‘609.82 700‘000 134%
Grundstückgewinnsteuern2 2‘118‘509.82 1‘400‘000 151%
Handänderungssteuern 1‘522‘130.00 2‘800‘000 54%
SonstigeSteuern/Diverses 119‘266.28 146‘700 81%
TOTAL 13‘769‘201 42 14‘126‘700 97%
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1 Öffentliche Sicherheit 4%
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SteuernausLiegenschaften2012
Abbildung 4 – Steuern aus Liegenschaften
1 DieSteuernausdenVorjahrensindpraktischnichtabschätzbar.2 DieGrundstückgewinnsteuern sindabhängigvomTransaktionszeitpunktbeibestehendenObjektenundweitwenigervomNeubauund
damitweitwenigervonderWeberinitiativegetrieben.
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
VielmehrhabenhauptsächlichdiefolgendenbeispielhaftinTabelle2genanntenMinderausgabenundMehrein-nahmendasRechnungsergebnisgegenüberdemvorangeschlagenenDefizitdeutlichverbessert;1detailliertergibtderAbschnitt3.1.4weiteruntenAuskunft.
Tabelle2–MinderausgabenundMehreinnahmenderLaufendenRechnung2012(Auswahl)2
Minderausgaben(gerundet) InTsd CHF Mehreinnahmen(gerundet) InTsd CHF
BeitraganKreisamt 135‘ Baubewilligungen3 165‘
MinderausgabenFeuerwehr 106‘ EntschädigungSteueramt 53‘
ErsatzdesSkiliftesalsInvestition 479‘ KonsequentereEinforderungderFeuerwehr-pflichtersatzabgabe
19‘
NichtausgelösteBeratungsmandateHallenbadimZusammenhangFitnessraum
54‘ HöhereErträgeausLoipenvignetten 24‘
BeitragansKreisspital 427‘ NochnichtinsBudgeteingeflosseneMietzins-einnahmenTalstationLanguard
59‘
AnschaffungenParkplätze 36‘ VermehrteArbeitfürDrittederWerkgruppe 29‘
NeuerstellungStrassenbeleuchtung 29‘ HöhereTourismusabgaben 56‘
MarketingPontresina 37‘ BessereBankzinsen 20‘
AnschaffungenKongresswesen 23‘ HöhereKantonsbeiträgefürdieSchule 67‘4
MarketingKongresswesen 29‘
UnterhaltübrigeLiegenschaften 47‘
DurchOptimierunginternerVerwaltungsprozesse,wiez.B.einerkonsequenterenInkassovorgehensweiseoderdurchdieaktiveBewirtschaftungunsererVersicherungenunddieNeuverhandlungmitunserenBankpartnern,konntenweiterefürdasErgebnispositiveEffekteerzieltwerden,ohnedassLeistungenhättenabgebautwerdenmüssenoderanderSteuer-undGebührenschraubegedrehtwordenwäre;diesnotabeneineinemhistorischtiefenZinsumfeld. IndergemeindeübergreifendenZusammenarbeitbeiderLösungvonalleinekaumnochzubewältigenden,komplexenAufgabenliegtweiteresPotentialzurEffizienz-undEffektivitätssteigerung,welches wir in Zukunft vermehrt adressieren werdenmüssen. Beispielhaft sei hier die realisierte,massive
1 DiewesentlichenMinderausgabenbeidenSpezialfinanzierungenwirkensichergebnisneutralaus.2 SortiertentsprechendderGliederunginderRechnung.3 DieMehreinnahmenbeidenBaubewilligungenim2012sindz.T.aufeinenVerrechnungsrückstandausVorjahrenzurückführbar.4 ImIst/Ist-Vergleich2011zu2012habenwirrundTCHF33.1mehranBeiträgenvomKantonerhalten.
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– 2'000'000
– 1'500'000
– 1'000'000
– 500'000
0
500'000
1'000'000
20122011201020092008200720062005200420032002
IST-Erfolg Budget-Erfolg Linear (IST-Erfolg)
Restliche Steuern
Handänderungen
Grundstückgewinn
Liegenschaftssteuern
0 10'000 20'000 30'000 40'000 50'000
Ist 2012
Budget 2012
Ist 2011
Erhaltene Skonti
Erhaltene Bankzinsen
Erhaltene Festgeldzinsen
Erhaltene Verzugszinsen
0
500'000
1'000'000
1'500'000
2'000'000
2'500'000
3'000'000
3'500'000
4'000'000
IST 2011
Budget 2012
IST 2012
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eine
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wal
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8 Volkswirtschaft 22%
7 Umwelt und Raumordnung 2%
6 Verkehr 17%
5 Soziale Wohlfahrt 2% 4 Gesundheit 3% 3 Kultur und Freizeit 16%
2 Bildung 23%
1 Öffentliche Sicherheit 4%
0 Allgemeine Verwaltung 11%
– 2'000
– 1'000
0
1'000
2'000
3'000
4'000
5'000
6'000
201220112010200920082007
80%
11%
7%2%
CHF
CHF
Linear (Cashflow)
ÜberblickTreasury&Inkasso2012
Abbildung 5 – Überblick Treasury
-
8
KostensenkungdurchdieZusammenarbeitinBereichederFeuerwehrangeführt.Im2013wirdmitdemBetriebeinesgemeinsamenRechenzentrumsderGemeindenSt.Moritz,CelerinaundPontresinaeinweitererSchrittaufdiesemPfadfolgen,ohnedassdafürdiepolitischeEigenständigkeitaufgegebenwerdenmuss.
1 3 Investitionsrechnung2012
DaAnschlussgebührenderSpezialfinanzierungengemässdemöffentlichenRechnungsmodellals„Desinvestitio-nen“erfasstwerdenmüssenunddamitindirekt,quasiwiezusätzlicheAbschreibungen,anden(Ab-)Wasser-undAbfallanlagenabgezogenwerden,erscheinendieNettoinvestitionenderInvestitionsrechnungeinerpolitischenGemeindeimKantonGraubündengrundsätzlichjeweilstief,solangeregeBautätigkeitherrschtunddamitneueGebäudeandieNetzeangeschlossenwerden.
InPontresinawerdenseit langemdieentsprechendenGebührenausderBautätigkeitsowiederQuartierpla-nungnichtvorangeschlagen,wasdiegrosseAbweichungzumNettoinvestitionsvoranschlagvonCHF1.65Mio.erklärt.EbenfallshieristzukünftigmiteinernegativenEntwicklungaufgrundabnehmenderNeubautätigkeitzurechnen,wasdiebilanziertenVerpflichtungskrediteausdenSpezialfinanzierungeninabsehbarerZeitdeutlichreduzierendürfte.DaherwäreeineentsprechendeGebührenreduktion,auchimHinblickaufdieanstehendenregionalenInvestitionenwiedieneueARAinS-chanfimgegenwärtigenEntwicklungsumfeldnichtangezeigtundallesanderealsnachhaltig.
ImRechnungsjahr2012wurdeaufgrunddesobenerwähntenSparkursesauchbeidenInvestitionenZurückhal-tunggeübt,sodasseinNettoinvestitionssaldovonCHF373‘580 63ausgewiesenwird.
DiegrösstenAbweichungenzumInvestitionsbudget2012sind:
• AktivierungdesgesamtenSkiliftersatzesAlp LanguardvonCHF877‘597.55 zzgl. KonzessionvonCHF21‘874.50.1
• MinderinvestitionenindieStrassensanierungvonCHF268‘333.90.
• MinderinvestitionenindieAnlagendesWasser-,Abwasser-undAbfallsystemsvontotalCHF305‘952.27.
• Lawinenverbauungen:Eswurdenca.230mneueStahlverbauungenerstellt.ZudemwurdensehrvielealteTrockenmauern(ohneBeton)wiederinstandgestellt.DieSeilerAGhatsehrschöneArbeitgemachtunddasAmtfürWaldundNaturgefahren(dipl. Ing.GianClaFeuerstein)empfiehltdieseArbeiten indenkommendenJahrenweiterzuführen.OberhalbderBergstationAlpLanguard(Clüx)wurdenneuinZusammenarbeitmitdemForstbetriebPontresina/Samedan(CoradoVondrasek)Triebschneezäunein-stalliert.DieleichteBudgetüberschreitungwurdeteilweisedurchdieBundessubventionkompensiert.2
• SanierungAlpNouva:DieursprünglichbudgetiertenInvestitionenkonntenschonderInvestitionsrech-nung2011belastetwerden.
1 DerVoranschlagfürdasRechnungsjahr2012hateineersteTrancheüberTCHF480inderlaufendenRechnungvorgesehen.2 Vgl.dazudenAbschnitt4.2.3.
-
9
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
FolgendeInvestitionenundDesinvestitionensind2012getätigtworden(BeträgeinCHFgerundet):
Tabelle3–SummarischeInvestitionsrechnung2012
Investitionen Budget2012 IST2012 Desinvestitionen IST2012
300-Kulturförderung
ErweiterungEngadinermuseum 60‘000 54‘400
330–Kurortsanlagen/340–Sport
TechnischeBeschneiungsanlage 65‘000 68‘904
RaupePistenfahrzeug 25‘000 15‘660
Wanderwege 200‘000 17‘128
SkiliftLanguard 0 899‘472
SanierungSportplatzSchule 0 10‘730
Total 290‘000 1‘066‘294
6–Verkehr
Strassenunterhalt 400‘000 131‘666
Kehrmaschine 330‘000 244‘683
Total 730‘000 376‘349
70-72–Spezialfinanzierungen
SanierungWasserversorgung 150‘000 60‘311 AnschlussbeiträgeWasser 948‘808
PlanungARAS-chanf 0 28‘766 AnschlussbeiträgeAbwasser 1‘001‘308
Abwassertrennung 250‘000 24‘971 Total 1‘950‘116
Kerichtsammelstellen 20‘000 0
Total 420‘000 89‘077
76–Lawinenverbauungen
Lawinenverbauungen 500‘000 597‘443 BeiträgeLawinenverb. 364‘000
79–Raumordnung
AufwendungenQuartierpläne 0 548‘198 AbrechnungQuartierplanung 17‘599
80–Landwirtschaft/Alpen
ErweiterungChamannaSegantini 0 2‘964
TotalInvestitionen 2‘000‘000 2‘705‘296 TotalDesinvestitionen 2‘331‘715
Nettoinvestitionen 373‘581
-
10
1 4 Bestandesrechnung/Bilanz
1 4 1 Aktiven
• Die flüssigen Mittel von CHF 4‘751‘903.47 am Stichtag des Rechnungsabschlusses sind aufgrund derGebührenfälligkeit per Ende Jahr und der Menge an zu Jahresbeginn fälligen Rechnungen wie z. B.Versicherungsprämienetc.inPontresinatraditionelljeweilshochgehalten.ZudemsindwiralsGemein-de bestrebt keine riskanten Finanzanlagen zu tätigen. Aufgrund der Überliquidität und der Tiefzins-undGeldmengenpolitikderNationalbanksindgegenwärtigkeinevernünftigenAnlagealternativenamMarktverfügbar.
• VordemHintergrunddesVertragsmitderStiftungfürSozialtourismuswirddasGebäude„Cuntschett/Tolais“derJugendherberge(Konto1023.00)erneutwieimVorjahrnichtabgeschrieben.
• ImGegensatzzumVorjahrsindinderRechnung2012keinezusätzlichenAbschreibungenvorgenommenworden.DabeiistderEffektdurchdieBereinigungimJahre2011inetwaskleinerenAbschreibungenin der laufenden Rechnung bereits spürbar. Alle Abschreibungen richten sich nach den kantonalenEmpfehlungen.1
• LeidermusstenwirimZugedersichverhärtendenwirtschaftlichenBedingungenimOberengadinfest-stellen,dassdieZahlungsmoralsichdeutlichverschlechterthat.2DabeiwerdendieForderungenderGemeindeoftmalsdeutlichverspätetbeglichen.AufgrunddesnunkonsequenterdurchgeführtenInkas-soskonntengrössereVerlustefürdieGemeindeausKonkursennochvermiedenwerden.DieserKurswirdebenfallsim2013fortgeführtwerden.ZukünftigwirddieGemeindeVerzugszinsenaufallenForde-rungengeltendmachen,dieverspätetbeglichenwerden.
1 4 2 Passiven
• Diemittel-undlangfristigenSchuldenkonntenerneutleichtvonFr 17,4Mio aufFr 17,0Mio reduziertwerden.EineweitereSchuldenreduktionwarimRechnungsjahr2012zuvertretbarenKostennichtmög-lich,dakeineDarlehenzeitgerechtausgelaufensind.3DierestlichenDarlehensindbis2022betrags-undlaufzeitmässiggestaffeltundkönnenbeiguterFinanzlageregelmässiganteiligzurückbezahltwerden,odernötigenfalls„gerollt“(=erneuert/verlängert)werden.ImRechnungsjahr2013isteinewesentlicheRückzahlunggeplantundvorangeschlagen.
• IndenWintersportfondsflossengemässReglementnebenanderenBeiträgenauch15%der ErträgederHandänderungssteuern.EntsprechenddemVersprechenandenBürgerwurdeer zurBezahlung/Abschreibungeines Teils der Kostenüberschreitung vomBaudesneuenGebäudesder TalstationderSesselbahn/SkiliftsAlpLanguardverwendet.DamitenthältderFondskeineMittelmehrundistnochpromemoriamiteinemFrankenausgewiesen.
• DieunsanvertrautenFonds,Legate,StiftungsgütersowieübrigenSonderrechnungenwurdenwie imVorjahrwiederummitimDurchschnitt1.5%verzinst,wasimaktuellenZinsumfeldalssehrgrosszügigangesehenwerdendarf.
• DieBereinigungderMehrwertsteuerhatüberdie imRechnungsjahr2011gebildetenRückstellungenstattgefunden.EinigerestlichePendenzenwerdenim2013bereinigt.DennochsinddieRückstellungs-positioneninSummenahezugleichgeblieben,weilerneutzusätzlichePersonalrückstellungengebildetwerdenmussten.
• DamitstelltsichdieBilanz/BestandesrechnungderGemeindePontresinaper31.Dezember2012sum-marischwiefolgtdar(BeträgeinCHFgerundet):4
1 Empfohlen istdiedegressiveAbschreibungsmethodemit2% fürdas Finanzvermögen,10% fürdasallgemeineVermögenund20% fürMobilienundFahrzeuge/Geräte.DiesdarfimVergleichzurPrivatwirtschaftalseherhoheAbschreibungsquoteklassifiziertwerden.Abge-schriebenwirdjeweilsderJahresanfangsbestandohneInvestitionenoderDesinvestitionendesRechnungsjahres.
2 DielaufendeRechnungwurdeim2012mitrundCHF112‘000(Konto980330.00)aufgrundvonVerlustenausKonkursenbelastet.3 BeifrühzeitigerRückzahlungvonaufgenommenDarlehenwürdenhoheGebührenfällig,dadieBankschadlosgehaltenwerdenmüsste.4 DieBilanzperJahresendeberücksichtigtdieInvestitionsrechnung,nichtaberdenJahreserfolg.
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11
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Tabelle4–SummarischeBilanzperJahresende2012
Aktiven 2011 2012 Passiven 2011 2012
FlüssigeMittel 7‘353‘779 4‘751‘903 Kreditoren 2‘588‘787 3‘225‘725
Div.Guthaben 5‘999‘552 1‘046‘183 Div.Kontokorrente 52‘411 41‘779.05
Debitoren 3‘943‘599 4‘921‘319 Schulden 17‘400‘000 17‘000‘000
Wertschriften 2‘183‘200 9‘778‘200 Fonds 379‘783 382‘437
GewährteDarlehen 200‘000 200‘000 Rückstellungen 1‘120‘560 1‘045‘771
LiegenschaftenFV 3‘648‘801 3‘633‘905 TransitorischePassiven 856‘593 626‘323
Vorräte 190‘705 218‘017 Spezialfinanzierungen 4‘539‘197 5‘955‘729
TransitorischeAktiven 726‘471 650‘424 Vorfinanzierung 300‘0000 560‘593
ÜbrigeSonderrechnungen 4‘994‘568 4‘955‘726
Finanzvermögen 24‘246‘152 25‘199‘951
LiegenschaftenVV 29‘951’382 25‘810‘165 TotalFinanzierung
Wald/Alpen 2‘830‘092 2‘783491 Eigenkapital 23‘647‘076 23‘647‘076
Mobilien/Fahrzeuge 1‘527‘174 1‘550‘987
Gemischtw.Unternehmen 1‘267‘818 1‘248‘739
Verwaltungsvermögen 35‘576‘466 31‘393‘382
TotalAktiven 59‘822‘618 56‘593‘333 TotalPassiven 55‘878‘974 57‘441‘159
DieDifferenzzwischenAktivenundPassivenergibtsichdurchdenJahresverlustüberCHF847‘826,dererstnachBeschlussdesSouveränsverbuchtwerdendarf.
1 5 AnträgeanGemeindeversammlung
1. DieBerichtederRevisionsstellePricewaterhouseCoopers(PWC)undderGeschäftsprüfungskommission(GPK)zurKenntniszunehmen.
2. DieBudgetüber-und-unterschreitungen,welcheinderDetailrechnungerläutertwerden,zurKenntniszunehmenundzubewilligen.
3. DievorliegendeJahresrechnungfürdasJahr2012zugenehmigen.
4. DenAufwandsüberschuss/VerlustvonCHF847‘825.95demEigenkapitalzubelasten.
5. DenverantwortlichenOrganenEntlastung(Décharge)zuerteilen.
Pontresina,31.Mai2013
GEMEINDEPONTRESINAMartinAebli RetoBalmerGemeindepräsident,Finanzvorstand Finanzchef
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12
2 Kennzahlen
Nachfolgende Tabelle 5 gibt die Entwicklung der Gemeindekennzahlen im Mehrjahresvergleich wieder. DerinletzterZeithoheSelbstfinanzierungsgradkommtzustande,weildiealsDesinvestitionberücksichtigtenAn-schlussbeiträgerechnerischdieNettoinvestitionentiefausfallenlassen.1DieGemeindehatimRechnungsjahr,zusätzlichzudeninderlaufendenRechnungtraditionellberücksichtigten,vergleichsweisehohenUnterhaltskos-ten2nochrundCHF2.7Mio.zusätzlichinvestiert.DanebenwirkensichdieRückzahlungderSchuldenunddashistorischtiefeZinsumfeldingutenWertenbeimKapitaldienst-undZinsbelastungsanteilaus.
ImBetrachtungszeitraumkannerstmals2012einPro-Kopf-VermögenvonCHF1‘436 80ausgewiesenwerden(vgl.dazudieAbbildung6).Dabeisolltebeachtetwerden,dasshiergemässkantonalerVorgabeeineNettobe-trachtungunterEinbezugdesFinanzvermögensgemachtwerdenmuss.DieGemeindehatperJahresendeimmernochCHF17Mio.Bankschuldenausstehend,wasrechnerischzueinerPro-Kopf-BankschuldvonCHF8‘587 führt.
Mit diesen im kantonalen Vergleich immer noch guten Werten wird die Gemeinde weiterhin in der bestenFinanzkraftklasse figurieren und somit von vergleichsweise günstigen Finanzierungskonditionen profitieren.SolltenbeigleichbleibendenAusgaben,wieinAbschnitt1.1obenausgeführt,zukünftigtiefereEinnahmenge-genüberstehen,dürftesichdieFinanzlagederGemeindetendenziellverschlechtern.
Tabelle5–KennzahlensetdesKantonsGraubündenimMehrjahresvergleich
VergleichderFinanzkennzahlen2007–2012
2012 2011 2010 2009 2008 2007
Selbstfinanzierungsgradin% 1078 1834 136.7 90.16 93.64 37.3
Selbstfinanzierungsanteilin% 15 3 16.5 21.49 13.94 22.33 15.05
Kapitaldienstanteilin% 13 88 18.86 16.84 19.46 19.72 21.01
Zinsbelastungsanteilin% -0 14 0.69 1.12 2.53 4.25 4.59
NettoschuldproKopfinCHF -1‘437 1‘077 3‘074 3‘087 3‘422 5‘246
Einkommenssteuerfussin% 85 85 85 85 85 85
1 Vgl.hierzudenAbschnitt1.32 EinTeildieserUnterhaltskostenderlaufendenRechnungkönntenalswertvermehrendangesehenunddamitgrundsätzlichaktiviertwerden.
DerSelbstfinanzierungsgradzeigtan,inwelchemAusmassNeuinvestitionendurchselbsterwirtschafteteMittelfinanziertwerdenkönnen.EinSelbstfinanzierungsgradvonunter100%führtzueinerNeuverschuldung.LiegtdieserWertüber100%,könnenSchuldenabgebautwer-den.Werteunter70%übermehrereJahrewerdenalsproblematischbetrachtet
DerSelbstfinanzierungsanteilkennzeichnetdieFinanzkraftunddenfinanziellenSpielraumeinerGemeinde.LiegtdieserWertüber20%,kannerals„gut“bezeichnetwerden.
DerZinsbelastungsanteildrücktdieNettozinsenfürdenSchuldendienstimVerhältniszumFinanzertragaus.LiegtdieserWertunter2%kannvoneiner„kleinenVerschuldung“gesprochenwerden.
DerKapitaldienstanteilistdieMessgrössefürdieBelastungdesHaushaltesmitKapitalkosten.EinhoherKapitaldienstanteilweistaufeinenhohenAbschreibungsbedarfund/oderaufeinehoheVerschuldunghin.LiegtdieserWertbei20%,kannerals„hoch“bezeichnetwerden.
DieNettoschuldproKopfwirdalsGradmesserfürdieVerschuldungderGemeindeverwendet.BeiderBeurteilungdieserKennzahlenmussauchdiefinanzielleLeistungskraftderGemeindeberücksichtigtwerden,wiebeispielsweisederSelbstfinanzierungunddiekonkreteZusam-mensetzungdesFinanzvermögens.
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Abbildung 6 – Pro Kopf Verschuldung / Guthaben
Tabelle6-ErmittlungCashflow2012
Rechnung2012[CHF]
Voranschlag2012[CHF]
AbweichungzumVoranschlag[%]
Rechnung2011[CHF]
LaufendeRechnung
TotalErtrag 27‘238‘548 11 26‘209‘950 +3.92% 28‘494‘501.33
TotalAufwand 28‘086‘374 06 28‘458‘450 -1.31% 29‘569‘619.42
Ertragsüberschuss --
Aufwandsüberschuss 847‘825 95 2‘248‘500 -62.29% 1‘075‘118.09
InvestitionsrechnungRechnung
TotalInvestitionen 2‘705‘295 43 2‘000‘000 +35.26% 3‘421‘075.05
TotalDesinvest. 2‘331‘714 80 350‘000 +566.20% 3‘175‘987.33
Nettoinvestitionen 373‘580 63 1‘650‘000 -77.36% 245‘087.72
Finanzierung
ErgebnisderLaufendenRechnung -847‘825 95 -2‘248‘500 -62.29% -1‘075‘118.09
AbschreibungenaufdemVerwaltungsvermögen 3‘691‘459 83 3‘820‘000 -3.36% 4‘950‘634.37
EinlageninSpezialfinanzierungen 1‘487‘144 23 146‘500 +915.12% 744‘309.59
EntnahmenausSpezialfinanzierungen 75‘545 20 140‘500 -46.23% -124‘966.57
Selbstfinanzierung/Cashflow 4‘027‘940 77 1‘577‘500 -- 4‘494‘859.30
Nettoinvestitionen -373‘580 63 -1‘650‘000 -- -245‘087.72
Finanzierungsüberschuss 3‘654‘360 14 -- 4‘249‘771.58
Finanzierungsfehlbetrag -- -72‘500 -- --
Selbstfinanzierungsgrad(Selbstfinanzierungin%derNettoinvestitionen)
1078 20% 95.61% -- 1834%
0
5'000'000
10'000'000
15'000'000
20'000'000
25'000'000
30'000'000
Verlust
Ertrag
Aufwand
Budget 2012 IST 2012 IST 2011
0
1'000'000
2'000'000
3'000'000
4'000'000
5'000'000
6'000'000
7'000'000
8'000'000
Cashflow
201220112010200920082007200620052004
– 4'000'000
– 3'500'000
– 3'000'000
– 2'500'000
– 2'000'000
– 1'500'000
– 1'000'000
– 500'000
0
500'000
1'000'000
20122011201020092008200720062005200420032002
IST-Erfolg Budget-Erfolg Linear (IST-Erfolg)
Restliche Steuern
Handänderungen
Grundstückgewinn
Liegenschaftssteuern
0 10'000 20'000 30'000 40'000 50'000
Ist 2012
Budget 2012
Ist 2011
Erhaltene Skonti
Erhaltene Bankzinsen
Erhaltene Festgeldzinsen
Erhaltene Verzugszinsen
0
500'000
1'000'000
1'500'000
2'000'000
2'500'000
3'000'000
3'500'000
4'000'000
IST 2011
Budget 2012
IST 2012
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8 Volkswirtschaft 22%
7 Umwelt und Raumordnung 2%
6 Verkehr 17%
5 Soziale Wohlfahrt 2% 4 Gesundheit 3% 3 Kultur und Freizeit 16%
2 Bildung 23%
1 Öffentliche Sicherheit 4%
0 Allgemeine Verwaltung 11%
– 2'000
– 1'000
0
1'000
2'000
3'000
4'000
5'000
6'000
201220112010200920082007
80%
11%
7%2%
CHF
CHF
Linear (Cashflow)
ProKopfVerschuldung/GuthabenCH
F
-
14
3 Detailrechnungen
3 1 LaufendeRechnung2012
3 1 1 ZusammenzugderlaufendenRechnung2012nachFunktionsbereichen
NachfolgendeAbbildung7 zeigtdieNettoergebnisse1pro FunktionsbereichderGemeinde imRechnungsjahr2012auf:
Abbildung 7 – Nettoergebnis pro Funktionsbereich
DieAbbildung8gibtdierelativeFinanzbedeutungderFunktionsbereicheimRechnungsjahr2012wieder.DamitwirdexplizitkeineAussageüberdiepolitischePriorisierungoderdieBudgetautonomiederGemeinde imentsprechendenFunktionsbereichgetätigt.ZumBeispielistdieFührungeinerGemeindeschule(Funktionsbe-reich2,Bildung)gesetzlichvorgeschriebenundhierkann,exemplarischaufgeführt,lediglichüberKlassengrös-senundWahlfächerdurchdieGemeindebefundenwerden.HingegensindderBetriebeinesHallenbadesBEL-LAVITA(Funktionsbereich3,Kultur-undFreizeit)oderdietouristischenMarketingaktivitätenunddasKultur-undKongresszentrumRONDO (Funktionsbereich 8, Volkswirtschaft) für eine Tourismusgemeindewohl angezeigt,nichtabergesetzlichvorgeschrieben.DamitistderMitbestimmungsgraddesStimmbürgersindenletztgenann-tenBereichenumeinVielfacheshöher.EszeichnetjedochdieWeitsichtPontresinasaus,dasszusätzlichzudenKurtaxerträgenundWirtschaftsförderungsabgabenauchallgemeineSteuermitteldentouristischenAktivitätenzugewiesenwerdenkönnen.2Wirsindüberzeugt,dassderTourismusunsereallerdirekteoderindirekteLebensaderistunddaherentspre-chendgefördertundunterstütztwerdensoll.
1 UnterNettoergebniswirddieDifferenzzwischenallenAufwendungenundErträgenimjeweiligenFunktionsbereichverstanden.DasichdieGemeindehauptsächlichdurchSteuern(Funktionsbereich9)finanziert,sinddieinAbbildung7gezeigtenErgebnisseallesamtnegativundzeigenauf,wievielderentsprechendeBereichgekostethatresp.wievieleSteuermittelzudessenFinanzierungaufgewendetwordensind.
2 BeispielhaftwurdenindirektimRechnungsjahr2012CHF1‘369‘683.80demFunktionsbereich830(Tourismus)undCHF1‘466‘250.12demFunktionsbereich831(RONDO),sowieCHF1‘538‘003.54demFunktionsbereich341(BELLAVITA)anSteuermittelzugewiesen.
0
5'000'000
10'000'000
15'000'000
20'000'000
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Budget 2012 IST 2012 IST 2011
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Cashflow
201220112010200920082007200620052004
– 4'000'000
– 3'500'000
– 3'000'000
– 2'500'000
– 2'000'000
– 1'500'000
– 1'000'000
– 500'000
0
500'000
1'000'000
20122011201020092008200720062005200420032002
IST-Erfolg Budget-Erfolg Linear (IST-Erfolg)
Restliche Steuern
Handänderungen
Grundstückgewinn
Liegenschaftssteuern
0 10'000 20'000 30'000 40'000 50'000
Ist 2012
Budget 2012
Ist 2011
Erhaltene Skonti
Erhaltene Bankzinsen
Erhaltene Festgeldzinsen
Erhaltene Verzugszinsen
0
500'000
1'000'000
1'500'000
2'000'000
2'500'000
3'000'000
3'500'000
4'000'000
IST 2011
Budget 2012
IST 2012
8 Vo
lksw
irtsc
haft
7 U
mw
elt
und
Raum
ordn
ung
6 Ve
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r
5 So
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4 G
esun
dhei
t
3 Ku
ltur
und
Fre
izei
t
2 Bi
ldun
g
1 Ö
ffen
tlic
he S
iche
rhei
t
0 A
llgem
eine
Ver
wal
tung
8 Volkswirtschaft 22%
7 Umwelt und Raumordnung 2%
6 Verkehr 17%
5 Soziale Wohlfahrt 2% 4 Gesundheit 3% 3 Kultur und Freizeit 16%
2 Bildung 23%
1 Öffentliche Sicherheit 4%
0 Allgemeine Verwaltung 11%
– 2'000
– 1'000
0
1'000
2'000
3'000
4'000
5'000
6'000
201220112010200920082007
80%
11%
7%2%
CHF
CHF
Linear (Cashflow)
NettoergebnisproFunktionsbereich2012
-
15
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Abbildung 8 – Relative Finanzbedeutung
Abbildung9-ZusammenzugLRnachFunktionsbereichen2012
0
5'000'000
10'000'000
15'000'000
20'000'000
25'000'000
30'000'000
Verlust
Ertrag
Aufwand
Budget 2012 IST 2012 IST 2011
0
1'000'000
2'000'000
3'000'000
4'000'000
5'000'000
6'000'000
7'000'000
8'000'000
Cashflow
201220112010200920082007200620052004
– 4'000'000
– 3'500'000
– 3'000'000
– 2'500'000
– 2'000'000
– 1'500'000
– 1'000'000
– 500'000
0
500'000
1'000'000
20122011201020092008200720062005200420032002
IST-Erfolg Budget-Erfolg Linear (IST-Erfolg)
Restliche Steuern
Handänderungen
Grundstückgewinn
Liegenschaftssteuern
0 10'000 20'000 30'000 40'000 50'000
Ist 2012
Budget 2012
Ist 2011
Erhaltene Skonti
Erhaltene Bankzinsen
Erhaltene Festgeldzinsen
Erhaltene Verzugszinsen
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IST 2011
Budget 2012
IST 2012
8 Vo
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7 U
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0 A
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eine
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8 Volkswirtschaft 22%
7 Umwelt und Raumordnung 2%
6 Verkehr 17%
5 Soziale Wohlfahrt 2% 4 Gesundheit 3% 3 Kultur und Freizeit 16%
2 Bildung 23%
1 Öffentliche Sicherheit 4%
0 Allgemeine Verwaltung 11%
– 2'000
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80%
11%
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CHF
CHF
Linear (Cashflow)
RelativeFinanzbedeutungderFunktionsbereiche2012
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3 1 2 LaufendeRechnung2012nachArtengliederung
DemgegenwärtigenRechnungsmodellderGemeinden(HRM1)liegteinesogenanntefunktionaleArtengliede-rungzugrunde.Dasbedeutet,dassjedeKontonummerderlaufendenRechnungundderInvestitionsrechnungsprechendist.Soverweistz.B.dieKontonummer830.365.10„BeiträgeEvents/Angebote“aufeinKontoausderFunktion8301undder„Kostenart“3652mitderLaufnummer10.DaherführenGemeindentraditionellerweisekeineeigene,separateKostenrechnungundErfolgsrechnung,wieesinderPrivatwirtschaftüblichist.DiesLogikführtsystembedingtzueinergrossenAnzahlanzubewirtschaftendenKonti;imFallvonPontresinasindesüber1‘200.Unterdembis2017inGraubündenverbindlicheinzuführendenneuenharmonisertenRechnungsmodell(HRM2)wirddieseLogikimGrundsatzbeibehaltenaberüberarbeitet.DasgenannteBeispielzeigt,dassderinderStrukturvorgegebeneGemeindekontenplannurbedingtfürdieFührungder„TourismusunternehmungPon-tresina“(sokönntemandieGemeindeinextremisebenfallssehen)geeignetist.LetzteresistinsbesonderefürdenVergleichunterschiedlicherGemeinwesenundderenKennzahlenzubeachten.
DienachfolgendaufgeführtelaufendeRechnungnachArtengliederungziehtnunsämtlicheKostenartenüberdiegesamteGemeindezusammen.Dieweiterunten3abgedrucktelaufendeRechnungnachfunktionalerGliederungführtdieeinzelnenKontijeFunktionauf.
1 8:Volkswirtschaft;30:Tourismus.2 365:BeiträgeanprivateInstitutionen.3 Vgl.hierzudenAbschnitt3.1.3.
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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3 1 3 LaufendeRechnung2012nachFunktionsgliederung
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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3 1 4 DetaillierteKommentarezuwesentlichenBudgetabweichungenderlaufendenRechnung2012
NachfolgendeTabelle7gibtAuskunftüberwesentlicheBudgetabweichungen.1Dabeimussbeachtetwerden,dassimRechnungsjahr2012imHinblickaufdiekommendeneueRechnungslegungHRM22undaufEmpfeh-lungunseresRevisionspartnersPWCdeutlichvermehrtperiodengerechtabgegrenztundverbuchtwordenist.DiesbetrifftinsbesonderediePostenfürWasserundEnergie.SodasssichAbweichungenz.T.auchdurchdieanteilsmässigeBerücksichtigungmehrererPeriodenergebenkönnen.DiegenerellenKommentarebetreffendVerzinsungundAbschreibungen,diefüralleFunktionengelten,wurdenweiterobenbereitsausgeführt.WeitersinddieKosteneinsparungenindenSpezialfinanzierungenWasser(700),Abwasser(710),Abfall(720)etc.fürdasErgebnisnichtwirksam,dadiesesystembedingtausgeglichensindundmitdengebildetenRückstellungs-positioneninderBilanzverrechnetwerden.
GrössereAbweichungenergebensichwieimmerindenPositionen,dieanderthalbJahrezumVorausnurschwie-rigschätzbarund/odervonEntscheidungenDritter–wiez.B.demKreisratOberengadinoderdemKantonGrau-bünden–abhängigsind.
1 Aufwendungen(Kostenartbeginntmit3)sindalsMinusbeträgeundErträge(Kostenartbeginntmit4)entsprechendalspositiveWerteauf-geführt.
2 Vgl.hierzudenAbschnitt3.1.2.
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Tabelle7-AbweichungenzumBudget
KontoBudget
2012[CHF]Ist
2012[CHF] Kommentar
12309.00 ÜbrigePersonalkostenExekutive
0 -11‘590 BislangwurdedieserPosteninderVerwaltung(020)berücksichtigt;eshandeltsichhierbeinichtumMehr-ausgabensondernumeinefunktionsgerechteVerbu-chung.
20301.00 BesoldungenVerwal-tung
-880‘000 -942‘005 MehrkostenergebensichaufgrunddergebildetenRückstellungenundDoppelbesetzungeninfolgeNach-folgeregelungen.
20309.00 ÜbrigePersonalkosten -20‘000 -38‘335 MehrkosteninfolgenichtgeplanterabernotwendigerSchulungen.
20310.06 Inserate -2‘000 -13‘090 MehrkosteninfolgeStellenneubesetzungen.
20311.01/20315.01/2
EDV -125‘000 -165‘397 MehrkostenaufgrundVorwegnahmezusätzlicherFunk-tionalitätenfürHRM2.
20436.00 Rückerstattungen 5‘000 53‘297 RückerstattungausPersonalversicherung.
20451.90 Inkassoprovision 75‘000 27‘815 Fehlbudgetierung/-schätzung.
20451.91 EntschädigungSteu-eramt
30‘000 82‘522 MehrertragaufgrundvermehrterEigenleistungimSteu-erwesen.
21308.00/21318.03
Temp.ArbeitskräfteundDienstleistungen
2‘000 92‘776 KostenaufgrundexternerBesetzungBauamt(Outsour-cing).
21431.00 Baubewilligungen 30‘000 195‘463 MehrerträgeaufgrundBewilligungsanstiegsimZusam-menhangmitderWeberinitiativeundNachverrechnun-genausdenVorjahren.
22322.00 InterneVerzinsung 16‘000 0 ArmenfondswirdalsEigenkapitalgeführtunddahernichtverzinst.
110319.00 Sachaufwand 0 13‘889 KostenParkplatzüberwachungMorteratschdurchPri-vate.
120361.10 DefizitKreisamt -650‘000 -514‘789 BessererAbschlussdesKreisesOberengadinundda-durchgeringereBelastungfürdieGemeinde.
140 Feuerwehr -286‘500 -179‘895 BudgetiertwurdenochaufBasisdesEigenbetriebs.Ef-fektivkonntendurchdenneuenZweckverbandmassivanKostengespartwerden.
140490.07 AnteilHydrantenge-bühr
-132‘000 -17‘529 BisundmitRechnungsjahr2013wirddieHydrantenge-bührnocherhobenundzumDefizitausgleichderFeuer-wehrverwendet.
200317.00 Schulreisen -3‘000 -7‘000 UnterdiesemTitelwurdeim2012ebenfallsderSport-unterricht(Skischuleetc.)verbucht.
200318.00 Frühförderung 0 -2‘883 SprachunterrichtfürnichtdeutschsprachigeKinder.
210317.00 Schulreisen -3‘500 -4‘884 UnterdiesemTitelwurdenim2012ebenfallsSchulpro-jekteverbucht.
212310.00 Lehrmittel -10‘000 -11‘356 AnschaffungeinesneuenMathematiklehrmittels.
213302.20 Besoldungen -335‘000 -356‘535 ErhöhteSchülerzahlunddaherLehrerpensenerhöhung.
213452.20 BeiträgeandererGe-meinden
-200‘000 -168‘504 VeränderteZusammensetzungderHerkunftderSchüle-rinnenundSchülerzuLastenPontresina.
215310.01 MaterialWerkraumHolz
-5‘000 1‘303 VerzichtaufdieAnschaffungneuerWerkbänkeausSpargründen.
2xx461.xx KantonsbeiträgeSchu-le
-270‘000 -337‘029 HöhereKantonsbeiträgefürdieSchule.
219311.00 Anschaffungen -12‘000 -36‘559 AnschaffungundErsatzvonBeamerundPanels.
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34
KontoBudget
2012[CHF]Ist
2012[CHF] Kommentar
219315.10 EDVSchule -3‘000 -12‘113 ÜberarbeitungSchulhomepage.
219317.02 Sport -8‘000 -12‘999 MehrkostensindimVergleichzurKostendisziplininanderenPositionenderSchulemehralswettgemacht.
219436.00 Rückerstattungen 0 -10‘929 ElternbeitragLaMaisawurdenichtbudgetiert.
220352.01 HeilpädagogischeSon-derschulung
-30‘000 -14‘024 VeränderunginderSchülerzusammensetzungreduzier-tedenAufwandfürdieGemeinde.
300314.00 UnterhaltMuseumAlpin
-10‘000 -20‘225 NotwendigeReparaturenanderChesaDelnon.
300365.00 BeiträgeanInstituti-onen
0 -40‘483 Vereinsbeiträgewurdennichtbudgetiert(Fehlplanung)bewegensichaberimRahmendesVorjahres.
300365.03 Kulturkommissionspro-jekte
-37‘000 -70‘906 MehrausgabensindimZusammenhangmitdemProjekt„Kunstwege“entstandenundmitdenMehreinnahmenzusehen1.300439.00 ÜbrigeEinnahmen 12‘000 26‘483
330311.00 Anschaffungen -38‘000 -24‘475 KosteneinsparungenbeidenWanderwegtafeln.
330314.00 BaulicherUnterhalt -46‘000 -67‘935 GemeinsameSanierungdesBahnübergangesTolaiszusammenmitderRhBaufgrundSicherheitsanforde-rungen.
330314.01 Maschinenmieten -10‘000 -20‘908
330316.00 Beschneiung -185‘000 -153‘123 KosteneinsparungendurchgünstigereWitterungssitua-tion.
340314.00 BaulicherUnterhalt -5‘000 -12‘615 ReparaturInstallationenSpielplatz.
340315.01 UnterhaltLiftLanguard -480‘000 -1‘717 BerücksichtigungdesErsatzesinderInvestitionsrech-nung.
341312.00 Wasser-/Energie -380‘000 -489‘649 BerücksichtigungeinerweiterenPeriodeaufgrundbuchhalterischerVorschriften(sieheoben).
341316.00 Baurechtszinsen 0 -41‘360 BaurechtszinsandenKurvereinwurdegemässBe-schlussnichtbudgetiertdannaberaufgrundvertragli-cherAbmachungenausgezahlt.
341318.06 Dienstleistungen -105‘000 -51‘368 KosteneinsparungendurchNichtrealisationFitnessraum.
341434.00 Billettverkäufe 1‘350‘000 1‘269‘910 RückgangderEintritte.
400361.00 DefizitanteilSpital -582‘000 -155‘044 BesseresErgebnisdesSpitalsführtzuKostenreduktionfürdieGemeinde.
410352.00 BeitragAltersheim 0 -40‘936 Fehlbudgetierung.
589319.00 IntegrationAusländer 0 -22‘619 10 IstalsPilotprojektimZusammenhangmitdenKantons-beiträgen(Konto589436.00)zusehen.
620311.00 Anschaffungen -85‘500 -49‘235 EinsparungenbeidenVerkehrstafeln.
620434.00 Parkgebühren 400‘000 73‘715 Praxisänderungdereidg.SteuerverwaltungführtzuMehrkosten(sieheAbschluss2011).620434.10 ParkgebührenMWSt 0 322‘905
622311.00 Anschaffungen -20‘000 -4‘165 Kompressorwurdebereits2011angeschafft.
622315.00 Maschinenunterhalt -85‘000 -96‘968 UngeplanteReparatur.
623314.10/20 BaulicherUnterhalt -50‘000 -26‘781 SistierungnichtdringenderArbeitenalsSparmassnah-me.
623434.00 Parkgebühren 300‘000 -268‘469 RückläufigeEinnahmenaufgrunderhöhtenParkplatzan-gebotsdurchNeubautenimDorf.
1 Vgl.dazudenAbschnitt4.2.2.
-
35
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
KontoBudget
2012[CHF]Ist
2012[CHF] Kommentar
624436.00 Rückerstattungen 180‘000 160‘234 EswurdenlediglichdieeffektivrealisiertenStormver-kaufseinnahmen(Konto860391.00)zurFinanzierungderBeleuchtungaufgewendet/umgebucht.
650360.00 ÖffentlicherVerkehr -500‘000 -556‘470 Mehrkostengem.BeschlussKreis.
650360.01 BeitraganHotels -100‘000 0 KeineAuszahlungaufgrunddesRechnungsdefizits.
740314.00 BaulicherUnterhalt -55‘000 -60‘183 VordachbeimFriedhofwurdesaniert.
750314.00 BaulicherUnterhalt 0 -15‘000 Flaz-Verbauungwurdenichtbudgetiert.
761313.00 Munition -2‘000 -4‘407 TeilederMunition2011wurdenerst2012inRechnunggestellt.
830/831 Besoldungen DieAbweichungenergebensichdurchangepassteMitarbeiterstrukturenundderBerücksichtigungvonPersonalrückstellungen.
800314.00 BaulicherUnterhalt -28‘500 -45‘266 KühlschränkeAlpNovawurdendurchLieferanterstim2012inRechnunggestellt.ZusätzlichwurdederBike-WegzumBerninapassmitPassarellenversehen.1
810352.00 Forstbetrieb -162‘000 -97‘011 ForstbetriebSamedan/Pontresinahatbessergewirt-schaftet.
820365.00 BeiträgeanInstituti-onen
0 -2‘300 Fischereipatente
830318.01 Porti/Telefon -15‘000 -25‘732 ZusatzangebotInternetRondo.
830363.00 Wintersportfonds 0 -12‘122 ZuweisunggemässReglement.
830365.10 BeiträgeEvents -850‘000 -893‘415 MehrkostensindimZusammenhangmitdenMehrein-nahmenzusehen.
830365.xx Marketing -230‘000 -193‘193 Kosteneinsparungen
830365.02 BeitragESTM -1‘945‘000 -1‘980‘335 HöhererBeitraggemässKreisbeschluss.
831319.01 MWST-Vorsteuerkür-zung
-20‘000 -50‘855 VorsteuerkürzungenerrechnensichüberdieFinanzie-rungundsindimVorfeldschwierigschätzbar.
831434.00 Saalvermietungen 200‘000 -161‘439 DieUmsätzesindrückläufig.
860391.00 Int.Verr.Strassenbe-leuchtung
0 -160‘624 DieErträgeausdemStromverkaufplusRückstellungenwurdenfürdieSanierungderStrassenbeleuchtungver-wendet.
900 Steuern SieheAbschnitt1.2.
900363.00 SpeisungWintersport-fonds
-500‘000 -311‘645 EffektiveSpeisunghängtvondenrealisiertenSteuerein-nahmenab(Liegenschaftsmarkt).
920341.00 Kant.Finanzausgleichs-fonds
-4‘600 -113‘275 Budgetfehler
933351.00 Kant.Schätzungskom-mission
-40‘000 -19‘421 BeitragabhängigvomErgebnisDritter;Fehlschätzung.
934410.00 Wasserzinsen 80‘000 146‘988 Fehlschätzung.
934340.00 RückstellungARAS-chanf
-300‘000 -260‘593 EswurdennurdieeffektivenKonzessionseinnahmenausKiesausbeutungzurückgestellt.
935410.00 Kiesausbeutung 400‘000 -260‘593 InAbhängigkeitderBautätigkeit;rückläufigeKonzessi-onseinnahmen.
943314.00 BaulicherUnterhalt 0 -17‘923 Schadenselbstbehalt.
980330.00 Debitorenverluste 0 -112‘393 VerlustausKonkurs.
1 Vgl.dazudenAbschnitt4.2.3.
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36
3 2 Investitionsrechnung2012
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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3 3 Bestandesrechnung2012
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
4 Berichte
4 1 Prüfberichte
4 1 1 BerichtderGeschäftsprüfungskommission
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
4 1 2 BerichtderRevisionsstellePricewaterhouseCoopersAG(PWC)
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
4 2 Tätigkeitsberichte
4 2 1 BerichtdesAktuars
NachdemGemeindeschreiberinMireilleThom-AnnaheimMutterfreudenentgegenblickte,tratzum1.Mai2012UrsDubsihreNachfolgean,zunächstinTeilzeit,abdem1.AugustimVollpensum.DieEinarbeitungerfolgteinderFormvon„learningbydoing“und„trainingonthejob“undmitderAusbildungimRahmendesFachdiploms„ÖffentlicheVerwaltungundNon-Profit-Organisationen“anderHTWinChur.
DerGemeindevorstandtrafsichimvergangenenJahrzu39Sitzungenmitinsgesamt375Geschäften.Wichtigebzw.spezielle(dieteilweiseimJahr2013weiterzuverfolgensind)waren:
• NeuerPachtvertragfürdieJugendherbergeCuntschett
• KonzessionserneuerungundWeiterbetriebbzw.AusbauKraftwerkMorteratsch
• ÜbernahmeWinterbetriebvonderAlpLanguardAG
• UmrüstungderStrassenbeleuchtungaufLED(LichtemittierendeDioden)
• Informations-undDatenschutz.-ReglementderGemeindePontresina
• MasterplanLanglaufEngadinSt.Moritz
• QuartierentwicklungGitögla
• NeubauFitnesszentrumPontresina(Vorprojektstudie),BusinesspläneBellavita
• Kutschereibetriebe/PferdeomnibusValRoseg
• HarmonisierungBaugesetzPontresina
• Finanzplanungs-undBudgetierungsprozesse
• Nutzung/BetriebParkplätzePuntMuragl
• DurchsetzungLärmschutzgesetz
• OutsourcingBausekretariatPontresinaandieGeoGrischaAG
• Inszenierungskonzept„ErlebnisraumGletscherBernina“
• ErarbeitungKonzept„TrinkwasserversorgunginNotlagen“
• IT-Projekt„VICCO13“gemeinsammitSt.MoritzundCelerina
• Glasfaser-VersorgungslösungfürPontresina
• ÜberarbeitungCorporateDesignPontresinaTourismusundGemeindeverwaltung
• Leistungsvereinbarung2013-2015fürdasForstrevierPontresina/Samedan
• SprachlicheFrühförderungvon3-bis5-Jährigen
• UnterstützungderOlympia-Kandidatur2022
• NeuorganisationSicherheitundGesundheitsschutz,BevölkerungsschutzundNichtbetriebsunfallverhü-tunginderGemeinde
• ZuständigkeitundKompetenzendesTourismusrats
• BaueinesPumptracksinCuntschett
• 61Baugesuche
DieGemeindevorständeRobertTurnesundFritzHagmannhabenzumEndederLegislaturperiode2009-12de-missioniert.RobertTurneswarseit1.April1993imAmt,FritzHagmannseitdem1.Januar2005.AnihreStellenwurdenRolandHinzerundRichardPlattnergewählt.
ImJahr2012fandenfünfGemeindeversammlungenstatt.Siebefasstensichmitinsgesamt18Geschäftspunk-ten,u.a.
• Informations-undDatenschutz-ReglementderGemeinde
• GrundsatzentscheidzurQuartierentwicklungGitögla
• Jahresrechnung2011
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• UmwandlungdesFeuerwehr-ReglementesineinFeuerwehr-Gesetz
• AufnahmevonGesprächenmitanderenGemeindenbetreffendverstärkterZusammenarbeitbishinzurFusion
• GemeindewahlenfürdieLegislaturperiode2013-16(erstmalsnachdenVorgabenderneuenGemeinde-verfassungvon2011unddesneuenInformations-undDatenschutz-Reglements)
• Budget2012
ImJahr2012wurdeanfünfAbstimmungswochenendenüberKreis-,Kantons-und/oderBundesvorlagenent-schieden:
29.Januar: KantonaleVolksinitiativegegenunnötigeBürokratieundReglementierung11.März: TeilrevisionderKantonsverfassung Verpflichtungskreditfür69Mio.zumBaueineskantonalenVerwaltungszentrums Eidg.Volksinitiative„SchlussmitdemuferlosenBauvonZweitwohnungen“ Eidg.Volksinitiative„FüreinsteuerlichbegünstigtesBausparen“ Eidg.Volksinitiative„6WochenFerienfüralle“ BundesgesetzüberdieBuchpreisbindung BundesbeschlussüberdieRegelungderGeldspielezugunstengemeinnützigerZwecke17.Juni: Kreisvorlage„GesetzzurFörderungderKulturimOberengadin“ KreisvorlageAnpassungderKreisverfassung Eidg.Volksinitiative„EigenevierWändedankBausparen“ Eidg.Volksinitiative„FürdieStärkungderVolksrechteinderAussenpolitik (StaatsverträgevorsVolk)“ ÄnderungdesBundesgesetzesüberdieKrankenversicherung(„managedcare“)23.Sept.: VierKreisvorlagenbetr.RegionalflughafenSamedan TeilrevisionderBündnerKantonsverfassung(Gebietsreform) Eidg.Volksinitiative„SchutzvorPassivrauchen“ Eidg.Volksinitiative„SicheresWohnenimAlter“ BundesbeschlussüberdieJugendmusikförderung25.Nov.: GesetzüberdiekantonaleTourismusabgabe(TAG) Änderungdeseidg.Tiersuchengesetzes
UrsDubs,Gemeindeschreiber
4 2 2 TätigkeitsberichtKulturkommission
WiederwaresUrsaRauschenbach,ErikaSaratz,GabrielaTschumper,LuigiMassé,BennoConrad,FritzRöthlis-bergerundFritzHagmannalsMitgliederdervomGemeindevorstandgewähltenKulturkommission,dankdesgrosszügigenGemeindebeitrags,möglicheinfüreinbreitesPublikuminteressantesProgrammzurealisieren:
• RomanischeLesungmitDr.med.vet.AttilioBivetti.
• ProfessionellesTheaterfürSchüler:„DechliIsbär“.
• AbendmitdemsizilianischenLiedermacherPippoPollina.
• „Morgengeschichten“vonFerruccioCainero,bekanntvomRadio.
• EinenAbendmitUrsEttlinüberdasMobiliarimEngadinerHaus.
• EinenSonntagnachmittagmitLinardBardill,unterstütztvoneinheimischenSchul-undKinderchören.
• EineKräuterexkursionmitAnninaBuchlimitanschliessendemRisotto-KochenamStazersee.
• EinenAbendüberunsereNachbarn,dieBergeller,mitGemeindepräsidentinAnnaGiacometti.
• AnfangOktoberkonntenochbeibestenklimatischenBedingungenderinzwischenzurneuenTraditiongewordene„Marronischmaus“beiderAlpNouvaveranstaltetwerden.
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
• AlswürdigerJahresabschlusswurdenanderNachtloipeTolaisdie„Kunstwege2012“mitvergänglichenMonumentenausSchneepräsentiert.DieseJahrwarendieSkulpturendankkalterWitterungnichtsovergänglich:EinzelnekonntemanbisimMärzbewundern.
ProgrammundVorstellungderKulturkommissionsindimInternetunterhttp://www.cultura-pontresina.chab-rufbar.
FritzHagmann,fürdieKulturkommission2012
Kunstwege/Vias d‘art Pontresina Winter 2012/13 „Between Lines“ 1. Preis der Fach- und Publikumsjury, Team Philipp Käeppeli CH
Unten:Kunstwege/Vias d‘art Pontresina Winter 2012/13
„Apacheta- the source where the flow begins“
3. Preis der Fachjury, Team Franziska Agrawal GER/FIN
Links: Kunstwege/Vias d‘art Pontresina Winter 2012/13
„fiamma“ 2. Preis der Fach- und Publikumsjury,
Team Silvio Gallo CH
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4 2 3 ImpressionenAlpen,WanderwegeundLawinenverbauungen
SichereBahnübergängefürWander-undBikewege:InZusammenarbeitmitdenverantwortlichenStellenderRhBunduntertatkräftigerMitarbeitderWerkgruppeunterGuidoCasurawurdendiverseBahnübergängeverlegtodersogaraufgehoben:DadurchkonntedieSicher-heitfürWandererundBikerwesentlichverbessertwerden:
LawinensicherungAufEmpfehlungdervomGemeindevorstandeingesetztenLawinenkommissionwurdezurgutenAusleuchtungdesEinsatzortesbeieinereventuellenSuchaktioneinäusserstwirkungsvollesScheinwerfersystemangeschafftundwährendeinerSuchübungerfolgreichgetestet:
Neuer Weg beim Wasserfall des Berninabachs in Morteratsch: Kreuzungsfrei Neuer Bahnübergang „Seiler“: Ausreichende
Sichtdistanz für den Lokomotivführer
Suchübung hinter dem Schulhaus
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
BeobachtungvoneventuellenWildschädenimSchutzwaldSchafbergGemässBeschlussdesGemeindevorstandeswurdeninZusammenarbeitmitdemAmtfürWaldundNaturge-fahren(dipl. Ing.GiachemBott)derkantonalenWildhut(DanielGodli)undForstbetriebPontresina/Samedan(CoradoVondrasek)eineersteAufnahmederSituationbetreffendWildschädenamSchafberggemachtundent-sprechendefixePunkteinderNähedesHöhenwegsmarkiert:
BlockgletscherSchafberg(„Fouradal’amdUrsina“)AufEmpfehlungdesWSL-InstitutfürSchnee-undLawinenforschungSLFinDavos(Dr.MarciaPhillips)wurdenaufdemBlockgletscher(unterdemPizMuragl)ca.12ReflektorenzurMessungdeseventuellkriechendenPerma-frostesmitLaserscanninginstalliert.DiesewerdenbeiProjektabschlusswiederdemontiert.
FritzHagmann,RessortchefLawinen,Alpen,Kultur2012
Reflektor unter dem Piz Muragl
Durch Steinböcke verursachte Schlagschäden als diese Bäume noch kleiner waren. Diese Erhebungen und Beobachtungen dienen
dann zur Festlegung der jeweiligen konkreten Massnahmen zur zukünftigen Pflege und Erhaltung dieses wichtigen Schutzwaldes.
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4 2 4 Finanz-undSteuerverwaltung
DerlangjährigeFinanz-undPersonalchefDanyBamerthatnachsiebenjährigerTätigkeitfürdieGemeindesichundseinerPartnerineinenlangegehegtenWunscherfülltundhatabNovember2011einemehrmonatigeRei-seangetretenunddaherseineTätigkeitfürdieGemeindeaufgegeben.DerVoranschlagfürdashierberichteteRechnungsjahr2012wurdenochunterseinerFührungerstellt,sodassseinNachfolgerRetoBalmeroptimaleStartbedingungenangetroffenhat.DiesemUmstandundeinembewährtenundlangjährigenFinanzteamisteszuverdanken,dasstrotzeinesFüh-rungswechselsdieKontinuitätgewahrtwerdenkonnte.SodurftenimRechnungsjahr2012diezumTeilnochindenVorjahrenvorbereitetenProjektezusätzlichzuNeuemerfolgreichumgesetztoderinAngriffgenommenwerden;nachstehendeineAuswahl:
ProzesseEtablierteAbläufewurdenüberarbeitetundformalfestgehalten.DamitkonnteKlarheitgeschaffenundperso-nelleAbhängigkeitenreduziertwerden.MitdiesemSchrittwirdderWegfüreineQualitätszertifizierungwiez.B.ISO9000,QQQo.ä.ineinemzweitenSchrittfrei.GleichzeitigwurdenzukünftigegesetzlicheAnforderungendesKantonszumTeilbereitsfreiwilligundvorgängigeingeführt.SichtbargegenaussenwardieEinführungeinerzentralenRechnungsadressefüralleunsereLieferanten,umdieDurchlaufzeitenzuverringern.
SoftwareIm Frühjahr stellten wir auf die neuste Generation unseres bewährten Finanzsystems ABACUS um. Zeit-gleichführtenwirdamitfürdieBehördenmitgliederdieMöglichkeitein,sichüberdasInternetzeit-undortsunabhängig finanzielle Führungsinformation zu beschaffen, Rechnungen freizugeben und digital mit einerSuisseIDrechtsgültigzuunterzeichnen.DamitkonntendieBearbeitungszeitendrastischverkürztwerden.Pont-resinagehörtdamitindiesemBereichgegenwärtigzudeninnovativstenGemeindendesLandes.
FinanzplanungAbdemBudget2013,welchesindenSommermonatenerstelltwordenist,wurdediePlanungsgenauigkeitund–tiefestarkerhöhtunddieNotwendigkeitundderFreiheitsgradderAusgabeneingehendgeprüft.DashatdenAufwand,rund1‘200einzelneKontenaufMonatsbasisrundanderthalbJahreimVorausverlässlichzuschätzen,fürdieMitarbeitendenunddieimMilizsystemtätigeBehördemassiverhöht.Wirsindaberüberzeugt,dasssichdieserMehraufwandlohnt,umdieGemeindeauchinwirtschaftlichhärterenZeitenbeigleichzeitigsinkendenEinnahmenundsteigendenAnforderungenundAufgabenfinanziellaufKurszuhalten.
ProjektVICCO13-GemeinsamesRechenzentrumderGemeindenSt Moritz,CelerinaundPontresinaÜberPfingsten2013hatPontresinaseineIT-Infrastruktur,dieamEndeihrerLebensdauerwar,ersetztundeinemoderne,virtualisierteTerminallösungeingeführt.DieweitgehendgleichenAbläufeundgleichenBranchen-applikationenwerdennungemeinsammitdenzweiNachbargemeindenSt.MoritzundCelerinabetrieben,wo-durcheinerseitsKostenüberdenganzenLebenszykluseingespartwerdenkönnenundandererseitsgleichzeitigdie Verfügbarkeit und Sicherheit der Systeme erhöht werden kann. Damit können quasi der sprichwörtlicheFünferunddasWegglizeitgleicherreichtwerden,ohnedassaufpolitischeEigenständigkeitverzichtetwerdenmuss.DieVorbereitungdiesesProjekthatdieBeteiligtenderdreiGemeindennahezudasganze2012hindurchbeschäftigt.
KommendeProjekteSchweizweitführendieKantoneeinneuesRechnungsmodellfürdieöffentlicheHand(HRM2)ein,welchesfürmehrVergleichbarkeitundeineAnnäherungandiePrivatwirtschaftsorgensoll.DerKantonGraubündenschreibteineEinführungfürdieBündnerGemeindenbisspätestensdemRechnungsjahr2018-sprichfürdieBudgetie-rungim2017-vor.GestaffeltmüssendaherbisdorthinfolgendegrössereProjekteumgesetztwerden:
• ProzessaufnahmeundEinführungeinesinternenKontrollsystems(IKS)
• KompletteInventarisierungundEinführungeinerAnlagebuchhaltung
• TrennungderRechnungenzwischenBürgergemeindeundpolitischerGemeinde
• FormalisiertemehrperiodigeFinanz-undKreditplanung.
RetoBalmer,Finanzchef
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
4 2 5 BellavitaErlebsnisbad&Spa/Infrastrukturen
SchwergewichtimAufgabenbereich“Infrastrukturen”imJahr2012warendieSanierungenaufdemSchulareal.DieWindfängebeimoberenSchulhaussowiedieFensterfrontderSporthallewurdenersetzt.BeidenSportplät-zenwurdendieUnebenheitenkorrigiert,einneuerSportbelagwurdeeingebautunddieMarkierungenwurdenneueingezeichnet.UnterderFederführungvonSchulratAndreaMittnerwurdeeinumfassendesSicherheitskonzeptfürdieSchuleerarbeitet.Fürdas“Bellavita“Wellness&SpadürfenwirerfolgreicheZahlenleichtunterdenVorjahreszahlenpräsentieren.DiePersonalkostenkonntenanalogdenBesucherzahlenauchleichtgesenktwerden.ImKongress-undKulturzentrumzentrumRondowurdendieKonferenzräumeimerstenObergeschossdemheu-tigenStandderTechnikimAudio-undVideobereichangepasst.
MartinEnz;LeiterInfrastrukturen&BetriebsleiterBELLAVITA
Der Hartplatz beim Schulhaus Puntraschins sur wurde ausgeebnet
und neu gezeichnet.
An der Turnhalle des Schulhauses Puntraschins sur
wurden die Fenster erneuert.
Der Windfang am Eingang zur
Turnhalle des Schulhauses
Puntraschins sur wurde neu
gemacht. Fotos: Martin Enz
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4 3 MacherimHintergrund:DieWerkgruppevonPontresina
ManchmalsiehtmansiewährendderArbeit,dieMännerinderorangerotenArbeitskleidung;oftsiehtmansienicht–dannnämlich,wennsienachtsarbeitenbeimBeschneienvonLoipenundPistenoderwennsiebeiWindundWetterbeiderSchneeräumungsind.ZwölfMannstarkistdasTeamvonWerkmeisterGuidoCasuraundsei-nemStellvertreterMarcoTuena,imWinterkommenzweizusätzlicheArbeiterhinzu.DasPflichtenheftderWerkgruppeistlangundhatvieleKapitel,sounteranderemWasser/Abwasser/Kanalisa-tion,Strassenunterhaltund-beleuchtung,Abfallbeseitigung,UnterhaltKurortsanlagenundFriedhof.BeiderAr-beithilfteinansehnlicherFuhr-,Maschinen-undGerätepark,deraberauchgewartetundrepariertwerdenwill.HiereinkurzerEinblickindievielfältigenTätigkeitenderWerkgruppen-Mitarbeiter:
Wasser/Abwasser/Kanalisation:
• jährlicheKontrolleundAblesenderWasserzähler
• Dorfbrunnenkontrollierenundreinigen
• RevisionundKontrollederHydrantenundSchieber
• BeprobungderTrinkwasserquellenundmonatlicheReservoirkontrolle(WassermeisteroderStv.)
• UnterhaltundReinigungallerKanalisationsleitungen
• SchneeräumungbeiallenHydranten,ReservoirenundBrunnen
Strassenunterhalt:
• UnterhaltundReinigungallerGemeindestrassen(2xwöchentlich)undAlpwege
• ReparaturvonkleinerenBelagsschäden
• 1xjährlichMarkierungallerParkplätze(imAuftragsverhältnisauchfürPrivate)
• MarkierenallerStrassenundWegemitStangen,VerteilungSplitkisten(imHerbst)
• SchneeräumungundStreudienstaufdemgesamtenGemeindestrassennetz
• SäubernderStrassenvonSplitundAbfall,MähenderBöschungen
UnterhaltKurortsanlagen
• ErstellungundUnterhaltEisplatzRoseg
• EinbauvonneunBrückenfürLoipenundWanderwegeimHerbstundRückbauimFrühling
• Loipenbeschneiung,Loipenbauund-unterhaltmitzweiLoipenmaschinen,PräparierungfürRennen(z.B.Skimarathon)
• ReparaturundUnterhaltallerrund60SitzbänkeaufGemeindegebiet,FreischaufelnimWinter
• SchneeräumungundtäglicheBereitstellungderLiegestühleaufder„Sonnenterrasse“
• UnterhaltdesganzenWanderwegnetzesaufPontresinerGemeindegebiet,2xwöchentlichKehrichtein-sammeln
• UnterhaltSportplätzeCuntschett,VitaparcoursundSpielplatzRoseg
• PflegeundUnterhaltdesBlumenschmucksauföffentlichemGrund
Friedhof
• UnterhaltundPflegedesFriedhofsSta.Maria,Schneeräumung
• Grabvorbereitungund–räumung,Grabunterhalt/Blumengiessen
• MithilfebeiBestattungen
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Die Pontresiner Werkgruppe vor ihrem Winterfuhrpark (von links): Ganz hinten: Antonio Manuel Martinho Fernando; hintere Reihe:
Marco Tuena (Stv. Werkmeister), Armando Salis, Angelo Pilati, Edi Pinggera; mittlere Reihe: Hanspeter Rauch, Paolo Crameri, Guido
Casura (Werkmeister), Adrian Etter (Stv. Wassermeister); vordere Reihe: Aquilino Iglesias Ucha, Marco Grazia, Manuel Paiva Santos.
Es fehlen: Giovanni Gianola und Pedro Lino Salgado
Abfallbeseitigung
• TäglicheKontrolleundOrdnungderGrosssammelstelleGitögla,Schneeräumung
• WöchentlicheKontrolleundReinigungderKehrichtsammelstellenundLeerenvonrund95Abfallkörben,Schneeräumung
• 1xmonatlichSperrgutannahmeimWerkhof(jeweilsletzterFreitagdesMonats)
DasisteinAusschnittausderAufgabenpalettederPontresinerWerkgruppe.Mehrnochmehrwissenmöchte,demgebendieMitarbeitervomTeamindenorangerotenAnzügengerneAuskunft.
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5 Behördenverzeichnis
5 1 FürdasRechnungsjahr2012
FürdievorliegendeRechnungzeichnenfolgendeBehördenmitgliederverantwortlich:
Gemeindevorstand2009-2012
Präsident Aebli,Martin Bau-undPlanungmitBaupolizei,GemeindeeigeneBauten, Fürsorge-undSozialwesen
1.Vizepräsident Hagmann,Fritz Finanzen,Kulturwesen,Landwirtschaft-undForstwesen, Lawinendienst
2.Vizepräsident Turnes,Robert Friedhof-undBestattungswesen,Strassenwesen/Parkplätze, Parkhäuser,Werkhof,KurortsanlagenundFlussbau
Mitglieder Gotsch,GianFranco Tourismus
Cavegn,Theo Schulwesen,Gesundheitswesen
Kochendörfer,Claudio Wasserversorgung,Abfallbeseitigung,Kanalisation, Energie,Sportwesen
Rothwangl,Margrit Feuerwehr-undFeuerpolizei,Polizei,Zivilschutz-undMilitärwesen, Umweltwesen
Schulrat2009-2012
Präsident Bezzola,Peider
Mitglieder Cavegn,Theo VertreterdesGemeindevorstandes Schäfli,Samuel Leder,Cornelia Mittner,Andrea Kohler,Andreas Albin,Battesta Camastral,Domenic Schulleiter
Geschäftsprüfungskommission2009-2012
Präsident Schäfli,JoelMitglieder Grass,Corina Conrad,Urs Kling,Roman Costa,Diana
Revisionsstelle
PriceWaterhouseCoopersAG,Chur
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
5 2 FürdieneueLegislaturperiodeab2013
DerVoranschlagfürdaslaufendeRechnungsjahr2013wurdenochvonderobengenanntenBehördeerstellt.
Gemeindevorstand2013bis2016
Präsident MartinAebli BauundPlanung,Baupolizei,Fürsorge-undSozialwesen,Finanzen,Personal
1.Vizepräsident TheoCavegn Schulwesen,Gesundheitswesen
2.Vizepräsident ClaudioKochendörfer Wasserversorgung,Abfallbeseitigung,Kanalisation,Energie
Mitglieder MargitRothwangl Feuerwehr-undFeuerpolizei,Polizei,Zivilschutz-undMili-tärwesen,Umweltwesen
GianFrancoGotsch Landwirtschafts-undForstwesen,Lawinendienst,gemein-deeigeneBauten,Parkhäuser,Parkplatzbewirtschaftung
RichardPlattner Tourismus,Kulturwesen
RolandHinzer Kirchen,Friedhof,Bestattungswesen,Strassenwesen,Park-plätze,Werkhof,Werkgruppe,Kurortsanlagen,Sport,Flussbau
Geschäftsprüfungskommission2013bis2016
Präsident JoelSchäfli
Mitglieder DianaCosta
CorinaGrass
UrsConrad
WolfgangPollak
Schulrat2013bis2016
Präsident AndreaMittner
Mitglieder TheoCavegn FachvorsteherGemeindevorstand
JanineWilli
AndreasKohler
MartinKünzli
Tourismusrat2013bis2016
Präsident ThomasWalther
Mitglieder RichardPlattner FachvorsteherGemeindevorstand
LüzzaCampell
AlexanderPampel
LuisMaissen
Baukommission2013bis2016
Präsident MartinAebli FachvorsteherGemeindevorstand
Mitglieder LeandroCosta
RezioFurger
BertramHissung
FritzRöthlisberger
Revisionsstelle
PriceWaterhouseCoopersAG,Chur
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Vschinauncha da PuntraschignaGemeinde Pontresina
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P.Hügi,GrafikundDruck,7504Pontresina