საქართველოს მეცნიერებისა და ... · 2008-01-21 · შ ი ნ ა ა რ ს ი. შესავალი. 1. მსხვილფეხა
საქართველოს ეროვნულ ბანკს...
Transcript of საქართველოს ეროვნულ ბანკს...
1
საქართველოს ეროვნულ ბანკს
საქართველოს საფონდო ბირჟას
სააქციო საზოგადოება „ბამბის ნართი“ (ს/ნ 200003085) გიდგენთ 2017 წლის 6
თვის საფინანსო ანგარიშს „17“ ფურცელზე.
სს „ბამბის ნართი“-ს დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
2
სააქციო საზოგადოება „ბამბის ნართი“
2017 წლის ნახევარწლიური ანგარიში
3
თ ა ვ ს ა რ თ ი
საწარმოს სრული დასახელება სააქციო საზოგადოება „ბამბის ნართი“
საწარმოს მოკლე დასახელება სს „ბამბის ნართი“
საიდენტიფიკაციო კოდი 200003085
ადგილმდებარეობა საქართველი, თბილისი
საფოსტო მისამართი ვახტანგ ნინუას ქ. N3
სახელმწიფო სარეგისტრაციო ნომერი 1/5-22
რეგისტრაციის თარიღი 25/X-1996წ.
საკონტაქტო ტელეფონი 2 69 37 52
საკონტაქტო პირი თეონა ლებანიძე
დირექტორი თეონა ლებანიძე
საქმიანობის სფერო საიჯარო მომსახურება
აუდიტორული ფირმის (აუდიტორის)
დასახელება
შპს ნექსია თიეი
4
სააქციო საზოგადოება „ბამბის ნართი“
2017 წლის ნახევარწლიური ანგარიში
შ ი ნ ა ა რ ს ი
1. ფინანსური ანგარიშგება
ფინანსური მდგომარეობის ანგარიშგება-------------------------------------- 5
მოგება-ზარალი და სხვა სრული შემოსავლების ანგარიშგება ------------- 6
ფულადი ნაკადების ანგარიშგება --------------------------------------------- 7
კაპიტალში ცვლილების ანგარიშგება----------------------------------------- 8
2. ფინანსური ანგარიშგების ახსნა-განმარტებითი შენიშვნები --------------- 9
❖ შენიშვნა 1. ზოგადი ასპექტები
❖ შენიშვნა 2. ფინანსური ანგარიშგების შედგენისას გამოყენებული
მნიშვნელოვანი პრინციპები
❖ შენიშვნა 3. ძირითადი საშუალებების მოძრაობა
❖ შენიშვნა 4. ფული და ფულადი ეკვივალენტები
❖ შენიშვნა 5. ამონაგები
❖ შენიშვნა 6. სხვა შემოსავლები
❖ შენიშვნა 7. დაქირავებით მომუშავეთა გასამრჯელოს ხარჯი
❖ შენიშვნა 8. შეძენილი მომსახურების ხარჯი
❖ შენიშვნა 9. სხვა საოპერაციო ხარჯი
❖ შენიშვნა 10. მოგების გადასახადის ხარჯი
5
სს „ბამბის ნართი“
ფინანსური მდგომარეობის ანგარიშგება
(თანხები მოცემულია ეროვნულ ვალუტაში-ლარში)
აქტივები შენიშვნა 30.06.17 31.12.16
გრძელვადიანი აქტივები
ძირითადი საშუალებები 3 602 485 580 850
სულ გრძელვადიანი აქტივები 602 485 580 850
მიმდინარე აქტივები
წინასწარ გადახდილი გადასახადები - 4 559
სასაქონლო-მატერიალური მარაგები 6 482 11 205
მოთხოვნები მიწოდებიდან და
მომსახურებიდან 37 589 44 610
ფული და ფულდი ექვივალენტები 4 67 547 94 777
სულ მიმდინარე აქტივები 111 617 155 151
სულ აქტივები 714 102 736 001
საკუთარი კაპიტალი და ვალდებელებები
კაპიტალი
საწესდებო კაპიტალი 926 304 926 304
გაუნაწილებელი მოგება - 253 850 - 230 528
საკუთარი კაპიტალის სხვა კომპონენტები
(რეზერვი) 16 860 16 860
სულ კაპიტალი 689 314 712 636
გრძელვადიანი ვალდებულებები
მიმდინარე ვალდებულებები
მიწოდებიდან და მომსახურებიდან
წარმოქმნილი ვალდებულებები 3 814 4 251
გადასახდელი ხელფასები 1 560 1 023
გადასახდელი დივიდენდი 17 945 18 091
საგადასახადო ვალდებულებები 1 470 -
სულ მიმდინარე ვალდებულებები 24 789 23 365
სულ ვალდებულებები და კაპიტალი 714 102 736 001
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
6
სს „ბამბის ნართი“
სრული შემოსავლების ანგარიშგება
(თანხები მოცემულია ეროვნულ ვალუტაში-ლარში)
შენიშვნა 30.06.17 30.06.16
ამონაგები 5 126 390 97 789
სხვა შემოსავლები 6 2 3
ცვლილებები მარაგებსა და
დაუმთავრებელ წარმოებაში - 4 724 - 1 584
სასაქონლო-მატერიალური ფასეულობების
შეძენა 2 950 - 1 927
დაქირავებით მომუშავეთა გასამრჯელოს
ხარჯი 7 - 94 139 - 116 892
ცვეთისა და ამორტიზაციის ხარჯი - 8 630 - 8 202
შეძენილი მომსახურების ხარჯი 8 - 16 121 - 13 770
საგადასახადო ხარჯი - 8 685 - 8 706
სხვა საოპერაციო ხარჯი 9 - 5 634 - 25 511
მოგება-ზარალი საოპერაციო
საქმიანობიდან - 8 590 - 78 800
საკურსო სხვაობა - 5 232 282
სხვა არასაოპერაციო ხარჯი - 9 500 -
მოგება-ზარალი არასაოპერაციო
საქმიანობიდან - 14 732 282
მოგება დაბეგვრამდე - 23 322 - 78 518
მოგების გადასახადის ხარჯი 10 - - 13 598
საანგარიშო პერიოდის წმინდა
მოგება/ზარალი - 23 322 - 92 116
შემოსავალი ერთ აქციაზე - 0.03 - 0.13
სხვა სრული შემოსავალი
საანგარიშო პერიოდის წმინდა
მოგება/ზარალი - 23 322 - 92 116
საანგარიშო წლის მთლიანი სრული
შემოსავალი/ზარალი - 23 322 - 92 116
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
7
სს „ბამბის ნართი“
ფულადი ნაკადების ანგარიშგება
(თანხები მოცემულია ეროვნულ ვალუტაში-ლარში)
დასახელება 30.06.17 30.06.16
I.ფულადი ნაკადები საოპერაციო საქმიანობიდან
მიღებული ფულადი სახსრები
საიჯარო და სხვა მომსახურებიდან მიღებული ფული 152 161 112 287
საქონლის რეალიზაციით მიღებული ფული - 1 492
სულ საოპერაციო საქმინობიდან შემოსული ფულადი ნაკადი 152 161 113 779
გაცემული (გასული) ფული
მომწოდებლებზე (საქონელი, მომსახ-ბა) გაცემული ფულადი
სახსრები 24 368 44 424
თანამშრომლებზე გაცემული ხელფასები 72 652 90 345
ფ.პ. ერთჯერადი ხელშეკრულებით გაწეულ მომსახურებაზე 3 738 3 947
ყოფილი მუშებზე დასახიჩრების ზიანის ანაზღაურება 2 764 2 814
საოპერაციო საქმიანობასთან დაკავშირებული სხვა განაცემები 1 306 1 146
საბიუჯეტო გადასახადები (გარდა მოგებისა) 40 307 10 427
დივიდენდის გაცემა 147 -
სულ საოპერაციო საქმინობიდან გასული ფულადი სახსრები 145 280 153 103
წმინდა ფულადი სახსრები საოპერაციო საქმიანობიდან 6 881 - 39 324
II.ფულადი ნაკადები საინვესტიოციო საქმიანობიდან
შეძენილი ძირითადი საშუალებები - 28 879 - 11 243
წმინდა ფულადი ნაკადი საინვესტიციო საქმიანობიდან - 28 879 - 11 243
III. ფულადი ნაკადები საფინანსო საქმიანობიდან
წმინდა ფულადი ნაკადი საფინანსო საქმიანობიდან - -
ვალუტის კურსის ცვლილებით გამოწვეული ზრდა/კლება (ნეტო) - 5 232 282
ფულადი სახსრებისა და მათი ექვივალენტების წმინდა მატება/კლება - 27 230 - 50 285
ფული და ფულადი ექვივალენტები პერიოდის დასაწყისში 94 777 73 952
ფული და ფულადი ექვივალენტები პერიოდის ბოლოს 67 547 23 666
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
სს „ბამბის ნართი“
8
საკუთარი კაპიტალის ცვლილებების ანგარიშგება
(თანხები მოცემულია ეროვნულ ვალუტაში-ლარში)
საწ
ესდ
ებო
კაპი
ტალ
ი
(საა
ქცი
ო)
გად
აფას
ები
ს
რეზ
ერვი
დაგ
რო
ვილ
ი
მოგ
ება/
ზარ
ა
ლი
სულ
ნაშთი 01.01.2016 926 304 16 860 - 100 307 842 857
სულ მოცემული წლის სრული შემოსავლების
(მ.შ.: საანგარიშო პერიოდის წმინდა
მოგება/ზარალი, გადაფასების რეზერვი)
გადატანა
- - -92116 - 92 116
ნაშთი 30.06.2016 926 304 16 860 - 192 423 750 741
ნაშთი 31.12.2016 926 304 16 860 - 230 528 712 636
სულ მოცემული წლის სრული შემოსავლების
(მ.შ.: საანგარიშო პერიოდის წმინდა
მოგება/ზარალი, გადაფასების რეზერვი)
გადატანა
- - -23322 - 23 322
ნაშთი 30.06.2017 926 304 16 860 - 253 850 689 314
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
სს „ბამბის ნართი“
9
ფინანსური ანგარიშგების ახსნა განმარტებითი შენიშვნები
შენიშვნა 1. ზოგადი ასპექტები
სააქციო საზოგადოება „ბამბის ნართი“ დაფუძნდა 1996 წლის 25 ოქტომბერს
ყოფილი სართავი ფაბრიკის ბაზაზე ქ. თბილისის ნაძალადევის რაიონის
სასამართლოს მიერ # 1-5-22 დადგენილებით და დარეგისტრირდა საქართველოს
საგადასახადო ინსპექციაში, როგორც სააქციო საზოგადოება „ბამბის ნართი“.
სს „ბამბის ნართ“-ს 1996 წლის დეკემბრის თვიდან შეჩერებული აქვს
პროფილით მუშაობა (როგორც უპერსპექტივო დარგი საქართველოში).
სს „ბამბის ნართ“-ის მფლობელები არიან: ყოფილი სართავი ფაბრიკის
თანამშრომლები; დანარჩენი ფიზიკური პირები.
შენიშვნა 2. ფინანსური ანგარიშგების შედგენისას გამოყენებული მნიშვნელოვანი
პრინციპები
❖ წარდგენის საფუძვლები
საზოგადოების ფინანსური ანგარიშგება მომზადებულია ფინანსური
ანგარიშგების საერთაშორისო სტანდარტების შესაბამისად. საზოგადოება თავის
ბუღალტრულ ჩანაწერებს აწარმოებს საქართველოს საბუღალტრო და საგადასახადო
კანონმდებლობის შესაბამისად.
❖ ფუნქციონირებადი საწარმოს პრინციპი
ფინანსური ანგაშგება შედგენილია წარმოების განვითარების გეგმის
შესაბამისად და უნარი აქვს უწყვეტად განახორციელოს საოპერაციო საქმიანობა
მომავალშიც.
❖ ძირითადი საშუალებები
ძირითადი საშუალებები მოიცავს: მიწას, შენობა-ნაგებობებს, მანქანა-
დანადგარებს, საოფისე ინვენტარს და მწვანე ნარგავებს. ძირითადი საშუალებები
აღიარებულია შეძენის ღირებულების და დაგროვილი ამორტიზაციას შორის
სხვაობით.
ძირითად საშუალებებს ცვეთა ერიცხებათ ექსპლოატაციაში შესვლის
თარიღით, დადგენილი მეთოდის შემცირებული ნაშთის (დაჩქარებული ანუ
დეგრესიული) მიხედვით (დადგენილი მყარი განაკვეთის გამრავლებით ძირითადი
საშუალებების ნარჩენ ღირებულებაზე):
შენობა-ნაგებობები - 5% - 20 წელი;
10
მანქანა-დანადგარები - 8% - 12 წელი;
ინვენტარი და მოწყობილობა - 20% - 5 წელი;
საოფისე ინვენტარი - 20% - 5 წელი;
მიწა და მწვანე ნარგავები - ცვეთის პროცენტი არ ერიცხება;
დანახარჯები ძირითად საშუალებების მოვლა-შენახვასა და რემონტზე,
რომლითაც არ იზრდება ძირითადი საშუალებების ღირებულება, მიეკუთვნება
საოპერაციო ხარჯებს.
საკუთარი სახსრებით შექმნილი ძირითად საშუალებების ღირებულება
მოიცავს მასალების ღირებულებას და პირდაპირ შრომით დანახარჯებს, ნებისმიერ
სხვა ხარჯს, რომელიც არ არის დაკავშირებული აქტივის მუშა მდგომარეობაში
მიყვანასთან, მის დანიშნულებისამებრ გამოყენების მიზნით.
❖ მარაგები
სასაქონლო-მატერიალური ფასეულობების აღრიცხვა წარმოებს მუდმივი
მეთოდით სალდირებული წესით. სასაქონლო-მატერიალური ფასეულობების
თვითღირებულება განისაზღვრება საშუალო შეწონილი მეთოდით.
შენობის ლიკვიდაციით მიღებული სასაქონლო-მატერიალური ფასეულობები
აღრიცხულია ნეტო-სარეალიზაციო ღირებულებით.
❖ მოთხოვნები და წინასწარი გადახდები
მოთხოვნები და წინასწარი გადახდები შეფასებულია ნომინალური
ღირებულებით.
❖ ფულადი სახსრები და მათი ექვივალენტები
ფულადი სახსრები და მათი ექვივალენტები მოიცავს ნაღდ ეროვნულ
ვალუტას სალაროში და საბანკო ანგარიშებზე.
❖ ვალდებულებები
მოკლევადიანი ვალდებულებები ასახულია იმ თანხით, რომლის გადახდა
უნდა მოხდეს ბალანსის შედგენიდან 12 თვეში. სესხი აღიარებულია კრედიტის
ძირითადი თანხით. ყველა დამატებითი გადახდა (პროცენტი, საკომისიო)
მიეკუთვნება მოგება-ზარალის ანგარიშს.
❖ შემოსავლები
შემოსავლების აღიარება ხდება იმ შემთხვევაში, თუ საწარმოს ეკონომიკური
სარგებელი გაიზრდება აქტივების ზრდით ან ვალდებულებების შემცირებით და
შესაძლებელი იქნება მისი საიმედოთ შეფასება.
რეალიზაციიდან შემოსავლების მაჩვენებელი წარმოადგენს იურიდიული და
ფიზიკური პირებისათვის გაწეული მომსახურეობიდან/საქონლის მიწოდებიდან/
მიღებულ და მისაღებ თანხებს, დამატებითი ღირებულების გადასახადის გარეშე.
11
შემოსავლები მოგება-ზარალის ანგარიშებს მიეკუთვნება იმ საანგარიშო პერიოდში,
როდესაც მოხდა მისი მომსახურება/საქონლის მიწოდება (რისკების გადაცემა),
თანახმად რეალიზაციის პრინციპისა.
❖ ხარჯები
ფინანსურ ანგარიშგებაში ხარჯების მუხლებად წარმოდგენილია პერიოდის
შემოსავლების მიღებასთან დაკავშირებული დანახარჯები და ასახულია
შესაბამისობის პრინციპის მიხედვით.
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
სს „ბამბის ნართი“
12
შენიშვნა 3
ძირითადი საშუალებების მოძრაობა (01.01.2016-30.06.2017)
(თანხები მოცემულია ეროვნულ ვალუტაში-ლარში)
დასახელება
მი
წა
შენ
ობ
ა-
ნაგ
ებო
ბებ
ი
მანქ
ანა
-
დან
ადგ
არ
ები
ინვ
ენტ
არი
და
მოწყ
ობ
ილ
ობ
ა
ოფ
ისი
ს
აღჭ
ურ
ვი
ლო
ბა
მწვა
ნე
ნარ
გავ
ები
ჯამი
ძ/საშ. საბალანსო ღირებულება
ძ/საშ. საბალანსო მაშთი 01.01.2016
მდგომარეობით 281 260 485 354 229 025 6 627 3 985 13 158 1 019 409
2016 მატება (დამატებული ძირითადი
საშუალებები. მ.შ.:
კაპიტალიზირებული ხარჯები,
გადაფასება)
- 13 593 6 728 - 175 - 20 496
2016 კლება (გასული ძირითადი
საშუალებები ს. ღირ. მ.შ.:
ლიკვიდირებული)
2 823 - - - - - 2 823
ძ/საშ. საბალანსო მაშთი 01.01.2017
მდგომარეობით 278 437 498 947 235 753 6 627 4 160 13 158 1 037 082
01.01.2017-30.06.2017 მატება
(დამატებული ძირითადი
საშუალებები. მ.შ.:
კაპიტალიზირებული ხარჯები,
გადაფასება)
- 30 081 - - 186 - 30 266
01.01.2017-30.06.2017 კლება (გასული
ძირითადი საშუალებები ს. ღირ. მ.შ.:
ლიკვიდირებული)
- - - - - - -
ძ/საშ. საბალანსო მაშთი 01.07.2016
მდგომარეობით 278 437 529 027 235 753 6 627 4 346 13 158 1 067 348
ძ/საშ. ჯამური ცვეთა (მ.შ.: ცვეთა საანგარიშო პერიოდიების)
დარიცხული (ჯამური-დაგროვილი)
ცვეთა 01.01.2016 მდგომარეობით - 231 451 204 834 1 381 1 853 - 439 519
2016 დარიცხული ცვეთა - 13 163 2 090 1 021 438 - 16 712
2016 გასული ძირ. საშუალების
დაგროვილი ცვეთის ჩამოწერა
(ამცირებს ჯამურ ცვეთას)
- - - - - - -
დარიცხული (ჯამური-დაგროვილი)
ცვეთა 01.01.2017 მდგომარეობით - 244 614 206 924 2 401 2 291 - 456 231
01.01.2017-30.06.2017 დარიცხული
ცვეთა - 6 862 1 153 409 205 - 8 630
01.01.2017-30.06.2017 გასული ძირ.
საშუალების დაგროვილი ცვეთის
ჩამოწერა (ამცირებს ჯამურ ცვეთას)
- - - - - - -
დარიცხული (ჯამური-დაგროვილი)
ცვეთა 01.07.2017 მდგომარეობით - 251 476 208 077 2 811 2 497 - 464 861
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო ღირებულება
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო ღირებულება
01.01.2016 281 260 253 902 24 191 5 246 2 132 13 158 579 890
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო ღირებულება
01.01.2017 278 437 254 332 28 829 4 226 1 869 13 158 580 851
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო ღირებულება
01.07.2017 278 437 277 551 27 676 3 816 1 849 13 158 602 487
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
13
სს „ბამბის ნართი“
შენიშვნა 3
ძირითადი საშუალებების მოძრაობა (01.01.2016-30.06.2016)
(თანხები მოცემულია ეროვნულ ვალუტაში-ლარში)
დასახელება
მი
წა
შენ
ობ
ა-
ნაგ
ებო
ბებ
ი
მანქ
ანა-
დან
ადგ
არებ
ი
ინვ
ენტ
არი
და
მოწყ
ობ
ილ
ობ
ა
ოფ
ისი
ს
აღჭ
ურ
ვილ
ობ
ა
მწვა
ნე
ნარ
გავ
ები
ჯამი
ძ/საშ. საბალანსო ღირებულება
ძ/საშ. საბალანსო მაშთი 01.01.2016
მდგომარეობით 281 260 485 354 229025 6627 3 985 13158 1 019 409
01.01.2016-30.06.2016 მატება
(დამატებული ძირითადი
საშუალებები. მ.შ.:
კაპიტალიზირებული ხარჯები,
გადაფასება)
- 9 597 1 646 - - - 11 243
01.01.2016-30.06.2016 კლება (გასული
ძირითადი საშუალებები ს. ღირ. მ.შ.:
ლიკვიდირებული)
- - - - - - -
ძ/საშ. საბალანსო მაშთი 30.06.2016
მდგომარეობით 281 260 494 950 230 671 6 627 3 985 13 158 1 030 652
ძ/საშ. ჯამური ცვეთა (მ.შ.: ცვეთა საანგარიშო პერიოდიების)
დარიცხული (ჯამური-დაგროვილი)
ცვეთა 01.01.2016 მდგომარეობით - 231 451 204834 1381 1853 - 439 519
01.01.2016-30.06.2016 დარიცხული
ცვეთა - 6 457 1022 510 213 - 8 202
01.01.2016-30.06.2016 გასული ძირ.
საშუალების დაგროვილი ცვეთის
ჩამოწერა (ამცირებს ჯამურ ცვეთას)
- - - - - - -
დარიცხული (ჯამური-დაგროვილი)
ცვეთა 30.06.2016 მდგომარეობით - 237 908 205 856 1 891 2 067 - 447 722
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო ღირებულება
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო
ღირებულება 01.01.2016 281 260 253 902 24 191 5 246 2 132 13 158 579 890
ძ/საშ. ნარჩენი საბალანსო
ღირებულება 30.06.2016 281 260 257 043 24 814 4 736 1 919 13 158 582 930
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
14
სს „ბამბის ნართი“
შენიშვნა 4.
ფული და ფულადი ეკვივალენტები 30.06.17 31.12.16
ეროვნული ვალუტა სალაროში 1 234 2 760
ეროვნული ვალუტა რეზიდენტ ბანკში 66 313 92 017
სულ 67 546.62 94 777
შენიშვნა 5. ამონაგები
მომსახურების (საქონლის) რეალიზაციიდან ნეტო ამონაგები შემდეგნაირად
იშიფრება:
ამონაგები 30.06.17 30.06.16
საიჯარო და სხვა მომსახურებიდან 126 390 96 524
საქონლის რეალიზაციიდან - 1 264
სულ 126 390 97 789
შენიშვნა 6. სხვა შემოსავლები
სხვა შემოსავლებში გაერთიანებულია არასაოპერაციო შემოსავლები,
რომლებიც საწარმოს არა ძირითად საქმიანობიდან იქნა შემოსული.
სხვა შემოსავლები 30.06.17 30.06.16
სხვა არასაოპერაციო შემოსავლები
(საგად. ბარათზე გადასახადის
დამრგვალებით დარიცხვისას
წარმოქმნილი არასაოპერაციო მოგება)
2 3
სულ 2 3
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
15
სს „ბამბის ნართი“
შენიშვნა 7. დაქირავებით მომუშავეთა გასამრჯელოს ხარჯები
დაქირავებით მომუშავეთა გასამრჯელოს ხარჯებში გაერთიანებულია შემდეგი
განაცემები:
• მუდმივ სამუშაოზე (სრული სამუშაო განაკვეთით) ხელშეკრულებით აყვანილ
პირთა დარიცხული გასამრჯელო, მ.შ.: მათზე გაცემული მატერიალური
დახმარებები-ხელფასთან გათანაბრებული განაცემები.
• ყოფილი საწარმოს მუშებზე გაცემული განაცემები, რომლებმაც მიიღეს
სხვადასხვა საწარმოო ტრამვები და მოქმედი კანონმდებლობის თანახმად
დაენიშნათ საწარმოო ტრამვის შედეგად მიყენებული ზიანის ანაზღაურების
ყოველთვიური სარჩო. (შენიშვნა: აღნიშნული განაცემი საგადასახადო
კანონმდებლობის თანახმად ხელფასთან გათანაბრებულ განაცემად ითვლება)
დაქირავებით მომუშავეთა გასამჯელოს ხარჯი 30.06.17 30.06.16
შრომის ანაზღაურება 91 129 113 906
დასახიჩრების ანაზღაურება 3 010 2 986
სულ 94 139 116 892
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
16
სს „ბამბის ნართი“
შენიშვნა 8. შეძენილი მომსახურების ხარჯები
შეძენილი მომსახურების ხარჯები მოიცავს სააქციო საზოგადოების მიერ გარე
მომსახურებაზე გადახდილ ხარჯებს:
შეძენილი მომსახურების ხარჯი 30.06.17 30.06.16
საჯარო რეესტრის ეროვ. სააგენტოს ხარჯები 700 250
აუდიტორული და იურიდიული მომსახურების ხარჯები 3 686 54
საბუღალტრო მომსახურება 3 559 3 559
შსს სსიპ „112“ მომსახურების ხარჯები 3 3
მასმედიის ხარჯები (განცხადები გამოქვეყნების ხარჯები) 20 60
სანოტარო მომსახურების ხარჯები 211 590
აქციათა რეესტრის მომსახურების ხარჯები 180 240
კომპიუტერული მომსახურების ხარჯები 17 18
აზომვითი ნახაზის მომსახურების ხარჯები 435 3 900
ბანკის მომსახურების ხარჯები 1 313 1 152
კომუნიკაციის ხარჯები 300 245
წყლის ხარჯი 138 347
საიჯარო ხარჯი 686 -
რემონტის ხარჯი 3 173 3 035
სხვა გარე მომსახურების ხარჯები (გარდა ზემოთ ჩამოთვლილისა) 1 700 318
სულ 16 121 13 770
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/
17
სს „ბამბის ნართი“
შენიშვნა 9. სხვა საოპერაციო ხარჯები
სხვა საოპერაციო ხარჯი მოიცავს სხვა საოპერაციო და არასაოპერაციო
ხარჯებს:
სხვა საოპერაციო ხარჯები 30.06.17 30.06.16
საოფისე ინვენტარის ხარჯები (მ.შ.: საკანცელარიო ხარჯები) - 87
ჯარიმები და საურავები 113 -
ელექტრო-სამონტაჟო სამუშაოები 5 521 25 424
სულ 5 634 25 511
შენიშვნა 10. მოგების გადასახადის ხარჯი
მოგების გადასახადის ხარჯი 30.06.17 30.06.16
მოგება დაბეგვრამდე - - 78 518
საგადასახადო კორექტირება (სალდო) - 7 591
დასაბეგრი მოგება (საგადასახადო) - - 86 109
მიმდინარე მოგების გადასახადი (სსკ) - -
მიმდინარე მ/გ ხარჯის ზრდა (გადავადებული
აქტივის გამოყენება) - - 52 217
მიმდინარე მ/გ ხარჯის ზრდა (გადავადებული
აქტივის აღიარება) - 38 619
მოგების გადასახადი ხარჯი - - 13 598
სამეთვალყურეო საბჭოს თავმჯდომარე: /დავით პაპუნაშვილი/
დირექტორი: /თეონა ლებანიძე/