Estudio de prefactibilidad para construir y montar una...
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Proyecto de Grado
Propuesta de Proyecto
Estudio de prefactibilidad para construir y montar una empresa para la producción, comercialización y
distribución de dispositivos de mecanismos de señal ización transito y demarcación vial a base de
NFU (neumáticos fuera de uso) en la ciudad de Bogot á.
Álvaro Andrés Reyes Méndez – Código 20152197057
Yeni Paola Sierra Niño – Código 20152197066
Hugo Armando Urrego Cárdenas – Código 20152197070
Universidad Distrital “Francisco José de Caldas”
Facultad de Ingeniería
Especialización en Gestión de Proyectos de Ingeniería
Bogotá D.C.
2016
2
Tabla de contenido
Introducción ................................................................................................................................ 10
Términos de Referencia .............................................................................................................. 13
1. Objetivos .............................................................................................................................. 14
1.1. Objetivo General ............................................................................................................ 14
1.2. Objetivos Específicos ..................................................................................................... 14
2. Estudio de Mercados........................................................................................................... 15
2.1. Definición del producto o bien ....................................................................................... 15
2.1.1. Diseño del producto .................................................................................................... 18
2.1.1.1. Atributos del producto ......................................................................................... 18
2.1.1.2. Ciclo de vida del producto .................................................................................. 20
2.1.1.3. Ficha técnica del producto................................................................................... 24
2.2. Análisis de la Demanda. ................................................................................................. 25
2.3. Distribución geográfica del mercado de consumo. ........................................................ 25
2.4. Comportamiento histórico de la Demanda. .................................................................... 26
2.5. Proyección de la Demanda ............................................................................................. 28
2.6. Análisis de Precios ......................................................................................................... 29
2.7. Canales de Comercialización y distribución del producto. ............................................ 30
2.8. Descripción de los canales de distribución .................................................................... 30
2.9. Proyección de ventas ...................................................................................................... 30
3
3. Estudio Técnico ................................................................................................................... 33
3.1. Diseño del proceso ......................................................................................................... 33
3.2. Localización del Proyecto .............................................................................................. 38
3.2.1. Macro localización ..................................................................................................... 38
3.2.2. Micro localización ...................................................................................................... 38
3.3. Dimensionamiento del sistema productivo .................................................................... 38
3.3.1. Análisis de capacidades .............................................................................................. 38
3.3.1.1. Capacidades de los puestos de trabajo ................................................................ 39
3.3.1.2. Capacidades del recurso humano ........................................................................ 40
3.3.1.3. Capacidad de áreas .............................................................................................. 41
3.3.2. Selección de tecnología .............................................................................................. 42
3.4. Costos de Maquinaria y Equipos .................................................................................... 44
3.4.1. Costo maquinaria ........................................................................................................ 44
3.4.2. Costos muebles y equipo de oficina .......................................................................... 45
3.5. Costos y gastos de operación ......................................................................................... 45
3.5.1. Costos fijos ................................................................................................................. 45
3.5.2. Costos variables .......................................................................................................... 46
4. Estudio Administrativo ...................................................................................................... 47
4.1. Direccionamiento estratégico ......................................................................................... 47
4.1.1. Misión ......................................................................................................................... 47
4
4.1.2. Visión.......................................................................................................................... 47
4.1.3. Principios corporativos ............................................................................................... 47
4.2. Estructura organizacional ............................................................................................... 48
4.3. Áreas y actividades de la empresa.................................................................................. 48
4.3.1. Área de producción ..................................................................................................... 48
4.3.2. Área administrativa ..................................................................................................... 49
4.3.3. Ventas ......................................................................................................................... 50
4.4. Requerimiento de personal y perfiles de cargo .............................................................. 51
4.5. Costos de personal .......................................................................................................... 64
4.6. Capital de trabajo ........................................................................................................... 66
5. Estudio Financiero .............................................................................................................. 69
5.1. Plan de inversión y financiación .................................................................................... 69
5.2. Financiación externa ...................................................................................................... 69
5.3. Tasa de interés de oportunidad ....................................................................................... 73
5.4. Flujo de caja del proyecto .............................................................................................. 75
5.5. Análisis financiero.......................................................................................................... 76
5.5.1. Valor presente neto ..................................................................................................... 76
5.5.2. Tasa interna de retorno ............................................................................................... 76
5.5.3. Relación beneficio-costo ............................................................................................ 76
6. Estudio Legal y Ambiental ................................................................................................. 78
5
6.1. Objeto Social .................................................................................................................. 78
6.2. Tipo De Empresa ............................................................................................................ 78
6.3. Estructura De Capital ..................................................................................................... 78
6.4. Tipo De Contrato ............................................................................................................ 79
6.5. Normas Ambientales .......................................................................................................... 81
6.5.1. Norma ISO 14001 .......................................................................................................... 81
6.5.2. Normatividad ................................................................................................................... 82
6.5.2.1. Normatividad aplicable al aprovechamiento de los neumáticos usados ................. 82
6.5.3. Normas Legales y Permisos Necesarios para el Funcionamiento ................................... 86
Conclusiones ................................................................................................................................ 89
Recomendaciones ........................................................................................................................ 90
Referencias................................................................................................................................... 91
6
Lista de tablas
Tabla 1. Comparación material importado y nacional ................................................................. 20
Tabla 2. Comportamiento del producto ........................................................................................ 21
Tabla 3. Ficha técnica del producto .............................................................................................. 24
Tabla 4. Análisis de precios (Tachón, Bordillo, Tope) ................................................................. 29
Tabla 5. Análisis de sensibilidad de precios ................................................................................. 30
Tabla 6. Penetración en el mercado proyectada............................................................................ 31
Tabla 7. Tiempos de fabricación de tachones a base de NFU ...................................................... 38
Tabla 8. Producción de tachones quinto año ................................................................................ 39
Tabla 9. Requerimiento de personal para fabricación de tachas ................................................... 40
Tabla 10. Requerimiento de maquinaria por proceso ................................................................... 42
Tabla 11. Trituradora compuesta BOMATIC 1350 DD ............................................................... 43
Tabla 12. Unidad de procesamiento continúo de mixtura PCM 150-200..................................... 43
Tabla 13. Prensa hidráulica para caucho-PHB 300 tripla ............................................................. 44
Tabla 14. Costo de maquinaria ..................................................................................................... 44
Tabla 15. Costo muebles y equipo de oficina ............................................................................... 45
Tabla 16. Costo equipos de computo ............................................................................................ 45
Tabla 17. Costos y gastos de operación ........................................................................................ 45
Tabla 18. Costos variables ............................................................................................................ 46
Tabla 19. Proyección costos variables .......................................................................................... 46
Tabla 20. Perfil gerente general .................................................................................................... 51
Tabla 21. Perfil gerente de producción ......................................................................................... 52
Tabla 22. Perfil gerente de ventas ................................................................................................. 53
7
Tabla 23. Perfil gerente administrativo ......................................................................................... 54
Tabla 24. Perfil jefe de recursos humanos .................................................................................... 55
Tabla 25. Perfil jefe de contabilidad ............................................................................................. 56
Tabla 26. Perfil jefe de compras ................................................................................................... 57
Tabla 27. Perfil jefe de facturación ............................................................................................... 58
Tabla 28. Perfil jefe de mantenimiento ......................................................................................... 59
Tabla 29. Perfil jefe de calidad ..................................................................................................... 60
Tabla 30. Perfil técnico comercial de licitaciones ........................................................................ 61
Tabla 31. Perfil supervisor ............................................................................................................ 62
Tabla 32. Perfil jefe de almacén y despachos ............................................................................... 63
Tabla 33. Costo mano de obra directa .......................................................................................... 64
Tabla 34. Costo personal administrativo ...................................................................................... 64
Tabla 35. Costo personal de ventas............................................................................................... 65
Tabla 36. Costo total de mano de obra ........................................................................................ 66
Tabla 37. Primer semestre de operación ....................................................................................... 67
Tabla 38. Segundo semestre de operación .................................................................................... 67
Tabla 39. Inversión inicial ............................................................................................................ 69
Tabla 40. Flujo de caja de financiamiento .................................................................................... 71
Tabla 41. Depreciación ................................................................................................................. 72
Tabla 42. Tasa de interés de oportunidad ..................................................................................... 74
Tabla 43. Flujo de caja del proyecto ............................................................................................. 75
Tabla 44. Valor presente neto ....................................................................................................... 76
Tabla 45. Tasa interna de retorno ................................................................................................. 76
8
Tabla 46. Relación beneficio-costo ............................................................................................... 76
Tabla 47. Aportes sociales ............................................................................................................ 78
Lista de Ilustraciones
Ilustración 1. Segregadores temporales ........................................................................................ 16
Ilustración 2. Bordillo ................................................................................................................... 16
Ilustración 3. Tachón .................................................................................................................... 17
Ilustración 4. Tope Horizontal ...................................................................................................... 18
Ilustración 5. Diagrama radar producto ........................................................................................ 20
Ilustración 6. Comportamiento del producto ................................................................................ 22
Ilustración 7. Ciclo de vida del producto - Nivel Distrital ............................................................ 22
Ilustración 8. Ciclo de vida del producto - Nivel Nacional ......................................................... 23
Ilustración 9. Ciclo de vida del producto - Nivel Mundial ........................................................... 23
Ilustración 10. Distribución vial para Bicicarril ........................................................................... 27
Ilustración 11. Bicicarril ............................................................................................................... 27
Ilustración 12. Carril exclusivo ..................................................................................................... 28
Ilustración 13. Ventas primer año ................................................................................................. 31
Ilustración 14. Ventas primeros 5 años ......................................................................................... 32
Ilustración 15. Diagrama de proceso ............................................................................................ 37
Ilustración 16. Distribución en planta ........................................................................................... 41
Ilustración 17. Prioridades de cercanía y lejanía entre procesos .................................................. 41
Ilustración 18. Estructura organizacional ..................................................................................... 48
Ilustración 19. Simulación canon financiero Bancolombia .......................................................... 70
Ilustración 20. Tasa de captación semanales ................................................................................ 73
9
Ilustración 21. Proyección IPC ..................................................................................................... 73
10
Introducción
El crecimiento de la industria automotriz durante el último siglo, ha traído consigo un
aumento proporcional en la demanda de neumáticos, que unido a la falta de conciencia y
políticas ambientales han causado una gran contaminación debido a la mala disposición de este
tipo de materiales y elementos.
En los diferentes centros urbanos se hallan cementerios de neumáticos fuera de uso
(NFU), que en muchos de los casos, están dispuestos de manera inadecuada convirtiéndose en un
foco de contaminación visual, por emanación de gases, atrayendo vectores de enfermedades y
convirtiéndose en riesgo de conflagración.
En Colombia la problemática de los neumáticos fuera de uso no es ajena a la situación a
nivel mundial, basta con realizar recorridos por las calles de los centros urbanos y a la vista se
hallan sinnúmero de neumáticos en desuso abandonados en lugares públicos.
Durante los últimos años la conciencia ambiental dirigida hacia la conservación de los
recursos naturales, el uso de materiales reciclables y energías renovables, ha impulsado la
necesidad de generar procesos que permitan el aprovechamiento de los materiales en desuso, un
caso importante son los neumáticos.
Al considerarse un material de desecho, el costo comercial de las NFU es muy bajo, en
ocasiones quien desee deshacerse adecuadamente de tales elementos debe pagar un alto costo por
ello o por el contrario abandonarlo en lugares públicos causando contaminación.
No es ajeno a todos ver en las noticias denuncias de la mala disposición de los
neumáticos e igualmente emergencias causadas por la disposición inadecuada de los NFU.
11
Adicional a esto durante los últimos años se han venido trabajando desde las entidades del estado
políticas que permitan realizar la disposición adecuada de estos materiales unido a la necesidad
de explorar en las capacidades del uso del material reciclado de los NFU en la industria, el hogar
y la construcción.
La conformación de empresas dedicadas al procesamiento de los NFU causa un impacto
en la sociedad, teniendo en cuenta que un ambiente limpio va en pro de la calidad de vida de los
habitantes de un centro urbano. Adicional, siendo un material tan abundante y al cual muchos
actores de la cadena de producción nacional no tienen en cuenta es desechado de manera
inadecuada ya que tanto el productor, el distribuidor y consumidor ven este tipo de materiales
como un estorbo.
La reincorporación a la cadena productiva de elementos en base a NFU trae consigo el
ahorro en materias primas, teniendo en cuenta que todos los elementos involucrados en la
estructura de los neumáticos son recuperables y reutilizables en nuevos procesos y en nuevos
materiales.
Ambientalmente el hecho de reincorporar materiales como el caucho y acero, gasta
menos recursos que generar estos a partir de la minería y la agricultura (en el caso del latex),
igualmente el impacto ambiental se ve reflejado no solo en la contaminación causada por la mala
disposición de los desechos a partir de NFU sino también en la disminución de recursos naturales
para la producción de elementos derivados del caucho.
Actualmente las ciudades colombianas con centros poblados en crecimiento y expansión
y, el país en general, se encuentran en una transformación en infraestructura, lo cual implica que
el buen uso de los materiales, la buna disposición final de los desechos y el aprovechamiento de
12
la mayor cantidad de materiales reciclables causan un impacto económico en la cadena
productiva de las empresas del país.
Además de replicar procesos de reciclaje ya implementados a nivel mundial, es
importante presentar ideas novedosas para el aprovechamiento de los materias que causen
impacto social e igualmente que abran oportunidades de negocio, es allí donde el uso de material
reciclado de NFU compitiendo con materiales convencionales derivados del petróleo, puede
causar un impacto económico en la implementación de dispositivos de señalización vial.
13
Términos de Referencia
Aprovechamiento: Es el proceso mediante el cual, a través de un manejo integral de los
residuos sólidos, los materiales recuperados se reincorporan al ciclo económico y productivo en
forma eficiente, por medio de la reutilización, el reciclaje, la incineración con fines de
generación de energía, el compostaje o cualquier otra modalidad que conlleve beneficios
sanitarios, ambientales, sociales y/o económicos.
Caucho: Material sintético elástico, impermeable y resistente usado principalmente para la
fabricación de neumáticos.
Grano de caucho reciclado (GCR): Todo aquel producto obtenido del proceso de trituración de
llantas y neumáticos usados y de llantas no conforme, compuesto fundamentalmente por caucho
natural y sintético, que no contiene materiales ferromagnéticos, textiles, y/o elementos
contaminantes.
Llantas y neumáticos usados: Toda llanta y neumático que ha finalizado su vida útil y se ha
convertido en resido sólido.
Llanta no conforme: Toda llanta que no cumple con los requisitos técnicos o que presenta
defectos de fabricación para su uso normal y natural en vehículos automotores.
NFU: Neumáticos fuera de uso.
Reciclaje de llantas y neumáticos usados y llantas no conforme: Es el proceso mediante el
cual se aprovechan y transforman las llantas usadas recuperadas y se devuelve a los materiales su
potencialidad de reincorporación como materia prima para la fabricación de nuevos productos.
Reflex: Material reflectivo, generalmente elaborado como cinta adhesiva.
14
1. Objetivos
1.1. Objetivo General
Proponer la creación de una empresa para la producción de dispositivos de señalización vial a
base de NFU en la ciudad de Bogotá.
1.2. Objetivos Específicos
- Generar en los primeros cinco años de funcionamiento por lo menos veinte empleos directos y
veinte empleos indirectos a través de la producción de dispositivos de señalización vial a base de
NFU.
- Alcanzar en el quinto año de operación la producción y venta de 225.000 unidades de tachones
elaborados a partir de NFU.
- Evaluar la viabilidad financiera del proyecto, e identificar si cumple con los requerimientos de
los inversionistas teniendo en cuenta que se tiene una casa de interés de oportunidad del 16%.
15
2. Estudio de Mercados
2.1. Definición del producto o bien
Los dispositivos de señalización y demarcación vial tienen como función apoyar las señales de
tránsito y las demarcaciones viales, se destaca su importancia en la capacidad de señalizar
obstáculos, canalizar el tránsito, regular velocidades, indicar la geometría de la vía y delimitar la
capacidad de ocupación de una vía, entre las funciones más importantes (República de Colombia
Ministerio de Transporte Nacional, 2015).
Los dispositivos de señalización vial son ampliamente usados en el ámbito de la
construcción y las obras civiles de vías, este proyecto se enfoca en la fabricación de dispositivos
de señalización vial usando como materia prima material particulado proveniente del proceso de
triturado mecánico de neumáticos fuera de uso (NFU).
Dado la materia prima, es importante tener en cuenta que los productos que se prestan
para ser fabricados son:
Indicadores de alineación: Su función es indicar al conductor sobre la geometría de la vía,
brindando información sobre los cambios que se presentarán, se fabricarán bordillos y tachones.
Segregadores y limitadores de flujo: sirven como una barrera física que refuerza la
segregación y limitación en el uso de los carriles en las diferentes vías, igualmente permiten
mantener el control de flujo o en el caso de estacionamientos el límite máximo de circulación, se
fabricarán tope horizontal y Segregadores temporales de carril.
Segregadores temporal: Son elementos fabricados en materiales sintéticos, metálicos o en
caucho, de color amarillo, con sus bordes superiores redondeados y que se fijan al pavimento. En
casos excepcionales se podrán usar en forma temporal para controlar el tránsito. No se deben
usar en situaciones de velocidades superiores a 60 km/h.
16
Ilustración 1. Segregadores temporales
Bordillos: Son elementos fabricados en materiales sintéticos, metálicos o en caucho con
sus bordes superiores redondeados que se fijan al pavimento. El bordillo es un segregador
longitudinal con discontinuidades para no generar acumulación de aguas lluvias, que se utiliza
principalmente como separación de calzadas de circulación o carriles exclusivos para transporte
público, topes en zonas de estacionamiento y para demarcar islas. Deben ser pintados del color
de la línea que están reforzando y con pintura retrorreflectiva. Su altura máxima no debe superar
los 15 cm para los no traspasables y 8 cm para los traspasables y todos sus bordes superiores que
unen las caras deben ser redondeados.
Ilustración 2. Bordillo
17
Tachón: Los tachones se utilizan como elementos de segregación cuando es necesario
reforzar el mensaje entregado por las líneas de demarcación longitudinal que no deben ser
traspasadas por los vehículos, como puede ocurrir con las líneas continuas en vías
bidireccionales, las islas de canalización y otras zonas demarcadas con achurados. Al igual que
otros elementos de demarcación, los tachones requieren un mantenimiento frecuente,
especialmente el reemplazo inmediato de dispositivos deteriorados que cuenten con anclajes al
pavimento. Son elementos sólidos fabricados en materiales sintéticos o metálicos de alta
resistencia al impacto. Todos los bordes superiores que unen las caras del tachón deben ser
redondeados.
Ilustración 3. Tachón
Tope horizontal: Los topes vehiculares horizontales se utilizan como elementos de
contención en áreas de estacionamientos fuera de la calzada cuando es necesario delimitar el
término de la zona de estacionamiento. El color del cuerpo del tope vehicular horizontal
generalmente es negro con franjas o sectores de color amarillo o blanco, pero también pueden
usarse con solo el color amarillo. Estos dispositivos generalmente no llevan elementos retro-
reflectivos. Los topes vehiculares horizontales se ubican solo en las zonas exclusivas de
18
estacionamiento, en forma transversal al sentido vehicular en la parte posterior del espacio de
cada estacionamiento.
Ilustración 4. Tope Horizontal
Para el presente proyecto se elige un único producto a desarrollar, el cual el tachón.
2.1.1. Diseño del producto
El producto que se elige son los tachones normales. Para el diseño de producto se realizan
diferentes actividades como análisis de diagramas radar, ubicación del ciclo de vida del producto
en el mercado, generación de ficha técnica, diagrama funcional.
2.1.1.1. Atributos del producto
Para la comercialización de tachones de regulación de tráfico, es importante tener en cuenta
características tales como:
Material reciclado: Esta característica mide el porcentaje de material reciclado que se usa en
la producción de los dispositivos, ya sea como materia prima o como elemento de sujeción al
momento de instalarlo. La escala de medida es de 0 a 10.
Durabilidad: Esta variable mide cual es la vida útil del elemento. De acuerdo al manual de
señalización vial del ministerio de transporte de Colombia un elemento debe estar diseñado para
una vida útil cercana a los 5 años, tiempo en cual debe ser reemplazado o debe ser sometido a
19
refuerzo y mantenimiento un dispositivo de seguridad vial, este tiempo está dado por la vida útil
proyectada para una capa de rodadura hecha en materiales asfálticos. La escala de medida está
definida, teniendo en cuenta que 1 es una vida útil corta y un 10 una vida útil superior a la
requerida.
Costo: Esta variable mide el costo que tiene cada elemento. Un menor costo maximiza la
rentabilidad y la competitividad del producto en el mercado, siendo 10 el costo más bajo y 1 el
costo más alto.
Disponibilidad: Esta variable mide la capacidad de poder entregar un producto en el menor
tiempo posible, se deben tener en cuenta aspectos como importaciones totales, importación de
materias primas y costo de oportunidad de almacenamiento de elementos. Igualmente la
disponibilidad de materias primas y afectación por variables cambiarias. Donde 10 significa
capacidad para cumplir con tiempos y cantidades y 1 significa dificultades en todos los factores
mencionados.
Producto nacional: Esta variable mide el porcentaje de producto nacional del elemento, desde
las materias primas hasta el producto, es decir si el producto depende parcial o totalmente de
material importado, en donde 10 es un producto fabricado con materiales nacionales y 1 es un
producto importado.
Para medir las anteriores variables se consultó con diferentes fabricantes, obteniendo los
siguientes resultados:
20
Tabla 1. Comparación material importado y nacional
Ideal Producto Reflex Plastempac Progen Material reciclado 10 8 2 4 2 Durabilidad 10 7 7 7 7 Costo 10 5 7 8 8 Diseño 10 7 8 6 7 Disponibilidad 10 6 5 6 6 Producto nacional 10 8 7 7 2 Fuente: Los Autores
Ilustración 5. Diagrama radar producto
2.1.1.2. Ciclo de vida del producto
La señalización vial, por su necesidad se puede considerar un producto de consumo en el
ámbito de la construcción y mantenimiento de obras de infraestructura civil dirigido al servicio
de tráfico y el transporte, lo anterior está dado porque mientras se requieran vías para transporte
de los actores terrestres, entiéndase como actores del transporte terrestre al peatón, ciclista,
conductor de vehículo privado y el transporte público, es necesario señalizar y regular el tráfico
en pro de la seguridad vial.
02468
10
MATERIAL RECICLADO
DURABILIDAD
COSTO
DISEÑO
DISPONIBILIDAD
PRODUCTO NACIONAL
DIAGRAMA DE RADAR
IDEAL PRODUCTO REFLEX PLASTEMPAC PROGEN
21
Los tachones actualmente son usados para segregación de carriles para bici usuarios y en la
implementación de mitigación de accidentalidad mediante tráfico calmado, dichos productos
están sometidos a impactos y deterioro por mal uso, igualmente se consideran no reciclables al
momento de realizar mantenimiento a la infraestructura vial, es decir cada vez que se realiza la
sustitución de la capa asfáltica deben ser instalados unos nuevos.
Para el cálculo del ciclo de vida del producto se debe tener en cuenta que se considera un
producto innovador en el mercado, dado a que su materia prima es resultado del reciclaje de
neumáticos fuera de uso. Igualmente toda iniciativa encaminada al reciclaje de materiales es
impulsada por la normatividad con estímulos tributarios (ley 1762 de 2013) y también la
reutilización de los materiales (ley 1715 de 2014).
Dada la innovación del producto a nivel nacional y nivel local se puede expresar el
comportamiento del producto de la siguiente manera:
Tabla 2. Comportamiento del producto
FACTOR/ETAPA DISEÑO INTRODUCCIÓN CRECIMIENTO MADUREZ ESTABILIDAD DECLINACIÓN
RENTABILIDAD NEGATIVA NEGATIVA POSITIVO EN
CRECIMIENTO MÁXIMO FLUCTUANTE
COBERTURA NINGUNA BAJA EN ASCENSO PUNTO
MÁXIMO PUNTO
MÁXIMO
PENETRACIÓN P = 0 P ≤3 % 3% ≤ P ≤ 4% 5% ≤ P ≤ 6% 7% ≤ P ≤ 9%
APRENDIZAJE POCO POCO ALTO –
RECONOCIMIENTO DE LA MARCA
ALTO EN
REINGENIERÍA
COMPETENCIA NINGUNA SIN REACCIÓN ACCIONES
REACTIVAS ALTA ALTA
CLIENTES NINGUNO POCOS INCORPORACIÓN
50% DE LOS CLIENTES
INCORPORADO EL 90% DE LOS
CLIENTES
INCORPORADO ENTRE EL 95%
DE LOS MAYORES CLIENTES
VENTAS NINGUNA PROPORCIONAL A LA PENETRACIÓN
DEL MERCADO
EN ASCENSO PROPORCIONAL A LA PENETRACIÓN
DEL MERCADO
ESTABLE ESPERADO
FLUCTUANTE ALREDEDOR DEL MÁXIMO
EVOLUCIÓN TECNOLÓGICA
MAYOR AL SECTOR
MAYOR O IGUAL AL SECTOR
IGUAL AL MERCADO
EN DECLINE EN DECLINE REQUIERE
REINGENIERÍA
TIEMPO ESPERADO
(MESES) 6 12 24 24 60
Fuente: Los Autores
22
Ilustración 6. Comportamiento del producto
El ciclo de vida se toma como referencia del producto seleccionado, en este caso son los
tachones normales.
Ilustración 7. Ciclo de vida del producto - Nivel Distrital
-4
-2
0
2
4
6
8
10
12
DISEÑO INTRODUCCIÓN CRECIMIENTO MADURÉZ ESTABILIDAD DECLINACIÓN
COMPORTAMIENTO DEL PRODUCTO ESPERADO
RENTABILIDAD RENTABILIDAD COBERTURA PENETRACION
APRENDIZAJE COMPETENCIA CLIENTES VENTAS
Ciclo de vida del producto en el mercado – Nivel Distrital
Introducción Crecimiento Madurez Declive V
Tiemp
Tachones
23
Ilustración 8. Ciclo de vida del producto - Nivel Nacional
Ilustración 9. Ciclo de vida del producto - Nivel Mundial
Ciclo de vida del producto en el mercado – Nivel Mundial
Introducción Crecimiento Madurez Declive V
Tiemp
Tachones
Ciclo de vida del producto en el mercado – Nivel Nacional
Introducción Crecimiento Madurez Declive V
Tiemp
Tachones
24
2.1.1.3. Ficha técnica del producto
Tabla 3. Ficha técnica del producto
Ficha técnica de producto Nombre del producto Tachón de caucho para control de tráfico Nombre comercial del producto
Tachón de caucho
Dimensiones
Alto: 8 cm Ancho: 15 cm Largo: 40 cm Nota: de acuerdo a las dimensiones del manual de señalización vial.
Generalidades Producto para canalizar tráfico y delimitar zonas de tránsito mediante segregación física.
Apariencia Elemento sólido con cuerpo en caucho reciclado de neumáticos fuera de uso y dispositivos reflectivos de acuerdo al manual de señalización vial del ministerio de transporte.
Ecología Producto a base de material reciclado.
Características de empaque
Bolsa 40x 10 x 20 Estructura del empaque: polietileno de baja densidad transparente, por cada unidad.
Presentaciones Por unidad Caja por 10 unidades
Diseño gráfico
El empaque será transparente. El producto contará con logos en relieve. Cuenta con una etiqueta con gráficos lineales de acuerdo al logo de la marca.
Consideraciones de almacenamiento
Mantener en el empaque para evitar deterioro de los reflectivos. Almacenar en un lugar libre de materiales corrosivos, limpio y seco. El producto debe conservase en su empaque y apilar máximo 10 cajas para la integridad del empaque.
Composición Gránulos de caucho reciclado de neumáticos fuera de uso (nfu)
Indicaciones de uso
-abrir el empaque por la parte señalizada - tomar el dispositivo y los elementos de sujeción. - taladrar la superficie de acuerdo a las dimensiones de los elementos de sujeción. -aplicar pegante epóxico para dispositivos viales (opcional de acuerdo al esfuerzo). -instalar el dispositivo. - fijar los elementos de sujeción.
25
Fuente: Los Autores
2.2. Análisis de la Demanda.
La ley 769 del 6 de agosto de 2002, por la cual se expide el Código Nacional de Tránsito
Terrestre y se dictan otras disposiciones, en su artículo 1 decreta la obligatoriedad del
cumplimento de las normas de tránsito y la implementación por parte de los entes reguladores:
“Las normas del presente Código rigen en todo el territorio nacional y regulan la circulación de
los peatones, usuarios, pasajeros, conductores, motociclistas, ciclistas, agentes de tránsito, y
vehículos por las vías públicas o privadas que están abiertas al público, o en las vías privadas,
que internamente circulen vehículos; así como la actuación y procedimientos de las autoridades
de tránsito.”(República de Colombia Ministerio de Transporte Nacional, 2002).
Cumpliendo por lo establecido en la ley 769 de 2002, el Ministerio de Transporte
Nacional decreto el manual de señalización vial el cual indica que: “La circulación vehicular y
peatonal debe ser guiada y regulada con miras a garantizar su seguridad, fluidez, orden y
comodidad. En efecto, a través de la señalización se indica a los actores del tránsito la forma
correcta y segura de circular por las vías, evitar riesgos, facilitar la circulación y optimizar los
tiempos de viaje”(República de Colombia Ministerio de Transporte Nacional, 2015).
Los dispositivos de señalización vial son ampliamente usados en obras de infraestructura
y en construcción de parqueaderos, en el caso de los dispositivos Segregadores su importancia
radica en la delimitación de carriles, canalización y delimitación de linderos de los flujos viales.
2.3. Distribución geográfica del mercado de consumo.
El contexto geográfico en el que se desarrolla este proyecto es en el mercado distrital de la
cuidad de Bogotá. La demanda de este tipo de señales se encuentra ligada a la construcción de
nuevas vías, la reparación de vías existentes, la construcción y reparación de sistemas de
26
parqueo. Su funcionalidad está dada por la facilidad de instalación y la flexibilidad para cambiar
geometrías sin necesidad de realizar obras civiles sobre las vías intervenidas. Igualmente su uso e
implementación es de cobertura nacional, igualmente en el año de 1990 Colombia adoptó las
disposiciones de la Organización de Estados Americanos (OEA) (Chávez Ayala, 2015) lo cual
permite la exportación de este tipo de señalización a países integrantes de la OEA cumpliendo
las disposiciones del país destino.
La demanda de este tipo de elementos principalmente está dada por entidades territoriales
de tránsito, contratistas de señalización vial, empresas de mantenimiento de señalización y
empresas constructoras.
Las principales industrias que procesan caucho se encuentran en Bogotá,
aproximadamente 70 empresas en Bogotá se dedican a este proceso.
2.4. Comportamiento histórico de la Demanda.
En la ciudad de Bogotá D.C. el Instituto de Desarrollo Urbano (IDU) según adjudicó el día 18
de diciembre de 2014 el diseño y construcción de 108 kilómetros de bicicarril, de acuerdo al
diseño dado por el IDU (Oficina Asesora de Comunicaciones IDU, 2014) y de acuerdo al
documento técnico con los parámetros para la implantación de bicicarriles sobre calzada
existente, se debe instalar dos y medio (2,5) dispositivos de canalización por cada metro de
bicicarril demarcado, lo cual da un aproximado de Doscientos Setenta Mil (270.000) unidades de
dispositivos para canalización para la implementación de bicicarriles en la ciudad de Bogotá.
27
Ilustración 10. Distribución vial para Bicicarril
Ilustración 11. Bicicarril
Igualmente la ampliación y canalización de sistemas de transporte masivo, Transmilenio
para el caso de Bogotá, durante el 2015 implemento 1,6 kilómetros en la troncal de la calle 6
segregados mediante el uso de bordillos traspasables, dada la relación del manual de señalización
vial (Ilustración 7), requiere un bordillo por cada metro y medio para segregar el carril
exclusivo del sistema de transporte, dado lo anterior la cifra aproximada de bordillos requeridos
es de Dos Mil Ciento Treinta y Dos (2132).
28
Ilustración 12. Carril exclusivo
Dentro de los últimos 15 años en la ciudad de Bogotá D.C. se ha construido el sistema de
transporte público de buses por carril segregado (BRT, por su sigla en inglés), Transmilenio, el
sistema cuenta con 112.9 Kms de vía en troncal en operación, 11 troncales en operación, 134
estaciones, 9 portales y 9 patio garajes. El 30% de este sistema está construido por carriles
segregados por dispositivos de señalización vial horizontal no traspasable y un 2% son
conectores segregados por dispositivos de señalización vial horizontal traspasables
(Transmilenio S.A., 2014).
2.5. Proyección de la Demanda
La ciudad de Bogotá D.C. construirá mega obras tales como la Avenida Longitudinal de
Occidente (ALO) con 40 kilómetros, la adecuación al sistema BRT Transmilenio de las troncales
de la Avenida Boyacá con 35 kilómetros y Avenida carrera 68 con 20 kilómetros (Transmilenio
S.A., 2014).
De la misma manera en Colombia mediante el Conpes 3760 del 2013 se proyecta la
construcción y operación en concesión de más de 8,000 km de carreteras, incluyendo 1,370 km
29
de doble calzadas, 159 túneles y la concesión del mantenimiento de 40 carreteras secundarias
(Consejo Nacional de Política Económica y Social, 2013). Para el periodo 2010-2020 se proyecta
una inversión en la inversión pública “ambiciosa” llegaría a los $138.8 billones, lo cual
corresponde al 1.7% del PIB del período 2012-2020 (Clavijo, Vera, & Vera, 2013).
De acuerdo a las proyecciones dadas por Centro de Investigación Económica y Social
dela Fundación para la Educación Superior y el Desarrollo la construcción presentará tasas
anuales entre el 8 y el 9% para el periodo 2015-2020 (Fedesarrollo, 2014), igualmente se tiene la
proyección que en el periodo 2015-2020 se construirán y remodelarán en Colombia más de 49
proyectos de Centros Comerciales, de los cuales el 15% se realizará en la ciudad de Bogotá y en
la sabana de Bogotá (Asociacion de centros comerciales de Colombia, 2014).
Todas las industrias anteriormente mencionadas son probables actores de la demanda de
productos de señalización vial.
2.6. Análisis de Precios
En análisis de precios se hizo considerando el sistema de información del precios del
Instituto de Desarrollo Urbano (IDU) para los periodos 2014 y 2015, igualmente dichos precios
fueron consultados en el sistema de tarifas para empresas privadas (Construdata.com, 2012), los
precios no incluyen impuesto al valor agregado (IVA):
Tabla 4. Análisis de precios (Tachón, Bordillo, Tope)
Ítem Tachón Bordillo Tope Bordillo temporal
IDU 2014 $ 30.305 $ 29.334 $ 13.395 $ 29.334
IDU 2015 $ 34.800 $ 54.900 $ 13.435 $ 25.347
CONSTRUDATA $ 35.200 $ 32.400 $ 17.000 $ 32.000
Promedio $ 33.435 $ 38.878 $ 14.610 $ 28.894 Fuente: Los Autores
30
Teniendo en cuenta los precios de venta del producto presentes en el mercado, y
realizando un análisis de sensibilidad de estos y la afectación que tienen estos sobre los
resultados financieros del proyecto, los cuales se evidencian en la siguiente tabla.
Tabla 5. Análisis de sensibilidad de precios
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD PESIMISTA OPTIMISTA REAL
PRECIO DE VENTA $ 24.864 $ 33.435 $ 28.893 PUNTO DE EQUILIBRIO (Und.) 9016 5920 7237 CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO
$ 775.687.727 $ 473.654.183 $ 600.000.000
TIR 16,05% 98,21% 50,89% VPN $ - $ 2.577.545.173 $ 1.245.206.161 Fuente: Los Autores
2.7. Canales de Comercialización y distribución del producto.
Los canales serán:
- Página Web (Correo, Chat en línea, Video conferencia).
- Atención a clientes vía telefónica.
- Asesores comerciales, contacto directo con los clientes
2.8. Descripción de los canales de distribución
Para comercializar este producto, se usa canal directo, en el cual las ventas se realizan por
medio de página web, vía telefónica y atención directa de los asesores comerciales. Se considera
como la forma más eficiente para conocer las necesidades de los clientes, el contacto directo con
los mismos, puesto que se pueden conocer de primera mano las necesidades y expectativas del
producto.
2.9. Proyección de ventas
En el sector de la seguridad vial, la venta de tachones para segregación de carriles es de 2,5
millones anuales en promedio en los últimos 5 años, igualmente el precio de referencia en el área
de la construcción de obras civiles para el tráfico y el transporte se toma del visor de precios
unitarios del Instituto de Desarrollo Urbano (IDU), que para la vigencia 2015 es de Treinta y
Cuatro Mil Ochocientos Pesos ($34.80
Índice de Precios al Consumidor (IPC) para el año 2015 se proyecta en 4.5% lo cual aumentaría
el precio a Treinta y Seis Mil Trescientos Sesenta y Seis ($36.366), dada la penetración del
mercado esperada:
Tabla 6. Penetración en el mercado proyectada
FACTOR/ETAPA DISEÑO
PENETRACIÓN P = 0
TIEMPO ESPERADO (MESES)
6
UNIDADES PROYECTADAS
0
Fuente: Los Autores
0
2000
4000
6000
8000
10000
12000
14000
16000
1 2
5001500
UN
IDA
DES
VEN
DID
AS
VENTAS PRIMER AÑO
de la construcción de obras civiles para el tráfico y el transporte se toma del visor de precios
unitarios del Instituto de Desarrollo Urbano (IDU), que para la vigencia 2015 es de Treinta y
Cuatro Mil Ochocientos Pesos ($34.800) M/cte., anualmente el precio aumenta de acuerdo al
Índice de Precios al Consumidor (IPC) para el año 2015 se proyecta en 4.5% lo cual aumentaría
el precio a Treinta y Seis Mil Trescientos Sesenta y Seis ($36.366), dada la penetración del
. Penetración en el mercado proyectada
INTRODUCCIÓN CRECIMIENTO MADUREZ
P ≤ 3 % 3% ≤ P ≤ 4% 4% ≤ P ≤ 5%
12 24 36
75..000 10.000 125.000
Ilustración 13. Ventas primer año
3 4 5 6 7 8 9 10
1500
50006000
7000
10000
15000
10000
70006000
TIEMPO (MESES) VENTAS PRIMER AÑO
31
de la construcción de obras civiles para el tráfico y el transporte se toma del visor de precios
unitarios del Instituto de Desarrollo Urbano (IDU), que para la vigencia 2015 es de Treinta y
0) M/cte., anualmente el precio aumenta de acuerdo al
Índice de Precios al Consumidor (IPC) para el año 2015 se proyecta en 4.5% lo cual aumentaría
el precio a Treinta y Seis Mil Trescientos Sesenta y Seis ($36.366), dada la penetración del
MADUREZ ESTABILIDAD
5% ≤ P ≤ 6% 6% ≤ P ≤ 9%
48 60
150.000 225.000
11 12
5000
2000
Ilustr
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
AÑO 1
75.000
VENTAS PRIMEROS 5 AÑOS
Ilustr ación 14. Ventas primeros 5 años
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
100000
125000
150.000
225.000
VENTAS PRIMEROS 5 AÑOS
32
AÑO 5
225.000
33
3. Estudio Técnico
3.1. Diseño del proceso
El procesamiento del caucho para su uso en dispositivos de señalización tiene dos grandes fases,
divididas de acuerdo a la importancia de cada una en el proceso, la primera es el reciclaje del
material de caucho de neumáticos fuera de uso (NFU) y la segunda es la conformación de la
pieza final.
a. Fase 1: reciclaje del caucho de NFU
De acuerdo a (Franco Gómez & Ramírez Restrepo, 2013) en el mercado existen equipos
dedicados para la actividad de recuperación de caucho a partir de NFU, estas máquinas realizan
todo el proceso en una sola línea de producción diseñada desde la fábrica. Los procesos que
realiza la máquina son cinco y se enuncian a continuación: Extracción de acero, Pre- triturado,
Granulación, Molienda, Cribado y limpieza.
Extracción de acero: El proceso de reciclado de reciclado de llantas inicia con la etapa
roedora de llantas, cuya operación consiste en poner a girar una llanta a alta velocidad en torno a
una serie de cuchillas fijas hasta encontrar el acero en caso de las radiales o hasta terminar el
raspado con la desestructuración en caso de las llantas convencionales.
Pre- triturado: La sección de pre-triturado comprende una cortadora rotativa que opera
eficientemente y una criba de disco con retorno del grano grueso. La cortadora rotativa, es muy
potente y está específicamente diseñada para el troceado de neumáticos usados. Se caracteriza
por su construcción extremadamente robusta, y se ha utilizado mundialmente desde 1992 con
gran éxito y fiabilidad en el ámbito del troceado de neumáticos. Se pueden cambiar los árboles
porta cuchillas al completo, con lo que se logra que los tiempos de inactividad de la máquina
sean muy breves.
34
Los neumáticos son conducidos a través de una banda transportadora elevada a la tolva del
módulo de corte, donde se trocean. El material troceado es aportado a una criba de disco por
medio de una cinta transportadora. Los trozos superiores a 150x150mm son retenidos y
retornados de nuevo a la cortadora rotativa; los trozos más pequeños son conducidos a un
vaciadero por otra cinta transportadora. Desde aquí, son transportados a la sección de granulado.
Granulación: Esta sección cuenta con coberturas y filtros para el encerramiento de partículas
volátiles. Con ello se evita el escape de material particulado en el área de trabajo, dado que los
neumáticos están a menudo llenos de arena y de agua.
Desde el proceso anterior, al proceso de granulación ingresan trozos de neumáticos con un
tamaño equivalente a la palma de la mano, a un silo automático. Los trozos de neumáticos ya
cortados son llevados del silo a través de una abertura a la sección de granulación y molienda.
Esta sección consta principalmente de dos eficientes granuladores y dos segmentos de corte
paralelos. El primer granulador está equipado con una criba cuyo tamaño de perforación es de
22mm. El segundo granulador tiene una criba con un tamaño de perforación de 15mm. El primer
granulador es más grande y más potente que el segundo, ya que éste hace la mayor parte del
trabajo y se le aporta mayor cantidad de metal que al segundo.
Los granuladores también están específicamente diseñados para la granulación de
neumáticos. La pieza central del granulador, es el eje del rotor, conformado por diferentes piezas
individuales. El resultado es un esbelto rotor, cuya energía de rotación puede frenarse en caso de
averías. Los soportes individuales del rotor se accionan en un eje y se atornillan entre sí. Las
cuchillas están atornilladas a los soportes del rotor. Si se produce una avería, los soportes del
rotor pueden reemplazarse sin tener que desmontar todo el eje. Otras ventajas son, entre otras, un
embrague deslizante para separar el motor/eje y los cojinetes esféricos ubicados fuera de la
35
cámara de corte. El módulo de corte se pliega hidráulicamente garantizando la rápida
accesibilidad a las cuchillas con total seguridad.
Molienda: Tras la segunda granulación y otra la separación de metales, el material es
transportado por medio de una banda a una cribadora, donde los materiales que tienen un tamaño
inferior a los 4mm son retenidas para su descarga en el molino. El resto es transportado a un
molino cortador dotado de una criba con agujeros de 4mm para su molienda.
Cribado y limpieza: Para la protección del medio ambiente, los granuladores y los molinos de
corte están dotados de sistemas de extracción con una capacidad de aspirado de 5.000 m3/h. Con
ello se garantiza un entorno casi exento de polvo y al mismo tiempo, se refrigeran los
componentes de la instalación. El sistema de filtrado se suministra en forma de cápsula a presión.
Con este sistema de aspiración de polvo, se obtiene aire puro.
El material es aspirado del molino y aportado a otro silo, donde es transportado
dosificadamente por un canal de evacuación y depositado en un tambor magnético, para separar
de nuevo las partes de acero más pequeñas del flujo de material. La cribadora instalada sobre
amortiguadores de caucho anti- vibraciones separa el flujo de material en 3 fracciones: textil-
granulado 0,25mm - 4mm y > 0,25mm. Otro elevador transporta el granulado a otra cribadora
para separar el granulado con la fracción final. Desde aquí cada fracción será conducida a las
mesas de selección para extraer los minerales del granulado. El siguiente estadio será la
separación de los textiles que permitirá extraer la pelusa del granulado. Finalmente el producto
será procesado por una criba vibrante y embolsado.
b. Fase 2: Conformación de la pieza final
Una vez obtenido el triturado de caucho reciclado, es importante destacar que debe ser
sometido a un proceso de re-vulcanizado, con el fin de recuperar las características de dureza,
36
flexibilidad y cohesión del material. De acuerdo a (Desing group, 2014) los proceso para realizar
la conformación de una pieza a partir de caucho reciclado de NFU son:
Mezcla y precalentamiento: Las partículas de granulado deben ser sometidas a un proceso en
el cual se realiza un calentamiento del material, volviéndolo más elástico y maleable, igualmente
en esta etapa se deben agregar reactivos y aditivos que permiten darle textura y coloración a la
materia prima.
Durante este proceso el material es sometido a calor y presión, mediante una mezcladora de
rodillos, los aditivos se van agregando conforme la mezcla vaya tomando la textura y
temperatura adecuadas.
Extrusión: Una vez el caucho este en su punto de maleabilidad y en una mezcla homogénea
con los aditivos, se introduce en un cilindro extrusor que permite conformar una tira de caucho la
cual será sometida a proceso de enfriamiento.
Prensado: la tira de caucho obtenida de la extrusión será sometida a un proceso de prensado,
mediante el usos de prensas hidráulicas moldeadoras en donde se dará la forma final al elemento,
una vez se termina el proceso de prensado se debe retirar el material de exceso, proceso de
desvirado, dicho material debe ser reintegrado a la cadena de producción en el proceso de
triturado.
Re-vulcanizado: una vez realizado el proceso de desvirado los tachones ya conformados se
deben someter a un proceso de re-vulcanización, el cual permite que las moléculas del caucho se
reordenen y adhesiones como una sola pieza, dando al tachón su dureza, elasticidad y durabilidad
en condiciones de trabajo. Este proceso se realiza mediante el uso de una autoclave diseñado
para vulcanización de caucho.
Terminado y empaquetado: una vez realizado el proceso de re
tachones se dejan en proceso de enfriamiento por mínimo 3 horas en temperatura ambiente, se
les adhieren los reflectivos de acuerdo al uso del elemento, se empacan en bolsas individuales, se
etiquetan y se almacenan en cajas por 10 unidades.
c. Diagrama del pro
De acuerdo a lo presentado por ambos autores en cada una de las fases se elabora el diagrama
del proceso de la producción de tachones de caucho reciclado de NFU:
Terminado y empaquetado: una vez realizado el proceso de re-vulcanizado los diferentes
hones se dejan en proceso de enfriamiento por mínimo 3 horas en temperatura ambiente, se
les adhieren los reflectivos de acuerdo al uso del elemento, se empacan en bolsas individuales, se
etiquetan y se almacenan en cajas por 10 unidades.
Diagrama del proceso:
De acuerdo a lo presentado por ambos autores en cada una de las fases se elabora el diagrama
del proceso de la producción de tachones de caucho reciclado de NFU:
Ilustración 15. Diagrama de proceso
37
vulcanizado los diferentes
hones se dejan en proceso de enfriamiento por mínimo 3 horas en temperatura ambiente, se
les adhieren los reflectivos de acuerdo al uso del elemento, se empacan en bolsas individuales, se
De acuerdo a lo presentado por ambos autores en cada una de las fases se elabora el diagrama
38
3.2. Localización del Proyecto
La empresa que se crearía para la producción de este producto, estará legalmente constituida
y con las instalaciones necesarias para la producción de los tachones.
3.2.1. Macro localización
Continente: América
País: Colombia
Departamento: Cundinamarca
Cuidad: Bogotá
3.2.2. Micro localización
La dirección de la empresa no está definida aún, pero se estima una bodega con el área
necesaria calculada en el punto 4 de este proyecto.
3.3. Dimensionamiento del sistema productivo
3.3.1. Análisis de capacidades
El siguiente es el análisis de capacidades, que comprende la maquinaria y recurso humano
necesario, para poner en marcha y funcionamiento el proceso productivo para elaborar tachones
a base de neumáticos fuera de uso (NFU):
Tabla 7. Tiempos de fabricación de tachones a base de NFU
PROCESO / PRODUCTO TACHONES
FASE I
Reciclaje del caucho NFU 0,13 minutos / tachón
FASE II
Conformación de la pieza final 1,3 minuto / tachón
Fuente: Los Autores
La producción de tachones para el quinto año es:
39
Tabla 8. Producción de tachones quinto año
PRODUCTO TACHONES
Unidades 225.000
Unidades x caja de a 10 22.500 cajas
Fuente: Los Autores
3.3.1.1. Capacidades de los puestos de trabajo
Se realizará el cálculo teniendo en cuenta el quinto año de producción (225.000 unidades).
Teniendo en cuenta el recurso humano, y que la maquinaria debe ser manipulada por operarios,
no se tienen en cuenta los días festivos, dominicales y vacaciones colectivas, como días de
producción en planta. Para el mantenimiento de la maquinaria, es conveniente y procedente
destinar un día hábil al mes para esta actividad. Se trabaja doble turno:
�������������� �� = 356��
�ñ��16
ℎ����
�í�− �18 + 52 + 15 + 12"
��
�ñ�∗ �2
$%�&��
��8
ℎ����
$%�&�
�������������� �� = 4.288ℎ����
�ñ�
������)�*+�)���,-�. =225.000$�0ℎ�&1��0,13
34&%$��$�0ℎó&
6034&%$��6���
= 487,5ℎ����
�ñ�
8ú��)����á*+�-;< =487,5
ℎ�����ñ�
4288ℎ�����ñ�
= =, <<>?á*+�-
Teniendo en cuenta el cálculo anterior, podemos proyectar la producción de la Fase 1, con un
solo turno de trabajo diario de 8 horas.
������)�*+�)���,-�.. =225.000$�0ℎ�&1��1,3
34&%$��$�0ℎó&
6034&%$��6���
= 4875ℎ����
�ñ�
8ú��)����á*+�-;@ =4875
ℎ�����ñ�
4288ℎ�����ñ�
= <, <>A?á*+�-
40
Teniendo en cuenta el cálculo anterior, podemos proyectar la producción de la Fase 2, con
dos (2) turnos de trabajo diario de 8 horas. Se contemplaría la posibilidad de trabajar horas
extras, y no de adquirir otras máquinas.
3.3.1.2. Capacidades del recurso humano
Para nuestro proceso productivo, el número de horas disponibles de máquinas es el mismo
que el de recurso humano, y teniendo en cuenta la complejidad del proceso, el siguiente cuadro
relaciona el número de personas necesarias para ejecutar el proceso de fabricación de tachas a
partir de neumáticos fuera de uso (NFU):
Tabla 9. Requerimiento de personal para fabricación de tachas
FASE PROCESO TIPO MAQUINARIA FABRICANTE OPERARIOS
x TURNO OPERARIOS
TOTALES
FA
SE
1
Extracción acero
Automatizado
TRITURADORA COMPUESTA
BOMATIC 1350 DD
BOMATIC 2 4 Pre triturado Automatizado
Granulación Automatizado
Molienda Automatizado
Cribado y limpieza
Automatizado
Almacenamiento Manual 1 2
FA
SE
2
Mezcla y precalentamiento Automatizado Unidad de
procesamiento continuo de
mixtura PCM 150-200
COPÉ 1 2 Extrusión y corte
Automatizado
Prensado Automatizado PRENSA
HIDRÁULICA PARA CAUCHO
COPÉ 1 2
Desvirado Manual 2 4
Revulcanizado Manual/Automatizado AUTOCLAVE
COPÉ (DE ACUERDO A
LA CAPACIDAD
CALCULADA)
1 2
Terminado y Empaquetado
Manual 2 4
TOTAL NÚMERO DE OPERARIOS 20
Fuente: Los Autores
3.3.1.3. Capacidad de áreas
El área que se toma como base, es
como dimensiones aproximadas
Ilustración 16. Distribución en planta
A partir de estas áreas se definen las prioridades de cercanía y lejanía entre estos procesos,
como se muestra en la siguiente ilustración.
Ilustración 17. Prioridades de cercanía y lejanía entre procesos
Capacidad de áreas
que se toma como base, es de una bodega de un complejo industrial, el cual
ones aproximadas 20 metros de frente por 50 metros de profundidad.
. Distribución en planta
A partir de estas áreas se definen las prioridades de cercanía y lejanía entre estos procesos,
se muestra en la siguiente ilustración.
. Prioridades de cercanía y lejanía entre procesos
41
de una bodega de un complejo industrial, el cual tiene
metros de frente por 50 metros de profundidad.
A partir de estas áreas se definen las prioridades de cercanía y lejanía entre estos procesos,
42
3.3.2. Selección de tecnología
Se realiza la elección de la maquinaria, teniendo en cuenta las especificidades de cada uno de los
procedimientos necesarios para la elaboración de los tachones y de las capacidades de
producción, correspondientes a la proyección de ventas a cinco (5) años, la cual se especifica en
el siguiente cuadro, teniendo en cuenta los procesos en los cuales intervienen
Tabla 10. Requerimiento de maquinaria por proceso
FASE PROCESO TIPO MAQUINARIA FABRICANTE
FA
SE
1
Extracción acero Automatizado
TRITURADORA COMPUESTA BOMATIC 1350 DD
BOMATIC
Pre triturado Automatizado
Granulación Automatizado
Molienda Automatizado
Cribado y limpieza
Automatizado
Almacenamiento Manual
FA
SE
2
Mezcla y precalentamiento
Automatizado Unidad de procesamiento continuo de mixtura PCM 150-200
COPÉ Extrusión y corte Automatizado
Prensado Automatizado PRENSA HIDRÁULICA PARA CAUCHO
COPÉ
Desvirado Manual
Revulcanizado Manual/Automatizado AUTOCLAVE
COPÉ (DE ACUERDO A LA CAPACIDAD CALCULADA)
Terminado y Empaquetado
Manual
Fuente: Los Autores
Las especificaciones de cada una de la maquinaria requerida para llevar a cabo el proceso
y que fueron listadas en el cuadro anterior se presentan a continuación:
43
Tabla 11. Trituradora compuesta BOMATIC 1350 DD
TRITURADORA COMPUESTA BOMATIC 1350 DD
Abertura de Carga 1.355 x 1.900 mm Módulo de corte 3.685 x 2.130 mm Superficie total requerida 5.325 x 3.000 mm Altura Total 3.600 mm Peso Total 12.500 kg Capacidad del motor 2 x 55 kw Procesamiento aproximado 8-9 Toneladas x hora (neumáticos) Fuente: Los Autores
Tabla 12. Unidad de procesamiento continúo de mixtura PCM 150-200
UNIDAD DE PROCESAMIENTO CONTINUO DE MIXTURA PCM 150 -200
Diámetro rotores 150 mm Revoluciones por minuto 400 Motor del mezclador 400 HP Motor de la extrusora 200 HP Peso Total 13.700 kg Fuente: Los Autores
44
Tabla 13. Prensa hidráulica para caucho-PHB 300 tripla
PRENSA HIDRÁULICA PARA CAUCHO – PHB 300 TRIPLA
Fuerza de cierre 150 ton
Diámetro del pistón 300 mm
Recorrido del pistón 360 mm
Presión máxima de trabajo 210 kg / cm2
Peso Total 11.700 kg
Motor eléctrico 5,5 kW Fuente: Los Autores
3.4. Costos de Maquinaria y Equipos
3.4.1. Costo maquinaria
Tabla 14. Costo de maquinaria
MAQUINARIA FABRICANTE COSTO INSTALACION TOTAL
TRITURADORA COMPUESTA BOMATIC 1350 DD
BOMATIC 550.000.000,00 $ 80.000.000,00 $ 630.000.000,00
Unidad de procesamiento continuo de mixtura PCM 150-200
COPÉ $175.000.000,00 $ 25.000.000,00 $ 200.000.000,00
PRENSA HIDRÁULICA
PARA CAUCHO COPÉ $ 45.000.000,00 $ 9.000.000,00 $ 54.000.000,00
AUTOCLAVE
COPÉ (DE ACUERDO A LA
CAPACIDAD CALCULADA)
$300.000.000,00 $ 70.000.000,00 $ 370.000.000,00
Costo total maquinaria $1.254.000.000,00
Fuente: Los Autores
45
3.4.2. Costos muebles y equipo de oficina
Tabla 15. Costo muebles y equipo de oficina
MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA
DESCRIPCIÓN UNIDADES VALOR UNITARIO TOTAL
Teléfono 17 $ 60.000 $ 1.020.000
Escritorio 17 $ 700.000 $ 11.900.000
Silla de espera 6 $ 90.000 $ 540.000
Silla de escritorio 17 $ 120.000 $ 2.040.000
TOTAL $ 15.500.000
Fuente: Los Autores
Tabla 16. Costo equipos de cómputo
EQUIPOS DE CÓMPUTO
DESCRIPCIÓN UNIDADES VALOR UNITARIO TOTAL
Ordenador 17 $ 1.800.000 $ 30.600.000
Impresora 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000
TOTAL 6 $ 1.690.000 $ 32.100.000
Fuente: Los Autores
3.5. Costos y gastos de operación
3.5.1. Costos fijos
Tabla 17. Costos y gastos de operación
COSTOS Y GASTOS DE OPERACIÓN
CONCEPTO valor mensual Valor anual
Servicios públicos $ 20.000.000,00 $ 240.000.000,00
Alquiler $ 10.500.000,00 $ 126.000.000,00
Papelería $ 150.000,00 $ 1.800.000,00
TOTAL $ 367.800.000,00
Fuente: Los Autores
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3.5.2. Costos variables
Tabla 18. Costos variables
Costo variables
CANTIDAD unidad Costo unidad TOTAL
VARILLA CORRUGADA 1/2 " G60W 0,8 metros $ 2.000,00 $ 1.600,00
REFLECTIVO categoría 6 prismático 0,1
metro cuadrado $ 45.000,00 $ 4.500,00
EMPAQUE 1 unidad $ 750,00 $750,00
COLORANTE (ADITIVO CON MICROESFERA REFLECTIVA) 0,025 litro $ 45.000,00 $ 1.125,00 PELÍCULA ADHESIVA DE MARCACIÓN 1 UNIDAD $ 500,00 $500,00
TOTAL $ 8.475,00 Fuente: Los Autores
De acuerdo al comportamiento de la demanda estimado, los costos variables anuales para
el horizonte del proyecto se evidencian en la siguiente tabla.
Tabla 19. Proyección costos variables
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Unidades proyectadas 75.000 100.000 125.000 150.000 225.000 Costos variables $635.625.000 $847.500.000
$1.059.375.000 $1.271.250.000 $1.906.875.000
Fuente: Los Autores
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4. Estudio Administrativo
4.1. Direccionamiento estratégico
4.1.1. Misión
Somos una compañía que en la búsqueda del mejoramiento ambiental de la cuidad,
aprovecha las llantas en desuso como materia prima para la fabricación de dispositivoss de
señalización vial (tachones), en pro del mejoramiento ambiental de la cuidad y de la producción
de bienes ambientalmente responsables.
4.1.2. Visión
Ser una compañía de alto reconocimiento en el mercado de productos de señalización vial en
5 años, comprometida con el medio ambiente y con el desarrollo de productos competitivos y
ambientalmente sostenibles.
4.1.3. Principios corporativos
TRANSPARENCIA: La transparencia y la honestidad son los principios rectores de la
compañía, estos obligan sin excepción a todos los miembros de la organización a trabajar día a
día en beneficio social del país y de esta manera demostrar la calidad humada de cada persona.
CALIDAD: En el servicio, en los procesos, en las relaciones, en la calidad de vida, tiene que
ser una característica diferencial de la empresa.
PRODUCTIVIDAD: La eficacia y eficiencia deben conjugarse para hacer una identidad
altamente productiva, con un uso racional de los recursos, que se faciliten y generen valor
agregado para los miembros de la organización y el país.
CUMPLIMIENTO: En la entrega del producto es una tarea permanente y fundamental crear
la cultura de servicio al cliente y de ésta manera satisfacer sus necesidades.
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4.2. Estructura organizacional
La estructura organizacional para el funcionamiento de la compañía se expone en la siguiente
imagen.
Ilustración 18. Estructura organizacional
4.3. Áreas y actividades de la empresa
4.3.1. Área de producción
• Vigilar y controlar cada una de las etapas del proceso de producción.
• Velar por el buen funcionamiento de equipos y herramientas, así como la adecuada
disposición de las instalaciones.
• Tener bajo control el inventario de materias primas, productos en proceso y productos
terminados, como un mecanismo de control del sistema.
• Planificar y coordinar el proceso productivo, con cada una de las implicaciones que
conlleva hacerlo.
Gerente General
Gerente de Producción Gerente de Ventas Gerente Administrativo
Supervisor
Jefe de mantenimiento
Operarios de producción
Almacén/Despachos
Vendedores Jefe Contabilidad
Jefe Compras
Jefe Facturación
Jefe Recursos Humanos
Jefe Control Calidad
Licitaciones
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• Llevar registro y control de la asistencia del personal operativo.
• Generar propuestas que contribuyan con para hacer más eficiente el proceso.
• Velar por que cada una de las etapas del proceso productivo se realicen de manera
óptima para así garantizar la calidad del producto.
• Realizar inspecciones de calidad a cada una de las materias primas e insumos adquiridos.
• Realizar inspecciones de calidad tanto a los productos en proceso, como a los productos
terminados, para así asegurar la calidad del producto que sale al mercado.
• Realizar órdenes de pedido de las materias primas e insumos necesarios para realizar el
proceso productivo.
4.3.2. Área administrativa
• Representar judicial y extrajudicialmente a la sociedad en toda la gestión, diligencia y
negocio relacionado con el giro social y celebrar toda clase de actos y contratos sin
limitación alguna.
• Celebrar contratos mercantiles y adquirir en ejercicio de ésta actividad obligaciones de la
misma índole, firmar letras, pagarés, cheques, giros, libranzas y cualquier otro título
valor, así como negociar éstos instrumentos, tenerlos, cobrarlos, pagarlos y descargarlos.
• Inspeccionar y examinar los libros, cuentas y balances de la compañía y organizar su
contabilidad en forma tal que en cualquier momento se conozca el estado de resultados.
• Abrir y manejar cuentas corrientes y de ahorros en entidades bancarias.
• Presentar en cada reunión ordinaria de la junta de socios un informe sobre la marcha de
los negocios sociales acompañado del respectivo balance y demás informes que la junta
solicite.
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• Decretar y ordenar los gastos para la administración y servicios de la sociedad para
presentarla adecuadamente en todos los actos y actividades para alcanzar un buen
desarrollo de su objeto social.
• Contratar y remover los empleados de la sociedad, con quienes suscribirá los contratos
laborales en que se precisen los salarios y formas de remuneración que haya señalado la
junta de socios.
• Promover todo lo conveniente para la buena gestión, el incremento y la ampliación de los
negocios sociales.
• Vigilar el cumplimiento de todas las disposiciones de la ley que someten a la empresa
desde el punto de vista comercial, como cámara de comercio, industria y comercio,
tributario y laboral.
• Presentar informes de impuestos de ventas y rete fuente.
• Elaborar declaraciones de venta, complementarios e industria y comercio de la compañía.
• Presentar estados financieros con sus anexos y recomendaciones.
• Revisar la nómina para pago de sueldos, primas y demás prestaciones legales.
4.3.3. Ventas
• Elaborar programas de publicidad y promoción para el fomento de las ventas.
• Realizar la oferta tanto del producto como del servicio que presta la empresa,
• Realizar asesorías a los clientes acerca las características del producto
• Realizar oportunamente el registro y reporte de las ventas, para no generar
embotellamientos en planta, ni atrasos en las entregas.
• Mantener buenas relaciones con los clientes, mediante un buen servicio de preventa,
venta y pos venta.
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4.4. Requerimiento de personal y perfiles de cargo
Tabla 20. Perfil gerente general GERENTE GENERAL
I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO DENOMINACIÓN: GERENCIAL NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL ESPECIALIZADO DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA GENERAL CARGO JEFE INMEDIATO: JUNTA DIRECTIVA CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: 38
I. OBJETIVO DEL CARGO: Planear, proponer, aprobar, dirigir, coordinar y controlar las actividades administrativas, comerciales, operativas y financieras de la Empresa, igualmente, realizar su intervención en asuntos que lo requieran de acuerdo a las facultades delegadas por la junta directiva.
III. FUNCIONES
a) Ejercer la dirección administrativa, operativa y financiera de la Empresa de acuerdo con el estatuto de la misma, las facultades otorgadas por la junta directiva y la ley. b) Informar a la junta directiva las acciones tomadas, así como elevar a su consideración el plan operativo, estos financieros y presupuesto anual de ingresos y egresos, informando los resultados de las evaluaciones periódicas. c) Planificar, organizar y mantener el buen nombre e imagen de la empresa interna y externamente. d) Aprobar y difundir los documentos normativos de la empresa. e) Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado para cada cargo.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en carreras administrativas y/o ingeniería -Especialización o Maestría en áreas administrativas y financieras -Conocimientos en Normativa fiscal y financiera -Conocimientos en contratación pública
V. COMPETENCIAS -Visión de Negocios - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 5 a 8 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares (Gerente General 5 años u 8 años Gerente de Planta) Fuente: Los Autores
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Tabla 21. Perfil gerente de producción
GERENTE DE PRODUCCIÓN I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: GERENCIAL NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL ESPECIALIZADO DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA GENERAL CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: 24
I. OBJETIVO DEL CARGO: Planear, proponer, aprobar, dirigir, coordinar y controlar las actividades relacionadas con la operación productiva de la Empresa, igualmente, realizar su intervención en asuntos que lo requieran de acuerdo a sus facultades.
III. FUNCIONES a) Programar y controlar las actividades de producción, con el fin de asegurar el cumplimiento de los compromisos con el cliente. b) Mantener la comunicación entre departamentos sobre el desarrollo de las actividades productivas, productos y cantidades fabricadas. c) Plantear acciones de mejora que se tengan lugar, con el fin de mejorar el proceso productivo, la calidad de los productos y la eficiencia operativa. d) Presentar reportes gerenciales de la gestión e) Efectuar ordenes de requerimientos de materiales, insumos y otros a lugar necesarios para la actividad productiva f) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos. e) Decidir respecto de contratar, seleccionar, capacitar y ubicar el personal adecuado para cada cargo.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en ingeniería industrial o mecánica -Especialización en producción y operaciones -Manejo de bases de datos y programación de producción -Conocimientos en control de calidad -Conocimientos en procesos industriales, mecanizado de piezas y termo formado
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 3 a 5 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 22. Perfil gerente de ventas
GERENTE DE VENTAS I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: GERENCIAL NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL ESPECIALIZADO DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA GENERAL CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: 3
I. OBJETIVO DEL CARGO: Gestionar a los equipos de ventas con el fin de asegurar la presencia de la empresa en el mercado, definiendo el conjunto de estrategias necesarias para su logro.
III. FUNCIONES a) Liderar el equipo de licitaciones y ventas, planificando y dirigiendo sus acciones b) Mantener la comunicación entre departamentos sobre el desarrollo de las actividades productivas, productos y cantidades fabricadas. c) Controlar los procesos de facturación y posventa d) Presentar reportes gerenciales de la gestión e) Informar a la empresa y supervisar que se cumplan los acuerdos operativos y comerciales con clientes. f) analizar el comportamiento de la demanda de los diferentes servicios que presta la empresa g) Formular e implementar políticos, que orienten los estudios de mercado, promoción y labor publicitaria de los servicios que brinda o brindará la empresa. h) elaborar y dar seguimiento a los planes de comercialización de los servicios actuales y futuros que proporcionara la empresa. i) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS
-Formación profesional en carreras administrativas y/o ingeniería -Especialización en mercadeo y ventas -Conocimientos en contratación pública
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 3 a 5 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 23. Perfil gerente administrativo
GERENTE ADMINISTARIVO I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: GERENCIAL NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL ESPECIALIZADO DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA GENERAL CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: 3
I. OBJETIVO DEL CARGO: Administrar los recursos humanos, materiales (logística) y financieros relacionados con el proceso de negocios, diseñando políticas y procedimientos a seguir en materia presupuestal, flujos de efectivo, análisis financiero y control del gasto administrativo; garantizando el suministro oportuno de los recursos necesariamente requeridos para el funcionamiento de la empresa.
III. FUNCIONES a) Realizar conjuntamente con la Dirección General, la elaboración preliminar del presupuesto. b) Mantener la comunicación entre departamentos sobre el desarrollo de las actividades productivas, productos y cantidades fabricadas. c) Coordinar con el gerente general, la administración del centro de costos establecido para formulación y seguimiento de control presupuestal asignado a los proyectos consolidados por la empresa. d) Presentar reportes gerenciales de la gestión e). Liderar estrategias para la obtención de los fondos económicos y el adecuado financiamiento de los activos que requiere la empresa, para el desarrollo de su objeto misional. Lo anterior significa determinar la estructura de capital a partir de las decisiones de financiamiento. f) Diseñar las políticas, procedimientos y actividades concernientes a los clientes internos y externos dentro de los procesos a su cargo, buscando documentar, ejecutar y hacer seguimiento a las acciones preventivas, correctivas y de mejora pertinentes g) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en carreras administrativas y/o ingeniería -Especialización en gerencia administrativa y/o finanzas
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 3 a 5 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 24. Perfil jefe de recursos humanos
JEFE DE RECURSOS HUMANOS I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA GENERAL CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE GENERAL CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO: Garantizar el adecuado registro de las operaciones económicas de la empresa, supervisando la elaboración de la contabilidad financiera, analítica y, en su caso, los estados de cuentas consolidados para facilitar la identificación, medida y comunicación de la información económico- financiera, dirigida hacia la formación de juicios o la toma de decisiones por parte de los directivos con el fin de obtener la máxima rentabilidad empresarial.
III. FUNCIONES a) Formular lineamientos y políticas para el buen funcionamiento de los procesos de Recursos Humanos (reglamentos, manuales de procedimientos y/o directivas en particular sobre algún sub sistema) b) Gestionar los perfiles de puesto de manera sostenida como soporte de los demás subsistemas y actividades del área. c) Desarrollar actividades orientadas al bienestar del personal y al mejoramiento del clima y cultura institucional. d) Presentar reportes gerenciales de la gestión e) Supervisar los procesos de administración de personal (control de asistencia, incidencias, legajos de personal, sanciones) F) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en carreras administrativas y/o Psicología -Conocimientos en gestión del talento humano
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 25. Perfil jefe de contabilidad
JEFE DE CONTABILIDAD I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA ADMINIISTRATIVA CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE ADMINISTRATIVO CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO: Generar estrategias para atraer, desarrollar y retener al talento humano, creando y fortaleciendo una cultura de servicio al ciudadano; y contribuyendo al cumplimiento de los objetivos institucionales
III. FUNCIONES a) Asegurar la calidad y comprensibilidad de la información contable, estableciendo los procesos contables y su correcta realización b) Suministrar información contable objetiva y verificable a la dirección de la empresa. c) Proporcionar a tiempo la información contable. d) elaborar el plan de cuentas de la empresa sobre la base del plan general de contabilidad o planes sectoriales si la empresa lo requiere. e) Presentación del cierre contable del ejercicio, cuentas anuales y, en su caso, consolidación de balances F) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en economía y/o finanzas -Conocimientos en gestión contable -Conocimientos en NIF (preferiblemente)
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 26. Perfil jefe de compras
JEFE DE COMPRAS I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA ADMINIISTRATIVA CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE ADMINISTRATIVO CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO: Definir las políticas de compras de productos o servicios para una empresa en términos de cantidad, calidad y precio; así como la adquisición de productos y materiales necesarios en la empresa para desarrollar su actividad normal en las diferentes secciones.
III. FUNCIONES a) Asegurar los contactos oportunos con proveedores para analizar las características de los productos, calidades y condiciones de servicio. b) Evaluar permanentemente los costos de los insumos a comprar, mediante análisis comparativos tanto de precios como de características de calidad, a fin de controlar los costos de producción del negocio. c) Emitir los pedidos de compra en el plazo adecuado para que su recepción se ajuste a las necesidades de cada sección. d) Controlar los plazos de entrega, estado de los artículos, recepción y condiciones de las facturas y entrega de las mismas a contabilidad para su registro, pago y contabilización. e) Vigilar, o informar a quien corresponda, de la situación de los stocks, avisando y apoyando con diseño de acciones sobre las desviaciones por exceso o defecto que en el almacén se puedan estar produciendo. F) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en Ingeniería Industrial -Conocimientos en Gestión de inventarios
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 27. Perfil jefe de facturación
JEFE DE FACTURACIÓN I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA ADMINIISTRATIVA CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE ADMINISTRATIVO CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: 2
I. OBJETIVO DEL CARGO:
Supervisar, coordinar y controlar los procesos de facturación, asegurando el cumplimiento de los contratos de servicios establecidos con los clientes.
III. FUNCIONES
a) Asegurar el flujo de caja de los proyectos. b) Realizar proyecciones financieras, realizar seguimiento de sus cumplimientos, generar explicaciones de las diferencias, fomentar planes de acción correctivos y reportar. c) Gestión de ingresos y Facturación. d) Gestión de activos fijos. f) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en Contabilidad, Finanzas o Economía. -Conocimientos en control de costos, flujo de caja, indicadores económicos.
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 28. Perfil jefe de mantenimiento
JEFE DE MANTENIMIENTO I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA DE PRODUCCIÓN CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE DE PRODUCCIÓN CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO: Gestionar y coordinar las actividades que aseguren el mantenimiento preventivo de las instalaciones de la empresa, asegurando el correcto funcionamiento; así como mejorar continuamente los métodos y procedimientos correspondientes a su cargo.
III. FUNCIONES
a) Definir y planificar las políticas de mantenimiento, con el objetivo de mejorar el modelo preventivo y establecer metodologías operativas de mantenimiento de manera racional. b) Asegura el correcto funcionamiento de los equipos de trabajo y de las instalaciones de la empresa. c) Coordina procesos con el jefe de producción y con otros jefes de departamentos de la empresa, con el objetivo de diseñar y poner en práctica el mantenimiento de cada uno de los departamentos. d) Junto con el responsable de prevención de riesgos laborales coordina las acciones del mantenimiento de la maquinaria, equipos de trabajo y instalaciones para evitar accidentes. e) Realizar reporte de fallas o acciones de mejora que s presentes en la maquinaria o equipos de la empresa. f) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS
-Formación profesional en Ingeniería mecánica -Manejo de personal técnico en mantenimiento industrial. -Administración y ejecución de mantenimiento preventivo, correctivo y predictivo.
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 29. Perfil jefe de calidad
JEFE DE CONTROL DE CALIDAD I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA DE PRODUCCIÓN CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE DE PRODUCCIÓN CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO: Dirigir, planificar, organizar y controlar los procesos, procedimientos y actividades relacionados con la gestión de la calidad, con el fin de garantizar el cumplimiento de sus estándares, hacia la mejora continua de los procesos y asegurar los productos de alta calidad.
III. FUNCIONES a) Dirigir, planificar, organizar y realizar el proceso de implementación de estrategias, metodologías e instrumentos de calidad y mejora continua de los procedimientos internos. b) Garantizar el cumplimiento del sistema de gestión de calidad c) Ejecutar y llevar el seguimiento a los aspectos ambientales y programas de gestión ambiental de la empresa. d) Verificar el cumplimiento de las Buenas Prácticas de Manufactura en toda la planta, tanto a nivel de los productos fabricados, como a nivel del funcionamiento de las áreas de producción e) Efectuar mediciones y controles a productos en proceso, productos terminados y materiales, con el fin de verificar que cumplen con los requisitos con el in de asegurar la calidad de los productos. f) Identificar y establecer opciones de mejora tanto al sistema de gestión como a los procesos. g) Otras funciones a disposición del gerente general siempre y cuando no vaya en contra de los principios corporativos.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en Ingeniería industrial -Conocimientos en sistemas de gestión de calidad -Conocimientos en control estadístico de calidad
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 30. Perfil técnico comercial de licitaciones
TECNICO COMERCIAL DE LICITACIONES I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COMERCIAL OFERTAS NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA DE VENTAS CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE DE VENTAS CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO: Preparar ofertas ganadoras que traigan negocios a la empresa respondiendo al cliente de manera satisfactoria con una propuesta técnica y económica viable, en el menor tiempo posible, minimizando las posibilidades de error o desviación y limitando los riesgos inherentes del negocio.
III. FUNCIONES a) Análisis Preliminar de las especificaciones. b) Análisis detallado y preparación de oferta. c) Revisión de comentarios enviados por el cliente y modificación de la propuesta técnica-económica presentada originalmente. d) Revisar orden de compra, preparar documentación para el traspaso del proyecto y registro en sistema de control de ofertas. e) Seguimiento y medición de indicadores y comportamiento del proceso en general. f) Tomar las acciones necesarias que garanticen el cumplimiento y mejoramiento permanente del proceso.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS -Formación profesional en Ingeniería Industrial. -Conocimientos en licitaciones.
V. COMPETENCIAS - Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Negociación - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 31. Perfil supervisor
SUPERVISOR I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA DE PRODUCCIÓN CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE DE PRODUCCIÓN CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: N/A
I. OBJETIVO DEL CARGO:
Asegurar que la materia prima y productos fabricados en la compañía estén en conformidad con los estándares, especificaciones del cliente, normas y pliegos de condiciones establecidos. Garantizar la disponibilidad de equipos y herramientas para los operarios.
III. FUNCIONES
a) Asignación de recursos. b) Control de materia prima para garantizar flujo constante en los puestos de trabajo. c) Programación de personal de acuerdo a volúmenes de producción. d) Tomar las acciones necesarias que garanticen el cumplimiento y mejoramiento permanente del proceso.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS
-Formación profesional en Ingeniería Industrial. -Conocimientos en procesos, manejo de personal.
V. COMPETENCIAS
- Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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Tabla 32. Perfil jefe de almacén y despachos
JEFE DE ALMACEN Y DESPACHOS I. IDENTIFICACIÓN DEL CARGO
DENOMINACIÓN: COORDINADOR NÚMERO DE CARGOS: 1 CATEGORÍA Y NIVEL: PROFESIONAL DEPENDENCIA: ÁREA: GERENCIA DE PRODUCCIÓN CARGO JEFE INMEDIATO: GERENTE DE PRODUCCIÓN CARGOS BAJO SU DEPENDENCIA: 1
I. OBJETIVO DEL CARGO:
Recibir, almacenar y entregar los materiales a producción. Controlar los inventarios de material. Entregar el producto terminado al cliente final.
III. FUNCIONES
a) Recepción de materiales. b) Liberación control de calidad. c) Almacenar-control de inventarios. d) Revisar orden de compra, preparar documentación para el traspaso del proyecto y registro en sistema de control de ofertas. e) Entrega de material a planta. f) Recepción producto-embalaje. g) Despacho. h) Seguimiento a los indicadores del Proceso y Toma de acciones.
IV. CONOCIMIENTOS REQUERIDOS
-Formación profesional en Ingeniería Industrial. -Conocimientos en control de inventarios y logística.
V. COMPETENCIAS
- Trabajo en equipo - Orientación a Resultados - Planificación estratégica - Liderazgo - Comunicación efectiva a todo nivel -Toma de decisiones
VI. EXPERIENCIA De 1 a 3 años de experiencia en el cargo o en posiciones similares Fuente: Los Autores
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4.5. Costos de personal
Los costos de la mano de obra se directa se duplicará a partir del año cuatro, ya que se
implementará un segundo turno de trabajo
Tabla 33. Costo mano de obra directa
MANO DE OBRA DIRECTA MENSUAL (EN PESOS)
CARGO Nº. PERSONAS SALARIO AUX. TRANS. TOTAL
Operarios 10 $ 689.454,00 $ 77.700,00 $ 7.671.540,00
TOTAL 10 $ 689.454,00 $ 77.700,00 $ 7.671.540,00
MANO DE OBRA DIRECTA ANUAL (EN PESOS)
APORTE EMPLEADOR %/cantidad FRECUENCIA APORTE MENSUAL APORTE ANUAL
Salud 9% MENSUAL $ 586.035,90 $ 7.032.430,80
Pensión 12% MENSUAL $ 827.344,80 $ 9.928.137,60
Riesgos profesionales 1% MENSUAL $ 35.989,50 $ 431.873,99
Parafiscales 9% MENSUAL $ 620.508,60 $ 7.446.103,20
Cesantías 1 SALARIO POR
AÑO $ 6.894.540,00
Intereses sobre cesantías 12% ANUAL $ 827.344,80
PRIMA DE SERVICIO 1 ANUAL $ 6.894.540,00
DOTACIÓN 10 2 veces al año $ 800.000,00 $ 8.000.000,00
Total aportes $ 47.454.970,39
Subtotal MOD $ 92.058.480,00
Total MOD Anual $ 139.513.450,39
Fuente: Los Autores
Al implementarse el segundo turno, se requerirá una persona adicional para el área de
almacén y despachos y dos auxiliares administrativos adicionales.
Tabla 34. Costo personal administrativo
COSTO PERSONAL ADMINISTRATIVO MENSUAL (EN PESOS)
CARGO Nº. PERSONAS SALARIO AUX. TRANS. TOTAL
Gerente General 1 $ 6.000.000,00 $ - $ 6.000.000 Gerente de Producción 1 $ 5.000.000,00 $ - $ 5.000.000 Gerente administrativo 1 $ 5.000.000,00 $ - $ 5.000.000 Jefe Recursos Humanos 1 $ 3.000.000,00 $ - $ 3.000.000
65
Jefe de Mantenimiento 1 $ 3.000.000,00 $ - $ 3.000.000 Jefe de Calidad 1 $ 3.000.000,00 $ - $ 3.000.000 Jefe de Contabilidad 1 $ 3.000.000,00 $ - $ 3.000.000 Jefe de Compras 1 $ 3.000.000,00 $ - $ 3.000.000 Jefe de Facturación 1 $ 3.000.000,00 $ - $ 3.000.000 Supervisor 1 $ 2.000.000,00 $ - $ 2.000.000 Almacén y Despachos 2 $ 689.454,00 $ 77.700,00 $ 1.534.308 Auxiliares Administrativos 2 $ 689.454,00 $ 77.700,00 $ 1.534.308 TOTAL 14 $ 155.400,00 $ 39.068.616,00 COSTO PERSONAL ADMINISTRATIVO ANUAL (EN PESOS)
APORTE EMPLEADOR %/cantidad FRECUENCIA APORTE MENSUAL APORTE ANUAL
salud 9% MENSUAL $ 3.307.623,36 $ 39.691.480,32 pensión 12% MENSUAL $ 4.669.585,92 $ 56.035.031,04 riesgos profesionales 1% MENSUAL $ 203.126,99 $ 2.437.523,85 Parafiscales 9% MENSUAL $ 3.502.189,44 $ 42.026.273,28
Cesantías 1 SALARIO AL AÑO
$ 39.068.616,00
Intereses sobre cesantías 12% ANUAL $ 4.688.233,92
Prima de servicio 1 ANUAL $ 39.068.616,00 Dotación 2 2 veces al año $ 800.000,00 $ 800.000,00 Total aportes $ 223.815.774,41 Subtotal costo personal admin. Anual $ 468.823.392,00 Total costo personal admin. Anual $ 692.639.166,41 Fuente: Los Autores
Una vez se implemente el segundo turno, será necesario aumentar dos vendedores y
licitadores.
Tabla 35. Costo personal de ventas
COSTO PERSONAL DE VENTAS MENSUAL (EN PESOS)
CARGO Nº. PERSONAS SALARIO AUX. TRANS. TOTAL
Gerente de Ventas 1 $ 5.000.000,00 $ - $ 5.000.000,00
Vendedores y Licitadores 1 $ 2.500.000,00 $ - $ 2.500.000,00 TOTAL 2 $ - $ 7.500.000,00
COSTO PERSONAL DE VENTAS ANUAL (EN PESOS)
APORTE EMPLEADOR %/cantidad FRECUENCIA APORTE MENSUAL APORTE ANUAL
salud 9% MENSUAL $ 850.000,00 $ 7.650.000,00
pensión 12% MENSUAL $ 1.200.000,00 $ 10.800.000,00
riesgos profesionales 1% MENSUAL $ 52.200,00 $ 469.800,00
Parafiscales 9% MENSUAL $ 900.000,00 $ 8.100.000,00
Cesantías 1 SALARIO AL $ 7.500.000,00
66
AÑO
Intereses sobre cesantías 12% ANUAL $ 900.000,00
Prima de servicio 1 ANUAL $ 7.500.000,00
Dotación 2 veces al año $ 0,00
Total aportes $ 42.919.800,00
Subtotal Costo personal de ventas anual $ 90.000.000,00
Total Costo personal de ventas anual $ 132.919.800,00
Fuente: Los Autores
Tabla 36. Costo total de mano de obra
MANO DE OBRA TOTAL EN PESOS TOTAL
Mano de Obra Directa $ 139.513.450,39
Mano de Obra Administrativa $ 692.639.166,41
Mano de Obra Ventas $ 132.919.800,00
TOTAL $ 965.072.416,80 Fuente: Los Autores
4.6. Capital de trabajo
El cálculo de los recursos monetarios necesarios para la operación se realizan teniendo en cuenta
los gastos mensuales de operación, y el flujo de efectivo resultado de las operaciones
comerciales, hay que tener en cuenta que este recaudo tendrá un plazo no mayor a 2 meses, por
lo cual, una vez se comience con las operaciones, hasta el cuarto mes se empezará a recibir los
ingresos de la operación y se realiza para el primer año de operación.
En la siguiente tabla se muestran los flujos de efectivo mensuales del primer año de
operación, teniendo en cuenta los costos operativos, el pago de las cuotas del financiamiento
externo y los ingresos generados.
67
Tabla 37. Primer semestre de operación
1 2 3 4 5 6
INGRESOS $14.446.285,36 $43.338.856,09 $144.462.853,64 $173.355.424,37 $202.247.995,09
COSTOS $115.310.201,40 $ 123.785.201,40 $ 153.447.701,40 $161.922.701,40 $170.397.701,40 $195.822.701,40
MO y PERSONAL $ 80.422.701,40 $80.422.701,40 $80.422.701,40 $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40
CV $ 4.237.500,00 $12.712.500,00 $42.375.000,00 $ 50.850.000,00 $ 59.325.000,00 $ 84.750.000,00
CF $ 30.650.000,00 $30.650.000,00 $30.650.000,00 $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00
UTILIDAD BURTA $ (115.310.201,40) $(109.338.916,04) $(110.108.845,31) $(17.459.847,76) $ 2.957.722,97 $ 6.425.293,69
PAGO DEUDA $ 36.689.135,17 $36.689.135,17 $36.689.135,17 $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17
EFECTIVO REQUERIDO $ (151.999.336,57) $(146.028.051,21) $(146.797.980,48) $(54.148.982,93) $(33.731.412,20) $(30.263.841,48) Fuente: Los Autores
Tabla 38. Segundo semestre de operación
7 8 9 10 11 12
INGRESOS $ 288.925.707,28 $ 433.388.560,91 $ 288.925.707,28 $ 202.247.995,09 $ 173.355.424,37 $ 144.462.853,64
COSTOS $ 238.197.701,40 $ 195.822.701,40 $ 170.397.701,40 $ 161.922.701,40 $ 153.447.701,40 $ 128.022.701,40
MO y PERSONAL $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40 $ 80.422.701,40
CV $ 127.125.000,00 $ 84.750.000,00 $ 59.325.000,00 $ 50.850.000,00 $ 42.375.000,00 $ 16.950.000,00
CF $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00 $ 30.650.000,00
UTILIDAD BURTA $ 50.728.005,88 $ 237.565.859,52 $ 118.528.005,88 $ 40.325.293,69 $ 19.907.722,97 $ 16.440.152,24
PAGO DEUDA $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17 $ 36.689.135,17
EFECTIVO REQUERIDO $ 14.038.870,71 $ 200.876.724,35 $ 81.838.870,71 $ 3.636.158,52 $(16.781.412,20) $ (20.248.982,93) Fuente: Los Autores
68
De acuerdo con la información presente en las tablas 37 y 38, se evidencia que el capital de
trabajo necesario debe cubrir cuatro meses de operación, el cual asciende a un monto de
$600.000.000 (seiscientos millones de pesos), por lo cual se resuelve que se aporte por parte de
cada uno de los socios un total de $200.000.000 millones de pesos para cubrir dicho monto y
dejar un excedente para contingencias.
69
5. Estudio Financiero
5.1. Plan de inversión y financiación
Para la puesta en marcha y ejecución del proyecto, es necesario de financiamiento con
aportes de los socios y financiación externa; estos aportes serán utilizados para la compra de
maquinaria, mobiliario de oficina, materias primas y otros elementos necesarios para la puesta en
marcha del proyecto.
Tabla 39. Inversión inicial
CONCEPTO INVERSIÓN
MAQUINARIA $ 1.254.000.000,00
MUEBLES Y EQUIPO DE OFICINA $ 15.500.000,00
EQUIPOS DE COMPUTO $ 32.100.000,00
TOTAL ACTIVOS $ 1.301.600.000,00
CAPITAL DE TRABAJO $ 600.000.000,00
TOTAL INVERSIÓN $ 1.901.600.000,00
Fuente: Los Autores
El plan de financiación del proyecto estará dado por:
PLAN DE FINANCIACION
Fondos de los Socios $ 600’000.000
Leasing financiero $1.301.600.000
5.2. Financiación externa
La fuente de financiación seleccionada para el proyecto, es un leasing financiero con
Bancolombia, el cual tendrá un plazo de 60 meses con opción de compra del 10% del valor
del préstamo para la adquisición de los bienes.
70
Ilustración 19. Simulación canon financiero Bancolombia
Fuente: (Bancolombia, 2016)
71
Tabla 40. Flujo de caja de financiamiento
Cuota Capital Costo Financiero Total canon Saldo
0 $ 1.301.600.000,00
1 $ 10.127.233,67 $ 26.561.901,50 $ 36.689.135,17 $ 1.291.472.766,33
2 $ 10.333.901,29 $ 26.355.233,88 $ 36.689.135,17 $ 1.281.138.865,04
3 $ 10.544.786,41 $ 26.144.348,76 $ 36.689.135,17 $ 1.270.594.078,63
4 $ 10.759.975,08 $ 25.929.160,09 $ 36.689.135,17 $ 1.259.834.103,55
5 $ 10.979.555,14 $ 25.709.580,03 $ 36.689.135,17 $ 1.248.854.548,41
6 $ 11.203.616,19 $ 25.485.518,98 $ 36.689.135,17 $ 1.237.650.932,23
7 $ 11.432.249,68 $ 25.256.885,49 $ 36.689.135,17 $ 1.226.218.682,55
8 $ 11.665.548,92 $ 25.023.586,25 $ 36.689.135,17 $ 1.214.553.133,64
9 $ 11.903.609,12 $ 24.785.526,05 $ 36.689.135,17 $ 1.202.649.524,52
10 $ 12.146.527,44 $ 24.542.607,73 $ 36.689.135,17 $ 1.190.502.997,07
11 $ 12.394.403,03 $ 24.294.732,14 $ 36.689.135,17 $ 1.178.108.594,04
12 $ 12.647.337,05 $ 24.041.798,12 $ 36.689.135,17 $ 1.165.461.256,99
13 $ 12.905.432,71 $ 23.783.702,46 $ 36.689.135,17 $ 1.152.555.824,28
14 $ 13.168.795,37 $ 23.520.339,80 $ 36.689.135,17 $ 1.139.387.028,91
15 $ 13.437.532,50 $ 23.251.602,67 $ 36.689.135,17 $ 1.125.949.496,41
16 $ 13.711.753,78 $ 22.977.381,39 $ 36.689.135,17 $ 1.112.237.742,64
17 $ 13.991.571,12 $ 22.697.564,05 $ 36.689.135,17 $ 1.098.246.171,52
18 $ 14.277.098,73 $ 22.412.036,44 $ 36.689.135,17 $ 1.083.969.072,79
19 $ 14.568.453,13 $ 22.120.682,04 $ 36.689.135,17 $ 1.069.400.619,66
20 $ 14.865.753,23 $ 21.823.381,94 $ 36.689.135,17 $ 1.054.534.866,43
21 $ 15.169.120,38 $ 21.520.014,79 $ 36.689.135,17 $ 1.039.365.746,05
22 $ 15.478.678,37 $ 21.210.456,80 $ 36.689.135,17 $ 1.023.887.067,69
23 $ 15.794.553,54 $ 20.894.581,63 $ 36.689.135,17 $ 1.008.092.514,14
24 $ 16.116.874,82 $ 20.572.260,35 $ 36.689.135,17 $ 991.975.639,32
25 $ 16.445.773,75 $ 20.243.361,42 $ 36.689.135,17 $ 975.529.865,57
26 $ 16.781.384,55 $ 19.907.750,62 $ 36.689.135,17 $ 958.748.481,02
27 $ 17.123.844,20 $ 19.565.290,97 $ 36.689.135,17 $ 941.624.636,82
28 $ 17.473.292,47 $ 19.215.842,70 $ 36.689.135,17 $ 924.151.344,35
29 $ 17.829.871,97 $ 18.859.263,20 $ 36.689.135,17 $ 906.321.472,38
30 $ 18.193.728,22 $ 18.495.406,95 $ 36.689.135,17 $ 888.127.744,15
31 $ 18.565.009,74 $ 18.124.125,43 $ 36.689.135,17 $ 869.562.734,42
32 $ 18.943.868,03 $ 17.745.267,14 $ 36.689.135,17 $ 850.618.866,38
33 $ 19.330.457,74 $ 17.358.677,43 $ 36.689.135,17 $ 831.288.408,65
34 $ 19.724.936,62 $ 16.964.198,55 $ 36.689.135,17 $ 811.563.472,03
35 $ 20.127.465,68 $ 16.561.669,49 $ 36.689.135,17 $ 791.436.006,35
72
36 $ 20.538.209,20 $ 16.150.925,97 $ 36.689.135,17 $ 770.897.797,15
37 $ 20.957.334,80 $ 15.731.800,37 $ 36.689.135,17 $ 749.940.462,35
38 $ 21.385.013,55 $ 15.304.121,62 $ 36.689.135,17 $ 728.555.448,79
39 $ 21.821.420,00 $ 14.867.715,17 $ 36.689.135,17 $ 706.734.028,80
40 $ 22.266.732,23 $ 14.422.402,94 $ 36.689.135,17 $ 684.467.296,57
41 $ 22.721.132,01 $ 13.968.003,16 $ 36.689.135,17 $ 661.746.164,56
42 $ 23.184.804,77 $ 13.504.330,40 $ 36.689.135,17 $ 638.561.359,78
43 $ 23.657.939,76 $ 13.031.195,41 $ 36.689.135,17 $ 614.903.420,02
44 $ 24.140.730,07 $ 12.548.405,10 $ 36.689.135,17 $ 590.762.689,95
45 $ 24.633.372,74 $ 12.055.762,43 $ 36.689.135,17 $ 566.129.317,22
46 $ 25.136.068,82 $ 11.553.066,35 $ 36.689.135,17 $ 540.993.248,40
47 $ 25.649.023,48 $ 11.040.111,69 $ 36.689.135,17 $ 515.344.224,92
48 $ 26.172.446,06 $ 10.516.689,11 $ 36.689.135,17 $ 489.171.778,86
49 $ 26.706.550,19 $ 9.982.584,98 $ 36.689.135,17 $ 462.465.228,67
50 $ 27.251.553,84 $ 9.437.581,33 $ 36.689.135,17 $ 435.213.674,82
51 $ 27.807.679,45 $ 8.881.455,72 $ 36.689.135,17 $ 407.405.995,37
52 $ 28.375.153,98 $ 8.313.981,19 $ 36.689.135,17 $ 379.030.841,40
53 $ 28.954.209,02 $ 7.734.926,15 $ 36.689.135,17 $ 350.076.632,38
54 $ 29.545.080,91 $ 7.144.054,26 $ 36.689.135,17 $ 320.531.551,47
55 $ 30.148.010,79 $ 6.541.124,38 $ 36.689.135,17 $ 290.383.540,68
56 $ 30.763.244,72 $ 5.925.890,45 $ 36.689.135,17 $ 259.620.295,96
57 $ 31.391.033,81 $ 5.298.101,36 $ 36.689.135,17 $ 228.229.262,15
58 $ 32.031.634,26 $ 4.657.500,91 $ 36.689.135,17 $ 196.197.627,89
59 $ 32.685.307,52 $ 4.003.827,65 $ 36.689.135,17 $ 163.512.320,37
60 $ 33.352.320,37 $ 3.336.814,80 $ 36.689.135,17 $ 130.160.000,00
Fuente: Los Autores
Tabla 41. Depreciación
CONCEPTO VIDA ÚTIL (años)
VALOR DEPRECIACIÓN
ANUAL % DE
SALVAMENTO VALOR DE
SALVAMENTO
Maquinaria 10 $ 1.124.000.000,00 $ 125.400.000 50% $ 627.000.000 Mueble y equipo de oficina 10 $ 15.500.000 $ 1.550.000,00 50% $ 7.750.000,00
Equipos de cómputo 5 $ 32.100.000 $ 6.420.000 NULO NULO
Fuente: Los Autores
5.3. Tasa de interés de oportunidad
La tasa de interés de oportunidad es la tasa mínima de rentabilidad que se le debe exigir
al proyecto para tomar la decisión de no invertir en
fondos; para el cálculo de la TIO se tiene en cuenta:
Ilustración 20. Tasa de captación semanales
Fuente: (Banco de la Republica, Banco de la Republica, 2016) Ilustración 21. Proyección IPC
Fuente: (Banco de la Republica, 2016)
Tasa de interés de oportunidad
La tasa de interés de oportunidad es la tasa mínima de rentabilidad que se le debe exigir
al proyecto para tomar la decisión de no invertir en otro proyecto o uso alternativo dichos
fondos; para el cálculo de la TIO se tiene en cuenta:
BCD = EBF − CGH + 4I + 4J
. Tasa de captación semanales
(Banco de la Republica, Banco de la Republica, 2016)
(Banco de la Republica, 2016)
73
La tasa de interés de oportunidad es la tasa mínima de rentabilidad que se le debe exigir
otro proyecto o uso alternativo dichos
74
Tabla 42. Tasa de interés de oportunidad
TASA INTERNA DE OPORTUNIDAD
DTF 6,97%
IPC 3,92%
TASA ESPERADA POR EL INVERSIONISTA 5%
TASA ESPERADA POR EL EMPRESARIO 8%
TIO 16,05% Fuente: Los Autores
75
5.4. Flujo de caja del proyecto
Tabla 43. Flujo de caja del proyecto
Fuente: Los Autores
76
5.5. Análisis financiero
5.5.1. Valor presente neto
El cálculo del valor presente neto del proyecto, se hace teniendo en cuenta los ingresos y
egresos del proyecto y la tasa de interés de oportunidad del inversionista (16,05%).
Tabla 44. Valor presente neto
0 1 2 3 4 5 FLUJO DE
CAJA $(600.000.000,00
) $(110.506.252,27
) $221.279.272,05
$553.064.796,38
$726.633.759,72
$2.150.410.332,69
VPN $1.245.206.160,7
1
Fuente: Los Autores
El valor presente del proyecto es positivo, lo cual es un indicador que el proyecto es viable
para los inversionistas
5.5.2. Tasa interna de retorno
Tabla 45. Tasa interna de retorno
0 1 2 3 4 5 FLUJO DE
CAJA $(600.000.000,00
) $(110.506.252,27
) $221.279.272,05
$553.064.796,38
$726.633.759,72
$2.150.410.332,69
TIR 50,89%
Fuente: Los Autores
Teniendo en cuenta que la tasa de interés de oportunidad del inversionista (TIO) es del
16,05%, se evidencia que la tasa interna de retorno (TIR) del proyecto es del 50,89% por lo
tanto, la TIR>TIO, indica que es una buena oportunidad para el inversionista, ya que estaría
superando la expectativa de rendimientos financieros de su inversión.
5.5.3. Relación beneficio-costo
Tabla 46. Relación beneficio-costo
0 1 2 3 4 5 INGRESOS $ - $ - $221.279.272 $553.064.796 $726.633.760 $2.150.410.333
EGRESOS $600.000.000 $110.506.252 $ - $ - $ - $ -
VPN INGRESOS $1.940.429.127 Relación beneficio/costo= $2,8
VPN EGRESOS $ 695.222.966
Fuente: Los Autores
77
Se puede apreciar que el por cada peso invertido en el proyecto, se generan $1,8 pesos de
beneficios, lo cual lo hace que el proyecto sea una buena oportunidad de inversión.
78
6. Estudio Legal y Ambiental
6.1. Objeto Social
Incrementar los ingresos de los socios, por medio del procesamiento de llantas y fabricación
de dispositivos de señalización vial. La empresa podrá realizar contratos con terceros, uniones
temporales, exportar e importar insumos y de más bienes necesarios para el desarrollo del objeto
social.
6.2. Tipo De Empresa
Para determinar el tipo de sociedad, hay que tener en cuenta el entorno legal de la misma ya
que las leyes afectan las transacciones, asegurando la propiedad y limitando la responsabilidad
de acreedores o empresas, al capital aportado, o por el contrario lo hace extensivo dependiendo
del tipo de organización que se adopte, al total de los bienes.
NFU VIAL LTDA es una sociedad de responsabilidad Limitada; ya que en éste tipo de
sociedad, los socios responden hasta el monto de sus aportes; el capital social de la sociedad que
estará representado por cuotas de igual valor, debe ser pagado totalmente al integrarse la
compañía.
La sociedad de responsabilidad limitada no puede tener menos de dos socios ni más de 25.
6.3. Estructura De Capital
SOCIOS Y APORTES:
Para la puesta en marcha de la empresa NFU VIAL LTDA se requiere de una inversión
inicial de $600.000.000 los aportan los socios por partes iguales, los $1.301.600.000
correspondientes a las inversiones a realizar en maquinaria y equipos serán financiados mediante
la modalidad de leasing financiero en una entidad bancaria a 60 meses y con un valor de compra
correspondiente al 10% del valor financiado.
79
Tabla 47. Aportes sociales
NOMBRE TOTAL APORTE ÁLVARO ANDRÉS REYES MÉNDEZ $ 200.000.000 YENI PAOLA SIERRA NIÑO $ 200.000.000 HUGO ARMANDO URREGO CÁRDENAS $ 200.000.000 Fuente: Los Autores
6.4. Tipo De Contrato
Anexo 1. Contrato de Trabajo con Período de Prueba
La siguiente minuta es un formato elaborado para NFU VIAL LTDA, de acuerdo con las
normas generales y las leyes vigentes.
Nosotros, NFU VIAL LTDA, en cabeza del (la) representante legal de la compañía, el señor
(a) ______________________ mayor de edad, domiciliado en la ciudad de Bogotá,
identificado(a) con la cédula de ciudadanía número__________________ expedida
en__________________ quien para los efectos del presente contrato se llamará EL
EMPLEADOR y_______________________ mayor de edad, domiciliado(a) en la ciudad de
Bogotá e identificado(a) con la cédula de ciudadanía número___________ expedida en
______________,quien para los efectos de este contrato se llamará EL. TRABAJADOR hemos
celebrado el presente contrato:
CLAUSULA PRIMERA. EL TRABAJADOR prestará los siguientes servicios:
_____________________________ los cuales realizará personalmente en__________________.
EL EMPLEADOR pagará a EL TRABAJADOR como remuneración por estos servicios la
cantidad de_________________ pesos ($________________ mensuales, así:
________________________ ($) pagaderos a más tardar el día 5 del mes siguiente al mes de
haberse cumplido con el trabajo. CLAUSULA SEGUNDA. Además de este sueldo, EL
TRABAJADOR tendrá derecho a subsidio de transporte por valor de___________ mensuales.
80
CLAUSULA TERCERA. El término de este contrato es de UN (1) AÑO, que se contarán
desde__________ pudiendo prorrogarse por otro periodo igual si antes del vencimiento de este
término EL. EMPLEADOR no le diere aviso a la otra parte de su decisión de no prorrogarlo, con
anticipación no menor a treinta (30) días. El término de este contrato es de UN (1) AÑO y, por
consiguiente, sólo tendrá vigencia mientras subsistan las causas que le dieron origen y la materia
del trabajo objeto de este contrato. Si EL TRABAJADOR da por terminado intempestivamente
el contrato, y con esta acción causa perjuicios a NFU VIAL LTDA, será responsabilidad de EL
TRABAJADOR de subsanar con su dinero o su trabajo los daños causados, Por su parte, EL
EMPLEADOR se obliga a pagarle a EL TRABAJADOR las indemnizaciones correspondientes
en caso de despido sin justa causa.
CLAUSULA CUARTA. EL TRABAJADOR se obliga a dar su capacidad normal laboral y a
desempeñar personalmente las funciones que EL EMPLEADOR le ha asignado, con la diligencia
y el cuidado que se emplean en los propios negocios, y en el lugar, tiempo y las condiciones que
se han acordado.
CLAUSULA QUINTA. El sueldo determinado en la cláusula segunda incluye los recargos
correspondientes a descansos dominicales y festivos reconocidos por la ley. CLAUSULA
SEXTA. El trabajo en horas extras siempre deberá ser autorizado por escrito, requisito sin el cual
no será remunerado.
CLAUSULA SEPTIMA. Si el contrato termina y hay lugar a compensaciones en dinero, para
liquidarlas se tomará como base el último sueldo o salario devengado.
CLAUSULA OCTAVA. Las partes declaran incorporadas en este contrato todas y cada una
de las disposiciones legales que regulan las relaciones entre empleadores y empleados.
81
CLAUSULA NOVENA. Este contrato se entiende celebrado con un período de prueba, que
no excederá de dos (2) meses y durante el cual EL EMPLEADOR podrá despedir libremente a
EL TRABAJADOR sin previo aviso.
Acordados los anteriores términos se firma este contrato en tantos ejemplares con destino a cada
uno de los contratantes y ante testigos en Bogotá a los días___ del mes de
____________de__________
6.5. Normas Ambientales
6.5.1. Norma ISO 14001
La ISO 14001 trata principalmente sobre “gestión ambiental”. Esto es lo que la organización
hace para minimizar los efectos nocivos que sus actividades causan en el ambiente, y mejorar
continuamente su desempeño ambiental.
Su implementación permite:
1. Definir los aspectos e impactos ambientales significativos para la organización.
2. Plantear objetivos y metas para demostrar desempeño ambiental.
3. Establecer programas de administración ambiental.
4. Definir la política ambiental de la organización.
LAS VENTAJAS DE LA CERTIFICACIÓN:
• Demuestra ante la autoridad competente la implementación de un Sistema de Gestión
Ambiental.
• Es la evidencia para la comunidad, o cualquier parte interesada, de un sano desempeño
ambiental que respalda la imagen de la empresa.
82
• Actualmente, se ejerce presión y estímulo proveniente de las autoridades ambientales y
otras comunidades, para lograr un desempeño ambiental sano y la conservación de los
pocos recursos naturales que se poseen.
El certificado internacional de gestión ambiental otorgado por Icontec es la carta de
presentación en el mercado mundial. Las etapas para obtener el Certificado ICONTEC e lQNet
de Gestión Ambiental son:
1. Planificación. Se hace una visita previa para verificar la implementación del Sistema de
Administración Ambiental.
2. Auditoria. Se realiza la auditoría ambiental. El equipo auditor comprueba el grado de
implementación del Sistema de Gestión Ambiental de la empresa y su mejoramiento.
3. Otorgamiento. Se otorga el certificado ICONTEC e lQNet, por un periodo de tres años.
4. Seguimiento. Se efectúan auditorias de seguimiento anuales, con el fin de comprobar que
se mantienen las condiciones que ameritaron la certificación.
6.5.2. Normatividad
6.5.2.1. Normatividad aplicable al aprovechamiento de los neumáticos usados
El Ministerio de Medio Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, mediante resolución
1457 de 2010, dispone que productores, distribuidores, comercializadores y usuarios deben hacer
la disposición adecuada de las llantas usadas en puntos de recolección establecidos y autorizados,
sin cargo adicional al precio del producto. (Ministerio De Medio Ambiente, 2010) Situación que
claramente no se cumple en la ciudad de Bogotá, de acuerdo con las cifras presentadas en el
Proyecto de Acuerdo No. 135 de 2015.
La Constitución Política de la República de Colombia vigente desde el año 1991, en el
artículo 79 promulga que: “Todas las personas tienen derecho a gozar de un ambiente sano. La
83
ley garantizará la participación de la comunidad en las decisiones que puedan afectarlo. Es
deber del Estado proteger la diversidad e integridad del ambiente, conservar las áreas de
especial importancia ecológica y fomentar la educación para el logro de estos fines.”
Igualmente la constitución de 1991 promulga como deber inamovible del Estado el cuidado
y planificación de los recursos naturales en el artículo 80 indicando que: “El Estado planificará
el manejo y aprovechamiento de los recursos naturales, para garantizar su desarrollo
sostenible, su conservación, restauración o sustitución. Además, deberá prevenir y controlar los
factores de deterioro ambiental, imponer las sanciones legales y exigir la reparación de los
daños causados. Así mismo, cooperará con otras naciones en la protección de los ecosistemas
situados en las zonas fronterizas.”
El 27 de octubre 1994 el congreso de la república de Colombia decreta la Ley 164 de 1994
Por medio de la cual se aprueba la "Convención Marco de las Naciones Unidas sobre el Cambio
Climático", hecha en Nueva York el 9 de mayo de 1992.” Reconociendo que los Estados
deberían promulgar leyes ambientales eficaces, que las normas, los objetivos de gestión y las
prioridades ambientales deberían reflejar el contexto ambiental y de desarrollo al que se aplican.
De la misma manera se promueve la ley 629 del el 27 de diciembre del año 2000 “Por
medio de la cual se aprueba el "Protocolo de Kyoto de la Convención Marco de las Naciones
Unidas sobre el Cambio Climático", hecho en Kyoto el 11 de diciembre de 1997.” siendo
principal instrumento cuyo fin es luchar contra el cambio climático debido a la emisión de
gases nocivos, comprometiendo a la mayoría de los países industrializados de reducir sus
emisiones de algunos gases de efecto invernadero, responsables del recalentamiento del planeta.
En el año 1994 se publica el documento CONPES 2750 MINAMBIENTE-DNP-UPA “El
Salto social hacia el desarrollo Sostenible” es complementario y subsidiario de la presente
84
política, en especial en sus estrategias : política nacional y acción descentralizada, participación
y concertación, apoyo científico y tecnológico y gradualidad, coherencia nacional ; acciones
instrumentales : ordenamiento ambiental y planificación territorial, educación y concientización
ambiental, fortalecimiento institucional, producción y democratización de la información y
cooperación global e instrumentos, convirtiéndose en la hoja de ruta de los planes
medioambientales de la nación.
El 23 de junio de 2008 el Departamento Nacional de Planeación publica el documento
CONPES 3530 cuyo fin es establecer las políticas de los “lineamientos y estrategias para
fortalecer el servicio público de aseo en el marco de la gestión integral de residuos sólidos”
Recomendando a los entes territoriales el implementar los indicadores de seguimiento a los
Planes de Gestión Integral de Residuos Sólidos.
El Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible, asumiendo las atribuciones otorgadas
en la Ley 99 de 1993, “Por la cual se crea el Ministerio Del Medio Ambiente, se reordena el
Sector Público encargado de la gestión y conservación del medio ambiente y los recursos
naturales renovables, se organiza el Sistema Nacional Ambiental –SINA y se dictan otras
disposiciones”, expidió la Resolución 1488 del 19 de diciembre de 2003, “Por la cual se
establecen los requisitos, las condiciones y los límites máximos permisibles de emisión, bajo los
cuales se debe realizar la disposición final de llantas usadas y nuevas con desviación de calidad,
en hornos de producción de clinker de plantas cementeras”.
El presidente de la república de Colombia dicta el Código Nacional de Recursos Naturales
Renovables y de Protección al Medio Ambiente mediante el Decreto Ley 2811 de 1974, el cual
promueve el ambiente como un patrimonio común de los colombianos, que en el artículo 38
establece “la razón del volumen o de la cantidad de los residuos o desechos, se podrá imponer a
85
quien los produce la obligación de recolectarlos, tratarlos o disponer de ellos, señalándole los
medios para cada caso.”
De igual manera la Resolución 1457 del 2010, por la cual se “establecen los Sistemas de
Recolección Selectiva y Gestión Ambiental de Llantas Usadas y se adoptan otras disposiciones”
impuso a las autoridades locales, regionales y ambientales, en el ámbito de sus competencias, el
deber de “Fomentar el aprovechamiento y/o valorización de llantas usadas y Apoyar el
desarrollo de programas de divulgación y educación dirigidos a la comunidad y de campañas de
información establecidas por los productores, con el fin de orientar a los consumidores sobre la
obligación de depositar las llantas usadas según los sistemas de recolección selectiva y gestión
ambiental."
La Ley 99 de 1993, en su artículo 66, dispone que las autoridades municipales que tienen
competencia en los grandes Centros Urbanos (distritales o metropolitanas), modificado por el art.
13, Decreto Nacional 141 de 2011, Modificado por el art. 214, Ley 1450 de 2011. Ejercerán
dentro del perímetro urbano las mismas funciones atribuidas a las Corporaciones Autónomas
Regionales y tendrán la responsabilidad de efectuar el control de vertimientos y emisiones
contaminantes, disposición de desechos sólidos y de residuos tóxicos y peligrosos, dictar las
medidas de corrección o mitigación de daños ambientales y adelantar proyectos de saneamiento
y descontaminación.
Dado lo anterior y las atribuciones dadas por la ley 1450 de 2011, la Alcaldía Mayor de
Bogotá mediante el decreto 349 del 27 de agosto de 2014, reglamentó la imposición y aplicación
del comparendo ambiental, promoviendo “el adecuado manejo de residuos sólidos y escombros,
previendo la afectación del medio ambiente y la salud pública, mediante sanciones pedagógicas y
económicas a todas aquellas personas naturales o jurídicas, que infrinjan la normatividad
86
existente en materia de residuos sólidos, así como propiciar el fomento de estímulos a las buenas
prácticas ambientalistas.”
Igualmente el consejo de Bogotá mediante el acuerdo 602 del 24 de agosto de 2015, por
medio del cual se “promueve la formulación del plan estratégico para el manejo, reutilización y
aprovechamiento de llantas usadas en el distrito capital y se adoptan otras disposiciones” permite
un marco jurídico para la implementación de proyectos productivos que estén de acuerdo a las
diferentes alternativas de reutilización y aprovechamiento de las llantas usadas en el Distrito
Capital. Igualmente delega en la Secretaría Distrital de Ambiente la función de fijar y actualizar
un listado de las empresas legalmente autorizadas para la Recolección, Almacenamiento,
Transporte y Aprovechamiento de las Llantas Usadas y promueve alianzas con las universidades
públicas y privadas para desarrollar procesos de investigación sobre la viabilidad y factibilidad
de las diferentes alternativas de aprovechamiento y gestión integral de llantas usadas.
El Ministerio de transporte mediante resolución 1885 del 17 de junio de 2015, adopta el
manual de señalización vial - Dispositivos uniformes para la regulación del tránsito en calles,
carreteras y ciclorutas de Colombia. En el capítulo 5 titulado “Otros dispositivos para la
regulación del tránsito” determina la función, especificaciones técnicas, construcción y modo
de uso de los dispositivos especiales de señalización vial.
6.5.3. Normas Legales y Permisos Necesarios para el Funcionamiento
CERTIFICADO BOMBERIL: El Concepto Técnico de Bomberos es la apreciación técnica
emitida por el Cuerpo Oficial de Bomberos de Bogotá a través de la cual se da constancia de las
condiciones de seguridad en las que se encuentra el inmueble en el cual funciona o funcionará un
establecimiento comercial. Para lograr la obtención de dicho certificado, se le programará la
87
respectiva capacitación para la auto-revisión o inspección dependiendo de la clasificación del
tipo de riesgo del establecimiento, el cual sirve para reclamar el concepto de revisión técnica.
REGISTRO INVIMA: La legislación nacional exige un permiso sanitario para la fabricación,
importación, distribución, venta de cualquier producto que sea consumido por el ser humano o
que al contacto con el cuerpo pueda significar un riesgo para la salud.
EL REGISTRO DE VERTIMIENTOS: es la obligación ambiental que tienen las personas
naturales o jurídicas públicas o privadas que en desarrollo de su proyecto, obra o actividad,
vierten aguas residuales a la red de alcantarillado, para que la entidad lleve la información de
manera ordenada, sucesiva y completa referente a los vertimientos para la administración del
recurso hídrico, exceptuando los vertimientos de agua residual doméstica realizados al sistema
de alcantarillado público.
PERMISO DE EMISIONES ATMOSFÉRICAS PARA FUENTES FIJAS: El permiso de
emisión atmosférica es aquel que concede la autoridad ambiental competente, mediante acto
administrativo, para que una persona natural o jurídica, pública o privada, dentro de los límites
permisibles establecidos en las normas ambientales respectivas, pueda realizar emisiones al aire.
El permiso sólo se otorgará al propietario de la obra, empresa, actividad, industria o
establecimiento que origina las emisiones, por un periodo limitado.
LICENCIA AMBIENTAL: Se entiende por licencia ambiental la autorización que otorga la
autoridad ambiental competente para la ejecución de una obra o actividad, sujeta al
cumplimiento por el beneficiario de la licencia de los requisitos que la misma establezca en
relación con la prevención, mitigación, corrección, compensación y manejo de los efectos
ambientales de la obra o actividad autorizada.
88
CERTIFICADO DE PESAS Y MEDIDAS CALIBRACIÓN DE INSTRUMENTOS DE
MEDICIÓN: Solicitado ante la superintendencia de industria y comercio, con el fin de asegurar
el contenido ofrecido a los clientes, es voluntaria.
SOLICITUD DE CONCEPTO DE USO DE SUELO: Voluntario, si usted decide informarse
sobre los usos de suelo permitidos en su establecimiento.
89
Conclusiones
Habiendo realizado los distintos estudios del proyecto se concluye:
- Teniendo en cuenta la penetración propuesta del mercado, así como los estudios técnico y
administrativo, se evidencia que la operación para la producción de dispositivos de
señalización vial a base de NFU generará 20 empleos en la parte operativa y 18 en la
administrativa de manera directa; los empleos que se generan de forma indirecta estarán
dados por la recolección de la materia prima, la instalación de los dispositivos de
señalización entre otros.
- De acuerdo al estudio técnico, para llegar a una producción de 225.000 unidades de
tachones es necesario la implementación de dos turnos de trabajo, así como la adquisición
de la maquinaria allí mencionada.
- La tasa interna de retorno (TIR) del proyecto es del 50,89%, lo cual comparado con la
tasa de interés de oportunidad del inversionista que es del 16%, es superior lo que
considera una buena oportunidad de inversión; a su vez, la relación costo-beneficio del
proyecto es de $2,8, lo cual evidencia que cada peso invertido genera $1,8 de beneficios.
- En términos generales el montaje de una empresa para la producción de dispositivos de
señalización vial aunque es un proyecto de una alta inversión, genera beneficios no
solamente para los inversionistas, contribuye a mitigar una problemática social y
ambiental.
90
Recomendaciones
- El montaje de una empresa para la elaboración de dispositivos de señalización vial a
partir de NFU representa una oportunidad en materia laboral sustentada en los empleos
generados para su operación, por lo cual es recomendable efectuar el mismo, de igual
forma, es necesario que las personas involucradas en su ejecución cuenten con los
conocimientos necesarios para realizar los procesos necesarios.
- Para los inversionistas el proyecto representa una buena oportunidad, la cual se sustenta
en el análisis financiero y sus indicadores; es importante resaltar la alta inversión del
proyecto, así como los beneficios económicos del mismo.
- Es recomendable la puesta en marcha de este tipo de proyectos teniendo en cuenta no
solamente los beneficios monetarios que representan para los inversionistas, sino a su
vez, resaltando la importancia a nivel social y ambiental que se generan.
91
Referencias
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