CONG TY CP CHUNG KHoAN

STANLEY BROTHERS

CONG HoA xA HOI CHV NGHIA VI~T NAM

DQc I~p - T ...·do - Hanh phuc

s6: 92/2019/CV- SBSI

Ha N¢i, ngay2(lhimg Os nom 2020

CONG BO THONG TIN TREN CONG THONG TIN DIEN TV' CVA VY BANCHUNG KHoAN NHA NUaC vA s6GIAO D!CH CHUNG KHoAN

Kinh gili: Vy ban Chung khoan Nha nurrcS« Giao djch Chung khoan Ha NQiS« Giao djch Chung khoan Tp. Hi) Chi Minh

Ten t6 chirc: Cong ty c6 phan clnrng khoan Stanley Brothers

Dia chi tru sa chinh: T~ng 9, toa nha TNR, s6 54A, Nguyen Chi Thanh, phuong LangThirong, quan D6ng Da, thanh ph6 Ha Noi

Dien thoai: (+84) 24 3377 6699 Fax: (+84) 24 3373 6699

Nguoi duoc uy quyen thirc hien cong b6 thong tin: Le Thuy Dung

Clnrc vu: Chuyen vien phap ch~

Loai thong tin cong b6:

D 24 gio D 72 gio D B~t thuong D Theo yeu du ~ Dinh ky

NQi dung thong tin dn cong b8:

Cong ty c6 ph~n chirng khoan Stanley Brothers cong b6 thong tin v€: Bao cao 1)' l~ antoan tai chinh kiem toan nam 2019.

ThOng tin nay chi ti~t dii dugc cong b6 tren trang thong tin di~n ill cua Cong ty vaongay tn.. tMng 0.3.. narn 2020 t~i dUOng din: http://sbsi.vn.

ChUng toi xin cam k~t cac thong tin cong b6 tren day la dung S\I tMt va hoan toanchiu trach nhi~rn truac pMp lu~t v€ n9i dung cac thong tin dii cong b6./.

Tai li~u dinh kern: Baa cao ry /¢ an loan [ai chinh kiim loan nom 2019.

LllllLtlll~

L~

~

t~

t~

LLl1

~I .

,.' .,:./':::­: '-.~~1·,::.'1

~

BAo cAo TV lG AN TOM TAl CHINHCONGTVc6 PHAN CHONGKHoAN STANLEY BROTHERSTC;lithai di~m 31 thanq 12 nam 2019(da dlic;1Cki~m toan)

CONG TY co PHAN CHUNGKHoAN STANLEY BROTHERS

TAng 9 toa nha TNR, s5 54A, duong Nguyen Chi Thanh, phuongLang Thuong, quan D5ng Da, Ha Nqi

NQIDUNGTrang

Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c 02-03

Bao cao kiem toan dqc l~p

Bao cao tY 1~an toan tai chinh di'idiroc kiem toan

04-05

06-14

c

CONG TY CO pRAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

T~ng 9 toa nha TNR, s6 54A, duong NguySn Chi Thanh, plnrongLang Thuong, quan £>6ngDa, Ha Ni)i

KIEM ToAN VIEN

C6ng ty TNHH Hang Ki@mtoan AASC da thuc hien kiem toan Bao cao tY 1~an toan tai chinh cho C6ng ty.

CONG BO TRAcH NHI"E:MeVA BAN TONG GIA.M DOC DOl VOJ:BAO cAo TY L"E:AN TOAN TAl CHINH

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty dam bao rang h~ thong thong tin va M thong kiem soat ni)i bi) duoc xay dung va duy tri d@dam bao tY 1~an toan tai chinh duoc phan anh trung thuc, h9P 1:9tai bit cu thoi di@mnao thea nhtrng yeu du cuaThong tu s6 87/2017 ITT -BTC ngay 15 thang 08 nam 2017 cua Bi) Hi chinh quy dinh chi tieu an toan tai chinh va bienphap xu 1:9d6i voi cac t6 chirc kinh doanh chtrng khoan kh6ng dap irng cac chi tieu an toan tai chinh.

Ban T6ng Giani d6c C6ng ty cam k~t da tuan tM nhUng yeu du cua ThOng tu s6 87/20 17/TT-BTC ngay 15 tMng 08nam 2017 cua Bi) Hi chinh quy dinh chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xu 1:9d6i vui cac t6 chUc kinh doanh chUngkhoan kh6ng dap Ung cac chi tieu an toan tai chinh trong vi~c l~p va trinh bay Bao cao tY 1~an toan tai chinh t~i ngay31 thang 12nam2019.

\j \,Ii

';,(

Cam k~t khac

Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty kh6ng vi ph~m nghla V1,l cong b6 thong tin thea quy dinh t~iThOng tu s6 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua Bi) Hi chfnh huang d§n cong b6 thOng tin tren Thi truOng chUngkhoan.

guyen Quang AnhT6ng Giam d6c

Ha N(ji, ngay 12 thang 03 nam 2020

3

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

T§ng 9 toa nha TNR, s6 54A, dirong Nguyen Chi Thanh, phuongLang Thuong, quan Dong Da, Ha N9i

BAo cAo CVA BAN TONG GIA.M DOC

Ban Tong Giam d6c Cong ty C6 phan Chirng khoan Stanley Brothers (sau day goi tilt la "Cong ty") trinh bay Bao caocua minh va Bao cao 1)' l~ an toan tai chinh cua Cong ty tai thai di€m 31 thang 12 nam 2019.

CONGTY

Cong ty C6 phan Chung khoan Stanley Brothers (ten cil Ia Cong ty C6 phan Chirng khoan Toan Cc1u)duoc thanh l~p vahoat d9ng theo GiAy phep hoat d9ng kinh doanh s6 83/uBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc cApngay 16 thang01 nam 2008; GiAy phep s6 30/UBCK-GP ngay 16/0112009; Giay phep s6 357/UBCK-GP ngay 19110/2010; Quyetdinh s6 932/QD-UBCK ngay 1611112010; GiAy phep di~u ehinh s6 15/GPDC-UBCK ngay 05/04/2013; GiAy phep di~uehinh s6 I11GPDC-UBCK ngay 29/03/2017; GiAy phep di~u ehinh s6 29/GPDC-UBCK ngay 19/07/2017; GiAy phepdi~u ehinh s6 79/GPDC-UBCK ngay 02110/2018; GiAy phep di~u ehinh s6 108/GPDC-UBCK ngay 27/12/2018; GiAyphep di~u ehinh s6 08/GPDC-UBCK ngay 31101/2019 va GiAy phep di~u ehinh s6 35/GPDC-UBCK ngay 12/06/2019do Uy ban ChUng khoan Nha nu6e eong b6.

-=-­',10;

1NG\~\t~~,.v,€,J I'

p..~

Tf\i sO'eua Cong ty t~i: Tc1ng9 toa nha TNR, s6 54A, dUOngNguy~n Chi Thanh, phuOng Lang Thuqng, qu~n D6ng Da,Ha N9i.

HQI DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIAM DOC vA BAN KIEM SOAT

Cae thanh vien eua H9i d6ng Qufm trj trong nam va t~i ngay I~p bao eao nay bao g6m:

ang Luang Minh TuAn Chu tjeh B6 nhi~m ngay 25/1112019

ang Nguy~n Nhu Himg Chu tjeh Mi~n nhi~m ngay 25/11/2019

B6 nhi~m ngay 22/04/2019

ang Nguy~n Quang Anh Thanh vien B6 nhi~m ngay 22/04/2019

ang Luy~n Quang Thling Thanh vien B6 nhi~m ngay 22/04/2019

ang Ph~ Dang TruOng Thanh vien Mi~n nhi~m ngay 22/04/2019

ang Nguy~n TuAn CUOng Thanh vien Mi~n nhi~m ngay 22/04/2019

ang Nguy~n Th~ Minh Thanh vien Mi~n nhi~m ngay 22/04/2019

Cae thanh vien eua Ban T6ng Giam d6e dii di~u hanh Cong ty trong nam va t~i ngay l~p bao eao nay bao g6m:

ang Nguy~n Quang Anh T6ng Giam d6e B6 nhi~m ngay 10105/2019

ang Ph~m Dang TruOng

ang Nguy~n TuAn CUOng

T6ng Giam d6e

Ph6 T6ng Giam d6e

Mi~n nhi~m ngay 10105/2019

Mi~n nhi~m ngay 13/0512019

Cae thanh vien eua Ban Ki€m soat bao g6m:

ang D6 Due Lge TruOng ban

TruOng ban

Thanh vien

B6 nhi~m ngay 25/1112019

Mi~n nhi~m ngay 2511112019

B6 nhi~m ngay 02/08/2019

B6 nhi~m ngay 2511112019

Mi~n nhi~m ngay 2511112019

B6 nhi~m ngay 22/0412019

Mi~n nhi~m ngay 22/04/2019

Ba Phi Thj Thu Ha

Ba Dinh Thj Lan Anh

Ba Trc1nThj Hoa

Ba Nguy~n Thj Loan

Thanh vien

Thanh vien

Ba Giang Thj Mai Hoa Thanh vien

2

aascsinCE 1991

S6: 180320.008IBCTC.KT2

BAo cAo KlEM ToAN DOCL~P

Kinh gii'i: Quy cA dong, Hi)i dAng Quan tr] va Ban TAng Giam d6cCong ty ce ph§n Chung khoan Stanley Brothers

Chung t6i da: kiem toan BaD CaDtY I~ an toan tai chinh tai thai diem 31 thang 12 nam 2019 kern theo cua C6ng tyC6 phAn Chung khoan Stanley Brothers duoc I~p ngay 12 thang 03 nam 2020, ill trang 06 d6n trang 14, da: dirocBan T6ng Giam d6c cua C6ng ty C6 phAn Chung khoan Stanley Brothers I~p theo cac quy dinh v€ l~p va trlnh baybao CaDtai Thong tu s6 87/2017 ITT -BTC ngay 15 thang 08 nam 2017 cua BQ Hi chinh quy dinh chi tieu an toantai chinh va bien phap xu ly d6i voi cac t6 chirc kinh doanh clurng khoan kh6ng dap trng cac chi tieu an toan taichinh.

Trach nhiem cua Ban Giam d6c

Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiem v€ viec l~p va trlnh bay BaD caD tY I~ an toan tai chinh cua C6ng tytheo cac quy djnh phap Iy v€ I~p va trlnh bay baD CaDt\li Th6ng tu s6 87/2017/TT-BTC ngay 15 thang 08 nam2017 cua BQ Hi chinh quy djnh chi tieu an toan tai chinh va bi~n phap xu Iy d6i v6i cac t6 chuc kinh doanh chUngkhoan kh6ng dap Ung cac chi tieu an toan tai chinh va chiu trach nhi~m v€ ki~m soat nQi bQ rna Ban T6ng Giamd6c xac djnh la cAnthi6t d~ dam baD cho vi~c I~p va trlnh bay BaD CaDtY l~ an toan tai chinh kh6ng c6 sai s6t trQngy6u do gian l~n ho~c nhAm IfuI.

Trach nhi~rn cua Ki~m toan vien

Trach nhi~m cua chung t6i la dua ra y ki6n v€ BaD CaDtY I~ an toan tai chinh d\Ia tren k6t qua cua cUQcki~rn toanoChUng t6i da: ti6n hanh ki~m toan theo ChuAn m\Ic ki~m toan Vi~t Nam s6 800 - "Luu y khi ki~m toan baD CaDtaichinh duqc l~p theo khu6n kh6 v€ I~p va trlnh bay MD CaDtai chinh cho m\lC dieh d~c bi~t" va cac ChuAn m\ICki~m toan Vi~t Nam khac c6 lien quan. Cac chuAnm\Ic nay yeu cAu chUng t6i tuan tM chuAnm\Ic va cac quy djnhv€ d\lo duc ngh€ nghi~p, I~p k6 hO\lch va th\Ic hi~n cUQcki~m toan d~ d\lt duqc sv dam baD hqp Iy v€ vi~c li~u BaDCaDtY I~ an toan tai chinh cua C6ng ty c6 con sai s6t trQng y6u hay kh6ng.

C6ng vi~c ki~m toan baD g6m th\Ic hi~n cac tM tl)c nh~m thu th~p cac b~ng chUng ki~m toan v€ cac s6 li~u vathuy6t minh tren BaD CaDtY I~ an toan tai chinh. Cac thu tl)c ki~rn toan duqc Iva chQn dva tren xet doan cua ki~mtoan vien, baD g6m danh gia rlii ro c6 sai s6t trQng y6u trong BaD CaDtY l~ an toan tai chinh do gian I~n ho~c nhAmI§n. Khi thvc hi~n danh gia cac rui ro nay, ki~m toan vien da: xem xet ki~m soat nQi bQ cua C6ng ty lien quan d6nvi~c l~p va trlnh bay BaD CaDtY I~ an toan tai chinh trung th\Ic, hqp Iy nh&m thi6t k6 cac thu t\lC ki~m toan phil hqpv6i tlnh hlnh thvc t6, tuy nhien kh6ng nhk m\lC dieh dua ra y ki6n v€ hi~u qua cua ki~m soat nQi bQ cua C6ng ty.C6ng vi~c ki~m toan cling baD g6m danh gia tinh thich hqp cua cac chinh sach k6 toan duqc ap d\lng va tinh hqp Iycua cac u6c tinh k6 toan cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng th~ BaD caD tY l~ an toantai chinh.

ChUng t6i tin tuOng dmg cac b~ng chung ki~rn toan rna chUng t6i da:thu th~p duqc la dAydu va thich hqp lam cO'sacho y ki6n ki~rn toan cua chUng t6i.

T: (84)2438241990 I F: (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam A member of l1li InternationalHANG KIEM ToAN AASC

4

y ki~n cua Ki~m toan vlen

Theo '1 kien cua chung toi, Bao cao tY l~ an toan tai chinh cua Cong ty ce phan Chung khoan Stanley Brothers taithoi di~m 31 thang 12 nam 2019 da duoc l~p tren cac khia canh trong y~u, Min thu theo cac quy dinh v~ l~p vatrinh bay bao cao tai Thong tu s6 87/20 17/TT-BTC ngay 15 thang 08 nam 2017 cua BQ Tai chinh quy dinh chi tieuan toan tai chinh va bien phap xu 1'1d6i voi cac t6 chtrc kinh doanh clnrng khoan khong dap trng cac chi tieu antoan tai chinh.

Chinh sach k~ toan

Khong phu nhan '1 ki~n neu tren, chung toi hru '1 nguoi doc rfug Bao cao tY l~ an toan tai chinh nay duoc l~p d~giup Cong ty ce phAn ChUng khoan Stanley Brothers dap (mg cac yeu cAu cua co quan quan 1'1Nha nuO'c. Vi th~,Bao cao tY l~ an toan tai chinh nay co th~ khong phil hgp d~ su dl,lIlgcho m1,lCdich khac.

vin d~ khac

Cong ty C6 phfin ChUng khoan Stanley Brothers dll l~p m(it bQ Bao c{to tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay31 thang 12 nam 2019 theo Chufrn m1,l'Ck~ tolin, Ch~ dQ k~ toan Vi~t Nam ap dl,lIlgd6i v6i cong ty chUng khoan vacac quy djnh phap 1'1co lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tM chinh va chUng toi dll pMt Mnh bao caoki~m toan v~ bao cao tai chinh do cho Cong ty cb phfuI ChUng khoan Stanley Brothers vao ngay 18 thang 03 nam2020.

Vii Xuan Bi~nPho T6ng Gi<imd6cGiAy chUng nh~ dang kY Mnh ngh~ ki~m toanS6: 0743-2018-002-1

Nguy~nTulin AnhKi~m toan vienGiAy chUng nh~n dang kY Mnh ngh~ ki~m toanS6: l369-2018-002-1

Hil N9i, ngily 18 thang 03 niim 2020

I 5

CONGTYCo PBANCHUNG KHoANSTANLEY BROTHERS

CONG HOA xXHOI cnu NGHiA VI~T NAMDQc l~p - TI}'do - Hanh phiic

sf>:V/v: Bao cao tY l~ an toan tai chinh

Kinh gin: Dy ban Chung khoan Nha mnrc

BAo cAo TYL~ ANToANTAl CHiNHTlJithili iliim 31 thdng 12 niim 2019

Chung Wi cam doan rkg:

(1) Bao cao duoc xay dung tren co So' sf>lieu duoc c~p nhat tai ngay l~p bao cao thee dung quy dinh tai Thong nr sf>87/2017 /TT -BTC ngay 15/8/2017 cua Bq Hi chinh quy dinh chi tieu an toan tai chinh va bien phap xu ly df>ivoicac t6 chirc kinh doanh clnrng khoan khong dap ling cac chi tieu an toan tai chinh;

(2) Df>ivoi nhtrng vftn dS co th~ anh huang d@ntinh hinh tai chinh cua Cong ty phat sinh sau ngay l~p bao cao nay,chung toi c~p nhat trong Icy bao cao ti@ptheo;

(3) Chung toi xin hoan toan chiu trach nhi~m wac phap lu~t vS tinh chinh xac va trung thlJc cua nqi dung bao cao.

Bili Thj Vi~t HaK@toan wang

UXuanHoangTruang bq ph~n Ki~m soat nqi bq T6ng Gifun df>c

Ha N9i, ngay 12 thcing 03 nam 2020

6

CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

TfuIg 9 toa nha TNR, s6 54A, duong Nguy€n ChiThanh, phuOng Lang Thuong, quan D6ng Da, Ha Ni)i

Bao clio ty I~an toan tai chinhT~i thoi di6m 31 thang 12 nam 2019

BAa cAo TY LE AN ToAN TAl CHiNH.T(/.ithOi.iliim 31 thdng 12ndm 2019

I BANG TlNH VON KHA DUNG

STT N(>IDUNGVON KHA DT)NG

Van kha dung Khoiin giiim trir Khoiin tang them

A NGUON VON CHiT SO HUU (1) (_2) (3)1 V6n gop cua chu s6 htru khong bao g6m e6 phfuI 339.000.000.000

uu diii hoan lai (neu co)2 Thang du v6n e6 phful khong bao g6m e6 phan -

uu diii hoan lai (n€u e6)3 C6 phieu quy -4 Quyen chon chuyen d6i trai phieu - Cfru phfuI v6n -5 V6n khac cua chu s6 htru -6 Chenh lech danh gia tai san thee gia tri h91' ly -7 Quy du trfr b6 sung v6n di~u l~ 128235.9618 Quy du phong tai chinh vii rui ro nghi~p V\l 128.235.9619 Quy khae thui)e v6n eM s6 hfru -10 Lqi nhu~ chua pMn ph6i 10.422.729.95611 S6 du dlJ phong suy giam gia tri tiii san -12 Chenh l~eh danh gia l~i tiii san e6 dinh -13 Chenh l~eh tY gia h6i doai -14 Cae khoan ng e6 th6 ehuy~n d6i -15 Toan bi) phful ghim di ho~e tang them eua cae - -

chUng khmm t~i chi tieu d~u tu tiii ehinh16 V6n khae (n€u e6) -lA Tang 349.679.201.878B Tili san ngiln h~nI Tili san tai chinh1 Ti~n vii cae khoan tuong duong ti~n

Cae tai san tiii ehinh ghi nh~ thOng qua liiill6

2(FVTPL)

- ChUng khoan ti~m frn rui ro thi truOng- ChUng khoan bi ghim trir kh6i v6n khii dl,lIlg -Cae khoan dau tu nfun gift d€n ngay dao h~

3(HTM)- ChUng khoan ti~m frn rui ro thi truOng- ChUng khoan bi giam trir kh6i v6n khii dl,lIlg -

4 Cae khoan eho yayHi san tai ehinh s~n sang d~ ban (AFS)

5 - ChUng khoan ti~m frn rui ro thi truOng- ChUng khoan bi giam trir kh6i v6n khii dl,lIlg -

6 D\I phong suy giam gia tri cae tai san tiii ehinh vatM san th€ ehfrp

co~:fiiW,:{G ~

)1

I 7

CONG TY CO pRAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

TAng 9 toa nha TNR, s5 54A, dirong Nguysn ChiThanh, phuOng Lang ThuQ11g,quan D5ng Da, Ha NQi

Bao cao ty l~ an toan tai chinhTai thoi di~m 31 thang 12 nam 2019

BAo cAo TV L~ ANToANTAl CHINHTfJi thin iliim 31 thting 12niim 2019

I BANG TINH VON KHA DUNG

STT NQIDUNGVON KHA DlJNG

Van kha dung Khoan giam trir Khoan tling them

Cac khoan phai thu (Phai thu ban cac tai san taichinh; Phai thu va dtr thu c6 nrc, ti~n Hiiill cac taisan tai chinh)

7 - Cac khoan phai thu co thoi han thanh toan conlai ill90 ngay tro xuong- Cac khoan phai thu co thoi han thanh toan con -lai tren 90 ngay

8 Chimg quyen co bao dam chua phat hanh het9 Chirng khoan co sa phuc vu muc dich phong -

ngua rui ro khi phat hanh clurng quyen co bao

10 Phai thu cac dich vu cong ty chirng khoan cungcAp- Cac khoan phai thu co thm h~n thanh toan conl~i ill 90 ngay tra xU5ng- Cac khoan phai thu co thm h~ thanh toan con -l~i tren 90 ngay

11 Phai thu nQi bQ ngiin h~- Phcii thu nQi bQ co thm h~ thanh toan con l~i ill90 ngay tra xu6ng- Phai thu nQi bQ c6 thm h~n thanh toan con l~i -tren 90 ngay

12 Phai thu v€ 16i giao dich ch(mg khmin- Cac khoan phai thu co thm h~ thanh toan conl~i ill 90 ngay tra xu6ng- Cac khoan phai thu co thm h~n thanh toan con -l~i tren 90 ngay

13 Cac khoan phai thu khac- Phcii thu khac c6 thm h~ thanh toan con l~i ill90 ngay tra xu6ng- Phai thu khac c6 thai h~ thanh toan con l~i tren -90 ngay

14 D1,fphOng suy giam gia trt cac khoan phai thu

15 Tra truac cho ngum ban 2.726.674.313

II Tai san ngin h~n khac -1 T~(mg

- T~ (mg c6 thm h~ hoan (mg con l~i ill90ngciy tra xu6ng- T~ (mg c6 thai h~ hoan (mg con l~i.tren 90 -ngay

2 V~t tu vlill phong, cong C\l dl,lllgC\l 155.194.328

3 Chi phi tra truac ng~ h~ 1.375.841.004

4 cAm c6, th~ chAp, Icy quy, kY cugc ngfu h~ 1.000.000

5 Thu~ gia trl gia tang dugc khAu trir -6 Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuac -7 ni san ngfu h~ khac -8 D1,fphOng suy giam gia trt tai san ng~n h~n kh:k

IB T6ng 4.258.709.645

~05.

-----­,IV,\'r\UUi:M i.S(

,J

I 8

CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERSTang 9 toa nha TNR, s5 54A, duong Nguyen ChiThanh, phuOngLang Thuong, quan D5ng Da, Ha NQi

Bao cao ty I~an toan tai chinhTai thoi di@rn31 thang 12nam 2019

nAo cAo TY L:¢ AN ToAN TAl CHINHTai thiti tli€m 31 thdng 12 niim 2019

I BANG TINH VON KHA DUNG

STT N(>IDUNGVON KHA DljNG

van kha dung Khoan giam trir Khoan tang themC Tai san dai hanI Tai san tai chinh dai han1 Cac khoan phai thu dai han -2 Cac khoan d~u tu

Cac khoan d~u tunarn gift dSnngay dao han2.1 - Chirngkhoan ti€rn §n rui ro thi tnrong

- Chung khoan bi giam trir khoi v5n kha dung -2.2 D~u tu vao cong ty con -2.3 D~u tu vao cong ty lien doanh, lien kSt -2.4 D~u tu dai han khac -II Tal san c6 djnh 8.671.485.673ill Bit d{>ngsan d§u nr -IV Chi phi xay duug co ban dO'dang 16.604.780.000V Tai san di'tih~n kMc1 drn e5, thS ch~p, kY quy, kY CUQ'Cdai h~ 1.108.583.5542 Chi phi tra truac dai h~ 739.994.3073 Tai san thuS thu nh~phoan l~i -4 Ti€n n9P Quy h6 trQ'thanh toan 1.501.782.2825 Tai san dai h~n khae -VI DVphOng suy giam gia trj tai san dai h~n

Cac chi tieu tai san bi eoi la khoan ngo~i trir, c6 y -kiSn trai nguQ'cho~c tlr ch5i dua ra y kiSn t~ibaocao tai ehinh da dUQ'eki@rnto{m,soat xet rnakhong bi tinh giam trir thea quy dinh t~i Di€u 5

lC TAng 28.626.625.816D Tai san ky quy dam bao1 Gia tri kY quy1.1 Gia tri d6ng g6p vao quy h6 trQ'thanh toan eua -

Trung tam Luu kY chUngkhoan (d5i v6i thitruOngchUngkhoan pMi sinh)

1.2 Gia tri d6ng g6p vao guy bit trir cua d5i tae thanh -toan trung tam d6i vai vi thS rna eua ehinh thanhvien bit trir (d5i v6i thi truOngchUngkhoan pbaisinh)

1.3 Khoan kY guy bing ti€n va gia tri bao lanh thanh -toan cua ngan hang khi pMt banh chUngguy€nc6bao dam

2 Gia tri tai san bao dam cho cae nghia V\l pbai tra -c6 thm.h~ con l~i tren 90 ngay

1D TAng .- -VON KHA Dl)NG = lA-IB-IC-ID 316.793.866.417

I 9

CONG TY co pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

Tang 9 toa nha TNR, s6 54A, dirong Nguysn ChiThanh, phuOng Lang ThUQ1lg,quan f)6ng f)a, Ha NQi

Bao cao ty l~ an toan tat chinhTai thoi diem 31 thang 12 nam 2019

BAocAo TY L~ AN TOAN' TAl CHINHT(li thifi iliim 31 thdng 12niim 2019

II BANG TINH GIA TRI mn ROA atnRO THI TRUONG

H~ s6 rui ro Quy mo rui ro Gia trj rul ro

Cac hang mue d§u nr (1) (2) (3)= (1) x (2)I Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n, cong cu th] truong ti~n t~ -1 Ti€n m~t (VND) 0% 26.537.848.271 -2 Cac khoan nrong duong ti€n 0% - -3 Gi~y to co gia, cong cu chuyen nhuong tren thi 0% - -

tnrong ti€n t~, clnrng chi ti€n giriII Tral phi~u ehinh phu -4 Trai phieu Chinh phu khong tra Uii 0% - -5 Trai phieu Chinh phu tra lai suat cuong phieu5.1 Trai phieu Chinh phu (bao g6m cong trai va trai 3% - -

phieu cong trinh dli pMt hanh truac day), Tniiphi@uChinh pM cac nuac thuQc kh6i OECD ho~cdugc bao llinh Mi Chinh pM ho?c Ngan hangTrung uong cua cac nuac thuQc kh6i nay, Traiphi@udugc phat Mnh bm cac t6 chuc qu6c t@IBRD, ADB, IADB, AFDB, EIB va EBRD

III Trai phi~u doanh nghi~p 72.000.000.000

6 Trai phi@uniem y€t co thOi gian dao h~ con l~i 8% - -dum 1 nam, kS ca trai phi€u chuySn d6iTrai phi@uniem y@tco thai gian dao h~ con l~i ill 10% - -1 d@ndum 3 nam, ke ca trai phi€u chuySn d6iTrai phi@uniem y@tco thOi gian dao h~ con l~i ill 15% - -3 d@ndum 5 nam, k€ ca trai phi€u chuy€n d6iTrai phi@uniem yet co thOi gian dao h~ con l~i ill 20% - -5 nam tro len, k€ ca trai phieu chuySn d6i

7 Trai phieu khong niem yet co thai gian dao h~n 25% - -con l~i dum 1 nam, k€ ca trai phi@u chuy€n d6i

Trai phi@ukhong niem y€t c6 thOi gian dao h~ 30% 240.000.000.000 72.000.000.000con l~i ill 1 d@ndum 3 nam, k€ ca trai phi@uTrai phi@ukhong niem yet c6 thai gian dao h~n 35% - -con l~i ill3 d@ndum 5 nam, k€ ca trai phi@uTrai phi@ukhong niem y@tc6 thai gian dao h~ 40% - -con l~ ill5 nam tra len, k€ ca trai phi€u chuy€n d6i

IV C6 phi@u -8 C6 phi@uph6 thong, c6 phi@uUti dlii cua cae t6 10% - -

chllc niem y@tt~i Sa Giao dich ChUng khoan H6Chi Minh' chUng chi guy rna

9 C6 phieu ph6 thong, c6 phi€u Uti dlii cua cac t6 15% - -chuc niem yet t~i So Giao dich ChUng khoan HaNoi

10 C6 phi@uph6 thOng, c6 phieu Uti dlii cac cong ty 20% - -d~i chUng chua niem yet, dang kY giao dich qua Mth6ngUpCom

r

10

CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

Tftng 9 toa nha TNR, s6 54A, duong Nguyen ChiThanh, phuOng Lang Thuong, quan D6ng Da, Ha N9i

Bao cao ty I~an toan tai ehinhT1;lithoi diem 31 thang 12 nam 2019

BAo cAo TY L:¢AN ToAN TAl CHiNHTa! thoi iliim 31 thting 12niim 2019

II BANG TlNH GIA TRI nrn ROA RID RO THI TRlJONG

H~ sa riii ro Quy mo rui ro Gia tr] riii ro

Cac hang muc aiu tir (1) (2) (3) = (1) x (2)11 C6 phieu ph6 thong, c6 phieu uu dai cua cac cong 30% - -

ty dai chung da dang Icy luu Icy, nhung chua niemy~t hoac dang Icy giao dich; c6 phieu dang trongdot nhat hanh IAndAu (IPO)

12 C6 phieu cua cac cong ty dai chung khac 50% - -V Chung chi quy diu tir chtmg khoan -13 Quy dai chung, bao g6m ca cong ty d§u tu chtmg 10% - -

khoan dai chung14 Quy thanh vien, cong ty d§u tu chimg khoan rieng 30% - -

IeVI Chung khoan b] han ch~ giao djch -15 Chimg khoan bi tarn ngirng giao dich 40% - -16 ChUng khom bi My niem yet, My giao dich 50% - -VI ChUng khoan pbai sinh -17 HQ'Pd6ng tuong lai chi s6 c6 phi~u 8% - -18 HQ'Pd6ng tuong lai trai phi~u chlnh pM 3% - -VII Chfrng khoan khac 9.360.000.00019 C6 phftn, phftn v6n g6p va Clk I01;lichUng khom 80% 11.700.000.000 9.360.000.000

khac

20 C6 phi~u niem y~t tren cac tm truOng nuac ngoai 25% - -thuQc chi s6 d;:LtchufuI

21 C6 phi~u niem yet tren cac thi truOng nuac ngmli 100% - -khong thu9c cac chi s6 d1;ltchu§n

22 ChUng quy€n c6 bao dam niem yet tren S6 giao 8% - -dich ChUng khom Thanh ph6 H6 Chi Minh

23 ChUng quy€n c6 bao dam niem yet tren S6 giao 10% - -dich ChUng khom HeiN9i

24 ChUng quy€n c6 bao dam do cong ty chUng khom - -Iphat hanh

25 ChUng khoan hinh thanh illhO;:Ltd9ng phOng ngira - -rui ro cho chUng quy€n c6 bao dam do cong tychUng khom dll phat hanh (truOng hQ'PchUngIquy€n c6 bao dam khong c6 lai)

26 Phftn chenh l~ch giua gia tri chUng khom C(J s6 - -dUng de phong ngira rui ro va gia tri chUng khomC(J s6 cftn thiet de phOng ngira rui ro cho chUngquy€n c6 bao dam

VII Riii ro tling them (n~u c6) (auQ"c xac dinh tren coosO' van chii sO' hfru aii trich l~p aiy aii 18.600.000.000I cac khoiin d\l phOng)

Mii chfrng khoan Mfrc tang them H~ sa riii ro (%) Quy rno riii ro Gia tri riii ro

1 Trai phieu Cong ty C6 phftn T~p 30% 30% 190.000.000.000 17.100.000.000doan An PMt Holdings

2 Trai phi~u Cong ty C6 ph§n An 10% 30% 50.000.000.000 .1.500.000.000

PMtFinanceA TONG GIA TRI Ria RO Tm TRlJONG (A= I+I1+III+IV+V+VI+VII+VIII) 99.960.000.000

I 11

CONG TY CO PHAN CHlJNG KHoAN STANLEY BROTHERS

T§ng 9 toa nha TNR, s&54A, duong Nguyen Chi Thanh, phuong Lang ThuQ11g,quan D&ngDa, Ha NQi

Bao clio ty I~ an toan tai chinh

Tai thai diem 31 thang 12 nam 2019

..BAo cAo TV L:¢ AN ToANTAl CHiNH

T(li tlrili tliim 31 thting 12niim 2019

II. BANG TINH GIA TRI sur ROB Rill RO THANH ToAN

Gili tri riB ro (VND) Tang gia tr] riiiLoai hlnh ~iao dich (1) (2) (3) (4) (5) (6) ro

H~ s8 rui ro 0,0% 0,8% 3,2% 4,8% 6,0% 8,0%I Riii ro truce thai han thanh toan 1.886.951.1701 Tien glii co ky han, cac khoan tien cho vay

khong co tai san bao dam va cac khoan phai thuillhoat dQng giao dich va nghiep Y\I kinh doanhchimg khoan va cac khoan muc tiem fin nii rothanh toan khac - - - - - 1.886.951.170 1.886.951.170

2 Cho vay tai san tai chinh/Cac thea thuan kinh t€co cung ban chilt - - - - - - -

3 Yay tai san tai chinh/Cac thoa thuan kinh t€ cocoogban chilt - - - - - - -

4 HQP d6ng mua tai san tai chinh co cam k€t banlai/Cac th6a thuan kinh t€ co cung ban chilt - - - - - - -

5 HQP d6ng ban tai san tai chinh c6 cam k€t muaI~ilCac th6a thu~n kinh t€ c6 coog ban chAt - - - - - - -

12

..\., -,....

CONG TY co pHAN CmJNG KHoAN STANLEY BROTHERS

T~ng 9 toa nha TNR, s6 54A, duong Nguyen Chi Thanh, phuong Lang Thuong, quan D6ngDa, Ha NQi

Bao cao 1'y I~ an toan Hli chinhTai thai di~m 31 thang 12 nam 2019

BAo cAo TV L¥ AN TOAN' TAl CHiNHT~i tllifi t1iim31 thdng 12niim 2019

Chi ti€t h~ s6 rui TO thanh toan thea d6i tac diroc Cong ty xac dinh nhu sau:

STT Bai tac thanh toan cho tA chirc kinh doanh chirng khoan He sa nii ro thanh toan1 Chfnh phil, cac t6 clnrc phat hanh dircc Chfnh phil bao lanh va Ngan hang Trung uong cac mroc thuoc kh6i OECD; Uy ban Nhan dan tinh, thanh 0%

ph6 tnrc thudc Trung uong;2 S6 Giao dich Chung khoan, Trung tam Luu leY Chung khoan 0,8%

3 T6 chirc tin dung, t6 clnrc tai chfnh, t6 chirc kinh doanh clurng khoan thanh l~p 6 cac mroc thuoc kh6i OECD va co M s6 tin nhiem dap irng cac 3,2%di6u kien khac thea quy dinh nQi bQ clla t6 cb(rc kinh doanh chUng khoan

4 T6 chuc tin d\lllg, t6 cb(rc tili chinh, t6 cMc kinh doanh chUng khoan thanh I~p ngoai cac nuac OECD; ho~c thanh l~p t~i cac nuac thuQc kh6i 4,8%OECD va khong dap Ung cac di6u ki~n khac thea quy dinh nQi bQ Cllat6 chuc kinh doanh chUng khoan

5 T6 cb(rc tin d\lllg, t6 chuc tai chfnh, t6 chuc kinh doanh chUng khoan thanh l~p va ho?t dQng t?i Vi~t Nam 6,0%

6 Cac t6 chUc, ca nhan kMc 8,0%

II Riii ro Qua thai han thanh toan 79.241

Thil'i gian Qua han H~ s6 riii ro Quy mo riii ro Gia tri riii ro

1 Tu 0 d€n 15 ngay sau thai h~ thanh toan, chuy~n giao chUng khoan 16% - -2 Tu 16 d€n 30 ngay sau thai h~ thanh toan, chuy~n giao chUng khoan 32% - -3 Tu 31 d€n 60 ngay sau thai h~ thanh toan, chuy~n giao chUng khoan 48% - -4 Tu 60 ngay tr6 len sau thai h~ thanh toan, chuy~n giao chUng kboan 100% 79.241 79.241

III Riii ro tang them (n~u c6) -B TONG GIA TRI RiJI RO THANH ToAN (B=I+II+III) 1.887.030.411

<,

13

\~\0 ~~'~l)j

CONG TY co pHANCHUNG KHoAN STANLEY BROTHERS

TAng9 toa nha TNR, s5 54A, duong Nguyen Chi Thanh,phuOng Lang Thuong, quan £>5ng£>a,Ha N9i

Bao cao ty l~ an toan tai chinhTai thai di@m31 thang 12 nam 2019

BAocAo TY L¥ AN TOAN' TAl CHINHTqi thiti iliim 31 tluing 12niim 2019

IT BANG TiNH GIA TRI RiJI ROC RiJI RO HO~T DONG (TINH TRONG VONG 12 THANG) Gia tri rui roI Tang chi phi hoat dong phat sinh trona vong 12 thang 31.492.670.573

Cac khoan giam trir khoi tang chi phi 1.326.429.6261. Chi phi khau hao 1.326.429.6262. Chi phi/Hoan nhap du phong suy giam gia tri cac tai san tai chinh va tai san th€chfrp -

IT3. Chi phi/Hoan nhap du phong suv ziam zia tri cac tai san tai chinh dai han -4. Chi phi/Hoan nhap du phong suy giam gia tri cac khoan phai thu -5. Chi phi/Hoan nh~p du phong suy giam gia tri tai san ngan han khac -6. Chi phi/Hoan nhap du phong suy giam gia tri tai san dai han -

ill Tang chi phi sau khi giam trir (ill= I - m 30.166.240.947IV 25% Tang chi phi sau khi giam trir (IV = 25% ITI) 7.541.560.237V 20% Van pbap dinh cua ta chllc kinh doanh chUng khoan 17.000.000.000C TONG GIA TRI Rin RO HOAT DONG (C=Max {IV,V}) 17.000.000.000D TONG GIA TRI RID RO (A+B+C) 118.847.030.411

ill. BANG TONG HOP cAc cHi TlED Rin RO vA VON K.HA DVNG )STT Cac chi tieu Gia tri nii ro/van.kha dung G~i( l1l1 (n~u co)1 T6ng gia trl nii ro thi truang 99.960.000.000 '0-~2 T6ng gia trl nii ro thanh tom 1.887.030.411 'l \--, ,3 T6ng gia tri nli ro hO<;ltd9ng 17.000.000.000 i4 TAng gia tri rui ro (4=1+2+3) 118.847.030.4115 Van kha dung

.~ .316.793.866.417 ',.

6 Ty IeVan kha dung (6=5/4) 266,56%

Bili Tbj Vi~t HaK€ tom truemg

U Xuiin HoangTruOng h9 ph~ Ki@msoat nQih9

Nguy~n Quang AnbT6ng Giam d5c -

Ha N(Ji, ngay 12 thang 03 niim 2020

14