BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH ÑAÕ ÑÖÔÏC KIEÅM TOAÙN · yeâu caàu chuùng toâi phaûi tuaân...

0

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04 BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH ÑAÕ ÑÖÔÏC KIEÅM TOAÙN CHO NAÊM TAØI CHÍNH KEÁT THUÙC NGAØY 31 THAÙNG 12 NAÊM 2012

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04

1

MUÏC LUÏC

Trang

1. Muïc luïc 1

2. Baùo caùo cuûa Ban Toång Giaùm ñoác 2 - 4

3. Baùo caùo kieåm toaùn 5

4. Baûng caân ñoái keá toaùn ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 6 - 7

5. Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh naêm 2012 8

6. Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä naêm 2012 9

7. Baûn thuyeát minh Baùo caùo taøi chính naêm 2012 10 - 24

******************************


2

BAÙO CAÙO CUÛA BAN TOÅNG GIAÙM ÑOÁC

Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty coå phaàn Nhöïa 04 trình baøy baùo caùo cuûa mình cuøng vôùi Baùo caùo taøi chính cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 ñaõ ñöôïc kieåm toaùn.

KHAÙI QUAÙT VEÀ COÂNG TY

Coâng ty ñöôïc thaønh laäp treân cô sôû coå phaàn hoùa Xí nghieäp Nhöïa 04 theo Quyeát ñònh soá 751/QÑ-UB ngaøy 06 thaùng 02 naêm 2001 cuûa Chuû tòch UÛy ban Nhaân daân TP. Hoà Chí Minh.

Coâng ty hoaït ñoäng theo Giaáy chöùng nhaän ñaêng kyù kinh doanh coâng ty coå phaàn soá 410300039 ngaøy 21 thaùng 3 naêm 2001 do Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö TP. Hoà Chí Minh caáp.

Trong quaù trình hoaït ñoäng, Coâng ty ñaõ saùu (06) laàn ñöôïc Sôû Keá hoaïch vaø Ñaàu tö TP. Hoà Chí Minh caáp boå sung Giaáy chöùng nhaän thay ñoåi. Thay ñoåi laàn thöù saùu gaàn ñaây nhaát (ngaøy 26 thaùng 2 naêm 2009) veà vieäc boå sung ngaønh ngheà kinh doanh.

Voán ñieàu leä theo Giaáy Chöùng nhaän ñaêng kyù kinh doanh 20.818.000.000 VND

Soá coå phaàn 2.081.800 Coå phaàn

Meänh giaù coå phaàn 10.000 VND/Coå phaàn

Cô caáu tyû leä coå phaàn trong Coâng ty taïi thôøi ñieåm laäp baùo caùo nhö sau:

Coå ñoâng Soá coå phaàn Voán coå phaàn Tyû leä (%)

OÂng Laâm Vieät Trung - Ñaïi dieän voán Nhaø nöôùc 197.630 1.976.300.000 9,49

OÂng Laâm Vieät Trung 320.646 3.206.460.000 15,40

OÂng Nguyeãn Chí Haûi 177.082 1.770.820.000 8,51

OÂng Leâ Vaên Löïc 104.323 1.347.980.000 6,48

Caùc coå ñoâng khaùc 1.282.119 12.516.440.000 60,12

Coäng 2.081.800 20.818.000.000 100,00

Truï sôû hoaït ñoäng

Ñòa chæ : 364 - 366 Nguyeãn Vaên Luoâng, phöôøng 12, quaän 6, TP. Hoà Chí Minh, Vieät Nam Ñieän thoaïi : (84 - 8) 37 516 451/2 Fax : (84 - 8) 37 516 453 Maõ soá thueá : 0 3 0 2 2 4 9 3 1 4 E-mail : [email protected]

Caùc hoaït ñoäng chính cuûa Coâng ty theo giaáy chöùng nhaän ñaêng kyù kinh doanh:

- Kinh doanh coâng nghieäp saûn xuaát caùc saûn phaåm tieâu duøng töø chaát deûo;

- Saûn xuaát bao nhöïa PP, saûn phaåm töø nhöïa caùc loaïi (tröø taùi cheá pheá thaûi nhöïa);

- Kinh doanh xuaát nhaäp khaåu nguyeân vaät lieäu, maùy moùc thieát bò, khuoân maãu, coâng cuï, phuï tuøng caùc loaïi phuïc vuï ngaønh nhöïa;

- Ñaïi lyù tieâu thuï caùc loaïi vaûi coâng nghieäp giaû da PU, PVC, uï noåi, xuoàng, ghe nhöïa;

- Ñaàu tö xaây döïng cô sôû haï taàng theo quy hoaïch xaây döïng nhaø ôû ñeå chuyeån quyeàn söû duïng ñaát;

- Kinh doanh baát ñoäng saûn.

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04 BAÙO CAÙO CUÛA BAN TOÅNG GIAÙM ÑOÁC (tieáp theo)

3

TÌNH HÌNH TAØI CHÍNH VAØ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH

Tình hình taøi chính taïi thôøi ñieåm ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012, keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh vaø löu chuyeån tieàn teä cho naêm taøi chính keát thuùc cuøng ngaøy cuûa Coâng ty ñöôïc trình baøy trong Baùo caùo taøi chính ñính keøm baùo caùo naøy (töø trang 06 ñeán trang 24).

SÖÏ KIEÄN PHAÙT SINH SAU NGAØY KEÁT THUÙC NAÊM TAØI CHÍNH

Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty khaúng ñònh khoâng coù söï kieän naøo phaùt sinh sau ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 cho ñeán thôøi ñieåm laäp baùo caùo naøy maø chöa ñöôïc xem xeùt ñieàu chænh soá lieäu hoaëc coâng boá trong Baùo caùo taøi chính.

HOÄI ÑOÀNG QUAÛN TRÒ, BAN KIEÅM SOAÙT VAØ BAN ÑIEÀU HAØNH, QUAÛN LYÙ

Thaønh vieân Hoäi ñoàng quaûn trò, Ban kieåm soaùt vaø Ban Toång Giaùm ñoác cuûa Coâng ty trong naêm vaø cho ñeán thôøi ñieåm laäp baùo caùo naøy bao goàm:

Hoäi ñoàng quaûn trò Hoï vaø teân Chöùc vuï Ngaøy boå nhieäm

OÂng Laâm Vieät Trung Chuû tòch 30 thaùng 9 naêm 2011 OÂng Nguyeãn Chí Haûi Phoù Chuû tòch 30 thaùng 9 naêm 2011 OÂng Leâ Vaên Löïc Thaønh vieân 30 thaùng 9 naêm 2011

Ban kieåm soaùt

Hoï vaø teân Chöùc vuï Ngaøy boå nhieäm

OÂng Traàn Quoác Ñaït Tröôûng ban 30 thaùng 9 naêm 2011 Baø Laâm Ngoïc Leä Thaønh vieân 30 thaùng 9 naêm 2011 OÂng Ñaëng Ñình Phuùc Thaønh vieân 30 thaùng 9 naêm 2011

Ban Toång Giaùm ñoác Hoï vaø teân Chöùc vuï Ngaøy boå nhieäm

OÂng Laâm Vieät Trung Toång Giaùm ñoác 30 thaùng 9 naêm 2011 OÂng Nguyeãn Coâng Ñöùc Phoù Toång Giaùm ñoác 10 thaùng 5 naêm 2010 OÂng Leâ Vaên Löïc Phoù Toång Giaùm ñoác 10 thaùng 5 naêm 2010

KIEÅM TOAÙN VIEÂN

Coâng ty TNHH Kieåm toaùn vaø Giaûi phaùp Coâng ngheä thoâng tin Ñaïi Nam (GS-Audit) ñaõ kieåm toaùn Baùo caùo taøi chính cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012, GS-Audit baøy toû nguyeän voïng tieáp tuïc ñöôïc chæ ñònh laø Kieåm toaùn vieân ñoäc laäp cuûa Coâng ty.

XAÙC NHAÄN CUÛA BAN TOÅNG GIAÙM ÑOÁC

Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty chòu traùch nhieäm laäp Baùo caùo taøi chính phaûn aùnh trung thöïc vaø hôïp lyù tình hình taøi chính, keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh vaø löu chuyeån tieàn teä cuûa Coâng ty trong töøng naêm taøi chính. Trong vieäc laäp Baùo caùo taøi chính naøy, Ban Toång Giaùm ñoác phaûi:

• Choïn löïa caùc chính saùch keá toaùn thích hôïp vaø aùp duïng caùc chính saùch naøy moät caùch nhaát quaùn;

• Thöïc hieän caùc phaùn ñoaùn vaø caùc öôùc tính moät caùch thaän troïng;

• Coâng boá caùc chuaån möïc keá toaùn phaûi tuaân theo trong caùc vaán ñeà troïng yeáu ñöôïc coâng boá vaø giaûi trình trong Baùo caùo taøi chính;

• Laäp Baùo caùo taøi chính treân cô sôû hoaït ñoäng lieân tuïc tröø tröôøng hôïp khoâng theå giaû ñònh raèng Coâng ty seõ tieáp tuïc hoaït ñoäng lieân tuïc.

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04 BAÙO CAÙO CUÛA BAN TOÅNG GIAÙM ÑOÁC (tieáp theo)

4

Ban Toång Giaùm ñoác ñaûm baûo raèng, Coâng ty ñaõ tuaân thuû caùc yeâu caàu neâu treân khi laäp Baùo caùo taøi chính; caùc soå keá toaùn thích hôïp ñöôïc löu giöõ ñaày ñuû ñeå phaùn aùnh taïi baát kyø thôøi ñieåm naøo, vôùi möùc ñoä chính xaùc hôïp lyù tình hình taøi chính cuûa Coâng ty vaø Baùo caùo taøi chính ñöôïc laäp tuaân thuû caùc Chuaån möïc vaø Cheá ñoä Keá toaùn Doanh nghieäp Vieät Nam hieän haønh.

Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty cuõng chòu traùch nhieäm baûo veä an toaøn taøi saûn cuûa Coâng ty vaø do ñoù ñaõ thöïc hieän caùc bieän phaùp thích hôïp ñeå ngaên chaën vaø phaùt hieän caùc haønh vi gian laän vaø caùc vi phaïm khaùc.

Chuùng toâi, caùc thaønh vieân cuûa Ban Toång Giaùm ñoác Coâng ty xaùc nhaän raèng, Baùo caùo taøi chính keøm theo ñaõ ñöôïc laäp moät caùch ñuùng ñaén, phaûn aùnh trung thöïc vaø hôïp lyù tình hình taøi chính taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012, keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh vaø löu chuyeån tieàn teä cho naêm taøi chính keát thuùc cuøng ngaøy cuûa Coâng ty, ñoàng thôøi phuø hôïp vôùi caùc Chuaån möïc, Cheá ñoä Keá toaùn Doanh nghieäp Vieät Nam hieän haønh vaø caùc qui ñònh phaùp lyù coù lieân quan.

Thay maët Ban Toång Giaùm ñoác,

______________________ LAÂM VIEÄT TRUNG Toång Giaùm ñoác

TP. Hoà Chí Minh, Vieät Nam Ngaøy 12 thaùng 3 naêm 2013

5

Soá: __/2013/BCKT/GS-Audit

BAÙO CAÙO KIEÅM TOAÙN VEÀ BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH NAÊM 2012 CUÛA


Kính göûi: COÅ ÑOÂNG, HOÄI ÑOÀNG QUAÛN TRÒ VAØ BAN TOÅNG GIAÙM ÑOÁC

Chuùng toâi ñaõ kieåm toaùn Baùo caùo taøi chính naêm 2012 cuûa Coâng ty coå phaàn Nhöïa 04 goàm: Baûng caân ñoái keá toaùn taïi thôøi ñieåm ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012, Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh, Baùo caùo löu chuyeån tieàn teä vaø Baûn thuyeát minh Baùo caùo taøi chính cho naêm taøi chính keát thuùc cuøng ngaøy, ñöôïc laäp ngaøy 28 thaùng 02 naêm 2012, töø trang 06 ñeán trang 24 keøm theo.

Vieäc laäp vaø trình baøy Baùo caùo taøi chính naøy thuoäc traùch nhieäm cuûa Coâng ty coå phaàn Nhöïa 04. Traùch nhieäm cuûa Kieåm toaùn vieân laø ñöa ra yù kieán veà caùc baùo caùo naøy döïa treân keát quaû coâng vieäc kieåm toaùn.

CÔ SÔÛ YÙ KIEÁN

Chuùng toâi ñaõ thöïc hieän coâng vieäc kieåm toaùn theo caùc Chuaån möïc Kieåm toaùn Vieät Nam. Caùc Chuaån möïc naøy yeâu caàu chuùng toâi phaûi tuaân thuû caùc quy taéc ñaïo ñöùc ngheà nghieäp, phaûi laäp keá hoaïch vaø thöïc hieän coâng vieäc kieåm toaùn ñeå ñaït ñöôïc söï ñaûm baûo hôïp lyù raèng Baùo caùo taøi chính cuûa Coâng ty khoâng coøn chöùa ñöïng caùc sai soùt troïng yeáu. Chuùng toâi ñaõ thöïc hieän kieåm toaùn theo phöông phaùp choïn maãu vaø aùp duïng caùc thöû nghieäm caàn thieát, kieåm tra caùc baèng chöùng xaùc minh nhöõng thoâng tin trong Baùo caùo taøi chính; ñaùnh giaù vieäc tuaân thuû caùc Chuaån möïc vaø Cheá ñoä keá toaùn hieän haønh, caùc nguyeân taéc vaø phöông phaùp keá toaùn ñöôïc aùp duïng, caùc öôùc tính vaø xeùt ñoaùn quan troïng cuûa Ban Toång Giaùm ñoác cuõng nhö caùch trình baøy toång theå Baùo caùo taøi chính.

Chuùng toâi tin töôûng raèng raèng caùc baèng chöùng kieåm toaùn maø chuùng toâi ñaõ thu thaäp ñöôïc laø ñaày ñuû vaø thích hôïp ñeå laøm cô sôû hôïp lyù cho chuùng toâi ñöa ra yù kieán kieåm toaùn.

YÙ KIEÁN CUÛA KIEÅM TOAÙN VIEÂN

Theo yù kieán chuùng toâi, Baùo caùo taøi chính ñeà caäp ñaõ phaûn aùnh trung thöïc vaø hôïp lyù treân caùc khía caïnh troïng yeáu tình hình taøi chính taïi thôøi ñieåm ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012, keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh vaø löu chuyeån tieàn teä cho naêm taøi chính keát thuùc cuøng ngaøy cuûa Coâng ty coå phaàn Nhöïa 04, ñoàng thôøi phuø hôïp vôùi caùc Chuaån möïc, Cheá ñoä Keá toaùn Doanh nghieäp Vieät Nam hieän haønh vaø caùc quy ñònh phaùp lyù coù lieân quan.

Coâng ty TNHH Kieåm toaùn vaø Giaûi phaùp Coâng ngheä thoâng tin Ñaïi Nam (GS-Audit)

__________________________________ __________________________________ Nguyeãn Quang Toaøn - Toång Giaùm ñoác _________________ - Kieåm toaùn vieân Chöùng chæ Kieåm toaùn vieân soá: 1057/KTV Chöùng chæ Kieåm toaùn vieân soá: ___/KTV

TP. Hoà Chí Minh, Vieät Nam Ngaøy 12 thaùng 3 naêm 2013

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04 Ñòa chæ: 364 - 366 Nguyeãn Vaên Luoâng, phöôøng 12, quaän 6, TP. Hoà Chí Minh, Vieät Nam BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH Cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012

6

BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 Ñôn vò tính: VND

TAØI SAÛN Maõ soá

Thuyeát minh Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm

A. TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN 100 235.653.699.717 133.746.713.225

I. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn 110 V.01 4.184.913.546 4.400.071.748 1. Tieàn 111 4.184.913.546 4.400.071.748 2. Caùc khoaûn töông ñöông tieàn 112 - -

II. Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính ngaén haïn 120 - -

III. Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn 130 197.687.399.019 114.413.354.106 1. Phaûi thu khaùch haøng 131 V.02 185.701.819.467 99.266.595.596 2. Traû tröôùc cho ngöôøi baùn 132 V.03 3.964.071.367 9.841.924.645 3. Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 135 V.04 8.021.508.185 5.304.833.865 4. Döï phoøng phaûi thu ngaén haïn khoù ñoøi 139 - -

IV. Haøng toàn kho 140 25.539.157.363 11.152.175.747 1. Haøng toàn kho 141 V.05 25.693.562.748 11.306.581.132 2. Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho 149 V.06 (154.405.385) (154.405.385)

V. Taøi saûn ngaén haïn khaùc 150 8.242.229.789 3.781.111.624 1. Thueá giaù trò gia taêng ñöôïc khaáu tröø 152 7.170.072.442 3.212.920.043 2. Taøi saûn ngaén haïn khaùc 158 1.072.157.347 568.191.581

B. TAØI SAÛN DAØI HAÏN 200 55.657.217.598 53.263.484.793

I. Caùc khoaûn phaûi thu daøi haïn 210 6.833.733.233 9.257.979.233 Phaûi thu daøi haïn cuûa khaùch haøng 211 V.07 6.833.733.233 9.257.979.233

II. Taøi saûn coá ñònh 220 16.152.212.996 15.607.728.445 1. Taøi saûn coá ñònh höõu hình 221 V.08 15.289.831.243 15.441.694.035 Nguyeân giaù 222 33.937.620.914 30.916.066.488 Giaù trò hao moøn luõy keá 223 (18.647.789.671) (15.474.372.453)

2. Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang 230 V.09 862.381.753 166.034.410

III. Baát ñoäng saûn ñaàu tö 240 V.10 12.489.005.271 12.523.505.958 1. Nguyeân giaù 241 13.876.672.523 13.217.339.5842. Giaù trò hao moøn luõy keá 242 (1.387.667.252) (693.833.626)

IV. Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn 250 15.580.000.000 11.140.000.0001. Ñaàu tö vaøo coâng ty con 251 V.11 11.100.000.000 6.660.000.0002. Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát, lieân doanh 252 V.12 4.400.000.000 4.400.000.0003. Ñaàu tö daøi haïn khaùc 258 80.000.000 80.000.000 4. Döï phoøng giaûm giaù ñaàu tö taøi chính daøi haïn 259 - -

V. Taøi saûn daøi haïn khaùc 260 4.602.266.098 4.734.271.157 1. Chi phí traû tröôùc daøi haïn 261 V.13 4.602.266.098 4.734.271.157 2. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi 262 - -

TOÅNG COÄNG TAØI SAÛN 270 291.310.917.315 187.010.198.018

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04 Ñòa chæ: 364 - 366 Nguyeãn Vaên Luoâng, phöôøng 12, quaän 6, TP. Hoà Chí Minh, Vieät Nam BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH Cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 Baûng caân ñoái keá toaùn (tieáp theo)

7

NGUOÀN VOÁN Maõ soá

Thuyeát minh Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm

A. NÔÏ PHAÛI TRAÛ 300 246.925.118.879 155.504.048.574

I. Nôï ngaén haïn 310 234.746.672.079 137.975.672.719 1. Vay vaø nôï ngaén haïn 311 V.14 142.679.639.672 88.268.297.552 2. Phaûi traû ngöôøi baùn 312 V.15 76.750.307.255 40.814.498.001 3. Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc 313 V.16 10.074.714.676 4.589.181.391 4. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp Nhaø nöôùc 314 V.17 2.263.079.347 1.519.727.885 5. Phaûi traû ngöôøi lao ñoäng 315 V.18 1.322.268.338 1.230.036.485 6. Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp ngaén haïn khaùc 319 257.240.778 153.266.728 7. Quyõ khen thöôûng, phuùc lôïi 323 V.19 1.399.422.013 1.400.664.677

II. Nôï daøi haïn 330 12.178.446.800 17.528.375.855 1. Vay vaø nôï daøi haïn 334 V.20 12.178.446.800 17.060.385.920 2. Döï phoøng trôï caáp maát vieäc laøm 336 - 467.989.935

B. NGUOÀN VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU 400 44.385.798.436 31.506.149.444

I. Voán chuû sôû höõu 410 44.385.798.436 31.506.149.444 1. Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu 411 V.21 20.818.000.000 20.818.000.000 2. Cheânh leäch tyû giaù hoái ñoaùi 416 V.21 - (3.891.049.382) 3. Quyõ ñaàu tö phaùt trieån 417 V.21 6.505.315.336 6.505.315.336 4. Quyõ döï phoøng taøi chính 418 V.21 2.075.268.342 2.075.268.342 5. Lôïi nhuaän sau thueá chöa phaân phoái 420 V.21 14.987.214.758 5.998.615.148

II. Nguoàn kinh phí vaø quyõ khaùc 430 - -

TOÅNG COÄNG NGUOÀN VOÁN 440 291.310.917.315 187.010.198.018

CAÙC CHÆ TIEÂU NGOAØI BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012

CHÆ TIEÂU Thuyeát minh Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm

Ngoaïi teä caùc loaïi: Dollar Myõ (USD) 107,958.52 197,465.20 Euro (EUR) 3,984.33 953.53 Yeân Nhaät (JPY) 334,336.00 -

TP. Hoà Chí Minh, ngaøy 28 thaùng 02 naêm 2013

__________________ __________________ PHAN ANH TAØI LAÂM VIEÄT TRUNG Keá toaùn tröôûng Toång Giaùm ñoác


8

BAÙO CAÙO KEÁT QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH Naêm 2012

Ñôn vò tính: VND

CHÆ TIEÂU Maõ soá

Thuyeát minh Naêm nay Naêm tröôùc

1. Doanh thu baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï 01 VI.01 705.705.368.403 584.692.341.446

2. Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu 02 VI.01 - 481.582.992

3. Doanh thu thuaàn veà baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï

10

VI.01 705.705.368.403 584.210.758.454

4. Giaù voán haøng baùn 11 VI.02 678.915.528.005 563.810.552.214

5. Lôïi nhuaän goäp veà baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï

20 26.789.840.398 20.400.206.240

6. Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính 21 VI.03 5.407.545.001 4.453.217.163

7. Chi phí taøi chính 22 VI.04 15.540.226.735 10.799.741.680

Trong ñoù: Chi phí laõi vay 23 10.743.724.449 9.414.804.616

8. Chi phí baùn haøng 24 VI.05 1.599.687.190 2.211.833.713

9. Chi phí quaûn lyù doanh nghieäp 25 VI.06 4.156.652.838 2.953.552.104

10. Lôïi nhuaän thuaàn töø hoaït ñoäng kinh doanh 30 10.900.818.636 8.888.295.906

11. Thu nhaäp khaùc 31 VI.07 7.989.926.480 6.461.448.135

12. Chi phí khaùc 32 VI.08 7.084.380.795 5.849.023.264

13. Lôïi nhuaän khaùc 40 905.545.685 612.424.871

14. Toång lôïi nhuaän keá toaùn tröôùc thueá 50 11.806.364.321 9.500.720.777

15. Chi phí thueá TNDN hieän haønh 51 V.17 735.964.711 1.332.165.466

16. Chi phí thueá TNDN hoaõn laïi 52 - 284.069.436

17. Lôïi nhuaän sau thueá thu nhaäp doanh nghieäp 60 11.070.399.610 7.884.485.875

18. Laõi cô baûn treân coå phieáu 70 VI.09 5.318 3.787




9

BAÙO CAÙO LÖU CHUYEÅN TIEÀN TEÄ (Theo phöông phaùp giaùn tieáp) Naêm 2012


CHÆ TIEÂU Maõ soá

Thuyeát minh Naêm nay Naêm tröôùc

I. Löu chuyeån tieàn töø hoaït ñoäng kinh doanh 1. Lôïi nhuaän tröôùc thueá 01 11.806.364.321 9.500.720.777

2. Ñieàu chænh cho caùc khoaûn: 02 - Khaáu hao taøi saûn coá ñònh 02 V.8;V10 3.867.250.844 3.640.228.992 - Caùc khoaûn döï phoøng 03 - 102.021.194 - Loã cheânh leäch TGHÑ chöa thöïc hieän 04 VI.4 4.133.323.125 683.226.901 - Laõi, loã töø hoaït ñoäng ñaàu tö 05 VI.3 (4.000.000.000) (64.565.556) - Chi phí laõi vay 06 VI.4 10.743.724.449 9.414.804.616 3. Lôïi nhuaän töø hoaït ñoäng kinh doanh tröôùc

thay ñoåi voán löu ñoäng 08 26.550.662.739 23.276.436.924 - Taêng, giaûm caùc khoaûn phaûi thu 09 (82.294.257.340) (49.185.318.845) - Taêng, giaûm haøng toàn kho 10 (14.386.981.616) (801.701.545) - Taêng, giaûm caùc khoaûn phaûi traû 11 44.683.466.898 12.422.003.238 - Taêng, giaûm chi phí traû tröôùc 12 132.005.059 185.817.122 - Tieàn laõi vay ñaõ traû 13 VI.4 (10.743.724.449) (9.414.804.616) - Thueá thu nhaäp doanh nghieäp ñaõ noäp 14 V.17 (253.718.590) (1.065.998.184) - Tieàn thu khaùc töø hoaït ñoäng kinh doanh 15 - 7.992.000 - Tieàn chi khaùc töø hoaït ñoäng kinh doanh 16 V.19 (1.242.664) (77.116.041) Löu chuyeån tieàn thuaàn töø HÑ kinh doanh 20 (36.313.789.963) (24.652.689.947)

II. Löu chuyeån tieàn töø hoaït ñoäng ñaàu tö 1. Tieàn chi ñeå mua saém, xaây döïng taøi saûn coá

ñònh vaø caùc taøi saûn daøi haïn khaùc 21 V.8; V.9 (4.379.312.100) (6.731.184.905) 2. Tieàn thu töø thanh lyù, nhöôïng baùn TSCÑ 22 - 75.000.000 3. Tieàn chi ñaàu tö, goùp voán vaøo ñôn vò khaùc 25 (3.148.721.000) - Löu chuyeån tieàn thuaàn töø HÑ ñaàu tö 30 (7.528.033.100) (6.656.184.905)

III. Löu chuyeån tieàn töø hoaït ñoäng taøi chính 1. Tieàn vay ngaén haïn, daøi haïn nhaän ñöôïc 33 V.14 425.209.021.671 304.647.304.701 2. Tieàn chi traû nôï goác vay 34 V.14; 20 (379.498.416.124) (268.216.117.029) 3. Coå töùc, lôïi nhuaän ñaõ traû cho chuû sôû höõu 36 V.21 (2.081.800.000) (4.996.320.000) Löu chuyeån tieàn thuaàn töø HÑ taøi chính 40 43.628.805.547 31.434.867.672

Löu chuyeån tieàn thuaàn trong naêm 50 (213.017.516) 125.992.820 Tieàn vaø töông ñöông tieàn ñaàu naêm 60 V.01 4.400.071.748 3.809.705.381 AÛnh höôûng cuûa thay ñoåi TGHÑ quy ñoåi ngoaïi teä 61 (2.140.686) 464.373.547

Tieàn vaø töông ñöông tieàn cuoái naêm 70 V.01 4.184.913.546 4.400.071.748




Baûn thuyeát minh naøy laø moät boä phaän hôïp thaønh vaø phaûi ñöôïc ñoïc cuøng vôùi Baùo caùo taøi chính 10

BAÛN THUYEÁT MINH BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH Naêm 2012

Baûn thuyeát minh naøy laø moät boä phaän hôïp thaønh vaø phaûi ñöôïc ñoïc cuøng vôùi Baùo caùo taøi chính naêm 2012 cuûa Coâng ty coå phaàn Nhöïa 04.

I. ÑAËC ÑIEÅM HOAÏT ÑOÄNG CUÛA COÂNG TY

1. Hình thöùc sôû höõu voán : Coâng ty coå phaàn

2. Lónh vöïc kinh doanh : Saûn xuaát, cho thueâ kho nhaø xöôûng, maùy moùc thieát bò

3. Ngaønh ngheà kinh doanh : - Kinh doanh coâng nghieäp saûn xuaát caùc saûn phaåm tieâu duøng töø chaát deûo;

- Saûn xuaát bao nhöïa PP, saûn phaåm töø nhöïa caùc loaïi (tröø taùi cheá pheá thaûi nhöïa);

- Kinh doanh xuaát nhaäp khaåu nguyeân vaät lieäu, maùy moùc thieát bò, khuoân maãu, coâng cuï, phuï tuøng caùc loaïi phuïc vuï ngaønh nhöïa.

II. NAÊM TAØI CHÍNH, ÑÔN VÒ TIEÀN TEÄ SÖÛ DUÏNG TRONG KEÁ TOAÙN

1. Naêm taøi chính Naêm taøi chính cuûa Coâng ty baét ñaàu töø ngaøy 01 thaùng 01 vaø keát thuùc vaøo ngaøy 31 thaùng 12 haøng naêm.

Naêm 2012 laø naêm taøi chính thöù möôøi hai (12) cuûa Coâng ty.

2. Ñôn vò tieàn teä söû duïng trong keá toaùn Ñôn vò tieàn teä söû duïng trong keá toaùn laø Ñoàng Vieät Nam (VND).

III. CHUAÅN MÖÏC VAØ CHEÁ ÑOÄ KEÁ TOAÙN AÙP DUÏNG

1. Cheá ñoä keá toaùn aùp duïng Coâng ty aùp duïng Cheá ñoä Keá toaùn Doanh nghieäp Vieät Nam.

2. Tuyeân boá veà vieäc tuaân thuû chuaån möïc keá toaùn vaø cheá ñoä keá toaùn Ban Toång Giaùm ñoác ñaûm baûo ñaõ tuaân thuû ñaày ñuû yeâu caàu cuûa caùc Chuaån möïc keá toaùn vaø Cheá ñoä Keá toaùn Doanh nghieäp Vieät Nam hieän haønh trong vieäc laäp Baùo caùo taøi chính.

3. Hình thöùc keá toaùn aùp duïng Coâng ty söû duïng hình thöùc keá toaùn nhaät kyù chung.

IV. CAÙC CHÍNH SAÙCH KEÁ TOAÙN AÙP DUÏNG

1. Cô sôû laäp Baùo caùo taøi chính Baùo caùo taøi chính ñöôïc trình baøy theo nguyeân taéc giaù goác.

2. Tieàn vaø töông ñöông tieàn Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn bao goàm tieàn maët, tieàn göûi ngaân haøng, tieàn ñang chuyeån vaø caùc khoaûn ñaàu tö ngaén haïn coù thôøi haïn thu hoài hoaëc ñaùo haïn khoâng quaù 03 thaùng keå töø ngaøy mua, deã daøng chuyeån ñoåi thaønh moät löôïng tieàn xaùc ñònh cuõng nhö khoâng coù nhieàu ruûi ro trong vieäc chuyeån ñoåi.

3. Haøng toàn kho Haøng toàn kho ñöôïc xaùc ñònh treân cô sôû giaù goác. Giaù goác haøng toàn kho bao goàm chi phí mua, chi phí cheá bieán vaø caùc chi phí lieân quan tröïc tieáp khaùc phaùt sinh ñeå coù ñöôïc haøng toàn kho ôû ñòa ñieåm vaø traïng thaùi hieän taïi.

COÂNG TY COÅ PHAÀN NHÖÏA 04 Ñòa chæ: 364 - 366 Nguyeãn Vaên Luoâng, phöôøng 12, quaän 6, TP. Hoà Chí Minh, Vieät Nam BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH Cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 Baûn thuyeát minh Baùo caùo taøi chính (tieáp theo)


Giaù goác haøng toàn kho ñöôïc tính theo phöông phaùp bình quaân gia quyeàn vaø ñöôïc haïch toaùn theo phöông phaùp keâ khai thöôøng xuyeân.

Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho ñöôïc ghi nhaän khi giaù goác lôùn hôn giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc. Giaù trò thuaàn coù theå thöïc hieän ñöôïc laø giaù baùn öôùc tính cuûa haøng toàn kho tröø chi phí öôùc tính ñeå hoaøn thaønh saûn phaåm vaø chi phí öôùc tính caàn thieát cho vieäc tieâu thuï chuùng.

4. Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø phaûi thu khaùc Caùc khoaûn phaûi thu thöông maïi vaø caùc khoaûn phaûi thu khaùc ñöôïc ghi nhaän theo hoùa ñôn, chöùng töø.

Döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi ñöôïc laäp cho töøng khoaûn nôï phaûi thu khoù ñoøi caên cöù vaøo tuoåi nôï quaù haïn cuûa caùc khoaûn nôï hoaëc döï kieán möùc toån thaát coù theå xaûy ra, cuï theå nhö sau:

• Ñoái vôùi nôï phaûi thu quaù haïn thanh toaùn:

- 30% giaù trò ñoái vôùi khoaûn nôï phaûi thu quaù haïn töø 06 thaùng ñeán döôùi 1 naêm.

- 50% giaù trò ñoái vôùi khoaûn nôï phaûi thu quaù haïn töø 1 naêm ñeán döôùi 2 naêm.

- 70% giaù trò ñoái vôùi khoaûn nôï phaûi thu quaù haïn töø 2 naêm ñeán döôùi 3 naêm.

- 100% giaù trò ñoái vôùi caùc khoaûn nôï phaûi thu quaù haïn töø 3 naêm trôû leân.

• Ñoái vôùi nôï phaûi thu chöa quaù haïn thanh toaùn nhöng khoù coù khaû naêng thu hoài: caên cöù vaøo döï kieán möùc toån thaát ñeå laäp döï phoøng.

5. Taøi saûn coá ñònh höõu hình Taøi saûn coá ñònh ñöôïc theå hieän theo nguyeân giaù tröø hao moøn luõy keá. Nguyeân giaù taøi saûn coá ñònh bao goàm toaøn boä caùc chi phí maø Coâng ty phaûi boû ra ñeå coù ñöôïc taøi saûn coá ñònh tính ñeán thôøi ñieåm ñöa taøi saûn ñoù vaøo traïng thaùi saün saøng söû duïng. Caùc chi phí phaùt sinh sau ghi nhaän ban ñaàu chæ ñöôïc ghi taêng nguyeân giaù taøi saûn coá ñònh neáu caùc chi phí naøy chaéc chaén laøm taêng lôïi ích kinh teá trong töông lai do söû duïng taøi saûn ñoù. Caùc chi phí khoâng thoûa maõn ñieàu kieän treân ñöôïc ghi nhaän laø chi phí trong kyø.

Khi taøi saûn coá ñònh ñöôïc baùn hay thanh lyù, nguyeân giaù vaø khaáu hao luõy keá ñöôïc xoùa soå vaø baát kyø khoaûn laõi loã naøo phaùt sinh do vieäc thanh lyù ñeàu ñöôïc tính vaøo thu nhaäp hay chi phí trong kyø.

Taøi saûn coá ñònh ñöôïc khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc tính, phuø hôïp vôùi höôùng daãn theo Thoâng tö soá 203/2009/TT-BTC ngaøy 20 thaùng 10 naêm 2009 cuûa Boä tröôûng Boä Taøi chính.

Thôøi gian khaáu hao cuûa caùc loaïi taøi saûn coá ñònh nhö sau:

Loaïi taøi saûn coá ñònh Soá naêm

Nhaø cöûa, vaät kieán truùc 10 - 50 Maùy moùc vaø thieát bò 03 - 10 Phöông tieän vaän taûi, truyeàn daãn 02 - 06 Thieát bò, duïng cuï quaûn lyù 01 - 05

6. Baát ñoäng saûn ñaàu tö Baát ñoäng saûn ñaàu tö laø quyeàn söû duïng ñaát, nhaø, moät phaàn cuûa nhaø hoaëc cô sôû haï taàng thuoäc sôû höõu cuûa Coâng ty hay thueâ taøi chính ñöôïc söû duïng nhaèm muïc ñích thu lôïi töø vieäc cho thueâ hoaëc chôø taêng giaù. Nguyeân giaù cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö laø toaøn boä caùc chi phí maø Coâng ty phaûi boû ra hoaëc giaù trò hôïp lyù cuûa caùc khoaûn ñöa ra ñeå trao ñoåi nhaèm coù ñöôïc baát ñoäng saûn ñaàu tö tính ñeán thôøi ñieåm mua hoaëc xaây döïng hoaøn thaønh.

Caùc chi phí lieân quan ñeán baát ñoäng saûn ñaàu tö phaùt sinh sau ghi nhaän ban ñaàu ñöôïc ghi nhaän laø chi phí trong kyø, tröø khi chi phí naøy coù khaû naêng chaéc chaén laøm cho baát ñoäng saûn ñaàu tö taïo ra lôïi ích kinh teá trong töông lai nhieàu hôn möùc hoaït ñoäng ñöôïc ñaùnh giaù ban ñaàu thì ñöôïc ghi taêng nguyeân giaù.

Khi baát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc baùn, nguyeân giaù vaø khaáu hao luõy keá ñöôïc xoùa soå vaø baát kyø khoaûn laõi loã naøo phaùt sinh ñeàu ñöôïc haïch toaùn vaøo thu nhaäp hay chi phí trong kyø.



Baát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc khaáu hao theo phöông phaùp ñöôøng thaúng döïa treân thôøi gian höõu duïng öôùc tính. Soá naêm khaáu hao cuûa baát ñoäng saûn ñaàu tö ñöôïc coâng boá taïi Thuyeát minh soá IV.5.

7. Ñaàu tö taøi chính Caùc khoaûn ñaàu tö vaøo chöùng khoaùn, coâng ty con, coâng ty lieân keát vaø cô sôû kinh doanh ñoàng kieåm soaùt ñöôïc ghi nhaän theo giaù goác.

8. Chi phí traû tröôùc daøi haïn Tieàn thueâ ñaát traû tröôùc theå hieän khoaûn tieàn thueâ ñaát ñaõ traû cho phaàn ñaát Coâng ty ñang söû duïng. Tieàn thueâ ñaát ñöôïc phaân boå theo thôøi haïn thueâ qui ñònh treân hôïp ñoàng thueâ ñaát.

9. Chi phí ñi vay Chi phí ñi vay ñöôïc ghi nhaän vaøo chi phí trong kyø. Tröôøng hôïp chi phí ñi vay lieân quan tröïc tieáp ñeán vieäc ñaàu tö xaây döïng hoaëc saûn xuaát taøi saûn dôû dang caàn coù moät thôøi gian ñuû daøi (treân 12 thaùng) ñeå coù theå ñöa vaøo söû duïng theo muïc ñích ñònh tröôùc hoaëc baùn thì chi phí ñi vay naøy ñöôïc voán hoùa.

Ñoái vôùi caùc khoaûn voán vay chung trong ñoù coù söû duïng cho muïc ñích ñaàu tö xaây döïng hoaëc saûn xuaát taøi saûn dôû dang thì chi phí ñi vay voán hoùa ñöôïc xaùc ñònh theo tyû leä voán hoùa ñoái vôùi chi phí luõy keá bình quaân gia quyeàn phaùt sinh cho vieäc ñaàu tö xaây döïng cô baûn hoaëc saûn xuaát taøi saûn ñoù. Tyû leä voán hoùa ñöôïc tính theo tyû leä laõi suaát bình quaân gia quyeàn cuûa caùc khoaûn vay chöa traû trong kyø, ngoaïi tröø caùc khoaûn vay rieâng bieät phuïc vuï cho muïc ñích hình thaønh moät taøi saûn cuï theå.

10. Chi phí phaûi traû Chi phí phaûi traû ñöôïc ghi nhaän döïa treân caùc öôùc tính hôïp lyù veà soá tieàn phaûi traû cho caùc haøng hoùa, dòch vuï ñaõ söû duïng trong kyø.

11. Nguoàn voán kinh doanh - quyõ Nguoàn voán kinh doanh cuûa Coâng ty bao goàm:

- Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu: Ñöôïc ghi nhaän theo soá thöïc teá ñaõ ñaàu tö cuûa caùc coå ñoâng.

- Thaëng dö voán coå phaàn: Cheânh leäch do phaùt haønh coå phieáu cao hôn meänh giaù.

- Voán khaùc: Hình thaønh do boå sung töø keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh, giaù trò caùc taøi saûn ñöôïc taëng, bieáu, taøi trôï vaø ñaùnh giaù laïi taøi saûn.

Caùc quyõ ñöôïc trích laäp vaø söû duïng theo Ñieàu leä Coâng ty.

12. Thueá thu nhaäp doanh nghieäp Coâng ty coù nghóa vuï noäp thueá thu nhaäp doanh nghieäp vôùi thueá suaát 20% treân thu nhaäp tính thueá trong 10 naêm keå töø naêm baét ñaàu kinh doanh coù laõi töø döï aùn ñaàu tö mang laïi. Naêm 2001 laø naêm ñaàu tieân Coâng ty hoaït ñoäng kinh doanh coù laõi.

Caùc hoaït ñoäng kinh doanh khaùc noäp thueá thu nhaäp doanh nghieäp theo quy ñònh hieän haønh.

Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp trong kyø bao goàm thueá thu nhaäp hieän haønh vaø thueá thu nhaäp hoaõn laïi.

Thueá thu nhaäp hieän haønh laø khoaûn thueá ñöôïc tính döïa treân thu nhaäp tính thueá trong kyø vôùi thueá suaát aùp duïng taïi ngaøy cuoái kyø. Thu nhaäp tính thueá cheânh leäch so vôùi lôïi nhuaän keá toaùn laø do ñieàu chænh caùc khoaûn cheânh leäch taïm thôøi giöõa thueá vaø keá toaùn cuõng nhö ñieàu chænh caùc khoaûn thu nhaäp vaø chi phí khoâng phaûi chòu thueá hay khoâng ñöôïc khaáu tröø.

Thueá thu nhaäp hoaõn laïi laø khoaûn thueá thu nhaäp doanh nghieäp seõ phaûi noäp hoaëc seõ ñöôïc hoaøn laïi do cheânh leäch taïm thôøi giöõa giaù trò ghi soå cuûa taøi saûn vaø nôï phaûi traû cho muïc ñích Baùo caùo taøi chính vaø caùc giaù trò duøng cho muïc ñích thueá. Thueá thu nhaäp hoaõn laïi phaûi traû ñöôïc ghi nhaän cho taát caû caùc khoaûn cheânh leäch taïm thôøi chòu thueá. Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi chæ ñöôïc ghi nhaän khi chaéc chaén trong töông lai seõ coù lôïi nhuaän tính thueá ñeå söû duïng nhöõng cheânh leäch taïm thôøi ñöôïc khaáu tröø naøy.



13. Nguyeân taéc ghi nhaän doanh thu Khi baùn haøng hoùa, thaønh phaåm doanh thu ñöôïc ghi nhaän khi phaàn lôùn ruûi ro vaø lôïi ích gaén lieàn vôùi vieäc sôû höõu haøng hoùa ñoù ñöôïc chuyeån giao cho ngöôøi mua vaø khoâng coøn toàn taïi yeáu toá khoâng chaéc chaén ñaùng keå lieân quan ñeán vieäc thanh toaùn tieàn, chi phí keøm theo hoaëc khaû naêng haøng baùn bò traû laïi.

Khi cung caáp dòch vuï, doanh thu ñöôïc ghi nhaän khi khoâng coøn nhöõng yeáu toá khoâng chaéc chaén ñaùng keå lieân quan ñeán vieäc thanh toaùn tieàn hoaëc chi phí keøm theo. Tröôøng hôïp dòch vuï ñöôïc thöïc hieän trong nhieàu kyø keá toaùn thì vieäc xaùc ñònh doanh thu trong töøng kyø ñöôïc thöïc hieän caên cöù vaøo tyû leä hoaøn thaønh dòch vuï taïi ngaøy cuoái kyø.

Tieàn laõi, tieàn baûn quyeàn, coå töùc vaø lôïi nhuaän ñöôïc chia ñöôïc ghi nhaän khi Coâng ty coù khaû naêng thu ñöôïc lôïi ích kinh teá töø giao dòch vaø doanh thu ñöôïc xaùc ñònh töông ñoái chaéc chaén. Tieàn laõi ñöôïc ghi nhaän treân cô sôû thôøi gian vaø laõi suaát töøng kyø. Tieàn baûn quyeàn ñöôïc ghi nhaän treân cô sôû doàn tích phuø hôïp vôùi hôïp ñoàng. Coå töùc vaø lôïi nhuaän ñöôïc chia ñöôïc ghi nhaän khi coå ñoâng ñöôïc quyeàn nhaän coå töùc hoaëc caùc beân tham gia goùp voán ñöôïc quyeàn nhaän lôïi nhuaän töø vieäc goùp voán.

14. Nguyeân taéc chuyeån ñoåi ngoaïi teä

Caùc nghieäp vuï phaùt sinh baèng ngoaïi teä ñöôïc chuyeån ñoåi theo tyû giaù thöïc teá cuûa Ngaân haøng thöông maïi nôi doanh nghieäp phaùt sinh giao dòch. Soá dö caùc khoaûn muïc tieàn teä coù goác ngoaïi teä cuoái kyø ñöôïc quy ñoåi theo tyû giaù mua taïi ngaøy cuoái kyø cuûa Ngaân haøng thöông maïi nôi doanh nghieäp môû taøi khoaûn.

Cheânh leäch tyû giaù phaùt sinh trong kyø vaø cheânh leäch tyû giaù do ñaùnh giaù laïi caùc khoaûn muïc tieàn teä coù goác ngoaïi teä cuoái kyø ñöôïc ghi nhaän vaøo thu nhaäp hoaëc chi phí trong kyø.

Tyû giaù söû duïng ñeå quy ñoåi taïi thôøi ñieåm ngaøy 31/12/2012 nhö sau:

Ngaân haøng VND/USD VND/EUR VND/JPY

Ngaân haøng TMCP Ngoaïi thöông Vieät Nam - CN Beán Thaønh 20.800 27.301 240,32

Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam - CN Nam Saøi Goøn (b) 20.800 - -

15. Beân lieân quan Caùc beân ñöôïc coi laø lieân quan neáu moät beân coù khaû naêng kieåm soaùt hoaëc coù aûnh höôûng ñaùng keå ñoái vôùi beân kia trong vieäc ra quyeát ñònh caùc chính saùch taøi chính vaø hoaït ñoäng.

Giao dòch vôùi caùc beân coù lieân quan trong naêm ñöôïc trình baøy ôû Thuyeát minh VII.01.



V. THOÂNG TIN BOÅ SUNG CHO CAÙC KHOAÛN MUÏC TRÌNH BAØY TRONG BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN


1. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm Tieàn maët 278.047.288 103.470.750 Tieàn göûi ngaân haøng 3.906.866.258 4.296.600.998

Coäng 4.184.913.546 4.400.071.748

2. Phaûi thu khaùch haøng Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm Khaùch haøng trong nöôùc 118.922.474.810 76.081.355.586 Khaùch haøng nöôùc ngoaøi 66.779.344.657 23.185.240.010

Coäng 185.701.819.467 99.266.595.596

3. Traû tröôùc cho ngöôøi baùn Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêmCoâng ty coå phaàn thaønh phaàn dinh döôõng Ñaøi Hoa 530.477.939 530.477.939Changzhou Runyi Mechanical - 47.712.000Daewoo International Co., Ltd - 3.631.882.500Daco Holdings Limited 1.201.926.525 3.012.230.615Nhaø cung caáp khaùc 2.231.666.903 2.619.621.591

Coäng 3.964.071.367 9.841.924.645

4. Caùc khoaûn phaûi thu khaùc Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêmCoå töùc ñöôïc chia töø Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi Luïc 8.009.873.015 5.301.152.015Caùc khoaûn phaûi thu khaùc 11.635.170 3.681.850

Coäng 8.021.508.185 5.304.833.865

5. Haøng toàn kho Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêmNguyeân lieäu, vaät lieäu 14.380.192.496 7.213.877.496Coâng cuï, duïng cuï 15.781.091 15.781.091Thaønh phaåm 11.297.589.161 4.076.922.545

Coäng 25.693.562.748 11.306.581.132

6. Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho Döï phoøng giaûm giaù thaønh phaåm.

Tình hình bieán ñoäng döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho trong naêm nhö sau:

Soá ñaàu naêm 154.405.385 Hoaøn nhaäp trong naêm - Trích laäp döï phoøng boå sung -

Soá cuoái naêm 154.405.385



7. Phaûi thu daøi haïn Khoaûn phaûi thu tieàn cho thueâ taøi chính cuûa Coâng ty coå phaàn Bao Bì Ñaïi Luïc.

8. Taêng, giaûm taøi saûn coá ñònh höõu hình Baûng chi tieát taøi saûn coá ñònh vaø khaáu hao taøi saûn coá ñònh höõu hình:

Nhaø cöûa, vaät

kieán truùc Maùy moùc vaø

thieát bò Phöông tieän vaän taûi, truyeàn daãn

Thieát bò, duïng cuï quaûn lyù Coäng

Nguyeân giaù Soá ñaàu naêm 15.123.553.799 14.471.308.204 863.256.699 457.947.786 30.916.066.488

Taêng trong naêm 133.082.727 3.530.622.638 - 17.182.000 3.680.887.365

Mua saém môùi 133.082.727 3.304.438.379 - 17.182.000 3.454.703.106 Ñaàu tö XDCB hoaøn thaønh - 226.184.259 - - 226.184.259

Giaûm trong naêm (659.332.939) - - - (659.332.939)

Phaân loaïi laïi (659.332.939) - - - (659.332.939)

Soá cuoái naêm 14.597.303.587 18.001.930.842 863.256.699 475.129.786 33.937.620.914

Giaù trò hao moøn Soá ñaàu naêm 9.335.790.302 5.275.783.398 425.426.451 437.372.302 15.474.372.453

Taêng trong naêm 851.014.602 2.045.685.879 253.349.337 23.367.399 3.173.417.218 Khaáu hao trong naêm 851.014.602 2.045.685.879 253.349.337 23.367.399 3.173.417.218

Giaûm trong naêm

Soá cuoái naêm 10.186.804.904 7.321.469.277 678.775.788 460.739.701 18.647.789.671

Giaù trò coøn laïi Soá ñaàu naêm 5.787.763.497 9.195.524.806 437.830.248 20.575.484 15.441.694.035

Soá cuoái naêm 4.410.498.683 10.680.461.565 184.480.911 14.390.085 15.289.831.243

9. Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang

Soá ñaàu naêm Chi phí phaùt

sinh trong naêm

Keát chuyeån vaøo TSCÑ trong naêm

Keát chuyeån giaûm khaùc Soá cuoái naêm

Mua saém TSCÑ - 924.608.994 (226.184.259) - 698.424.735

Coâng trình khaùc 166.034.410 (2.077.392) 163.957.018

Coäng 166.034.410 924.608.994 (226.184.259) (2.077.392) 862.381.753

10. Baát ñoäng saûn ñaàu tö Giaù trò nhaø xöôûng hoaøn thaønh cho thueâ toïa laïc taïi ñöôøng soá 6-8 Khu Coâng nghieäp Lôïi Bình Nhôn, huyeän Beán Löùc, tænh Long An.

11. Ñaàu tö vaøo coâng ty con

Teân coâng ty con Toång voán ñieàu leä cuûa coâng ty con

Soá voán Coâng ty goùp Tyû leä (%)

Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi Luïc 20.000.000.000 11.100.000.000 55,50



12. Ñaàu tö vaøo coâng ty lieân keát

Teân coâng ty lieân keát Toång voán ñieàu leä

cuûa coâng ty lieân keátSoá voán

Coâng ty goùp Tyû leä (%)

Coâng ty coå phaàn Nhöïa goã Ñaïi Luïc 10.000.000.000 4.400.000.000 44,40

13. Chi phí traû tröôùc daøi haïn

Soá ñaàu naêm Taêng trong

naêm

Keát chuyeån vaøo chi phí SXKD

trong naêm Soá cuoái naêm

Tieàn thueâ ñaát 4.663.007.907 - (110.239.673) 4.552.768.234

Chi phí khaùc 71.263.250 114.758.000 (136.523.386) 49.497.864

Coäng 4.734.271.157 114.758.000 (246.763.059) 4.602.266.098

14. Vay vaø nôï ngaén haïn Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm

Vay ngaén haïn ngaân haøng 141.929.639.672 88.268.297.552

- Ngaân haøng TMCP Ngoaïi thöông Vieät Nam - CN. Beán Thaønh (a) 75.440.692.912 48.899.752.512

- Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam - CN. Nam Saøi Goøn (b) 56.172.146.760 39.368.545.040

- Vay chieát khaáu boä chöùng töø 10.316.800.000 -

Vay ngaén haïn caù nhaân 750.000.000 -

Coäng 142.679.639.672 88.268.297.552

(a) Khoaûn vay cuûa Ngaân haøng TMCP Ngoaïi thöông Vieät Nam - Chi nhaùnh Beán Thaønh ñeå boå sung voán kinh doanh vôùi laõi suaát theo töøng Giaáy nhaän nôï. Khoaûn vay naøy ñöôïc ñaûm baûo baèng vieäc theá chaáp giaù trò quyeàn söû ñaát, taøi saûn gaén lieàn vôùi ñaát toïa laïc taïi Loâ IV-4A KCN Hoá Nai, xaõ Hoá Nai 3, huyeän Traûng Bom, tænh Ñoàng Nai; Quyeàn söû duïng ñaát vaø taøi saûn gaén lieàn vôùi ñaát toïa laïc taïi loâ P2, ñöôøng soá 8, KCN Lôïi Bình Nhôn, TP. Taân An, tænh Long An vaø maùy moùc thieát bò thuoäc döï aùn ñaàu tö xaây döïng nhaø maùy saûn xuaát bao PP, tuùi xaùch xuaát khaåu.

(b) Khoaûn vay cuûa Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam - Chi nhaùnh Nam Saøi Goøn ñeå boå sung voán kinh doanh vôùi laõi suaát ñöôïc xaùc ñònh trong töøng kheá öôùc nhaän nôï. Caùc khoaûn vay naøy ñöôïc ñaûm baûo baèng caùc ñoäng saûn thuoäc döï aùn nhaø maùy nhöïa goã.

Chi tieát soá phaùt sinh veà caùc khoaûn vay vaø nôï nhö sau:

Soá ñaàu naêm Soá tieàn vay phaùt sinh trong naêm

Cheânh leäch tyû giaù

Soá tieàn vay ñaõ traû trong naêm Soá cuoái naêm

Vay ngaén haïn Ngaân haøng 88.268.297.552 424.459.021.671 3.826.976.083 (374.624.655.634) 141.929.639.672

Ngaân haøng TMCP Ngoaïi thöông Vieät Nam - CN. Beán Thaønh 48.899.752.512 257.557.736.802 2.434.112.442 (233.450.908.844) 75.440.692.912

Ngaân haøng Ñaàu tö vaø Phaùt trieån Vieät Nam - CN. Nam 39.368.545.040 156.584.484.869 1.392.863.641 (141.173.746.790) 56.172.146.760



Soá ñaàu naêm Soá tieàn vay phaùt sinh trong naêm

Cheânh leäch tyû giaù

Soá tieàn vay ñaõ traû trong naêm Soá cuoái naêm

Saøi Goøn

Vay chieát khaáu boä chöùng töø - 10.316.800.000 - - 10.316.800.000

Vay ngaén haïn caù nhaân - 750.000.000 - - 750.000.000

Coäng 88.268.297.552 425.209.021.671 3.826.976.083 (374.624.655.634) 142.679.639.672

15. Phaûi traû ngöôøi baùn Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi Luïc 72.112.359.848 35.972.334.407 Coâng ty coå phaàn Nhöïa goã Ñaïi Luïc 1.190.368.802 968.088.189

Nhaø cung caáp khaùc 3.447.578.605 3.874.075.405

Coäng 76.750.307.255 40.814.498.001

16. Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm

Khaùch haøng trong nöôùc 3.567.603.971 611.581.236

Khaùch haøng nöôùc ngoaøi 6.507.110.705 3.977.600.155

Coäng 10.074.714.676 4.589.181.391

17. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp Nhaø nöôùc Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm Thueá GTGT haøng baùn noäi ñòa 227.202.400 -

Thueá GTGT haøng nhaäp khaåu - -

Thueá thu nhaäp doanh nghieäp 1.988.619.806 1.506.373.685

Thueá thu nhaäp caù nhaân 47.257.141 13.354.200

Coäng 2.263.079.347 1.519.727.885

Tình hình thöïc hieän ngaân saùch Nhaø nöôùc:

Soá ñaàu naêm Soá phaûi noäp trong naêm

Soá ñaõ noäp trong naêm Soá cuoái naêm

Thueá GTGT haøng baùn noäi ñòa - 227.202.400 - 227.202.400

Thueá GTGT haøng nhaäp khaåu - 2.093.607.015 (2.093.607.015) - Thueá xuaát nhaäp khaåu - 460.843.160 (460.843.160) -

Thueá thu nhaäp doanh nghieäp 1.506.373.685 735.964.711 (253.718.590) 1.988.619.806 Thueá thu nhaäp caù nhaân 13.354.200 114.680.896 (80.777.955) 47.257.141

Caùc loaïi thueá khaùc - 194.095.700 (194.095.700) -

Coäng 1.519.727.885 3.826.393.882 (3.083.042.420) 2.263.079.347

+ Thueá giaù trò gia taêng

Coâng ty aùp duïng Luaät thueá giaù trò gia taêng hieän haønh theo phöông phaùp khaáu tröø thueá. Thueá suaát thueá giaù trò gia taêng cho haøng xuaát khaåu laø 0%, haøng tieâu thuï trong nöôùc laø 10%.



+ Thueá xuaát, nhaäp khaåu

Coâng ty keâ khai vaø noäp theo thoâng baùo cuûa Haûi quan.

+ Thueá thu nhaäp doanh nghieäp

Xem Thuyeát minh soá IV.12.

Döï tính chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh:

Naêm nay Naêm tröôùc

Toång lôïi nhuaän keá toaùn tröôùc thueá 11.806.364.321 9.500.720.777

Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng, giaûm lôïi nhuaän chòu thueá thu nhaäp doanh nghieäp (7.600.851.690) (1.888.346.687)

Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng 129.006.664 421.416.382

Caùc khoaûn ñieàu chænh giaûm (7.729.858.354) (2.309.763.069)

Toång thu nhaäp tính thueá (a) 4.205.512.631 7.612.374.090

Thueá suaát thueá thu nhaäp doanh nghieäp 25% 25%

Thueá thu nhaäp doanh nghieäp döï tính phaûi noäp 1.051.378.158 1.903.093.523

Thueá thu nhaäp doanh nghieäp ñöôïc giaûm khaùc (*) (315.413.447) (570.928.057)

Toång chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh 735.964.711 1.332.165.466

(*) Coâng ty ghi nhaän phaàn thueá thu nhaäp doanh nghieäp naêm 2012 ñöôïc giaûm theo quy ñònh taïi Nghò quyeát soá 29/2012/QH13 ngaøy 21 thaùng 6 naêm 2012 cuûa Quoác hoäi nöôùc Coäng hoøa xaõ hoäi chuû nghóa Vieät Nam khoùa XIII, Nghò ñònh soá 60/2012/NÑ-CP ngaøy 30 thaùng 7 naêm 2012 cuûa Chính Phuû vaø Thoâng tö soá 140/2012/TT-BTC ngaøy 21 thaùng 8 naêm 2012 cuûa Boä Taøi chính.

+ Caùc loaïi thueá khaùc

Coâng ty keâ khai vaø noäp theo quy ñònh hieän haønh.

Caùc baùo caùo thueá cuûa Coâng ty seõ chòu söï thanh, kieåm tra cuûa cô quan thueá. Do vieäc aùp duïng Luaät vaø caùc quy ñònh veà thueá ñoái vôùi caùc loaïi nghieäp vuï khaùc nhau coù theå ñöôïc giaûi thích theo nhöõng caùch khaùc nhau, soá thueá ñöôïc trình baøy treân caùc Baùo caùo taøi chính seõ ñöôïc xaùc ñònh moät caùch chaéc chaén theo quyeát ñònh cuoái cuøng cuûa cô quan Thueá.

18. Phaûi traû ngöôøi lao ñoäng Tieàn löông giöõ laïi vaø tieàn löông thaùng 12 naêm 2012 coøn phaûi thanh toaùn cho ngöôøi lao ñoäng.

19. Quyõ khen thöôûng, phuùc lôïi

Soá ñaàu naêm 1.400.664.677 Taêng khaùc - Chi quyõ trong naêm (1.242.664)

Soá cuoái naêm 1.399.422.013

20. Vay vaø nôï daøi haïn

Khoaûn vay Ngaân haøng TMCP Ngoaïi thöông Vieät Nam - Chi nhaùnh Beán Thaønh ñeå ñaàu tö maùy moùc thieát bò vôùi laõi suaát cho vay trung haïn coâng boá taïi thôøi ñieåm nhaän nôï vay (ñoái vôùi khoaûn vay VND) vaø laõi suaát Sibor 6 thaùng coäng (+) bieân ñoä thay ñoåi theo thoâng baùo ngaân haøng (ñoái vôùi khoaûn vay USD), thôøi haïn vay 36 thaùng. Khoaûn vay naøy ñöôïc ñaûm baûo baèng vieäc theá chaáp moät soá maùy moùc thieát bò vaø giaù trò quyeàn söû duïng ñaát vaø taøi saûn hình thaønh treân ñaát toïa laïc taïi Loâ IV - 4A, Khu Coâng nghieäp Hoá Nai,



huyeän Traûng Bom, tænh Ñoàng Nai cuûa Coâng ty vaø Hôïp ñoàng vay soá 0084/TD9/10CD ñeå xaây döïng nhaø maùy saûn xuaát bao PP, tuùi xaùch xuaát khaåu taïi Long An vôùi thôøi haïn vay 60 thaùng vôùi laõi suaát theo töøng giaáy nhaän nôï. Khoaûn vay ñöôïc ñaûm baûo baèng vieäc theá chaáp taøi saûn hình thaønh töø voán vay.

Chi tieát soá phaùt sinh veà caùc khoaûn vay daøi haïn nhö sau:

Soá ñaàu naêm 17.060.385.920Soá tieàn vay phaùt sinh trong naêm -Soá tieàn vay ñaõ traû trong naêm (4.873.760.490)Cheânh leäch tyû giaù (8.178.630)

Soá cuoái naêm 12.178.446.800

21. Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu

Baûng ñoái chieáu bieán ñoäng cuûa voán chuû sôû höõu

Voán ñaàu tö cuûa

chuû sôû höõu Quyõ ñaàu tö phaùt trieån

Quyõ döï phoøng taøi chính

Cheânh leäch tyû giaù hoái ñoaùi

Lôïi nhuaän sau thueá chöa phaân

phoái Coäng

Soá dö ñaàu naêm 20.818.000.000 6.505.315.336 2.075.268.342 (3.891.049.382) 5.998.615.148 31.506.149.444 Hoaøn nhaäp trong naêm

- - - 3.891.049.382 - 3.891.049.382

Lôïi nhuaän trong naêm

- - - - 11.070.399.610 11.070.399.610

Chia coå töùc - - - - (2.081.800.000) (2.081.800.000)

Soá dö cuoái naêm 20.818.000.000 6.505.315.336 2.075.268.342 - 14.987.214.758 44.385.798.436

Chi tieát voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu: Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm Voán ñaàu tö cuûa Nhaø nöôùc 1.976.300.000 1.976.300.000 Caùc coå ñoâng khaùc 18.841.700.000 18.841.700.000

Coäng 20.818.000.000 20.818.000.000

Coå phieáu Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm Soá löôïng coå phieáu ñaêng kyù phaùt haønh 2.081.800 2.081.800

Soá löôïng coå phieáu ñaõ phaùt haønh 2.081.800 2.081.800

- Coå phieáu phoå thoâng 2.081.800 2.081.800

- Coå phieáu öu ñaõi - -

Ñeán ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2012 khoâng coù moät löôïng coå phieáu naøo ñöôïc Coâng ty mua laïi.

Meänh giaù coå phieáu ñang löu haønh: 10.000 VND.

Muïc ñích trích laäp quyõ ñaàu tö phaùt trieån, quyõ döï phoøng taøi chính

Quyõ ñaàu tö phaùt trieån ñöôïc duøng ñeå boå sung voán ñieàu leä cuûa Coâng ty.

Quyõ döï phoøng taøi chính ñöôïc duøng ñeå:

- Buø ñaép nhöõng toån thaát, thieät haïi veà taøi saûn, coâng nôï khoâng ñoøi ñöôïc xaûy ra trong quaù trình kinh doanh;

- Buø ñaép khoaûn loã cuûa Coâng ty theo quyeát ñònh cuûa Hoäi ñoàng quaûn trò.



VI. THOÂNG TIN BOÅ SUNG CHO CAÙC KHOAÛN MUÏC TRÌNH BAØY TRONG BAÙO CAÙO KEÁT QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH


1. Doanh thu Naêm nay Naêm tröôùc

Toång doanh thu 705.705.368.403 584.692.341.446 Doanh thu baùn haøng hoùa 167.036.416.365 203.792.302.915

Doanh thu baùn thaønh phaåm 528.810.928.465 376.898.610.915

Doanh thu cho thueâ maùy moùc thieát bò, nhaø xöôûng 9.858.023.573 4.001.427.616

Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu - (481.582.992) Haøng baùn bò traû laïi - -

Giaûm giaù haøng baùn - (481.582.992)

Doanh thu thuaàn 705.705.368.403 584.210.758.454

Trong ñoù: Doanh thu baùn haøng hoùa 167.036.416.365 203.792.302.915

Doanh thu baùn thaønh phaåm 528.810.928.465 376.417.027.923

Doanh thu cho thueâ maùy moùc thieát bò, nhaø xöôûng 9.858.023.573 4.001.427.616

2. Giaù voán haøng baùn Naêm nay Naêm tröôùcGiaù voán haøng hoùa 276.828.021.925 237.260.923.864 Giaù voán thaønh phaåm (a) 393.750.775.956 323.792.362.209 Giaù voán cho thueâ maùy moùc thieát bò 8.336.730.124 2.655.244.947 Döï phoøng giaûm giaù haøng toàn kho - 102.021.194

Coäng 678.915.528.005 563.810.552.214

(a) Giaù voán cuûa thaønh phaåm ñaõ cung caáp trong naêm nhö sau:


Chi phí nguyeân vaät lieäu tröïc tieáp 367.551.411.187 304.004.279.089

Chi phí nhaân coâng tröïc tieáp 2.980.340.969 2.377.049.549Chi phí saûn xuaát chung 31.070.148.806 21.053.882.545

Toång chi phí phaùt sinh trong naêm 401.601.900.962 327.435.211.183Cheânh leäch chi phí saûn xuaát kinh doanh dôû dang - -

Toång giaù thaønh saûn xuaát 401.601.900.962 327.435.211.183Cheânh leäch thaønh phaåm toàn kho (7.220.666.616) (1.902.705.560)

Tröø thaønh phaåm xuaát khaùc (630.458.390) (1.740.143.414)

Giaù voán thaønh phaåm ñaõ cung caáp 393.750.775.956 323.792.362.209

3. Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính Naêm nay Naêm tröôùc Laõi tieàn göûi ngaân haøng 21.029.937 2.314.746.271 Coå töùc, lôïi nhuaän ñöôïc chia 4.000.000.000 2.009.873.015 Laõi cheânh leäch tyû giaù ñaõ thöïc hieän 1.386.515.064 128.597.877

Coäng 5.407.545.001 4.453.217.163



4. Chi phí hoaït ñoäng taøi chính Naêm nay Naêm tröôùc Chi phí laõi vay 10.743.724.449 9.414.804.616 Loã cheânh leäch tyû giaù ñaõ thöïc hieän 663.179.161 701.710.163 Loã cheânh leäch tyû giaù chöa thöïc hieän 4.133.323.125 683.226.901

Coäng 15.540.226.735 10.799.741.680

5. Chi phí baùn haøng Naêm nay Naêm tröôùc Chi phí cho nhaân vieân 1.405.000.110 1.221.492.893 Chi phí dòch vuï mua ngoaøi 194.687.080 990.340.820

Coäng 1.599.687.190 2.211.833.713

6. Chi phí quaûn lyù doanh nghieäp Naêm nay Naêm tröôùc Chi phí cho nhaân vieân 1.968.364.909 1.842.637.404 Chi phí ñoà duøng vaên phoøng 51.192.136 55.430.743 Chi phí khaáu hao taøi saûn coá ñònh 155.017.413 86.398.362 Thueá phí vaø leä phí 169.555.307 4.680.000 Chi phí dòch vuï mua ngoaøi 1.812.523.073 964.405.595

Coäng 4.156.652.838 2.953.552.104

7. Thu nhaäp khaùc Naêm nay Naêm tröôùc Thu tieàn nhöôïng baùn, thanh lyù taøi saûn coá ñònh - 75.000.000 Dòch vuï baûo veä 559.000.000 516.250.000 Thu tieàn ñieän, nöôùc, ñieän thoaïi 7.072.987.748 5.838.588.820 Thu nhaäp khaùc 357.938.732 31.609.315

Coäng 7.989.926.480 6.461.448.135

8. Chi phí khaùc Naêm nay Naêm tröôùc

Giaù trò coøn laïi cuûa TSCÑ thanh lyù, nhöôïng baùn - 10.434.444 Chi phí ñieän, nöôùc, ñieän thoaïi 7.084.380.795 5.838.588.820

Coäng 7.084.380.795 5.849.023.264

9. Laõi cô baûn treân coå phieáu Laõi cô baûn treân coå phieáu ñöôïc tính baèng caùch chia lôïi nhuaän thuaàn phaân boå cho coå ñoâng cho soá löôïng bình quaân gia quyeàn cuûa soá coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh trong kyø.


Lôïi nhuaän keá toaùn sau thueá thu nhaäp doanh nghieäp 11.070.399.610 7.884.485.875

Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng, giaûm lôïi nhuaän keá toaùn ñeå xaùc ñònh lôïi nhuaän phaân boå cho coå ñoâng sôû höõu coå phieáu phoå thoâng - -

Lôïi nhuaän phaân boå cho coå ñoâng sôû höõu coå phieáu phoå thoâng 11.070.399.610 7.884.485.875




Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh bình quaân trong naêm (*) 2.081.800 2.081.800

Laõi cô baûn treân coå phieáu 5.318 3.787

(*) Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh bình quaân trong kyø ñöôïc tính nhö sau:


Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh ñaàu naêm 2.081.800 2.081.800

AÛnh höôûng cuûa coå phieáu phoå thoâng mua laïi - -

AÛnh höôûng cuûa coå phieáu phoå thoâng phaùt haønh - -

Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh bình quaân trong naêm 2.081.800 2.081.800

VII. NHÖÕNG THOÂNG TIN KHAÙC

1. Giao dòch vôùi caùc beân lieân quan Caùc beân lieân quan vôùi Coâng ty goàm:

Beân lieân quan Moái quan heä

Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi Luïc Coâng ty con Coâng ty coå phaàn Nhöïa goã Ñaïi Luïc Coâng ty lieân keát

Caùc nghieäp vuï phaùt sinh trong naêm giöõa Coâng ty vôùi caùc Beân lieân quan nhö sau:

Naêm nay Naêm tröôùc Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi luïc

Mua nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 407.032.777.547 316.347.483.488 Thueá giaù trò gia taêng ñaàu vaøo 40.703.277.862 31.634.745.449 Baùn nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 179.304.363.355 176.858.038.648 Cho thueâ nhaø xöôûng, maùy moùc thieát bò 3.252.410.973 1.224.963.411

Cung caáp dòch vuï khaùc 6.446.963.638 5.461.296.186 Phaûi thu tieàn coå töùc 4.000.000.000 2.009.873.015

Cho thueâ taøi chính - 11.903.116.157

Thueá giaù trò gia taêng ñaàu ra 19.145.828.522 19.076.348.317

Coâng ty coå phaàn Nhöïa goã Ñaïi Luïc Mua nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 1.015.658.321 605.208.431 Thueá giaù trò gia taêng ñaàu vaøo 52.568.933 - Baùn nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 3.296.218.042 5.735.011.836 Baùn, cho thueâ nhaø xöôûng maùy moùc thieát bò 615.465.600 1.289.659.286 Cung caáp caùc dòch vuï khaùc 1.019.153.181 -

Thueá giaù trò gia taêng ñaàu ra 492.664.491 702.467.112



Taïi ngaøy keát thuùc naêm taøi chính, nôï phaûi thu, phaûi traû vôùi caùc Beân lieân quan nhö sau:

Nôï phaûi thu Soá cuoái naêm Soá ñaàu naêm

Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi luïc

Baùn nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 94.450.703.201 47.711.483.157 Phaûi thu tieàn coå töùc 8.009.873.015 5.301.152.015

Phaûi thu tieàn cho thueâ taøi chính 6.833.733.233 9.257.979.233

Coâng ty coå phaàn Nhöïa goã Ñaïi Luïc

Baùn nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 13.199.824.238 12.120.212.334

Coäng 122.494.133.687 74.390.826.739

Nôï phaûi traû Soá cuoái naêm

Coâng ty coå phaàn Bao bì Ñaïi luïc

Mua nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm, maùy moùc thieát bò 72.112.359.848 35.972.334.407

Coâng ty coå phaàn Nhöïa goã Ñaïi Luïc

Mua nguyeân vaät lieäu, thaønh phaåm 1.190.368.802 968.088.189

Coäng 73.302.728.650 36.940.422.596

Vieäc mua baùn haøng hoùa vaø dòch vuï töø caùc beân lieân quan ñöôïc thöïc hieän theo giaù thò tröôøng.

Caùc khoaûn coâng nôï phaûi thu khoâng coù baûo ñaûm vaø seõ ñöôïc thanh toaùn baèng tieàn. Khoâng coù khoaûn döï phoøng phaûi thu khoù ñoøi naøo ñöôïc laäp cho caùc khoaûn nôï phaûi thu töø caùc beân lieân quan.

2. Caùc sai soùt

Naêm 2012, Coâng ty ghi nhaän boå sung thueá thu nhaäp doanh nghieäp phaûi noäp cuûa naêm taøi chính 2009, 2010 vaø 2011 theo Quyeát ñònh thanh tra cuûa Cuïc Thueá TP. Hoà Chí Minh.

AÛnh höôûng cuûa caùc ñieàu chænh ñeán soá lieäu so saùnh cuûa naêm tröôùc nhö sau:

Maõ soá

Soá lieäu theo Baùo caùo taøi chính ñaõ ñöôïc kieåm

toaùn naêm tröôùc Soá lieäu ñieàu

chænh laïi

Baûng caân ñoái keá toaùn

Taøi saûn thueá thu nhaäp hoaõn laïi 262 972.762.346 -

Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp Nhaø nöôùc 314 646.571.946 1.519.727.885

Lôïi nhuaän sau thueá chöa phaân phoái 420 7.844.533.433 5.998.615.148

Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh

Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hieän haønh 51 679.440.254 1.332.165.466

Chi phí thueá thu nhaäp doanh nghieäp hoaõn laïi 52 (688.692.910) 284.069.436

Laõi cô baûn treân coå phieáu 70 4.568 3.787



3. Moät soá chæ tieâu ñaùnh giaù khaùi quaùt thöïc traïng taøi chính vaø keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh cuûa Coâng ty

Chæ tieâu Ñôn vò tính Naêm nay Naêm tröôùc

Cô caáu taøi saûn vaø cô caáu nguoàn voán

Cô caáu taøi saûn Taøi saûn ngaén haïn/Toång soá taøi saûn % 80,89 71,52 Taøi saûn daøi haïn/Toång soá taøi saûn % 19,11 28,48

Cô caáu nguoàn voán Nôï phaûi traû/Toång nguoàn voán % 84,76 83,15 Nguoàn voán chuû sôû höõu/Toång nguoàn voán % 15,24 16,85

Khaû naêng thanh toaùn Khaû naêng thanh toaùn hieän haønh Laàn 1,18 1,20 Khaû naêng thanh toaùn nôï ngaén haïn Laàn 1,00 0,97 Khaû naêng thanh toaùn nhanh Laàn 0,02 0,03

Tyû suaát sinh lôøi

Tyû suaát lôïi nhuaän treân doanh thu Tyû suaát lôïi nhuaän tröôùc thueá treân doanh thu thuaàn % 1,67 1,63 Tyû suaát lôïi nhuaän sau thueá treân doanh thu thuaàn % 1,57 1,35

Tyû suaát lôïi nhuaän treân toång taøi saûn Tyû suaát lôïi nhuaän tröôùc thueá treân toång taøi saûn % 4,05 5,08 Tyû suaát lôïi nhuaän sau thueá treân toång taøi saûn % 3,80 4,22

Tyû suaát lôïi nhuaän sau thueá treân voán chuû sôû höõu % 24,94 25,03



BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH ÑAÕ ÑÖÔÏC KIEÅM TOAÙN · yeâu caàu chuùng toâi phaûi tuaân...

Documents

Transcript of BAÙO CAÙO TAØI CHÍNH ÑAÕ ÑÖÔÏC KIEÅM TOAÙN · yeâu caàu chuùng toâi phaûi tuaân...