TINJAUAN HUKUM ISLAM

TERHADAP PENGELOLAAN DANA DEPOSITO SYARIAH

DI BNI SYARIAH CABANG SURAKARTA

SKRIPSI

Diajukan untuk Memenuhi Sebagian Syarat Guna Memperoleh Gelar Sarjana

Syariah (S.Sy) Program Studi Muamalat (Syariah)

Oleh:

Suryo Wicaksono Mawasid

NIM: I 00008 0009

PROGRAM STUDI MUAMALAT (SYARIAH)

FAKULTAS AGAMA ISLAM

UNIVERSITAS MUHAMMADIYAH SURAKARTA

2012

MOTTO

من جد و جد

“Siapa yang bersungguh-sungguh, dia akan berhasil”

(Al-Mahfudzat)

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu memakan Riba dengan berlipat

ganda dan bertakwalah kamu kepada Allah supaya kamu mendapat

keberuntungan.”

(Q.S Ali-Imron : 130)

“Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu saling memakan harta

sesamamu dengan jalan yang batil, kecuali dengan jalan perniagaan yang

berlaku dengan suka sama-suka di antara kamu. dan janganlah kamu membunuh

dirimu. Sesungguhnya Allah adalah Maha Penyayang kepadamu.”

(Q.S An-Nisaa’ : 29)

PERSEMBAHAN

Alhamdulillahirabbilalamin, dengan segala kerendahan hati, karya yang

sederhana ini penulis persembahkan kepada:

1. Allah SWT yang telah menciptakan kami dan menetapkan kami sebagai

hamba-Nya yang berada dalam naungan Iman dan Islam.

2. Rasulullah SAW yang menjadi rahmatan lil alamin.

3. Kedua orang tua kami (Bpk. Suroso Joko Mawasid dan Ibu Suparti) yang

telah memberikan perhatian dan kasih sayang setulus hati demi

tercapainya cita-cita kami.

4. Saudara kandung kami Mbak Esti “pernikahanmu memburu penyelesaian

skripsiku … fuihhh!!!” dan Fajar Prakoso “memiliki adik membuatku

memiliki tanggung jawab moral sebagai seorang kakak … Good Luck Jar”

kalian menjadi inspirasi bagi kami yang sering jatuh.

5. Seluruh akademisi syariah yang berkenan membaca karya kami.

6. Seluruh umat muslim di dunia yang mendambakan kejayaan ekonomi

Islam.

KATA PENGANTAR

Segala puji dan syukur bagi Allah Swt, Tuhan Semesta Alam, atas segala

nikmat dan karunia yang telah Dia limpahkan secara terus menerus kepada

hamba-hambaNya. Shalawat dan salam bagi junjungan kita Nabi Besar

Muhammad Saw beserta sahabat-sahabatnya.

Akhirnya berkat rahmad Allah SWT dan dukungan dari semua pihak, baik

yang bersifat materi maupun motivasi serta doa, sehingga penyusunan skripsi

dengan judul “Tinjauan Hukum Islam terhadap Pengelolaan Dana Deposito

Syariah di BNI Syariah Cabang Surakarta” ini dapat terselesaikan. Skripsi ini

disusun untuk memenuhi salah satu persyaratan guna memperoleh gelar sarjana

Syariah (S.Sy) pada Jurusan Muamalah Fakultas Agama Islam Universitas

Muhammadiyah Surakarta.

Penulis menyadari bahwa penyusunan skripsi ini tidak akan terwujud tanpa

adanya bantuan dari semua pihak, maka dari itu penulis mengucapkan terimaksih

banyak atas bantuannya khusus kepada:

1. Prof. Dr. H. Bambang Setiadji, selaku Rektor Universitas Muhammadiyah

Surakarta yang telah memberikan kepercayaan kepada penulis untuk

menempuh studi di UMS

2. Drs. M. A Fattah Santoso, M.Ag, sekalu dekan Fakultas Agama Islam UMS

3. M. Muhtarom, S.H, M.H selaku Pembimbing Akademik (PA) Prodi

Muamalah (Syariah) Angkatan 2008.

4. Drs. Marpuji Ali, M.SI selaku pembimbing I yang telah meluangkan waktu

dan tak pernah bosan memberikan bimbingan dalam penulisan skripsi ini.

5. Drs. Imron Rosyadi, M.Ag selaku pembimbing II yang telah meluangkan

waktu dan tak pernah bosan memberikan bimbingan dalam penulisan skripsi

ini.

6. Bapak dan Ibu dosen Fakultas Agama Islam yang telah ikhlas memberikan

ilmu-ilmunya

7. Bapak dan Ibu karyawan Tata Usaha FAI UMS, terima kasih untuk bantuan

yang diberikan kepada penulis selama menjadi mahasiswa di FAI.

8. Kepala perpustakaan UMS yang telah menyediakan buku-buku referensi yang

digunakan untuk menunjang penulisan skripsi ini.

9. PT Bank BNI Syariah Cabang Surakarta sebagai tempat penelitian dalam

penyelesaian skripsi ini.

10. Saudara-saudaraku Keluarga Besar Tapak Suci Unit 003 UMS dan seluruh

Keluarga Besar Tapak Suci PIMWIL Jawa Tengah.

11. Orang-orang terdekat kami, Isnaini “kamu selalu menemani, makasih

printernya ya”, Susi “skripsimu menjadi inspirasi”, Qodar dan Annas

“makasih netbooknya ya”, Mas Bowo dan Mbak Dini “bantuan anda di BNI

Syariah Cabang Surakarta tidak pernah ku lupa” terlibat langsung dalam

penulisan ini.

DAFTAR ISI

HALAMAN JUDUL ……………………………………………………………..i

HALAMAN NOTA DINAS PEMBIMBING ………………………………….ii

HALAMAN PENGESAHAN ………………………………………………….iii

HALAMAN PERNYATAAN KEASLIAN …………………………………...iv

HALAMAN MOTTO …………………………………………………………...v

HALAMAN PERSEMBAHAN ………………………………………………..vi

KATA PENGANTAR ………………………………………………………….vii

ABSTRAK ……………………………………………………………………….x

DAFTAR ISI …………………………………………………………………….xi

BAB I PENDAHULUAN ..........................................................................1

A. Latar Belakang Masalah ……………………………………....2

B. Penegasan Istilah ……………………………………………...7

C. Rumusan Masalah …………………………………………….9

D. Tujuan Penelitian ……………………………………………..9

E. Manfaat Penelitian ……………………………………………9

F. Tinjauan Pustaka.…………………………………………….10

G. Metode Penelitian...……………………………………….....11

H. Sistematika Penulisan Skripsi………………………………..15

BAB II LANDASAN TEORI: PENGELOLAAN DANA

DEPOSITO SYARIAH DALAM HUKUM ISLAM ………...17

A. Mudharabah dalam Hukum Islam…………………………...17

1. Pengertian Mudharabah ………………………………....17

2. Dasar Hukum Mudharabah………………………………….19

3. Rukun dan Syarat Mudharabah……………………………..20

4. Jenis-jenis Mudharabah……………………………………...22

5. Ketentuan Akad Mudharabah……………………………….23

6. Sebab-sebab yang Membatalkan Mudharabah…………...26

7. Mudharabah dalam Perbankan Syariah…………………27

B. Pengelolaan Dana Deposito Syariah dalam

Perbankan Syariah …………………………………………...29

1. Operasional Pengelolaan Dana Deposito Syariah .............29

2. Ketentuan Akad Deposito Syariah……………………….30

3. Penyaluran Dana Deposito Syariah………………………31

4. Perhitungan Bagi Hasil Deposito Syariah………………..44

BAB III PELAKSANAAN PENGELOLAAN DANA

DEPOSITO SYARI’AH DI BNI SYARIAH

CABANG SURAKARTA………………………………………49

A. Gambaran Umum BNI Syariah Cabang Surakarta…………..49

1. Sejarah …………………………………………………...49

2. Visi dan Misi……………………………………………..50

3. Struktur Pengurus………………………………………...51

4. Kedudukan dan Alamat…………………………………..53

5. Produk-Produk …………………………………………..53

B. Pelaksanaan Pengelolaan Dana Deposito Syariah

di BNI Syariah Cabang Surakarta……………………………54

1. Gambaran Umum Deposito Syariah

di BNI Syariah Cabang Surakarta………………………..54

2. Ketentuan Akad Deposito Syariah……………………….56

3. Mekanisme Pembukaan Rekening

Deposito Syariah…………………………………………57

4. Penyaluran Dana Deposito Syariah……………………...66

5. Perhitungan Bagi Hasil Deposito Syariah……………….71

BAB IV TINJAUAN HUKUM ISLAM TERHADAP

PENGELOLAAN DANA DEPOSITO SYARIAH

DI BNI SYARIAH CABANG SURAKARTA...………………75

A. Ketentuan Akad Deposito Syariah…………………………...75

B. Penyaluran Dana Deposito Syariah………………………….78

C. Perhitungan Bagi Hasil Deposito Syariah…………………...80

BAB V PENUTUP ………………………………………………………82

A. Kesimpulan…………………………………………………..82

B. Saran………………………………………………………….84

C. Penutup ………………………………………………………85

DAFTAR PUSTAKA

LAMPIRAN

ABSTRAK

Deposito merupakan salah satu sarana investasi yang disediakan oleh bank

yang paling diminati oleh sebagian besar masyarakat. Namun, deposito yang

menggunakan sistem bunga dilarang dalam hukum Islam karena mengandung

unsur ribawi. Deposito yang sesuai dengan syariah adalah deposito yang

berdasarkah prinsip mudharabah. Salah satu bank syariah yang menjadi pilihan

masyarakat untuk mendepositokan dana adalah BNI Syariah Cabang Surakarta.

Dalam mengelola dana deposito syariah dibutuhkan ketelitian dalam

pengelolaannya, sehingga terhindar dari unsur ribawi.

Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mendeskripsikan pengelolaan dana

deposito syariah di BNI Syariah Cabang Surakarta ditinjau dari hukum Islam.

Meliputi ketentuan akad deposito syariah, penyaluran dana dan perhitungan bagi

hasilnya apakah sudah sesuai dengan prinsip mudharabah. Manfaat dari penelitian

ini dapat mengembangkan pemikiran para mahasiswa ataupun praktisi perbankan

syariah mengenai pengelolaan dana deposito syariah, sebagai stimulus penelitian

berikutnya, serta sebagai bahan informasi bagi masyarakat muslim agar lebih

meyakini dan merasakan manfaat dari sistem perbankan syariah.

Penelitian ini merupakan penelitian lapangan dengan analisis data secara

deskriptif evaluatif. Data tersebut diperoleh dari hasil observasi, wawancara dan

dokumentasi yang penulis lakukan di BNI Syariah Cabang Surakarta secara

langsung. Untuk menarik kesimpulan dari data tersebut penulis menggunakan

pendekatan normatif, yaitu kesesuaian antara data lapangan dengan hukum Islam.

Kesimpulan dari penulisan ini adalah bahwa pengelolaan dana deposito

syariah di BNI Syariah Cabang Surakarta sudah sesuai dengan hukum Islam.

Hanya saja bank tetap menjaga kerahasiaan perusahaan dan seluruh hal yang

berhubungan dengan simpanan nasabah, sehingga nasabah tidak dapat melakukan

pengawasan terhadap pengelolaan dana nasabah dan mengetahui rincian nilai

equivalent rate dalam perhitungan bagi hasil.

Kata kunci: pengelolaan dana, deposito syariah, hukum Islam