Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?
-
Upload
finanssialan-keskusliitto-federation-of-finnish-financial-services -
Category
Economy & Finance
-
view
124 -
download
3
description
Transcript of Suomalainen kokonaiseläketurva - Miten EU-sääntely siihen vaikuttaa?
1
SUOMALAINEN KOKONAIS-ELÄKETURVA – MITEN EU-SÄÄNTELY SIIHEN VAIKUTTAA?
9.12.2013
Pia Santavirta
Johtava lakimies
2
Suomalaisen kokonaiseläketurvan käsite
Miten suomalainen kokonaiseläketurva eroaa muiden EU-maiden eläkejärjestelyistä?
Eläkkeet ja EU-sääntelyn lähtökohdat
Ajankohtaiset EU-hankkeet ja vaikutukset suomalaisiin eläkejärjestelyihin
Solvenssi II-direktiivin kansallinen voimaansaattaminen
IOPR-direktiivin uudistaminen
Portability-direktiiviehdotus
Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen (EIOPA)
Kotimaassa ajankohtaista:
Työeläkevakuutusyhtiöiden vakavaraisuussääntelyn kehittäminen, hallintosääntelyn uudistaminen ja kilpailun edistäminen
Eläkesäätiö- ja vakuutuskassalain kokonaisuudistus
ESITYKSEN SISÄLTÖ
3
KOKONAISELÄKETURVA JA ALAN TOIMIJAT
Kokonaiseläketurva
Pilari I
Kansaneläke
Työeläke
Pilari II
Työnantajan järjestämä lisäeläke
Pilari III
Yksilöllinen eläke
Työeläke-vakuutusyhtiöt
Henkivakuutusyhtiöt
Eläkesäätiöt ja -kassat
4
MAKSETUT ELÄKE-ETUUDET 2009
Slov
enia
Italy
Fran
ce
Finl
and
Spai
n
Swed
en
Austri
a
Belgi
um
Denm
ark
Germ
any
Portu
gal
Nethe
rland
s
Unite
d Ki
ngdo
m
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
Pillar 1 Pillar 2 Pillar 3
Lähde: Insurance Europe
5
Ammatillinen lisäeläketoiminta = työsuhteeseen tai ammattiin liittyvä lisäeläketoiminta (II-pilari)
Ei ole yksilöllistä eläkevakuuttamista (III-pilari), ei ole TyEL/YEL-toimintaa (I-pilari)
Ammatillinen lisäeläketoiminta Suomessa
Lisäeläketoiminnan merkitys osana kokonaiseläketurvaa vähäinen – lakisääteinen eläkejärjestelmä vahva
Henkivakuutusyhtiöiden tarjoamat ryhmäeläkkeet: Vakuutusyhtiölaki ja vakuutussopimuslakiLisäeläke-etuudet eläkesäätiöissä ja –kassoissa: Eläkesäätiölaki (ESL) ja Vakuutuskassalaki (VKL) sekä laki maksuperusteisista lisäeläkejärjestelyistä eläkesäätiöissä ja eläkekassoissa (173/2009)
Ammatilliset lisäeläkkeet muissa jäsenvaltiossa
Lisäeläketoiminta merkittävää – keskeinen osa kokonaiseläketurvaa
Tarve turvata vakuutettujen edut EU:n sääntely lisääntyy
AMMATILLINEN LISÄELÄKETOIMINTA SUOMESSA JA MUISSA EU-MAISSA
6
VAKUUTUSYHTIÖT JA ELÄKERAHASTOT: II PILARIN ELÄKKEISSÄ ”SAMA TUOTE”, MUTTA ERI SÄÄNNÖT
Lähde: Insurance Europe
7
SÄÄNTELYN EROT VAKUUTUSYHTIÖIDEN JA MUIDEN TOIMIJOIDEN KESKEN – ”REGULATION DRIVERS”
tax tre
atm
ent
fisca
l sta
te su
ppor
t
Socia
l and
labo
ur la
w
Info
rmat
ion
requ
irem
ents
Capita
l req
uire
men
ts
Prot
ectio
n ag
ains
t ins
olve
ncy
0
2
4
6
8
10
12
14
16
similar different - level playing field different - no level playing field N/A
Resp
on
den
ts
Lähde: Insurance Europe
8
ELÄKKEIDEN VALKOINEN KIRJA JA AJANKOHTAISET TEEMAT
Eläkkeiden valkoinen kirja 16.2.2012
”Eläkerahaston” toiminta:
IORP(Level playing
field – Vrt. Solvenssi II)
Vakuutettujen oikeudet:
Portability
Komissio (19.7) ja EIOPA (16.8):
EU-Brändi-tuote?
II pilarin ammatilliset lisäeläkkeet
III pilarin yksilölliset eläkkeet
9
Millä ”hinnalla” yksilöllisiä tai ammatillisia lisäeläkkeitä voidaan tarjota tulevaisuudessa? Mitä tuotteita nyt ja tulevaisuudessa on tarjolla?
Solvenssi II- direktiivi 2009/138/EY (Vahinko- ja henkivakuutusyhtiöt)
Tiukentuvat vakavaraisuusvaatimukset ja lisääntyvä hallintosääntely edellyttää enemmän pääomia toiminnan harjoittamiseen
Laskuperusteiset (takuutuottoiset) eläkevakuutustuotteet poistuneet markkinoilta
Sijoitussidonnaiset tuotteet kasvussa
Sääntely voimaan 1.1.2016 (täysharmonisointi EU-alueella)
IORP-direktiivin 2003/41/EY uudistaminen (”II pilarin eläkerahastot”)
Hallintosääntelyn kehittäminen
Minkälainen vakavaraisuuskehikko ammatillisille lisäeläkelaitoksille?
Vakuutettujen suoja eläkerahaston tai työnantajan konkurssissa?
LEVEL PLAYING FIELD
10
IORP-direktiivi 2003/41/EYPortability –direktiiviehdotus annettu 24.10.2005 (sisältö sovittu 4.12.2013)
Luonne 1. sisämarkkina-direktiiviTyöntekijöiden liikkuvuuden edistäminen
KattavuusRahastoivat lisäeläkelaitokset + työsuhdevaatimus
Kaikki työsuhteeseen liittyvät lisäeläkejärjestelyt
Sääntelyn tarkoitus
- Laitoksen vakauden valvonta - Tiedonantovelvollisuudet
Etuudet: Lisäeläkeoikeuden saavuttaminen (3 v työsuhteen jälkeen) ja vapaakirja-arvon säilyminen työsuhteen päätyttyä
Suomessa vaikuttaa
Eläkesäätiöihin ja –kassoihin (Vrt. Vakuutusyhtiöillä Solvenssi II)
Henkivakuutusyhtiöt ja uudet perustettavat eläkesäätiöt ja -kassat
Kansallinen sääntely
Lakimuutokset voimaan 1.6.2006 Lakimuutokset toteutettava 4 vuoden kuluessa direktiivin hyväksymisestä (parlamenttikäsittely Q1/2014)
Mitä uutta?IORP-direktiivin uudistaminen: Nyt: Hallintosääntelyn lisääminenMyöhemmin: Vakavaraisuus
Sääntely koskisi vain rajat ylittäviä tilanteita Direktiivissä toivotaan soveltamista myös kansallisesti
NYKYTILANNE 9.12.2013: ”II PILARIN LISÄELÄKEDIREKTIIVIT”
11
MENEILLÄÄN OLEVAT EU-SÄÄDÖSHANKKEET JA EU:N VAKUUTUS- JA LISÄELÄKEVIRANOMAINEN (EIOPA)
Occupational pension:
Portability
Eläke-rekisteri
EIOPA:n valtuudetSolvenssi II IORP(Ei sosiaali- ja
työlainsäädäntö)
Vakavaraisuus-, hallintojärjestelmät ja valvonta
Eläkeoikeuksien saavuttaminen ja säilyttäminen sekä sisämarkkinat
Kuluttajansuoja
EIOPA-asetus
Private pension: 28th regime
EIOPA:lla valtuudet antaa sääntelyä henkivakuutusyhtiöille ja eläkerahastoille
12
Euroopan finanssivalvontajärjestelmä muodostuu kolmesta valvontaviranomaisesta
Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisesta (EIOPA)
EIOPA ei käsittele lakisääteiseen työeläkevakuutukseen liittyviä kysymyksiä eikä vaikuta sosiaali- ja työlainsäädännön soveltamiseen
Euroopan arvopaperimarkkinaviranomaisesta (ESMA)
Euroopan pankkiviranomaisesta (EBA)
Euroopan finanssivalvojilla on säädösvaltaa ja valvontavaltaa
Tällä hetkellä painopiste sääntelyn puolella
Vakavaraisuussääntely ja riskienhallinta
Kuluttajansuoja
Tuotekehittely
EUROOPAN FINANSSIVALVONTAJÄRJESTELMÄ
13
Nykyisin Jatkossa0
500
1000
1500
2000
2500
3000
EU-finanssivalvojien norminanto
Asetus
Direktiivi
EU-REGULAATION MÄÄRÄ KASVAA JA PAINOPISTE SUORAAN SOVELLETTAVISSA EU-ASETUKSISSA
Arvio sivumääristä
14
EU-SÄÄNTELYN VAIKUTUKSET TYÖELÄKETOIMINTAAN
15
Työeläkevakuutusyhtiöihin ei sovelleta EU:n vakuutustoimintaa koskevia sisämarkkinadirektiivejä
Asiasta on sovittu, kun Suomi liittyi Euroopan unioniin
Työeläkevakuutus on osa sosiaaliturvaa
Työeläkevakuutusyhtiöiden harjoittamaan työntekijäin eläkelain mukaiseen toimintaan ei sovelleta EU:n henkivakuutusdirektiivejä (”TEL-poikkeus” Huom! 1.1.2007 alkaen työntekijän eläkelaki, ”TyEL”)
Työeläkevakuutusyhtiön toiminta on oltava erillään vahinko- ja henkivakuutustoiminnasta Samalla säädettiin erillinen laki työeläkevakuutusyhtiöistä (TVYL) (354/1997, HE 255/1996 vp)
Työeläkevakuutusyhtiöitä koskeva poikkeussäännös sisältyy myös Solvenssi II-direktiiviin, jolla kumotaan aikaisemmin annettu henkivakuutusdirektiivi
MIKÄ ”EU-POIKKEUS”?
16
Työeläkevakuutusyhtiöihin ei sovelleta EU:n sisämarkkinasäännöksiä
Vakuutusyhtiöistä EU:n sisämarkkinasäännökset koskevat vain vahinko- ja henkivakuutusyhtiöitä sekä jälleenvakuutusta
Yhden toimiluvan periaate
Solvenssi II-sääntelyn myötä EU-tasolla yhtenäiset säännökset vakavaraisuudesta, hallintojärjestelmästä, raportoinnista ja valvonnasta
Työeläkeyhtiöitä koskevasta vastaavasta sääntelystä päätetään kansallisesti (kolmikantaisesti)
Mitä ”EU-poikkeus” ei tarkoita?
Työeläkevakuutusyhtiöihin sovelletaan esim. EU:n tietosuojasääntelyä ja kilpailulainsäädäntöä
Alkuperäinen ”EU-poikkeus” ei koske eläkesäätiöiden ja –kassojen toimintaa II pilarin EU-säädöksiin on neuvoteltava erikseen ”poikkeussäännös” sen varmistamiseksi, ettei EU-sisämarkkinasääntely vaikuta eläkesäätiöiden ja –kassojen harjoittamaan lakisääteiseen työeläketoimintaan
”EU-POIKKEUKSEN” SEURAUKSET
17
EU-SISÄMARKKINASÄÄNTELYN VAIKUTUKSET VAKUUTUSYHTIÖIDEN SÄÄNTELYYN
Vahinkovakuutus-yhtiöt
Vapaaehtoiset
ja lakisääteiset
vahinko-vakuutukset
Henkivakuutus-yhtiöt
Vapaaehtoiset Yksilölliset ja
ryhmä- eläkkeet
Kapitalisaatio-sopimus
Työeläkevakuutus-yhtiöt
Lakisääteinen
TyEL ja YEL
”EU-poikkeus”Sisämarkkinasääntely (Esim. Solvenssi II-direktiivi)
18
”AMMATILLISET LISÄELÄKELAITOKSET” EU:N SISÄMARKKINASÄÄNTELYN PIIRISSÄ
Eläkesäätiöt
Ammatillinen lisäeläkkeet
Lakisääteinen
TyEL-toiminta
Vakuutuskassat
Ammatilliset lisäeläkkeet
Lakisääteinen TyEL – ja YEL -
toiminta
”EU-poikkeusta”
ei ole Neuvoteltava
erikseen jokaiseen direktiiviin
Sisä-markkina-direktiivit(Esim. IORP)
19
AJANKOHTAISTA KOTIMAASSA
20
Vakavaraisuussääntelyn uudistaminen
STM:n työryhmä: 18.3.2011 - 31.3.2013 31.3.2014
Hallinnon läpinäkyvyys ja hallintojärjestelmää koskevat uudistukset
Hallinnon läpinäkyvyys Ministeri Risikon aloitteesta
Hallintojärjestelmää koskeva uudistus perustuu Solvenssi II-sääntelyyn
Asiaa on valmisteltu vakavaraisuussääntelyä kehittävän työryhmän nimeämässä STM:n työryhmässä – Asiasisältö sovittu kolmikantaisesti
Lähtökohtaisesti työeläkevakuutusyhtiöiden hallintosääntely noudattaa Solvenssi II-sääntelyä, ellei erilaisesta vakavaraisuussääntelystä ja työeläkejärjestelmän muista erityispiirteistä muuta johdu
Otettava erikseen kantaa siihen, mitä heijastusvaikutuksia Solvenssi II-direktiiviä täydentävillä EU-asetuksilla on työeläkevakuutusyhtiöitä koskevaan hallintosääntelyyn ja kuka päättää annettavasta lisäsääntelystä (laki/ STM:n asetus/ Finanssivalvonnan määräykset)
Parhaillaan lausuntokierroksen jälkeen kolmikantaisessa valmistelussa
TYÖELÄKEVAKUUTUSYHTIÖITÄ KOSKEVAT KOTIMAISET HANKKEET
21
Suomen yksityisen sektorin lakisääteinen työeläkejärjestelmää hoitavat työeläkevakuutusyhtiöt, -säätiöt ja -kassat
Työnantaja valitsee näistä parhaaksi katsomansa tavan järjestää työntekijöidensä lakisääteisen eläketurvan
Hankkeessa etsitään sellaisia muutoksia lainsäädäntöön, jotka mahdollistavat järjestelmän toiminnan tehostamisen kuitenkaan vaarantamatta työeläkejärjestelmän toimintaa
KILPAILUN EDISTÄMINEN
22
Jyrki Kataisen hallitusohjelmassa
STM:n työryhmä: 1.6.2013 - 30.6.2015
Eläkesäätiöitä ja –kassoja koskevan työeläketoiminnan harjoittamista koskevan sääntelyn kokoaminen omaan erilliseen lakiinsa
EU-sääntelyn välillisen vaikutusten rajaaminen helpompaa
Työryhmän tehtävänä on varmistaa, että eläkesäätiöt ja -kassat säilyvät toimivina ja omat erityispiirteensä säilyttävinä vaihtoehtoina työnantajille järjestää eläketurvaa
FK: Kilpailuneutraliteetin ja eri toimijoiden erityispiirteiden säilyminen keskeistä
I pilarin eläkkeet: Eläkesäätiöiden ja –kassojen TyEL ja/tai YEL-toiminta – työeläkevakuutusyhtiöiden harjoittama toiminta
II pilarin eläkkeet: Eläkesäätiöiden ja –kassojen ammatillinen lisäeläketoiminta – Henkivakuutusyhtiöiden ryhmäeläkkeet
ELÄKESÄÄTIÖ- JA VAKUUTUSKASSALAIN KOKONAISUUDISTUS
23
Finanssialan Keskusliitto
Johtava lakimies Pia Santavirta
LISÄTIETOJA