LABRY AUTREMENT

ANALYSE FINANCIERE DE LA COMMUNE

2008 -2012

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Recettes fonctionnementchiffres en Milliers d’euros – source

http://www.collectivites-locales.gouv.fr/finances-locales-communes2012 2011 2010 2009 2008

TOTAL DES P RODUITS DE FONCTIONNEMENT = A 1122 1074 1267 976 1041dont : Impôts Locaux 363 359 350 345 336Autres impôts et taxes 26 30 24 35 51Dotation globale de fonctionnement 257 258 252 251 242

Dépenses fonctionnement + résultat comptable2012 2011 2010 2009 2008

TOTAL DES CHARGES DE FONCTIONNEMENT = B 963 863 1168 863 803dont : Charges de personnel 323 344 346 341 333Achats et charges externes 334 258 314 299 233Charges financières 49 50 54 68 54Contingents 12 29 63 46 39Subventions versées 7 15 15 19 14RESULTAT COMP TABLE = A - B = R 159 211 98 113 238

commentaires• Augmentation des charges de fonctionnement de 43% entre 2008 et 2012

(charges à caractère général de fonctionnement)

• Stabilité des recettes de fonctionnements

• Diminution du résultat comptable de la commune de 80 000€ (malgré subvention CET) entre 2008 et 2012

• Diminution voire suppression des subventions aux associations!

• Postes en hausse achats et charges externes (pas de détails historiques – hausse des charges intercommunales et frais fixes liés à la salle polyvalente)

évolution 2008/2012TOTAL DES CHARGES DE FONCTIONNEMENT = B 19,93%dont : Charges de personnel -3,00%Achats et charges externes 43,35%Charges financières -9,26%Contingents

Subventions versées -50,00%RESULTAT COMP TABLE = A - B = R -33,19%

Recettes Investissement

2012 2011 2010 2009 2008TOTAL DES RESSOURCES D'INVESTISSEMENT = C 778 348 793 1172 1356dont : Emprunts bancaires et dettes assimilées 0 0 0 0 900Subventions reçues 249 15 86 766 184FCTVA 76 158 215 143 192

0

2

4

6

8

10

12

Dépenses Investissement + besoin de financement2012 2011 2010 2009 2008

TOTAL DES EMP LOIS D'INVESTISSEMENT = D 929 443 620 1342 1506

dont : Dépenses d'équipement

770 280 502 1021 1401Remboursement d'emprunts et dettes assimilées 78 78 119 321 106Besoin ou capacité de financement de la section d'investissement = E 151 95 -173 170 151

commentaires

• Salle polyvalente a créé de grandes contraintes financières même si la moitié a été subventionnée.

• Engagement de l’équipe actuelle (pas de hausse d’impôt et gestion de l’endettement)

• Conséquence diminution des marges financières pour le culturel, l’associatif et le social

• Les recettes du CET ne profitent pas vraiment aux labrysiens

• Les performances financières de Labry sont moins bonnes que celles des communes de même taille (moins de résultat comptable et plus de besoin de financement par habitant)

2012 2012 2011 2011 2010 2010 2009 2009 2008 2008par habitant Labry même strate Labry même strate Labry même strate Labry même strate Labry même stratebesoin de financement 89 -6 56 0 -102 -7 101 -9 94 -10résultat comptable 94 160 124 160 58 143 67 142 148 147

Dette de Labry - commentaires

• Une explosion de la dette en 2008 comme prévue

• Une diminution de l’endettement dans la norme mais une dette très long terme (30 ans!)

• Des ventes bienvenues (salle Saint Nicolas) – des plus values sur les terrains actuelles et futures (nouveau lotissement vers Briey)

Conclusion: finance de la commune

Points forts

• Des finances globalement saines mais extrêmement contraintes

• Des niveaux de taxe dans la moyenne

• Une manne financière: le CET

Points faibles

• Hausse des charges fixes + poids de la CC (taxe additionnelle pour la réforme des rythmes scolaires)

• Recherche de ressources supplémentaires impliquant un vrai choix politique pour la commune pour faire face à cette hausse des dépenses (choix de l’équipe sortante: augmentation de la taille pour plus de dotation Globale – extension CET…)

• Performance financière de la commune inférieure à celle des autres communes comparables

• Marges financières réduites (poids de la salle communale)

• L’après CET!

Choix d’une DM (décisions modificatives du budget) pour le programme

• Renégociation de la dette (taux actuel de 4,1%) – petite marge d’intérêt

• Économie sur le poste de dépenses à caractère général (basculement vers de l’associatif) – regarder les sources d’économie (entretien assurances…)

• Meilleure utilisation de la salle polyvalente (location…)

Pour plus de dynamique sociale (transport scolaire – association – culture…)

Citations

« il n’y a que l’argent qui aide à oublier que l’on est pas riche »

« Le manque d'argent n'est pas un obstacle. Le manque d'idées est un obstacle » de Ken Hakuta

avec tous mes encouragements pour Labry Autrement