Presentatie cursus teleseminar anti witwaswetgeving - 04 12 2012

download Presentatie cursus teleseminar   anti witwaswetgeving -  04 12 2012

of 20

  • date post

    18-Dec-2014
  • Category

    Documents

  • view

    687
  • download

    1

Embed Size (px)

description

 

Transcript of Presentatie cursus teleseminar anti witwaswetgeving - 04 12 2012

  • 1

    Voorstelling cursus

    anti-witwaswetgeving

    Geert DELRUE 04-12-2012

  • 2

    Curriculum Vitae

    Gerechtelijk Commissaris Federale Gerechtelijke Politie

    27 jaar ervaring bestrijding financieel economische criminaliteit

    auteur verschillende boeken financieel economische criminaliteit in het Nederlands, Frans en Engels

    Vademecum financieel onderzoek

    Misdrijven ivm de staat van faillissement

    Bedrieglijk onvermogen

    Wegmaken van nalatenschappen

    Fiscale fraude

    Valsheid in geschriften

    Oplichting en misbruik van vertrouwen

    Witwassen en financiering van terrorisme Tax Fraud in Belgium

    2 04-12-2012

  • 3

    STRUCTUUR VAN DE CURSUS

    CD 1 Wettelijk en institutioneel kader

    CD 2 Atypische verrichtingen herkennen

    Website www.witwaswet.be

    met kennistest 3 04-12-2012

    http://www.witwaswet.be/
  • 4

    STRUCTUUR VAN DE CURSUS

    CD 1 Wettelijk en institutioneel kader

    RECHTSBRONNEN

    PREVENTIEVE WETGEVING

    Wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van

    het financile stelsel voor het witwassen van geld en de

    financiering van terrorisme

    3e Europese Witwasrichtlijn 2005/60/EG

    40 FATF anti-witwasaanbevelingen

    REPRESSIEVE WETGEVING

    het witwassen: art. 505 Sw. de inbeslagneming: art. 35 Sv. de verbeurdverklaring: art. 42 en 43 Sw.

    4 04-12-2012

  • 5

    STRUCTUUR VAN DE CURSUS

    CD 1 Wettelijk en institutioneel kader RECHTSBRONNEN

    PREVENTIEVE WETGEVING

    Witwaswetgeving (doel, inhoud, meldingsplichtigen,

    beroepsgeheim advocaten, uitzondering advocaten Arrest

    Arbitragehof, )

    Wat is Witwassen (omschrijving, oorsprongsmisdrijven, )

    Derde Europese anti witwasrichtlijn (hoofdlijnen, )

    FAG-aanbevelingen

    Anti-witwasverplichtingen (identificatie, opleiding, meldings-

    plicht, . )

    Sancties

    Compliance-schema 5 04-12-2012

  • 6

    STRUCTUUR VAN DE CURSUS

    REPRESSIEVE WETGEVING Omschrijving, kenmerken

    Inbeslagneming, verbeurdverklaring vermogensvoordelen

    3 types witwasmisdrijven

    Atypische transactie

    Risicofactoren

    Fiscale fraude (ernstige en georganiseerde - indicatoren)

    Fiscale regularisatie

    Strafrechtelijke immuniteit

    CAPITA SELECTA Betalingen in contanten

    Politiek Prominente Personen

    Cel voor Financile Informatieverwerking CFI

    Politionele en gerechtelijke organen (o.a. COIV, )

    Internationale organisaties

    Meldings- en vervolgingsketen

    Politie-onderzoek

    CD 1 Wettelijk en institutioneel kader RECHTSBRONNEN

    6 04-12-2012

  • Algemene aandachtspunten

    Indicatoren (algemene versus specifieke, voorbeelden, )

    Structuur van het witwassen (3 fasen)

    Enkele veel gebruikte begrippen

    Enkele veel gebruikte afkortingen

    Financiering van terrorisme

    Onderliggende misdrijven (georganiseerde misdaad, drugshandel, wapentrafiek, menshandel, namaak, financile misdrijven, oplichting, .)

    Modus operandi (smurfing, doorsluisrekeningen, stromannen, money mules, cashgeneratoren, slapende vennootschappen, vastgoedsector, )

    7

    STRUCTUUR VAN DE CURSUS

    CD 2 Atypische verrichtingen herkennen

    7 04-12-2012

  • 8

    STRUCTUUR VAN DE CURSUS

    Enkele voorbeelden van cursusdias

    8 04-12-2012

  • 9

    NATUURLIJK PERSOON

    - naam, voornaam - geboortedatum en plaats - adres (indien mogelijk) - doel en aard van de zaken-

    relatie - identiteitskaart - paspoort -

    tot 05/02/2015

    BVBA, NV, VZW, trusts, Buitenlandse firma

    - maatschappelijke zetel - maatschappelijke benaming - bestuurders (bevoegdheid) - uiteindelijke begunstigden - doel en aard van de zaken- relatie - uittreksel uit de Bijlagen Belgisch Staatsblad - Kruispuntbank van Ondernemingen -

    IDENTIFCATIEVERPLICHTING

    04-12-2012

  • 10

    ONGEBRUIKELIJKE TRANSACTIE, ook A-TYPISCHE TRANSACTIE genoemd

    een transactie die bijzonder vatbaar is voor het witwassen van geld of financiering van terrorisme, door haar aard en omstandigheden, de hoedanigheid van de betrokken personen, de begeleidende omstandigheden, haar ongebruikelijk karakter gelet op de activiteiten van de clint, of omdat zij niet lijkt te stroken met de kennis die de beroepsbeoefenaar heeft van zijn clint, zijn beroepswerkzaamheden en zijn risicoprofiel en desgevallend van de herkomst van de gelden

    RISICO-INSCHATTING

    04-12-2012

  • 11

    Risico-inschatting t.a.v.

    clinten en (uiteindelijke) begunstigden know your customer KYC (customer-risk)

    clinten van de clinten know the customers of your customer KCYC

    transacties know the transactions of your customer KTYC

    (service-risk)

    producten en diensten know your customers business KYCB (product-

    risk)

    geografische locaties geografic location KYCGL (country-risk)

    RISICO-INSCHATTING

    04-12-2012

  • 12

    PREVENTIEF

    CFI-CTIF (FIU)

    Financial Services and Markets Authority - FSMA

    disiciplinaire- en controle- overheden bv OvB

    Febelfin

    REPRESSIEF

    gerechtelijke autoriteiten

    Federaal parket Procureur des Konings Onderzoeksrechter COIV Centraal Orgaan

    voor de Inbeslagneming en de Verbeurdverklaring

    politie - Federale Gerechtelijke

    Politie - Lokale politie -

    NATIONALE OVERHEDEN

    04-12-2012

  • 13

    PREVENTIEF

    Raad van Europa, Moneyval

    Egmont Groep

    Financial Action Task Force

    IMF

    Wereld Bank

    Verenigde Naties

    REPRESSIEF

    Interpol

    Europol

    Eurojust

    INTERNATIONALE OVERHEDEN

    04-12-2012

  • 14

    Meldings-plichtigen

    melding

    rapport

    Politie

    Vermoeden van

    witwassen

    Ernstige aanwijzigingen

    Onderzoek

    Vervolging

    Rechtbank

    MELDINGS- EN VERVOLGINGSKETEN

    04-12-2012

  • 15

    ENKELE BEGRIPPEN

    AML-indicator: een criterium op basis waarvan een transactie wordt kan worden gemeeld aan de CFI

    SMURFEN: een wit te wassen bedrag in kleine hoeveelheden splitsen en in het betalingsverkeer brengen om zo onder de meldgrens te blijven

    TYPOLOGIE: kenmerken van transacties(s) die aanduiden dat er sprake is van een verdachte transactie (o.a. tijdstip, type dienst, bedrag, land van bestemming, locatie, frequentie, )

    MONEY-MULE (katvanger): persoon die zijn bankrekening ter beschikking stelt van witwassers

    ONDERGRONDS BANKIEREN: het uitvoeren van financile transacties via informele systemen

    HAWALA BANKIEREN: het uitvoeren van financile transacties via informele systemen

    15 04-12-2012

  • 16

    AWW Anti-Witwaswet CFI Cel voor Financile Informatieverwerking PPP Polititiek Prominent Persoon PEP Politically Exposed Person UBO Ultimate Beneficial Owner FAG Financle Actie Groep FATF Financial Action Task Force COIV Centraal orgaan voor de Inbeslagneming en de Verbeurdverklaring FSMA Financial Services and Markets Authority FOD Federale Overheidsdienst FIU Financial Intellingence Unit AML Anti Money Laundering NBB Nationale bank van Belgi

    AFKORTINGEN

    16 04-12-2012

  • 17

    Dank u voor uw aandacht

    04-12-2012

  • 18

    Bibliografie

    04-12-2012

  • 19

    04-12-2012

  • 20

    Geert DELRUE

    Deze uitgaven behandelen zowel de recent aangepaste

    preventieve wetgeving (Witwaswet van 11 januari 1993, de 49

    FATF-aanbevelingen, witwasindicatoren, typologien ) alsook

    de repressieve wetgeving

    BESTELLEN: E-mail: info@maklu.be Fax: 03/233.26.59

    Somersstraat 13-15 2018 Antwerpen www.maklu.be

    04-12-2012