MECANISMOS DE PROTECCION COMUNITARIA/CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO EN HONDURAS

Introducción Las Cajas Rurales de Ahorro Y Crédito son un

modelo de inclusión diseñado para reducir

eficientemente la pobreza en las zonas rurales

ayudando a pequeños productores que

históricamente no han tenido acceso a

financiamiento, fortalecer la seguridad

alimentaria y reactivar la economía en el campo.

Antecedentes del Modelo de Cajas de

Ahorro y Crédito

En 1992 surge el Honduras el proceso de organización de Cajas Rurales con el apoyo brindado por la Secretaría de Agricultura y Ganadería (SAG) y diversos actores claves gubernamentales y no gubernamentales, a proyectos de inversiones a través de financiamiento alternativo como el Proyecto Apoyo a la Mujer Rural, en los departamento de Choluteca, Valle, Comayagua, Intibucá y Copán, en donde se organizaron 69 Cajas con 800 participantes, el aporte principal lo constituyó el ahorro. Las Cajas Rurales de Ahorro y Crédito y las Cajas Municipales se constituyen como entidades financieras locales de propiedad privada que captan recursos de los socios y los colocan preferentemente a la pequeña y microempresa del ámbito rural que proporcionan un beneficio de carácter social.

Antecedentes del Modelo de Cajas de

Ahorro y Crédito • Durante el proceso de organización y consolidación las

Cajas de Ahorro y Crédito han sido apoyadas por diferentes organismos internacionales de cooperación tales como el Fondo Internacional de desarrollo Agrícola (FIDA), Banco Mundial (BM), Banco Interamericano de Desarrollo (BID), Banco Centroamericano de integración Económica (BCIE), Cooperación Alemana (GTZ), Cooperación Japonesa (JICA), Cooperación Canadiense (ACDI), entre otros;

• Así mismo a través de programas regionales, direcciones y proyectos como el Programa Nuestras Raíces, Fondo Hondureño de inversión Social (FHIS), PLANDERO, PRONADEL, PROSOC, ONILH, FUNDER, ARSAGRO, CNC, PREVAL Y RUTA.

Antecedentes del Modelo de Cajas de

Ahorro y Crédito • En el 2010 El PRONADERS junto con el PNUD (Programa de las Naciones

Unidas para el Desarrollo) impulsa el Plan Nacional de Cajas Rurales (PNCRU) en el cual se destaca la figura Cajas de Segundo Grado. La figura de segundo grado tiene como objetivo lograr una mejor organización y por lo tanto tener un sistema que permita darle un seguimiento adecuado a este sector de la economía, actualmente este programa le brinda seguimiento a 84 cajas de segundo grado a nivel nacional enfocándose principalmente en tres componentes a) Fortalecimiento institucional para la capacitación y profesionalización de las cajas b) Desarrollo de políticas y regularización del sistema de cajas c) Fondo Nacional de Crédito e Inversión para la Cajas.

• Así mismo se crea el Comité Nacional de Cajas Rurales, entre las

organizaciones que forman parte se destacan las siguientes: VISIÓN MUNDIAL, CARE HONDURAS, PESA/FAO, USAID-ACCESO, EMPRENDESUR, FUNDER, PRONADERS, SIC, BANHPROVI, BANADESA, SAG-DICTA-SEDUCA, IHCAFE, OXFAM-PRASA, PASTORAL CARITAS DE HONDURAS, UNC y UCDAH.

Sector Público Sector Privado Sector Gremial ONG´S OCI

IDECOAS FUNDER CNC VISION MUNDIAL HONDURAS

OXFAM

DIFOMIPYME-SSE FRINTRAC/USAID-ACCESO

UCDAH CARE HONDURAS FAO

SAG PASTORAL CARITAS DE HONDURAS

BANADESA

BANHPROVI

IHCAFE

Datos Claves

• La población del área rural alcanza el 54% del total, mientras que el 46% corresponde al área urbana (INE, 2013).

• El 67.4% de la población vive en condiciones de pobreza (CEPAL, 2012) y siendo ellos los más susceptible de los efectos de los desastres naturales como ser sequía e inundaciones.

• El 54% de la población rural se dedica al cultivo de granos básicos (FAO-RUTA, 2010).

¿Qué es una Caja de Ahorro y

crédito?

¿Cual es la diferencia entre una Caja Base

y una de Segundo Grado?

¿Qué es el Programa Nacional de

Cajas Rurales?

Es un programa ejecutado por el Gobierno de

Honduras con el objetivo de generar un proceso de desarrollo integral a nivel local, a fin de reducir la

pobreza, en base al mejoramiento de la productividad de las

personas que viven en el área rural de nuestro país.

Fortalecimiento

Fondo de Crédito e Inversión

Políticas y Estrategias

Componentes del Programa Nacional de

Cajas Rurales

Política Nacional de Cajas de

Ahorro y Crédito

OBJETIVO • Fortalecer la institucionalidad de

las Cajas de Ahorro y Crédito de

Honduras”

Aprobación en Consejo

de Ministros bajo Decreto Ejecutivo N. PCM – 057-2013

Micros y pequeños agricultores excluidos totalmente del sistema financiero

• Clientes potenciales rechazados ya que no cumplen con todos o algunos de los requisitos exigidos por las instituciones financieros conforme a la regulación, para adquisición o suscripción a un producto o servicios financieros.

• Habitan principalmente en zonas rurales de baja densidad poblacional donde existe una limitada o inexistente cobertura del sistema financiero.

• Cuentan con una fuente de ingreso inestable y/o estacional dependiente de las condiciones climatológicas.

Inclusión Financiera a Cajas de

Ahorro y Crédito

Fondos FIRSA para las Cajas Rurales de

Ahorro y Crédito

• Actualmente La SAG junto a PRONADERS y DICTA vienen impulsando la estrategia de Inclusión Financiera para Cajas de Ahorro y Crédito con Fondos del Programa para la Reactivación del Sector Agroalimentario del país (FIRSA), los cuales buscan dar financiamiento a estas organizaciones, de manera que con dichos fondos se estimula la prestación de servicios financieros entre las poblaciones mas excluidas y se garantiza seguridad alimentaria a sus socios, familias y a la comunidad.

Objetivos del Financiamiento de Cajas Rurales con

Fondos Firsa • Facilitar el Acceso a crédito en forma

oportuna y en condiciones adecuadas a las Cajas rurales de Ahorro y Crédito calificadas.

• Definir la Tipología de las Cajas Rurales de Ahorro y Crédito que calificaran para su acceso a recursos FIRSA.

• Definir los mecanismos de coordinación financiera.

• Contribuir a potenciar el crecimiento empresarial y económico de las cajas, bajo los principios de solidaridad, equidad, democracia económica y la inclusión de genero.

Objetivos del Financiamiento de Cajas Rurales con

Fondos Firsa

• Lograr la correcta administración de los recursos.

• Acelerar el proceso de capitalización de las cajas rurales de ahorro y crédito.

• Apoyar la seguridad alimentaria de los socios (as) en las comunidades donde se encuentran las cajas rurales de ahorro y crédito, a través de canales alternativos de financiamiento a la producción, en el fortalecimiento de estas organizaciones micro financieras.

• Brindar asistencia técnica y seguimiento a aquellos productores que están en un grado de crecimiento a fin de lograr un incremento en la producción y productividad de granos básicos en Honduras.

Mecanismos Operativos y Criterios de Elegibilidad de Cajas Rurales

• Se instituye el comité evaluador de Cajas Rurales de Ahorro y Crédito, mismo que estará integrado por un miembro de la SAG quien lo presidirá, el jefe del Programa Nacional de Cajas Rurales PRONADERS, que actuara como Secretario, un representante de DICTA, como vocal. Este comité podrá integrar miembros suplentes a propuesta de sus partes.

Mecanismos Operativos y Criterios de Elegibilidad de Cajas Rurales

• Las Cajas Rurales de Ahorro y Crédito que aspiren a ser intermediarias financieras de los fondos provenientes del fideicomiso FIRSA, presentaran sus solicitudes en DICTA o en el Programa Nacional de Cajas Rurales del PRONADERS para que a través del comité Evaluador de Cajas Rurales de Ahorro y Crédito sean analizadas y dictaminadas.

• El comité evaluador de Cajas Rurales de Ahorro y Crédito procederá a elaborar el correspondiente dictamen de cada solicitud haciendo uso de la boleta de evaluación diseñada para esos propósitos . La evaluación se basara en el cumplimento de 4 criterios estratégicos:

A) Aspectos Organizativos. B) Gestión Administrativa. C) Sostenibilidad. D) Solidez Financiera.

DESCRIPCIÓN

FIDEICOMISO DEL FONDO FIRSA

BENEFICIARIOS (PERSONAS JURIDICAS) CAJAS DE AHORRO Y CRÉDITO A NIVEL NACIONAL.

DESTINO PRODUCCIÓN DE MAÍZ, FRIJOL, ARROZ, AJONJOLÍ.

MONTO POR BENEFICIARIO HASTA EL 100% DEL CAPITAL CONTABLE. CALIFICACIÓN A Y HASTA EL 50% DEL CAPITAL CONTABLE CALIFICACIÓN B.

PLAZO HASTA 1 AÑO.

TASA DE INTERES A LA IFI 3.75 % ANUAL REVISABLE

TASA DE INTERMEDIACION 3.50 % ANUAL REVISABLE

TASA DE INTERES AL CLIENTE FINAL 7.25 %

FORMA DE PAGO AL VENCIMIENTO.

INSTITUCIONES FINANCIERAS INTERMEDIARIAS

CAJAS DE AHORRO Y CRÉDITO

GARANTIA CAPITAL SOCIAL, SOLIDARIA, FIDUCIARIA, PRENDARIA (GARANTÍA MOBILIARIA) E HIPOTECARIA, CUALQUIER OTRO TIPO DE GARANTÍA VIGENTE O COMBINACIÓN DE LAS ANTERIORES.

RECONOCIMIENTO DE INVERSIONES HASTA 90 DÍAS PREVIO A LA PRESENTACIÓN DE LA SOLICITUD.

Producto financiero a Cajas de Ahorro y

Crédito con Fondos FIRSA

Banca

Nacional y

Cooperativas

Cajas

Rurales

Programas

Municipales

Agrícolas

Casas

Comerciales

Comité

Coordinador del

Convenio

Unidad

FIRSA

BANHPROVI

Comité de

Ejecución

Técnica- SAG

ASISTENCIA TÉCNICA ---- SUPERVISIÓN ------ ADMINISTRACIÓN ----- EVALUACIÓN

Programa Nacional para la Reactivación Agrícola

FIRSA

Financiamiento Esquemas Alternos

Financiamiento a través de la IFI’s

Convenio SAG-BANHPROVI

CTA

1. ASISTENCIA TÉCNICA

DICTA

SEDUCA

SENASA

PRONAGRO

REGIONALES

PRONAGRI

MESA

INTRAINSTITUCIONAL

Extensionismo Agrícola

DIGEPESCA

• 1.Fortalecer los conocimientos técnico y administrativo

• 2. Promoción y Socialización de los fondos FIRSA

• 3. Incorporación de Productores al Firsa ( modelos inclusivos)

• 4. Reactivación del Extensionismo Agrícola por parte del Estado basado en ECAS, garantizando así la sostenibilidad y la inversión del estado en el sector.

• 5. Establecer Alianzas Estratégicas con instituciones del Estado, Cooperación Externa y Academias que Beneficien el cumplimiento de los Objetivos del Sector

Modelo de Extensionismo Basado en Eca´s

Elaboración de Manuales No.

Manuales Tema Elaborado Por

1 Manual de Buenas Prácticas Agrícolas (BPA). SAG

1 Manual de Asociatividad. SAG

8

Material para capacitación en Desarrollo Empresarial: Manual de Usuario, Manual de Organización, Manual de Mercadotecnia, Manual de Producción, Manual de Planeación, Manual de Economía, Manual de Finanzas, Manual de Gerencia.

SAG

1

Material para la Capacitación sobre el Reglamento de Financiamiento a las Cajas Rurales con fondos FIRSA a técnicos y Regionales.

SAG

1 Guía para facilitadores de escuela de campo ECA´s.

SAG

1 Material para la capacitación en “Cambio Climático y competitividad” SAG

Cuadro de CRAC financiadas con Fondos FIRSA

Nombre CRAC Ubicación Monto Aprobado

en comité Tipo de garantía Tipo cultivo

Mz a cultivar

Maíz

Mz a cultivar Frijol

Mz a cultivar Arroz

Personas Beneficiadas Directament

e

CECRUCSO Danli, El Paraiso 1650000 Hipotecaria Maiz y Frijol 88 88 200

NEJAPA El Nispero Santa Barbara 99572.2 Solidaria Maiz y Frijol 10 3 16

AGAPA apali, Danli El Paraiso L110,000.00 solidaria/capital contable Maiz y Frijol 4.3 4.5 15

AGACAFE quebradas,Trojes E Paraiso L150,000.00 solidaria/capital contable Maíz y Frijol 5.8 6 18

AGAPO Maguelar, Danli El Paraiso L500,000.00 solidaria/capital contable Maíz y Frijol 20.5 19.4 23

LA ESPERANZA San Antonio,La Ceiba Atlantida L100,000.00 capital contable Maiz y Frijol 4.8 5.1 11

ESPERANZA DIVINA La Leona Arizona Atlantida 150,000.00 capital contable Maiz y Frijol 7.5 7.5 12

24 DE ENERO Choloma, Saba Colon L1228,440.00 Hipotecaria Maiz 120 0 100

LA FAMILIA Tocoa, colon L2183,560.00 Hipotecaria Arroz 0 0 158 95

Esfuerzos Comunitarios Bonito Oriental, Colon L 1,126,070.00 Capital contable Maiz 110 88

Familias Unidas de Lerida Tocoa, Colon L 1,036,500.00 Capital Contable Arroz 75 90

Primero de Abril de Guapinol Tocoa, Colon L 1,501,756.00 Capital contable Maiz 148 100

L 9,835,898.20 518.9 133.5 233 768

ANEXOS

CAJAS RURALES DE AHORRO Y CREDITO

BOLETA DE EVALUACIÓN Y TIPOLOGIA

Nombre de la Caja________________________

Departamento ________________________Municipio:______________________

Fecha de evaluacion ____________________

Socios actuales: H________M______T__________ Socios retirados: H______M______T

Causas de retiros:______________________________________________

E= Escoja S= Sume

1. ÁREA ORGANIZATIVA

VARIABLE CRITERIO VALOR % PARCIAL % TOTAL

Cajas Legalizadas y juntas vigentes conforme a ley (Estructura

Organizativa)

4.00% S

Junta Directiva activa 1.50

4.00 Junta de Fiscalizacion activa 1.00

Comité de crédito / recuperación 1.50

Asistencia a reuniones de asamblea

3.00% E

Entre el 60 y 74% de los socios 0.50

3.00 El 75% de los socios 1.50

El 90% de los socios(as) 3.00

Equidad de género en membresia

1.00% E

Igual cantidad hombres y mujeres 1.00

1.00 Mas hombres que mujeres 0.50

Más mujeres que hombres 0.50

Duracion de lasJuntas Directivas en el Cargo

1.50%

E

Como dicen los Estatutos 1.50 1.50

Diferente a los Estatutos 1.00

Cuenta con Asistencia Tecnica

1.00% E

SI 1.00 1.00

No 0.50

Antigüedad de la Caja de Ahorro y Credito

2.00%

E

De 0 a 2 años 1.00

2.00 Mas de 2 años 2.00

Sub-total Area Organizativa 0.00 12.50

2. ÁREA GESTION ADMINISTRATIVA

VARIABLE CRITERIO VALOR % PARCIAL % TOTAL

Registros

contables actualizados

7.50%

S

Libro Diario General 1.00

7.50

Libro Mayor General 1.00

Libro de Inventarios y Balances 1.00

Libro Auxiliar de Entradas y Salidas de Efectivo 0.50

Libro de Actas de Asamblea General 1.00

Libro de Actas de Junta Directiva 1.00

Libro de Actas del Organo Fiscalizador 1.00

Libro de Registro de Aportaciones 1.00

Aplicación de reglamentos

2.00% S

Reglamento de ahorro 1.00 2.00

Reglamento de Credito 1.00

Instrumentos

de Credito

4.00%

S

Solicitud de Credito 1.00

4.00 Dictamen 1.00

Resolucion 1.00

Contrato 1.00

Planes de Trabajo 1.00 % S Diagnóstico 0.50

1.00 Plan de trabajo 0.50

Control de Mora mensual

2.00% E

Si 2.00 2.00

No 0

Recursos y materiales para

administrar la caja

2.00% S

Sellos 0.50

2.00 Calculadora 0.50

Archivo 0.50

Mesas y silla 0.50

Informes

financieros escritos

3.00%

S

Balances General 1.50

3.00

Estado dePerdidas y ganancias 1.50

Infome de liquidacion de capital productivo 1.00 % E Si 1.00

1.00 No 0

Informe Escrito de la Junta de

Fiscalizacion

1.00% E

Si 1.00

1.00 No 0

Informe del Comité de Crédito

2.00% S

Analisis de solicitud 1.00 2.00

Dictamen escrito 1.00

Informe del Comité de recuperación

2.00% S

Notas escritas 1.00 2.00

Visitas de cobro 1.00

Sub.total Area Gestión Administrativa 0.00 27.50

3. ÁREA DE SOSTENIBILIDAD

VARIABLE CRITERIO VALOR % PARCIAL % TOTAL

Seguimiento

mensual de planes

2.00% E

La mitad de las actividades programadas

a la fecha cumplidas 2.00

2.00 Menos de la mitad de las actividades

programadas a la fecha cumplidas 1.00

Capacidad de la Caja en ejecutar

proyectos

2.00% S

Ejecución de Proyectos productivos colectivos 1.00

2.00

Ejecución de Proyectos comunitarios 1.00

Capacitación en

organización, gestion y administración.

1.00% E

Si 1.00

1.00 No 0

Ahorro de los Socios

2.50 %

E

Menos de lo establecido en el reglamento de Ahorro 0

2.50 Lo establecido en el reglamento de Ahorro 2.00

Más de lo establecido en el reglamento de Ahorro 2.50

Aportaciones de los Socios

2.00% E

Menos de lo establecido en el reglamento de Ahorro 0

2.00 Lo establecido en el reglamento de Ahorro 1.50

Más de lo establecido en el reglamento de Ahorro 2.00

Numero de Ahorrantes

2.00% E

Más de la mitad de los socios(as) 2.00

2.00

Menos de la mitad de los socios(as) 1.00

Valor del Capital Social

5.00 % E

de 0 a 50,000 3.00

5.00 de 50,000 a 100,000 4.00

mas de 100,000 5.00

Uso del capital disponible

en cartera de Creditos 5.00% E

Más del 80% prestado 5.00

5.00 Entre 50 y 79% 4.00

Menos del 50% 3.00

Garantía de

Creditos

5.00%

S

Solidaria 0.50

5.00 Fiduciaria 0.50

Prendaria (Garantia Mobiliaria) 1.50

Hipotecaria 2.50

Clientela de

los Creditos

1.00%

E

Más mujeres que hombres 0.50

1.00 Más hombres que mujeres 0.50

Igual cantidad de hombres y de mujeres 1.00

Actividades

financiadas

2.00%

S

Agropecuarios 0.50

2.00 Comerciales 0.50

Agrotransformación o industriales 0.50

Personales 0.50

Tasa de Intéres que

prestan al

Prestatario

2.00%

E

de 1 al 2% mensual 2.00

2.00

3% mensual 1.50

4% mensual 1.00

Mayor del 4% mensual 0.50

Actividades económicas Adicionales

para capitalizar la Caja

2.00% E

Si 2.00

2.00 No 0

Sub-total Area de Sostenibilidad 0.00 33.50

4. ÁREA FINANZAS

VARIABLE CRITERIO VALOR % PARCIAL % TOTAL

Liquidez (AC/PC)

3.50%

E

35.5

Entre 1 y 2 2.00

3.50

Más de 2 3.50

Margen financiero

(Intereses cobrados sobre prestamos/interes pagados sobre prestamos)

3.00% E

E

Entre 0 y 11% 3.00

3.00 Entre 12 y 24% 1.50

25% o más 1.00

Rendimiento sobre la inversión

(F=Exedentes del periodo /

capital social) x100

5.00%

E

Entre 12% y 15% 1.00

5.00 Entre 16% y 23% 3.00

Más de 24% 5.00

Endeudamiento

(F=Pasivo / total activo) x 100

5.00%

E

Menos de 25% 5.00

5.00

Entre 25 y 40% 4.00

Entre 40 y 50% 3.00

Más del 50% 1.00

Total de ingresos /

gastos de operación

2.00%

E

Entre 1 y 2 0.50

2.00 Entre 2 y 3 1.00

Más de 3 2.00

Total gastos

de operación/

número de creditos

otorgados

3.00% E

Menos de L10 3.00

3.00 Entre 10 y 20 lempiras 2.00

Mas de 20 lempiras 1.00

Cartera de Creditos en mora /

Cartera Total de creditos

5.00% E

Menos del 10% 5.00

5.00 De 10 a 15% 3.00

De 15 a 20 % 1.00

Más de 20% 0.50

Sub-total Area finanzas 0.00 26.50

Total Evaluación 0.00 100.00

Resumen de Indices de Evaluación

Area % Parcial por Area Sub-total por Area

Organizativa 0.00 12.50

Gestión Administrativa 0.00 27.50

Sostenibilidad 0.00 33.50

Financiera 0.00 26.50

Total 0.00 100.00

Porcentaje Nivel / Tipologia

90-100% A Excelente

75-89% B Buena

60-74% C Regular

0-59% D Deficiente

Nosotros, los abajo firmantes damos fe que la evalucion realizada a la caja rural de ahorro y credito es real ya que tuvimos a la vista toda la documentacion

requerida.

Firma Tecnico en Cajas Rurales DICTA Firma Tecnico en Cajas Rurales PRONADERS

Firma Jefe Regional DICTA Firma Jefe Regional PRONADERS

Requisitos de los fondos FIRSA

• Llenado de la Boleta de Evaluación que será levantada por personal de PRONADERS y DICTA, con información provista por las Cajas de Ahorro y Crédito (Tipología).

• Presentar solicitud de crédito en el formato establecido.

• Presentar Plan de Inversión vigente de la iniciativa vinculada a los rubros y/o actividad productiva a ser financiados por los Fondos FIRSA, en base a los formatos provistos.

• Fotocopia de tarjeta de identidad y RTN del Presidente y tesorero de la Caja de Ahorro y Crédito.

• Copias de las identidades de los miembros de la Junta directiva y Junta Fiscalizadora de la Caja de Ahorro y Crédito.

• Punto de Acta de Asamblea General del nombramiento de la Junta Directiva.

• Punto de Acta donde la Asamblea General autoriza al presidente de la Caja de Ahorro y Crédito a presentar la solicitud de crédito y plan de inversión.

• Presentar copia de la Personería Jurídica de la Caja de Ahorro y Crédito.

• Presentar Estados Financieros de la Caja de Ahorro y Crédito del último año del ejercicio fiscal anterior, debidamente firmados y sellados por un Perito Mercantil o Contador Público colegiado.

• Presentar Constancia Bancaria con saldos promedio de los últimos 6 meses a favor de la Caja de Ahorro y Crédito.

¡GRACIAS!