Manual Mpp- Ttoni Pereyra

[MANUAL DE USUARIO DEL MODULO DE PROCESOS PRESUPUESTARIOS SIAF - MPP] SIAF - MPP

| Ttoni A. Pereyra C 1

MANUAL DEL MODULO DE

PROCESOS PRESUPUESTARIOS

SIAF - MPP

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INTRODUCCIÓN

El presente manual está orientado a las personas que recién se incorporan al uso del modulo de Procesos Presupuestario del SIAF � MPP en el Sector Público, mediante este manual te orientaras e identificaras cada uno de los procesos dentro de este modulo, el cual te permitirá llegar a desarrollar un pleno conocimiento en el manejo del modulo de Procesos Presupuestarios. El presente manual es aplicable a todo ámbito sector público ya sea Gobierno Locales, Gobiernos Regionales y Gobiernos Nacionales, por cuanto el manejo del SIAF es similar en todos, solo se tendría que tener en cuenta sus normatividades de cada uno de ellas. Como resultado obtendremos de la misma, los saldos, reportes y demás informaciones que nos permitan realizar nuestra verdadera función que es el de �Asesorar� a las autoridades de nuestras Instituciones Públicas, apoyándolos con ello a la conducción de la Entidad mediante la buena toma de decisiones.



CONTENIDO

INTRODUCCIÓN ........................................................................................................................ 2

ACCESO PRINCIPAL ................................................................................................................... 5

MODULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO ................................................................................. 6

UNIDAD EJECUTORA ................................................................................................................. 6

1. CREACION DE CADENAS PROGRAMATICAS Y METAS ........................................................... 6

1.1 CREACIÓN DE UNA NUEVA META ............................................................................................... 6

1.2 METAS PRESUPUESTALES / CREACIÓN DE METAS ................................................................................. 9

1.3 MODIFICACION DE METAS ....................................................................................................... 12

2. ACTUALIZACIÓN DE CLASIFICADORES Y CADENAS DE GASTO ............................................. 13

3. AVANCE FÍSICO ................................................................................................................ 14

3.1 AVANCE FÍSICO DE PRODUCTOS DE PROGRAMAS PRESUPUESTALES ....................................................... 15

3.2 AVANCE FÍSICO DE METAS PRESUPUESTALES ..................................................................................... 15

4. NOTAS DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL ....................................................................... 17

4.1 TIPO 003 - CRÉDITOS PRESUPUESTALES Y ANULACIONES DENTRO DE LA UNIDAD EJECUTORA. .................. 17

4.2 TIPO 001 � TRANSFERENCIA DE PARTIDAS ENTRE PLIEGOS. ................................................................. 20

4.3 OTRAS MODIFICACIONES ......................................................................................................... 22

4.4 MODIFICACIÓN DE NOTA PRESUPUESTAL .......................................................................................... 23

PLIEGO ................................................................................................................................... 24

1. APROBACIÓN DE NOTAS DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL ............................................. 24

1.1 APROBACIÓN DE NOTAS MODIFICATORIAS APROBADAS ....................................................................... 24

1.2 REGULARIZACIÓN DE NOTAS MODIFICATORIAS APROBADAS ................................................................. 25



PROGRAMACION DE COMPROMISOS ANUAL - PCA ................................................................. 26

PLIEGO ................................................................................................................................... 27

1. DISTRIBUCIÓN POR UES. .................................................................................................. 27

2. CONSULTAS: PIM VS PCA .................................................................................................. 29

3. AJUSTES INTERNOS .......................................................................................................... 30

4. SOLICITUD DE INCREMENTO DISMINUCIÓN DE PCA .......................................................... 31

UNIDAD EJECUTORA ............................................................................................................... 32

1. PRIORIZACIÓN DE LA PCA POR ESPECÍFICA ........................................................................ 32

2. AJUSTES INTERNOS DE LA PCA .......................................................................................... 33

3. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL .............................................................................................. 33

4. APROBACIÓN DE CERTIFICACIÓN DE CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS ................................... 34

5. APROBACIÓN DE CERTIFICACIONES DE MODIFICACIÓN DE CERTIFICADO / COMPROMISO

ANUAL ................................................................................................................................... 34

6. ACTUALIZACIÓN DE RENDICIÓN ........................................................................................ 35

7. ACTUALIZACIÓN DE REASIGNACIÓN ................................................................................. 35

GLOSARIO DE TÉRMINOS ........................................................................................................ 36

[MANUAL DE USUARIO DEL MODULO DE PROCESOSPRESUPUESTARIOS SIAF - MPP

El icono mediante el cual se tiene acceso al SIAF es el que se muestra a continuación

Posteriormente se mostrara una ventana en la cual el sistema pide el para acceder, una vez ingresado les mostrara todos los módulos en las cuales tener acceso.

L MODULO DE PROCESOS MPP] SIAF

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ACCESO PRINCIPAL El icono mediante el cual se tiene acceso al SIAF es el que se muestra a continuación

Posteriormente se mostrara una ventana en la cual el sistema pide el Usuario y Clave, para acceder, una vez ingresado les mostrara todos los módulos en las cuales su perfil permitirá

SIAF - MPP


El icono mediante el cual se tiene acceso al SIAF es el que se muestra a continuación:

Usuario y Clave, asignados su perfil permitirá

[MANUAL DE USUARIO DEL MODULO DE PROCESOSPRESUPUESTARIOS SIAF - MPP

MODULO DE

1. CREACION DE CADENAS PROGRAMATICAS Y METAS Se mostrará el acceso al ambiente de Unidad ejecutora, podrá visualizar el acceso al ambiente de unidad ejecutora y pliego

1.1 CREACIÓN DE UNA NUEVA META

Primero procedemos a crear y/o seleccionar la cadena menú Mantenimiento / Cadena Programática

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MODULO DE PROCESO PRESUPUESTARIO

UNIDAD EJECUTORA

CREACION DE CADENAS PROGRAMATICAS Y METAS

el acceso al ambiente de Unidad ejecutora, según el perfil creado para su usuario el acceso al ambiente de unidad ejecutora y pliego .

CREACIÓN DE UNA NUEVA META

Primero procedemos a crear y/o seleccionar la cadena programática, accedemos al Mantenimiento / Cadena Programática:

SIAF - MPP


el perfil creado para su usuario

rogramática, accedemos al



A continuación se debe seleccionar en que Categoría Programática se va a trabajar, Programa presupuestal con enfoque a resultados, Acciones Centrales o APNOP, como se muestra a continuación.

Posteriormente se seleccionara del listado el programa presupuestal asociado a la unidad ejecutora.



En el caso de seleccionar la categoría �Programas Presupuestales con Enfoque a Resultados� el sistema mostrara la opción de Producto o Proyecto, si seleccionamos Producto se habilita el boton �Combinaciones Predeterminadas�

Cargara una ventana donde se mostrarn para su selección las combinaciones establecidas por la DGPP

Si seleccionamos PROYECTO se activara el botón �Nuevas Cadenas�, esto permitirá seleccionar proyectos asignados a la Unidad ejecutora y que están asociadas el programa presupuestal seleccionado, para el ejemplo es el PP 0036.



De igual manera se mostrara las opciones de OBRA y ACCIONES DE INVERSION, en ambos casos también formaran parte de la cadena que estamos creando. Tener en cuenta lo siguiente:

PRODUCTO / PROYECTO EMPIEZA CON

PRODUCTO 3.

PROYECTO 2.

ACT / ACC.INV / OBRA EMPIEZA CON

ACTIVIDAD 5.

ACCION DE INVERSION 6.

OBRA 4.

Finalmente seleccionamos la Función, División Funcional y el Grupo Funcional.

Para el caso de las categorías Acciones Centrales y Asignaciones Presupuestales que no Resultan Productos, el procedimiento es similar con la única diferencia que en ambos casos

Nota : en el mantenimiento de Cadena Programática una vez creada la cadena esta permanecerá en color Azul (estado Pendiente), hasta que se cree la meta presupuestal.

1.2 Metas Presupuestales / Creación de Metas



Se procede a seleccionar la finalidad, ubicación geográfica y cantidad semestral y anual de la meta.

Permite realizar filtros

Se muestra la cadena programática

creada en el mantenimiento de

cadenas programáticas. Clic derecho

INGRESAR



Nota: Tener en cuenta con la tecla F1 se muestra la ayuda de los cuadros de texto

Una vez terminado el registro y luego de haber guardado los cambios se procede a habilitar para envió la meta creada y su transmisión al MEF para su aprobación.

Estado de envió de color verde (habilitado para envío) Una vez recibida la aprobación del MEF el campo Sec_Func del recuadro inferior se llenará con el correlativo de meta correspondiente, mostrándose también el estado de �Aprobado�.



1.3 MODIFICACION DE METAS

Permite la modificación de las metas presupuestales (Clic derecho Ingresar)

Al ingresar a la modificación se mostrara un listado con las metas presupuestales aprobadas para la unidad ejecutora, marcar (seleccionar) y Aceptar



Se muestra un compartido entre lo que dice y la propuesta de debe decir permitiendo modificar la finalidad, ubicación geográfica, cantidad y unidad de medida. Procedemos a guardar los cambios y finalmente marcamos el check Habilitar todos para envío.

2. ACTUALIZACIÓN DE CLASIFICADORES Y CADENAS DE GASTO Permite la asignación de los clasificadores de ingresos y gastos a la meta presupuestal y fuente de financiamiento.

Clasificadores de Ingresos

Se debe ingresar el el Rubro

(Fuente de Financiamiento)



Clasificadores de gastos

3. AVANCE FÍSICO

Avance Físico de Productos de Programas Presupuestales Avance Físico de Metas

Se debe ingresar el

correlativo de la meta

presupuestal (Sec_Func) y el

Rubro (Fuente de

Financiamiento)



3.1 Avance Físico de Productos de Programas Presupuestales

3.2 Avance Físico de Metas Presupuestales



Las modificaciones al Registro del Avance Físico de Metas Presupuestarias se realizan encontrándose el estado del registro de la siguiente forma: Estado de Envío Pendiente (EE=P) y Estado de Registro en blanco (ER= ). Para modificar el valor de la Cantidad Ejecutada de una Meta, es decir, su Avance Físico, realizar lo siguiente: 1º Ubicar el cursor sobre la Meta que se desea modificar y dar clic derecho al mouse, el Sistema muestra el menú contextual y dar clic sobre la opción. 2º Luego, el Sistema muestra una ventana en la parte superior izquierda denominada �Modificación del Registro de Avance Físico de Meta�, en la cual se activará el campo Cantidad Ejecutada, para ser modificado de acuerdo a la necesidad que se requiera. 3º Una vez que se haya modificado el valor de la Cantidad Ejecutada, guardar los cambios y presionar el botón. Finalmente, transmitir para su Aprobación. La eliminación del Registro de Avance Físico por Meta se realiza encontrándose éste en Estado Envío Pendiente (EE=P) y Estado Registro en blanco (ER= ). Para ello, ubicar el cursor en el botón �Eliminar y dar clic sobre éste.

Validaciones: Si, la Cantidad Ejecutada del período Semestral es mayor a la Cantidad

Ejecutada del período Anual, entonces el Sistema presenta el siguiente mensaje de validación �Avance del Primer Semestre no puede ser mayor al Avance Anual�.

Si, la Cantidad Ejecutada del período Anual es menor a la Cantidad Ejecutada

del período Semestral, entonces el Sistema presenta el siguiente mensaje de validación �Cantidad Ejecutada es menor a la Cantidad Ejecutada Semestral�.



4. NOTAS DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL

Tipos de modificación

Tipo 001 � Transferencia de Partidas entre Pliegos. Tipo 002 � Créditos Suplementarios. Tipo 003 � Créditos presupuestales y anulaciones dentro de la Unidad Ejecutora. Tipo 004 - Crédito presupuestales y Anulaciones entre Unidades Ejecutoras. Tipo 006 � Reestructuración de Fuentes.

4.1 TIPO 003 - Créditos presupuestales y anulaciones dentro de la Unidad Ejecutora.

Para empezar con la creación de una nota de modificación presupuestal Accedemos al Menú Registro / Modificación Presupuestal / Nota de Modificación Presupuestal Mediante clic derecho sobre una parte vacía de la ventana seleccionamos la opción CREAR.

Debemos ingresar los campos solicitados: Mes de ejecución: mes en el cual se realizara la modificación. Tipo Modificación: Para este ejemplo seleccionamos 003 Fecha del Documento: fecha del documento de solicitud de modificación. Justificación: breve descripción de la justificación de la modificación pptal.



Para obtener el listado de los tipo de modificaciones a efectuar, presionar F1 dentro del campo �Tipo Modificación�

Para las modificaciones tipo 003 solo se

activira la pestana de GASTO



Hacemos clic derecho sobre el recuadro, debajo de la pestaña Gasto y seleccionamos MODIFICAR

El sistema mostrara el listado de metas presupuestales y sus clasificadores de gasto (especificas de gasto) los cuales fueron agregados en la ventana de Mantenimiento/Actualización de Clasificadores y Cadenas de gasto, así como sus presupuestos disponibles. Para este tipo de modificación tipo 003 se debe tener en cuenta que los totales de los montos ingresados en ANULACION y CREDITO deben ser iguales, caso contrario el sistema no permitirá guardar.



Luego de presionar ACEPTAR se mostrara la siguiente ventana

Al guardar los cambios se mostrara la siguiente ventana con la fila correspondiente a la nota creada (P) la cual debera ser habilitada para envio (N) para su transmisión (T)

Nota: Toda nota de modificación presupuestal transmitida llega la Base de datos del MEF donde se procesa y es enviada al PLIEGO el cual debe proceder con su aprobación o rechazo.

4.2 Tipo 001 � Transferencia de Partidas entre Pliegos.

Constituyen traslados de créditos presupuestarios entre Pliegos. Al igual que los demás tipos de modificaciones se registrará el mes de ejecución, tipo de modificación, fecha del documento, justificación y rubro.



Lo particular es que podemos seleccionar entre HABILITA y HABILITADO HABILITA: Solo si ingresamos la fuente de financiamiento 00 � Recursos Ordinarios Solo se activa la pestaña GASTO. A diferencia de las otras fuentes de financiamiento también se activará la pestaña ingreso.

Al ingresar con clic derecho modificar visualizaremos que solo se activa la columna de ANULACION (pestañas de ingresos y gastos) esto porque el pliego de donde saldrá el presupuesto para habilitar a otro pliego será el nuestro.



HABILITADO: Si marcamos la opción Habilitado al ingresar a modificar se activará la columna de CREDITO, esto porque estamos recibiendo la transferencia de recursos.

4.3 OTRAS MODIFICACIONES

Tipo 002 � Créditos Suplementarios. Incrementos en el PIA, proveniente de mayores recursos, respecto a los montos establecidos. Tipo 004 � Crédito presupuestales y Anulaciones entre Unidades Ejecutoras. Tipo 006 � Restructuración de Fuentes.



Todas las siguientes notas de modificación tienen operaciones similares a las descritas anteriormente.

4.4 Modificación de Nota Presupuestal

Permite realizar la modificación de la fecha de creación de la nota El cambio de tipo de recurso y la justificación de la nota.

Nota : es necesario que la nota se encuentre aprobada por el pliego



PLIEGO

1. Aprobación de Notas de Modificación Presupuestal

1.1 Aprobación de notas modificatorias Aprobadas

Una vez transmita la nota de modificación desde el modulo de unidad ejecutora esta llegara al Pliego para su aprobación o rechazo, si se aprueba el sistema pedirá ingresar el código, numero, fecha y observación.



Validaciones:

- La fecha de aprobación de la nota no puede ser menor a la fecha del documento ingresada por la Unidad Ejecutora.

- Si el mes se encuentra con pre cierre presupuestal el sistema mostrara un mensaje informativo �Mes se encuentra con Pre cierre Presupuestal.�

1.2 Regularización de notas modificatorias Aprobadas

Regularización de Notas para Modificación Presupuestaria de Tipo 003 - Créditos y Anulaciones (dentro de las UEs), para considerar sólo los montos a nivel de genérica de gasto o a nivel de actividad o elemento superior de la Cadena funcional.

Regularización de Nota Modificatoria � A nivel de Genérica de Gasto.

Regularización de Nota Modificatoria - A nivel de Actividad o Elemento Superior de la Cadena Programática.

Regularización de Nota Modificatoria - A nivel de Actividad o Elemento Superior de la Cadena Programática y a nivel de Categoría de Gasto.



PROGRAMACION DE COMPROMISOS ANUAL - PCA



PLIEGO

Nota: La PCA es asignada por la DGPP a los Pliegos a nivel de Fuente de financiamiento y Genéricas de gasto.

1. Distribución por UEs.

Pliego hace la distribución de la PCA a sus unidades ejecutoras a nivel de fuente de financiamiento y genéricas de gasto. Clic derecho Insertar

Nota: Mientras la nota no se a transmitido esta puede ser modificada



Se deberá seleccionar la unidad ejecutora a quien se le asignara PCA, este monto asignada se irá disminuyendo del total asignado al pliego.

Nota: Una nota de distribución de PCA puede contener a mas de 1 unidad ejecutora. Del mismo modo como se le asigna PCA a las unidades ejecutoras, también se les puede

disminuir.

Finalmente se habilita para envió y se transmite



2. Consultas: PIM Vs PCA

Ingresar al menú Consultas / PIM Vs PCA Esta ventana de consulta muestra el PCA asignado por la DGPP al Pliego y la diferencia que existe entres estas PIM � PCA

Este grafico muestra que la PCA asignada es igual al presupuesto

El presente gráfico muestra que la PCA asignada o inicial y sus modificaciones, así como el Presupuesto y los saldos disponibles.



3. Ajustes internos

Tiene la misma función que la ventana del modulo de Unidad Ejecutora

Permite realizar el ajuste dentro de la misma fuente de financiamiento y categoría de gasto.

IF: Indicador de Flexibilidad

N = No � Permite realizar modificaciones sobre la PCA asignada. S = Si � Permite realizar modificaciones sobre la PCA asignada.



4. Solicitud de incremento disminución de PCA

Esta opción es usada siempre y cuando exista saldo de Marco presupuestal (PIM -PCA).

Ingresamos los datos solicitados y guardamos



UNIDAD EJECUTORA

1. Priorización de la PCA Por Específica

Sirve para distribuir la PCA asignada entre las distintas específicas de gasto, en esta ventana no existe la meta presupuestal.



2. Ajustes Internos de la PCA

Permite la modificación a nivel de Genéricas de gasto que estén dentro de una misma categoría de gasto.

3. Ejecución presupuestal

Menú Procesos/Ejecución Presupuestal. Esta opción permite actualizar la información de la ejecución del modulo administrativo y mostrarlo en los reportes del modulo Presupuestal.



4. Aprobación de Certificación de Créditos Presupuestarios

Esta ventana permite aprobar o rechazar las solicitudes de certificación de crédito presupuestal. Marcamos el check de certificar y rechazar respectivamente.

5. Aprobación de Certificaciones de Modificación de Certificado / Compromiso Anual

Las modificaciones de los certificados aprobados elaborados en el modulo administrativo deben ser autorizados en el modulo presupuestal para ello, seleccionamos el certificado luego presionamos el botón procesar.

Al presionar el botón procesar el certificado desaparecerá



6. Actualización de Rendición

7. Actualización de Reasignación



GLOSARIO DE TÉRMINOS

Fuente de Financiamiento Rubros.

1. Recursos Ordinarios 00. Corresponden a los ingresos provenientes de la recaudación tributaria y otros conceptos; deducidas las sumas correspondientes a las comisiones de recaudación y servicios bancarios; los cuales no están vinculados a ninguna entidad y constituyen fondos disponibles de libre programación. Asimismo, comprende los fondos por la monetización de productos, entre los cuales se considera los alimentos en el marco del convenio con el Gobierno de los EEUU, a través de la Agencia para el Desarrollo Internacional (AID) - Ley Pública Nº 480.

2. Recursos Directamente Recaudados

09. Comprende los ingresos generados por las Entidades Públicas y administrados directamente por éstas, entre los cuales se puede mencionar las Rentas de la Propiedad, Tasas, Venta de Bienes y Prestación de Servicios, entre otros; así como aquellos ingresos que les corresponde de acuerdo a la normatividad vigente. Incluye el rendimiento financiero así como los saldos de balance.

3. Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito

19. Comprende los fondos de fuente interna y externa provenientes de operaciones de crédito efectuadas por el Estado con Instituciones, Organismos Internacionales y Gobiernos Extranjeros, así como las asignaciones de Líneas de Crédito. Asimismo, considera los fondos provenientes de operaciones realizadas por el Estado en el mercado internacional de capitales. Los intereses generados por créditos externos en el Gobierno Nacional se incorporan en la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios, salvo los que se incorporan conforme al numeral 42.2 del artículo 42º de la Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto. En el caso de los GRs y GLs dichos intereses se incorporan conforme al numeral 43.2 del artículo 43. de la Ley General antes citada. Incluye el diferencial cambiario y saldo de balance.

4. Donaciones y Transferencias

13. Comprende los fondos financieros no reembolsables recibidos por el gobierno proveniente de Agencias Internacionales de Desarrollo, Gobiernos, Instituciones y Organismos Internacionales, así como de otras personas naturales o jurídicas domiciliadas o no en el país. Se consideran las transferencias provenientes de las Entidades Públicas y Privadas sin exigencia de contraprestación alguna. Incluye el rendimiento financiero y el diferencial cambiario, así como los saldos de balance.

5. Recursos Determinados 07. Comprende los ingresos provenientes del rendimiento del Impuesto de Promoción Municipal, Impuesto al Rodaje e Impuesto a las Embarcaciones de Recreo. Incluye intereses y saldo de balance. 08. Son los tributos a favor de los Gobiernos Locales, cuyo cumplimiento no origina una contraprestación directa de la Municipalidad al contribuyente. Incluye intereses y saldo de balance. 18. Corresponde a los ingresos que deben recibir los Pliegos,



Fuente de Financiamiento Rubros.

conforme a Ley, por la explotación económica de recursos naturales que se extraen de su territorio. Asimismo, considera los fondos por concepto de regalías, los recursos por participación en Rentas de Aduanas provenientes de las rentas recaudadas por las aduanas marítimas, aéreas, postales, fluviales, lacustre y terrestres. Además, considera los recursos a los fideicomisos regionales, transferencias del FONIPREL, así como otros recursos de acuerdo a la normatividad vigente. Incluye el rendimiento financiero y saldos de balance.

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