LUẬN VĂN

THẠC SỸ KINH TẾ

QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY

DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

ĐÔNG NAM Á (SEABANK) – CHI

NHÁNH HAI BÀ TRƯNG

Người thực hiện: Lê Thị Hà An

Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng

Mã số: 60340201

Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Đình Trung

Lý do lựa chọn đề tài

Tín dụng gia

tăng mạnh mẽ

kéo theo

RRTD càng

phức tạp hơn.

Tỷ lệ nợ xấu

gia tăng

SeABank đang

chú trọng hoạt

động cho vay

DNNVV.

Công tác

phòng ngừa và

hạn chế RRTD

được đặt lên

hàng đầu.

NỘI DUNG TRÌNH BÀY

Chương 1

• Cơ sở lý luận về quản trị RRTD trong cho vay doanh nghiệp vừa

và nhỏ của NHTM.

Chương 2

• Thực trạng quản trị RRTD trong cho vay DNVVN tại Ngân hàng

TMCP Đông Nam Á chi nhánh Hai Bà Trưng.

Chương 3

• Một số giải pháp hoàn thiện quản trị RRTD trong cho vay DNVVN

tại SeABank Hai Bà Trưng.

CHƯƠNG ICƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DOANH

NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA CỦA NHTM

Tổng quan về doanh nghiệp nhỏ và vừa

DNNVV là những doanh nghiệp có quy mô

nhỏ bé về mặt vốn, lao động hay doanh thu

Đặc điểm:

• Quy mô và tiềm lực tài chính nhỏ.

• Loại hình doanh nghiệp, lĩnh vực kinh doanh phong

phú.

• Chiến lược, trình độ, năng lực cạnh tranh hạn chế.

• Bộ máy gọn nhẹ, linh hoạt nhưng quản lý kém.

Doanh nghiệp

siêu nhỏDoanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa

Số lao độngTổng nguồn

vốn

Số lao

động

Tổng

nguồn vốn

Số lao

động

I-Nông, lâm

nghiệp và thủy

sản

10 người

trở xuống

20 tỷ đồng

trở xuống

Từ trên 10

người đến

200 người

Từ trên 20 tỷ

đồng đến

100 tỷ đồng

Từ trên 200

người đến

300 người

II-Công nghiệp

và xây dựng

10 người

trở xuống

20 tỷ đồng

trở xuống

Từ trên 10

người đến

200 người

Từ trên 20 tỷ

đồng đến

100 tỷ đồng

Từ trên 200

người đến

300 người

III-Thương mại

và dịch vụ

10 người

trở xuống

10 tỷ đồng

trở xuống

Từ trên 10

người đến 50

người

Từ trên 10 tỷ

đồng đến 50

tỷ đồng

Từ trên 50

người đến

100 người

Hoạt động cho vay DNNVV của NHTM

Khái niệm:

• Cho vay DNNVV là một hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM giao cho DNNVV một khoản

tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo nguyên tắc trả cả gốc và lãi.

Phân loại

• Căn cứ vào thời gian vay

• Căn cứ theo tính chất bảo đảm nợ vay

• Căn cứ vào các phương thức cho vay

Đặc điểm và rủi

ro

• Chủ yếu cho vay ngắn hạn, có tài sản đảm bảo, không ưu đãi lãi suất.

• DNVVN vay bổ sung vốn lưu động, trả nợ khó khăn khi thị trường biến động.

• Công tác quản lý nợ của NHTM yếu kém.

RRTD trong cho vay DNNVV

RRTD là những tổn thất tiềm năng có

thể xảy ra trong quá trình cấp tín dụng

của ngân hàng,

Do khách hàng vay không thực hiện

nghĩa vụ trả nợ (bao gồm lãi vay và gốc)

hoặc trả nợ không đúng hạn cho ngân

hàng như đã cam kết trong hợp đồng.

KHÁI NIỆM VÀ PHÂN LOẠI RRTDRRTD

Nguyên nhân phát

sinh

RR giao dịch

RR lựa chọn

RR bảo đảm

RR nghiệp vụ

RR tác nghiệp RR danh mục

RR nội tại

RR tập trung

Khả năng trả nợ

Rủi ro đọng vốn

RR mất khả năng

chi trả

RR không giới

hạn ở HĐ cho vay

Chỉ tiêu phản ánh RRTD

Quy mô tín

dụng tăng

quá nóng

vượt kiểm

soát của

NH.

Cơ cấu tín

dụng quá

thiên lệch vào

lĩnh vực mạo

hiểm.

Nợ quá hạn là

chỉ tiêu cơ bản

phản ánh

RRTD.

Nợ xấu

phản ánh

chính xác hơn

về chất lượng

tín dụng của

các TCTD

Dự phòng

RRTD đánh

giá khả năng

bù đắp tối

thiểu khi rủi ro

xảy ra.

Nguyên nhân và hậu quả của RRTD

Nguyên nhân

Khách quan:

• Môi trường chính trị và pháp lý

• Môi trường kinh tế

• Khách hàng

Chủ quan:

• Chính sách tín dụng

• Cán bộ tín dụng yếu kém

• Công tác kiểm tra, kiểm soát lỏng lẻo

Hậu quả

Giảm lợi nhuận

của ngân hàng

Giảm khả năng

chi trả của ngân

hàng

Giảm uy tín của

ngân hàng

Phá sản ngân

hàng

Nguyên tắc quản trị RRTD theo Basel II và quy trình

Xây dựng môi trường tín

dụng thích hợp (3 nguyên

tắc)

Thực hiện cấp tín dụng

lành mạnh (4 nguyên tắc)

Duy trì một quy trình quản

lý, đo lường và giám sát có

hiệu quả (6 nguyên tắc)

Nhận biết

rủi ro

Đo lường

rủi ro

Quản trị rủi

ro

Kiểm soát

và xử lý

Từ phía ngân hàng

• Định hướng quản trị

rủi ro của ngân hàng

• Chính sách tín dụng

• Quy trình tín dụng

• Mô hình đánh giá

RRTD

• Nguồn nhân lực và

công nghệ thông tin

Từ phía khách hàng

• Rủi ro khách quan

• Rủi ro chủ quan từ

khách hàng

Từ môi trường kinh

doanh

• Môi trường tự nhiên

• Môi trường pháp lý

• Môi trường kinh tế

• Môi trường thông tin

Nhân tố ảnh hưởng quản trị RRTD

CHƯƠNG IITHỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV TẠI

NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG NAM Á CHI NHÁNH HAI BÀ TRƯNG

Ngân hàng TMCP Đông Nam Á -Chi nhánh Hai Bà Trưng

Thành lập: 19/07/2006.

Trụ sở: 11 K12B Trần Đại

Nghĩa - Hai Bà Trưng - Hà Nội.

Tổng tài sản ban đầu: 600 tỷ

đồng.

Ban giám đốc

Phòng Kế toán ngân quỹ

Phòng Khách hàng và thẩm

định

Phòng hỗ trợ và hạch toán

tín dụng

Phòng thanh toán quốc tế

Phòng HCNS

Phòng bảo vệ

Bộ phận tạp vụ

Tình hình HĐKD giai đoạn 2011-2014

HĐV co chiê u hương

tăng lên do có những

chính sách phù hợp.

Tín dụng dần tăng lên

theo các năm đi kèm

với phòng ngừa rủi ro

Thực trạng RRTD trong cho vay DNNVV

Hoạt động

cho vay

DNNVV

Thành công

trong việc mở

rộng hoạt

động cho vay

DNVVN

Các sản

phẩm đa

dạng, chất

lượng hơn

1.64 1.5

3.36

2.46

0

0.5

1

1.5

2

2.5

3

3.5

4

2011 2012 2013 2014

Tỷ lệ nợ xấu

Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ xấu trong cho vay DNNVV (%)

tỷ lệ nợ xấu trong

cho vay DNNVV

của chi nhánh thay

đổi đáng kể

không theo một

chiều hướng nhất

định

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

2011 2012 2013 2014

Công nghiệp chế biến Nông lâm ngư nghiệp Xây dựng

Thương mại dịch vụ Khác

Mức độ tập trung tín

dụng đối với DNNVV ở

các ngành kinh doanh

khác nhau là khác nhau

3 mảng chính, đó là:

Thương mại dịch vụ,

công nghiệp chế biến

và xây dựng

Thực trạng quản trị RRTD tại SeABank chi nhánh Hai Bà Trưng

SeaBank đã và đang thực hiện 3 quy trình tín dụng dành cho 3 nhóm KH

Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý

Thực hiện bảo đảm tiền vay

Thực hiện giám sát, kiểm tra tín dụng

Thực hiện trích lập dự phòng RRTD.

ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV

• Tổng dư nợ chi nhánh luôn tăng trưởng qua các năm

Mở rộng lĩnh vực cho vay DNNVV •

Tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, nợ mất vốn giảm dần•

Khách hàng ngày càng nhiều•

Kết quả đạt

được

• Tăng quy mô kinh doanh, nâng cao chất lượng tín dụng

• Thận trọng, xem xét thẩm định kỹ hồ sơ vay

• Áp dụng biện pháp mới trọng thẩm định

• Tạo điều kiện tối đa cho KH trả nợ và cứng rắn, cương quyết trong

khoản nợ khó đòi

Giải pháp

thực hiện

ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO VAY DNNVV

Hạn chế và nguyên nhân

• Chính sách tín dụng chưa hợp lý, hiệu quả

• Quá trình giám sát sau cho vay còn nhiều sơ hở, thiếu sót

• Công tác thu thập thông tin KH còn hạn chế

• Đội ngũ cán bộ tín dụng trình độ chuyên môn tốt nhưng còn hạn chế

về kinh nghiệm

• Trình độ quản lý và đạo đức của một số DNNVV còn kém

• Môi trường kinh tế và pháp lý còn nhiều bất cập

CHƯƠNG IIIMỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RRTD TRONG CHO

VAY DNVVV TẠI SEABANK HAI BÀ TRƯNG

Định hướng quản trị RRTD của SeABankHai Bà Trưng

Giảm thiểu RRTD

Phân tán rủi ro

Tăng khả năng

phòng ngừa

RRTD

Xây dựng cơ chế

xử lí nợ xấu hiệu

quả

Nâng cao hiệu

quả kinh doanh

Hoàn thiện công

tác kiểm soát

nội bộ

Giải pháphoàn thiệnRRTD trongcho vayDNNVV củaSeABank Hai Bà Trưng

Nâng cao chất lượng thẩm

định dự án/phương án,

đánh giá khách hàng trước

khi ra quyết định tín dụng

Tăng cường công tác kiểm

tra, kiểm soát nội bộ

Thực hiện các biện pháp

phân tán rủi ro

Đổi mới quản lý và phát

triển nhân lựcNâng cao chất lượng cán

bộ tín dụng

Xử lý các khoản nợ khó

đòi

Tăng cường mối quan hệ

giữa các cơ quan hữu

quan

Đầu tư công nghệ, hiện đại

hóa hoạt động ngân hàng

Một số

kiến nghị

Đối với

chính phủ

Đối với

NHNN

Đối với

Ngân hàng

SeABank

Những điểm luận văn thực hiện được

Luận văn đã đi sâu nghiên cứu thực trạng RRTD trong cho vay đối

với DNNVV tại SeABank chi nhánh HBT

Đánh giá các kết quả đạt được cũng như những tồn tại và nguyên

nhân trong công tác hạn chế RRTD tại ngân hàng

Đưa ra một số biện pháp nhằm hạn chế RRTD tại NH SeABank và

một số kiến nghị.

Hạn chế trong nghiên cứu

Quản trị rủi

ro là một vấn

đế lớn và

phức tạp,

Số liệu thông

tin dùng cho

phân tích

còn ít

Kinh nghiệm

thực tiễn còn

hạn chế

Trân trọng cám ơn!