Instructivo de Gestión de Giros y Transferencias
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INSTRUCTIVO GESTIÓN DE GIROS Y TRANSFERENCIAS Proyecto de Administración Financiera del Sector Público BIRF 7110 - EC Subsecretaria de Innovación de las Finanzas Públicas Fecha: 23 de julio del 2012 Dirección Nacional de Innovación Conceptual y Normativa
Transcript of Instructivo de Gestión de Giros y Transferencias
INSTRUCTIVO GESTIÓN DE GIROS Y TRANSFERENCIAS
Proyecto de Administración Financiera del Sector
Público BIRF 7110 - EC
S u b s e c r e t a r i a d e I n n o v a c i ó n d e l a s F i n a n z a s P ú b l i c a s
Fecha: 23 de julio del 2012
D i r e c c i ó n N a c i o n a l d e I n n o v a c i ó n C o n c e p t u a l y N o r m a t i v a
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GESTION DE GIROS Y TRANSFERENCIAS
RUP-DS-048
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recuperación de información, sin autorización escrita del Ministerio de Economía y Finanzas.
DERECHOS RESERVADOS Copyright © 2007 primera edición
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Documento propiedad de: Proyecto de Administración Financiera del Sector Público (SIGEF). Ministerio de Economía y Finanzas. República del Ecuador.
Edición: Fabian Samaniego Cubierta: Proyecto de Administración Financiera del Sector Público Composición y diagramación: Proyecto de Administración Financiera del Sector Público Estructuración: Proyecto de Administración Financiera del Sector Público
Coordinación General: Diego Rueda Componente: SFOL Autor: Fabián Samaniego
Primera Actualización: Paola C. Romero L.
Fabián Samaniego Fecha: 28/05/2010 Impreso por: Proyecto de Administración Financiera del Sector Público
Primera Actualización: Viviana Tamayo Torres
Fabián Samaniego Fecha: 10/01/2011 Impreso por: Ministerio de Finanzas
Segunda Actualización: Diana Morales Alarcón Rocío Salazar
Fecha: 23/07/2012 Impreso por: Ministerio de Finanzas
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ÍNDICE DE
CONTENIDO
1. GESTIÓN DE GIROS Y TRANSFERENCIAS ........................................ 5
1.1. Solicitud de Pago .................................................................................. 5 1.1.1 Solicitud de pago ......................................................................................................................... 5
1.2. Gestión de Giros y Transferencias ...................................................... 9
1.3. Gestión de pago a beneficiarios .......................................................... 9 1.3.1 Por institución ........................................................................................................................... 9
1.3.2 Selección y priorización ............................................................................................................. 13
1.4. Gestión de pagos Contables ................................................................ 14 1.4.1 Por institución ........................................................................................................................... 14
1.4.2 Selección y priorización ............................................................................................................. 16
1.5. Gestión de pagos a Acreedores ........................................................... 17 1.5.1 Pagos a Acreedores ................................................................................................................... 17
1.5.2 Pagos a Sri ................................................................................................................................. 20
1.6. Determinación de la cuenta pagadora. ............................................... 23
1.7. Operaciones de pago con transferencias ............................................ 24 1.7.1 Generar transferencia y anular pago ......................................................................................... 24
1.7.2 Operaciones con transferencias BCE ......................................................................................... 31
1.7.3 Descargar archivo Transferencias BCE ...................................................................................... 34
1.7.4 Seguimiento Transferencias ...................................................................................................... 35
1.7.5 Reportes .................................................................................................................................... 37
1.8. Gestión de Giros y Transferencias: Cuenta pagadora Única ............... 38 1.8.1 Determinar la Cuenta Pagadora única....................................................................................... 38
1.8.2 Gestión de pagos a Beneficiarios............................................................................................... 39
1.9. Manejo de Rechazos ........................................................................... 42 1.9.1 Consulta Rechazos (Tesorería de la Nación) ............................................................................. 43
1.9.2 Cargar Archivo ........................................................................................................................... 46
1.9.3 Procesamiento de rechazos para pagos enviados mediante el SPI ........................................... 46
1.9.4 Procesamiento Rechazos que no deben ser pagados ................................................................ 53
1.9.5 Procesamiento de rechazos para pagos enviados mediante OTL .............................................. 54
1.10. Reversar solicitudes de pago ........................................................... 56
1.11. Pagos al Exterior ............................................................................. 57 1.11.1 Autorizar Pago ...................................................................................................................... 58
1.11.2 Asignar No de oficio de la Tesorería de la Nación ................................................................. 59
1.11.3 Confirmación de pagos al Exterior ........................................................................................ 60
1.12. Reportes .......................................................................................... 62
1.13. Reportes CURs por pagar................................................................. 64 1.13.1 CUR’s por pagar .................................................................................................................... 64
1.13.2 CUR’s devengados pendientes por pagar .............................................................................. 66
1.13.3 CUR’s contables pendientes por pagar ................................................................................. 68
1.13.4 Resumen Acreedores por Pagar ............................................................................................ 69
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RESUMEN Este instructivo pretende mostrar la manera de utilizar las opciones implementadas en el
módulo de Gestión de Giros y Transferencias que forma parte del subsistema de tesorería y
que permitirá que la Subsecretaría de Tesorería de la Nación y cualquier otra institución del
Sector Público que utilice el módulo de Tesorería pueda registra los pagos y enviar las
órdenes de transferencias al BCE.
Dentro del manual se explica el proceso para registrar los tres tipos de pagos que el sistema
contempla:
Beneficiarios
Contables
Acreedores
Cada tipo de pago tiene su propia opción de registro y, tanto para los pagos a beneficiarios
como para los pagos contables, se ha considerado una opción de pago masivo que permitirá
en una sola operación procesar muchas solicitudes de pago.
Las opciones para la generación de la información al BCE se operativizan sobre la base de
pagos previamente registrados y los formatos obtenidos responde a las especificaciones
técnicas emitidas por el BCE.
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CAPITULO 1
1. GESTIÓN DE GIROS Y TRANSFERENCIAS
1.1. Solicitud de Pago
1.1.1 Solicitud de pago
Para realizar la solicitud de pagos, el Sistema e-SIGEF tiene dos tipos de pagos, los que
tienen afectación presupuestaria y los que pagos que son contables, es decir sin afectación
presupuestaria. Estos dos tipos de pagos se los realizan por diferentes rutas como se muestra a continuación:
Pago de un CUR Presupuestario, el funcionario responsable de solicitar los pagos debe
ingresar por la siguiente ruta: EJECUCION DE GASTOS/ REGISTRO DE EJECUCION/
AUTORIZAR PAGO.
Pago de un CUR Contable, el funcionario responsable de solicitar los pagos debe
ingresar por la siguiente ruta: CONTABILIDAD/REGISTRO CONTABLE/AUTORIZAR
PAGO.
Dependiendo de la opción escogida en la que se va a solicitar el pago, el sistema muestra una
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pantalla en donde se despliegan todos los CUR que aún no están solicitados el pago, como se
puede observar:
En esta pantalla se selecciona el o los CUR´s que serán autorizados su pago. El sistema le
permite seleccionar los pagos en forma individual o todos los CUR´s en forma masiva.
Si existen beneficiarios con categoría “ESPECIAL” es importante considerar que se tiene la
opción “VARIAS CUENTAS”, como se muestran en la pantalla anterior, donde podemos
seleccionar la cuenta del beneficiario a la cual se desea que se le acredite y con la cual se va
a autorizar el pago. Entonces para el caso del ejemplo expuesto arriba, tenemos dos cuentas que se despliegan
el momento de hacer clic en “VARIAS CUENTAS”:
Seleccionamos una cuenta, la misma que nos aparece en la pantalla así:
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Y se procede a autorizar el pago con el botón: . Una vez que ha presionado el botón para autorizar el pago, se iniciará el proceso de
autenticación biométrica, para lo cual el sistema le mostrará la siguiente pantalla:
En el momento que se muestre esta pantalla, el funcionario deberá colocar el dedo en el lector
biométrico entregado durante el proceso de registro de sus huellas. Cuando el lector lea la
huella la pantalla se verá como se muestra a continuación.
A continuación el sistema de autenticación biométrica realiza la validación con la huella digital
registrada, si coincide se procede con la autorización de él o los pagos emitiendo el siguiente
mensaje.
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Cuando la huella digital no coincide con la huella registrada, el sistema le emite el siguiente
mensaje:
El lector posee un tiempo de espera de 15 segundos para que se registre la huella digital, si
en este tiempo no se ha registrado la huella en el lector, el sistema emitirá el siguiente
mensaje y los CUR´s seleccionado automáticamente se desmarcarán.
La opción disponible en esta pantalla es:
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Consultar todos los registros pendientes
1.2. Gestión de Giros y Transferencias El módulo de Gestión de Giros y Transferencias, es parte del subsistema de Tesorería como
se ve en la figura a continuación:
El módulo contempla las siguientes opciones: Grupos Institucionales, Pagos a
Beneficiarios, Pagos Contables, Pagos a Acreedores, Pagos a Acreedores (Deducciones),
Pago Proveedores Servicios Básicos, Operaciones de Pago con Transferencias, Reversar
solicitud de Pagos, Validación de Firma Electrónica y Reportes.
1.3. Gestión de pago a beneficiarios
Los pagos a beneficiarios son aquellos que se originan de la ejecución de los presupuestos
institucionales. Dentro del sistema están habilitados dos opciones: Por Institución y Selección
y Priorización de Pagos.
1.3.1 Por institución
Ruta de Acceso
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Gestión de Pago a Beneficiarios
En esta opción el usuario del subsistema de tesorería para realizar el pago en primer lugar
debe seleccionar la institución que lo solicitó. De esta manera el sistema mostrará todas las
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solicitudes de pago que en ese momento se encuentran pendientes como se muestra a
continuación:
Las opciones disponibles en esta pantalla son:
Consultar Pagos realizados sobre el CUR
Pago Parcial, por fuente de financiamiento
Pago Total, se realiza un solo el pago por todo el monto SOLICITADO aunque
estén involucradas varias fuentes de financiamiento
Consultar todos los registros pendientes
Consulta de pagos realizados
Para consultar los pagos realizados sobre un CUR, se debe seleccionar el CUR que se desea
consultar y presiona el botón Consultar pagos. Si existen pagos realizados sobre ese CUR se
deberá observar la siguiente información:
Primero.- el visto debe constar en PT, esto indica que ya se han realizado pagos sobre ese
CUR específico:
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Segundo.- damos clic en el botón , para consultar los pagos efectuados sobre ese CUR
y aparece la siguiente pantalla:
Un mismo CUR puede tenar varios pagos realizados, esto se dará cuando se hayan
realizados pagos parciales o cuando se haya anulado un pago total realizado, como se puede
ver en la figura a continuación:
Pago Parcial
Se puede realizar un pago parcial, cuando el CUR que se solicita el pago contiene partidas
con varias fuentes de financiamiento. En esos casos para realizar el pago se debe ingresar la
siguiente información: Forma de pago, fuente, cuenta origen, banco donde tiene la cuenta el
beneficiario, cuenta destino. Una vez completada esta información el usuario debe presionar el
icono de pago parcial, como se muestra en la figura a continuación:
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Si el beneficiario tiene solo una cuenta APROBADA en el sistema, los campos
Banco y Cuenta destino se asignarán automáticamente.
Si el CUR solo incluye partidas de una fuente, el pago parcial se convierte en total.
Pago Total
El pago total generará un pago por la totalidad del monto solicitado sin importar las fuentes de
financiamiento incluidas en el CUR. En la pantalla de pago Total, el sistema mostrará las fuentes
incluidas en el CUR, la cuenta bancaria asociada por defecto a esa fuente (cada fuente tiene
asociada por defecto una cuenta monetaria, sin descartar la posibilidad de seleccionar otra cuenta
monetaria con la que se deba pagar) y los montos que se deben pagar por cada fuente. El usuario,
además tiene que seleccionar: la forma de pago, el banco donde tiene la
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cuenta el beneficiario, la cuenta destino. El proceso concluye cuando se confirma nuevamente
con el icono de pago total, como se muestra en la figura a continuación:
1.3.2 Selección y priorización Esta opción permite procesar los pagos seleccionados bajo los siguientes criterios de selección:
Sector
Sectorial
Transferencia
Geográfico Institucional
Tipo de Documento
Grupo ERT
Grupo Gasto
Monto de Cur
De acuerdo a los criterios seleccionados, el sistema buscará las solicitudes de pago que
empaten con esos criterios presionando el botón que se indica en la figura anterior. El
resultado de la búsqueda, se mostrará en el siguiente formato:
14
14
El usuario puede seleccionar todos los pagos (un máximo hasta 50) o escoger los que
necesite pagar de acuerdo a la disponibilidad de la caja y las disposiciones dadas en la
programación de caja.
Para confirmar los pagos, se presionará el botón indicado en la figura a continuación:
1.4. Gestión de pagos Contables Las solicitudes de pago contable son aquellas que se generan de los movimientos no
presupuestarios como son: anticipos a proveedores, anticipos a contratistas, anticipos a
remuneraciones tipo A y tipo B y ajustes y reclasificaciones.
1.4.1 Por institución
Esta opción no permita realizar pagos contables CUR por CUR dentro de la cada una de
las entidades contabilizadoras definidas como tal dentro del sistema
Ruta de acceso:
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Pagos Contable Por Institución
Al seleccionar esta opción, se desplegará la pantalla para que el usuario seleccione la entidad
contabilizadora del sistema (que normalmente será una sola). A continuación se presentará un
listado con las solicitudes de pago realizadas por las instituciones, como se muestra en la
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siguiente pantalla:
Las opciones disponibles en esta pantalla son:
Consultar Pagos efectuados sobre el CUR
Pago Total, se realiza un solo el pago por todo el monto SOLICITADO aunque
estén involucradas varias fuentes de financiamiento
Consultar todos los registros pendientes
Pagos Efectuados
La opción de pagos efectuados funciona de igual manera a la disponible en pagos a
beneficiarios.
Pago Total
El pago total, es la única opción habilitada para las solicitudes de pago originadas en el CUR
contable. Para realizar el pago total, se debe ingresar la forma de pago, el banco y la cuenta
destino, con las mismas consideraciones del pago a beneficiarios. A continuación se muestra
la pantalla de pago total contable:
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1.4.2 Selección y priorización
Esta opción permite procesar los pagos seleccionados bajo los siguientes criterios de selección:
Sector
Sectorial
Geográfico Institucional
Clase de Registro
De acuerdo a los criterios seleccionados, el sistema buscará las solicitudes de pago que
empaten con esos criterios presionando el botón que se indica en la figura anterior. El
resultado de la búsqueda, se mostrará en el siguiente formato:
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El usuario puede seleccionar todos los pagos (un máximo hasta 50) o escoger los que
necesite pagar de acuerdo a la disponibilidad de la caja y las disposiciones dadas en la
programación de caja.
Para confirmar los pagos, se presionará el botón indicado en la figura a continuación:
1.5. Gestión de pagos a Acreedores
Las solicitudes de pago a acreedores son aquellas que se generan cuando en un CUR de
Gasto (beneficiarios) o en CUR contable se registran las retenciones que las normas legales
vigentes en el país determinan que se deben realizar sobre ciertas obligaciones de pago.
Estos valores en el sistema se van acumulando por unidad ejecutora y se pagarán de acuerdo
a lo que determinen las leyes o la programación de caja de la Tesorería de la Nación.
1.5.1 Pagos a Acreedores
Desde esta opción se pueden procesar los pagos pendientes a acreedores (terceros) excepto
de aquellos conceptos cuyo beneficiario sea el SRI, para los cuales existen una opción
especifica que se muestra en el punto 1.5.2. Ruta de acceso:
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Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Pago a Acreedores Pago a Acreedores
(Deducciones)
Cuando se selecciona esta opción, se podrá observar los valores acumulados por pagar por
cada concepto de retención, como se muestra en la figura a continuación:
Las opciones disponibles desde esta pantalla son:
Consultar Pagos efectuados de la retención
Siguiente Nivel
Consultar todos los registros pendientes
Pagos Efectuados
La opción de pagos efectuados funciona de igual manera a la disponible en pagos a
beneficiarios y la página que se despliega es la siguiente:
Siguiente Nivel
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Esta opción permite observar todos los montos por unidad ejecutora seleccionada que se
encuentran pendientes de pagar para la retención seleccionada. Desde la pantalla que se
muestra al seleccionar esta opción, se puede realizar el pago, seleccionando el banco y la
cuenta del beneficiario de la retención:
Además se ha incluido una nueva sub-pantalla, en la pantalla de Pagos a Acreedores-Pago
Total, donde se debe seleccionar la fuente, el mes del cual se quiere hacer el pago, el tipo de
nómina, para acreedores de la nómina y en los casilleros tanto de entidad, como de unidad
ejecutora se debe ingresar los datos respectivos en un rango desde que entidad y unidad
ejecutora hasta que entidad y unidad ejecutora se requiere observar los pagos pendientes
para posteriormente realizar dichos pagos.
Luego que el sistema busca esos pagos pendientes se despliega la lista como se muestra a
continuación:
Seleccionamos los pagos se desea realizar y se procede con el pago; cuando el pago se ha
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realizado sin ningún problema se observa el siguiente mensaje de acuerdo al número de
pagos seleccionados:
Lo que significa que todas las entidades seleccionadas han sido pagadas sin inconvenientes.
1.5.2 Pagos a Sri
Dentro de las opciones de pagos a acreedores encontramos la opción específica para realizar los
pagos al SRI, que corresponden a las retenciones realizadas por concepto de retención en la fuente
del Impuesto a la Renta a la Renta y por concepto de IVA cobrado en ventas. La utilización de esta
opción se basa en el archivo que diariamente remite el SRI a la Tesorería de la Nación con el
detalle de declaraciones elaboradas por las entidades que utilizan el eSIGEF. Ruta de acceso:
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Pago a Acreedores Pagos SRI
Al ingresar a esta opción el sistema muestra el listado de entidades tesorería registradas en el
sistema, de la siguiente manera:
Una vez que se selecciona la entidad tesorería, el sistema mostrará la siguiente pantalla, que
lista las declaraciones cargadas al sistema procesadas y no procesadas.
Las opciones disponibles desde esta pantalla son:
Cargar archivo de declaraciones SRI
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Pagar declaraciones cargadas
Consultar todos los registros
Cargar archivo de declaraciones SRI
Esta opción permite cargar al sistema el archivo que todos los días remite el SRI con el detalle
de las declaraciones efectuadas por las entidades dentro de cada entidad tesorería, el archivo
debe estar en formato “csv”, delimitado por comas “,”; y debe contener las siguiente columnas:
Campo Tipo
NUMERO RUC Carácter (13)
RAZON SOCIAL Carácter (200)
VALOR DEBITO Numérico (20,2)
ADHESIVO Carácter (20)
MES FISCAL Carácter (2)
AÑO FISCAL Carácter (4)
CUENTA ACTUAL Numérico (8)
BANCO Carácter (10)
CUENTA ANTERIOR Numérico (8)
FORMULARIO Carácter (10)
CONCEPTO QUE AFECTA Carácter (20)
El archivo con el formato requerido se puede obtener directamente del archivo Excel que
envía el SRI, eliminado las filas correspondientes a títulos y totales; y utilizando la opción
guardar como, que se muestra a continuación:
En la pantalla que se muestra a continuación se carga el archivo obtenido en el paso anterior,
como se indica en la figura a continuación:
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Si el archivo cumple con la estructura solicitada, se cargan al sistema todas las declaraciones,
en estado no pagado y a continuación se puede consultar los registros cargados utilizando
como filtro el nombre del archivo como se muestra a continuación:
Al aplicar el filtro el sistema mostrará todas las declaraciones incluidas en el archivo que se
cargo, como se muestra en el grafico a continuación
Nota: Al momento de cargar, el sistema validará que todas las declaraciones correspondan a
entidades pertenezcan al sector del cual se está realizando el pago: Gobierno Central o
descentralizadas. Las declaraciones que no cumplan con esta validación serán omitidas
Pagar declaraciones cargadas
Para proceder con el pago de las declaraciones cargadas al sistema en el paso anterior, se
debe ingresar a la opción Pagar declaraciones, seleccionando previamente uno de los
registros que se muestran en la pantalla anterior:
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Dentro de esta pantalla el usuario debe seleccionar la cuenta desde la cual va a realizar el
pago dependiendo del tipo de declaración y si se trata del una declaración del ejercicio actual
o de ejercicios anteriores.
Por cuestión de regularización de pagos realizados, para el caso de declaraciones de
retenciones del IR se puede seleccionar la opción para pagar de una sola cuenta o de acuerdo
a la fuente de financiamiento de la deducción en el CUR de gasto.
Para el caso de IVA el pago debería hacerse de la cuenta de la CCU de autogestión del sector
correspondiente y en el caso de declaraciones de ejercicios anteriores, debería hacerse el
pago de la cuenta de pasivo circulante.
Una vez procesadas las declaraciones el sistema mostrará un resumen de los pagos y
transferencias generadas como se muestra a continuación.
Para cada una de estas transferencias se deberá generar el archivo correspondiente para ser
enviado al BCE.
1.6. Determinación de la cuenta pagadora. La cuenta pagadora, se determina sobre la base de la fuente de financiamiento que originó el
pago sea a beneficiarios o contables o acreedores. Existe una sola cuenta pagadora asociada
a una fuente, a pesar de esto cuando existen algunas cuentas, el sistema da la opción de
seleccionar en el detalle de fuentes por pagar la cuenta con la que se debe hacer el pago en el
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caso que no sea la que aparece por defecto.
Para seleccionar la cuenta pagadora se hará clic en el icono a continuación:
Seleccionar Cuenta
Cuenta por defecto para la fuente recursos fiscales (así cada fuente tiene una cuenta por defecto)
Del listado de cuentas asociadas a la fuente, el usuario deberá seleccionar una y confirmar la
selección presionando el botón que se muestra a continuación:
Actualizar Cuenta
1.7. Operaciones de pago con transferencias Las opciones incluidas dentro del submenú “Operaciones de pago con transferencias” sirven
para agrupar los pagos realizados en transferencias y generar los archivos que se remitirán al
BCE para que proceda con las acreditaciones en las cuentas de los beneficiarios finales de los
pagos. A continuación se explica la utilización de cada una de las opciones existentes.
1.7.1 Generar transferencia y anular pago
Sobre la base de los pagos realizados desde las opciones de Gestión de pagos a beneficiarios,
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contables o acreedores, el responsable de la Tesorería generará una transferencia que
podrá incluir uno o más pagos. Los pagos que se podrán incluir dentro de una misma
transferencia deben incluir dos condiciones:
1. La cuenta pagadora debe ser la misma para todos los pagos.
2. Las cuentas destino de todos los pagos debe estar aperturadas en un Banco Privado
(SPI) o en el Banco Central del Ecuador (OTL).
Desde esta opción, se podrá anular un pago en caso de ser necesario para corregir algún error detectado al momento de generar la transferencia:
Anular
el pago
Ruta de acceso:
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Operaciones de Pago con
Transferencias Generar Transferencia y Anular Pago Al ejecutar esta opción, el sistema mostrará en resumen los montos de los pagos realizados y que aún no se han incluido en ninguna transferencias, agrupados por cuenta pagadora y tipo de envío, separando aquellos que correspondan a beneficiarios, acreedores y contables.
Pago Acreedores Pago Contable Pago con Error
Pago Beneficiarios
Las opciones disponibles desde esta pantalla son:
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Pagos a Beneficiarios
Pagos a Acreedores
Pagos Contables
Pagos con error
Consultar todos los registros
Pagos a beneficiarios
Cuando se selecciona ésta opción el sistema muestra todos los pagos creados, que aún no se
han incluido en ninguna transferencia, que tiene como cuenta origen la misma cuenta
pagadora seleccionada del listado anterior, Se presiona en el botón pago a beneficiarios,
acreedores o contables dependiendo del caso y luego se debe proceder a filtrar ya que en la
pantalla en un inicio no sale ningún dato, se puede filtrar como se observa:
La pantalla que se muestra será similar a la siguiente:
Entonces se despliega la siguiente pantalla:
Desde esta pantalla se tiene disponibles las siguientes opciones
Consulta
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Generar Transferencia
Anular Pago
Nivel anterior
Consultar todos los registros pendientes
Consulta
La opción de consulta permite ver todos los datos del pago, incluido la institución que lo
solicitó, el número de CUR, la clase de registro que origino el pago, la cuenta pagadora, la
fecha en la que fue creado y otros datos adicionales que faciliten la identificación del pago que
se va a incluir en la transferencias.
Al presionar el botón de consulta, nos sale el siguiente mensaje:
Al presionar en aceptar se observa la siguiente pantalla:
Generar Transferencia
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Desde esta opción se genera la transferencia que luego será enviada al BCE. Todos los pagos
seleccionados se incluirán dentro de la misma transferencia, pudiendo el usuario seleccionar los
pagos utilizando los filtros disponibles en esta pantalla o seleccionar todos (se pueden incluir
hasta 5000 pagos en la misma transferencia), presionado la casilla de verificación de la barra de Se filtra utilizando las
títulos, como se muestra en la figura: opciones presentadas.
Al generar la transferencia nos sale el siguiente mensaje:
Si el pago fue anulado o ya tiene asignado un número de transferencia, presenta el siguiente
mensaje:
Pero si la transferencia se generó sin ningún inconveniente, tenemos el siguiente mensaje,
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donde detalla el número de transferencia que se generó:
Anular Pago
Desde esta pantalla, se puede anular un pago que por alguna circunstancia requiera ser
corregido. Para ejecutar esta opción se debe seleccionar uno de los pagos disponibles en esta
pantalla y presionar el botón correspondiente.
Al anular el pago tenemos el siguiente mensaje para confirmar la acción:
Al ser anulado el pago tenemos:
Este pago como fue anulado ya no podrá incluirse en alguna transferencia.
Las mismas opciones explicadas, se utilizan para el caso de pagos a Acreedores y pagos
contables, a pesar que las pantallas parezcan diferentes, el mecanismo es el mismo.
Pagos con Error
Desde esta opción se puede consultar los pagos que al momento de ser incluidos en una
transferencia presentaron errores. El usuario deberá seleccionar la cuenta monetaria y dar clic
en el botón Pagos con error.
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El sistema muestra la siguiente pantalla: En esta pantalla el sistema muestra la información de los pagos que tengan problemas sean
estos: de beneficiarios, contables y acreedores que se hayan identificado en la opción de
validación del proceso de generación de transferencias.
Esta pantalla muestra la siguiente funcionalidad:
Desmarcar
Anular y desolicitar
Nivel anterior
Consultar todos los registros
El botón desmarcar.- se utilizará para retirar la marca de error del pago siempre y cuando se
haya solucionado el problema presentado. Al utilizar esta opción el pago procesado podrá ser
incluido en una nueva transferencia.
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Anular y desolicitar:- Si el error persiste se utilizará la opción anular y desolicitar un pago, para
que este sea arreglado por la entidad.
1.7.2 Operaciones con transferencias BCE
A partir de las transferencias generadas en la opción anterior, se generará el número de la
transferencia para el BCE. Cada transferencia se relacionará con un número de transferencia
para el BCE.
Ruta de acceso:
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Operaciones de Pago con
Transferencias Operaciones con transferencias
Al ejecutar esta opción, el sistema mostrará en resumen los montos incorporados a transferencias
que aún no se ha generado el archivo para enviar al BCE, agrupados por cuenta pagadora y tipo de
envío y separando los que correspondan a beneficiarios, acreedores y contables. Y se observa la
siguiente pantalla, donde debemos seleccionar la cuenta pagadora:
Las opciones disponibles desde esta pantalla son:
Pagos a beneficiarios
Pagos a acreedores
Pagos contables
Consultar todos los registros pendientes
Pagos a beneficiarios
Cuando se selecciona está opción el sistema muestra todos las transferencias creadas, a las
que aún no se ha asignado un número de transferencias para el BCE, que tiene como cuenta
origen la misma cuenta pagadora selecciona del listado anterior. La pantalla que se muestra
será similar a la siguiente:
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Desde esta pantalla se tiene disponibles las siguientes opciones
Anular Transferencia
Entregar
Nivel anterior
Regresar a vista previa
Consultar todos los registros pendientes
Anular Transferencia
Si se selecciona esta opción, la transferencia se anula y en consecuencia todos los pagos
incluidos dentro de la transferencia se Anulan (ver anulación de pagos), lo que significa que el
usuario para enviar dichos pagos al BCE deberá volverlos a procesar e incluirlos dentro de
una nueva transferencia.
Enviar
Al seleccionar esta opción, se generará el número con el que se enviará la transferencia al
BCE. Este número servirá para identificar los pagos que pudieran ser rechazados al momento
de procesarlos en el BCE.
Las opciones disponibles en esta pantalla son:
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Entregar
Validar operación
Retirar pagos con error
Salir
El usuario deberá primero dar clin en VALIDAR OPERACIÓN, y el sistema en forma automática
verificará que los pagos que se incluyan en la transferencia no presenten inconvenientes.
Cuando los pagos inlcuidos en la transferencia no tienen problemas el sistema mostrará
el siguiente mensaje:
Posteriormente el usuario deberá dar clic en Entregar y el sistema emite el siguiente mensaje:
Cuando algunos pagos tienen problemas el sistema mostrará el siguiente mensaje:
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Los errores que el sistema verifica son los siguientes:
1. El Banco asociado a la cuenta bancaria del beneficiario tenga asignado código SPI.
(Catálogo de Bancos).
2. El Banco asociado a la cuenta bancaria del beneficiario no este marcado como restrictivo. 3. Si la cuenta del beneficiario esta asociada al Banco Central el beneficiario no debe una
institución financiera. (Catálogo Beneficiarios, tipo de beneficiario igual a Institución Financiera)
excepto cuando se trata de la entidad 280-0031 Programa de Protección Social. 4. El número de pagos no debe superar los 50.000 mil registros incluidos los detalles de
nómina y anticipos.
El usuario deberá dar clic en el botón Retirar Pagos con error y el sistema muestra la
siguiente pantalla:
El usuario deberá dar clic en aceptar y deberá continuar con el proceso de entregar y el
sistema emite el siguiente mensaje:
Luego salimos presionando el botón:
Las mismas opciones explicadas, se utilizan para generar transferencia a
Acreedores y pagos contables.
El archivo generado, se almacena en el
servidor 1.7.3 Descargar archivo Transferencias BCE
Esta opción permite que el usuario descargue el archivo a la máquina local y pueda
posteriormente ser enviado al BCE a través de la página web www.bce.fin.ec
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Para descargar el archivo, se debe presionar el Mouse sobre el enlace con el nombre del
archivo como se muestra a continuación
Al ejecutar esta acción el usuario deberá señalar la carpeta en donde se va a grabar el archivo.
1.7.4 Seguimiento Transferencias
Desde esta opción se puede verificar el estado de una transferencia y los pagos incluidos
dentro de la misma. También permite en casos en los cuales la transferencia no pudo ser
cargada en el sistema del BCE, cambiar de estado la transferencia, eliminar los pagos que
causen problemas en el BCE y volver a enviar la transferencia.
Ruta de acceso:
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Operaciones de Pago con
Transferencias Seguimiento Transferencias
Al ejecutar esta opción, el usuario debe seleccionar la entidad tesorería a la que tiene
acceso, a continuación el sistema presenta una pantalla como se muestra a continuación:
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En esta pantalla el usuario puede utilizar los filtros para ver las transferencias que
desea modificar, como se indica a continuación
Una vez seleccionada la transferencia con utiliza el botón para cambiar el estado de la
transferencia de ENTREGADO a ASIGNADO, siempre y cuando el estado de la transferencia
sea ENTREGADO y no tenga confirmación del BCE como se puede observar en la figura a
continuación.
Importante: Se debe considerar que una transferencia puede aparecer como no
confirmada y sin embargo ya haberse enviado al BCE, en vista que las confirmaciones
tiene un retraso de 24 horas para el caso de transferencias con envío OTL y 48 para
transferencias con envío SPI. El usuario que utilice está opción debe estar seguro que la
transferencias no se pudo enviar el BCE
Una vez que la transferencia se encuentra en estado ASIGNADO, se puede seleccionar el botón
37
baja nivel y buscar el pago o los pagos que presenta problemas al momento de cargar el archivo en el BCE y se procede a retirarlos de la transferencia como se muestra a
continuación:
Los pagos seleccionados pasan a estado CREADO y ya no se incluyen en la transferencia
seleccionada, quedando en ese momento a criterio del usuario si debe anular el pago para
regresarlo a la entidad o volver a incluirlo en otra transferencia.
1.7.5 Reportes
Imprimir pago de transferencias: en esta pantalla podemos filtrar lo que necesitemos
encontrar en el reporte, la pantalla es la siguiente:
38
En un primer filtro tenemos 4 opciones: cuenta monetaria, estado, número de cheque Transf.
y número de CUR.
Seleccionamos lo que se desea filtrar y agregamos, así podemos adicionar varias opciones
de filtro, como se muestra a continuación:
En un segundo filtro tenemos que seleccionar la fecha de inicio y la fecha de fin, estos
datos son un rango en el cual se encontrará lo solicitado en el primer filtro.
1.8. Gestión de Giros y Transferencias: Cuenta pagadora Única
A partir del ejercicio 2009, se podrá utilizar nuevas opciones de pago, que aplican el concepto
de Cuenta Pagadora Única, el cual garantiza que cada CUR genere un solo pago, sin importar
cuantas fuentes de financiamiento estén incluidas en el CUR. El pago total que recibirá el
beneficiario será de la cuenta pagadora que la entidad tesorería tenga parametrizada en el
sistema.
1.8.1 Determinar la Cuenta Pagadora única
Cada entidad tesorería que utilice el esquema de pagos de Cuenta Pagadora Única, deberá
tener parametrizada en el sistema una solo cuenta como Pagadora, para verificar esto, se
debe ingresar a la opción Cuentas Tesorería y mediante un filtro ubicar la cuenta que tenga el
campo Pagadora igual a Si, tal como se indica en la figura siguiente:
39
El momento que se aplique el filtro, deberá aparece un único registro en la pantalla, tal como
se indica a continuación:
Si aparece más de un registro o no existe ninguno, no se podrán utilizar las opciones de
cuenta pagadora única.
Dentro del menú de Cuenta pagadora única, se encuentran implementadas las mismas
opciones que tenía el esquema anterior de Gestión de Giros y Transferencias, que incluye:
Pagos a Beneficiarios Pagos contables Pagos a Acreedores Operaciones de pago con Transferencias
1.8.2 Gestión de pagos a Beneficiarios
Dentro de la Gestión de pagos a beneficiarios, se mantiene las dos opciones Pago por
Institución y Selección y Priorización
40
Por institución
Ruta de Acceso
Tesorería Gestión de Giros y Transferencias Cuenta Pagadora Única Pago a
Beneficiarios Por Institución
Esta opción dentro del esquema de Cuenta pagadora Única se mantiene para poder consulta
los pagos hechos realizados sobre un CUR y de ser necesario anular el pago, siempre y
cuando este haya sido entregado al BCE. Cuando se ingresa a esta pantalla, se verá la siguiente pantalla
Las opciones disponibles en esta pantalla son:
Consultar Pagos realizados sobre el CUR
Consultar todos los registros pendientes
Consulta de pagos realizados
Para consultar los pagos realizados sobre un CUR, se debe seleccionar el CUR que se desea
consultar, si el CUR aparece en pantalla con el visto en la columna PT, significa que el CUR ya está
pagado y se puede consultar los pagos realizados, como se indica en la figura siguiente:
41
A continuación, damos clic en el botón , para consultar los pagos efectuados sobre ese CUR y aparece la siguiente pantalla:
En el esquema de Cuenta Pagadora Única cada CUR solo podrá tener un pago realizado, a
menos que tenga pagos Anulados en cuyo caso en la pantalla se podrán observar más de un
registro, como se muestra a continuación:
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1.9. Manejo de Rechazos Las opciones para el procesamiento de los archivos de respuesta que envía el BCE están
habilitadas únicamente para los usuarios que manejan el subsistema de tesorería, y permite
cargar los archivos del BCE y consultar el estado de los pagos, donde se incluyen los pagos
rechazados.
Una vez enviada la transferencia al BCE, se genera el archivo que debe ser cargado en la
página del BCE, posteriormente el BCE remite la información de respuesta en 48 horas, sobre
las transferencias que se le ha enviado, los códigos de respuesta están categorizados desde
el número 1 hasta el 26, como se puede observar a continuación:
Para transferencias cuyo tipo de envío sea SPI el BCE reporta los siguientes códigos de rechazo:
1 ACREDITADA
2 RECHAZADA CUENTA CERRADA
3 RECHAZADA CUENTA NO EXISTE
4 RECHAZADA CUENTA BLOQUEADA
5 RECHAZADA ORDEN DEL BENEFICIARIO
6 RECH. POR NO CONFIRMACION(USO BCE)
7 CUENTA INACTIVA
8 ARCHIVO SIN BENEFICIARIO
9 BENEFICIARIO NO CORRESPONDE
10 CUENTAS NO AUTORIZADAS (USO BCE)
11 DUPLICADO
12 OCI DEBITADA (SERVICIO DE COBROS)
13 OCI INSUFICIENCIA DE FONDOS (COBROS)
14 OCI SIN AUTORIZACION DE DEBITO (COBROS)
15 CREDITO NO AUTORIZADO
16 NUMERO DE CEDULA O RUC NO CORRESPONDE
17 ORDENANTE OBSERVADO EN LISTAS BCO. RECEPTOR (REMESAS)
18 ORDENANTE OBSERVADO EN LISTAS CONSEP (REMESAS)
19 ORDENANTE OBSERVADO EN LISTAS INTERNACIONALES (REMESAS)
20 BENEFICIARIO OBSERVADO EN LISTAS BCO. RECEPTOR (REMESAS)
21 BENEFICIARIO OBSERVADO EN LISTAS CONSEP (REMESAS)
22 BENEFICIARIO OBSERVADO EN LISTAS INTERNACIONALES (REMESAS)
23 EXCEDE MONTO PERMITIDO CAIXA (USO BCE)
24 VALOR INCORRECTO
25 TIPO DE CUENTA NO CORRESPONDE
26 BCE NO PROCESADO ERROR CODIGO DE MONEDA
Además hay que considerar también los códigos que corresponden a las transferencias OTL,
43
como son:
RCH rechazado AFE acreditado
Importante: A partir del 24 de Noviembre entró en funcionamiento el manejo de rechazos como Fondos de
terceros, anteriormente el procesamiento de rechazos implicaba la anulación de pagos y un
nuevo pago sobre el mismo CUR una vez que se haya corregido la cuenta. Con el nuevo
manejo de rechazos, estos se procesaran automáticamente al momento de cargar el archivo y
la institución podrá ver los rechazos y solicitar su pago luego de realizar la reclasificación
contable del valor rechazado
Para cargar los archivos de respuesta con la información del BCE, se debe acceder
a la siguiente opción:
1.9.1 Consulta Rechazos (Tesorería de la Nación) Esta opción esta disponible para los funcionarios de la Tesorería de la Nación, no esta
disponible para los usuarios de las entidades o unidades ejecutoras. En esta opción se puede
consultar el estado de cualquier pago enviado al BCE haya sido confirmado o rechazado.
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Al ejecutar esta opción se despliega la siguiente pantalla:
Para ubicar una transferencia enviada al BCE cuya respuesta ya ha sido cargada al
sistema, podemos filtrar, con el nombre del archivo, el tipo de envío SPI u OTL, o con el
Número de la Transferencia, como se puede observar a continuación:
Al localizar el número de transferencia se despliega todos los pagos enviados en esa
transferencia, para ver el detalle de los mismos, debemos presionar el botón Ver Detalle:
Para cada pago enviado en la transferencia, en la pantalla anterior podemos observar el
código de estado (columna Cod. Estado) de la respuesta del BCE, el cual debe interpretarse
de la siguiente manera:
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Tipo de Envío Pagos confirmados Pagos Rechazados
SPI Cod. Estado igual a 1 Cod. Estado diferente de 1
OTL Cod. Estado igual a AFE Cod. Estado diferente de AFE
Adicionalmente se podrá revisar la institución de la cual procede el pago tanto para
Beneficiarios, Contables y Acreedores y ambos tipos de envío tanto SPI como OTL, como
lo vemos a continuación:
Tipo de envío SPI Tipo de envío OTL
Desde esa pantalla se tiene disponibles las siguientes opciones:
Regresar
Consultar todos los registros
Rechazos cargados NO procesados
Desde esta pantalla, los funcionarios de la Tesorería de la Nación, pueden procesar los pagos
rechazados que no hayan sido procesados al momento de cargar el archivo de rechazos, o
que correspondan a archivos que fueron cargados antes de que entre en funcionamiento el
nuevo manejo de rechazos. Para esto el usuario con acceso a esta pantalla, debe ubicar la
transferencia en donde consta el pago rechazado
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Una vez ubicado el registro correspondiente a esa transferencia, se debe presionar el
botón procesar rechazo como se muestra en la figura siguiente:
Al terminar el procesamiento se obtendrá el mensaje de operación realizada con éxito. Si la
transferencia seleccionada no tiene ningún pago rechazado, o todos ya fueron procesados,
el sistema emitirá un mensaje indicando esa novedad
Desde esta opción, se procesarán todos los rechazos no procesados que estén incluidos
dentro de la transferencia seleccionada. NO existe opción para procesar pagos rechazados
individualmente.
1.9.2 Cargar Archivo
En esta pantalla seleccionamos:
El tipo de envío que puede ser OTL o SPI.
El archivo a subir, este es el archivo de respuesta que el BCE remitió con los
pagos enviados al BCE.
Cuando se carga el archivo, dependiendo del tipo de envío, el sistema procesa
automáticamente todos los pagos que hayan sido rechazados.
1.9.3 Procesamiento de rechazos para pagos enviados mediante el SPI Para pagos que se enviaron a través del SPI, el sistema genera de manera automática un
47
asiento contable por cada pago cuyo estado sea diferente de 1, el asiento generado hace
referencia a la cuenta bancaria de donde salieron los recursos y a la institución que solicitó el
pago. Este asiento será similar al que se muestra en la figura a continuación.
La opción para consultar estos asientos sólo esta disponible para los usuarios que tienen
acceso a la entidad contabilizadora.
Para que las entidades puedan consultar los rechazos de los pagos solicitados por cada una
de ellas, dentro del subsistema de contabilidad, en la opción Registro de Operaciones No
Presupuestarias - Rechazos están activadas tres opciones, una para cada tipo de pago que
maneja el sistema: Beneficiarios, Contables y Acreedores como se muestra en la figura a
continuación:
1. Los pagos a beneficiarios corresponden a pagos originados en un CUR de gasto. 2. Los pagos contables, corresponden a pagos originados en un CUR Contable 3. Los pagos a acreedores corresponden a pagos originados en deducciones o retenciones
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incluidas en un CUR de Gasto o CUR contables, normalmente los rechazos de estos
pagos se originan en las retenciones de la nómina que manejan detalle como por ejemplo:
Retenciones Judiciales
Para verificar los pagos rechazados, todos los días, el responsable de la unidad ejecutora
deberá ingresar a cada una de las opciones disponibles en el menú de Rechazos, donde
tendrá disponible una pantalla como la que se muestra a continuación:
Esta pantalla inicialmente se presentará sin ningún registro, el usuario debe utilizar la opción Filtros en donde especificará el filtro Fecha del Rechazo y en el valor se ingresará la fecha de la
que se quiere consultar los rechazos, como se indica en la pantalla.
La fecha de rechazo de un pago, corresponde al día en el que el BCE proceso la
transferencia realizada por la Tesorería de la Nación, esa fecha corresponde (normalmente)
a la fecha BCE que se muestra en el reporte de la ruta crítica del CUR de gasto o contable.
Una vez que se aplica el filtro, en la pantalla se mostrará el resumen de los rechazos que
existan para la unidad ejecutora en el día que se específico y por tipo de envío (SPI, OTL),
para ver el detalle de los pagos rechazados se debe seleccionar el registro y presionar el
botón Ver Detalle, como se muestra en la figura anterior.
Dentro del detalle de pagos rechazados, el usuario podrá verificar a que beneficiarios le
fue rechazado el pago y porque motivo, se incluye dentro de esta pantalla la información
de la cuenta a donde se envío el pago originalmente.
49
Ni la Tesorería de Nación ni el BCE rechaza pagos cuando el tipo de envío es SPI,
únicamente el banco privado o la cooperativa donde se encuentra apertura la cuenta del
beneficiarios determina el rechazo de un pago.
Dentro de esta pantalla, el usuario tiene disponible las siguientes opciones:
Una vez que el analista de la unidad ejecutora haya identificado la causa del rechazo y haya
modificado la cuenta del beneficiario de ser necesario, se puede utilizar el botón Reclasificar,
que generará automáticamente un asiento contable con la clase de registro RDFR, para
posibilitar la solicitud de pagos del valor recibido en la cuenta de Fondos de Terceros (21203).
Errores al momento de reclasificar un rechazo
Si al momento de ejecutar el botón Reclasificar, se presenta un error similar al que se muestra
en la figura siguiente:
50
Significa que, el rechazo fue procesado con la opción anterior (Anulación de pago) y por lo
tanto la institución no tiene saldo en la cuenta 21203 para la identificación (RUC, cedula) de
quien se está intentando procesar el rechazo.
Solicitud de pago del Rechazo
El CUR contable que se genera desde esta opción luego debe solicitarse su pago desde la
opción Solicitar pago del menú Contabilidad – Registro Contable.
Se debe tener en cuenta, que cuando se realiza la solicitud de pago, queda determinada la
cuenta a donde se acreditará el valor que se va a pagar. Por lo tanto en ese momento el
responsable de la institución deberá tener ingresada en el sistema la cuenta correcta a la que
debe dirigirse el pago, para que este no se vuelva a rechazar.
Para utilizar esta opción el analista puede seleccionar un Pago, vario pagos o todos como se
51
muestra a continuación:
Los rechazos que ya son reclasificados, desparecen de la pantalla de consulta, pero se
puedan volver a visualizar utilizando las opciones filtros, estos pagos que ya fueron
procesados van a mostrar un valor en la columna No. Cur Rclsf., este valor corresponde al
No. De Formulario contable con el que se generó el asiento de reclasificación.
De un pago rechazado que ya este reclasificado, puede revertirse dicha reclasificación, siempre y
cuando no se haya solicitado su pago. Para esto se debe usar el botón Revertir reclasificación.
Impresión del Comprobante de Pago de un Rechazo
Una vez que se ha solicitado el pago del formulario correspondiente al rechazo, si la institución
necesita justificar el pago al proveedor, puede imprimir el comprobante de pago
correspondiente desde la opción Contabilidad - Registro de Operaciones No Presupuestarias -
Recepción de Depósitos Terceros - Devolución Fondos, dado que la figura que se implementó
para el manejo de rechazos es como fondos de terceros.
Como se pude ver en la siguiente figura, para ubicar el formulario correspondiente se tiene
que aplicar el filtro por la clase de de registro igual RDFR y el campo ID que corresponde al no
de formulario que se asigno cuando se reclasificó el rechazo.
Una vez que se tenga el formulario en la pantalla, se debe seleccionar el botón
Imprimir comprobante, como se muestra en la figura a continuación
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El comprobante, será como el que se muestra:
Imprimir listado de rechazos También se tiene la posibilidad de imprimir los rechazos, si fuera necesario tener la
constancia de los rechazos registrados en un día. Para esto se debe presionar el botón
imprimir, desde donde se obtendrá un reporte similar al que se muestra a continuación.
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1.9.4 Procesamiento Rechazos que no deben ser pagados
Puede presentarse en ocasiones el caso que la unidad ejecutora, no desee solicitar el pago de
un valor rechazado, porque en la realidad hubo un error al momento de realizar el CUR de
Gasto que no se detectó si no hasta el momento en que se tuvo la notificación del rechazo por
parte del BCE.
En estos casos la unidad ejecutora puede seguir el siguiente procedimiento:
1. Verificar que el rechazo exista y que no se haya reclasificado.
Para esto debe ingresar en la opción Rechazos – Pagos a Beneficiarios
Una vez que el usuario de la unidad ejecutora haya comprobado que el rechazo aún no ha
sido reclasificado, debe tomar nota del número de CUR que originó el rechazo.
Si ya se reclasifico el valor rechazado, se puede utilizar el botón de anular/revertir
reclasificación
2. Realizar un CUR de Gasto con clase de modificación DVO - Devolución
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Tomando como referencia el número de CUR identificado en el paso anterior, la unidad
ejecutora procede a realizar un CUR de devolución como se muestra en la pantalla:
Se debe notar que al momento de seleccionar la cuenta bancaria a donde se realizó la
devolución, se debe escoger en Banco el 99 – Cuentas Virtuales y en cuenta origen 212-
03RCH como se muestra en la figura anterior.
Este CUR la institución luego lo puede solicitar y pedir a la Subsecretaria de Contabilidad
Gubernamental que lo Apruebe. En ese momento la unidad ejecutora recupera la
disponibilidad presupuestaria que utilizó al momento de aprobar el CUR original y la cuenta
por pagar que se abre al momento de recibir el rechazo como un fondo de tercero (212 03)
queda cerrada, ya que ese valor justifica la devolución del dinero.
Este procedimiento sólo se puede realizar para rechazos de pagos que se originaron en un
CUR de gasto. 1.9.5 Procesamiento de rechazos para pagos enviados mediante OTL
Para el caso de pagos que se hayan realizado a una cuenta de beneficiario que se encuentra
aperturada en el BCE y se enviaron utilizando el formato OTL, al momento de cargar los
archivos el sistema habilitará el pago que se haya rechazado (estado diferente de AFE) para
que se vuelva a incluir en una nueva transferencia. Normalmente la razón por la que el BCE
rechazo un pago de este tipo, se debe a que esta mal aplicado el código de ejecución de la
cuenta destino.
Para corregir este tipo de rechazos, el analista de la Tesorería de la Nación, debe verificar el
55
tipo de cuenta BCE que tiene asignada la cuenta que fue rechazada. Para esto debe ingresar
a la opción Tesorería – Administración de cuentas – cuentas beneficiarios como se indica en
la figura a continuación:
En esta pantalla, se debe localizar la cuenta a la que corresponde el pago rechazado,
utilizando la opción de filtros y a continuación presionar el botón Cuenta OTL-BCE como se
muestra en la figura a continuación.
A continuación el analista de la Tesorería de la Nación, debe verificar en el sistema del Banco
Central el tipo de la cuenta de la cual se rechazo el pago. Una vez que se ha confirmado este
dato, debe seleccionar de la lista Tipo de cuenta BCE, el que le corresponda para que se
asigne el código de ejecución correcto.
56
Una vez que se ha corregido el código de ejecución asociado a la cuenta, se puede incluir
el pago que fue rechazado en una nueva transferencia utilizando la opción Gestión de
Giros y Transferencias – Operaciones de pago con Transferencias – Generar
Transferencia y anular pago que se explica en el punto (1.6.1) de este instructivo
En este caso no es necesario hacer ningún registro contable dado que, el BCE cuando ejecuta
la transferencia, no debita los valores de la cuenta pagadora y por lo tanto no reintegra los
recursos cuando determina el rechazo.
1.10. Reversar solicitudes de pago
La localización en el menú es:
Esta opción permite que desde la Tesorería de la Nación se pueda revertir una solicitud de pago
realizado por la institución, pasando el CUR al estado APROBADO. Dentro de esta opción se
puede seleccionar solicitudes de pago a beneficiarios o solicitudes de pago contables.
Para solicitud de pagos contables mostrará la siguiente pantalla:
57
Para solicitudes de pago a beneficiarios mostrará la siguiente pantalla: Para revertir la solicitud de pago, se puede marcar todos los registros disponibles o de uno en
uno y se debe presionar el botón para finalizar la operación.
El pago que haya sido resolicitado, regresará a la pantalla de Ejecución de Gastos- Solicitud
de Pago, donde podrá ser nuevamente solicitado.
1.11. Pagos al Exterior
Los pagos al exterior dentro del sistema se identifican porque el beneficiario de los pagos es
un RUC virtual, que puede ser el genérico 888888888888 o todos los que tiene la codificación
INT9999999999. Todos estos beneficiarios tiene asociada una cuenta monetaria que tiene
asignado el banco 9998 BANCO EXTRANJERO.
58
1.11.1 Autorizar Pago
Al momento de autorizar el pago de un CUR al exterior, el usuario de la entidad tiene que
indicar el No del oficio con el cual está solicitando a la Tesorería de la Nación que realice el
pago, este oficio debe incluir los datos del beneficiario en el exterior de acuerdo al formato
establecido por el BCE. Esto es necesario para controlar que la institución que autorice el
remita el oficio a la Tesorería de la Nación, ya que se ha venido dando el caso de instituciones
que autorizan pagos de CURs al exterior, que nunca llegan a enviar el oficio por lo que la
Tesorería de la Nación no puede finalizar el proceso de estos pagos.
Para ingresar el número de oficio, se debe presionar el botón Asignar No. Oficio como se
indica en la figura a continuación.
Si el CUR corresponde a un pago al exterior, se mostrará la siguiente pantalla donde el
usuario deberá ingresar el número de oficio respectivo.
Si el CUR no corresponde a un pago al exterior, el sistema mostrará el siguiente mensaje de
error
59
Una vez ingresado el número de oficio, para aquellos CUR cuyo pago está dirigido al exterior, se puede proceder a Autorizar el pago de la misma manera como se lo realiza para cualquier CUR. En el caso de que se autorice el pago y no se haya ingresado el número del oficio, el sistema emitirá un mensaje de error y no se procesará la autorización de pago.
Este mismo procedimiento aplica para CURs contables, por lo tanto en la opción: Contabilidad Registro Contable - Autorizar Pago - Autorizar Pago, también está habilitado el botón asignar No. Oficio. Nota: para el caso de entidades que generan fondos rotativos cuyo pago debe dirigirse a
cuentas en el exterior, se debe solicitar a la Tesorería de la Nación crear una cuenta virtual
para el RUC de la entidad en el banco 9998 y previo a asignar el número de oficio seleccionar
esa cuenta.
Por ejemplo: RUC 1760000820001
CUENTA_MONETARIA 9998000000002
NOMBRE MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES
FORMA_PAGO R - RUC
ORIGEN_CUENTA 0
BANCO 9998 – BANCO EXTRANJERO
TIPO_CUENTA 5 – VITUAL
ESTADO APROBADA
1.11.2 Asignar No de oficio de la Tesorería de la Nación
Una vez que se registra el pago en el sistema, desde cualquiera de las opciones disponibles en, se puede asignar el No de oficio con el cual la Tesorería de la Nación remite el BCE la solicitud de la entidad para ejecutar el pago al exterior. Está opción esta disponible únicamente para los analistas de la Tesorería de la Nación.
60
Para esto, se debe ingresar a la opción: Tesorería Gestión de Giros y Transferencias -
Operaciones de Pago con Transferencias - Generar Transferencia y Anular Pago - Generar
Transferencia y Anular Pago
Para asignar el número de oficio, se debe utilizar el botón PEX como se indica en la figura
a continuación
Se puede seleccionar un pago o varios pagos para asignar el mismo número de oficio, al
presionar este botón se mostrará la siguiente pantalla, en donde se deberá ingresar el número
de oficio como se indica a continuación:
El número de oficio permitirá luego identificar el pago realizado en BCE y realizar
la actualización del estado de ese pago.
1.11.3 Confirmación de pagos al Exterior
Esta opción permite que los analistas de la Tesorería de la Nación, actualicen el estado de
un pago al exterior, cuando se tenga la confirmación por parte del BCE. Para acceder esta
opción se debe ingresar al menú que se muestra a continuación
61
Al ejecutar esta opción el usuario debe seleccionar la entidad tesorería para ver todos los
pagos al exterior ENTREGADOS al BCE para que de acuerdo a lo comunicado por el BCE se
proceda a actualizar el estado de los mismos.
Al seleccionar un pago y presionar el botón Confirmar, se presentará la siguiente pantalla
En esta pantalla, consta el No del oficio con se remitió el pago al BCE y el monto del mismo,
el usuario debe ingresar la información correspondiente al Monto confirmado por el BCE, la
fecha de confirmación y el estado.
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Para el estado del pago están disponibles tres opciones: 1 – Acreditado, el BCE informó que el pago se realizó correctamente a la cuenta del
beneficiario de acuerdo a lo solicitado por la entidad
2 – Rechazado BCE, el Banco Central informa que el pago no pudo ser ejecutado debido a
errores en los datos de la transferencia solicitados por la entidad. Los pagos a lo que se
asignan este estado podrían ser anulados y devueltos a la entidad para que lo vuelva a
solicitar con un nuevo oficio en donde corrija el error detectado. 3- Rechazado Banco corresponsal, en este caso el BCE informa que el valor del pago se envió
al banco corresponsal, pero por inconsistencia en la información entregada por la entidad
dicho banco no puedo efectuar la acreditación en la cuenta. En este caso el dinero regreso a
la cuenta corriente única y por lo tanto el tratamiento será como un rechazo (fondo de
terceros) y la entidad deberá utilizar las mismas opciones de rechazos para realizar el pago.
Cuando se ingrese la confirmación de un pago, el estatus y la fecha de confirmación del BCE
se actualizarán en el estado del pago, por lo tanto estarán disponibles en el reporte Relación
de pagos y su Status (Ver sección 1.11) y se podrá imprimir el Comprobante de pago en la
pantalla del CUR de Gasto.
1.12. Reportes Relación Pagos y su Estatus: este reporte nos permite conocer las fechas en que fue creado,
impreso y entregado los CUR ahí detallados, así como los montos y las cuentas monetarias en
las cuales se acreditó.
63
Para conseguir un reporte es necesario filtrar la información que se requiere, como por
ejemplo el número de CUR, RUC, la entidad, la unidad ejecutora, el banco, en algunos casos
la cuenta monetaria, la clase de registro, entre otros datos que se requiera de acuerdo del tipo
de reporte que se necesite.
Pago por abono en cuenta monetaria: se maneja igual que el reporte anterior. La información
que se logra con este reporte es similar al de relación pagos y su estatus solo que con una
descripción sobre el pago que se ha realizado.
Caja fiscal: este reporte nos permite conocer los débitos y créditos a una cuenta monetaria
específica, así como el saldo inicial y el número y tipo de transacción.
Informe ruta crítica del CUR de gastos y del CUR contable: este reporte detalla la ruta que ha
recorrido el CUR respectivo, detallado con fechas, incluso la fecha en la cual fue entregado al
BCE, con sus respectivos montos.
CUR por Banco: este reporte nos permite conocer el CUR, la descripción, el beneficiario y sus
respectivos montos y deducciones, detalladas por Banco.
CUR pagados por contabilidad, por entidad y fecha: podemos observar todos los CUR que se
han enviado a pagar dentro de una clase de registro específica identificado por entidad, la
fecha de pago y los valores; los CUR que se enlistas son los CUR: los entregados, creados e
incluso los anulados, claro que si se puede filtrar si solo se desean los CUR entregados por
ejemplo.
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CUR devengados pendientes de pagar: se identifica el monto del gasto, el monto del saldo,
fecha de pago, fecha de aprobado, nombre del beneficiario con su NIT y el número de CUR.
CUR detallado de gasto-Operaciones de caja: podemos observar si está hecha o no la
solicitud de pago, además de otra información como montos, NIT, beneficiarios, entre otros.
Movimiento diario consolidado por cuenta corriente: presenta el monto del débito, del crédito,
el tipo de conciliación, el número de CUR contable y la operación bancaria.
1.13. Reportes CURs por pagar Estos reportes permiten a la Tesorería de la Nación o a la entidad que maneja el módulo de
Tesorería obtener reportes resumidos y detallados de los CUR autorizados pago, aún no
pagados, para poder priorizar los pagos de los mismos:
1.13.1 CUR’s por pagar Este reporte, permite al usuario obtener la información de los CURs no Pagados por la entidad
Tesorería, de acuerdo a los siguientes filtros:
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Por ejemplo, para obtener todos los CURs por pagar, se puede utilizar la opción “Monto
Pago”, mayor a 0 (Cero), como se presenta a continuación:
Si se filtra por “Monto Pago”, se va a obtener la siguiente información de reportes agrupados
en sectorial, grupo y fuente:
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1.13.2 CUR’s devengados pendientes por pagar Este reporte, permite al usuario obtener la información, de acuerdo a los siguientes filtros de
los CUR’s presupuestarios solicitados por las instituciones y no Pagados.
Por ejemplo, para obtener los CURs no Pagados que contienen partidas de los grupos 70
hasta el 88, el usuario debe utilizar los filtros por la opción “Item”, mayor a 700000 y menor a
900000, como se presenta a continuación:
67
Si se filtra por “Item”, se va a obtener la siguiente información:
68
1.13.3 CUR’s contables pendientes por pagar
Este reporte, permite al usuario un detalle de los CUR’s solicitados por las instituciones que
aún no han sido pagados, de acuerdo a los siguientes filtros:
Por ejemplo, para obtener los CUR’s correspondientes a anticipos a Proveedores y
Contratistas no pagados se debe ingresar los valores SPAC Y SPAP para el filtro “Clase de
Registro”, de la siguiente manera, como se presenta a continuación:
Si se filtra por “Clase de Registro” SPAC o SPAP, se va a obtener la siguiente información, que se
presenta a continuación. Los CURs se presentan ordenados por el monto de mayor a menor.
69
1.13.4 Resumen Acreedores por Pagar
Este reporte, permite al usuario obtener la información de Valores de Terceros solicitados y
no pagados, de acuerdo a los siguientes filtros:
Por ejemplo, para Fondos de Terceros se puede utilizar la opción “Deducción Retención”, de
la siguiente manera:
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Si se filtra por “Deducción Retención”, se va a obtener la siguiente información de reportes:
Para el INSTITUTO ECUATORIANO DE SEGURIDAD SOCIAL IESS se debe utilizar la opción
“RUC - Igual a - 1760004650001”, de la siguiente manera:
71
Para el INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL DE LA POLICIA ISSPOL se debe utilizar la
opción “RUC - Igual a - 1768061090001”, de la siguiente manera:
Para el INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL DE LAS FUERZAS ARMANAS ISSFA se debe
utilizar la opción “RUC - Igual a - 1768022190001”, de la siguiente manera:
