Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

3

Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

7

Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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Tabla de contenido

Código de gobierno corporativo

1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo. 12. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento. 23. Estructura de gobierno corporativo 45. Relaciones con grupos de interés 195.1. Relaciones con los accionistas 195.2. Relaciones con acreedores, clientes y usuarios 195.3. Relaciones con los proveedores 195.4. Relaciones con los funcionarios 195.5. Relaciones con la autoridad de supervisión del sistema financiero 205.6. Relaciones con la población en general 20

Reglamento interno de gobierno corporativo

1. Introducción 212. Finalidad 213. Ámbito de aplicación 214. Supervisión del cumplimiento a normativa de gobierno corporativo 215. Controversias internas, conflictos de interés, contravenciones y cese de funciones 216 medidas de prevención para conflictos de interés 227 controversias internas y conflictos de interés 228. Contravenciones 24

Reglamento electoral de directorio

1. Introducción 252. Comité electoral 253. Requisitos e impedimentos para ser director 254. Verificación de requisitos 265. Criterios de selección 266. Elección y reelección 267. Recepción y análisis de objeciones 268. Forma de nombramiento 269. Nombramiento 2710. Toma de posesión 2711. Personeros 2712. Resguardo de la documentación electoral 2713. Duración del cargo 2714. Desempeño de funciones 2715. Ausencias y suplencias de directorio 2716. Renuncia 2817. Cesación de funciones 2818. Control de versiones 29

Código de gobierno corporativo1. Principios, valores, estándares y políticas de gobierno corporativo.

Para el Banco Fassil S.A. la aplicación de los más elevados estándares de ética profesional y responsabilidad empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia, contribuye a la implementación de un buen Gobierno Corporativo.

1.1 Ámbito de Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Código, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás funcionarios de la Entidad.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

1.2 Objetivos

a) Definir los fundamentos y directrices generales de la estructura de Gobierno Corporativo de la Entidad.b) Establecer mecanismos que faciliten el cumplimiento de las mejores prácticas de Gobierno Corporativo, además de promover su difusión.c) Crear, fomentar, fortalecer, consolidar y preservar una cultura empresarial fundada en principios, valores y políticas que generen transparencia.d) Mejorar progresivamente los mecanismos internos de autorregulación, mediante el cumplimiento de la normativa vigente, promoviendo la optimización de recursos para crear el máximo valor en beneficio de la Entidad, sus Accionistas, Directores, Alta Gerencia, grupos de interés y el mercado en general.e) Minimizar la exposición a riesgos de Gobierno Corporativo, Cumplimiento y Reputación de la Entidad. f) Administrar la Entidad con transparencia, minimizando en lo posible, sus riesgos y conflictos de interés.g) Determinar deberes, atribuciones, derechos y obligaciones de los Accionistas, Directores, miembros de la Alta Gerencia y grupos de interés.

1.3 Definiciones

Para efectos de aplicación del presente documento, se utilizarán las siguientes definiciones:

a) Directorio.- Órgano principal de dirección y administración de la Entidad.b) Alta Gerencia.- Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.c) Gobierno Corporativo.- Conjunto de principios, políticas, normas y medidas que regulan las relaciones entre los integrantes de los Órganos de Gobierno de la Entidad, que le permitirán desempeñarse bajo estándares de eficiencia, equidad, transparencia y probidad.

1.4 Principios

a) Segregación de Responsabilidades: La estructura organizativa debe reflejar una clara segregación de responsabilidades y funciones, acorde a la estrategia, tamaño y complejidad de las operaciones de la Entidad; evitando la concentración de labores y decisiones en un número reducido de personas, así como la generación de posibles conflictos de interés. b) Eficiencia: La Entidad debe procurar en todo momento la optimización de resultados, generando el máximo valor con los mínimos recursos posibles.c) Formalidad: Los valores corporativos, objetivos estratégicos, códigos de conducta o ética y otros estándares apropiados de comportamiento, deben estar claramente establecidos en documentos específicos.d) Idoneidad: Los miembros del Directorio y de la Alta Gerencia deben ser aptos para sus cargos, comprender claramente las normas regulatorias y sus funciones en el Gobierno Corporativo y ser capaces de aplicar su buen juicio en asuntos que atañen a la Entidad.e) Legitimidad e Independencia: La interacción y cooperación entre los Órganos de Gobierno, debe realizarse a través de mecanismos formalmente establecidos, precautelando la independencia entre las áreas de gestión y de control.f) Transparencia y Equidad: Las políticas y procedimientos desarrollados en el marco del buen Gobierno Corporativo deben ser claros y transparentes e igualitarios para los grupos de interés, promoviendo mecanismos de revelación de información que favorezcan su participación.g) Verificabilidad y Rendición de cuentas: El desempeño global de la Entidad y de sus órganos de Gobierno Corporativo debe ser susceptible de ser medido mediante sistemas legítimos de control.h) Eficacia: Atender las obligaciones adquiridas de forma diligente y orientada a satisfacer las expectativas de los diferentes grupos de interés con la materialización de resultados. i) Acceso a la Información: Con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio deberá comunicar y explicar claramente tales operaciones.

1.5 Valores Institucionales

a) Excelencia: Calidad y resultados extraordinarios en todo lo que emprendemos.b) Integridad: Actitud ética, respetuosa y transparente.

c) Compromiso: Pasión por lo que somos y lo que hacemos, unidos por un mismo objetivo, responsables de nuestras acciones y resultados.d) Colaboración: Vocación de servicio y trabajo en equipo con interés genuino en las personas.e) Dinamismo: Energía para brindar soluciones, afrontar retos e innovar. 1.6Estándares de Gobierno Corporativo

Los criterios o reglas incorporadas en los estándares de Gobierno Corporativo del Banco Fassil S.A. se encuentran orientados a:

a) Administrar la Entidad con honestidad, minimizando sus riesgos y conflictos de interés. b) Realizar la toma de decisiones de manera oportuna y efectiva.c) Proteger los derechos de los accionistas.d) Definir la responsabilidad de la Junta General de Accionistas y del Directorio.e) Brindar información con fluidez y transparencia. f) Regular las relaciones con los grupos de interés y promover la reducción de conflictos entre los mismos. g) Velar por el cumplimiento de las directrices de la estrategia institucional, tales como productividad y eficiencia.h) Declarar y asumir en el desempeño de la función de los Accionistas, principios éticos y de responsabilidad social.i) Garantizar una gestión sostenible a largo plazo y velar por el cumplimiento de las mejores prácticas internacionales.

1.7 Normativa Interna, Políticas y Documentos relacionados a las prácticas de Buen Gobierno Corporativo

La Normativa Interna y Políticas de la Entidad promueven conductas éticas en todas las instancias que forman parte de la estructura de Gobierno Corporativo y reconocen los derechos de los Grupos de Interés, debiendo ser aprobadas por el Directorio de la Entidad.

Actualmente la Entidad cuenta con los siguientes documentos relacionados a Gobierno Corporativo:

a) Estatuto Orgánico.b) Código de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).c) Reglamento Interno de Gobierno Corporativo (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).d) Reglamento Electoral de Directorio (Norma 003 - Gestión de Buen Gobierno Corporativo).e) Código de Ética (Norma 004 – Código de Ética).f) Código de Conducta (Norma 014 – Código de Conducta).

Asimismo, la Entidad cuenta con las siguientes Políticas y Manual para un Buen Gobierno Corporativo:

a) Política de revelación de información que incluya criterios para calificar el carácter confidencial de la misma contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.b) Política de reclutamiento, selección, inducción, capacitación, promoción, rotación y remoción de personal, inserta en: la Norma 055 – Política de Gestión de Recursos Humanos.c) Política de retribución, inserta en: Norma 055 – Política de Gestión de RRHH y Guía-RRHH-001. d) Política para la sucesión de la Alta Gerencia, inserta en el: Instructivo para el Nombramiento y Remoción del Gerente General y/o Subgerente General. e) Política para aprobar estructuras, instrumentos o nuevas operaciones y servicios financieros o nuevos productos financieros, así como modificaciones a los ya existentes, inserta en la Norma 031 - Desarrollo y Aprobación de Nuevos Productos y Servicios. f) Política para el uso de activos de la Entidad, inserta en la Norma 041 –Administración de Activo Fijo, Norma 015 – Manual Ambiente de Trabajo y Norma 035 – Política de Seguridad de la Información, detallan el uso de los activos como las herramientas informáticas y/o la información (tangibles y/o intangibles) su uso, resguardo y responsabilidad.g) Norma 072 – Política para el Manejo y Resolución de Conflictos de Interés.h) Norma 070 – Política de Interacción y Cooperación entre Grupos de Interés.i) Norma 071 – Política para Determinación de Medios para alcanzar Objetivos y Supervisar el Cumplimiento de Prácticas de Buen Gobierno Corporativo.j) Manual de Organización y Funciones de los Comités de Directorio.

2. Mitigación de la exposición a riesgos de gobierno corporativo, reputación y cumplimiento.

La mitigación de riesgos de Gobierno Corporativo, reputación y cumplimiento se efectúa mediante elementos enmarcados en los objetivos y lineamientos establecidos por la Entidad.

2.1 Riesgo de Gobierno Corporativo

Es la posibilidad de pérdidas que se verán reflejadas y cuantificadas en los riesgos administrados, que derivan de fallas y/o conflictos originados en la manera en que los miembros del Directorio y los miembros de la Alta Gerencia se relacionan entre sí y con los grupos de interés, así como de la forma en que dirigen las actividades y negocios de la Entidad. 2.1.1 Elementos Mitigadores

a) Establecimiento de una estructura organizacional de Gobierno Corporativo.b) Separación adecuada de funciones entre miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.c) Aplicación y cumplimiento de los Documentos Internos de Gobierno Corporativo, mismos que se encuentran detallados en el numeral 1.7 del presente documento.d) Transparencia de la información mediante la publicación del Tarifario de la Entidad, tanto en la página Web como en los Puntos de Atención correspondientes.e) Transparencia de la información a través de la publicación y difusión de los Estados Financieros de la Entidad, Memorial Anual, Memoria de Responsabilidad Social Empresarial, Código de Ética, Código de Conducta, Información de normativa vigente y aplicable, disponible en los diferentes Puntos de Atención Financiera de la Entidad, página Web y mecanismos establecidos por los entes reguladores, según corresponda. f) La adopción de estándares y protocolos de atención a clientes y usuarios, permitiendo con ello el cumplimiento de los derechos del consumidor financiero por parte de los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios en general.g) Mantener a disposición de clientes y usuarios, los Puntos de Reclamo en los Puntos de Atención correspondientes.h) Atender de manera oportuna los requerimientos legales y normativos, establecidos por los diferentes organismos de fiscalización y control (ASFI, BCB, UIF y otros).i) Mantener vigentes las Pólizas de Seguros que brinden cobertura a los rubros de: Caución Calificada, Delitos electrónicos, Fidelidad de empleados, Responsabilidad Civil y otros que atiendan las contingencias inherentes a la actividad financiera y que brinden cumplimiento a la normativa interna y externa de la Entidad, según corresponda.

2.2 Riesgo de Reputación

Es la posibilidad de sufrir pérdidas por la disminución de la confianza en la integridad de la Entidad que surge cuando el buen nombre de la misma es afectado. El riesgo de reputación puede presentarse a partir de otros riesgos inherentes a las actividades de la Entidad.

2.2.1 Elementos Mitigadores

a) Norma para la Gestión de Riesgos de Legitimación de Ganancias Ilícitas y Financiamiento del Terrorismo y/o Delitos Precedentes, además de los procedimientos, instructivos, guías y formularios respectivos.b) Un Comité de Cumplimiento.c) Un Funcionario Responsable ante la Unidad de Investigaciones Financieras.d) Las Unidades de Cumplimiento Normativo, Cumplimiento y Prevención y Cumplimiento y Análisis respectivamente, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotadas de personal y tecnología necesarias para la gestión adecuada de este riesgo.e) Un sistema de generación de alertas de transacciones realizadas por Accionistas, miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, clientes, usuarios y funcionarios debidamente monitoreados.f) Una matriz de riesgo diseñada considerando los principales factores de riesgo en la materia.g) Un proceso de clasificación de clientes en función al riesgo que representan (Alto, Medio y Bajo) y la aplicación de la Debida Diligencia que corresponda.h) Un Comité de Gestión Integral de Riesgos responsable del diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos y de proponer límites para la eficiente gestión integral de los riesgos de crédito, liquidez, mercado, operativo y otros. i) Un Área de Riesgos compuesta por las Unidades de Admisión de Riesgo Crediticio, Gestión y Seguimiento, Evaluación y Calificación de Cartera de Créditos y la Unidad de Gestión de Riesgo Integral que cuentan con personal técnico, capacitado y responsable para identificar, medir, monitorear, controlar, mitigar y divulgar los riesgos de manera integral.j) Aplicación y cumplimiento del Código de Ética de la Entidad.k) Manual de Procedimiento de Comunicación Contingencia de Liquidez.l) Normas y Procedimientos para la gestión integral de los riesgos que contienen lineamientos y metodologías para:

- Identificar y medir los riesgos inherentes a las operaciones que realiza la Entidad afectada por variables propias y ajenas, al mismo tiempo de establecer límites de exposición a partir del análisis de su evolución y comportamiento.- Controlar y monitorear los riesgos significativos de manera consistente mediante sistemas de información y mecanismos de alerta, con el propósito de identificar desviaciones o incumplimientos a normativa interna como externa, además de realizar los ajustes necesarios.- Mitigar los riesgos a través del seguimiento a los planes de acción.- Divulgar los resultados a las instancias pertinentes para la adopción de decisiones de manera oportuna. - Crear cultura y conciencia sobre la gestión Integral de riesgos.

2.3 Riesgo de Cumplimiento

Es el riesgo presente y futuro que los excedentes de percepción o el patrimonio de la Entidad se vean afectados por incumplimientos a la legislación y normativa regulatoria, políticas y estándares éticos.

2.3.1 Elementos Mitigadores

a) Una Unidad de Cumplimiento Normativo, bajo la dependencia de la Gerencia de Compliance, dotada de personal y recursos necesarios para llevar adelante la gestión del cumplimiento a la normativa interna y externa, así como la atención de requerimiento de información periódica y no periódica de parte de las autoridades.b) El Código de Ética de aplicación a los miembros de Directorio y la Alta Gerencia y funcionarios en general, conteniendo su respectivo mecanismo de denuncias y sanciones.

3. Estructura de gobierno corporativo

Los Órganos de Gobierno Corporativo de la Entidad son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia. e) Órganos de Control.

Los Órganos de Control son:

a) Síndicos.b) Comité de Auditoría.c) Área de Auditoría Interna.d) Auditoría Externa.

Las instancias que forman parte de la toma de decisiones son:

a) Junta General de Accionistas. b) Directorio. c) Comités de Directorio. d) Alta Gerencia.

3.1 Junta General de Accionistas

La Junta General de Accionistas es el organismo máximo que representa la voluntad social de la Entidad, con competencia exclusiva para tratar los asuntos detallados en el presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las demás disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias vigentes.

3.1.1 Clases de Juntas

Las Juntas Generales de Accionistas son ordinarias o extraordinarias.

a) Junta General Ordinaria.- La Junta General Ordinaria de Accionistas, se reunirá por lo menos una vez al año con carácter obligatorio, para considerar y resolver los temas establecidos en el Artículo 46 del Estatuto Orgánico.b) Junta General Extraordinaria.- La Junta General Extraordinaria de Accionistas considerará todos los asuntos que no sean de competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, y privativamente los establecidos en el Artículo 47 del Estatuto Orgánico.

3.1.2 Convocatoria de la Junta General de Accionistas.

Las Juntas Generales de Accionistas podrán ser convocadas por:

a) El Directorio.- Convocará a Juntas Generales Ordinarias y Extraordinarias de Accionistas, en la forma y dentro de los períodos establecidos en el Estatuto Orgánico y este documento, para tratar los temas establecidos por el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, y las disposiciones legales aplicables.b) Los Síndicos.- Tienen la facultad de convocar a Juntas Generales Ordinarias de Accionistas cuando el Directorio hubiere omitido hacerlo conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico, este documento, Reglamentos, Códigos y Normas de la Entidad, o convocar a Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas cuando lo consideren necesario. En caso de doble convocatoria por el Directorio y por los Síndicos, valdrá la realizada por el Directorio, pero deberá acumularse al Orden del Día los asuntos propuestos por los Síndicos.c) A solicitud escrita de accionistas que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social, determinando claramente los asuntos a ser tratados en la Junta General de Accionistas. Si el Directorio o los Síndicos se rehusaren a realizar la convocatoria, o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita, esta se formulará ante el Registro de Comercio, que realizará la convocatoria conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico. En estos casos, presidirá la Junta el accionista designado en la convocatoria realizada por el Registro de Comercio.d) A solicitud escrita del titular de una sola acción, en los siguientes casos: i. Si durante más de una gestión anual, no se hubiera reunido Junta General de Accionistas alguna.ii. Si habiéndose celebrado Juntas Generales de Accionistas, estas no hubieran tratado los asuntos señalados en los numerales 1, 2 y 3 del Artículo 285 del Código de Comercio.

Cuando los Directores o Síndicos rehusaren hacer la convocatoria o no lo hicieren dentro de los quince (15) días computados desde la recepción de la petición escrita y se acrediten los extremos anteriores mediante prueba pre-constituida, el Registro de Comercio convocará a Junta General de Accionistas conforme lo determinado por el Estatuto Orgánico, previo traslado de la solicitud del accionista al Directorio y Síndicos.

En virtud al artículo 302 del Código de Comercio, la convocatoria a la Junta que no cumpla los preceptos señalados tanto en este documento, así

como en el Estatuto Orgánico podrá ser impugnada. La acción deberá dirigirse contra la Entidad, dentro de los sesenta (60) días calendario, siguientes a la reunión o de su publicación, con los documentos que amparen la demanda, debiendo tramitarse sumariamente.Para el tratamiento de cualquier incumplimiento a lo establecido respecto a las Convocatorias a Juntas Generales de Accionistas, se aplicará lo dispuesto en el Reglamento Interno de Gobierno Corporativo.

3.1.3 Contenido de la Convocatoria

a) Las convocatorias para las Juntas Generales de Accionistas, Ordinarias o Extraordinarias, se realizarán mediante avisos publicados en la Gaceta Electrónica del Registro de Comercio de Bolivia, con indicación del carácter de la Junta General de Accionistas, lugar, fecha, hora, Orden del Día y los requisitos que deberán cumplirse para participar en ella.b) Se tomará en cuenta la citación por vía télex, fax, cable, correo electrónico o carta, independientemente del medio de difusión descrito anteriormente, para dar aviso a los accionistas que se encuentren en el exterior y hayan comunicado oportunamente su dirección a la Entidad.c) La publicación de la Convocatoria a Junta General Ordinaria de Accionistas o a Junta General Extraordinaria de Accionistas, deberá hacerse al menos siete (7) días calendario, previos a la realización de la Junta. d) Las Juntas Generales de Accionistas, sean Ordinarias o Extraordinarias, se reputarán legalmente instaladas sin necesidad de convocatoria, si la totalidad de las acciones emitidas con derecho a voto se hallaren presentes o representadas y podrán resolver válidamente cualquier asunto de su competencia. En este caso, las resoluciones serán adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.e) Toda Convocatoria que no cumpla las formalidades establecidas anteriormente, acarreará la nulidad de las resoluciones adoptadas en la Junta General de Accionistas respectiva.

3.1.4 Orden del Día

Los asuntos a someterse a consideración y resolución de las Juntas Generales de Accionistas, serán consignados en el Orden del Día por quien realizó la convocatoria. Los que tengan el derecho a solicitar la convocatoria también tendrán derecho a pedir la inclusión de determinados asuntos en el Orden del Día.

El Orden del Día de la convocatoria deberá consignar los asuntos concretos a considerarse y no podrá contener expresiones en términos generales, implícitos o que induzcan a confusión a los accionistas.

Es nula toda resolución sobre asuntos no incluidos en el Orden del Día, salvo cuando estén representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto y se adopten resoluciones adoptadas con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto; y salvo la resolución relativa a la elección de los accionistas para la firma del Acta de la Junta General de Accionistas.

3.1.5 Información previa a la Junta General de Accionistas

Los Accionistas podrán solicitar por escrito las informaciones o aclaraciones que consideren pertinentes acerca de los asuntos comprendidos en el Orden del Día, desde el mismo día de la publicación de la convocatoria de la Junta General de Accionistas y hasta el quinto día anterior, inclusive, al previsto para su celebración, mediante la entrega de dicha petición en el domicilio social o mediante su envío a la Entidad por correspondencia postal o por medios de comunicación electrónica o telemática a distancia. Los miembros de Directorio y Alta Gerencia, estarán obligados a facilitar la información solicitada en el plazo de cinco (5) días hábiles a partir de la recepción de la nota presentada por el o los Accionistas o hasta el día de celebración de la Junta, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a las normas internas de la Entidad, leyes y reglamentos vigentes, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

El Presidente de Directorio podrá designar a cualquiera de los miembros de Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, para responder a las solicitudes de información formuladas por los Accionistas. Las respuestas que sean facilitadas a los Accionistas con anterioridad a la Junta General de Accionistas serán puestas a disposición de todos los Accionistas concurrentes al inicio de la misma.

En caso de Juntas Generales de Accionistas realizadas sin convocatoria previa conforme lo establecido por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico, la información será provista en la misma Junta.

3.1.6 Representación en la Junta General de Accionistas

Las acciones pertenecientes a personas jurídicas o naturales, pueden ser representadas por cualquier persona individual, Accionista o no, con facultades expresas señaladas en poder notariado o carta poder, considerando las siguientes reglas:

a) El poder notariado o carta poder debe ser especial, y será válido únicamente para una sesión de la Junta General de Accionistas. b) El poder notariado o carta poder debe ser presentada a Directorio, con antelación de por lo menos tres (3) días calendario a la realización de la Junta General de Accionistas, salvo que la misma se realice sin requisito de Convocatoria, conforme lo dispuesto por el Artículo 39 del Estatuto Orgánico. c) La delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. d) Ningún Director, Síndico, Fiscalizador, miembro de la Alta Gerencia, funcionario o empleado de la Entidad podrá representar acciones que no sean las propias.

3.1.7 Derecho de Asistencia

a) Tienen derecho de asistencia a las Juntas Generales de Accionistas quienes sean titulares de acciones inscritas a su nombre en el Libro de

Registro de Acciones de la Entidad. No podrán concurrir a las Juntas Generales de Accionistas, los Accionistas que se encuentren en mora con la Entidad.b) Los miembros del Directorio podrán asistir a las Juntas Generales de Accionistas. El Presidente de la Junta General de Accionistas podrá autorizar la asistencia de cualquier persona que considere conveniente, sin embargo, la misma Junta General de Accionistas podrá revocar dicha autorización.

3.1.8 Celebración de la Junta General de Accionistas

a) La Junta General de Accionistas será presidida por el Presidente de Directorio o por el Vicepresidente de Directorio, en caso de impedimento, ausencia o inhabilidad del primero. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Vicepresidente de Directorio, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para que presida la Junta; en adelante denominado el Presidente de la Junta General de Accionistas. b) Actuará como Secretario en las Juntas Generales de Accionistas, el Secretario de Directorio de la Entidad. En caso que estuviese ausente, impedido o inhabilitado el Secretario de Directorio, en su defecto, la Junta General de Accionistas designará a cualquier accionista o representante de éstos, para ejercer el cargo de Secretario; en adelante denominado el Secretario de la Junta General de Accionistas. c) La Junta General de Accionistas se llevará a cabo en el domicilio legal de la Entidad. d) En caso de ser necesario realizar la reunión en salas separadas, se dispondrán los medios audiovisuales que permitan la interactividad e intercomunicación en tiempo real.

3.1.9 Conformación de la Junta General de Accionistas

a) Existirá quórum en las Juntas Generales Ordinarias de Accionistas si estuvieran presentes o representadas la mitad más una de las acciones con derecho a voto. Para las Juntas Generales Extraordinarias de Accionistas, será necesaria la presencia o representación de por lo menos dos terceras partes de las acciones con derecho a voto.b) En caso de no existir el quórum requerido por el Estatuto Orgánico para el verificativo de la respectiva Junta General de Accionistas, se procederá a convocar nuevamente a los accionistas.

Tratándose de Junta General Ordinaria de Accionistas, se procederá a emitir una nueva Convocatoria, la que también deberá efectuarse mediante aviso publicado en la Gaceta Electrónica de Registro de Comercio de Bolivia, con indicación de los requisitos señalados para la convocatoria por el Estatuto Orgánico. Este aviso se publicará igualmente con por lo menos tres (3) días previos a la realización de la Junta, señalándose que se trata de una segunda convocatoria. La Junta General Ordinaria de Accionistas funcionará válidamente en segunda y posteriores convocatorias, cualquiera sea el número de accionistas presentes o representados con derecho a voto. Tratándose de Junta General Extraordinaria de Accionistas, se procederá con la convocatoria de la misma manera. Sin embargo, estas Juntas no podrán funcionar entre tanto no concurra por lo menos un tercio de las acciones con derecho a voto. Sus decisiones se adoptarán por mayoría absoluta de votos de las acciones presentes con derecho a voto. En consecuencia, si en la segunda convocatoria no concurre el quórum mínimo, se procederá con una tercera convocatoria y así sucesivamente hasta llenarse este requisito y, en cada caso, cumpliéndose con las respectivas formalidades de publicación antes mencionadas para los casos de segunda convocatoria.

3.1.10 Desarrollo de la Junta General de Accionistas

El Presidente deberá declarar la Junta General de Accionistas válidamente constituida, dirigir y establecer el orden de las deliberaciones e intervenciones, los tiempos asignados a ellas, poner término a los debates cuando estime conveniente, ordenar las votaciones, resolver las dudas que existieron sobre el Orden del Día y, en general, ejercitar todas las facultades que sean necesarias para el mejor desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.11 Constitución de la Junta General de Accionistas

Antes de dar inicio a la Junta General de Accionistas, el Secretario deberá:

a) Efectuar el registro de los Accionistas presentes, haciendo constar la firma de los asistentes.b) En caso de delegación de representación, deberá brindar informe verbal respecto a la validez legal de los documentos que acrediten la representación legal y el cumplimiento de las formalidades establecidas en el numeral 3.1.6. de este documento.c) Verificar el quorum, según las normas establecidas por el Estatuto Orgánico o el presente documento.Cumplidas las formalidades descritas, se dará inicio a la Junta General de Accionistas.

El Presidente o el Secretario darán lectura a los datos relativos a la lista de asistencias, indicando el número de Accionistas con derecho a votos presentes y representados, el número de acciones que le corresponden y el porcentaje de capital que representan, y posteriormente, declarará debida y válidamente constituida la Junta General de Accionistas.

Los Accionistas presentes podrán expresar cualquier reserva que tuvieren sobre la válida constitución de la Junta General de Accionistas o sobre los datos de la lista de asistentes, para su debida constancia en el Acta de la Junta General de Accionistas, lo que no interrumpirá el desarrollo normal de la Junta General de Accionistas.

3.1.12 Solicitudes de Intervención

Los Accionistas que deseen intervenir en la Junta General de Accionistas, ya sea para solicitar información, aclaración o presentar alguna

propuesta, deberán identificarse indicando su nombre completo. En el caso que requiera que su intervención conste literalmente en el Acta, deberán entregarla por escrito para que se verifique al momento de su intervención.

Una vez que el Presidente o Secretario cuente con la lista de Accionistas que desean intervenir y hayan sido expuestos los Informes de la Presidencia, se abrirá el turno de la intervención de los accionistas antes de dar paso a la votación sobre los asuntos del Orden del Día.

3.1.13 Intervenciones

Las intervenciones de los Accionistas se producirán por el orden en que sean llamados por el Presidente o Secretario.

El Presidente determinará el tiempo asignado a cada intervención, que será igual para todos y nunca inferior a cinco (5) minutos.

El Presidente, en ejercicio de sus facultades de velar por el correcto desarrollo de la Junta General de Accionistas, podrá: prorrogar el tiempo asignado a cada Accionista; solicitar que aclaren cuestiones; llamar al orden para que traten asuntos propios de la Junta General de Accionistas y se abstengan de realizar manifestaciones improcedentes o abusivas; anunciar la proximidad de la conclusión del tiempo concedido para su intervención o cuando haya concluido dicho tiempo; retirar el uso de la palabra, conminar que abandone la reunión o adoptar cualquier medida necesaria en el caso que la intervención pueda alterar el adecuado orden y normal desarrollo de la Junta General de Accionistas.

3.1.14 Información

Todo Accionista tiene derecho a realizar a través del Directorio, consultas relacionadas a la gestión y las actividades de la Sociedad, con facultades para solicitar información y la documentación de respaldo respectiva. En ningún caso la facultad señalada anteriormente podrá alcanzar aquella información o documentación de carácter confidencial de la Sociedad. Tampoco alcanzará a información que, de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Sociedad, ponga en peligro la posición competitiva de la misma o afecte el normal desarrollo de sus actividades, conforme a las normas internas de la Entidad y leyes y reglamentos vigentes.

Previa delegación del Presidente de Directorio, conforme lo establecido por el numeral 3.1.5., de este documento, los miembros del Directorio o Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente, salvo en los casos en que aquella información o documentación sea de carácter confidencial de la Entidad, sea relativa a secretos industriales o, en caso de ser divulgada, pueda ser utilizada en detrimento de la Entidad, conforme a la normativa vigente, debiendo informarse al o a los Accionistas que dicha información no podrá ser entregada, dado a su carácter de confidencial o reservado.

La información solicitada se entregará por escrito dentro de los cinco días (5) hábiles siguientes a la realización de la solicitud. El Presidente podrá ampliar el plazo cuando en su criterio fuere necesario.

3.1.15 Votación

Se deben respetar las disposiciones establecidas en el Estatuto Orgánico, respecto a los votos requeridos para adoptar resoluciones.

Adicionalmente, se deben tomar en cuenta las siguientes disposiciones:

a) Cada acción registrada en el Libro de Registro de Acciones de la Entidad, confiere a su titular el derecho a un voto en las Juntas Generales de Accionistas.b) El representante podrá serlo respecto de más de un Accionista, sin embargo, la delegación de voto no puede estar concentrada en una sola persona. Cuando un representante lo sea respecto de varios Accionistas, podrá emitir votos de signo distinto en función de las instrucciones dadas por cada Accionista. En el resto de los casos, el fraccionamiento procederá cuando, a juicio del Presidente de la Junta General de Accionistas, obedezca a una causa justificada.c) Los miembros de Directorio o de la Alta Gerencia, Administradores, Síndicos o empleados de la Entidad, no podrán votar sobre la aprobación del Balance General o de cuentas relacionadas con su gestión, ni en las resoluciones referentes a su responsabilidad.d) Los Accionistas que representen el veinticinco por ciento (25%) de las acciones presentes con derecho a voto en cualquier Junta General de Accionistas, podrán solicitar el aplazamiento de la votación de cualquier asunto hasta por treinta (30) días. En este caso, la Junta General de Accionistas se reunirá válidamente en la fecha acordada, sin necesidad de nueva Convocatoria, exclusivamente para proceder con la votación objeto del aplazamiento, con el quórum válido de cualquier número de acciones presentes o representadas. Para los votos necesarios, se deberá dar cumplimiento a lo establecido en el Estatuto Orgánico. Este derecho podrá ejercitarse solo una vez sobre el mismo asunto.e) Las votaciones serán secretas cuando así lo solicite por lo menos el diez por ciento (10%) de las acciones presentes o representadas en la Junta General de Accionistas.

3.1.16 Proceso de Votación

El proceso de adopción de acuerdos se desarrollará siguiendo el Orden del Día previsto en la Convocatoria, de la manera detallada a continuación:

a) En caso que existan varias propuestas para tratar un mismo tema, una vez aprobada una propuesta, decaerán automáticamente todas las demás relativas al mismo asunto, sin que proceda someterlas nuevamente a votación.

b) El Secretario no estará obligado a dar lectura previa a aquellas propuestas cuyos textos hubiesen sido facilitados a los Accionistas al comienzo

de la sesión, salvo cuando sea solicitado por algún Accionista o cuando el Presidente lo considere conveniente. c) Se indicará a los asistentes el punto del Orden del Día al que se refiere el tema que se somete a votación.d) La votación de las propuestas de acuerdos a que se refiere el apartado precedente se realizará conforme al siguiente procedimiento, sin perjuicio que el Presidente brinde otro sistema alternativo para tal efecto:

i. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos comprendidos en el Orden del Día se efectuará mediante un sistema de deducción negativa: Se considerarán votos a favor los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan en contra, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta; - Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

ii. La votación de las propuestas de acuerdos relativos a asuntos no comprendidos en el Orden del Día, siempre y cuando se encuentren representadas la totalidad de las acciones con derecho a voto, se efectuará mediante un sistema de deducción positiva: Se considerarán votos contrarios los correspondientes a todas las acciones presentes y representadas, deducidos:

- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes manifiesten que votan a favor, votan en blanco o se abstienen, mediante la comunicación o expresión de su voto o abstención para su constancia en acta;- Los votos correspondientes a las acciones cuyos titulares o representantes hayan abandonado la reunión con anterioridad a la votación de la propuesta de acuerdo de que se trate y hayan dejado constancia de tal abandono en Acta.

iii. Las comunicaciones previstas en los dos apartados precedentes podrán realizarse de manera individual respecto de cada una de las propuestas de acuerdos o conjuntamente para varias o para todas ellas, expresando la identidad y condición de quien las realiza, y el sentido del voto o, en su caso, la abstención.

3.1.17 Finalización de la Junta General de Accionistas

Concluyendo con el Orden del Día, la Junta General de Accionistas será clausurada.

3.1.18. Actas de las Juntas Generales de Accionistas

Se deben observar las formalidades establecidas en el Estatuto Orgánico y normas legales vigentes, en lo concerniente a la elaboración, formalización y publicidad de las actas de las Juntas Generales de Accionistas.

3.2 Directorio

La administración de la Entidad, con amplias facultades, está a cargo del Directorio.

Los Directores son responsables frente a la Entidad, los Accionistas y terceros, conforme a las disposiciones del presente documento, el Estatuto Orgánico, el Código de Comercio, la Ley de Servicios Financieros y las disposiciones legales conexas, complementarias y/o modificatorias que le fueren aplicables. 3.2.1 Deberes, facultades y atribuciones del Directorio

El Directorio tiene la principal misión de dirigir y administrar, con plenos poderes, los negocios y actividades de la Entidad, con las más amplias facultades para ejecutar todos los actos, contratos y operaciones conducentes al logro del objeto social.

En el cumplimiento de sus deberes, facultades y atribuciones, el Directorio deberá observar los deberes de lealtad y de diligencia para con la Entidad, así como mantener reserva sobre la información confidencial y no hacer uso indebido de la misma. El Directorio además deberá observar estándares, en concordancia con buenas prácticas de Gobierno Corporativo establecidas en las normas legales y regulatorias aplicables y vigentes.

El Directorio asumirá las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables. Dentro de los deberes, facultades y atribuciones del Directorio, se encuentran las siguientes:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento a la estrategia corporativa.b) Vigilar la cultura corporativa de la Entidad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a toda la Entidad.c) Aprobar los planes de acción principales, el presupuesto y planes de negocio.d) Establecer mecanismos correctivos como base en observaciones y recomendaciones efectuadas, por auditoría interna, externa y/o la Autoridad de supervisión del Sistema Financiero.e) Evaluar regularmente las prácticas de gobierno corporativo con las cuales opera, realizando cambios a medida que se hagan necesarios.

Asimismo, son deberes, facultades y atribuciones de Directorio, las establecidas por el Artículo 71 del Estatuto Orgánico:

a) Evaluar, aprobar, dirigir y hacer seguimiento al Plan Estratégico de la Sociedad.b) Fijar y aprobar los objetivos estratégicos, operativos, de información y de cumplimiento de la Sociedad, para identificar eventos, evaluar riesgos y responder a los mismos.c) Conocer y comprender los riesgos inherentes a los que está expuesta la Sociedad, a fin de establecer una estrategia y lineamientos para la gestión integral de riesgos, así como el perfil de riesgos que sea aceptable.d) Evaluar los riesgos asumidos por la Sociedad, la evolución y el perfil de los mismos y las necesidades de cobertura que presenten.e) Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, e identificar los principales riesgos de la Sociedad, y en especial la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. f) Fiscalizar la gestión y velar por la solidez financiera de la Sociedad, asegurando que el nivel patrimonial de la Sociedad sea suficiente para cubrir sus niveles de riesgo. g) Aprobar y revisar anualmente las políticas de la Sociedad para mantener un Sistema de Control Interno acorde a sus necesidades, debiendo supervisar la adecuación de su normativa interna y su debido cumplimiento, estableciendo los incentivos y sanciones que estime necesarios.h) Delinear y aprobar los principales planes de acción, planes de negocios, el presupuesto y las políticas de la Sociedad en materia económico-financiera, crediticia, administrativa, de riesgo y operativa, así como en materia de captaciones, colocaciones y servicios.i) Determinar e implementar las políticas y sistemas de información y comunicación con los Accionistas, los mercados y la opinión pública, en cumplimiento de la normativa aplicable.j) Servir de enlace entre la Sociedad y los Accionistas.k) Convocar a Juntas Generales de Accionistas conforme a este Estatuto.l) Vigilar la cultura corporativa de la Sociedad, el cumplimiento de los valores y principios éticos comunicados a la Sociedad.m) Analizar y aprobar el Balance, Estados Financieros, Memoria e informes de cada gestión para su presentación a la Junta General de Accionistas. n) Proponer a las Juntas Generales de Accionistas la creación de reservas ordinarias o extraordinarias, distribución de dividendos, reinversión o destino, total o parcial de las utilidades.o) Nombrar y definir la retribución del Gerente General, el Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad, fijando en cada caso sus facultades, remuneraciones y obligaciones y otorgándoles las autorizaciones y/o poderes para el debido cumplimiento de las mismas. El Directorio podrá delegar al Gerente General y otros ejecutivos o terceras personas específicamente señaladas, las facultades para otorgar y revocar poderes en términos y condiciones que él fije, conforme lo establecido en el Artículo 66 de este Estatuto. p) Destituir al Gerente General, al Auditor Interno y miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad. q) Controlar y evaluar la actividad de gestión, la eficiencia de las prácticas de gobierno corporativo implementadas, realizando modificaciones y adecuaciones necesarias.r) Controlar y evaluar la gestión de los miembros de la Alta Gerencia, así como el cumplimiento a las disposiciones establecidas en la normativa vigente y aplicable.s) Establecer mecanismos correctivos con base en observaciones y recomendaciones efectuadas por Auditoría Interna, Auditoría Externa y la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.t) Aprobar la estructura organizacional de la Sociedad.u) Constituir comités y comisiones específicos para atender los asuntos de la Sociedad conforme a la normativa aplicable, delegando a los miembros de dichos Comités la potestad de autorizar y aprobar los asuntos puestos a su consideración, con excepción de aquellos que por su naturaleza, por disposición de este Estatuto, Ley de Servicios Financieros o Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, son privativos de las funciones o atribuciones de Directorio, en cuyo caso se requerirá de su ratificación por parte de Directorio. v) Aprobar la apertura, traslado o cierre de sucursales, agencias fijas, agencias móviles, cajeros automáticos, corresponsales financieros, oficinas externas, oficinas feriales, ventanillas de cobranza, puntos promocionales y demás puntos de atención bajo cualquier modalidad autorizada por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, en los que se ofrezcan servicios y productos financieros.w) Aprobar la apertura de sucursales u oficinas de corresponsalía fuera del país.x) Aprobar los contratos que respaldan las Corresponsalías instrumentadas a través de Mandatos Financieros suscritos por los miembros de la Alta Gerencia de la Sociedad.y) Respecto a los bienes muebles e inmuebles de la Sociedad, los Directores pueden autorizar a nombre de la Sociedad: la compra o venta de bienes muebles e inmuebles a favor de la Sociedad; así como cualquier acto de disposición sobre los bienes activos de la Sociedad; venta de bienes adjudicados de la Sociedad; sin más restricciones que las establecidas por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.z) Aprobar las operaciones que comprometan la disposición de activos estratégicos de la compañía, así como las grandes operaciones societarias.

aa. Gestionar los conflictos de interés entre Accionistas y miembros del Directorio y controlar las operaciones vinculadas.bb. Realizar actos judiciales y extrajudiciales, con facultad para demandar, enjuiciar, seguir lo enjuiciado ante toda clase de autoridades, tribunales y otros, con personería jurídica suficiente y sin limitación alguna, pudiendo desistir, admitir desistimientos, componer, transigir, someter asuntos a arbitraje y en general hacer uso de todos los recursos ordinarios y extraordinarios que acuerdan las leyes.cc. Importar, exportar, autorizar nuevas operaciones, realizar todo tipo de actos, suscribir todo género de contratos, sin restricciones que no sean las establecidas por Ley.dd. Precautelar, cuidar y resguardar los bienes, derechos e intereses de la Sociedad.ee. Invertir en otras sociedades con sujeción a lo establecido por este Estatuto, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; adquirir, vender y transferir toda clase de acciones, títulos, valores, transferir de cualquier modo acciones o participaciones de capital en otras sociedades.ff. Administrar o delegar participaciones en otras Sociedades, dentro de los márgenes establecidos en la Ley de Servicios Financieros o Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

gg. Aprobar todo tipo de préstamos y financiamientos de cualquier persona natural o jurídica, nacional o extranjera o internacional, otorgando garantías, dentro de los márgenes dispuestos por la Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigente y aplicable. hh. Realizar todo género de operaciones bancarias como abrir y/o cerrar cuentas corrientes y de ahorro, depósitos a plazo fijo y otros, girar, endosar, depositar, cobrar y protestar cheques, órdenes de pago y similares, girar, aceptar endosar avalar préstamos y cobrar letras de cambio, vales, pagarés y demás documentos mercantiles títulos valores, solicitar y obtener créditos, boletas de garantías, garantías a primer requerimiento, líneas de crédito, y en general, cualesquiera otros en el orden bancario, negociando, otorgando y suscribiendo los instrumentos respectivos; realizar todo tipo de operaciones de seguro, obteniendo pólizas, endosarlas y similares. ii. Celebrar contratos de servicios, de obras, representación, consignación y otros sin excepción.jj. Aprobar la creación, modificación y/o actualización de Reglamentos, Códigos y Normas de la Sociedad para el correcto, adecuado y eficiente funcionamiento de la misma y proponer reformas al documento constitutivo y al Estatuto.kk. Fiscalizar el movimiento administrativo, técnico, financiero y laboral a cargo de los órganos ejecutivos.ll. Autorizar la concesión de premios y retribuciones extraordinarias a los funcionarios de acuerdo a los resultados de la gestión o desenvolvimiento de las operaciones sociales.mm. Cumplir y hacer cumplir todas las disposiciones legales, estatutarias y las establecidas por los reglamentos y códigos que norman su desenvolvimiento y dar cumplimiento y ejecutar las resoluciones de las Juntas Generales de Accionistas.nn. Presentar los informes, que en ejercicio de sus derechos, requieran las Juntas Generales de Accionistas. Asimismo, remitir los documentos y datos que sean requeridos por la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.oo. Asegurar que los miembros de Auditoría Interna desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.pp. Viabilizar y solucionar las situaciones que impidan cumplir eficientemente las labores de revisión de los funcionarios de la Unidad de Auditoría Interna, asegurando el acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Sociedad.qq. Asumir las responsabilidades señaladas por las disposiciones legales y regulatorias vigentes y aplicables.

La enumeración detallada en el Artículo 71 del Estatuto Orgánico tiene carácter enunciativo y no limitativo, motivo por el que el Directorio tendrá además todas las atribuciones, facultades y deberes, que sin estar expresamente determinados en el artículo señalado, le corresponden de acuerdo a la Ley, normativa reglamentaria vigente y Estatuto Orgánico, para cumplir con las funciones de administración que les están encomendadas y que no corresponden privativamente a las Juntas Generales de Accionistas.

3.2.2 Facultades de Representación

El Directorio representa legalmente a la Entidad, judicial y extrajudicialmente, por intermedio del Presidente o de los Directores que designe específicamente para ello.

3.2.3 Composición Cuantitativa

El Directorio está compuesto por un máximo de diez (10) y un mínimo de cinco (5) Directores titulares y un máximo de diez (10) y un mínimo de tres (3) Directores suplentes. 3.2.4 Composición Cualitativa El Directorio deberá contar al menos con un Director independiente.

3.2.5 Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros; debiendo aplicarse en su caso lo dispuesto por el artículo 329 del Código de Comercio.

3.2.5.1 Directores Independientes

Son Directores Independientes las personas designadas en atención a sus condiciones personales o profesionales, que puedan desempeñar sus funciones sin verse condicionados por relaciones con la Entidad, sus Accionistas o miembros del Directorio.

Los Directores Independientes deben reunir al menos los siguientes requisitos:

a) No ser Accionista de la Entidad, ni haberlo sido en los últimos dos (2) años.b) No haber sido Accionista con una participación igual o mayor al 10% del capital social, de alguna de las Sociedades que forman parte del Grupo Empresarial de la Entidad. c) Contar con sentido de ética, reconocido prestigio profesional y experiencia en el sector financiero.d) Tener suficiencia e independencia económica.e) En los dos años previos a su candidatura: a) no haber sido funcionario de la Entidad y b) no ser o haber sido parte de los siguientes grupos de interés: Proveedores, Acreedores y/o Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

f) No tener parentesco hasta el segundo grado de consanguinidad o afinidad, o relación laboral con los auditores externos e internos de la Entidad, ni con los Accionistas mayoritarios, miembros de la Alta Gerencia y/o Directores de la Entidad.g) No haber sido director, administrador o funcionario de organizaciones sin fines de lucro que hayan recibido aportes, contribuciones o donaciones importantes de la Entidad.

3.2.5.1.1 Funciones, facultades y atribuciones de los Directores Independientes

Con la finalidad de garantizar la transparencia de las operaciones y evitar conflictos de interés dentro de la Entidad, los Directores Independientes tienen los siguientes deberes, facultades y atribuciones:

a) Observar estándares de transparencia, objetividad, imparcialidad y eficiencia, conforme a la normativa vigente, para supervisar y dirigir el desarrollo de las operaciones de la Entidad.b) Velar para que intereses contrarios o ajenos a la Entidad no interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Prever y analizar posibles conflictos de interés entre Accionistas, Directores y miembros de la Alta Gerencia.d) Solicitar informes a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y funcionarios de la Entidad, cuando lo considere necesario para analizar posibles conflictos de interés.e) Presentar a la Junta General de Accionistas, medidas correctivas para los casos de conflictos de interés entre Accionistas, miembros de Directorio y miembros de la Alta Gerencia.f) Velar por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.g) Realizar propuestas en relación a: elección de auditores independientes; cambio o remoción de miembros de Directorio y/o Síndicos; mecanismos de evaluación a los miembros de la Alta Gerencia; mecanismos que profundicen el grado de transparencia de las transacciones y operaciones de la Entidad para evitar conflictos de interés y malas prácticas corporativas. h) Asistir con derecho a voz y voto a las Reuniones de Directorio, pudiendo disentir o aprobar las decisiones dispuestas por el órgano.i) Participar en los siguientes Comités de Directorio mínimamente:

- Comité de Gestión Integral de Riesgos: Vigilar el proceso de administración integral de los riesgos, identificar los principales riesgos de la Entidad y supervisar la implementación y seguimiento de los sistemas de control interno y de información adecuados. Asimismo, supervisar el correcto diseño de políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticia, de mercado, de liquidez, operativa, legal y otros - y las propuestas de los límites de exposición a los mismos. - Comité de Auditoría: A fin de analizar los sistemas de auditoría interna y su buen funcionamiento, garantizando que los auditores internos de la Entidad desarrollen sus funciones con absoluta independencia técnica y de criterio.- Comité de Gobierno Corporativo: Con el objeto de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo; así como supervisar el cumplimiento efectivo de los lineamientos básicos de Buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros y demás normativa aplicable y vigente; así como de los Códigos, Reglamentos y Normas de la Entidad.- Comité Electoral de Directorio: Con la finalidad de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3.2.6 Procedimiento para el Nombramiento de Directores

Para el nombramiento de Directores, se deberá seguir el siguiente procedimiento, y cumplir con los requisitos, mismos que se encuentran establecidos en el Reglamento Electoral de Directorio:

Presentación de Requisitos para ser Director

a) El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

- THoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.- TInforme sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1 del presente Código de Gobierno Corporativo. Verificación de Requisitos

b) El Comité Electoral designado por el Directorio realizará la verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director.

Elección y Reelección

c) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. d) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre el Informe sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

Recepción y Análisis de Objeciones

e) La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

Nombramiento de Directores

f) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas:

- Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.- Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.

Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad.

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.Toma de posesión de Directores

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó. Esta reunión de Directorio deberá realizarse necesariamente dentro de un plazo máximo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

3.2.7 Renuncia y Remoción de Directores

La Junta General Ordinaria de Accionistas podrá convocarse en cualquier momento para considerar el reemplazo de Directores en caso de vacancias por renuncia de Directores, conforme a las estipulaciones del Estatuto Orgánico de la Entidad y/o para analizar sus responsabilidades, disponer su remoción o aceptar su renuncia.

3.2.7.1 Renuncia de Directores

El tratamiento de las Renuncias presentadas por los Directores, se someterá a lo establecido en el Estatuto Orgánico de la Entidad. En este sentido, tales Renuncias deberán ser puestas en conocimiento y aceptadas por el Directorio o, en su defecto, rechazadas para que sean consideradas por la Junta General Ordinaria convocada al efecto.

3.2.7.2 Remoción de Directores

La Remoción de Directores podrá ser incluida dentro del orden del día de una Junta General Ordinaria convocada por: a) Directorio; b) Síndicos; o, c) Accionistas. En esta Junta, los accionistas analizarán la gestión, responsabilidad y circunstancias para determinar la Remoción del o los Directores.

3.2.8 Elección, Atribuciones y Funciones del Presidente, Vicepresidente y Secretario de Directorio

La elección del Presidente, Vicepresidente y Secretario se regirá conforme lo dispuesto en el Reglamento Electoral de la Entidad.

El Presidente del Directorio inviste la representación legal de la Entidad y sus atribuciones y funciones principales están determinadas por el Artículo 76 del Estatuto Orgánico.

En caso de ausencia o impedimento del Presidente, el Vicepresidente ejercerá las funciones antes descritas.

El Secretario estará a cargo de las Actas de Juntas Generales de Accionistas, Actas de Directorio y ejercerá las demás atribuciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Reglamentos y Códigos internos de la Entidad.

3.2.9 Reuniones del Directorio

El Directorio se reunirá al menos una vez al mes en forma ordinaria. Extraordinariamente podrá hacerlo las veces que sea necesario.

Las reuniones serán citadas mediante fax, correo electrónico o carta, por el Presidente por sí, a solicitud de dos (2) Directores titulares o del Gerente General. El Directorio podrá también reunirse válidamente sin previa citación, si todos los Directores se hallaren presentes, o si cualquiera de ellos renunciara a la citación.Las reuniones se realizarán en el lugar fijado en la citación, pudiendo sesionar válidamente en cualquier lugar, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, al que tuvieran acceso los Directores sin impedimentos o dificultades.

A solicitud del Presidente o dos (2) Directores titulares o del Gerente General, las reuniones de Directorio podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los Directores participantes pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión.

3.2.10 Desarrollo de las Reuniones

Existirá quórum en las reuniones de Directorio con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares.

Las decisiones y resoluciones de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que el Estatuto Orgánico requiera mayor nivel de votación para la toma de determinadas decisiones.

Cada Director tendrá derecho a un voto. En caso de empate, el Presidente de Directorio dirimirá con su voto la resolución a adoptarse.

El Gerente General deberá participar en todas las reuniones de Directorio. En caso de ausencia o impedimento del Gerente General, participará el Subgerente General. Con fines informativos, el Directorio podrá invitar a participar en las reuniones de Directorio, a otros miembros de la Alta Gerencia o funcionarios de la Entidad.

Un resumen de las deliberaciones y las resoluciones del Directorio constarán en Actas que se llevarán en un Libro especial a cargo del Secretario de Directorio, y serán válidas con la firma del Presidente y del Secretario de Directorio. Las actas deberán elaborarse con las formalidades legales establecidas en el Código de Comercio y disposiciones conexas o modificatorias. El Presidente y Secretario de Directorio, están facultados para emitir copias legalizadas de las Actas de Directorio o elevarlas a rango de escritura pública.

3.2.11 Acceso a Información

El acceso a información por parte de los miembros de Directorio debe ser oportuno, con el objetivo de facilitar el ejercicio de sus funciones, tanto para la celebración de las reuniones, como para el ejercicio de sus atribuciones y funciones.

Previa delegación del Presidente de Directorio, los miembros de la Alta Gerencia o expertos en la materia, estarán obligados a facilitar la información solicitada conforme al párrafo precedente.

3.2.12 Evaluación de Desempeño y Rendición de Cuentas

Previa evaluación de su gestión y desempeño, los miembros de Directorio deben rendir cuentas individualmente al término de su gestión o cesación de funciones, mediante informe dirigido a la Junta General de Accionistas. Los informes descritos deben estar a disposición de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero.

3.3 Comités de Directorio

Para atender de mejor manera los asuntos de la Entidad, se deben conformar los siguientes Comités de Directorio: a) Comité Ejecutivo b) Comité de Auditoría c) Comité de Gestión Integral de Riesgos d) Comité de Gestión Integral de Negocios e) Comité de Administración y Tecnología de la Información f) Comité de Gobierno Corporativog) Comité Electoral

h) Comité de Innovación & Desarrolloi) Comité de Calidad y Procesos

3.3.1 Designación y Composición de los Comités de Directorio

Los Comités de Directorio están compuestos por miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, responsables de cada Área relacionada al objeto de cada Comité.

Pueden también participar de los Comités, otros miembros de Directorio y de la Alta Gerencia, que cada Comité estime conveniente invitar, según los temas particulares a ser analizados o resueltos en dicha reunión.

La composición, elección de los Directores que conformarán cada Comité y la periodicidad de las reuniones, serán determinados por el Directorio en la primera reunión posterior a cada Junta General Ordinaria de Accionistas en la que se hubieren designado Directores. Las determinaciones antes descritas, constan en Anexo I del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

En la misma Reunión de Directorio, se designará un Presidente y un Secretario por cada Comité de Directorio. El Presidente será siempre un miembro del Directorio y el Secretario podrá ser un miembro del Directorio o un miembro de la Alta Gerencia.

3.3.2 Atribuciones y Funciones de cada Comité

Son atribuciones de cada Comité, los siguientes:

a) Comité Ejecutivo: Es el órgano encargado de planificar, analizar, atender y dirigir, con las más amplias facultades, las actividades relativas al negocio. Asimismo, es responsable de definir las directrices de la gestión administrativa y financiera y, en general, realizar cuantas actuaciones sean necesarias para el cumplimiento de los fines de la Sociedad, designando el personal que para ello estime necesario y, en su caso, fijando su retribución.b) Comité de Auditoría: Es el órgano encargado de supervisar el Sistema de Control Interno de la Sociedad, proporcionando al Directorio, una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la normativa interna de la Sociedad, la Ley y demás Normativa Reglamentaria vigente y aplicable. Por otra parte debe hacer conocer y reconocer en todo el ámbito de la organización, el respaldo a la labor de la Unidad de Auditoría Interna, en cuanto a la naturaleza y alcance de su misión. El Reglamento de Comité de Auditoría regulará la conformación, integración, funciones, operación y actividades del mismo.c) Comité de Gestión Integral de Riesgos: Es el órgano encargado de diseñar las políticas, sistemas, metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión integral de los riesgos - crediticio, de mercado, liquidez, operativo, legal y otros - a los que se enfrenta la Sociedad; y de proponer los límites de exposición a estos.La conformación de los Comités específicos para la administración de cada tipo de riesgo, se regirá de acuerdo a las particularidades establecidas en la normativa desarrollada para cada tipo de riesgo.d) Comité de Gestión Integral de Negocios: Es el órgano encargado de evaluar, aprobar o negar las solicitudes o modificaciones a las propuestas de operaciones crediticias, reprogramaciones, condonación de capital, sustitución o liberación de garantías y castigo de operaciones crediticias u otros similares. Los miembros del Comité de Gestión Integral de Negocios no podrán aprobar operaciones que no cumplan con el marco de la Ley de Servicios Financieros y Normativa Reglamentaria vigente y aplicable, con un adecuado análisis previo al desembolso elaborado por las instancias técnicas y comerciales de la Sociedad. Asimismo, estará encargado realizar el seguimiento de los niveles de mora de la Entidad, de analizar y evaluar los niveles de captaciones e ingresos por prestación de servicios financieros, y aprobar la creación, modificación o eliminación de los productos financieros relacionados, de tal forma que se efectivice la venta cruzada de productos y la fidelización de clientes.e) Comité de Administración y Tecnología de la Información: Es el órgano encargado de evaluar, analizar y aprobar las propuestas que en materia de gasto, inversiones y adjudicaciones se proponen para su ejecución, considerando la normativa relacionada. Asimismo, tiene bajo su responsabilidad coordinar temas relacionados a tecnologías de la información y comunicación. Por tal motivo tiene la obligación de analizar, aprobar y realizar seguimiento al desarrollo y mantenimiento de los sistemas tecnológicos de la Sociedad, así como de proyectos tecnológicos e informáticos en general; pudiendo al efecto proponer a Directorio la aprobación de políticas y normas relacionadas.f) Comité de Gobierno Corporativo: Es el órgano encargado de evaluar la implementación de acciones y mecanismos necesarios para consolidar un buen Gobierno Corporativo conforme a los lineamientos básicos de buen Gobierno Corporativo establecidos en la Ley de Servicios Financieros, Normativa Reglamentaria vigente y aplicable y las normas y políticas internas de la Sociedad. Asimismo, es responsable de elaborar el Informe de Gobierno Corporativo.g) Comité Electoral: Es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en el Reglamento Electoral de Directorio. Sus atribuciones son las de verificar oportunamente el cumplimiento de requisitos de los postulantes al cargo de Director; recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas y resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado. h) Comité de Innovación & Desarrollo: Es el órgano encargado de impulsar los esfuerzos de innovación, aprobando los lineamientos para la gestión, priorización y seguimiento a los proyectos presentados, promoviendo una cultura de innovación en el Banco, considerando las necesidades de la población y la función social de los servicios Financieros.i) Comité de Calidad y Procesos: Es el órgano encargado de supervisar la adecuada gestión a través de procesos, gestión documental y gestión de calidad de la Entidad, con la finalidad de fortalecer y mejorar la Productividad, Eficiencia, la Calidad del Servicio y la Experiencia del Cliente Interno y Externo de la Entidad.

j) Comité de Cumplimiento: Es el órgano encargado de velar por el cumplimiento e implementación de la normativa en materia de Legitimación de Ganancias Ilícitas, Financiamiento del Terrorismo y Delitos Precedentes (LGI/FT y/o DP), instrucciones y recomendaciones emitidas por la UIF y hacer seguimiento a la implementación de las políticas integrales y procedimientos de la gestión de riesgos de LGI/FT y/o DP.

3.3.3 Funcionamiento de los Comités

3.3.3.1 Reuniones

a) Los Comités se reunirán ordinariamente con la periodicidad definida por Directorio, según Anexo I adjunto. Podrán reunirse en forma extraordinaria tantas veces como sea necesario. b) Las reuniones de los Comités de Directorio serán convocadas por el Presidente o Secretario de cada Comité, mediante nota escrita, correo electrónico o fax, dirigido a los integrantes del mismo, con anticipación a la fecha de la reunión ordinaria o extraordinaria. c) A solicitud del Presidente del Comité o dos (2) miembros del Comité o del Gerente General, las reuniones podrán ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, pudiendo estar los participantes en diferentes lugares, dentro o fuera del Estado Plurinacional de Bolivia, siempre que se confirme y haga constar en el acta de dicha reunión, que las vías de comunicación son claras y que todos los miembros del Comité participantes, pueden escucharse los unos a los otros durante el transcurso de toda la reunión. d) Los Comités podrán también reunirse válidamente sin previa convocatoria, si todos sus miembros se hallan presentes, o si cualquiera de ellos renuncia a la convocatoria.e) El Orden del Día será elaborado por el Secretario, en coordinación con el Presidente del Comité, a fin de remitirlo a los integrantes. Las reuniones del Comité se apegarán al Orden del Día aprobado al inicio de la reunión. No obstante, cualquiera de los miembros del Comité podrá solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir. f) Existirá quórum en las reuniones de Comités de Directorio, con la presencia de la mitad más uno de los Directores titulares. Cuando no se reúna el quórum requerido, se suspenderá la reunión y el Secretario de actas levantará un Acta dejando constancia del hecho, debiendo convocar nuevamente a reunión. g) En caso de ausencia del Presidente, con las mismas atribuciones, será reemplazado por el Director que el Comité designe entre sus miembros titulares. De la misma forma se procederá en caso de ausencia del Secretario de Comité.

3.3.3.2 Acuerdos

a) Las decisiones y resoluciones de los Comités de Directorio se adoptarán por mayoría absoluta de votos de los miembros presentes, salvo que las Leyes, normas reglamentarias, el Estatuto Orgánico, las normas y políticas internas de la Entidad establezcan reglas especiales para casos concretos. En caso de empate, el Presidente del comité tendrá el voto dirimidor. b) El establecimiento de los acuerdos relativos a los asuntos que se traten en el Comité, será sometido por el Presidente a consideración de sus integrantes, a fin que emitan su opinión al respecto y se ratifiquen. c) El registro y seguimiento de los acuerdos estará a cargo del Secretario de Comité. d) Los acuerdos indicarán las instancias responsables de su cumplimiento. 3.3.3.3 Actas de las Reuniones.

a) Por cada reunión de Comité se levantará un Acta en la que se consignen los nombres y cargos de los asistentes, los asuntos tratados y los acuerdos tomados. El Comité Ejecutivo no requiere labrar Actas de las reuniones sostenidas. Sin embargo, informará al Directorio en cada reunión ordinaria, sobre los temas tratados.b) Las Actas de los Comités de Directorio deberán elaborarse en base al formato establecido.c) En el Acta se recabará la firma de todos los que participaron en la reunión. d) El Secretario mantendrá un control de Actas. e) Copia de todas las actas deberá ser remitida a Directorio a efectos que las mismas sean puestas en conocimiento y ratificadas por Directorio en la reunión ordinaria inmediatamente posterior a la del Comité. f) Adjuntos a toda Acta, en calidad de anexos deberán archivarse, en medio magnético o físico, los documentos que fueron objeto de análisis y/o determinaciones asumidas por el Comité.

3.3.4 Atribuciones del Presidente y Secretario de los Comités

Salvo disposiciones especiales establecidas por Ley, normativa reglamentaria o normas y políticas internas de la Entidad, son atribuciones del Presidente y Secretario de Comité, las que a continuación se detallan.

3.3.4.1 Presidente de Comité

a) Velar por el adecuado desarrollo de las actividades del Comité, para que los miembros las realicen de manera armónica. b) Asegurar que los miembros cuenten con la información y los elementos necesarios para el mejor desempeño de sus funciones. c) Adoptar los procedimientos correspondientes para asegurar que el Comité realice sus actividades de manera efectiva y eficiente, cerciorándose que su estructura, integración, calendario de actividades y conducción de las sesiones sean las adecuadas. d) Asegurar la revisión detallada de todos los puntos del Orden del día

e) Verificar que los acuerdos adoptados en el Comité, sean oportuna y debidamente informados y ratificados por el Directorio, a más tardar en la reunión ordinaria inmediata siguiente a la fecha en la que se realizó el Comité. f) Promover y vigilar el cumplimiento de las acciones acordadas en las sesiones del Comité, de conformidad con los plazos establecidos y las responsabilidades asignadas. g) Someter los acuerdos a la consideración de los integrantes del Comité y, en su caso, emitir voto dirimidor cuando así se requiera. h) Solicitar la convocatoria a reuniones extraordinarias. i) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. j) Cada Comité, podrá establecer otras atribuciones específicas al Presidente en caso de requerirse.

3.3.4.2 Secretario de Comité

a) Elaborar y remitir el Orden del Día de cada reunión, a los miembros del Comité. b) Elaborar las Actas de las reuniones del Comité, distribuirlas o entregarlas a sus integrantes, recabar las firmas correspondientes y mantener su control cronológico. c) Proponer la participación de invitados a las reuniones del Comité. d) Solicitar la celebración de reuniones extraordinarias cuando así se requiera. e) Entregar una copia de cada Acta elaborada por Comité, a la Secretaria de Gerencia. 3.3.4.3 Atribuciones de los Miembros del Comité

a) Ejecutar las funciones y atribuciones del Comité del cual es Miembro, de manera efectiva y eficiente.b) Emitir su opinión respecto de los temas tratados por el Comité; aportando valor a las decisiones, conducentes al logro de objetivos del Comité y la Entidad.c) Emitir su voto para la adopción de resoluciones y decisiones del Comité.d) Cumplir con las determinaciones adoptadas por el Comité.e) Reemplazar al Presidente o Secretario del Comité, en caso de que sea designado por el Comité al efecto.f) Solicitar conjuntamente con otro miembro de Directorio, que reuniones puedan ser celebradas mediante conferencia telefónica o video-conferencia, cuando corresponda.g) Solicitar al Presidente la inclusión de asuntos extraordinarios no incluidos y que por su importancia se considere conveniente incluir, cuando corresponda.

3.4 Alta Gerencia

La Alta Gerencia está compuesta por el Gerente General, Subgerente General, Gerentes de Área, o instancias equivalentes que conforman el plantel ejecutivo de la Entidad.

La Alta Gerencia es la instancia del Gobierno Corporativo que se encarga de la gestión directa de la Entidad, en el marco de los lineamientos establecidos por el Directorio.

3.4.1 Estándares de la Alta Gerencia

Los estándares mínimos que la Alta Gerencia debe observar en el cumplimiento de sus responsabilidades y funciones se detallan a continuación:

a) Poseer los conocimientos y habilidades para gestionar y supervisar los negocios bajo su responsabilidad.b) Establecer y seguir un proceso continuo y adecuando para la gestión estratégica de la Entidad, en función de los lineamientos del Directorio y rendir cuentas de lo actuado.c) Promover una cultura de control en toda la organización, diseñando y manteniendo una estructura organizacional de acuerdo a los lineamientos aprobados por el Directorio que asegure un adecuado sistema de control.d) Delegar tareas a los funcionarios y establecer una estructura gerencial que promueva el cumplimiento y la responsabilidad de las tareas delegadas.e) Implementar políticas que prohíban actividades, relaciones, o situaciones que dañen la calidad del Gobierno Corporativo.f) Mantener los mismos deberes de lealtad y diligencia señalados para el Directorio.g) Asumir en el desempeño de sus funciones los valores corporativos y estándares éticos, así como velar el cumplimiento de los mismos por parte de su equipo de trabajo.

3.4.2 Designación

La designación del Gerente General y Subgerente General estará a cargo del Directorio y deberá ceñirse a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico y en el Instructivo de Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

La designación de los demás miembros de la Alta Gerencia, debe enmarcarse en la Política de Gestión de Recursos Humanos y el Procedimiento de Reclutamiento y Selección de Personal o documentos equivalentes, elaborados al efecto por el área de Recursos Humanos de la Entidad.

El Gerente General, Subgerente General y demás miembros de la Alta Gerencia, deberán poseer experiencia, preparación e idoneidad profesional para cumplir con las decisiones del Directorio, las funciones administrativas y operaciones de la Entidad en el marco de buen Gobierno Corporativo, y lo establecido por la legislación y normativa interna vigente.

3.4.3 Estructura

La estructura de la Alta Gerencia, debe permitir la clara delimitación de responsabilidades y la adecuada delegación de funciones, evitando concentración de roles y decisiones.

La estructura de la Alta Gerencia se encuentra descrita en el Anexo II del presente documento, del presente documento; mismo que será actualizado en función a las modificaciones que se dispongan en Junta General de Accionistas o reuniones de Directorio.

3.4.3.1 Funciones y Responsabilidades

Las responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia se centran en la implementación de políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente para cumplir con los objetivos estratégicos fijados por el Directorio y asegurar que éste reciba información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas a la Alta Gerencia se están cumpliendo.

Las funciones y responsabilidades de los miembros de la Alta Gerencia deberán estar claramente establecidas en los Manuales de Funciones correspondientes.

Las responsabilidades del Gerente General no podrán ser las mismas que las del Directorio, debiendo ser claramente diferenciables.

3.4.4 Sucesión

El plan de sucesión del Gerente General y Subgerente General debe enmarcarse en el Instructivo correspondiente al Nombramiento y Remoción del Gerente General y Subgerente General o documento equivalente.

3.5 Órganos de Control

La Entidad cuenta con un Sistema de Control Interno para verificar que sus actividades se desarrollen en forma adecuada y con seguridad razonable, permitiendo eficiencia y efectividad en las operaciones, así como confiabilidad y oportunidad en los informes y datos provenientes del sistema de información. Para tal efecto, sus operaciones se realizarán en cumplimiento con las leyes y normas vigentes, y su contabilidad se llevará de forma regular conforme a lo establecido en el Manual de Cuentas para Entidades Financieras (MCEF).

La fiscalización que realicen los integrantes de los Órganos de Control, debe efectuarse sin intervenir ni obstaculizar la administración o gestión de la Entidad. Para este efecto, este sistema contempla los siguientes órganos de control:

a) Síndicosb) Comité de Auditoríac) Unidad de Auditoría Internad) Auditoría Externa 3.5.1 Síndicos

La fiscalización interna y permanente de la Entidad, estará a cargo de uno o dos Síndicos, e igual número de suplentes, designados por la Junta General Ordinaria de Accionistas. Los Síndicos y sus suplentes, pueden o no ser Accionistas.

Su nombramiento, duración de funciones, requisitos, impedimentos, responsabilidades, atribuciones y funciones, y demás aspectos inherentes a su actuación, se regirán por las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2 Comité de Auditoría

El objetivo del Comité de Auditoría es supervisar el Sistema de Control Interno de la Entidad, proporcionando al Directorio una adecuada visión del funcionamiento del mismo, de los riesgos relacionados con su actividad, la situación financiera y el cumplimiento de la Ley.

El Directorio constituirá un Comité de Auditoría, cumpliendo para dicho efecto las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La conformación del Comité de Auditoría y las políticas, procedimientos, funciones y responsabilidades, periodo de funciones, periodicidad de sus reuniones y demás aspectos relacionados a su estructura y funcionamiento, estarán contenidos en el Reglamento del Comité de Auditoría Interna o documento equivalente, aprobado por Directorio, conforme a Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

3.5.2.1 Requisitos e Impedimentos para ser miembros del Comité de Auditoría

Los miembros del Comité de Auditoría deben ser independientes y con capacidad de juicio independiente sobre la información financiera de la Entidad. No pueden ser ejecutivos ni funcionarios de la Entidad, ni presentar conflictos de interés de alguna clase. Asimismo, los miembros del Comité de Auditoría no deben incurrir en los impedimentos para el ejercicio de funciones de control señaladas en el artículo 442 de la Ley de Servicios Financieros.

Al menos uno (1) de los miembros del Comité de Auditoría no debe haber tenido intervención directa en la gestión de la Entidad en los dos (2) años anteriores a su designación. De igual manera, al menos un (1) miembro del Comité de Auditoría debe tener amplia base de conocimientos en banca, finanzas, gestión de riesgos, control interno y contabilidad.

3.5.3 Unidad de Auditoría Interna

Esta unidad depende orgánica, funcional y administrativamente del Directorio, a través del Comité de Auditoría. Se encuentra a cargo de un Auditor Interno que no formará parte del Comité de Auditoría.

Contará con una infraestructura adecuada e independiente y con los recursos humanos, técnicos y logísticos adecuados a la naturaleza de sus actividades, además de acceso irrestricto a toda la información generada en las distintas áreas operativas y administrativas de la Entidad.

No podrá involucrarse en las operaciones de la Entidad o en la selección o en la implantación de procedimientos de control interno.La Unidad de Auditoría Interna contará con un Manual aprobado por Directorio, que contemple aspectos relacionados a su organigrama, misión, principios, valores, políticas, funciones, atribuciones, responsabilidades, técnicas para auditoría, metodología basada en riesgos, metodología para evaluación de desempeño, procedimientos, restricciones, lineamientos de capacitación y demás aspectos exigidos por las normas regulatorias vigentes. Este Manual deberá ser actualizado permanentemente, de acuerdo al dinamismo en el desarrollo de las actividades y modificaciones en las normas regulatorias y prácticas de auditoría.

3.5.3.1 Auditor Interno

El nombramiento y remoción del Auditor Interno estará a cargo del Directorio de la Entidad, previa verificación del cumplimiento a las normas regulatorias vigentes en cuanto a los requisitos, impedimentos y demás aspectos inherentes.

Es responsabilidad del Directorio, vigilar que la Entidad cuente de forma permanente con un Auditor Interno, el mismo que deberá asistir a las reuniones de Directorio cuando sea convocado de forma expresa.

El Auditor Interno ejercerá sus funciones y atribuciones conforme las estipulaciones del Estatuto Orgánico, Manual de Auditoría Interna y Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable.

La Entidad no podrá carecer de Auditor Interno en ningún momento; por tal motivo, en caso de acefalía o ausencia del Auditor Interno, el Directorio nombrará un Auditor Interino, debiendo cumplir con los requisitos exigidos para el cargo de Auditor Interno, salvo el requisito de experiencia, pudiendo requerir únicamente dos (2) años en actividades de auditoría en entidades supervisadas o en el desempeño de cargos afines.

3.5.4 Auditoría Externa

La designación de la firma de Auditoría Externa es competencia de la Junta General Ordinaria de Accionistas, en base a la propuesta realizada por el Comité de Auditoría, pudiendo delegar dicha determinación al Directorio. A tal efecto, el Comité de Auditoría definirá las políticas para la selección y contratación de la Firma de Auditoría, así como los mecanismos de control para la ejecución del trabajo realizado en relación con la propuesta técnica.

Con carácter previo a la contratación de la empresa de auditoría externa o la renovación de contratos de servicios, el Comité de Auditoría deberá consultar en los registros de la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero, la nómina de Firmas de Auditoría inscritas en el Registro de Firmas de Auditoría Externa para Entidades de Intermediación Financiera y Empresas de Servicios Financieros Complementarios habilitadas para realizar tareas de auditoría externa a entidades supervisadas.

Se deberán observar las disposiciones establecidas por el Estatuto Orgánico, Leyes y normativa reglamentaria vigente y aplicable, en relación a los requisitos, impedimentos y demás formalidades aplicables para su contratación.

El Auditor Externo emitirá su opinión sobre los Estados Financieros básicos y la información complementaria que presente la administración de la Entidad, evaluará anualmente el Sistema de Control Interno de la Entidad conforme a la normativa aplicable, además de verificar el cumplimiento a normas, reglamentos, códigos y políticas relacionadas con Gobierno Corporativo.

4. Grupo Financiero

Los Directores y Administradores de la Sociedad Controladora del Grupo Financiero podrán ser elegidos miembros del Directorio, Síndicos o Gerentes en las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero (EFIG) que conforman el Grupo Financiero; debiendo observar que:

a) En caso que se generen posibles conflictos de interés, se deben excusar en su participación, opinión o cualquier otro acto, para efectos de evitar dichos conflictos de interés.b) No se incumplan sus labore u obligaciones en la Sociedad Controladora, así como en las EFIG.c) Sean profesionales idóneos, experimentados, técnicos y que cuenten con independencia, adecuados al cargo y responsabilidades asumidas.d) Se asegure la adecuada segregación de funciones.

Los Directores, Síndicos y Gerentes, Subgerente o apoderados generales de las Empresas Financieras Integrantes del Grupo Financiero, podrán ser designados como Síndico en otras empresas del mismo Grupo Financiero.

5. Relaciones Con Grupos de Interés

Los Grupos de Interés de la Entidad involucran a los accionistas, acreedores, clientes, usuarios, proveedores, funcionarios, Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero y población en general que puedan verse afectada por el desarrollo de sus actividades y por el incumplimiento de las normas de buen Gobierno Corporativo.

Por política, el Banco Fassil S.A. interactúa y coopera con los grupos de interés, asumiendo compromisos con los mismos respetando sus derechos, diversidad étnica, género, estado civil, orientación sexual, discapacidad, religión y cualquier otra característica amparada por ley, promoviendo el diálogo y la participación para mantener canales de comunicación abiertos que permitan consolidar relaciones constructivas basadas en la honestidad, idoneidad y transparencia.

Esta Política a su vez cuenta con lineamientos generales para su manejo y coordinación, donde la Entidad realiza sus mejores esfuerzos para:

a) enerar espacios de diálogo que permiten retroalimentar su gestión en la perspectiva del mejoramiento continuo.b) Construir conocimiento y fortalecer los procesos de formación, partiendo de las buenas prácticas.c) Reconocer y asegurar los derechos establecidos por ley o cualquier disposición que resulte aplicable, facilitando mecanismos para realizar una reparación efectiva en caso de su vulneración.d) Fomentar una activa participación y cooperación de los grupos de interés para el desarrollo sostenible.e) Entregar información relevante según la normativa y leyes vigentes.

5.1. Relaciones con los Accionistas

La Entidad tiene el compromiso de crear valor a largo plazo, garantizando la igualdad de derechos entre sus Accionistas, ofreciendo la máxima transparencia informativa posible y fomentando el diálogo permanente a través de los canales creados al efecto.

En este sentido, para mantener una interacción y comunicación fluida con los Accionistas, con carácter previo a la realización de operaciones que puedan afectar los derechos de los Accionistas, el Directorio debe comunicar y explicar claramente tales operaciones.

Al efecto, en el numeral 3.1.14 del presente Código se establecen los canales de comunicación e información a los Accionistas y plazos aplicables.

5.2. Relaciones con Acreedores, Clientes y Usuarios

La Entidad debe realizar las gestiones para alcanzar el máximo nivel de satisfacción y reducir las reclamaciones por parte de los acreedores, clientes y usuarios, con el objeto de construir relaciones duraderas y de mayor valor añadido, ofreciendo productos y canales de comunicación adecuados a sus necesidades.

Al efecto, el Director Independiente vela por la transparencia de información de la Entidad, pudiendo participar de oficio en la determinación de las políticas de información y comunicación con los Accionistas, clientes internos y externos de la Entidad, y la opinión pública.

La Entidad proporciona información a sus Acreedores, Clientes y Usuarios conforme los mecanismos establecidos en el numeral 5 del presente documento.

5.3. Relaciones con los Proveedores

La ética, transparencia y respeto mutuo formarán parte de las relaciones con los proveedores de la Entidad, promoviendo en todo momento su compromiso con el respeto a los derechos humanos, las normas laborales, la protección al medio ambiente, la lucha contra la corrupción, y en la medida de sus posibilidades, agregar valor a la gestión de sus negocios.

Asimismo, para las relaciones, interacción y cooperación con los Proveedores, la Entidad cuenta con la Norma 030 - Selección, Evaluación y Establecimiento de Proveedores que se enfoca en el proceso de adquisición y cumplimiento normativo, generando altos estándares de confiabilidad para con la Entidad, sus Accionistas, Directorio, Clientes y público en general.

5.4. Relaciones con los Funcionarios

La Entidad debe apoyar el liderazgo y crecimiento sostenible del negocio y la cultura corporativa. En este sentido, la Entidad concentrará esfuerzos en atraer, desarrollar y comprometer al mejor talento del mercado, ofreciendo oportunidades de desarrollo y formación profesional, facilitando

medidas de conciliación entre la vida laboral y la personal.

Dentro de las Normas de Buen Gobierno Corporativo, la Entidad cuenta con la Norma 004 – Código de Ética, que persigue hacer viable un comportamiento ético pautado por valores aceptados por todos, por ser considerados justos y pertinentes; reducir la subjetividad en las interpretaciones personales sobre los principios morales y éticos que rigen la Cultura de la Entidad, fortalecer la imagen de la Entidad, miembros del Directorio, Alta Gerencia, y Funcionarios en general, frente al público.

Como parte de la Cultura Institucional, la Entidad promueve el diálogo entre los funcionarios y sus superiores jerárquicos, teniendo la posibilidad de compartir sus inquietudes, ideas, valores, buscando siempre dar valor agregado tanto a la Entidad al recurso humano que la compone. Asimismo, existen medios formales para que los funcionarios puedan comunicar o denunciar situaciones o eventos que generen o puedan generar conflictos de interés o contravenciones, como son el correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o notas escritas dirigidas a la instancia correspondiente.

5.5. Relaciones con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero

La Entidad reconoce a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero como ente regulador, controlador y supervisor de los servicios financieros. En consecuencia, la Entidad promoverá en todo momento un diálogo permanente con la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero a fin de fortalecer y dinamizar sus relaciones, en aras de mayor acceso de la población a los servicios financieros. 5.6. Relaciones con la Población en General

La Entidad propone con su gestión dar un aporte a la comunidad a través de su visión misión y valores corporativos, por medio de los cuales orienta su desempeño y contribuye con responsabilidad social en el desarrollo de las personas con servicios financieros accesibles.

6. Confidencialidad y Transparencia de la Información

La revelación de información como elemento de Buen Gobierno Corporativo incrementa la transparencia en el funcionamiento de la entidad, permitiendo a los diferentes grupos de interés realizar una toma de decisiones informada, así como el ejercicio de sus derechos.

La revelación de información, no debe poner en peligro la posición competitiva de la Entidad, ni ser susceptible de afectar el normal desarrollo de sus actividades.

La confidencialidad y transparencia de la Información dentro del Banco Fassil S.A., así como los aspectos que regulan su manejo y canales de comunicación, entre otros, a efectos de promover la transparencia de la información como práctica de Buen Gobierno Corporativo, se encuentran determinados en la Política de Revelación de Información contenida en la Norma 035 – Política de Seguridad de la Información.

Conforme lo establecido en la referida Política de Seguridad de la Información, se clasifica la Información según su criticidad y sensibilidad, bajo el principio de confidencialidad; sin embargo, para su protección integral se deberán evaluar los principios que le corresponden como activo de información.

Los niveles de confidencialidad de Información de la Entidad, son los siguientes:

a) Pública: La información está disponible para todo el público.b) Uso Interno: La información está disponible para todos los empleados y terceros seleccionados.c) Uso Restringido: La Información está disponible solamente para un grupo específico de empleados y de terceros autorizados para el normal desempeño de sus funciones.d) Confidencial: La información está disponible solamente para determinados gerentes de alto rango o personas autorizadas por Gerencia General.

Cuando de un determinado hecho o negociación, clasificado como confidencial, haya cesado el carácter de confidencial o reservado; siempre que su divulgación ya no pueda acarrear perjuicio alguno a la Entidad, y/o que no pueda afectar el normal desarrollo de sus actividades; se deberá informar a la instancia correspondiente, según el hecho o negociación determinado, previo conocimiento y aprobación del Propietario de la Información y del Directorio.

6.1 Revelación de Información a los Grupos de Interés

En el marco del Buen Gobierno Corporativo, es que se han implementado los mecanismos que incrementan la participación activa de los grupos de interés, a través del acceso a información relevante para cada uno de estos grupos, mitigando a su vez la exposición de la Entidad al riesgo de reputación.

Al efecto, los grupos de interés podrán acceder a documentos o información a través de la publicación y difusión de:

a) Estados Financieros de la Entidadb) Memoria Anualc) Memoria de Responsabilidad Social Empresarial

d) Código de Éticae) Código de Conductaf) Información de la Normativa vigente y aplicable.g) Educación Financiera h) Y otros de acuerdo a lo dispuesto en la presente Norma y el Código de Gobierno Corporativo.

6.1.1 Medios de difusión y publicación de la información y/o documentación:

a) Puntos de Atención Financiera b) Página Web – www.fassil.com.boc) Intranetd) Página de Facebook (donde los clientes, usuarios y población en general aportan valor agregado con las críticas constructivas que permiten identificar a la Entidad los beneficios que otorga con lo que los grupos de interés están satisfechos y los puntos o áreas que se deben fortalecer y mejorar).e) Mecanismos establecidos por entes reguladores.

Los medios de difusión y publicación de la información y/o documentación son utilizados de igual manera para la interacción y cooperación no solo entre la Entidad y los Grupos de Interés, sino también entre los mismos Grupos de Interés.

Reglamento Interno De Gobierno Corporativo

1. Introducción

El Gobierno Corporativo tiene el propósito de dirigir el control de la Entidad para la maximización de recursos, incrementando su valor y alineando los intereses de los Accionistas, la Administración y los Grupos de Interés hacia objetivos definidos.

En este sentido, los Accionistas, miembros de Directorio y Alta Gerencia y demás funcionarios del Banco Fassil S.A., deben enmarcar su conducta y acciones de acuerdo a lo establecido en el presente documento, así como en su Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna y legal relacionada a las políticas y buenas prácticas de Gobierno Corporativo.

Para cumplir con el propósito que persigue el Gobierno Corporativo, se deben establecer los medios que permitan alcanzar los objetivos planteados por la Entidad en dicha materia.

2. Finalidad

a) Establecer los medios o mecanismos formales que permitan supervisar el cumplimiento de los objetivos determinados en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética, Normas y Procedimientos y cualquier otro documento establecido internamente para la gestión del Buen Gobierno o, en su caso, para sancionar el incumplimiento de las mencionadas disposiciones. b) Establecer los procedimientos y determinar las instancias que estarán encargadas de realizar la evaluación del incumplimiento a la normativa, debiendo recaer sobre una de mayor jerarquía al nivel cuyo incumplimiento se está valorando.c) Regular y establecer los mecanismos para el manejo de conflictos de interés, existencia de controversias internas y causales para el cese de funciones.d) Identificar medidas de prevención para evitar conflictos de interés, la forma de canalizar sus denuncias y determinar las instancias de resolución respectivas.

3. Ámbito De Aplicación

Las disposiciones contenidas en este Reglamento, son de aplicación obligatoria para los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios de la Entidad.

4. Supervisión Del Cumplimiento A Normativa De Gobierno Corporativo

El presente documento, al igual que el Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y Reglamento Electoral de Directorio, deben ser revisados anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

El Comité de Gobierno Corporativo supervisará anualmente la aplicación de la normativa interna relacionada a buenas prácticas de Gobierno Corporativo enmarcadas en las Políticas establecidas por las Directrices Básicas para la Gestión de un Buen Gobierno Corporativo de la Recopilación de Normas para Servicios Financieros. La mencionada supervisión se instrumentará a través de una Matriz de Cumplimiento a cargo del Área de Compliance que registrará, entre otros elementos, la vigencia de las normas y la ejecución de las tareas y obligaciones derivadas de las mismas. Para dichos fines, el Área de Compliance tendrá facultades para solicitar información de descargo a las áreas responsables.

5. Controversias Internas, Conflictos De Interés, Contravenciones Y Cese De Funciones5.1 Controversia Interna

Se entenderá por “Controversia Interna” cualquier situación que genere desacuerdo entre Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios en general, respecto a la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.2 Conflicto de Interés

Se entenderá por “Conflicto de Interés” toda situación o evento en el que los intereses personales, directos o indirectos de los Accionistas, Síndicos, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y/o demás Funcionarios de la Entidad, interfieren con los deberes bajo su competencia o los lleven a realizar sus labores por motivaciones diferentes al correcto y real cumplimiento de sus responsabilidades.

Los Accionistas, miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad actuarán siempre de manera que sus intereses particulares, los de sus familiares o de otras personas vinculadas a ellos, no primen sobre los de la Entidad o las demás empresas relacionadas, sus miembros, proveedores, clientes o cualquier otro tercero.

Los Directores deben ejercer juicio independiente a favor de los interesas de la Entidad, señalando clara y oportunamente la existencia de un posible conflicto de interés, en la realización de alguna operación o decisión que deba considerar y/o aprobar el Directorio, a fin de que se adopten las acciones que correspondan según el Estatuto Orgánico y éste documento.

5.3 Contravención

Se entenderá por “contravención”, todo acto a través del cual se incumplan una o varias de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

5.4 Cese de Funciones

El cese de funciones de los miembros de Directorio y Síndicos, se ajustará a la normativa contenida en el Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y demás normativa reglamentaria vigente y aplicable.

Las causales para el cese de funciones del Gerente General, Subgerente General y Gerente de Auditoría, serán determinadas por el Directorio conforme lo establecido en el Estatuto Orgánico y normativa interna vigente.

Para el caso de los demás miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios en general, las causales para el cese de funciones se enmarcarán en causales de despido establecidas en el Reglamento Interno de Trabajo y la Ley General del Trabajo.

5.5 Difusión del Manejo de Conflictos de Interés, Controversias Internas y Causales para el Cese de Funciones

El manejo de conflictos de interés, controversias internas y causales para el cese de funciones será difundido por los canales de comunicación establecidos al efecto en el marco de lo señalado en la Norma 01 – Gestión de Documentación Organizacional.

6 Medidas de Prevención para Conflictos de Interés

Para evitar Conflictos de Interés dentro de la Entidad, se promoverán las siguientes medidas:

a) Formar y capacitar a los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y Funcionarios de la Entidad, en materia de gestión, identificación y prevención de conflictos de interés.b) Fomentar una cultura de transparencia dentro de la Entidad para minimizar el riesgo que, intereses contrarios o ajenos a la misma, interfieran en la toma de decisiones de sus órganos administrativos y/o ejecutivos.c) Supervisar el cumplimiento efectivo de la normativa interna en materia de Gobierno Corporativo.d) El Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés resolverá sobre los eventos y/o situaciones identificados como potenciales conflicto de interés y/o controversias por parte de los Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad, para lo cual el/la Gerente de cada Área y Unidad de la Entidad enviará un correo electrónico a GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, describiendo la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés en el área y/o unidades a su cargo; el cual será puesto en consideración del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, que determinará si la situación y/o evento identificado como potencial conflicto de interés, constituye efectivamente conflicto de interés y resolverá sobre dicha situación o pondrá en conocimiento a la instancia correspondiente, ya sea el Directorio o Junta General de Accionistas.

7 Controversias Internas y Conflictos de Interés

7.1. Medios de Comunicación

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a comunicar cualquier conflicto de interés o controversia emergente de la aplicación del Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las comunicaciones descritas, deben ser realizadas a través de correo electrónico a la siguiente dirección: GobiernoCorporativo@fassil.com.bo

Para las controversias emergentes de la aplicación del Código de Ética de la Entidad, se podrá comunicar a través del correo electrónico antes descrito, GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en la Página Principal de la Intranet, en Enlaces Frecuentes; y/o al inmediato superior, utilizando cualquier medio disponible.

Tanto la información que sea remitida a los correos electrónicos GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, denuncia@fassil,com.bo, así como a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética será recibido por la Gerencia y Subgerencia General, Gerencia de Gestión de Recursos Humanos, Gerencia de Asesoría Jurídica y Gerencia de Compliance; quienes serán los responsables de remitir dicha información al Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, a efectos de su resolución en relación a los miembros de Alta Gerencia y/o Funcionarios de la Entidad. Asimismo, los Gerentes de cada Unidad, que reciban las denuncias de manera directa, tendrán la misma responsabilidad, a efectos de canalizar los conflictos o potenciales conflictos de interés, y las controversias suscitadas dentro de la Entidad, para su resolución a través del órgano competente.

La ocurrencia de cualquier conflicto de interés deberá ser comunicado a la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero. 7.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que comunique un conflicto de interés o controversia, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran comunicado un conflicto de interés o controversia.

Toda comunicación, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

7.3. Instancias de Resolución de Controversias Internas

Las controversias internas serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés para su resolución. En caso que la controversia interna involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, la misma deberá ser elevada al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio.- Toda controversia interna que involucre a un miembro de Directorio, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Toda controversia interna que involucre a un Accionista, será puesta en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto.Si la controversia se suscita entre Accionistas, será sometida a arbitraje ante el Centro de Conciliación y Arbitraje Comercial de la Cámara de Industria, Comercio, Servicios y Turismo (CAINCO) de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, a los procedimientos de arbitraje establecido en sus reglamentos vigentes a la fecha en que se presente la solicitud de arbitraje, de acuerdo a derecho, conforme lo establecido por el Estatuto Orgánico.

7.4. Instancia de Resolución de Conflictos de Interés

Los conflictos de interés serán resueltos por las siguientes instancias:

a) Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios.- Todo conflicto de interés que involucre a un miembro de la Alta Gerencia y/o Funcionario en general, será puesta en conocimiento del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, para su resolución. En caso que el conflicto de interés involucre a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el mismo deberá ser elevado al plenario del Directorio para su resolución.b) Miembros de Directorio y Síndicos.- Si el conflicto de interés involucra a un miembro de Directorio y/o Síndico, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución. c) Accionistas.- Si el conflicto de interés involucra a un Accionista, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas, para su resolución; debiendo el Accionista involucrado, abstenerse de emitir voto. 7.5. Procedimiento ante Denuncias de Conflictos de Interés de Accionistas, Miembros de Directores y Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

7.5.1 Miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros de la Alta Gerencia y/o Funcionarios, se pondrá

en conocimiento del Síndico y del Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, conforme lo establecido por el Inciso a, Numeral 7.4. de este documento.

Si el conflicto de interés involucrase a un miembro de la Alta Gerencia que forme parte del citado Comité, el conflicto será puesto a consideración del Directorio para su resolución.

Luego del análisis y evaluación de la denuncia de conflicto de interés presentada, el Comité Interno de Solución de Controversias y Conflictos de Interés, o el Directorio, según corresponda, emitirá la resolución correspondiente y en caso de ser necesario, las medidas a ser adoptadas.

7.5.2 Directores

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo, al inmediato superior, o través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet, en caso de ser controversia emergente del Código de Ética; o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de Conflicto de Interés que involucre a uno o más miembros del Directorio, se tomarán las siguientes medidas:

a) El Síndico de la Entidad junto con el Director Independiente, solicitarán: a) al área involucrada, un informe relativo a la operación que generó la denuncia; en el que se deberá realizar una descripción de los antecedentes y aspectos que originaron la presentación de la denuncia y b) al Director denunciado, que en el plazo de cinco días hábiles posteriores a la presentación de la denuncia, les haga entrega de un informe escrito en reunión reservada, en el cual detalle su participación en la adopción de la decisión que originó la denuncia en su contra.b) El informe presentado por el Director denunciado al Síndico y Director Independiente, será puesto en consideración de una Junta General Extraordinaria de Accionistas por el Síndico, para su correspondiente análisis y evaluación, conforme lo establecido por el Inciso b, Numeral 7.4. de este documento.c) El Síndico informará al plenario del Directorio sobre la denuncia presentada, para hacer constar en Acta la suspensión de la participación del Director denunciado, en la adopción de decisiones relacionadas con la operación u operaciones que originaron la denuncia, hasta que la mencionada denuncia sea resuelta por la Junta General Extraordinaria de Accionistas.

La Junta General Extraordinaria de Accionistas resolverá sobre la denuncia de conflicto de interés presentada, determinando las medidas a ser adoptadas, cuando corresponda. 7.5.3 Accionistas

Se presenta la denuncia al correo electrónico GobiernoCorporativo@fassil.com.bo o la instancia de resolución toma conocimiento de oficio sobre un posible conflicto de interés.

En caso de presentarse una denuncia de conflicto de interés que involucre a uno o más Accionistas de la Entidad, ésta será resuelto conforme lo establecido por el Inciso c, Numeral 7.4. de este documento.

8. Contravenciones

8.1. Medios de Denuncia

Cualquier miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario en general, está obligado a denunciar cualquier indicio razonable de incumplimiento o contravención a las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad.

Las denuncias antes descritas, deben ser realizadas a través de los siguientes canales de comunicación institucional:

a) Inmediato superior utilizando cualquier medio de comunicación disponible. b) Correo electrónico: denuncia@fassil.com.bo c) En caso de ser contravenciones emergentes de la aplicación del Código de Ética, también se podrá realizar la denuncia, a través del Formulario de Denuncia de Incumplimiento al Código de Ética, disponible en Intranet.

8.2. Confidencialidad

La identidad del miembro de Directorio, miembro de la Alta Gerencia o Funcionario que denuncie una contravención, tendrá la consideración de información confidencial.

La Entidad no adoptará ninguna forma de represalia, directa o indirecta, contra los miembros de Directorio, miembros de la Alta Gerencia y demás Funcionarios que hubieran denunciado una contravención, salvo falsedad comprobada.

Toda denuncia realizada, debe ser objetiva, precisa y fundamentada.

8.3. Instancias de Resolución de Denuncias de Contravenciones

Las contravenciones serán resueltas por las siguientes instancias:

a) Funcionarios.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los Funcionarios, deberá ser presentada ante el Gerente General de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

La responsabilidad de los funcionarios será considerada y resuelta dentro del marco de las disposiciones del Reglamento Interno de Trabajo a través de la Comisión Sumariante, en apego a las Leyes y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables; resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos.

b) Miembros de la Alta Gerencia.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de cualquier miembro de la Alta Gerencia, deberá ser presentada ante el Presidente o Vicepresidente de Directorio de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia será considerada y resuelta por el Directorio mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez en tanto no se demuestre lo contrario de sus actos; dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los miembros de la Alta Gerencia frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión, por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

c) Miembros de Directorio.- El incumplimiento de las disposiciones contenidas en el Estatuto Orgánico, Código de Gobierno Corporativo, Código de Ética y demás normativa interna vigente de la Entidad, por parte de los miembros de Directorio, deberá ser presentada ante el Síndico de la Entidad, utilizando cualquier medio de comunicación disponible.

En estos casos la responsabilidad de los Directores será considerada y resuelta por una Junta General Extraordinaria de Accionistas mediante resolución expresa, resguardando el debido proceso, y con presunción de licitud, legalidad y validez, dentro del marco de las disposiciones de éste Estatuto Orgánico, Código de Comercio, Ley de Servicios Financieros y Normas Reglamentarias vigentes y aplicables.

La responsabilidad de los Directores frente a la Entidad se extingue por la aprobación de su gestión en Junta General de Accionistas o por desistimiento o transacción acordada con una Junta General de Accionistas.

Por otro lado, la acción de responsabilidad no alcanza a los Directores disidentes que hubieren hecho constar su disidencia y prescribe a los tres (3) años de haber fenecido el mandato respectivo. Reglamento Electoral de Directorio

1. Introducción

El presente Reglamento tiene por objeto establecer las reglas y procedimientos a seguir dentro del proceso de elección de miembros del Directorio de Banco Fassil S.A.

El presente documento será revisado anualmente por el Comité de Gobierno Corporativo, a efectos de mantener actualizadas sus disposiciones respecto a la normativa legal vigente en materia de Gobierno Corporativo.

2. Comité Electoral

El Comité Electoral es el órgano encargado de organizar el proceso electoral de los miembros de Directorio, conforme a las disposiciones contenidas en éste Reglamento.

Sus principales atribuciones son:

a) Verificar y analizar oportunamente la documentación presentada por los postulantes al cargo de Director y elevar para consideración de la Junta General Ordinaria de Accionistas, una lista de los postulantes que cumplen con los requisitos y criterios de selección establecidos en el presente Reglamento.b) Recibir y analizar las objeciones justificadas que se presenten a candidaturas.c) Resguardar la documentación relevante del proceso de elección realizado.

3. Requisitos e Impedimentos para ser Director

Podrá ser elegido Director Titular o Suplente de la Entidad cualquier persona, Accionista o no, que tenga la capacidad requerida para ejercer el comercio, observando las limitaciones y restricciones contempladas en el numeral 3.2.5.1 de este documento, así como los Artículos 19 y 310 del

Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 153, 442, 443, 444 numeral IV y 446 de la Ley de Servicios Financieros.

3.1. Requisitos para ser Director

El Postulante al cargo de Miembro de Directorio de la Entidad, deberá presentar para consideración del Comité Electoral de Directorio la siguiente documentación:

a) Hoja de Vida, que incluya una Declaración Jurada que no se encuentra dentro de los impedimentos establecidos por Ley para el ejercicio de Director de una Entidad Financiera. (Artículos 19 y 310 del Código de Comercio, excepto el numeral 3 y los Artículos 442, 443, 444 numeral IV, 446 y 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.b) Kardex de Cliente que contemple la información requerida para verificar que no se encuentra comprendido dentro de lo establecido en el 464 inciso c) de la Ley Nº 393 de Servicios Financieros.c) Informe sobre Rendición de Cuentas de la Gestión Pasada (en caso de haber sido Director de la Entidad durante la gestión pasada).

Asimismo, los Directores Independientes deben reunir, al menos, los requisitos establecidos en el Numeral 3.2.5.1. del Código de Gobierno Corporativo. 4. Verificación de Requisitos

La verificación oportuna del cumplimiento de los requisitos por parte de los postulantes al cargo de Director, estará bajo responsabilidad del Comité Electoral designado por el Directorio.

5. Criterios de Selección

Para proceder a la elección de los miembros de Directorio, la Junta General Ordinaria de Accionistas tendrá en cuenta los criterios de selección, idoneidad e incompatibilidades establecidos en la Ley, el Estatuto Orgánico, el Código de Gobierno Corporativo y el presente Reglamento, que serán puestos en conocimiento de los Accionistas para que cuenten con los elementos de juicio adecuados para la designación de los Directores.

Dentro de los principales criterios de selección, la Junta General Ordinaria de Accionistas deberá tener en cuenta lo siguiente:

a) Principios generales. Los cargos de todos los Directores se deberán elegir con los mismos criterios, a excepción de los Directores Independientes quienes deben cumplir con requisitos adicionales. Cada Director deberá: gozar de buen nombre, solvencia, reconocimiento por su idoneidad profesional e integridad; aportar alguna especialidad profesional relacionada con el negocio propio que tiene la Entidad; y disponer de tiempo suficiente para cumplir con sus obligaciones y responsabilidades.b) Competencias básicas. Los Directores deberán contar con habilidades básicas que les permitan ejercer un adecuado desempeño de sus funciones, como ser: habilidades analíticas y gerenciales, una visión estratégica del negocio, objetividad y capacidad para presentar su punto de vista y habilidad para evaluar cuadros gerenciales superiores; análisis de los principales componentes de los diferentes sistemas de control y de riesgos; capacidad de entender y poder cuestionar la información financiera y propuestas de negocios y de trabajar en un entorno internacional.c) Competencias específicas. Los Directores deberán contar con otras competencias específicas que le permitan contribuir en una o más dimensiones, por su especial experiencia, conocimientos de la industria, de aspectos financieros o de riesgos, de asuntos jurídicos o de temas comerciales.

Para el caso de los Directores Independientes, se deberá considerar los requisitos e impedimentos establecidos en el Código de Gobierno Corporativo.

No se establece ningún límite de edad para ser nombrado Director, así como tampoco para el ejercicio de dicho cargo.

6. Elección y Reelección

a) El Comité Electoral dará a conocer a los Accionistas las Hojas de vida con las Declaraciones Juradas y el Kardex de los candidatos que serán sometidos a elección por parte de la Junta General Ordinaria de Accionistas. b) En caso de reelección o ratificación, los Directores postulantes deberán presentar al Comité Electoral, el Informe dirigido a la Junta General Ordinaria de Accionistas sobre la rendición de cuentas de la Gestión pasada. El Comité realizará una evaluación del trabajo y dedicación efectiva al cargo durante el último período de tiempo en que hubieran desempeñado sus funciones.

7. Recepción y Análisis de Objeciones

La recepción y análisis de las objeciones planteadas a las candidaturas de los postulantes al cargo de Director serán procesadas por el Comité Electoral en el ámbito de sus atribuciones.

8. Forma de Nombramiento

La designación de Directores, titulares y suplentes, se realizará mediante el sistema de listas completas y voto nominal de los Accionistas presentes y representados, con derecho a voto, en la Junta General Ordinaria de Accionistas.

La votación para la designación de Directores, titulares y suplentes, en Junta General Ordinaria de Accionistas, se tomará por mayoría absoluta de votos de los Accionistas presentes y representados con derecho a voto; salvo que la Junta se considere legalmente establecida sin necesidad de convocatoria, en cuyo caso, la designación se adoptará con el voto afirmativo de dos tercios de las acciones con derecho a voto.

Previa presentación de los postulantes por parte del Comité Electoral, los Accionistas podrán proponer a la Junta General Ordinaria de Accionistas, cuantas listas consideren convenientes. En caso de presentarse una sola lista, se procederá a la votación quedando designada dicha lista, si recibiera el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes y representados. Si hubiese varias listas, se procederá a las votaciones que correspondan, hasta que los miembros del Directorio queden debidamente designados.

9. Nombramiento

a) Los Directores, titulares y suplentes, serán designados en Junta General Ordinaria de Accionistas. La designación de Directores, titulares y suplentes, es revocable en cualquier momento por una Junta General Ordinaria de Accionistas.b) Los Accionistas minoritarios presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, que representen por lo menos el veinte por ciento (20%) del Capital Social con derecho a voto, tienen derecho a designar un tercio de los Directores titulares y suplentes o, en su caso, la proporción inmediatamente inferior a este tercio.

Caso contrario, todos los Directores titulares y suplentes, serán designados por el voto de la mayoría absoluta de los Accionistas presentes o representados en la Junta General Ordinaria de Accionistas, con derecho a voto.Una vez designado el nuevo Directorio, sus miembros serán instruidos sobre sus facultades y responsabilidades, así como sobre las características y estructura organizativa de la Entidad. 10. Toma de Posesión

Los Directores tomarán posesión en la primera reunión de Directorio celebrada de forma posterior a la realización de la Junta General Ordinaria de Accionistas que los designó.

11. Personeros

En la primera reunión de Directorio, la que debe realizarse dentro del plazo de treinta (30) días contados desde la celebración de la Junta General Ordinaria de Accionistas que designó a los Directores titulares, elegirán por mayoría absoluta de los votos de los Directores presentes a un Presidente, un Vicepresidente y un Secretario. El periodo de las funciones de los personeros será de un (1) año desde la designación de los Directores en Junta General Ordinaria de Accionistas. Los demás miembros de Directorio actuarán como Vocales.

12. Resguardo de la Documentación Electoral

La documentación relevante del proceso electoral desarrollado para la conformación del Directorio, deberá adjuntarse al archivo creado para mantener actualizada la información correspondiente a cada Director.

13. Duración del Cargo

Los Directores durarán en sus funciones por el lapso de un (1) año desde su designación en la Junta General Ordinaria de Accionistas celebrada al efecto, pudiendo ser reelegidos indefinidamente. Sin embargo, su mandato se entenderá tácitamente prorrogado hasta que sus sustitutos sean designados y tomen posesión del cargo.

14. Desempeño de Funciones

Los Directores están obligados a permanecer en el desempeño de sus funciones hasta que los de nueva designación asuman sus cargos, a no ser que por incapacidad, impedimento o prohibición legal tengan que cesar en sus funciones.

15. Ausencias y Suplencias de Directorio

En caso de ausencia o impedimento temporal de cualquier Director titular, el Directorio podrá realizar las reuniones con los Directores no impedidos, siempre y cuando cuente con el quórum requerido por el Artículo 63 del Estatuto Orgánico. En caso que el quórum no sea el requerido, el Directorio citará al o los Directores suplentes que correspondan. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Presidente, asumirá el cargo temporalmente el Vicepresidente, o en su defecto, cualquier otro Director titular nombrado por el Directorio por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva. Si la ausencia o impedimento temporal alcanza al Secretario, el Directorio nombrará por mayoría absoluta de votos presentes en la reunión respectiva, a cualquier otro Director Titular para suplir temporalmente el cargo. Las ausencias o impedimentos temporales deberán estar debidamente justificados.

En caso de ausencia o impedimento definitivo de cualquier Director titular, el Directorio por voto de la mayoría absoluta presente de los Directores no impedidos, procederá a su reemplazo con cualquier Director suplente. Si la ausencia o impedimento alcanza al Presidente, Vicepresidente o Secretario, el Directorio nombrará al nuevo Presidente, Vicepresidente o Secretario, aplicando para tal efecto el procedimiento establecido en el Artículo 61 del Estatuto Orgánico, debiendo caer la designación en la persona de un Director titular no impedido.

Se considerará ausencia o impedimento definitivo, el impedimento legal o el temporal que se extienda por un periodo superior a noventa (90) días, sin perjuicio de las responsabilidades de los Directores. Asimismo, el Directorio podrá otorgar licencias especiales a los Directores ausentes por el tiempo que estime conveniente.

16. Renuncia

La renuncia del cargo de Director, titular o suplente, debe ser presentada al Directorio, la cual podrá aceptarla siempre que no afecte al normal funcionamiento de la administración, o rechazarla hasta que la próxima Junta General Ordinaria de Accionistas se pronuncie al respecto. En caso de rechazo, el Director permanecerá en funciones con las responsabilidades inherentes.

La renuncia al cargo de Director, titular o suplente, implica a su vez la renuncia a formar parte de los Comités de Directorio, salvo disposición contraria del mismo Directorio.

17. Cesación de Funciones

Los Directores cesarán en el desempeño de su cargo en el momento en que una Junta General Ordinaria de Accionistas resuelva exigirles judicialmente la responsabilidad en que hubieran incurrido. Serán repuestos en sus cargos cuando la autoridad judicial declare improbada la acción contra ellos. Asimismo, los Directores cesarán en sus funciones como consecuencia de muerte real o declaratoria judicial ejecutoriada de muerte presunta, por incapacidad, impedimento o prohibición legal.

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