CONTO CONSUNTIVO 2019 · Le modalità di gestione amministrativo – contabile delle istituzioni...

Istituto Comprensivo Statale di Belmonte Calabro – Relazione al Conto Consuntivo 2019 1

ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE

Scuola dell’Infanzia, Primaria e Secondaria di I Grado di Belmonte Calabro, Fiumefreddo Bruzio e Longobardi

Via Corrado ALVARO, n.43 (Tel. e Fax 0982/979758- 400462)

87033 BELMONTE CALABRO (CS) (Cod. Mecc. CSIC819007 – Cod. Fisc. 86002300787-Cod.Uff. UFIJA9-E.mail:[email protected] – www.icbelmontecalabro.edu.it)

CONTO CONSUNTIVO 2019

. Normativa di riferimento: Decreto Interministeriale n. 129 del 28/08/2018 Nota MIUR PA 2019 prot.19270 del 28/09/2018. Programma annuale 2019 approvato dal C.d.I in data 15/02/2019 – delibera n.51 Parere Collegio dei Revisori dei Conti verbale n.02 del 05/02/2019 Decreti di modifica al Programma Annuale 2019

Atti di predisposizione e approvazione Predisposto dal DSGA il 22/01/2020

Parere del Collegio dei Revisori dei Conti verbale n. 02 del 05/06/2020 Delibera Consiglio d’Istituto n. 94 del 15/06/2020

Pubblicazione sito WEB scuola 16/06/2020 Amministrazione Trasparente, Miur- Ufficio Scolastico Regionale e Ragioneria Territoriale dello Stato

IL D.S.G.A. f.f. (Michele OSSO)

IL DIRIGENTE SCOLASTICO (Giuseppe CAVALLO)



INDICE GENERALE

PROVVEDIMENTO DI PREDISPOSIZIONE

RELAZIONE DEL DIRETTORE SERVIZI GENERALI ED AMMINISTRATIVI E DEL DIRIGENTE SCOLASTICO

MODULISTICA:

Modello H: Conto Finanziario – riassume le entrate e le spese delle Attività e dei progetti, mettendo in evidenza le entrate di competenza dell’esercizio di riferimento del Conto

Consuntivo, in termini di accertate- riscosse – rimaste da riscuotere, e le spese di competenza dell’anno di riferimento, in termini di impegnate, pagate e rimaste da pagare

Modello I: Rendiconto di Progetto/Attività – riassume sinteticamente la situazione contabile,

sia per le entrate che per le spese di ciascuna attività e di ciascun Progetto realizzati nella Scuola nell’esercizio di riferimento del Conto Consuntivo

Modello J: Situazione Amministrativa definitiva al 31-12 – riassume sinteticamente il fondo di cassa all’inizio dell’esercizio di riferimento del Conto Consuntivo, le somme riscosse e quelle pagate nell’esercizio stesso, sia in conto residui che in conto competenza, nonché il fondo di cassa al termine dell’esercizio in parola, con la determinazione dell’avanzo /disavanzo definitivo di amministrazione.

Modello K: Conto del Patrimonio, attivo e passivo – riassume sinteticamente la consistenza degli elementi patrimoniali, sia attivi che passivi, della Scuola all’inizio e al termine dell’esercizio di riferimento del Conto, nonché tutte le variazioni intervenute nel corso dell’esercizio stesso.

Modello L: Elenco dei residui attivi e passivi - riassume sinteticamente i residui attivi e passivi dell’esercizio di riferimento del conto, indicando, oltre ai riferimenti alle voci del Programma annuale, anche il nome del creditore o del debitore, la casuale del credito o del debito e l’importo degli stessi.

Modello M: Prospetto delle spese per il personale – riassume sinteticamente la consistenza

numerica del personale impiegato nella scuola per le Attività e i Progetti svolti nell’esercizio di riferimento del conto, nonché i contratti di prestazione intellettuale occasionali, l’entità complessiva della spesa e l’articolazione della stessa.

Modello N: Riepilogo per tipologia di spesa - Riassume sinteticamente le voci di spesa dell’esercizio di riferimento del Conto Consuntivo.

ALLEGATI

Saldo conto della posta al 31-12-2019 acquisito al prot. n. 26 del 08/01/2020.

Saldo conto banca al 31-12-2019 (verifica di cassa) acquisito al prot. n. 28 del 08/01/2020.

Saldo Conto Banca d’Italia 56 T – Tesoreria dello Stato alla data del 31-12-2019 acquisito al prot. n. 29 del 31/12/2020.

Registro Unico Fatture Anno 2019 acquisito al prot. n. 30 del 08/01/2020.

Copia inventario 2019 - Consistenza Patrimoniale al 31/12/2019 acquisito al prot. n. 31 del 08/01/2020.

Giornale di cassa al 31/12/2019 acquisito al prot. n. 32 del 08/01/2020 .

Un progetto – Visite e viaggi di istruzione - (relazione iniziale, relazione finale, scheda finanziaria e modello I).

ADEMPIMENTI

Certificazione Unica 2019 redditi 2018

Modello 770/2019 redditi 2018

Dichiarazione IRAP/2019 imposte 2018

Indice di tempestività dei pagamenti delle transazioni commerciali 2019

ANAC Modello LG 1902012

Assenza posizione debitorie in Piattaforma Certificazione dei Crediti 2019






Prot. n. 164 C/14 BELMONTE CALABRO, 22/01/2020

Al Dirigente Scolastico

dell‘Istituto Comprensivo di BELMONTE CALABRO

Ai Sigg. Revisori dei Conti – Loro Sedi

e.p.c. Al Presidente del Consiglio Istituto SEDE

Agli atti della scuola

OGGETTO: Predisposizione Conto Consuntivo esercizio finanziario 2019

VISTO il Capo V del D.I. 28 agosto 2018 n. 129; VISTO il Programma Annuale 2019 regolarmente approvato dal Consiglio d’Istituto nella seduta del 15 Febbraio 2019 con delibera n. 51;

VISTE le scritture contabili risultanti dal giornale di cassa, dai registri dei partitari delle entrate e delle spese, dal registro del conto corrente postale, dagli inventari, dal

registro dei contratti; VISTO l’estratto conto dell’Istituto Cassiere alla data del 31-12-2019 e accertato che lo stesso concorda con il giornale di cassa chiuso alla stessa data;

VISTO l’estratto conto delle Poste Italiane alla data del 31-12-2019 e accertato che lo stesso concorda con il registro del Conto corrente postale chiuso alla stessa data;

P R E D I S P O N E

il Conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2019 come risulta dall’allegata modulistica debitamente sottoscritta e di seguito elencata:

1. MOD. H (conto finanziario) 2. MOD. I (rendiconto attività/progetti)

3. MOD. L (elenco dei residui attivi e passivi alla data del 31-12-2019) 4. MOD. J (situazione amministrativa definitiva alla data del 31-12-2019)

5. MOD. N (riepilogo per tipologia di spesa) 6. MOD. K (conto del patrimonio)

7. Estratto Conto Istituto Cassiere al 31-12-2019 8. Estratto Conto Poste Italiane al 31-12-2019

IL DIRETTORE DEI S.G.A f.f.

(Michele OSSO)






RELAZIONE ILLUSTRATIVA ALLEGATA AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2019

Redatta ai sensi del capo V e in particolare dell’art. 23 del D.I. N. 129/2018

INDICE DELLA RELAZIONE ILLUSTRATIVA

Sommario INTRODUZIONE ................................................................................................................................................................. 5 DATI GENERALI DELL’ ISTITUTO COMPRENSIVO .................................................................................................... 6 STRUTTURA DEL CONTO CONSUNTIVO 2019 ............................................................................................................. 8 ATTUAZIONE PROGRAMMA ANNUALE – H bis .......................................................................................................... 8 RIEPILOGO DATI CONTABILI ANNO 2019 Mod.J ......................................................................................................... 8 CONTO FINANZIARIO riepilogo delle entrate Esercizio 2019 – Mod.H ........................................................................... 8 ANALISI DELLE ENTRATE ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 – Mod. H – Elenco Variazioni ..................................... 9 RIEPILOGO DELLE SPESE ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 – Mod. H ..................................................................... 11 RENDICONTO ATTIVITA‘/PROGETTO ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 - (MODELLO I) .................................... 12 RISULTANZE CONTABILI DEL CONTO CONSUNTIVO 2019 ................................................................................... 16 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DEFINITIVA al 31-12-2019 (Modello J) ............................................................... 16 GESTIONE DEI RESIDUI ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 - (MODELLO L) ............................................................ 16 SITUAZIONE PATRIMONIALE ( Modello K ) .............................................................................................................. 17 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI (MODELLO N)......................................... 18 CONTO CONSUNTIVO E.F. 2019 - SPESE PER ATTIVITA' E PROGETTI ................................................................. 18 RIEPILOGATIVO COME DA VERBALE DEI REVISORI DEI CONTI ................................................................ 18 DICHIARAZIONE DEL DSGA E DEL DS ....................................................................................................................... 19 CONCLUSIONI .................................................................................................................................................................. 20


INTRODUZIONE

In ottemperanza all’ art. 23 del D.I. del 28 agosto 2018 n. 129, il Direttore dei sevizi generali ed

amministrativi in collaborazione col Dirigente Scolastico dell’Istituto Comprensivo di Belmonte Calabro

predispongono la seguente relazione illustrativa allegata al Conto Consuntivo dell’Esercizio finanziario

2019.

IL Conto Consuntivo del Programma Annuale 2019, viene elaborato conformemente a quanto disposto dal

regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo – contabile delle Istituzioni

scolastiche, decreto interministeriale n. 129 del 28/08/2018. Al suddetto decreto si aggiungono le varie

Leggi Finanziarie, le Circolari del Ministero della Pubblica Istruzione e le norme relative al miglioramento

dell’offerta formativa, ai fondi per l’aggiornamento e ai fondi per le spese derivanti da oneri (contrattuali)

completo di tutti i documenti previsti dal suddetto Decreto viene sottoposto all’esame del Collegio dei

Revisori e del Consiglio d’Istituto per l’approvazione.

Il conto Consuntivo dell’esercizio finanziario 2019, completo di tutti i documenti previsti dal D.I. N.

129/2018, è stato predisposto dal DSGA con comunicazione prot. n. 164 del 22/01/2020.

La gestione del Programma annuale si è realizzata attraverso le operazioni amministrative e contabili di

entrata e di spesa.

Le modalità di gestione amministrativo – contabile delle istituzioni scolastiche hanno consentito una

gestione flessibile del programma annuale 2019. Tale flessibilità si è concretizzata nella possibilità di

modificare nel corso dell’anno, il programma annuale stesso per armonizzare l’attività didattica che si

andava sviluppando nell’anno scolastico con quella finanziaria, legata invece all’anno solare.

Facendo riferimento alla programmazione annuale approvata dal Consiglio d’Istituto nella seduta del 15

Febbraio 2019 con delibera n. 51 ed alle varie modifiche effettuate nel corso della gestione, si evidenzia

che gli obiettivi prefissati nella citata programmazione sono stati quasi tutti raggiunti. L’andamento

generale ed i monitoraggi effettuati sui progetti/attività hanno dato risultati positivi e pertanto saranno utili

indicatori per la progettazione futura. Attività e progetti costituenti il programma annuale 2019 sono stati

chiusi al termine dell’esercizio, tuttavia le economie su alcuni attività/progetti sono risorse già finalizzate

che vengono riportate per le medesime finalità nell’esercizio successivo a mezzo prelevamento di avanzo di

amministrazione.

Attività e progetti sono stati realizzati con le risorse umane e strumentali come previsto dalla

programmazione espressa nel PTOF e nei documenti ad esso collegati. Fra i progetti e le attività sono

comprese le visite guidate e i viaggi d’istruzione.

La scuola risulta dotata di un avanzo di amministrazione ben strutturato e sufficiente a far fronte alle

esigenze formative, didattiche e alle funzionali attività amministrative per il prossimo esercizio finanziario

nonché per supportare le future attività istituzionali.

Nel prosieguo della presente relazione si intende riepilogare gli elementi contabili risultanti dalla

registrazione del giornale di cassa e dei partitari delle entrate e delle spese e di illustrare le variazioni

succedutesi tra la fase della programmazione e la programmazione definitiva.


DATI GENERALI DELL’ ISTITUTO COMPRENSIVO

Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado -

La struttura delle sezioni/classi per l’anno scolastico 2019 /2020. è la seguente:

SCUOLA INFANZIA

Numero

sezioni

con

orario

ridotto

(a)

Numero

sezioni

con

orario

normale

(b)

Totale

sezioni

(c=a+b)

Bambini iscritti al

1° settembre

Bambini

frequentanti

sezioni con

orario ridotto (d)

Bambini

frequentanti

sezioni con

orario

normale (e)

Totale

bambini

frequentanti

(f=d+e)

Di cui

diversamente

abili

Media

bambini

per

sezione

(f/c)

0 6 6 101 0 106 106 2 17,6

SCUOLA PRIMARIA

TIPOLOGIA

CLASSI

Numero classi funziona

nti con 24 h (a)


nti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (b)


nti a tempo pieno/prolungato (40/36 ore) (c)

Totale classi (d=a+b+

c)

Alunni iscritti al 1°settem

bre (e)

Alunni frequentanti

classi funzionanti con 24 h (f )

Alunni frequentanti

classi funzionanti a tempo normale (da 27 a 30/34 ore) (g)

Alunni frequentanti

classi funzionanti a tempo pieno/prolungato (40/36

ore) (h)

Totale alunni frequen

tanti (i=f+g+h)

Di cui diversamente

abili

Differenza tra alunni

iscritti al 1° settembre alunni frequentanti (l=e-i)

Media alunni per

classe (i/d)

Scuola Primaria

Prime 0 0 1 1 15 0 0 15 15 1 0 15,00

Seconde 0 0 1 1 16 0 0 16 16 0 0 16,00

Terze 0 0 1 1 8 0 0 8 8 0 0 8,00

Quarte 0 0 1 1 16 0 0 16 16 0 0 16,00

Quinte 0 0 1 1 17 0 0 17 17 1 0 17,00

Pluriclassi 0 6 3 9 128 0 80 41 121 6 7 13,40

Totale 0 6 8 14 200 0 80 113 193 8 7 13,78

Scuola Secondaria 1° Grado

Prime 0 1 3 4 52 0 12 40 52 3 0 13,00

Seconde 0 0 3 3 49 0 0 49 49 3 0 16,30

Terze 0 0 3 3 42 0 0 42 42 6 0 14,00

Pluriclassi 0 0 1 1 18 0 0 18 18 1 0 18,00

Totale 0 1 10 11 161 0 12 149 161 13 0 14,63

TIPOLOGIA DEL PERSONALE Scuola infanzia

Scuola primari

a

Scuola Sec. I° grado

(compresi

spezzoni orario)

TOTALE

N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

Dirigente Scolastico 0 0 0 1

Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 14 27 20 61

Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 0 1 1 2

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 2 6 2 10

Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 0 0 0 0

Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 0 0 0 0


Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 0 0 0

Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 2020 0 0 1 1

Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto 30 Giugno 2020 0 0 5 5

Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 0 1 0 1

Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 0 0 0

Insegnanti di religione incaricati annuali 1 0 1 2

Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone

orario* 0 1 3 4

Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 0 0 1 1

*da censire solo presso la 1° scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole.

TOTALE PERSONALE DOCENTE 17 36 34 87

TOTALE DIRIGENTE 0 0 0 1

P E R S O N A L E A T A

N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 0

Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato 1

Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo 0

Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 3

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Assistenti Tecnici a tempo indeterminato 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale 0

Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato 0

Collaboratori scolastici a tempo indeterminato 17

Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato 0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale fino al 31-08-2015

0

Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno

0

Personale ATA a tempo indeterminato part-time 0

TOTALE PERSONALE ATA 21


STRUTTURA DEL CONTO CONSUNTIVO 2019

Il conto consuntivo è strutturato in tre parti fondamentali che sono: Conto Finanziario

Conto Economico

Conto del Patrimonio Dall’esame del conto finanziario di cui all’allegato H si evince l’indicazione sintetica sia delle concordanze esistenti tra le somme iscritte nel rendiconto e quelle iscritte nella previsione e sia della consistenza delle variazioni delle entrate e delle spese verificatesi in corso di esercizio. Il quadro riassume le fonti di finanziamento che la scuola ha avuto a disposizione nel corso dell’anno finanziario 2019.

Esso mette in evidenza, a consuntivo, le entrate e le spese più significative verificatesi nell’esercizio finanziario di riferimento, sulle quali la scuola ha potuto fare affidamento per lo svolgimento della propria azione. Detto quadro può così riassumersi

ATTUAZIONE PROGRAMMA ANNUALE – H bis

ENTRATE Importo SPESE Importo

Programmazione

definitiva 86.629,43

Programmazione

definitiva 85.568,05

Disponibilità da

programmare 1.061,38

Totale a pareggio 86.629,43

Accertamenti Impegni Avanzo e /o disavanzo di

competenza

55.785,61 61.210,53 - 5.424,92

RIEPILOGO DATI CONTABILI ANNO 2019 Mod.J

Fondo di cassa iniziale al 01/01/2019 28.882,93

RISCOSSIONI PAGAMENTI saldo di cassa al 31/12/2019 (a)

c/Competenza c/Residui c/Competenza c/Residui

55.785,61 1.960,89 61.210,53 0,00 25.418,90

Somme rimaste da

riscuotere e.f. corr. 0,00

Somme rimaste da

pagare e.f.corr. 0,00

Residui non riscossi

anni precedenti 0,00

Residui non pagati

anni precedenti 0,00

Totale residui attivi 0,00 Totale residui

passivi 0,00 Differenza/sbilancio residui (b)

0,00

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 25.418,90

CONTO FINANZIARIO riepilogo delle entrate Esercizio 2019 – Mod.H Aggregato Programmazione definitiva Somme accertate Differenza

Avanzo di amministrazione (*) 30.843,82 0,00 30.843,82

Finanziamenti dall’Unione Europea 0,00 0,00 0,00

Finanziamenti dello Stato 15.239,09 15.239,09 0,00

Finanziamenti dalla Regione 0,01 0,01 0,00

Finanziamenti da Enti locali o da altre Istituzioni Pubbliche

1.895,50 1.895,50 0,00

Contributi da privati 38.651,00 38.651,00 0,00

Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 0,00

Rimborsi e restituzione somme 0,00 0,00 0,00

Alienazione di beni materiali 0,00 0,00 0,00

Alienazione di beni immateriali 0,00 0,00 0,00

Sponsor e utilizzo locali 0,00 0,00 0,00

Altre entrate 0,01 0,01 0,00

Mutui 0,00 0,00 0,00

Totale entrate 86.629,43 55.785,61 30.843,82

Disavanzo di competenza 5.424,92

TOTALI 61.210,53


ANALISI DELLE ENTRATE ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 – Mod. H – Elenco Variazioni Stampe Controllo - Situazione Sintetica Entrate

(Registro partitario)

Per ogni aggregato di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d’anno e, quindi, quella definitiva:

Livello 1 Livello 2 – Avanzo Amministrazione non vincolato

Programma Iniziale 24.561,38

Variazione programmazione 0,00

Programmazione Definitiva 24.561,38

Accertato

Riscosso

Da riscuotere

Annotazioni relative al Livello di entrata

Livello 1 Livello 2 – Avanzo Amministrazione vincolato




Accertato

Riscosso

Da riscuotere


Livello 3 Livello 1 – Dotazione ordinaria


Variazione programmazione 5.141,99


Accertato 15.110,66

Riscosso 15.110,66

Da riscuotere 0,00

Annotazioni relative al Livello di entrata Variazione per finanziamento MIUR nota 21795 del 30/09/2019 per funzionamento amministrativo e didattico periodo settembre-

dicembre 2019 – Euro 5.141,99.

Livello 3 Livello 6 – Altri finanziamenti vincolati dallo Stato

Programma Iniziale 0,00


Programmazione Definitiva 128,43

Accertato 128,43

Riscosso 128,43

Da riscuotere 0,00


Variazione per erogazione della somma di cui alla nota MIUR 27212 del 28/11/2019 percorsi di "orientamento" art. 8 DL 140/2013. –

Euro 128,43.

Livello 4 Livello 3 – Altri finanziamenti non vincolati



Programmazione Definitiva 0,01 Accertato 0,01 Riscosso 0,01

Da riscuotere 0,00

Annotazioni relative al Livello di entrata Variazione per maggiore entrata causata dagli arrotondamenti effettuati dalla Regione Calabria nella liquidazione del saldo del PON

FESR 2017.10.8.1.240 "Tablet in classe". – Euro 0,01.

Livello 5 Livello 4 – Comune vincolati




Accertato 1.895,50

Riscosso 1.895,50

Da riscuotere 0,00

Annotazioni relative al Livello di entrata Variazione per importo assegnato dal Comune di Longobardi per l'acquisto di materiale e accessori per i plessi scolastici del

Comune stesso – Euro 1.498,00.

Variazione per Trasferimento finanziamento contributo a sostegno della spesa delle famiglie per l'istruzione. Legge Regionale 62/2000- Anno scolastico 2017/2018. Famiglie Comune Fiumefreddo Bruzio – Euro 397,50


Livello 6 Livello 1 – Contributi volontari da famiglie




Accertato 1.098,00

Riscosso 1.098,00

Da riscuotere 0,00

Annotazioni relative al Livello di entrata Variazione per contributi per l'acquisto della EI-Card per la certificazione EI-pass Junior da parte degli alunni e degli studenti – Euro

732,00.

Variazione per contributi per l'acquisto delle EICard per la certificazione EI-pass Junior da parte degli alunni e degli studenti – Euro 366,00.

Livello 6 Livello 4 – Contributi per visite, viaggi e programmi di studio all'estero




Accertato 34.913,00

Riscosso 34.913,00

Da riscuotere 0,00

Annotazioni relative al Livello di entrata Variazione per contributo dei genitori finalizzato alla visita guidata a ROMA - As. 2018/2019- Prelevamento da conto corrente postale

n. 000022967889 – Euro 9.900,00.

Variazione per contributo dei genitori finalizzato alla visita guidata a PALERMO - As. 2018/2019- Prelevamento da conto corrente postale n. 000022967889 – Euro 11.232,00.

Variazione per contributo dei genitori finalizzato alla visita guidata a MATERA - As. 2018/2019- Prelevamento da conto corrente postale n. 000022967889 – Euro 6.248,00.

Variazione per contributo dei genitori finalizzato alla visita guidata a Rossano Corigliano Calabro - As. 2018/2019- Prelevamento da conto corrente postale n. 000022967889 – Euro 4.830,00.

Variazione per contributo dei genitori finalizzato alla visita guidata a Camigliatello Silano - As. 2018/2019- Prelevamento da conto corrente postale n. 000022967889 – Euro 2.703,00.

Livello 6 Livello 5 – Contributi per copertura assicurativa degli alunni




Accertato 2.640,00

Riscosso 2.640,00

Da riscuotere 0,00

Annotazioni relative al Livello di entrata Variazione per contributi per l'assicurazione degli alunni e del personale scolastico as 2019/2020 disponibili in c/c postale e distribuiti

come da delibera CdI n. 73 del 03/09/2019– Euro 2.640,00.

Livello 12 Livello 2 – Interessi attivi da Banca d'Italia



Programmazione Definitiva 0,01 Accertato 0,01 Riscosso 0,01

Da riscuotere 0,00


Variazione per gli interessi maturati sul c/c di Tesoreria (Banca d'Italia) al 31 dicembre 2018.– Euro 0,01.


RIEPILOGO DELLE SPESE ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 – Mod. H

Livello Programmazione definitiva Somme impegnate Differenza

ATTIVITA AMMINISTRATIVO-DIDATTICHE 76.174,52 57.015,99 19.158,53

PROGETTI 8.593,53 4.194,54 4.398,99

GESTIONI ECONOMICHE 0,00 0,00 0,00

FONDO RISERVA 800,00 0,00 800,00

Totale spese 85.568,05 61.210,53 24.357,52

Avanzo di competenza 0.00

Totale a pareggio 61.210,53

Le entrate e le spese rispecchiano quanto riportato nel mod. A. – Programma Annuale. Le risorse economiche esposte in entrata hanno permesso alla scuola di ottenere un miglioramento ed un ampliamento della qualità del servizio scolastico. Inoltre esse hanno permesso di realizzare le linee programmatiche e gli itinerari didattici, formativi e culturali quali quelli proposti e prefissati nel PTOF. Gli obiettivi raggiunti in modo soddisfacente, con riguardo agli aspetti evidenziati nel Programma Annuale sono stati definiti sulla base dei contenuti e dell’articolazione del Piano Triennale dell’Offerta formativa e sinteticamente possono essere così espressi:

Efficiente ed efficace direzione ed organizzazione dell’Istituzione scolastica 1. gestione, valutazione e aggiornamento del Piano Triennale dell’Offerta Formativa; 2. costituzione dello staff di gestione degli adempimenti relativi alla sicurezza; 3. gestione dello staff di coordinamento delle scuole dell’Istituto; 4. gestione del funzionamento amministrativo e didattico; 5. gestione del sistema di autovalutazione mediante l’organo interno di autovalutazione.

Promuovere e sostenere relazioni esterne ed interne;

1. supporto alla gestione dei servizi di competenza delle Amministrazioni Comunali (Belmonte – Fiumefreddo – Longobardi - ad es: servizio pre –scuola – trasporti – mensa scolastica ecc…).

2. promozione e sviluppo delle azioni con particolare sensibilità agli aspetti contingenti del territorio.

Garantire il sostegno, l’arricchimento e l’ampliamento del servizio didattico e l’effettuazione di interventi formativi su soggetti a differenti richieste educative, nel limite delle risorse umane e finanziarie disponibili.

1. L’integrazione degli alunni diversamente abili frequentanti i tre ordini di scuola dei tre Comuni interessati- 2. L’integrazione degli alunni stranieri 3. Prove di verifica parallele per potenziare i risultati delle prove standardizzate nazionali 4. Attività di orientamento in entrata e in uscita 5. Attività di promozione della cittadinanza attiva mediante le attività di progettazione. 6. Certificazione delle competenze informatiche e linguistiche.

Per sostenere il rapporto con il territorio

1. Visite guidate e viaggi d’istruzione

Per Valorizzare le risorse umane 1. Piano di aggiornamento d’Istituto 2. Tutoraggio per insegnanti assunti a tempo indeterminato 3. Sostegno delle attività del Comitato di valutazione dei Docenti sia per i neoassunti che per il Bonus

Ai sensi dell’art. 23 del DI 129/2018 si illustra l’impiego dei fondi provenienti dal contributo delle famiglie:

ATTIVITA’ SPESE

Livello Livello Importo Aggr Progetto/Attività Importo

6/1 Contributi volontari da famiglie 1.098,00 P3/1 Certificazioni Informatiche 1.098,00

6/4 Contributi per visite, viaggi e programmi di studio all’estero

34.913,00 A5/1 Visite, viaggi e programmi di studio all'estero

34.913,00

6/5 Contributi per copertura assicurativa degli alunni

2.640,00 A1/1

Funzionamento generale e decoro della scuola

2.002,50

637,50

TOTALE 38.651,00 TOTALE 38.651,00


RENDICONTO ATTIVITA‘/PROGETTO ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 - (MODELLO I) Tutto il lavoro scolastico, sia didattico che amministrativo, si svolge con Attività e Progetti; pertanto è importante elencare, per ogni Livello, le attività e i Progetti realizzati nell’esercizio di riferimento del Conto Consuntivo, così come previsti nel Programma Annuale con il rendiconto generale delle spese di ciascuno, illustrando sinteticamente, gli obiettivi e i risultati raggiunti. In ogni attività progetto si trova la voce Imposte e Tasse utilizzata per la maggior parte per il conto IVA gestione split payment. Dalla successiva gestione finanziaria non si utilizzerà detta voce ma l’IVA sarà imputata allo stesso conto di spesa che riguarda il bene o il servizio acquistato (vademecum per l’utilizzo delle voci del piano dei conti MIUR, nota a pag.26)

A.1.1 – Funzionamento generale e decoro della scuola

Programmazione 10.000,00

Variazioni 3.500,50

Programmazione definitiva 13.500,50

Riepilogo spese Competenza

Programmazione definitiva Somme impegnate Disponibilità finanziaria

Acquisto di beni di consumo 2.177,86 2.072,68 105,18

Acquisto di servizi ed utilizzo di beni

di terzi

9.352,50 5.152,50 4.200,00

Imposte e tasse 1.970,14 914,99 1.055,15

Totale spese del progetto 13.500,50 8.140,17 5.360,33

Percentuale di utilizzo delle disponibilità di progetto 65,85%

Analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi previsti:

Obiettivi previsti: Consentire un adeguato funzionamento generale - strumentale al PTOF.

Risultati conseguiti: Si possono considerare soddisfacenti i risultati conseguiti considerando che il funzionamento

generale è funzionale all’attività didattica e che quindi i risparmi conseguiti potranno, negli anni a venire, se strutturali,

essere impiegati nelle altre attività/progetti.

A.2.1 – Funzionamento amministrativo generale


Variazioni 0,01




Acquisto di beni di consumo 1.700,01 109,00 1.591,01

Acquisto di servizi ed

utilizzo di beni di terzi

4.000,00 1.918,58 2.081,42

Altre Spese 800,00 59,99 740,01

Imposte e tasse 1.500,00 422,10 1.077,90




Obiettivi previsti: Consentire un adeguato funzionamento amministrativo funzionale al PTOF.

Risultati conseguiti: I risultati conseguiti sono soddisfacenti e in linea con la vision di lungo termine, ovvero la riduzione

dei costi correnti di gestione amministrativa a favore della spesa per la didattica. Tali risparmi consento, se strutturali e

ripetuti negli anni, di diminuire la programmazione dell’attività A2.1 e aumentare quella dell’attività A.3.1.

A.2.2 – Finanziamento vincolato MIUR per oneri accertamento medico-legali. Nota 9465 del 30-12-2011


Variazioni 0,00




Altre Spese 2.303,02 2.303,02 0,00

Totale spese del progetto 2.303,02 2.303,02 0,00



Obiettivi previsti: Finanziamento vincolato da restituire.

Risultati conseguiti: Sono state interamente restituite al MIUR le somme per le visite medico legali residuate dopo la

modifica normativa in materia.


A.3.1 – Funzionamento Didattico


Variazioni 6.177,00




Spese di personale 7,50 7,50 0,00

Acquisto di beni di consumo 3.722,54 1.855,89 1.866,65

Acquisto di servizi ed utilizzo

di beni di terzi

1.100,00 642,27 457,73

Acquisto di beni

d’investimento

7.714,76 3.770,91 3.943,85

Altre Spese 390,00 390,00 0,00

Imposte e tasse 2.842,20 1.362,64 1.479,56




Obiettivi previsti: Consentire un adeguato funzionamento dell’attività didattica curriculare ed extra curriculare

funzionale a quanto erogato con il cedolino unico quale salario accessorio.

Risultati conseguiti: Soddisfacenti considerato che le il 34% circa delle risorse sono pervenute a fine esercizio e vanno a

costituire una risorsa da impiegare quale avanzo di amministrazione nei nuovi esercizi; che la spesa è tendenzialmente in

aumento lo scorso anno il 48% circa quest’anno il 51% circa, ciò rispecchia il criterio della prudenza nella gestione e

nella spesa; che le strumentazioni, le attrezzature e i sussidi acquistati sono pienamente funzionali alle attività didattiche.

A.5.1 – Visite e viaggi di istruzione in Italia

Programmazione 701,80

Variazioni 34.913,00






35.614,80 35.441,00 173,80




Obiettivi previsti: Arricchire le competenze degli alunni integrando lo studio delle discipline con la conoscenza diretta

del patrimonio artistico, sociale, naturale dei luoghi visitati. Promuovere lo sviluppo dell’autonomia e migliorare i

rapporti interpersonali tra gli alunni in contesti extra scolastici. Favorire il comportamento responsabile e rispettoso

delle persone e dell’ambiente potenziando le competenze di cittadinanza attiva.

Risultati conseguiti: Gli obiettivi programmati, sia quelli culturali che quelli prettamente riferiti alla socializzazione,

sono stati pienamente raggiunti, inoltre gli alunni hanno dimostrato di aver superato brillantemente le proprie timidezze

e le difficoltà dovute al fatto di convivere per più giorni con coetanei di altri comuni.

Finanziariamente è stato diminuito l’avanzo degli anni precedenti in ossequio a quanto deliberato dal Consiglio di

Istituto.

A.6.1 – Welfare dello studente. Percorsi di orientamento - fondi D. Lvo 104/2013


Variazioni 128,43

Programmazione definitiva 979,19



Acquisto di beni di consumo 802,27 486,00 316,27

Imposte e tasse 176,92 106,92 70,00

Totale spese del progetto 979,19 592,92 386,27



Obiettivi previsti: Favorire il raggiungimento dei più alti livelli negli studi nonché il conseguimento del pieno successo

formativo, incrementando l’offerta dei servizi.

Risultati conseguiti: Il progetto è stato realizzato acquistando test psicometrici per l’orientamento in uscita. Le nuove

risorse giunte a dicembre 2019 unitamente a ai residui esistenti saranno cumulate per nuovi acquisti.


P.1.1 – PNSD Piano Nazionale Scuola Digitale d.m. 821 art. 4


Variazioni 0,00

Programmazione definitiva 828,52



Acquisto di beni di consumo 679,11 637,86 41,25

Imposte e tasse 149,41 140,33 9,08

Totale spese del progetto 828,52 778,18 50,33



Obiettivi previsti: favorire l’integrazione degli alunni disabili mediante l’acquisto di strumenti e sussidi didattici specifici

per il PNSD.

Risultati conseguiti: Le attività del progetto fanno acquisire agli alunni in modo pratico gli elementi base del pensiero

computazionale applicato agli ambiti disciplinari previsti dal curriculo. Sono stati acquistati strumenti per realizzare

l’attività guidata dalla docente responsabile del PNSD.

P.2.1 – Integrazione alunni disabili


Variazioni 0,00




Acquisto di beni di consumo 1.310,00 685,53 624,47

Imposte e tasse 288,34 150,82 137,52

Totale spese del progetto 1.598,34 836,35 761,99



Obiettivi previsti: favorire l’integrazione degli alunni disabili mediante l’acquisto di strumenti e sussidi didattici

specifici.

Risultati conseguiti: Il progetto è stato per buona parte realizzato. Sono stati acquistati ausili e strumenti didattici per la

didattica secondo le esigenze e richieste dei docenti specializzati per il sostegno. Rimane una dotazione che sarà

utilizzata nella nuova gestione finanziaria.

P.3.1 – Certificazioni Informatiche


Variazioni 1.098,00




Acquisto di servizi ed utilizzo

di beni di terzi

2.589,30 2.250,00 339,30

Imposte e tasse 508,70 330,00 178,70




Obiettivi previsti: Il progetto è finalizzato a far acquisire agli alunni le competenze digitali mediante i processi della

certificazione esterna delle skills.

Risultati conseguiti: I risultati conseguiti sono stati quelli programmati per il 2019 ossia l’avvio delle attività.

P.3.2 – Certificazioni linguistiche


Variazioni 0,00






1.639,30 0,00 1.639,30

Imposte e tasse 360,70 0,00 360,70

Totale spese del progetto 2.000,00 0,00 2.000,00




Obiettivi previsti: Il progetto è finalizzato a far acquisire agli alunni le competenze linguistiche mediante i processi della

certificazione esterna delle skills.

Risultati conseguiti: I risultati conseguiti sono stati quelli programmati per il 2019 ossia l’avvio delle attività. Le stesse

non hanno generato costi per l’istituzione scolastica poiché l’adesione al programma Trinity College non comporta costi

di adesione.

P.4.1 – Formazione del personale docente e ATA


Variazioni 0,00






875,00 0,00 875,00

Imposte e tasse 193,67 0,00 193,67

Totale spese del progetto 1.068,67 0,00 1.068,67



Obiettivi previsti: Formare il personale Docente e Ata alla luce delle nuove norme che regolamentano l’andamento

scolastico e la normativa sulla sicurezza.

Risultati conseguiti: La formazione relativa alla didattica e al regolamento scolastico è stata effettuata a costo zero,

aderendo a reti di scuole e mediante le reti di ambito con la scuola Polo IPSEOA di Paola ovvero mediante la

formazione in house. Non è stato necessario impiegare risorse per il personale interno.


RISULTANZE CONTABILI DEL CONTO CONSUNTIVO 2019

Dall’analisi dei sotto indicati documenti contabili:

Modello H – conto finanziario;

Modello I – rendiconti –progetto attività;

Modello J- situazione amministrativa definitiva al 31-12-2019;

Modello K- conto patrimoniale;

Modello L- residui attivi e passivi;

Modello M- prospetto spese di personale;

Modello N- riepiloghi per aggregati di spesa; Corrispondenti con le risultanze dei registri obbligatori e delle scritture di Legge tenute dall’ Istituto risultano in sintesi le seguenti risultanze complessive:

SITUAZIONE AMMINISTRATIVA DEFINITIVA al 31-12-2019 (Modello J)

FONDO DI CASSA all’inizio dell’esercizio (1-1-2019) 28.882,93

Ammontare somme riscosse: 57.746,50

a) in conto competenza 55.785,61

b) in conto residui attivi 1.960,89

Ammontare dei pagamenti eseguiti: 61.210,53

a) in conto competenza 61.210,53

b) in conto residui passivi 0,00

Fondo di cassa a fine esercizio 25.418,90

DISAVANZO COMPLESSIVO DELL’ESERCIZIO - 5.424,92

Residui attivi 0,00 0,00

Residui passivi 0,00 0,00

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE A FINE ESERCIZIO 2019 25.418,90

1. Dalla Situazione Amministrativa al 31/12/2019, modello J risulta un fondo cassa di €. 25.418,90 che concorda con le risultanze

del Giornale di Cassa e con l’Estratto Conto dell’Istituto Cassiere e della Banca d’Italia; 2. Un avanzo complessivo di Amministrazione di €. 25.418,90 – tale avanzo verrà utilizzato per intero nell’esercizio 2020. 3. Dall’estratto del conto corrente postale n. 22967889 intestato a questa scuola, risulta un saldo finale al 31/12/2019 di €. 15,14,

sul quale hanno gravato competenze di 0,80 € per n. 8 addebiti Sepa direct (tot. 6,40) per i prelievi da c/c; ha maturato interessi per euro 0,75; rimane un euro dai versamenti per l’assicurazione alunni. Il saldo iniziale era di euro 19,79.

Pertanto la disponibilità dei depositi al 31/12/2019 è: Bancari €. 25.418,90; Postali €. 15,14 – Totale per in modello K: € 25.434,04. Si precisa che, a partire dal 12/11/2012, come previsto dall’ art. 7, commi 33-34 del Decreto Legge n. 95/2012, convertito con modificazione della legge 135/2015 è stato attivato presso la Banca d’Italia il sistema di Tesoreria Unica, che ha comportato l’obbligo di depositare le disponibilità liquide sulla contabilità speciale - Tesoreria di Cosenza - Codice di Tesoreria 451 - Conto di Tesoreria presso Banca d’Italia n. 311196.

GESTIONE DEI RESIDUI ESERCIZIO FINANZIARIO 2019 - (MODELLO L)

RESIDUI ATTIVI

INIZIALI AL 1-1-2019

(1)

RISCOSSI (2)

DA RISCUOTERE

(a) = (1-2)

RESIDUI ESERCIZIO

2019 (b)

VARIAZIONE IN DIMINUZIONE

(C) radiazioni e/o minore

accertamento

TOTALE RESIDUI 2019 (a+b-C)

1.960,89 1.960,89 0,00 0,00 0,00 0,00

RESIDUI PASSIVI

INIZIALI 1-1-2019

(1)

PAGATI (2)

DA PAGARE (a) = (1-2)

RESIDUI ESERCIZIO

2019 (b)

VARIAZIONE DIMINUZION (C) radiazioni

TOTALE RESIDUI 2019 (a+b-c)

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


SITUAZIONE PATRIMONIALE ( Modello K ) (da c/c bancario e postale – inventario – modello L - modello K a.p.)

Voci Situazione all’1/1/2019 Variazioni Situazione al 31/12/2018

PROSPETTO DELL’ ATTIVO IMMOBILIZZAZIONI

Immateriali 0,00 0,00 0,00

Materiali 419.318,70 4.980,78 424.299,48

Finanziarie 0,00 0,00 0,00

Totale immobilizzazioni 419.318,70 4.980,78 424.299,48 Rimanenze 0,00 0,00 0,00

DISPONIBILITÀ’

Disponibilità liquide 28.902,72 -3.468,68 25.434,04

Crediti (residui attivi) 1.960,89 - 1.960,89 0,00

Totale disponibilità 30.863,61 - 5.429,57 25.434,04

TOTALE ATTIVO 450.182,31 - 448,79 449.733,52 DEFIC PATRIMONIALE 0,00 0,00 0,00

TOTALE PATRIMONIO 450.182,31 - 448,79 449.733,52

Voci Situazione all’1/1/2019 Variazioni Situazione al 31/12/2019

PROSPETTO DEL PASSIVO Debiti a lungo termine 0,00 0,00 0,00

Debiti 0,00 0,00 0,00

Totale debiti (residui passivi) 0,00 0,00 0,00 Consistenza patrimoniale 450.182,31 - 448,79 449.733,52

TOTALE A PAREGGIO 450.182,31 - 448,79 449.733,52

Nella Livello Immobilizzazioni Materiali confluiscono:

Voci di dettaglio Valori al

01/01/2019 Variazioni nel corso

dell’anno Valori al

31/12/2019

Impianti e Macchinari (Inventario 01)

237.596,42 0,00 237.596,42

Attrezzature (Inventario 01)

168.832,30 + 4.709,10 173.541,40

406.428,72 4.709,10 411.137,82

Altri beni (libri di testo) (Inventario 02)

12.889,98 271,68 13.161,66

TOTALE 12.889,98 271,68 13.161,66

TOTALE BENI 419.318,70 4.980,78 424.299,48

Nella Livello conti correnti confluiscono:

Voci di dettaglio Valori al

01/01/2019 Variazioni nel corso

dell’anno Valori al

31/12/2019

Saldo c/c bancario 28.882,93 - 3.464,03 25.418,90

Saldo c/c postale 19,79 - 4,65 15,14

Saldo TOTALE 28.902,72 - 3.468,68 25.434,04

La consistenza finale dei beni in inventario concorda con le risultanze del registro inventario al 31/12/2019. La circolare n. 33 del 17/09/2010 del Ministero dell’Economia e delle Finanze dispone, a partire dal Conto Consuntivo 2010, la soppressione del modello denominato “Prospetto A”. Pertanto non si procede all’invio di detto modello alla locale Sezione di Ragioneria Territoriale dello Stato i dati patrimoniali di questa Istituzione Scolastica verranno comunicati tramite l’Applicativo “Athena2”- verbale Analisi Conto Consuntivo e.f. 2019” a cura dei Revisori dei Conti.


RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI (MODELLO N) Tipo Descrizione Importo programmato Importo impegnato % di utilizzo

01 PERSONALE 7,50 7.50 100%

02 ACQUISTO DI BENI DI CONSUMO 10.391,79 5.846,96 56,26%

03 ACQUISTO DI SERVIZI ED UTILIZZO DI BENI DI TERZI 55.170,90 45.404,35 82,34%

04 ACQUISTO DI BENI DI INVESTIMENTO 7.714,76 3.770,91 48,90%

05 ALTRE SPESE 3.493,02 2.753,01 78,81%

06 IMPOSTE E TASSE 7.990,08 3.427,80 42,90%

07 ONERI STRAORDINARI E DA CONTENZIOSO

08 ONERI FINANZIARI

9 RIMBORSI E POSTE CORRETTIVE

98 FONDO DI RISERVA 800,00 0,00 0,00%

Totale Generale 85.568,05 61.210,53 71,53%

Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese programmate per tutti i Progetti/Attività (art. 22 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste per la Sezione Spese della Scheda Illustrativa Finanziaria. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare l’attività dell’Istituto dal punto di vista economico. L’ analisi è ottenuta rapportando il primo livello delle spese sul totale delle spese effettuate.

CONTO CONSUNTIVO E.F. 2019 - SPESE PER ATTIVITA' E PROGETTI Nel corso dell'esercizio finanziario 2019, l'Istituto Comprensivo Statale di Belmonte Calabro ha provveduto a integrare il Piano Triennale dell'Offerta Formativa, nel quale ha fatto confluire i propri progetti orientati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento ed apprendimento. Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività e ai progetti possono essere riclassificati per tipologia di spesa al fine di consentire un’analisi costi-benefici inerente le attività e i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale in cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria.

PROGETTI SUPPORTO ATTIVITA DIDATTICA SPESE

Progetti.

Impegnato Spese di

Personale 1

Impegnato Acquisto di

Beni di Consumo

2

Impegnato Acquisto di servizi ed utilizzo di

beni di terzi 3


beni di investimento

4

Impegnato Altre spese

5

Impegnato Imposte e

tasse 6

Impegnato Oneri

straordinari e da contenzioso

8

Impegnato Oneri

finanziari 8

Impegnato Rimborsi e

poste correttive

9

Fondo di riserva

Totale Programmazione

Definitiva

Totale Totale

Impegni

% Impegni/ program

m.%

P1.1 0,00 637,86 0,00 0,00 0,00 140,33 0,00 0,00 0,00 0,00 828,52 778,19 93,92

P2.1 0,00 685,53 0,00 0,00 0,00 150,82 0,00 0,00 0,00 0,00 1.598,34 836,35 52,32

P3.1 0,00 0,00 2.250,00 0,00 0,00 330,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.098,00 2.580,00 83,28

P3.2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00

P4.1 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.068,67 0,00 0,00

TOTALE

0,00 1.323,39 2.250,00 0.00 0.00 621,15 0.00 0.00 0.00 0.00 8.593,53 4.194,54 48,81

RIEPILOGATIVO COME DA VERBALE DEI REVISORI DEI CONTI SPESE

Progetti.

Impegnato Spese

di Personal

e 1


Beni di Consumo

2

Impegnato Acquisto di servizi ed utilizzo di

beni di terzi 3


beni di investimento

4

Impegnato Altre spese

5

Impegnato Imposte e

tasse 6

Impegnato Oneri

straordinari e da

contenzioso 7

Impegnato Oneri

finanziari 8

Impegnato Rimborsi e

poste correttive

9

Fondo di riserva

Totale Programmazione

Definitiva

Totale Totale

Impegni

% Impegni/ program

m.%

A1.1 0,00 2.072,68 5.152,50 0,00 0,00 914,99 0,00 0,00 0,00 0,00 13.500,50 8.140,17 60,29

A2.1 0,00 109,00 1.918,58 0,00 59,99 422,10 0,00 0,00 0,00 0,00 8.000,01 2.509,67 31,37

A2.2 0,00 0,00 0,00 0,00 2.303,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.303,02 2.303,02 100

A3.1 7,50 1.855,89 642,27 3.770,91 390,00 1.362,64 0,00 0,00 0,00 0,00 15.777,00 8.029,21 50,89

A5.1 0,00 0,00 35.441,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35.614,80 35.441,00 99,51

A6.1 0,00 486,00 0,00 0,00 0,00 106,92 0,00 0,00 0,00 0,00 979,19 592,92 60,55

Totale Attività

7,50 4.523,57 43.154,35 3.770,91 2.753,01 2.806,65 0,00 0,00 0,00 0,00 76.174,52 57.015,99 74,84

Totale Progetti

0,00 1.323,39 2.250,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8.593,53 4.194,54 48,81

TOTALE 7.50 5.846,96 45.401,35 3.770,91 2.753,01 2.806,65 0.00 0.00 0.00 0.00 84.768,05 61.210,53 72,20

FONDO DI RISERVA 800,00

Totale complessivo programmazione definitiva (come da modello H e H bis) 85.568,05 61.210,53

L'impegno complessivo della dotazione programmata è pari al 72,20% superiore alla dotazione dello scorso anno che era del 71,13%


DICHIARAZIONE DEL DSGA E DEL DS

Per quanto attiene alle spese impegnate nell’esercizio finanziario 2019, si precisa:

1. che l’ammontare dei pagamenti, per ogni Attività/Progetto, è contenuto nei limiti degli

stanziamenti della previsione definitiva; 2. che i pagamenti risultano emessi a favore dei diretti beneficiari; 3. che sulle fatture risultano apposti gli estremi della presa in carico; 4. che le fatture e le pezze giustificative dei pagamenti eseguiti sono depositati presso l’ufficio di

Segreteria della Scuola e fanno parte integrante delle documentazioni contabili dell’esercizio finanziario 2019;

***************************************************************

DICHIARAZIONE I sottoscritti, Dirigente Scolastico Giuseppe CAVALLO e il DSGA ff Michele OSSO di questa Istituzione Scolastica

D I C H I A R A N O

che nell’esercizio finanziario 2019 NON si sono tenute gestioni fuori bilancio con esclusione di 0,80 centesimi per addebito diretto sul c/c postale di spese per addebito della reversale di incasso SEPA direct, che come rappresentato al MIUR mediante FAQ e ai revisori rappresenta un problema di natura tecnica.

che questa scuola NON possiede titoli e/o valori

IL D.S.G.A F.F. IL DIRIGENTE SCOLASTICO MICHELE OSSO GIUSEPPE CAVALLO


CONCLUSIONI

Si dichiara che:

1. le scritture di cui al libro giornale concordano con le risultanze del conto corrente bancario ; 2. le ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali sono state trattenute e versate agli Enti competenti, 3. le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall’Istituto cassiere; 4. Alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario e un solo conto corrente postale; 5. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela sulla privacy come previsto dalla legge

196/2003 e ss.mm.ii.; 6. Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell’ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano

giustificazione in regolari atti amministrativi del capo d’Istituto e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale;

7. E’ stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati; Dall’esame dettagliato delle risultanze del Conto Consuntivo, si evidenzia che alcuni progetti inseriti nel Programma Annuale 2019 non sono stati realizzati, oppure realizzati parzialmente; i motivi della mancata realizzazione sono diversi alcuni dei quali, per esempio i tempi di attuazione, la documentazione richiesta degli Enti preposti prima dell’inizio del progetto stesso, le risorse finanziarie a disposizione della scuola. Sono state descritte in maniera esauriente le linee generali dell’azione amministrativa, didattica e progettuale che l’Istituto Comprensivo ha cercato di perseguire in coerenza con le risorse disponibili, con le finalità e gli obiettivi del PTOF, nel RAV e nel Piano di Miglioramento che hanno come priorità globali:

La formazione globale del futuro cittadino; L’acquisizione delle conoscenze e degli apprendimenti per ogni alunno nel rispetto dei suoi tempi e delle sue potenzialità; La formazione della persona e della cultura personale; La collaborazione scuola- famiglia per un percorso unico di intenti e di priorità di valori condivisi; Il rapporto scuola – territorio;

obiettivi di processo del Rapporto di AutoValutazione Estendere le prove di valutazione standardizzate e per classi parallele. Potenziare l'uso dei laboratori informatici. Consolidare le attività di formazione ed aggiornamento dei docenti sulle metodologie per la didattica inclusiva di alunni

diversabili, DSA e BES. Consolidare e estendere attività didattiche tra i vari gradi scolastici e in particolare tra le classi-ponte privilegiando la didattica

laboratoriale. Incrementare le attività di orientamento tramite uscite sul territorio finalizzate alla conoscenza dell'offerta formativa presente.

Obiettivi nazionali definiti dalle Linee Guida del Sistema Nazionale di Valutazione competenze gestionali ed organizzative finalizzate al raggiungimento dei risultati, correttezza, trasparenza, efficienza ed

efficacia dell'azione dirigenziale, in relazione agli obiettivi assegnati nell'incarico triennale; valorizzazione dell'impegno e dei meriti professionali del personale dell'istituto, sotto il profilo individuale e negli ambiti collegiali; apprezzamento del proprio operato all'interno della comunità professionale e sociale; contributo al miglioramento del successo formativo e scolastico degli studenti e dei processi organizzativi e didattici, nell'ambito

dei sistemi di autovalutazione, valutazione e rendicontazione sociale; direzione unitaria della scuola, promozione della partecipazione e della collaborazione tra le diverse componenti della comunità

scolastica, dei rapporti con il contesto sociale e nella rete di scuole Obiettivi regionali definiti dall’USR Calabria

Ridurre il fenomeno del cheating; promuovere l’acquisizione delle competenze di cittadinanza e integrarle nella programmazione curriculare; rimuovere le ragioni sistemiche della varianza tra classi e conferire organicità alle azioni promosse in tema di prevenzione,

accompagnamento, recupero e potenziamento; La scuola, inoltre, attua nell’articolazione dei suoi organismi un aggiornamento continuo del Piano Triennale dell’Offerta Formativa riflettendo sulla situazione scolastica familiare e ambientale dei ragazzi. In questo modo sono state definite priorità e strategie attuate nella quotidianità dell’insegnamento e della cooperazione tra scuola, famiglia e territorio. Dalla riflessione che è stata svolta sulle norme che stanno cambiando il sistema educativo di istruzione e formazione si è sviluppato e attuato un processo di miglioramento della programmazione e delle metodologie di intervento. La progettazione della scuola ha prestato attenzione alla realtà della classe, senza perdere di vista gli orientamenti più ampi così da recuperare il senso dell’operare nella quotidianità. Premesso quanto sopra, considerato che l’Istituzione ha realizzato la varie fasi della programmazione con le fonti di finanziamento e i mezzi finanziari derivanti dal contributo dello Stato, di altri Istituzioni e dal contributo di privati; Sulla base degli elementi trattati, degli atti e dei documenti giacenti presso questa Segreteria scolastica si sottopone al Collegio Dei Revisori dei Conti l’esame del Conto Consuntivo 2019 della gestione del Programma Annuale 2019 al fine di verificare la regolarità della gestione finanziaria e patrimoniale. Il Conto Consuntivo 2019, dopo l’esame del Collegio dei revisori dei Conti, verrà sottoposto per l’approvazione da parte del Consiglio di Istituto. IL DIRETTORE SGA f.f. Michele OSSO

IL DIRIGENTE SCOLASTICO Giuseppe CAVALLO






ALLEGATI AL







ADEMPIMENTI


.

CONTO CONSUNTIVO 2019 · Le modalità di gestione amministrativo – contabile delle istituzioni...

Documents

Transcript of CONTO CONSUNTIVO 2019 · Le modalità di gestione amministrativo – contabile delle istituzioni...