CONG TY CO PHAN THEPDANA- Y Bao cao tai chinh gifra DieD...

.••••. ~, " ItJ!' ,

CONG TY TNHH IIEM TOANVA IE TOAN lACThanh vien cua PrimeGlobal

CONG TY CO PHANTHEPDANA- Y

Bao cao tai chinh gifra DieD dQCho ky k~ toan 6 thang dfiu Dam 2018

Kh!m toan • Ke toan • Tli van Thue - Tai chinh • Giai phap quan Iy

CONG TY CO pHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil Nfulg

BAo cso TAl CHiNHCho try ki toan 6 thang d6u nam 2018

MVCLl}C Trang

Bao cao cua Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c 1 - 3

Bao cao soat xet thong tin tai chinh giira nien d<) 4 -5

Bao cao tai chinh giira nien d<)

• Bang can d6i k~ toan giira nien d<)

Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh gifra nien d<)

Bao cao luu chuyen tien t~ giira nien d<)

Thuyet minh Bao cao tai chinh gifra nien d<)

6-7

8

9

10 - 34

•••

CONG TY CO pHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da Nang

BAo cso TAl CHiNHCho IcYki toan 6 thang ddu niim 2018

BAo cAo CiTA CHiT TJCH HOI DONG QUAN TRJvA BAN TONG GUM DOC

Chu tich HOi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan Thep DANA - Y cong b6 bao cao naycung voi Bao cao tai chinh giira nien dO da diroc scat xet cho ky k~ toan 6 thang d~u nam 2018.

ThOng tin khai quat

Cong ty C6 phan Thep DANA - Y (sau day goi t~t la "Cong ty") duoc thanh I~p theo Gidy clnrng nhandang kY kinh doanh s6 3203001911 ngay 27/02/2008 do Sa K~ hoach va D~u nr Thanh ph6 Da N~ng cap.Cong ty la don vi hach toan dOc I~p, hoat dong san xuat kinh doanh theo Luat doanh nghiep, Di~u I~ C6ngty va cac qui dinh phap ly hien hanh c6 lien quan. Tir khi thanh I~p d~n nay, Cong ty da 7 I~n di~u chinhGiay chirng nhan dang ky kinh doanh va I~n di~u chinh g~n nh5.t vao ngay 13/03/2014 voi ma s6 doanhnghiep la 0400605391.

Cong ty da dang kY giao dich c6 phieu ph6 thong voi ma chirng khoan DNY tai Trung tam Giao dichChirng khoan Ha NOi (nay la Sa Giao dich Chung khoan Ha NOi) k~ tir ngay 11105/2010 theo Quyet dinhs6 245/QD-SGDHN ngay 28/04/2010 cua Sa Giao dich Chirng khoan Ha NOi.

van diJu If:

van gop thuc Ii din ngay 30/0612018:

269.995.170.000 d6ng.

269.995.170.000 d6ng.

Tru sO-chinh

• Dia chi: Duong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP Da N~ng

• Di~n thoai: (84) 0236.3841182 - 3841000

• Fax: (84) 0236.3730718

• Website: www.thepdana-y.corn

• Email: [email protected]

Nganh ngh~ kinh doanh chinh

• San xu5.t s~t, thep, gang: san xu5.t cac loai thep xay dung;

• Ban buon kim loai va quang kim loai: ban buon s~t thep;

• Ban buon chuyen doanh khac chira diroc phan dau vao dau: ban buon v~t nr, thi~t bi phuc vu san xuatcong nghiep;

• Gia cong co khi; Xu Iy va trang phu kim loai: gia cong co khi.

Nhan Sl!

T6ng s6 can bO cong nhan vien hien c6 d~n ngay 30106/2018 la 729 nguoi. Trong d6 can bO quan Iy la 72nguoi. .

Cac thanh vien cua HOi d6ng quan trj, Ban Ki~m soat, Ban T6ng Giam d6c va KS toan tnrong trong kY kStoan va dSn ngay I~p Bao cao tai chinh giira nien dO nay g6m c6:

H9i dJng quan tri

• Ong Huynh Van Tan

• Ong Nguyen Chi Kien

Chu tich

Ph6 Chu tich

B6 nhiern lai ngay 29104/2018

B6 nhiem lai ngay 29104/2018Trang 1

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 11B, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chieu, Thanh ph6 Da Nang

BAO CAO TAl CHiNHCho kY ki loan 6 thang ddu niim 2018

BAo cAo CiTA CHiT TICH HOI DONG QUAN TRJvA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)

• Ba Phan Thj ThilO Strong Thanh vien B6 nhiem lai ngay 29/04/2018

• Ong Nguyen Hfru Toan Thanh vien B6 nhiern ngay 29/04/2018

• Ong Phan Xuan Thien Thanh vien B6 nhiem ll;lingay 29/04/2018

• Ong H6 Nghia Tin Thanh vien B6 nhiem lai ngay 30106/2013

Mi~n nhiern ngay 29/04/2018

Ban KiJm sodt

• Ba Huynh Thi Loan

• Ong Huynh Duy CUOng

• Ba Pham Thj Thu Strong

Truong ban

Thanh vien

B6 nhiern lai ngay 29/04/2018

B6 nhiern lai ngay 29/04/2018

B6 nhiern ngay 29/04/2018Thanh vien

Ban Tang Gidm ilae VII Ki todn trutrng

• Ong Huynh Van Tan

• Ong H6 Nghia Tin

• Ba Phan Thi Thao Strong

• Ba Tr~n Mai Thi Be Lieu

T6ng Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d6c

KS toan tnrong

B6 nhiem ngay 01/0812013

B6 nhiern ngay 01/08/2013



Ki~m toan dqc l~p

Bao cao tai chinh gifra nien dQ nay duoc soat xet boi C6ng ty TNHH Kiern toan va KS toan AAC (Tru sachinh: L6 78 - 80, Duong 30 Thang 4, Quan Hai Chau, Thanh ph6 Da Nang; Dien thoai: (84)0236.3655886; Fax: (84) 0236.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).

Trach nht~m ciia Chu tich Hqi dang quan tr] va Ban TAng Giam d6c trong vi~c l~p Bao cao tai chinhgifra nien dq

Chu tich HQi d6ng quan trj va Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chju trach nhiern l~p va trinh bay trung thuc vahQ'Ply Bao cao tai chinh gifra nien dQ nay tren co sa:

• Tuan thu cac Quy dinh cua cac Chuftn mire kS toan Vi~t Nam, ChS dQ kS toan doanh nghiep Viet Namva cac quy dinh phap ly hien hanh khac co lien quan;

• Lua chon cac chinh sach kS toan thich hQ'Pva ap dung cac chinh sach do mot each nhat quan;

• Dira ra cac phan doan va uoc tinh kS toan mot each hQ'PIy va than trong;

• L~p Bao cao tai chinh giira nien dQ tren co sa hoat dQng lien tuc;

• Chiu trach nhiern v~ kiem scat nQi bQ rna Chu tich Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c xac dinhla c~n thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh gitra nien dQ khong co sai s6t trongySu do gian l~n hoac nham l~n.

Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c C6ng ty, bang bao cao nay' xac nhan rang: Bao cao taichinh giira nien dQ bao g6m Bang can d6i kS toan giira nien dQ, Bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh giiranien dQ, Bao cao luu chuyen tien t~ gitra nien dQ va Thuyet minh Bao cao tai chinh gitra nien dQ kern theo

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong 56 11B, KCN Thanh Vinh, Quan Lien Chi€u; Thanh ph6 Da N~g

BAD cio TAl CHiNHCho kY ki toan 6 thang adu nam 2018

BAo cAo CUA CHU TICH HQI DONG QUA.N TRJVA BAN TONG GIAM DOC (ti~p theo)

oa phan anh trung thuc va hop ly v@tinh hinh tai chinh cua C6ng ty tai thai oi~m 30106/2018 cling nhir kStqua hoat dong kinh doanh va tinh hinh 11IU chuyen tien t~ trong IcYkS toan 6 thang o~u narn 2018, phu hopvoi cac Chu~n mire kS toan, ChS 09 kS to an doanh nghiep Viet Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy c6·lien quan oSn viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh gifra nien 09. I

~

"

Da N[mg, ngay 14 thang 08 ndm 2018

Trang 3

CONGTV TNHH IIEM TOAN vA IE TOANDCTHANH VIEN CUA PRIMEGlOBAlCHUYEN NGANH KI~M'TOAN KE ToAN TAl CHfNHTr~ sa chinh: La 78 - 80, Ellfong 30 Thang 4, Q~n Hai Chau, Thanh pho Ela N~ngTel: +84 (236) 3655886; Fax:+84 (236) 3655887; Email: [email protected]; Website: http://www.aac.com.vn

ss. 906120181BCSX-AAC

BAo cAo SOAT xET THONG TIN TAl CHiNH GIUA NIEN DQ

Kinh gm: Cac C& dong, HQi dang quan tr] va Ban T&ng Giam dBeCong ty C& phAn Thep DANA - Y

Chung t6i dii scat xet bao cao tai chinh gitra nien dQ gom: Bang can d6i k~ toan giira nien dQ tai ngay30106/2018, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh giua nien dQ, Bao cao hru chuyen tien t~ giira nien dQcho IcY k~ toan 6 thang d~u narn 2018 va Ban thuyet minh bao cao tai chinh giua nien dQ, duoc I~p ngay14/08/2018 cua Cong ty C6 phan Thep DANA- Y (sau day goi t~t la "C6ng ty") dinh kern ill trang 6 d~ntrang 34.

Trach nhi~m cua Chu tich HQi dang quan tr] va Ban T&ng Giam dBe

Chu tich HQi dong quan tri va Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhiern I~p va trinh bay trung thircva hop Iy bao cao tai chinh giira nien dQ thee chuan mire k~ toan, ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Viet Namva cac quy dinh phap ly co lien quan d~n viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh giira nien dQ va chiutrach nhiern vS kiSm soat nQi bo rna Chu tich HQi d6ng quan trj va Ban T6ng Giam d6c C6ng ty xac dinhla dn thi~t dS dam bao viec I~p va trinh bay bao cao tai chinh giira nien dQ kh6ng co sai sot trong y~u dogian I~n hoac nharn I~n.

Trach nhiem ciia Ki~m toan vien

Trach nhiern cua chung t6i la dira ra k~t luan vS bao cao tai chinh giira nien dQ dua tren k~t qua scat xetcua chung t6i. Chung t6i dii thuc hien c6ng viec scat xet theo Chuan mire Viet Nam vS hop d6ng dich vusoat xet 56 2410 "Soat xet thong tin tai chinh giira nien dQ do kiern toan vien dQc I~p cua don vi thuchien".

C6ng viec soat xet thong tin tai chinh gifra nien dQ bao gem viec thirc hien cac cuoc phong van, chu y~ula phong v~n nhimg nguoi chiu trach nhiern vS cac v~n dS tai chinh k~ toan, va thirc hien thu tuc phantich va cac thu tuc scat xet khac. MQt cuoc scat xet vS co ban co pharn vi hep hon mot cuoc kiem toanduoc thuc hien theo cac chuan rmrc kiern toan Viet Nam va do v~y kh6ng cho phep chung t6i dat diroc sirdam bao rang chung t6i se nhan bi~t duoc t~t ca cac v~n dS trong yeu co thS diroc phat hien trong motcuoc kiSm toano Theo do, chung t6i kh6ng dira ra y ki~n kiem toano

K~t lu~n cua Ki~m toan vien

Can cir tren k~t qua soat xet cua chung toi, xet tren cac khia canh trong y~u, chung t6i kh6ng thay co v~ndS gi dS chung t6i cho rang bao cao tai chinh giira nien dQ dinh kern kh6ng phan anh trung thuc va hop IyvS tinh hinh tai chinh cua C6ng ty tai ngay 30106/2018 va k~t qua hoat dQng kinh doanh cung nhu cacluong hru chuyen tiSn t~ cho IcY k~ toan 6 thang d~u nam 2018, phu hop voi Chuan mire k~ toan, Ch~ dQk~ toan doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n viec I~p va trinh bay bao cao taichinh giua nien dQ.

V~n d~ nh~n manh

• Chi nhanh l\1i Thanh phG HI! Chr Minh:47 - 49 Hoang Sa (T~ng 4, Toa nM Hoang Dan), Q~n 1, TP. HO Chi MinhTel: +84 (28) 3910 2235; Fax: +84 (28) 3910 2349

• Chi nhanh l\1i Ha NOi:s6 09 ph6 Ouy Tan, (Tang 6, Toa nha Viet A), Q~n C~u Giay, Ha NOiTel: +84 (24) 3224 2403; Fax: +84 (24) 3224 2402 Trang 4

Nhir trinh bay tai Thuyet minh 56 37 "Cac S\f kien quan trong dii phat sinh", C6ng ty duoc yeu c~u tarndirng toan bQ hoat dQng san xu~t true ti~p (luyen, n~u) gay 6 nhiem m6i tnrong kS tir ngay 28/02/2018theo Thong bao 56 20/TB-UBND ngay 01/3/2018 cua Uy ban nhan dan (UBND) Thanh ph6 Da N~ng

va Ngay 23/03/2018 UBND Thanh ph6 dll co Thong bao s6 30/TB-UBND thong nh~t cho Cong ty hoatdong san xu~t thep tro lai kS tic ngay 26/03/2018 dS xu ly nhirng t6n tai va giam thieu cac thiet hai phatsinh khi ngung hoat dong thee dung quy dinh phap luat, Trong thai gian nay Cong ty phai tuan thunghiern cac bien phap bao v~ moi tnrong; khong duoc thuc hien rno rong hoat dong san xuat, khong gia.ok~t hop d6ng mua nguyen v~t lieu la ph~ lieu dS san xu~t thep. UBND Thanh ph6 d6ng thai giao cho cacso ban nganh, trong thai gian khong qua 06 thang tham rmru Uy ban phirong an dirng heat dong san xu~tthep cua Cong ty theo dung quy dinh cua phap luat, bao cao Ban Thirong vu Thanh uy va trinh Hoi d6ngnhan dan Thanh ph6 thong qua.

Ngay 27/6/2018, Cong ty dii co cong van s6 169/CV-DNY giri UBND thanh ph6 v~ viec thao go cacvirong mac cua Thong bao s6 30/TB-UBND. Tra loi kien nghi nay cua Cong ty, bang cong van s654021UBND-STP ngay 13/7/2018, UBND thanh ph6 khang dinh r~ng noi dung neu tai Thong bao s630/TB-UBND chi co tinh chftt khuyen nghi d6i voi doanh nghiep nharn han che cac thiet hai co thS phatsinh trong tnrong hop sau khi hoat dong tro lai, Cong ty ti~p tuc g~p phai SIJ phan d6i cua nguoi dan, d~nd~n mftt an ninh tr~t W tai dia phuong, Cong ty duoc chu dong cac quyen va nghia vu hop phap cuadoanh nghiep khi tien hanh hoat dong san xuftt kinh doanh tai don vi va dam bao cac tieu chuan, quychuan v~ rnoi tnrong thee quy dinh cua phap luat. Rieng viec dira ra thai han 6 thang d6i voi So Tir Phapva cac so, nganh lien quan la thuoc pham vi chi dao hanh chinh, la dS theo doi, kiSm tra, don d6c viectrien khai thuc hien nhiern vu cua cac co quan nha mroc, khong lien quan d~n hoat dong san xuftt, kinhdoanh cua doanh nghiep.

Bao cao tai chinh dinh kern chira bao gom bftt kY di~u chinh nao co lien quan d~n anh huang cua SIJ kiennay.

·'"IAt4U.,o'fiL.·O To - PM TAng Giam <lac'f)t):@;;rH?'CNDKHN kidm toan: 1031-2018-010-1Da Nfmg, ngay 14 thang 08 nam 2018

Baa czio nay duoc doc d6ng thai vlYi Baa caa tai chinh va Thuyh minh baa caa dinh kern Trang 5

CONG TY CO PHAN THEP DANA - Y BAocia TAl CHiNHDuong s6 11B, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da ~g Cho kj; ki toan 6 thdng ddu niim 2018

BANG CAN DOl ICE ToAN GIU A NIEN D<)M~u s8 B 01 - DN

Ban hanh theo Thong tu

Ngay 30 thang 06 nam 2018 s6 200/20 141TT - BTCngay 22//2/2014 czia B9 Tai chinh

Ma Thuyet 30/0612018 0110112018TAl SAN s6 minh VND VND

A. TAl SAN NGA.N ~N 100 938.755.303.201 1.233.091.651.344 . 0

I. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n 110 5 55.030.424.527 81.846.349.284 )I. Ti~n III 10.668.578.833 5.956.349.284

2. Cac khoan nrong duong tien 112 44.361.845.694 75.890.000.000

II. D~u nr tai chinh ng~n han 120 30.827.222.222 25.383.845.694I. Chung khoan kinh doanh 1212. D~u tu nam giCrd~n ngay dao han 123 6 30.827.222.222 25.383.845.694

III. Cac khoan phai thu ng~n han 130 91.003.307.735 99.749.534.404I. Phai thu ngan han cua khach hang 131 7 73.385.377.557 71.229.011.766

2. Tra tnroc eho nguoi ban ngan han 132 8 14.732.293.106 24.457.611.206

3. Phai thu ngan han khac 136 9 2.885.637.072 4.062.911.432

IV. Hang tan kho 140 10 755.549.329.013 1.013.428.585.041I. Hang t6n kho 141 755.549.329.013 1.013.428.585.041

2. OIJ phong giam gia hang t6n kho 149V. Tai san ng~n han khac 150 6.345.019.704 12.683.336.921I. Chi phi tra tnroc ngan han 151 lla 2.840.009.395 4.016.514.472

2. Thu~ GTGT duoc khau tnr 152 3.114.838.503 6.125.635.940

3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc 153 18 390.171.806 2.541.186.509

B. TAl SAN DAI H~N 200 968.418.813.172 972.407.592.453I. Cac khoan phai thu dai han 210II. Tai san e6 djnh 220 666.504.033.756 741.099.861.2841. Hi san e6 dinh hfru hinh 221 12 598.507.040.342 673.097.116.870

-Nguyen gia 222 1.457.573.721.958 1.458.081.536.140

- Gia tri hao man luy ki 223 (859.066.681.616) (784.984.419.270)

2. Hi san e6 djnh vo hinh 227 13 67.996.993.414 68.002.744.414

-Nguyen gia 228 68.094.439.059 68.094.439.059

- Gia tri hao man luy ki 229 (97.445.645) (91.694.645)

III. Bit di}ng san d~u ttr 230IV. Tai san dO-dang dai han 240 294.690.252.788 221.720.851.9171. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han 2412. Chi phi xay dung CCY ban do dang 242 14 294.690.252.788 221.720.851.917

v. Cac khoan d~u tir tai ehinh dai han 250 1.600.000.000 1.600.000.000I. D~u tu vao cong ty con 2512. D~u tu vao cong ty lien doanh, lien k~t 252 15 1.600.000.000 1.600.000.000

VI. Tai san dai han khae 260 5.624.526.628 7.986.879.252I. Chi phi tra tnroc dai han 261 lIb 5.624.526.628 7.986.879.252

2. Hi san thue thu nhap hoan lai 262

TONG CONG TAl SAN 270 1.907.174.116.373 2.205.499.243.797

Thuyet minh kem theo tir trang 10 din trang 3./ la b6 phdn h9P thanh Baa cao tai chinh nay Trang 6

CONG TY cO'PHAN THEP DANA - Y BAocio TAl CHiNHDuong s6 I lB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da N~ng Cho kY ki todn 6 thang dim nam 2018

BANG CAN DOl KE ToAN GIUA NIEN DO (ti~p theo)Ngay 30 thang 06 nam 2018

Ma Thuyet 30/06/2018 0110112018NGUONVON s3 minh VND VND

C. NQPHAITRA 300 1.530.502.702.883 1.816.044.644.610'I. Ng ng~n han 310 906.857.177.316 1.194.389.119.0431. Phai tra ngiroi ban ngan han 311 16 337.531.828.440 643.378.838.598

2. Nguoi mua tra ti~n tnroc ngan han 312 17 9.483.434.074 20.158.057.745

3. Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc 313 18 18.359.725 17.654.414.573

4. Phai tra nguoi lao dong 314 4.823.695.228 13.792.200.010

5. Chi phi phai tra ngan han 315 19 495.617.309 505.537.108

6. Phai tra ngan han khac 319 20a 20.679.547.138 6.655.255.914

7. Yay va no thue tai chinh ngan han 320 21a 533.168.884.500 491.614.291.236

8. Quy khen thuong, phuc lei 322 655.810.902 630.523.859

II. Ng dai han 330 623.645.525.567 621.655.525.5671. Phai tra ngiroi ban dai han 3312. Phai tra dai han khac 337 20b 70.000.000.000 70.000.000.000

3. Yay va no thue tai chinh dai han 338 21b 553.645.525.567 551.655.525.567

D. VON CHU sa HUV 400 376.671.413.490 389.454.599.187I. V3n chu sO-hfru 410 22 376.671.413.490 389.454.599.1871. Y6n gop cua chu sa hiru 411 22 269.995.170.000 269.995.170.000

- C6 phieu ph6 thong co quyen bieu quyet 411a 269.995.170.000 269.995.170.000

- C6 phieu iru diii 411b

2. Thang du v6n c6 phan 412 22 20.600 20.600

3. Quy d~u tir phat trien 418 22 21.219.777.824 21.219.777.824

4. Quy khac thuoc von chu sa htru 420 22 512.773.974 512.773.974

5. Loi nhuan sau thue chira phan ph6i 421 22 84.943.671.092 97.726.856.789

- LNST chua phan phoi lily k~ d~n cuoi ky tnroc 421a 96.318.794.352 27.323.734.934

- LNST chua phan phoi Icy nay 421b (\ 1.375.123.260) 70.403.121.855

II. NguAn kinh phi va quy khac 430

TONG CONG NGUON VON 440 1.907.174.116.373 2.205.499.243.797

~TrAn Mai Thi Be Li~u

c:-------TrAn Mai Thi Be Li~u

Thuyet rninh kern theo tir trang 10 din trang 34la b6 phdn h9P thanh Baa cao tai chinh nay Trang 7

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong 56 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nang

BAocAo TAICHiNHCho kj; ki toan 6 thang dau nam 2018

BAo cAo KET QuA HO~T DQNGKINH DOANH crrrA NIEN DQ

Cho ky k~ toan 6 thang dAu Dam 2018

Milu sa B 02 - DNBan hanh theo Thong tusb 200/20 1417T - BTC

ngay 22/12/2014 eua B(J Tai ehinh

6 thang d~u 6 thang d~uMil Thuyet nam 2018 nam 2017

CHiTlEU so minh VND VND

l. Doanh thu ban hang & cung c~p dich V1,l 01 24 889.166.778.451 1.035.311.405.177 ~

2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 2.832.282.050 l75.851.909

~

3. Doanh thu thuan v€ ban hang & cc dich V1,l 10 886.334.496.401 1.035.135.553.268

4. Gia van hang ban 11 25 844.012.312.890 961.086.762.996

5. LQ'i nhuan g{)p v~ ban hang & cc djch v\l 20 42.322.183.511 74.048.790.272

6. Doanh thu hoat dong tai chinh 21 26 3.992.353.497 3.799.370.883

7. Chi phi tai chinh 22 27 38.202.085.744 32.926.669.154

Trang ao: Chi phi liii vay 23 31.997.576.864 28.384.988.371

8. Chi phi ban hang 25 28a 9.776.878.026 8.135.654.807

9. Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 28b 9.753.501.549 10.369.562.851

10. LQ'i nhu~n thuan tir hoat d{)ng kinh doanh 30 (11.417.928.311) 26.416.274.343

11. Thu nhap khac 31 29 45.454.545 540.217.334

12. Chi phi khac 32 30 2.649.494 392.507.941

13. LQ'i nhuan khac 40 42.805.051 147.709.393

14. T6ng 1Q'inhuan k~ toan trurrc thu~ 50 (11.375.123.260) 26.563.983.736

15. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 31 5.355.296.853

16. Chi phi thu€ TNDN hoan lai 52

17. LQ'i nhuan sau thu~ TNDN 60 (11.375.123.260) 21.208.686.883

18. Lai co ban tren c6 phieu 70 32 (421) 786

19. Lai suy giam tren c6 phieu 71 32 (421) 786

K~ toan truong NgtrOi I~p- ieu

~TrAn Mai Thi Be Li~uTrAn Mai Thi Be Li~u

Da Nfmg, ngay 14 thang 08 ndm 2018

Thuyet minli kern theo tic trang 10 din trang 3.+ la b(Jphdn hap thann Bao eao tai ehinh nay Trang 8

CONG TY CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nang

BAOCAO TAICHiNHCho kj; ki toan 6 thang ddu nom 2018

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T:¢GIU A NIEN DQCho kY k~ to an 6 thang dAu nam 2018

M§u s6 B 03 - DNBan hanh theo Thong tu

st5 200/20 141TT - BTCngay 22/12/2014 cua Bi} Tai chinh

6 thang o~unam 2017

VND

6 thang o~unam 2018

VNDMil Thuyets6 minh

CHITIEU

-J"">

I. Lu'U chuyen ti~n tir hoat o<)ng kinh doanh1. LQi nhuan trtnrc thu~2. Di~u chinh cho cac khoan

Kh~u hao Hi san c6 dinhLai, 16chenh lech tY gia h6i doai do danh gia lai cac khoan

, ,muc tien t~ co goc ngoai t~Uti, 16tir heat d9ng diu tirChi phi lili vay

3. LQi nhu~n tir hd kd truoc thay oBi van hru o<)ngTang, giarn cac khoan phai thuTang, giarn hang t6n khoTang, giam cac khoan phai tra (Khong k~lili vay phai tra, thu~ thu nhap doanh nghiep phai n9P)

Tang, giam chi phi tra tnrocTiSn lili vay dil tra

Thu~ thu nhap doanh nghiep dil n9PTiSn thu khac nr hoat d9ng kinh doanhTiSn chi khac tir hoat dong kinh doanhLU'u chuyen ti~n thu~n tit· hoat o<)ng kinh doanh

(11.375.123.260)01 26.563.983.736

02 12, 13

04 27

05 26,2906 27; 19a080910

11

121314151620

74.635.397.528 78.739.282.490

2.260.647.535

(1.065.658.914)28.384.988.371

134.883.243.21839.161.211.50642.445.981.654

30.217.399.771

(2.297.124.972)(28.603.361.311 )(4.698.838.637)

1.698.184.149(1.347.020.833)31.997.576.86495.609.014.44814.187.367.022

257.879.256.028

(350.935.175.706)

3.538.857.701(32.007.496.663)(17.654.414.571)

(266.250.976)(1.382.775.394)(30.765.367.135) 210.842.260.253

II. LU'u chuyen ti~n tir heat o<)ng o~u tu1. TiSn chi d~ mua s~m XD TSCD va cac TS DH khac2. TiSn thu tir TLy, nhuong ban TSCD va cac TS DH khac3 TiSn chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac4. TiSn thu h6i cho vay, ban lai cac CC no cua don vi khac5. TiSn thu lili cho yay, c6 tire va IQ'inhuan duoc chia

LU'u chuyen ti~n thu~n tir hoat o<)ng o~u nr

(34.806.366.978)45.454.545

(30.827.222.222)25.383.845.694

1.022.238.075

2122

(93.382.937.756)863.636.364

(22.774.000.000)15.563.000.000

1.885.485.255

232427 26;930 (39.182.050.886) (97.844.816.137)

III. LU'u chuyen ti~n tir hoat o<)ng tili chinh1. TiSn thu nr di vay2. TiSn tra no g6c vay

LU'u chuyen ti~n thu~n tir hoat o<)ng tai chinh

333440

908.517.190.241(865.385.696.977)

43.131.493.264

970.017.838.598(1.121.271.649.266)

(151.253.810.668)

LU'u chuyen ti~n thu~n trong kyTiSn va nrong duong tiSn diu kyAnh huong cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngoai t~T~1l-V;:O~l'R.a dirong ti~n cu6i ky

___-_391

'"',A

5 (38.256.366.552)48.876.625.310

50606170

(26.815.924.757)81.846.349.284

5 55.030.424.527 10.620.258.758

T~BeLi~u

Thuyet minh kem the a tir trang 10 din trang 34 la bi}phdn hop thanh cua Baa cao tai chinh nay Trang 9

7

CONG TY CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da Ning

BAO CAO TAl CHiNHCho kj; ki todn 6 thdng eMu ndm 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINHGrUA NIEN DQ(Thuyit minh nay fa b9 phdn hop thanhva cdn duac d9C d6ng thai voi Bao cao tai chinh)

Mliu sa B 09 - DNBan hanh theo Thong tusb 200/20 141TT - BTC

, ngay 22/12/2014 cua Bi) Tai chinh

1. D~e di~m hoat dQng

1.1. Khai quat chung

Cong ty C6 phan Thep DANA - Y (sau day goi tAt la "Cong ty") duoc thanh I~p theo Giay clurng nhandang kY kinh doanh s6 3203001911 ngay 27/02/2008 do So' K~ hoach va DAu tir Thanh ph6 Da N~ngdp. Cong ty la don vi hach toan dQc lap, hoat dQng san xu~t kinh doanh theo Luat doanh nghiep, Di~uI~ Cong ty va cac qui dinh phap ly hien hanh co lien quan. Tir khi thanh I~p d~n nay, Cong ty da 7 IAndiSu chinh Giay chirng nhan dang kY kinh doanh va IAndiSu chinh gAn nh~t vao ngay 13/03/2014 voima s6 doanh nghiep la 0400605391.

Cong ty da dang ky giao dich c6 phieu ph6 thong voi mil chirng khoan DNY tai Trung tam Giao dichClurng khoan Ha NQi (nay la So' Giao dich Chirng khoan Ha NQi) k~ ill ngay 11105/2010 thee Quyetdinh s6 245/QD-SGDHN ngay 28/04/2010 cua So' Giao dich Chirng khoan Ha NQi.

1.2. Linh v~c kinh doanh chinh: san xudt cong nghiep va kinh doanh dich v¥.

1.3. Nganh ngh; kinh doanh

• San xu~t sAt, thep, gang: sari xuat cac loai thep xay dung;

• Ban buon kim loai va quang kim 101;li:ban buon sAtthep;

• Ban buon chuyen doanh khac chira duoc phan dau vao dau: ban buon v~t ill, thiet bi phuc V~I sanxu~t cong nghiep;

• Gia cong co khi; Xu Iy va trang phu kim 101;li:gia cong co khi.

2. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan

Nien dQ k~ toan cua Cong ty bat dAu tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc ngay 31 thang 12. Rieng Bao caotai chinh gitra nien dQ nay diroc I~p cho icy k~ toan bAt dAu tir ngay 0110112018 va k~t thuc vao ngay30106/2018.

Don vi tien t~ dung d~ ghi s6 k~ toan va trinh bay Bao cao tai chinh la D6ng Viet Nam (VND).

3. Chuan mire va eh~ dQ k~ toan ap dung

Cong ty ap dung Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam diroc huang dfrn tai Thong tu s6200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 va H~ thong Chuan mire k~ toan Viet Nam do BQ Tai chinh banhanh.

4. Tom t~t cac chinh sach k~ toan chu y~u

4.1 Chenh IfCh If gia ht5i doai dp dung trong ki todn

Cac nghiep VI,I phat sinh bing ngoai t~ duoc chuyen d6i sang d6ng Viet Nam theo tY gia giao dichthirc t~ cua ngan hang thirong mai noi Cong ty du ki~n giao dich vao ngay phat sinh nghiep VI,I.

Tai ngay k~t thuc ky k~ toan, cac khoan muc tien t~ co g6c ngoai t~ phan loai la tai san duoc danh gialai theo tY gia mua vao va cac khoan rnuc tiSn t~ co g6c ngoai t~ phan loai la no phai tra duoc danhgia lai theo tY gia ban ra cua ngan hang thirong mai noi Cong ty thirong xuyen co giao dich tai ngay

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi€u, TP. DeiNang

BAa CAO TAl CHiNHCho IcY k€ toan 6 thdng ddu ndm 20/8

Trang II

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyit minh nay la bo phdn hop thanh va cdn t/UQ"C t/9C dong thai voi Baa cao tai chinh)

kch thuc ky kS toano Rieng cac khoan ngoai t~ giri ngan hang thi diroc danh gia lai theo tY gia mua cuachinh ngan hang noi Cong ty mo Uti khoan ngoai t~.

Chenh lech tY gia diroc thuc hien thee quy dinh tai Chuan mire kS toan Vi~t Nam s6 10 "Anh huangcua viec thay d6i tY gia h6i doai". Theo do, chenh lech tY gia ngoai t~ phat sinh trong ky va chenhlech tY gia do danh gia lai s6 dir ngoai t~ cuoi ky cua cac khoan muc tien t~ c6 g6c ngoai t~ duoc phananh vao kSt qua hoat dong kinh doanh trong ky.

4.2 ru« va cdc khoiin tuong duong tiJn

Ti~n bao g6m: Ti~n mat tai quy, ti~n giri ngan hang khong ky han va tien dang chuyen.

Cac khoan nrong dirong ti~n la cac khoan dfru nr ngan han c6 thai han thu h6i hoac dao han khongqua 3 thang kS tir ngay dfru tu, c6 kha nang chuyen d6i dS dang thanh mot luong tien xac dinh vakhong c6 rui ro trong viec chuyen d6i thanh tien tai thai diSm bao cao.

4.3 Cdc khoiin dau ttr tai ehinh

Cdc khoiin dau tu: niim giu din ngay ddo hl,ln

Cac khoan dfru tu narn gifr dSn ngay dao han la cac khoan ti~n goi c6 ky han (bao g6m ca cac loai tinphieu, ky phieu), trai phieu, c6 phieu uu diii ma ben phat hanh b~t buoc phai mua lai tai mot thaidiSm nhat dinh trong tuang lai, cac khoan cho yay n~m gitr dSn ngay dao han voi muc dich thu liiihang kYva cac khoan dfru tu n~m gitr dSn ngay dao han khac.

Cac khoan dfru tu narn gifr dSn ngay dao han diroc ghi nhan theo gia ghi s6 sau khi dii danh gia lai. s6du phong t6n th~t duoc ghi giarn tnrc tiSp vao gia tri ghi s6 cua khoan dfru tu.

Truong hop cac khoan dfru tu n~m gifr dSn ngay dao han la khoan rnuc tien t~ c6 g6c ngoai t~ thiduoc danh gia lai theo tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi cong ty thuong xuyen cogiao dich tai thai diSm cuoi ky.

Dau tu vao ciing ty lien kit

Cong ty lien kSt la mot cong ty ma Cong ty co anh huang dang kS. Anh huang dang kS thS hien aquyen tham gia vao viec dua ra cac quyet dinh v~ chinh sach va hoat dong cua cong ty lien kSt nhirngkhong phai kiSm scat hoac d6ng kiem scat cac chinh sach nay. M6i quan h~ la cong ty lien kSt thuongdiroc thS hien thong qua viec Cong ty nam gifr (tnrc tiep hoac gian tiep) tir 20% dSn duoi 50% quyenbiSu quyet a cong ty do.

Du phong

DV phong d6i voi cac khoan dfru tu vao cong ty lien kSt dircc I~p neu cac khoan dfru tu nay bi suygiam gia tri hoac bi 16d~n dSn kha nang m~t v6n cua Cong ty.

D6i voi cac cong ty nhan dfru tir la d6i tuong phai I~p bao cao tai chinh hop nh~t thi du phong t6n thfrtdiroc trich l~p can cir vao bao cao tai chinh hop nhfrt. Cac tnrong hop khac, du phong trich I~p tren cosa bao cao tai chinh cua cong ty nhan dfru tu. .

4.4 Cdc khoiin nil phiii thu

Cac khoan no phai thu bao gom: phai thu khach hang va phai thu khac:

• Phai thu khach hang la cac khoan phai thu mang tinh chat thuong mai, phat sinh tir cac giao dichco tinh chat mua ban giira Cong ty va ngiroi mua.

Hang t6n kho duoc ghi nhan theo gia thc1p hon giira gia g6c va gia tri thuan co thS thirc hien duoc.

Gia g6c hang t6n kho duoc tinh theo phuong phap binh quan gia quyen va duoc hach to an theophuong phap ke khai thuong xuyen voi gia tri diroc xac dinh nhir sau:

• Nguyen v~t lieu, hang hoa: bao gom chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan trueti~p khac phat sinh dS co duoc hang t6n kho a dia diSm va trang thai hien tai;

• Thanh pharn: bao g6m chi phi nguyen v~t li~u true tiep, chi phi nhan cong tnrc ti~p va chi phichung co lien quan tnrc ti~p duoc phan b6 dira tren mire dQ hoat dQng binh thuong.

Gia tri thuan co thS thirc hien la gia ban iroc tinh tnr di chi phi uoc tinh dS hoan thanh hang t6n kho vachi phi uoc tinh dn thiet cho viec tieu thu chung.

DV phong giarn gia hang t6n kho duoc trich l~p cho rung mat hang khi gia tri thuan co thS thuc hienduoc cua m~t hang do nho hon gia g6c. Viec trich l~p du phong thuc hien theo huang dfrn tai Thong tus6 228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh.

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chieu, TP. Dfl N~g

tuo cio TAICHiNHCho ky ki toan 6 thang ddu niim 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la h(Jphdn hop thanh va can duac t/9C t/6ng thai vai Bao cdo tai chinh)

• Phai thu khac la cac khoan phai thu khong co tinh chc1t thuong mai, khong lien quan d~n giao dichmua ban, nQi bo.

Cac khoan no phai thu duoc ghi nhan thee gia g6c tnr di du phong no phai thu kho doi. DV phongdiroc trich l~p tai thai diSm cu6i ky k~ toan d6i voi cac khoan phai thu da qua han thu h6i tren 6 thanghoac chua d~n thai han thu h6i nhung khach no da lam vao tinh trang pha san, dang lam thu tuc giaithS, mc1t tich, bo tron, ... Viec trich l~p dtr phong thirc hien thee huang dfrn tai Thong tu s6228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 cua BQ Tai chinh.

4.5 Hang 11m kho

4.6 Tai siin c6 dinh him hinh

Nguyen gid

Tai san c6 dinh hiru hinh duoc phan anh thee nguyen gia tnr di khc1u hao lily k~.

Nguyen gia bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi ma Cong ty bo ra dS co diroc tai san c6 dinh hiruhinh tinh d~n thai diSm dua tai sari c6 djnh do vao trang thai s~n sang su dung. Cac chi phi phat sinhsau ghi nhan ban d~u chi duoc ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh hiru hinh neu cac chi phi nay ch~cchan lam tang IO'i ich kinh t~ trong tirong lai do sir dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man di~ukien tren diroc ghi nhan la chi phi trong ky.

Khau hao

Tai san c6 dinh hiru hinh duoc khc1u hao theo plurong phap duong thang dira tren thai gian hiru dungiroc tinh cua tai san. Thai gian khau hao phu hQ'P voi Thong tu s6 45/20 13/TT-BTC ngay 25/4/2013cua BQ Tai chinh. CI,I thS nhir sau:

Loai tai san

Nha cira, v~t kien true

May rnoc, thi~t bj

Phuong tien v~n tai

Thi~t bj dung CI,Iquan ly

Thai gian khc1u hao (nam)

5 - 30

3 - 10

3 - 10

3 -; 5.

Trang 12

./

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Bit Nkg

BAo cAo TAl CHiNHCho kY ki toan 6 thang d6u nam 20/8

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duac doc dong thai voi Baa cdo tai chinh)

4.7 Tai sdn e6 ilinh vo hinh

Nguyengia

T,E san c6 dinh vo hlnh duoc phan anh theo nguyen gia tnr di kh~u hao IGykS.

Nguyen gia tai san c6 dinh vo hlnh la toan bi) cac chi phi ma Cong ty phai be ra dS co duoc tai san c6dinh vo hinh tinh dSn thai diSm dira tai san do vao trang thai s~n sang sir dung.

Quyen sir dung adt

TSCD vo hlnh la quyen Slr dung d~t bao gom:

• Quyen Slr dung d~t duoc nha mroc giao co thu tiSn Slr dung d~t hoac nhan chuyen nhirong quyenSlr dung d~t hop phap (bao g6m quyen Slr dung d~t co thai han, quyen sir dung d~t khong thaihan);

• TiSn thue d~t tra truce (da tra cho ca thai gian thue hoac da tra tnroc cho nhiSu nam ma thai hanthue d~t da duoc tra tiSn con lai it nh~t la 05 nam) cho hop d6ng thue d~t tnroc ngay co hieu luccua Luat D~t dai nam 2003 va duoc CO' quan co tham quyen dp gi~y chirng nhan quyen sir dungd~t.

Nguyen gia quyen sir dung d~t bao g6m t~t ca cac chi phi co lien quan true tiep dSn viec dua d~t vaotrang thai s~n sang sir dung.

Khliu hao

Tai san c6 dinh vo hlnh la quyen Slr dung d~t khong co thai han thi khong thuc hien khau hao. D6i voiquyen sir dung d~t co thai han thl thai gian trich kh~u hao la thai gian duoc phep sir dung d~t cuaCong ty.

Tai san c6 dinh vo hinh khac duoc khau hao theo phirong phap dirong thang dua tren nguyen gia vathai gian hfru dung iroc tinh cua tai san, Thai gian kh~u hao phu hop voi Thong tu s6 45/2013/TT-BTC ngay 25/4/2013 cua Bi) Tai chinh.

Thai gian kh~u hao tai san c6 dinh vo hlnh tai Cong ty cv thS nhir sau:

Loai tai san Thai gian kh~u hao (nam)

Phan mem may tinh 5

4.8 Chiphi Ira trutrc

Chi phi tra tnroc duoc phan loai thanh chi phi tra tnroc ngan han va chi phi tra tnroc dai han. Day lacac chi phi thirc tS da phat sinh nhung co lien quan dSn kSt qua hoat dong san xuat kinh doanh cuanhiSu thai ky. Cac chi phi tra tnroc chu yeu tai Cong ty :

• Cong cu dung cu da xu~t dung duoc phan b6 theo phuong phap dirong thang trong thai gian tir 3thang dSn 36 thang,

• Cac chi phi tra truce khac: Can cir vao tinh chat, mire di) chi phi, Cong ty lira chon phuong phapva tieu thirc phan b6 phu hop trong thai gian maIoi ich kinh tS duoc dir kiSn tao ra.

4.9 Cdckhoan n{1 phai Ira

Cac khoan no phai tra bao gom: phai tra nguoi ban va phai tra khac:

• Phai tra ngiroi ban la cac khoan phai tra mang tinh ch~t thuong mai, phat sinh tir cac giao djch cotinh ch~t mua ban giira nha cung dp va Cong ty.

Trang 13

Cac khoan yay va no phai tra thue tai chinh diroc phan anh theo gia g6c va diroc phan loai thanh nongan han, dai han din cir theo ky han no con lai tai ngay kSt thuc ky kS toano

Cac khoan yay va no phai tra thue tai chinh diroc Cong ty theo d5i chi tiSt theo d6i tUQ'Og,ky han goc,ky han no con lai va theo nguyen t~.

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dil Nang

BAocio TAl CHiNHCho kY ki toan 6 (hang iJdu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duac iJQCiJ6ng thai vai Bdo cao tai chinh)

• Phai tra khac la cac khoan phai tra khong co tinh chdt thuong mai, khong lien quan dSn giao djchmua ban, noi be.

Cac khoan no phai tra ducc ghi nhan theo gia goc, duoc phan loai thanh no phai tra ngan han va daihan can cir theo ky han no con lai tai ngay kSt thuc kY kS toano

Cac khoan no phai tra duoc Cong ty theo doi chi tiSt theo d6i tUQ'Og,ky han goc, ky han no con lai vatheo nguyen t~.

4.10 Vay va no phai Ira Ihue lai chinh

Chi phi di vay

Chi phi di yay bao g6m lai tiSn yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan true tiSp dSn cac khoan yaycua Cong ty. Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi hoat dong trong kY phat sinh, tnr khi thoa mandiSu kien duoc v6n hoa theo quy djnh cua ChuAn mire kS to an "Chi phi di vay".

Chi phi di yay lien quan dSn khoan yay rieng biet chi str dung cho muc dich d~u nr, xay dung hoachlnh thanh mot tai san CI,I thS cua Cong ty thl diroc v6n h6a vao nguyen gia tai san d6. D6i voi cackhoan v6n yay chung thl s6 chi phi di vay co du diSu kien von hoa trong kY kS toan duoc xac dinh theo15' I~ von hoa d6i voi chi phi lily kS blnh quan gia quyen phat sinh cho viec d~u nr xay dung hoac sanxufrt tai san d6.

Viec von h6a chi phi di yay se tarn ngimg lai trong cac giai dean rna qua trlnh d~u tir, xay dung hoacsan xufrt tai san do dang bi gian doan, tnr khi SIJ gian doan d6 la dn thiSt. Thai diSm cham dirt viecv6n h6a chi phi di yay la khi cac hoat dong chu ySu c~n thiSt cho viec chuAn bi dira tai san do dangvao sir dung hoac ban da hoan thanh.

4.11 Chi phi phai Ira

Cac'khoan phai tra diroc ghi nhan cho s6 tiSn phai tra trong nrong lai lien quan dSn hang h6a va dichVI,I da nhan duoc khong phu thuoc vao viec Cong ty da nhan diroc h6a don cua nha cung cap hay chira.

4.12 van chu su him

V6n g6p cua chu so hfru phan anh s6 v6n thirc tS da g6p cua cac c6 dong

Thiing du: van cJ philn

Thang du v6n c6 phan phan anh s6 chenh lech giira gia phat hanh voi menh gia, chi phi tnrc tiSp lienquan dSn phat hanh c6 phieu; Chenh lech giira gia tai phat hanh voi gia tri s6 sach, chi phi true tiSplien quan dSn tai phat hanh c6 phieu quy; Cfru phdn v6n cua trai phieu chuyen d6i khi dSn han.

Phiin phai 1{1inhu~n

Loi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep duoc trich I~p cac quy va chia cho c6 dong theo Quyetdinh cua Dai hoi d6ng c6 dong.

Trang 14

• Doanh thu ban hang va cung dp dich vu duoc ghi nhan khi co kha nang thu duoc cac IQ'iich kinht~ va co th~ xac dinh duoc mot each chac chan, d6ng thai thoa man di~u kien sau:

./ Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi nhiing rui ro dang k~ va quyen sa hfru v~ san pham daducc chuyen giao cho ngiroi mua va khong con kha nang dang k~ nao lam thay d6i quyet dinhcua hai ben v~ gia ban hoac kha nang tra lai hang;

./ Doanh thu cung dp dich vu duoc ghi nhan khi da hoan thanh dich vu. Truong hQ'Pdich vuduoc thuc hien trong nhi~u ky k~ toan thi viec xac dinh doanh thu trong nrng IcY duoc thuchien can cu vao tY I~ hoan thanh dich vu tai ngay k~t thuc ky k~ toano

• Doanh thu hoat dong tai chinh diroc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan vaco kha nang thu duoc IQ'iich kinh t~ tir giao dich do .

./ Ti~n lai diroc ghi nhan tren co sa thai gian va lai su~t thuc t~;

./ C6 tire va IQ'inhuan duoc chia duoc ghi nhan khi Cong ty diroc quyen nhan c6 tire hoac IQ'inhuan nr viec gop von. C6 tire bang c6 phieu khong duoc ghi nhan la doanh thu tai chinh, C6nrc nhan diroc lien quan d~n giai dean tnroc dfru tu diroc hach toan giam gia tri khoan dfru nr.

• Thu nhap khac Ia cac khoan thu nhap ngoai hoat d9ng san xuat, kinh doanh cua Cong ty, duoc ghinhan khi co th~ xac dinh duoc mot each tuong d6i chac chan va co kha nang thu duoc cac IQ'iichkinh t~.

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Kh<inh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Dft Nang

BAocio TAl CHiNHCho kY ki toan 6 thong ddu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la be)phdn h(TJJthanh va cdn duoc doc a6ng thai WYi Baa cao tal chinh)

C6 nrc tra cho c6 dong khong virot qua s6 IQ'inhuan sau thue chira phan ph6i va co can nhac d~n cackhoan rnuc phi ti~n t~ nam trong IQ'inhuan sau thu~ chtra phan phoi co th~ anh huang d~n luong ti~nva kha nang chi tra c6 nrc.

4.13 Ghi nh(in doanh thu

4.14 Cdc khotin giam trir doanh thu

Cac khoan giarn tnr doanh thu bao g6m chiet khau thuong mai, giam gia hang ban va hang ban bi traI~i.

Truong hQ'Pdoanh thu da ghi nhan ky tnroc nhung sau ngay k~t thuc IcY k~ toan moi phat sinh cackhoan giam tnr doanh thu tuong irng thi duoc ghi giam doanh thu theo nguyen t~c sau:

• N~u phat sinh tnroc thai di~m phat hanh bao cao tai chinh thi di~u chinh giam doanh thu cua IcYI~p bao cao;

• N~u phat sinh sau thai di~m phat hanh bao cao tai chinh thi hach toan giam doanh thu cua IcYsau.

4.15 Gid van hang ban

Gia v6n cua san pham, hang hoa va dich vu tieu thu duoc ghi nhan dung IcY, theo nguyen t~c phu hQ'Pvoi doanh thu va nguyen t~c than trong.

Cac khoan chi phi virot tren mire binh thuong cua hang t6n kho va dich vu cung dp duoc ghi nhanngay vao gia v6n hang ban trong ky, khong tinh vao gia thanh san pham, dich vu.

4.16 Chi phi tai chinh

Chi phi tai chinh phan anh cac khoan chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d~n cac hoat dong dfru tu taichinh: chi phi lai tien vay, lai mua hang tra cham, lai thue tai san thue tai. chinh, chi~t kh~u thanh toancho nguoi mua, cac khoan chi phi va 16do thanh ly, nhuong ban cac khoan dfru tu, du phong giam giachirng khoan kinh doanh, du phong t6n th~t dfru tu vao don vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngoait~, 16 tY gia h6i doai va cac khoan chi phi cua hoat dong dfru nr khac.

Trang 15

4.19 Cting C!, tai chinh

Ghi nh~n ban d~u

Tai san tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia goc cong cac chi phi giao dich c6lien quan tnrc tiep dSn viec mua sam tai san tai chinh d6. Tai san tai chinh cua Cong ty bao gom: tienmat, tien gci ngan han, cac khoan phai thu khach hang, phai thu khac va cac khoan d~u tu tai chinh.

No phai tra tai chinh

Tai ngay ghi nhan ban d~u, no phai tra tai chinh diroc ghi nhan theo gia g6c cong cac chi phi giao dichc6 lien quan tnrc tiSp dSn viec phat hanh no phai tra tai chinh d6. No phai tra tai chinh cua Cong tybao g6m cac khoan yay, phai tra nguoi ban, chi phi phai tra va phai tra khac.

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Del. Nang

BAO CAO TAl CHiNHCho kj; ki toan 6 (hang ctdu niim 20/8

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la be)phdn h9P thanh va can duac doc iJ6ng thai vai Bao cao tai chinh)

4.17 Chi phi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghifp

Chi phi ban hang phan anh cac chi phi thuc tS phat sinh trong qua trinh ban san pham, hang hoa, cungdp dich vu,

Chi phi quan Iy doanh nghiep phan anh cac chi phi thirc tS phat sinh lien quan dSn quan ly chung cuadoanh nghiep.

4.18 Chi phi thui TNDN hifn hanh, chi phi thui TNDN hoiin Ifl.i

Chi phi thue thu nhap doanh nghiep bao g6m thue thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai.

ThuS thu nhap hien hanh la khoan thue diroc tinh dira tren thu nhap chiu thue trong ky voi thuS su~t c6hieu lire tai ngay kSt thuc kY kS toano Thu nhap chiu thuS chenh lech so voi loi nhuan kS toan la dodi~u chinh cac khoan chenh lech tarn thai gitra thue va kS toan ciing nhir di~u chinh cac khoan thunhap va chi phi khong phai chiu thue hay khong duoc khau tnr.

ThuS thu nhap hoan lai duoc xac dinh cho cac khoan chenh lech tarn thai tai ngay kSt thuc kY kS toangiira co sa tinh thuS thu nhap cua cac tai san va no phai tra va gia tri ghi s6 cua chung cho rnuc dichbao cao tai chinh.

.~.

Da~h gia l~i sau l~n ghi nh~n ban d~u

Hien tai, chua co quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.

4.20 Thui sufu va cdc If phi nl)p Ngiin sdch ma Cting ty dang dp dung

• ThuS GTGT: Ap dung mire thue su~t 10% d6i voi san pham thep; Cac san pham khac ap dung mirethuS sdt theo quy dinh hien hanh.

• ThuS Thu nhap doanh nghiep: Ap dung mire thue suat la 20%.

• Cac loai thue khac va I~ phi nop theo quy dinh hien hanh.

4.21 Cdc ben lien quan

Cac ben duoc coi la lien quan neu mot ben co kha nang (tnrc tiep hoac gian tiep) kiSm scat hoac c6anh huang dang kS d6i voi ben kia trong viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chinh va hoat d('>ng.

Trang 16

CONG TY CO PHA.N THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chi~u, TP. Elf!N~g

Don vi tinh: VND

BAO CAO TAl CHiNHCho kY ki loan 6 thdng ddu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9P thanh va cdn tlU(1C doc dong thai WYi Bao cdo tai chinh)

5. Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n

30/06/2018 0110112018

TiSn matTiSn giri ngan hangTiSn gui ky han 1 thang

53.168.35310.615.410.48044.361.845.694

C{>ng 55.030.424.527

6. f)~u tir nam gift d~n ngay dao han ng~n han

30/0612018

108.673.075 .5.847.676.209

75.890.000.000

81.846.349.284

01/0112018

25.383.845.694

Tai ngay 30106/2018, cac khoan d~u tu n~m gitr d~n ngay dao han cua Cong ty la tien giri eo kY han tren 3thang va khong qua 12 thang tai cac ngan hang. Ban T6ng giam d6e danh gia rang cac khoan dh nr naykhong bi suy giarn, t6n th~t vS gia tri

TiSn gill ngan hang c6 ky han con lai duoi 12 thang 30.827.222.222

C{>ng 30.827.222.222

7. Phai thu ng~n han eiia khach hang

30/06/2018

25.383.845.694

0110112018

Cong ty CP D~u nr Thanh LqiCong ty CP San xuat thep Viet DireCong ty TNHH TM DV Tu HungCty TNHH TM & DV Xuan Ti@nCac d6i nrong khac

12.525.258.159

9.158.204.97645.677.183.615

6.024.730.807

C{>ng 73.385.377.557

Trong do: Phai thu ciia khach hang la cac ben lien quan

M8i quan h~ 30/06/2018 01/0112018

Cong ty C6 phan Dciu nr Thanh LoiCong ty C6 phan K@tcftu thep BMF

Cong ty dciu tuChung C.ty dciu tu

12.525.258.159

12.525.258.159

37.020.120.88412.016.117.465

14.774.567.3367.418.206.081

71.229.011. 766

29.998.545.287

29.998.545.287

Trang 17

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong sa liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chieu, TP. Dei Nang

tuo cio TAICHiNHCho kY ki toan 6 thang dau nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thann va cdn duac doc dong thai voi Bao cao tai chinh)

8. Tra trurrc cho nguOl ban ng~n han

Ban giai toa d~n bu cac du an UTXO s6 1 Da N~ngCong ty C6 phan K~t cau thep BMF (ben lien quan)Chi nhanh VP. Luat sir Pharn va Lien danh

Cac d6i nrong khac

30/06/2018 0110112018

12.779.865.570 12.779.865.5704.277.648.745

275.000.0001.677.427.536 7.400.096.891

14.732.293.106 24.457.611.206Ci)ng

9. Phai thu ngan han khac

30/06/2018 0110112018Gia tr] phongGhi tr] Du phong

CN CTy TNHH Yang Ming tai TPUNTarn irngLai du thuCong ty TNHH Hoang PhuongJaguar Steet & Coal Pte; TOCong ty CP U~u nr XO & TM Su Binh PhuongPhai thu khac

218.239.7l31.261.118.564

668.136.534

737.525.000

195.000.000220.677.914981.790.351958.062.271

1.078.250.000350.000.000279.130.896617.261

Ci)ng 4.062.911.4322.885.637.072

10. Hang t6n kho

30/06/2018 0110112018Gia g6c ----....;....:.--= Gia g6c -----'-'-----"'-Dl,l' phongDI! phong ------....::::--

Hang mua dang di tren duongNguyen lieu, V?t lieuCong C1,l, dung Cl,.1

Chi phi SX, KD do dangThanh pham

13.543.233.361670.737.490.57726.197.064.982

530.430.797.76322.679.984.8952.652.731.202

199.785.815.153 302.950.796.121

Ci)ng 1.013.428.585.041755.549.329.013

Toan b('>hang t6n kho la thanh pham luyen, thanh pham can va nguyen li~u tai ngay 30106/2018 duoc dung d€th~ chap cho cac khoan vay ngan han tai ngan hang.

Trang 18

C6NGTyc6PHANTHtPDANA-~Duong 56 lIB, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~e, Q. Lien Chieu, TP. Da Ning

BAocAo TAICHiNHCho kj; ki loan 6 thong ddu niim 20/8

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9'P thanh va cdn duac t/9C t/6ng thai vai Baa cao tal chinh)

11. Chi phi tra trutrc

a. Ng~n han

30/0612018 0110112018

95.066.666 .155.649.487

3.765.798.319

Pano quang caoBao hiem tai san, bao hiem con nguoiChi phi cong cu, dung cu cho phan b6

175.467.44542.198.197

2.622.343.753

CQng 2.840.009.395 4.016.514.472

b. Dai han

0110112018

144.432.34494.621.262 ...•

/!

7.747.825.646 ~/<(,

7.986.879.252I,

~~

CQng

V D

30/06/2018

Vanh can bang sit cac IOC;li

Vong d6ng earn irng 1030T thay th~ cho 10luyen phoi 2Chi phi cong cu, dung cu cho phan b6 5.624.526.628

CQng 5.624.526.628

12. Tai san c6 djnh hiru hinh

Thi~t bi, dunge\l quan Iy

VND

P.ti~n v~n taitruy~n dlin

VND

Nha cira,v~t k.i~n true

VND

May mocthi~t b]

VND

Nguyen giaS6 dfiu kyMua sarn trong kyT/1y, nhirong banSa cuai ky

266.513.463.135 1.092.306.536.648 93.326.170.555 5.935.365.80239.570.000

547.384.182

1.458.081.536.14039.570.000

547.384.182266.513.463.135 1.092.306.536.648 92.818.356.373 5.935.365.802 1.457.573.721.958

Khftu haoS6 dfiu kYKhau hao trong kyT/1y, nhuong banSa cuai ky

74.853.915.717 633.989.757.484 71.948.764.077 4.191.981.992 784.984.419.2706.842.154.423 61.298.849.224 6.212.493.429 276.149.452 74.629.646.528

547.384.182 547.384.18281.696.070.140 695.288.606.708 77.613.873.324 4.468.131.444 859.066.681.616

Gia tr] con I,iS6 dfiu kYSa cuai ky

191.659.547.418184.817.392.995

21.3 77.406.4 7815.204.483.049

1.743.383.8lO1.467.234.358

673.097.116.870598.507.040.342

458.316.779.164397.017.929.940

• Gia tri con lai cua tai sari c6 dinh hiru hinh dil duoc dung d€ th~ chap, earn c6 dam bao no yay ngan hangcu6i IcY la 551.218.486.351 d6ng.

• Nguyen gia TSCD hiru hinh dil kh~u hao hSt nhimg yfrn con str dung tai ngay 30106/2018 lit169.332.287.365 d6ng.

• Khong c6 TSCD hiru hinh cho thanh IY.• Khong c6 carn k~t y~ viec rnua lai TSCD hiru hinh c6 gia tri 100 trong tuong lai.

Trang 19

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nfulg

BAo cso TAl CHiNHCho ky ki toan 6 thong ctdu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyit minh nay fa b9 phdn h9'P thanh va cdn duoc doc tt6ng thai vtri Bao cao tai chinh)

13. Tai san c6 djnh vo binb

Quy~n sfr dung d~t(*)VND

Pb§n m~m may tinbVND

Cl}ngVND

Nguyen giaS6 d~u kyTang trong k:YThanh ly, nhuong banse cu6i kY

Kh~u baoS6 d~u kyKhau hao trong kyThanh Iy, nhu91lgbanS6 cuoi ky

67.966.074.059 128.365.000 68.094.439.059

67.966.074.059 128.365.000 68.094.439.059

91.694.645 91.694.6455.751.000 5.751.000

97.445.645 97.445.645

36.670.355 68.002.744.41430.919.355 67.996.993.414

Gia tr] con l~iS6 d~u kyS6 cu6i kY

67.966.074.05967.966.074.059

(*) Day la cac quyen su dung d§.t lau dai tai Khu cong nghiep Thanh Vinh va Cum cong nghiep Thanh Vinh morong. Toan b(l cac quyen sir dung d§.t tren da duoc Cong ty thS chap dam bao cho cac khoan vay ngan han vatrung han tai ngan hang.

Nguyen gia TSCD vo hlnh dii khau hao hSt nhirng v~n can sir dung tai ngay 30106/2018 la 70.855.000 d6ng.

14. Cbi phi xay dung co ban dO' dang

30/0612018 0110112018

Nang c<ip day chuyen Luyen - can thep 2Dfru ill 10 luyen trung tfrn 12 T§.nDfru ill 10 luyen trung tfrn 30 T§.nCai tao day chuyen can IXay dung co ban khac

228.758.199.11044.932.579.50320.029.002.686

915.057.85355.413.636

215.124.055.4464.383.266.8501.735.919.403

422.196.58255.413.636

CQng 294.690.252.788 221. 720.851.917

Trang 20

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 II B, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. E>a Nang

BAo cso TAl CHiNHCho kY ki todn 6 (hang dau niim 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH(Thuyit minh nay la b9 phdn h9P thanh va can tJU"9"CtJ9C tJ6ng thot voi Bdo cao tai chinh)

15. D~u nr vao cong ty lien doanh, lien k~t

Tlnh hlnh So lu·qnghoar dqng ca phieu

30/06/2018Ty I~ Ty I~quyen

van bi~u quy~tDl.r

phongGia tr]hqply

01/0112018Gia D••.•·gac phOng

Gia tr]hqply

C6ng ty CP V~n tili PST Da N~ng Dang hoat dQng 160.000 20% 20% 1.600.000.000 1.600.000.000

Cqng 1.600.000.000 1.600.000.000

Cong ty da nhan diroc bao cao tai chinh cho ky kS toan 6 thang dau narn 2018 cua Cong ty C6 phan V~n tai PST Da N~ng voi kSt qua kinh doanh lai, v6n chu sohiru duoc bao toano Do do, khoan dau tir diroc ghi nhan theo gia goc, khong trfch I~p du phong. .

Do c6 phieu cua cong ty nay chira duoc niem ySt tai cac san giao dich va Cong ty cling khong co duoc nguon dfr lieu tham khao nao nao dang tin c~y v~ th] gia cuac6 phieu nay tai thai diSm kSt thuc ky kS toano Do do, Cong ty kh6ng xac dinh duoc gia tri hop ly cua khoan dau tir.

Trang 21

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dfl Nang

BAacio TAl CHiNHCho ky ki toan 6 thang ddu niim 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn h9'P thanh va cdn duoc doc a6ng thai viti Bao cao tal chinh)

16. Phai tra nguoi ban ngan han

Trang 22

30/0612018 0110112018

Cong ty CP D~u nr Thanh Lqi 37.094.750.715 103.629.580.201Nippon Steel & Sumikin Bussan Corporation 62.530.770.359Jfe Shoji Trade Corporation 23.026.641.120 84.332.936.180Koden International Pte. LTD 35.937.886.680Vitel Solutions Pte. LTD 40.841.949.600Toyota Tsusho Corporation 34.741.351.890 108.231.189.180Hoi Kong Holdings Limited 46.461.637.314 22.265.130.526Cac d6i nrong khac 196.207.447.401 185.609.395.872

CQng 337.531.828.440 643.378.838.598 .::7(-Ie:

Trong do: Phai tra nguoi ban lit cac ben lien quan \.

M6i quan h~ 30/06/2018 0110112018 ~~,

Cong ty C6 phan Delu nr Thanh Lei Cong ty delu ur 37.094.750.715 162.753.077.625 HJCong ty C6 phan K~t du thep BMF Chung C.ty delu nr 5. I66.604.619Cong ty C6 phan V~ tai PST Da N~ng Cong ty lien ket 2.803.440.677

42.261.355.334 165.556.518.302

17. Nguot mua tra ti~n trurrc ng~n han

30/06/2018 0110112018

Cong Ty TNHH TM & DV Lap ThjnhCong ty TNHH TM va DV V?n Hi Vi~t HaiCong ty TNHH TM va DV Tir HungDN tu nhan My ChiCong ty CP Kim Khi MiSn TrungCong ty CP Solds Anh MinhCac d6i tirong khac

5.527.225.144

287.040.973

1.453.081.3562.778.075

2.692.791.4625.299.002.683

742.013.6138.416.415.337

1.551.975.219

3.669.167.957

9.483.434.074 20.158.057.745

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong 55 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bitc, Q. Lien Chieu, TP. Da Nfu1g

BAo cAo TAl CHiNHCho ky ki toan 6 thang d6u nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa bo phdn hop thanh va cdn duac t/9C t/6ng thai veriBaa cao tai chinh)

18. Thu~ va cac khoan phai oQP Nha mroc

DAu ky sA phai nqp ss thuc nqp sA cuAi kyPhiiinqp Phiii thu trong kY trong ky Phiiinqp Phai thu

Thu~ TNCN 26.896.623 49.947.944 4.691.598 18.359.723Thu~ GTGT phai nop 8.196.645.403 8.196.645.403Thu~ GTGT hang nh?P kh~u 2.514.289.886 28.688.012.306 26.563.894.226 390.171.806Thu~TNDN 17.654.414.573 17.654.414.571 2Thu~ nhap khau 697.332.309 697.332.309Thu~ nha d5.t 38.575.369 38.575.369Cac loai thu~ khac 3.000.000 3.000.000

CQng 17.654.414.573 2.541.186.509 37.673.513.331 53.158.553.476 18.359.725 390.171.806

Cac bao cao thue cua Cong ty se chiu sir kiern tra cua Co quan thue, s6 thue diroc trinh bay tren cac baocao tai chfnh nay co th~ se thay d6i theo quyet dinh cua Co quan thue.

-17

19. Chi phi phai tra oglio han

30/06/2018 0110112018

Trich tnroc chi phi liii yay 495.617.309 505.537.108

CQog 495.617.309 505.537.108

20. Phai tra khac

30/06/2018 0110112018

Kinh phi cong do anBao hiern xa hQi, bao hiern y t8, bao hiern that nghiepCac khoan phai tra khac- Cong ty C6phdn Ddu tu Thanh Lei- Phai tra c6 tuc- Phan Thi Thao Suong- Huynh Van Tan- C6ng doan C6ng ty- Phai tra khac

231.100.209759.030.948

5.665.124.7572.609.967.362

235.475

217.059.492773.619.484

19.688.868.1622.883.759.759

235.4758.310.665.9977.383.102.748

401.556.477709.547. 706

1.061.556.4771.993.365.443

CQog 6.655.255.91420.679.547.138

Trang 23

1CONG TY co pHAN THEP DANA - YDuong 56 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Dfl N~g

BAocio TAl CHiNHCho kj; ki todn 6 (hang ddu niim 20/8

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la bo phdn h9P thanh va can Glt(TCG9C G6ng thai voi Bao cao tai chinh)

b. Dai han

30/06/2018 0110112018

Ky quy dai han thuc hien hop d6ng:- Cong ty TNHH TM & DV Xuan Ti~n (hop d6ng dai ly)- Cong ty CP Delu t11Thanh LQ'i

Ct}ng

c. Phai trii khac la cac ben lien quan

40.000.000.00030.000.000.000

40.000.000.00030.000.000.000

70.000.000.000 70.000.000.000

M&i quan h~ 30/06/2018 0110112018

...:2.883.759.759 2.609.967.362 -.8.310.665.997 812.556.689 ,'{7.383.102.748 .V

I

18.577.528.504 3.422.524.051

Cong ty C6 phan Delu t11Thanh LQ'iPhan Thj Thao StrongHuynh Van Tan

21. Yay va nf}' thue tai chinh

a. Yay ng~n han

Cong ty delu t11

Hoi d6ng quan triHoi d6ng quan tri

DAu kY Cuc3i kYTang trong kY Giam trong kY

767.776.596.976464.294.291.254 526.338.884.519Yay ng~n hanYay ng~n han b~ng USDNgiin hang NN&PTNT VN . CN DII NfuJgNgan hang Cong thuong VN- CN Lien Chi€uNgiin hang TMCP Phu(YI1g DongYay ng~n han b~ng VNDNgan hang &PTNT VN - CN DII NfuJgNgiin hang Cong thU(YI1gVN- CN Lien ChieuNgiin hang D~u tu & PT VN - CN Hill VanNgan hang TMCP Vi~t Nam Thinh VU011g - CN DNNgiin hang TMCP Phuong Dong - CN Trung VietNQ'dai han din han traNgiin hang NN&PTNT VN - CN DII NAng

CQng

829.821.190.241

94.907.254.68036.885.237.809

74.579.549.135,00

52.739.100.00077 576.424.435116.288.159

262.257.755

119.744579.11537.001.525.968

74.841.806.890

12.981.812.76312.980.782.608

177.303.044.27953.850.384.827

806.225.15327.319.999.98227.319.999.982

66.420.480.15484.845.011.841250.132.625.577

89.238.678.75145.551.888.68027.320.000.001

27.320.000.001

142.544.578.1479.272.143.885

271.655.96176747.647.100.720

2.480.000.0006.829.999.9816.829.999.981

195.983.245.53881.136.373.118344.485543.065

83.035.394.64447.225.663.527

6.830.000.0006.830.000.000

533.168.884.500491.614.291.236 836.651.190.241 795.096.596.977

Trang 24

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong 55 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Site, Q. Lien Chieu, TP. Da Ning

BAo cio TAlCHiNHCho kY ki toan 6 thang ildu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va cdn duoc doc dong thai voi Bao cao tai chinh)

b. Yay dai hanCuAi kYD~u kY Tang trong kY Giam trong kY

Yay dai hanCong ty CP D~u tu Thanh Loi (i)

gan hang NN&PTNT VN - CN Da NfuJg (ii)Vay dai han cua cac ca nhan (iv)+ Ong Huynh Van Tan+ Sa Phan Thi Thao Strang

97.196.000.001 560.475.525.54885.825.149.41420.509.028.828

578.975.525.54985.825.149.41447.829.028.829

78.696.000.000

27.320.000.001

191.580.326.400253.741.020.906

50.240.000.00028.456.000.000

21.352.500.00048.523.500.000

220.467.826.400233.673.520.906

Ci)ngTrong do:Yay dai han d~n han tra trong vong 1 namNgan hang NN&PTNT VN - CN Da NfuJgNgan hang TMCP A Chau- CN Da NAng

97.196.000.001 560.475.525.5"8578.975.525.549 78.696.000.000

27.319.999.98227.319.999.982

6.829.999.9816.829.999.981

Yay va nQ"thue tai chinh dai han 553.645.525.567551.655.525.567

(i) Yay Cong ty C6 phan D~u ill Thanh Loi - c6 dong sang I?p cua Cong ty trong tho; gian 36 thang k€ tir ngay04 thang 04 nam 2011. Ngay 30/06/2017, hai ben dii ky phu luc hop d6ng s6 100411-31PLHDTD gia hanthai gian tra no b~t d~u tir 0112019. Lai su~t cho yay bang liii su~t tiSn giri co ky han tai cling thai di€m cuaNgan hang Nong nghiep va Phat trien Nong thon Viet Nam - Chi nhanh Thanh ph6 Da N£ng. Lai yay duoctra vao ngay cuoi cling cua thang tinh thee dir no thirc t~ d~n ngay tra no. Khoan yay khong c6 tai san dambao,

(ii) Yay Ngan hang Nong nghiep & Phat trien Nong thon - Chi nhanh Thanh ph6 Da N&ng theo hop d6ng tindung s6 0 IIHDTD _ DNY ngay 12/09/2013 nham co cau lai no tir nguon v6n ngan han sang dai han d€ phucvu mo rong du an day chuyen luyen can thep cong su~t 200.000 t~nlnam voi han mire yay la 155 tY d6ng.Thai han tra no gee cua khoan yay la 72 thang k€ tir ngay giai ngan khoan yay d~u tien. Lai su~t tai thaidi€m nhan no la 12%/nam va duoc diSu chinh thee quy dinh hien hanh vS liii suat cho yay cua AgribankViet Nam va Giarn d6c Agribank Chi nhanh Da N&ng. Khoan yay duoc dam bao bang tai san hinh thanh nrv6n yay: nha xirong, may m6c thiet bi cua Nha may luyen thep cong su~t 250.000 t~nlnam.

(iii) Khoan yay dai han tir ong Huynh Van Tan, ba Phan Thi Thao Strong (Cac thanh vien cua Hoi d6ng quan triCong ty), nham huy d<)ng v6n b6 sung cho du an d~u nr xay dung Nha may luyen can thep cong su~t250.000 tk/nam theo Bien ban hQP Hoi d6ng quan tri s6 7112011/BB-HDQT ngay 10/8/2011; Bien ban s698/20 I 2/BB-HDQT ngay 02/02/2012; Bien ban s6 80/2012/BB-HDQT ngay 10 thang 4 nam 2012; Bien bans6 IOO/2012/BB-HDQT ngay 15/8/2012; Bien ban s6 OS/2013/BB-HDQT ngay 11/3/2013; Bien ban lamviec ngay 01107/2014 va 31/12/2014; Phu luc hop d6ng s6 s6 300617-IIPLHDTD 30/06/2017 Phu luc hopd6ng s6 s6 3006 I7-2IPLHDTD 30/06/2017.

Theo n<)i dung thong nh~t giira cac thanh vien trong Hoi d6ng quan tri tai cac bien ban tren, d€ giarn ap lucvS liii yay trong giai doan d~u nr cho DIJ an, Hoi d6ng quan tri d6ng y gia han thai gian tra no d6i voi toanb<)s6 du tiSn yay b~t d~u tir thang 0 I nam 2019 va khong tinh lai d6i voi s6 du no yay d~n h~t 31112/2017.Lai yay diroc tinh tir ngay 0 1/0112018, liii su~t cho yay bang liii su~t cho yay ngan han tai cling tho; di€m cuaNgan hang Nong nghiep va phat trien Nong thon Viet Nam- Chi nhanh Da N&ng. Cong ty c6 th€ luanchuyen tra no cho khoan yay nay khi c6 nguon thu va yay lai khi c6 nhu du d€ giarn bot ap lire liii yay.

.••..c

(

c. Yay vil nQ' thue tili chinh vOi cac ben lien quan

M&i quan h~ 30/06/2018 0110112018

Yay dili hanCong ty C6 phan Dau ill Thanh LeiOng Huynh Van Tan

539.966.496.72085.825.149.414

220.467.8~6-400

531.146.496.72085.825.149.414

191.580.326.400Cong ty dau tirChu tich HDQTkiern TGDThanh vien HDQT 233.673.520.906 253.74\.020.906Ba Phan TN Thao Strong

Trang 25

CONG TV CO PHA.N THEP DANA - YDUCmgs6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Da N[ng

BAocio TAl CHiNHCho kj; ki todn 6 thong ddu niim 20/8

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DQ (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn hap thanh va cdn duoc doc dong thai voi Baa cdo tai chinh)

22. V8n chu sO'hfru

a. Bang d8i chi~u bi~n dQng ciia V8n chii SO'hfru

LQ'i nhuanVan gop ciia Thang duo van Quy d~u nr Quy khac thuQc sau thu~

chii sir hfru cB ph~n phat tri~n van chii sir hfru chira phan phai

S6 du tai 0110112017 269.995.170.000 20.600 20.303.349.080 3.512.773.974 54.156.109.422Tang trong kY 916.428.744 72.403.121.855

Giam trong kY 3.000.000.000 28.832.374.488Sa duo tai 31/12/2017 269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 97.726.856.789

S6 du tai 0110112018 269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 97.726.856.789Tang trong kY (11.375.123.260)Giarn trong ky 1.408.062.437Sa duo tl}i 30/06/2018 269.995.170.000 20.600 21.219.777.824 512.773.974 84.943.671.092

b. C& phi~u

30/0612018cA phieu

0110112018cA phieu

S6 hrong c6 phieu dang ky phat hanhS6 iUQ'TIgc5 phieu dll ban ra cong chung- C6 phieu ph6 thong- C6 phieu uu aiii (duac phdn loai fa v6n chit so hiiu)S6iuQ'TIg c5 phieu duoc mua lai (c5 phieu quy)- C6 phieu ph6 thong- C6 phieu uu ddi (duoc phdn loai fa v6n chit sa hiiu)S6 IUQ'TIgc5 phieu dang hru hanh- C6 phieu pho thong-cs phieu uu aiii (duac phdn loai fa v6n chit sa hiiu)

Menh gia c5 phieu dang hru hanh: 1O.000VND

26.999.51726.999.51726.999.517

26.999.51726.999.51726.999.517

26.999.51726.999.517

26.999.51726.999.517

c. LQi nhuan sau thu~ chira phan ph8i

6 thang diunam 2018

6 thang diunam 2018

LQ'inhuan IcY tnroc chuyen sangTang tir Quy khac thuoc nguon v6n CSHLQ'inhuan sau thue Thu nhap doanh nghiep ky nayPhan ph6i loi nhuanPhan phoi loi nhuan ky tnroc- Trich quy KTP L, quy thuong Ban aidu hanh- Quy adu tu phat triinTam phan phoi loi nhuan ky nay

97.726.856.789 54.156. \09.4222.000.000.000

21.208.686.8831.832.857.4881.832.857.488

916.428.744916.428.744

(11.375.123.260)1.408.062.4371.408.062.4371.408.062.437

LQi nhuan sau thue chua phan phoi cudi kY 75.531.938.81784.943.671.092

Trang 26

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s5 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Dil Nang

BAo cio TAlCHiNHCho kj; ki toan 6 thang d6u niim 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn OU(7C09C o6ng thai vai Bao cao tai chinh)

Cong ty thirc hien phan phdi loi nhuan nam 2018 theo Nghi quyet D~[ h9i d6ng e6 dong thuong nien narn2018 s6 89/20 17/NQHDQT ngay 29 thang 04 nam 2018.

23. Cac khoan rnuc ngoai bang can d6i k~ toan

a. Ngoai t~ cac loai

- USD-EUR

1.147,8650

855,1750

30/06/2018 0110112018

b. NQ' kho doi da xilly

VND Nguyen nhan xoa nQ'

Cong ty TNHH Vi~t Phli 922.078.000 Khong eon kha nang thu h6i

24. Doanh thu ban hang va cung dp djch vI}

6 thang d§uDam 2018


Doanh thu ban thanh phamDoanh thu ban hang h6aDoanh thu eung cap dich VI,l

888.946.635.976 999.028.880.30036.282.524.877

220.142.475

CQDg 889.166.778.451 1.035.311.405.177

25. Gia V6D hang ban



Gia Y6n thanh pham oa banGia von hang h6a oa ban

844.012.312.890 927.844.156.55933.242.606.437

CQDg 844.012.312.890 961.086.762.996

26. Doanh thu hoat dQDg tai chinh

CQng

6 thang d~u 6 thang d§uDam 2018 Dam 2018

1.301.566.288 827.179.2565.906.467 14.369.873

427.200.0001.177.371.377 775.485.735

1.507.509'.365 1.755.136.019

3.992.353.497 3.799.370.883

Lai tien giri, tien eho yayChi@t khau thanh toan nhanhC6 rue, lei nhuan duoc ehiaLai chenh lech tY gia phat sinh trong kyLai chenh lech tY gia danh gia cuoi kyLai ban hang tra cham, lai irng truce tien hang

Trang 27

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nang

BAo cAo TAl CHiNHCho kY ki todn 6 thang d{m nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay Iti b9 phdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cao tai chinh)

27. Chi phi Hli chinh

6 thang d§unam 2018




Chi phi lai yayLai irng tnroc tien mua hangL6 chenhlech 15'gia phat sinh trong kyL6 chenh lech 15'gia danh gia cuoi ky

31.997.576.8641.972.205.6812.534.119.0501.698.184.149

28.384.988.3711.255.913.9921.025.119.2562.260.647.535

C(ing

28. Chi phi ban hang va chi phi quan Iy doanh nghi~p

38.202.085.744 32.926.669.154

a. Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky6 thang d§u

narn 20186 thang d§u

nam 2018

Phi sir dung thuong hieuChi phi van chuyenCac khoan khac

1.500.000.0005.553.488.9672.723.389.059

5.500.000.000

2.635.654.807

C(ing 9.776.878.026 8.135.654.807

b. Cac khoan chi phi quan Iy doanh nghi~p phat sinh trong kY

Phi thanh toan (phi mo LC, phi chuyen tien ..)Chi phi nhan vienChi phi khau hao Tai san e6 djnhCac khoan khac

3.515.319.0103.216.412.6341.058.727.9011.963.042.004

3.477.147.8144.270.765.0731.043.921.7631.577.728.201

C(ing 9.753.501.549 10.369.562.851

6 thang d§unarn 2018


29. Thu nh~p khac

Thu nhap thanh ly, nhuong ban tai san e6 dinhTi@nphat vi pham hop d6ngCac khoan khac

45.454.545194.613.110345.604.224

C(ing 45.454.545 540.217.334

Trang 28

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bac, Q. Lien Chieu, TP. Del Ning

BAOCAO TAICHiNHCho kj; ki toan 6 thang tlau niim 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa b9 phdn hop thanh va cdn dU<7Cd9C d6ng thai voi Bao cao tai chinh)

30. Chi phi khac

6 thang d~u 6 thang d~unarn 2018 narn 2018

L6 do thanh ly, nhuong ban tai san c6 dinh 188.720.342 .Phat thue, phat vi pham hanh chinh 76.894.627Nang suat giai phong tau 126.892.972Cac khoan khac 2.649.494

CQng 2.649.494 392.507.941

31. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh

6 thang d~u 6 thang d~unarn 2018 narn 2018

T6ng 19'inhuan k~ toan truce thue (11.375.123.260) 26.563.983.736f)i~u chinh cac khoan thu nhap chiu thue 234.849.494 (247.155.373)f)i~u chinh tang 234.849.494 180.044.627- Thu lao HDQT, BKS 46.200.000 46.200.000- Chi phi khac 188.649.494 133.84-1.627f)i~u chinh giam (C6 tire 19'inhuan duoc chia) 427.200.000T6ng thu nhap chiu thue (11.140.273.766) 26.3 16.828.363

Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh 5.355.296.853Trong do:- Chi phi thue TNDN hien hanh phat sinh ky nay 5.263.365.67-1- Di~u chinh chi phi thue thu nhdp doanh nghiep hien

91.931.179hanh ky truoc VaG chi phi thud TNDN hien hanh kY nay

32. Lai CO' ban, Hii suy giam tren c3 phieu6 thang d~u 6 thang dftu

narn 2018 nam 2018

L9'i nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep (11.375.123.260) 21.208.686.883 :::)Q

Cac khoan di~u chinh tang hoac giam 19'inhuan sau thue ./

- f)i~u chinh tang 0

- Dieu chinh giarn (quy khen thuong phuc 19'i) 1

LN hoac 16 phan b6 cho c6 dong sa htru c6 phieu pho thong (11.375.123.260) 21.208.686.883 ~,S6 hrong c6 phieu pho thong luu hanh binh quan trong ky 26.999.517 26.999.517 ;-....

cUii co' ban, liii suy giam tren c8 phieu (*) (421) 786 ~

I

Trang 29

CONG TY co PHAN THEP DANA - YDuong s6 liB, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bite, Q. Lien Chi€u, TP. Da fulg

BAocAo TAICHiNHCho IcY ki toan 6 thang ddu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la br)phdn hop thanh va can t1Ur;1C t19C dong thai voi Bao cao tai chinh)

33. Chi phi SaD xu§t kinh doanh theo y~u t66 thang dau

Dam 20186 thang dau

nam 2018

Chi phi nguyen lieu, v~t lieuChi phi nhan congChi phi khau hao tai s<'10c6 dinhChi phi dich V1,l mua ngoaiChi phi khac bang ti~n

595.219.304.22628.554.696.97674.635.397.52855.716.873.814

6.251.438.953

821.065.255.365 .47.324.924.72878.739.282.49072.537.06 I.069

7.690.530.822

Ci}ng 760.377.711.497 1.027.357.054.474

34. Bao cao bi} ph~D

Theo quy dinh cua Chuan rmrc k~ to an s6 28 va Thong tu huang d~n Chuan mire nay thi Cong ty cfrnl~p bao cao bQ phan. Theo do, bQ phan la met phan co th~ xac dinh rieng biet cua Cong ty tham gia vaoviec cung cAp cac san pham hoac dich vu lien quan (bQ phan theo Iinh Vl,CC kinh doanh) hoac cung cApsan pham hoac dich vu trong mot rnoi tnrong kinh t~ cu th~ (bo phan theo khu Vl,CC dia ly), m6i bQ phannay chiu rui ro va thu diroc loi ich kinh t~ khac voi cac bQ phan khac.

Can cu vao thirc t~ heat dQng tai Cong ty, Chu tich HQi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c danh giar~ng cac linh V\IC kinh doanh cling nhir cac moi tnrong kinh t~ cu th~ theo khu Vl,CC dia Iy khong co S\I

khac biet trong viec ganh chju rui ro va loi ich kinh t~. Cong ty hoat dong trong mot bQ phan kinhdoanh chinh la san xufrt thep va mot bQ phan dia Iy chinh la Viet Nam.

J35. QUaD ly riii ro

a. QUaD Iy riii ro VBD

Thong qua cong tac quan tri nguon von, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 du nguon v6n va nophai tra thich hop trong tung thai ky d~ vita dam bao hoat dong lien tuc vira t6i da hoa loi fch cua cacc6 dong.

b. QUaD Iy riii ro tai chinh

Rui ro tai chinh bao gom rui ro th] tnrong (rui ro vS lai suat, rui ro vS 15' gia, rui ro vS gia), rui ro tindung va rui ro thanh khoan.

--\()I-QUaD Iy riii ro th] trirong: Hoat dong kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi co S\I bi~ndong Ian vS lai suat, 15' gia va gia nguyen lieu.

Quem If; rui ro v~ Idi sudt

Rui ro lai sufrt cua Cong ty phat sinh chu y~u tit cac khoan yay co lai suat tha n6i da ky k~t. f)~ giarnthi~u rui ro nay, Cong ty da uoc tinh anh huang cua chi phi lai yay d~n k~t qua kinh doanh tirng thai kycling nhir phan tich, du bao d~ hra chon cac thai di~m tra no thich hop, Chu tich HQi d6ng quan trj vaBan T6ng Giam d6c cho rang rui ro vS bien dQng lai sufrt ngoai dir tinh cua Cong ty a mire thap,

Quem If; rui ro v~ ty gia

Do co cac giao dich mua hang, ban hang va yay no co goc ngoai t~, Cohg ty se chiu rui ro khi co bi~ndQng vS 15' gia. Rui ro nay duoc Cong ty quan Iy thong qua cac bien phap nhu: duy tri hop Iy co cAuyay ngoai t~ va noi t~, t6i tru hoa thai han thanh toan cac khoan no, hra chon thai di~m mua va thanh

Trang 30

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. Da Nang

BAo cAo TAl CHiNHCho kj; ki toan 6 (hang ddu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn duoc d9C d6ng thai vai Bdo cao tai chinh)

to an cac khoan ngoai t~ phu hop, du bao tY gia ngoai t~ trong tuong lai, Slr dung t6i iru nguon tiSn hienco dS can bang giira rui ro tY gia va rui ro thanh khoan.

Gia tri ghi s6 cua cac cong cu tai chinh c6 g6c ngoai t~ tai thai diSm cuoi IcYnhir sau:

DS quan Iy rui ro thanh khoan, dap irng cac nhu du vS von, nghla V1,l tai chinh hien tai va trong nronglai, Cong ty thuong xuyen theo doi va duy tri du mire du phong tien, t6i tru h6a cac dong tiSn nhan r6i,t~n dung diroc tin dung tir khach hang va d6i tac, chu dong kiem scat cac khoan no d~n han, sap d~nhan trong SIJ tirong quan voi tai san d~n han va nguon thu co thS tao ra trong thai IcYdo, ...

T6ng hop cac khoan no phai tra tai chinh cua Cong ty theo thai han thanh to an nhu sau:

.::::

30/06/2018 0110112018

Tai SaD tili cbinh+ Ti~n va cac khoan nrong dirong tien USD 1.147,86 855,17

EUR 50,00 50,00NQ' phai tra tai chinh+ Phai tra nguoi ban USD 10.198.826,71 20.718.239,84

HKD 1.102.274,00 1.102.274,00+ Phai tra ngiroi ban EUR 498.650,00 327.403,2

Quem If; rid ro vi gia

Cong ty mua nguyen v~t lieu tir nha cung dp trong mroc va mroc ngoai dS phuc vu hoat dong san xu~tkinh doanh, do do se chiu SIJ rui ro tir viec thay d6i gia cua nguyen v~t lieu dAu vao. DS giarn thiSu ruiro nay, Cong ty da kY hop d6ng mua hang voi cac nha cung c~p Ian, uy tin, chu dong theo doi thitnrong dS nam bitt tinh hinh bien dong, nr d6 dira ra cac quyet sach dS kiem scat duoc anh huang boibien dong gia nguyen v~t lieu dAu vao ..

Quan If; rui ro tin dung

Rui ro tin dung xay ra khi mot khach hang hoac d6i tac khong dap irng diroc cac nghia vu trong hopd6ng d~n d~n cac t6n th~t tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 cac rui ro tai chinh la mot s6 khoan nophai thu. DS giam thiSu rui ro nay, Cong ty xay dung chinh sach quan ly cong no chat che, thirongxuyen don d6c cong tac thu h6i no. D6i voi cac khach hang moi, Cong ty yeu du irng tnroc 70 - 100%gia tri don hang rnoi xu~t hang. D6i voi cac khach hang cii, Cong ty yeu du thanh toan h~t cong no cumoi diroc mua don hang maio Do do, Chu tjch Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c cho rang ruiro tin dung voi khach hang cua Cong ty & mire kiem scat duoc.

Quiin If; rui ro thanh khoan

)7

lGJ

30/06/2018 Khong qua 1 nam Tren 1 Dam Tang

Phai tra nguoi banChi phi phai traYay va no thue tai chinhPhai tra khac

337.531.828.440495.617.309

533.168.884.50019.688.868.162

553.645.525.56770.000.000.000

337.531.828.440495.617.309

1.086.814.410.06789.688.868.162

CQng 890.885.198.411 623.645.525.567 1.514.530.723.978

Trang 31

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa KMnh B~c, Q. Lien Chi~u, TP. Da Nfing

s.io cso TAICHiNHCho kY ki toan 6 thang dau nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN D<) (ti~p theo)(Thuyet minh nay fa bo phdn hop thanh va cdn duoc d9C dong thai voi Bao cao tai chinh)

0110112018 Khong qua 1 nam Tren 1 nam T6ng

Phai tra nguoi banChi phi phai traYay va no thue tai chinhPhai tra khac

643.378.838.598505.537.108

491.614.291.2365.665.124.757

551.655.525.56770.000.000.000

643.378.838.598505.537.108

1.043.269.816.80375.665.124.757

1L

Ci}ng 1.141.163.791.699 621.655.525.567 1.762.819.317.266

Chu tich H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c eho r~ng rui ro thanh khoan cua Cong ty a mire caonhung tin tuong rang Cong ty e6 th~ tao ra du nguon ti~n cling nhu nhan diroc su h6 tro cua cac c6dong Ian d~ dap irng cac nghia VI,I tai chinh khi dSn han.

T6ng hop cac tai sari tai chinh hien c6 tai Cong ty duoc trinh bay tren co sa tai san thuan nhir sau:

30/06/2018 Khong qua 1 nam Tren 1 nam T8ng

Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n£>~unr nam giu d~n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac

55.030.424.52730.827.222.22273.385.377.557

2.667.397.359

55.030.424.52730.827.222.22273.385.377.557

2.667.397.359

Ci}ng 161.910.421.665 161.910.421.665

0110112018 Khfmg qua 1 narn Tren 1 narn T8ng

Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n£>~unr nam giu d~n ngay dao hanPhai thu khach hangPhai thu khac

81.846.349.28425.383.845.69471.229.011.766

3.842.233.518

81.846.349.28425.383.845.69471.229.011.766

3.842.233.518

Ci}ng 182.301.440.262 182.301.440.262

36. Thong tin v~ cac ben lien quan

a. Cac ben lieD quan

-J;-MBi quaD h~

Cong ty C6 ph~n £>Aunr Thanh LoiCong ty C6 phan Y?n tai PST Da N~ngCong ty C6 phan K~t du thep BMFOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao StrongOng H6 Nghla TinOng Phan XU3.nThien

Cong ty d~u ttrCong ty lien k~tChung Cong ty d~u tirChu tich H£>QTThanh vien H£>QTThanh vien H£>QTThanh vien H£>QT

Trang 32

Thu nh~p ciia HI>QT va Ban Tc3ng Ciam d6c 606.540.000 606.540.000

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 11B, KC Thanh Vinh, P. Hoa Khanh Bic, Q. Lien Chieu, TP. f)a Nang

BAOCAO TAICHiNHCho ky lei toan 6 thdng ddu nam 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay la b9 phdn hop thanh va cdn GUC;CG9C G6ng thai vtri Baa cao tai chinh)

b. Cac giao djch trong y~u v6i cac ben lien quan phat sinh trong kY '6 thang dau

nam 2018Ben lien quan6 thang dau

nam 2017

Ban hangCong ty C6 phan Dfru ttr Thanh LoiCong ty C6 phan K~t cau thep BMFCong ty C6 phan V?n tai PST Da N~ng

55.363.488.350628.320.000550.660.000

79.104.510.20613.268.700

Yay va nC}'dai hanOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao StrongOng Phan Xuan Thien

50.240.000.00028.456.000.000

37.730.000.00050.727.000.000

Tra g6c vay va nC}'dai hanOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao Strong

21.352.500.00048.523.500.000

2.800.000.00020.700.000.000

Uti vay phat sinhCong ty C6 phan Dfru nr Thanh Loi 4.135.439.391 4.298.996.432

Cc3hIC nh~n dllC}'CCong ty C6 phan Van Uti PST Da N~ng 427.200.000

MllQ'D ti~nOng Huynh Van TanBa Phan Thi Thao Strong

7.383.102.7488.310.665.997 4.800.000.000

Tra ti~nBa Phan Thi Thao Strong 5.612.556.689

Thu llii do ung trurrc ti~n hangCong tY C6 phfrn Dfru nr Thanh LoiCong ty C6 phan K~t du thep BMF

1.507.509.365 1.755.136.019

37. Cac s,! ki~n quan trong dli phat sinh

Ngay 01/3/2018, Uy ban nhan dan (UBND) Thanh ph6 Da N~ng c6 thong bao s6 20ITB-UBND v8 yki~n k~t luan cua Chu tich va cac ph6 Chu tich UBND Thanh ph6 lien quan d~n ki~n ngh] cua cac h9dan thuoc xii Hoa Lien, huyen Hoa Yang. D~ giai quyet cac kien nghi cua cac h9 dan v8 viec di doi,giai toa tai khu VIJC nha may, trong khi cho y kien chi dao giai quyet cua Lanh dao thanh pho, Cong tyduoc yeu du tarn dirng to an b9 hoat d9ng san xufrt true ti~p (luyen, nfru) gay 0 nhiem moi tnrong k~ nrngay 28/02/2018. Rieng cac hoat d9ng v~n chuyen, b6c da, xufrt nhap hang h6a va cac hoat d9ng hanhchinh khac cua Cong ty v~n cho phep hoat dong blnh thuong.

Ngay 23/03/2018 VBND Thanh ph6 dii c6 Thong bao s6 30ITB-UBND thong nhat cho Cong ty hoat d9ngsan xufit thep tro lai k~ nr ngay 26/03/20 18 d~ xu ly nhfrng t6n tai va giam thieu cac thiet hai phat sinh khingimg hoat d9ng theo dung quy dinh phap luat. Trong Thong bao nay, c6 noi dung d8 nghi Cong ty trongthai gian nay phai twin thu nghiem cac bien phap bao v~ moi tnrong; khong diroc thuc hien mo rong heat

Trang 33

CONG TY CO PHAN THEP DANA - YDuong s6 lIB, KCN Thanh Vinh, P. Hoa Khanh B~c, Q. Lien Chieu, TP. D<'tN~g

BAo cso TAl CHiNHCho IcYk€ todn 6 thong etdu ndm 2018

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (ti~p theo)(Thuyet minh nay IiI br5phdn h9P thanh viI cdn t1U(1Ct19C t16ng thai veri Baa caa tal chinh)

dQng san xuat, khong giao k€t hop d6ng mua nguyen v~t lieu la ph€ ll~u d~ san xuat thep, UBND thanh ph6cling giao cho Sa Tu phap chu tri, trong thai han 6 thang, ph6i hop voi cac sa lien quan tham rmru UBNDthanh ph6 phuong an dung hoat dQng san xuat thep cua Cong ty, bao cao Ban thirong vu thanh uy va trinhHQi d6ng nhan dan thanh ph6 thong qua.

Ngay 27/6/2018, Cong ty da co cong van s6 169/CV-DNY giri UBND thanh ph6 v~ viec thao go cac virongmac cua Thong bao s6 30/TB-UBND. Tra loi kien nghi nay cua Cong ty, bang cong van s6 54021UBND-STP ngay 13/7/2018, UBND thanh ph6 khang dinh rang nQi dung neu tai Thong bao s6 30ITB-UBND chico tinh chat khuyen nghj d6i voi doanh nghiep nham han ch€ cac thiet hai co th~ phat sinh trong tnrong hopsau khi hoat dQng tro lai, Cong ty ti€p tuc gap phai su phan d6i cua ngiroi dan, dfu1 d~n m~t an ninh tr~t tt,rtai dia phuong. Cong ty duoc chu dQng cac quyen va nghia vu hop phap cua doanh nghiep khi ti€n hanhhoat dQng san xu~t kinh doanh tai don vi va dam bao cac tieu chuan, quy chuan v~ moi tnrong theo quy dinhcua phap luat. Rieng viec dira ra thai han 6 thang d6i voi Sa Tir Phap va cac sa, nganh lien quan la thuocpham vi chi dao hanh chinh, la d~ theo doi, kiem tra, don d6c viec trien khai thirc hien nhiern vu cua cac coquan nha ruroc, khong lien quan d€n hoat dQng san xuat, kinh doanh cua doanh nghiep.

Ngoai ra, khong co su kien quan trong nao khac phat sinh sau ngay k€t thuc ky k€ toan yeu du phai di~uchinh hoac cong b6 trong Bao cao tai chinh gitra nien dQ.

38. s6 li~u so sanh

S6 lieu so sanh cua Bang can d6i k€ toan giua nien do la s6 lieu tren bao cao tai chinh cho narn taichinh k~t thuc ngay 31/12/2017. S6 li~u so sanh cua Bao cao k~t qua kinh doanh giira nien do va Baocao hru chuyen ti~n t~ gifra nien do la s6 lieu tren bao cao tai chinh giira nien do cho icy k~ toan 6 thangdftu nam 2017. Cac bao cao nay da duoc ki~m to an va soat xet boi AAC.

K~ toan trllOng

~Trio Mai Thj Be Li~u

Trang 34

CONG TY CO PHANTHEPDANA-Y---------000---------

sJ:)fO -2018 ICV-DNY"VI v 1(Yi nhudn sau thui tai BCTC ban nien ndm2018 bien il9ng giam hon 10% so voi cung kj; ndm

2017"

CONG HOA xA HQI CHU NGiA VI:¢T NAMD(>c l~p - TI! do - Hanh phuc

,---------------000---------------

os N8.ng, ngay 14 thong 08 nam 2018

Kinh gfri: - UBCK NHA NUOC

-sa GIAO DJCH CHUNG KHOA.N HA NQI

Cong ty C6 phfrn Thep DANA - Y (DNY) xin giri toi Quy UBCK Nha mroc va

Sa Giao dich clnrng khoan Ha NQi Ioi chao tran trong nhat.

Theo Bao cao tai chinh ban nien scat xet nam 2018 cua Cong ty c6 phan thep

DANA-Y, lei nhuan sau thue TNDN cua Cong ty hi 16 va hi~n dong giam hon 10% so

voi cung ky nam truce. Nguyen nhan la do trong thang 03 narn 2018 Cong ty phai tam

dirng hoat dQng san xuit tnrc ti~p theo cong van s6 1446/UBND-QLDTu ngay

02/03/2018. Cac khoan chi phi gom khiu hao, chi phi nhan cong cho viec va cac chi phi

lien quan khac da lam cho k~t qua hoat dong kinh doanh cua rieng thang 3 hi 16 hon 23

tY d6ng. D6ng thai, sang cac thang cua quy II nam 20 18 rnac du da diroc phep heat dong

tro lai song do mdt s6 do tac dQng ill cac quyet dinh cua Thanh ph6 lien quan d~n tinh

hinh san xuit cua Cong ty theo thong bao s6 30/TB-UBND ngay 23/03/2018 nen v~n

chira thS 6n dinh san xuit do ngan hang ngirng giao dich bao lanh L/C dS mua nguyen

li~u san xuit, nr nrong nguoi lao dQng hi lung lay, mot s6 d6i tac 10 ngai thieu nguon

hang da chu dQng giam d~t hang ill Cong ty dS lien k~t voi cac nha san xuit khac va

nhieu nguyen nhan gian tiep khac da lam cho doanh thu trong ky giam manh.

Tuy nhien, do thi tnrong thep hien tai dang kha t6t nen trong quy II nam 2018

Cong ty v~n co loi nhuan hon 6 tY d6ng, t6ng loi nhuan sau thang dfru nam Cong ty con

hi 16 11,375 tY d6ng.

Cong ty xin diroc lam r5.

Tran trong!

Nai nhan:

- Nhu tren;- Luu Van thu.

,," , ",'TONG GIAM DOCXu)nh rtm~,

----L- __==~~=-==~ ~!

CONG TY CO PHAN THEPDANA- Y Bao cao tai chinh gifra DieD...

Documents

Transcript of CONG TY CO PHAN THEPDANA- Y Bao cao tai chinh gifra DieD...