Cedulas Sumarias
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UNIZULIA 2000, C.A.BALANCE GENERAL
31 DE DICIEMBRE DE 2000(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CÓDIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB CR
ACTIVO
CIRCULANTE
111 EFECTIVO 25,743,654.00 A 192,057,309.00 0.00 0.00
112 INVERSIONES TEMPORALES 10,000,000.00 B 10,000,000.00 0.00 0.00
114 CUENTAS POR COBRAR 38,977,202.00 C 80,936,399.00 0.00 0.00
115 INVENTARIOS DE MERCANCIA 61,116,521.00 D 43,777,398.00 0.00 0.00
116 GASTOS PAGADOS P/ANTICIPADO 13,385,295.00 E 12,971,132.00 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 149,222,672.00 339,742,238.00 0.00 0.00
14 PROPIEDAD, MAQUIN. Y EQUIPO 156,511,096.00 H 142,907,885.00 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO 305,733,768.00 482,650,123.00 0.00 0.00
T T T T
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
B/G
SALDO
AUDITADO
12/31/2000
192,057,309.00
10,000,000.00
80,936,399.00
43,777,398.00
12,971,132.00
339,742,238.00
142,907,885.00
482,650,123.00 okT
UNIZULIA 2000, C.A.BALANCE GENERAL
31 DE DICIEMBRE DE 2000(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CÓDIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
PASIVO
CORTO PLAZO
212 EFECTOS P/PAGAR BANCARIOS 0.00 AA 16,821,810.00 0.00
213 CUENTAS POR PAGAR 47,080,451.00 BB 50,280,566.00 0.00
214 ACUMULACIONES Y RETENCIONES 10,205,325.00 CC 42,235,918.00 0.00
211 I.S.L.R POR PAGAR 4,855,580.00 DD 0.00 0.00
TOTAL PASIVO CORTO PLAZO 62,141,356.00 109,338,294.00 0.00
LARGO PLAZO
251 PRESTAMO HIPOTECARIO 50,000,000.00 EE 50,000,000.00 0.00
TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
2411 PROVISION PRESTACIONES SOC. 21,108,064.00 GG 39,906,364.00 0.00
261 OTROS PASIVOS 140,382.00 JJ 140,382.00 0.00
TOTAL PASIVO 133,389,802.00 199,385,040.00 0.00
PATRIMONIO
3111 CAPITAL 100,000,000.00 LL 100,000,000.00 0.00
3131 RESERVAS 3,000,000.00 LL 3,000,000.00 0.00
3191 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 69,343,966.00 LL 180,265,083.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO 172,343,966.00 283,265,083.00 0.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 305,733,768.00 482,650,123.00 0.00
T T T0
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. B/GBALANCE GENERAL
31 DE DICIEMBRE DE 2000(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
0.00 16,821,810.00
0.00 50,280,566.00
0.00 42,235,918.00
0.00 0.00
0.00 109,338,294.00
0.00 50,000,000.00
0.00 50,000,000.00
0.00 39,906,364.00
0.00 140,382.00
0.00 199,385,040.00
0.00 100,000,000.00
0.00 3,000,000.00
0.00 180,265,083.00
0.00 283,265,083.00
0.00 482,650,123.00 okT T
0
UNIZULIA 2000, C.A.ESTADO DE RESULTADOS31 DE DICIEMBRE DE 2000
(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CÓDIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB CR
4111 INGRESOS POR VENTAS 345,834,520.00 X 489,649,022.00 0.00 0.00
511 COSTO DE VENTAS 117,138,401.00 Y 168,666,845.00 0.00 0.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 228,696,119.00 320,982,177.00
612 GASTOS GENERALES 175,081,407.00 Z 207,565,679.00 0.00 0.00
UTILIDAD NETA EN OPERACIONES 53,614,712.00 113,416,498.00
4119 OTROS INGRESOS 2,501,700.00 X 2,495,381.00 0.00 0.00
UTILIDAD ANTES DE I.S.L.R. 51,113,012.00 110,921,117.00
I.S.L.R. 0.00 Z 0.00 0.00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 51,113,012.00 110,921,117.00 0.00 0.00
T T T T
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
E/R
SALDO
AUDITADO
12/31/2000
489,649,022.00
168,666,845.00
320,982,177.00
207,565,679.00
113,416,498.00
-2,495,381.00
110,921,117.00
0.00
110,921,117.00
T
UNIZULIA 2000, C.A.
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31-12-2000
(Expresados en Bolívares)Variación Ajustes Actividad
Descripción 1999 2000 Aumento Disminución Débito Crédito Operación Inversión
ACTIVO
Efectivo y equivalentes de efectivo 25,743,654.00 192,057,309.00 166,313,655.00
Inversiones 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
Documentos y Cuentas por cobrar 38,977,202.00 80,936,399.00 41,959,197.00
Inventarios 61,116,521.00 43,777,398.00 17,339,123.00
Gastos prepagados 13,385,295.00 12,971,132.00 414,163.00
Propiedades, Mobiliario y Equipos 156,511,096.00 142,907,885.00 13,603,211.00
Otros activos
Total Activo 305,733,768.00 482,650,123.00
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
Documentos por Pagar 0.00 16,821,810.00 16,821,810.00
Cuentas por Pagar 47,080,451.00 50,280,566.00 3,200,115.00
Retenciones y Gastos Acumulados por Pagar 10,205,325.00 42,235,918.00 32,030,593.00
Impuestos sobre la renta por pagar 4,855,580.00 0.00 -4,855,580.00
Documentos por Pagar Largo plazo 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
Provisión prestaciones sociales 21,108,064.00 39,906,364.00 18,798,300.00
Otros Pasivos 140,382.00 140,382.00
Total Pasivo 133,389,802.00 199,385,040.00
PATRIMONIO
Capital Social 100,000,000.00 100,000,000.00
Reserva Legal 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00
Utilidades no distribuidas 69,343,966.00 180,265,083.00 110,921,117.00
Total Patrimonio 172,343,966.00 283,265,083.00
Total Pasivo y Patrimonio 305,733,768.00 482,650,123.00 208,272,852.00 208,272,852.00
AJUSTES
Pagos indemnizaciones laborales
Provision cuentas de cobro dudoso
Ganancia (pérdida) en de activo fijo
Efectivo recibido por venta de activo
TOTALES 0 0 0 0
TOTAL VARIACION 0
TOTAL EFECTIVO 166,313,655.00
-166,313,655.00
EFE
Actividad
Financiamiento
0
UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO
AL 31/12/00
P/T DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica
En la prueba de auditoria realizada a la caja chica se puedo observar que existen facturas que
no cumplen con lo establecido en la providencia 257 del Seniat
Ejemplo:
Fecha Emitido por
12/27/2000 Agua Rica
12/27/2000 Supermercados X C.A
18- 22/12/2000 Dipusa
12/15/2000 Estacion de Servicio la Bomba
Tambien se pudo observar que se otorgan prestamos y vales por caja chica violando las
normas de control interno.
18- 22/12/2000 Unizulia 2000 C.A
12/4/2000 Unizulia 2000 C.A
11/20/2000 Unizulia 2000 C.A
Este ultimo comprobante incumple ya que adiconalmente tiene una fecha antigua y no se
declaro para el reembolso anterior.
Recomendación:
Se sugiere a la empres a fin de evitar sanciones futuras por parte del Seniat, cumplir con lo
establecido en la providencia 257, articulos 13 y 15 donde se describen las normas generales
de emision de facturas y otros documentos, decreto N° 6851 de fecha 01/02/2008 y publicado
en gaceta oficial 38863 de la misma fecha.
Adicionalemnte se recomienda a la empresa no violar las normas de control interno otorgando
vales y prestamos al presonal, evitando el inadecuado manejos de los fondos, asi mismo
no incurrir en errores como la antiquedad de los soportes para llevar un control al momento de
solicitar el reem bolso
C/I1
DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica
En la prueba de auditoria realizada a la caja chica se puedo observar que existen facturas que
no cumplen con lo establecido en la providencia 257 del Seniat
Monto Bs.
10,000
24,375
5,000
18,825
Tambien se pudo observar que se otorgan prestamos y vales por caja chica violando las
normas de control interno.
25,000
20,000
15,000
Este ultimo comprobante incumple ya que adiconalmente tiene una fecha antigua y no se
declaro para el reembolso anterior.
Recomendación:
Se sugiere a la empres a fin de evitar sanciones futuras por parte del Seniat, cumplir con lo
establecido en la providencia 257, articulos 13 y 15 donde se describen las normas generales
de emision de facturas y otros documentos, decreto N° 6851 de fecha 01/02/2008 y publicado
en gaceta oficial 38863 de la misma fecha.
Adicionalemnte se recomienda a la empresa no violar las normas de control interno otorgando
vales y prestamos al presonal, evitando el inadecuado manejos de los fondos, asi mismo
no incurrir en errores como la antiquedad de los soportes para llevar un control al momento de
solicitar el reem bolso
UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO
AL 31/12/00
P/T DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica
En la prueba de auditoria efectuada a caja chica se encontraron chques recibidos
Ejemplo:
Cheque No. Beneficiario
20038742 Carmen Huerta
49831210 Al Portador
Los cheques mencionados anteriormente pertenecian al fondo de caja chica, cometiendo un
error en el manejo de la misma, aunado a esto, se recibio un cheque postfecha
Tambien se observo en el arque realizado que existe un faltan de Bs. 5000,00
Recomendación:
Se recomienda a la empresa no recibir cheques a cambio de fondo que reposa en caja chica
ya que dichos fondos son para gastos menores, evitando quedar sin efect ivo para dichos gastos
Adicionalmente la empresa debe realizar arqueos periodicos para controlar el dinero faltante
y cargar al custodio el monto, por ser el responsable y de existir un sobrante declararlo como
oros ingresos.
C/I2
DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Deficiencias encontradas en arqueo caja chica
En la prueba de auditoria efectuada a caja chica se encontraron chques recibidos
Ejemplo:
Monto Bs.
50,000
15,000
Los cheques mencionados anteriormente pertenecian al fondo de caja chica, cometiendo un
error en el manejo de la misma, aunado a esto, se recibio un cheque postfecha
Tambien se observo en el arque realizado que existe un faltan de Bs. 5000,00
Recomendación:
Se recomienda a la empresa no recibir cheques a cambio de fondo que reposa en caja chica
ya que dichos fondos son para gastos menores, evitando quedar sin efect ivo para dichos gastos
Adicionalmente la empresa debe realizar arqueos periodicos para controlar el dinero faltante
y cargar al custodio el monto, por ser el responsable y de existir un sobrante declararlo como
oros ingresos.
UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO
AL 31/12/00
P/T DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se notaron deficiencias en la prueba de desembolso con
respecto a los cheques ya que no presentan la firma autorizada. como por Ejemplo:
Banco Real
Cheque No. Beneficiario
80501 Poliplasticos, c.a.
80521 Jose Zambrano
80541 La Industria del Mueble
80561 Tesoreria Nacional
80581 Poliplasticos, c.a.
80601 Tesoreria Nacional
80621 Tesoreria Nacional
80639 Tesoreria Nacional
80640 Enelven
80641 Carmen Huerta
80642 Unizulia 2000, c.a.
80643 Poliplasticos, c.a.
80644 Cantv
80645 Suministro de Personal, c.a.
80646 Idepro
Banco Medio
93405 Tesoreria Nacional
93406 Tesoreria Nacional
93407 Inversora Saturno, c.a.
93408 Inversora Saturno, c.a.
93409 Inversora Saturno, c.a.
93410 Inversora Saturno, c.a.
93411 Inversora Saturno, c.a.
Recomendación: Se le sugiere a la empresa a fin de evitar un inadecuado manejo financiero,
verificar al momento de emitir los chueques que esten debidamente firmados por las
personas autorizadas, para que no existan inconvenientes al momento de su cobranza y por
motivos de seguridad a la empresa.
C/I3
DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se notaron deficiencias en la prueba de desembolso con
respecto a los cheques ya que no presentan la firma autorizada. como por Ejemplo:
Monto Bs.
2,829,750
2,448,958
1,002,540
317,479
5,659,500
50,688
317,479
3,008,625
1,155,195
272,440
9,429,560
5,753,625
247,638
6,112,656
200,000
1,045,830
3,809,750
1,319,735
1,319,733
1,319,733
1,319,733
1,319,733
Recomendación: Se le sugiere a la empresa a fin de evitar un inadecuado manejo financiero,
verificar al momento de emitir los chueques que esten debidamente firmados por las
personas autorizadas, para que no existan inconvenientes al momento de su cobranza y por
motivos de seguridad a la empresa.
UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO
AL 31/12/00
P/T DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se evidenciaron deficiencias en la prueba de desembolso en
relacion a los cheques los cuales les falto la firma del Beneficiario.
Ejemplo:
Banco Real
Cheque No. Beneficiario
80501 Poliplasticos, c.a.
80521 Jose Zambrano
80541 La Industria del Mueble
80581 Poliplasticos, c.a.
80643 Poliplasticos, c.a.
80645 Suministro de Personal, c.a.
80646 Idepro
Banco Medio
93407 Inversora Saturno, c.a.
93408 Inversora Saturno, c.a.
93409 Inversora Saturno, c.a.
93410 Inversora Saturno, c.a.
93411 Inversora Saturno, c.a.
Recomendación:
Al realizar un pago el beneficario debe firmar como recibido a fin de llevar un control e impedir
pago duplicados en los desembolso, asi mismo mantiene como soporte el acuse de recibido.
C/I4
DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se evidenciaron deficiencias en la prueba de desembolso en
relacion a los cheques los cuales les falto la firma del Beneficiario.
Banco Real
Monto Bs.
2,829,750
2,448,958
1,002,540
5,659,500
5,753,625
6,112,656
200,000
Banco Medio
1,319,735
1,319,733
1,319,733
1,319,733
1,319,733
Recomendación:
Al realizar un pago el beneficario debe firmar como recibido a fin de llevar un control e impedir
pago duplicados en los desembolso, asi mismo mantiene como soporte el acuse de recibido.
UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO
AL 31/12/00
P/T DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se encontraron deficiencias en la prueba de
deseembolso de uno de los cheques no coincidia con la fecha del cheque, y no permanecia
el correspondeinte soporte.
Ejemplo:
Banco Real
Cheque No. Beneficiario
80521 Jose Zambrano
80541 La Industria del Mueble
80641 Carmen Huerta
80642 Unizulia 2000, c.a.
80645 Suministro de Personal, c.a.
80646 Idepro
Banco Medio
93407 Inversora Saturno, c.a.
93408 Inversora Saturno, c.a.
93409 Inversora Saturno, c.a.
93410 Inversora Saturno, c.a.
93411 Inversora Saturno, c.a.
Recomendación:
Se recomienda a la empresa al emitir los cheque realizarlos bajo un soporte ya que quedan
asentados y no corren el riegos de no poseer evidencias al presentarlos ante los usuarios tanto
internos como externos.
C/I5
DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se encontraron deficiencias en la prueba de
deseembolso de uno de los cheques no coincidia con la fecha del cheque, y no permanecia
el correspondeinte soporte.
Ejemplo:
Banco Real
Monto Bs.
2,448,958
1,002,540
272,440
9,429,560
6,112,656
200,000
Banco Medio
1,319,735
1,319,733
1,319,733
1,319,733
1,319,733
Recomendación:
Se recomienda a la empresa al emitir los cheque realizarlos bajo un soporte ya que quedan
asentados y no corren el riegos de no poseer evidencias al presentarlos ante los usuarios tanto
internos como externos.
UNIZULIA 2000, C.A.CONTROL INTERNO
AL 31/12/00
P/T DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se observaron deficiencias con respecto en la prueba de
deseembolso que uno de los cheques no tenia factura.
Ejemplo:
Banco Real
Cheque No. Beneficiario
80541 La Industria del Mueble
Recomendación
Se aconseja la empresa emitri los cheque con comprobantes y factuaras para realizar
los pagos correspondientes, ya que se evitan que los mismos sean incorrectos.
C/I7
DESCRIPCION
-1-
Deficiencia de Control Interno: Prueba de Deseembolso de Banco Real y Banco Medio
Durante el proceso de Audiotira se observaron deficiencias con respecto en la prueba de
deseembolso que uno de los cheques no tenia factura.
Ejemplo:
Monto Bs.
1,002,540
Recomendación
Se aconseja la empresa emitri los cheque con comprobantes y factuaras para realizar
los pagos correspondientes, ya que se evitan que los mismos sean incorrectos.
UNIZULIA 2000, C.AASIENTOS DE AJUSTES
AL 31-12-2000(Expresado en Bolivares)
P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER
A/J
APROB.
UNIZULIA 2000, C.A.ASIENTOS DE RECLASIFICACION
AL 31/12/00(Expresado en Bolívares)
P/T CODIGO DESCRIPCION DEBE HABER
TOTALES 0 0
A/R
APROB.
UNIZULIA 2000, C.A.EFECTIVOAL 31-12-00
(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB CR
1111 CAJA 842,851.00 842,851.00
1112 BANCO 24,900,803.00 191,214,458.00 0.00 0.00
TOTAL EFECTIVO 25,743,654.00 192,057,309.00 0.00 0.00
T T T T / B/G
CONCLUSION :
En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 192,057,309.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
£
A
SALDO
AUDITADO
12/31/2000
842,851.00
191,214,458.00
192,057,309.00
T /
UNIZULIA 2000, C.A.CAJA
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
1111 CAJA PRINCIPAL 542,851.00 542,851.00
1112 CAJA CHICA 300,000.00 300,000.00
TOTAL EFECTIVO 842,851.00 842,851.00 0.00
T T T
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. A-2CAJA
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
542,851.00
300,000.00
0.00 842,851.00 AT T
UNIZULIA 2000, C.A.BANCOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB CR
1112 BANCO REAL 8,945,803.00 90,998,638.00 0.00 0.00
1112 BANCO MEDIO 12,955,000.00 8,431,020.00
1112 EASTERN BANK 3,000,000.00 91,784,800.00 0 0.00
TOTAL EFECTIVO 24,900,803.00 191,214,458.00 0.00 0.00
T T T T
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
A-3
SALDO
AUDITADO
12/31/2000
90,998,638.00
8,431,020.00
91,784,800.00
191,214,458.00 AT
UNIZULIA 2000, C.A.INVERSIONES EN VALORES
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
1121-001 BANESCO 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
TOTAL INVERSIONES 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :
En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 10,000,000.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. BINVERSIONES EN VALORES
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
10,000,000.00
0.00 10,000,000.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.CUENTAS POR COBRAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
1141 COMERCIALES 34,087,202.00 76,046,399.00
1142 EMPLEADOS 4,890,000.00 4,890,000.00
1144 INTERESES POR COBRAR 0.00
1149 PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES
INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR
TOTAL CUENTAS POR COBRAR 38,977,202.00 80,936,399.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :
En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 80,936,399.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. CCUENTAS POR COBRAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
76,046,399.00
4,890,000.00
0.00
0.00 0.00
0.00
0.00 80,936,399.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.ARELACION DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000
CLIENTES PT MONTO
Almacen Nueva Via, C.A. 5,849,002.00
Almacen RR, C.A 4,641,100.00
Comercial El Sol, C.A 6,675,350.00
Comercial Rosita, C.A 7,325,250.00
Cosas del Hogar,C.A 4,584,888.00
Comercial Maracaibo, C.A 5,933,520.00
Inversiones La Luna, C.A 8,657,141.00
Inversiones El Milagro, C.A 10,392,450.00
Novedades Aurora, C.A 2,665,723.00
Rio de Oro, C.A 3,702,050.00
Supermercado Japon, C.A 4,792,350.00
Supermercado Triple X, C.A 2,792,827.00
Supermercado Plastic, C.A 3,077,700.00
Su Casa, C.A 4,957,050.00 Sub-total 76,046,401.00 Diferencia inmaterial 2.00 TOTAL 76,046,399
C-2
UNIZULIA 2000, C.ARELACION DE CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2000
MONTO
5,849,002.00
4,641,100.00
6,675,350.00
7,325,250.00
4,584,888.00
5,933,520.00
8,657,141.00
10,392,450.00
2,665,723.00
3,702,050.00
4,792,350.00
2,792,827.00
3,077,700.00
4,957,050.00 76,046,401.00
2.00 76,046,399
UNIZULIA 2000, C.A.INVENTARIO DE MERCANCÍAS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
1151-001 MATERIA PRIMA 21,320,400.00 13,447,500.00
1151-002 MATERIAL DE EMPAQUE 11,882,523.00 9,525,148.00
1151-003 PRODUCTOS TERMINADOS 27,913,598.00 20,804,750.00
TOTAL INVENTARIO 61,116,521.00 43,777,398.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :
En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 43,777,398.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. DINVENTARIO DE MERCANCÍAS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
13,447,500.00
9,525,148.00
20,804,750.00
0.00 43,777,398.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB CR
1162-001 INTERESES PAG. POR ANTIC 291,667.00 0.00
1163-001 I.A.E. PRE PAGADO 2,539,834.00
1164-001 I.V.A. CRÉDITO FISCAL 5,510,295.00 2,252,131.00
1165-001 SEGUROS PREPAGADOS 7,875,000.00 7,887,500.00 0.00
TOTAL GASTOS PRE PAGADOS 13,385,295.00 12,971,132.00 0.00 0.00
T T T T / B/G
CONCLUSION :
En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 12,971,132.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
9
E
SALDO
AUDITADO
12/31/2000
291,667.00
2,539,834.00
2,252,131.00
7,887,500.00
12,971,132.00
T /
UNIZULIA 2000, C.A.PROPIEDADES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB CR
COSTOS
1411-100 EDIFICIOS 45,955,464.00 45,955,464.00 0.00
1412-100 MAQUINARIA Y EQUIPO 121,305,125.00 120,999,756.00 0.00 0.00
1413-100 VEHICULOS 18,506,115.00 28,506,115.00 0.00 0.00
1414-100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 20,712,115.00 23,302,056.00 0.00
1416-100 GALPÓN 6,800,000.00 6,800,000.00 0.00
TOTAL COSTO 213,278,819.00 225,563,391.00 0.00 0.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
1411-200 EDIFICIOS 13,978,120.00 16,275,894.00
1412-200 MAQUINARIA Y EQUIPO 26,403,305.00 38,237,756.00 0.00 0.00
1413-200 VEHICULOS 8,068,563.00 11,413,119.00 0.00
1414-200 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 7,417,735.00 15,488,737.00
1416-200 GALPÓN 3,400,000.00 3,740,000.00
TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA 59,267,723.00 85,155,506.00 0.00 0.00
VALOR NETO 154,011,096.00 140,407,885.00 0.00 0.00
1431-001 TERRENO 2,500,000.00 2,500,000.00
TOTAL PROPIEDADES 156,511,096.00 142,907,885.00 0.00 0.00
T T T T
/ B/G
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 142,907,885.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
H
SALDO
AUDITADO
12/31/2000
45,955,464.00
120,999,756.00
28,506,115.00
23,302,056.00
6,800,000.00
225,563,391.00
16,275,894.00
38,237,756.00
11,413,119.00
15,488,737.00
3,740,000.00
0.00
85,155,506.00
140,407,885.00
2,500,000.00
142,907,885.00
T /
UNIZULIA 2000, C.A.ADICIONES Y RETIROS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO
CODIGO DETALLE P/T S/AUDITORIA ADICIONES Y RETIROS
12/31/1999 DB CR
COSTOS
1411-100 EDIFICIOS 0
1412-100 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0
1413-100 VEHICULOS 0 0
1414-100 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0 0
1415-100 GALPÓN 0
TOTAL COSTO 0 0 0
DEPRECIACIÓN ACUMULADA
1411-200 EDIFICIO 0 0
1412-200 MAQUINARIA Y EQUIPO 0 0 0
1413-200 VEHICULO 0 0
1414-200 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA 0 0
1415-200 GALPON 0 0
TOTAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA 0 0 0
VALOR NETO 0 0 0
1431-001 TERRENO 0
TOTAL PROPIEDADES 0 0 0
T T T / H
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
H-2
SALDO
S/ LIBROS
12/31/2000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
T /
UNIZULIA 2000, C.A.SOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2112-001 BANCO MEDIO 10,000,000.00
2121-001 BANCO REAL 6,821,810.00
PRESTAMO HIPOTECARIO
Crear FONCREI
TOTAL SOBREGIROS Y PREST BANC 0.00 16,821,810.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 16,821,810.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. AASOBREGIROS Y PRESTAMOS BANCARIOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
10,000,000.00
6,821,810.00
0.00
0.00
0.00 16,821,810.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.DOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2131 COMERCIALES 17,080,451.00 20,280,566.00
2132 ACCIONISTAS 30,000,000.00 30,000,000.00
TOTAL CUENTAS POR PAGAR 47,080,451.00 50,280,566.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 50,280,566.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. BBDOCUMENTOS Y CUENTAS POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
20,280,566.00
30,000,000.00
0.00 50,280,566.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS Y RETENCIONES ACUMULADAS POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2141 ACUMULACIONES 2,941,515.00 33,047,067.00
2142 RETENCIONES 431,410.00 4,145,664.00 0.00
2143 I.V.A. 6,832,400.00 5,043,187.00
TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU. 10,205,325.00 42,235,918.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 42,235,918.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. CCGASTOS Y RETENCIONES ACUMULADAS POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
0.00 33,047,067.00
0.00 4,145,664.00
5,043,187.00
0.00 42,235,918.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.ACUMULADAS POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2141-001 Ahorro Habitacional 205,303.00 399,803.00
2141-191 Electricidad 1,531,912.00 1,531,912.00
2141-761 S.S.O.Obligatorio 910,500.00 10,448,506.00
2141-762 Seguro Paro Forzoso 0.00 673,512.00
2141-799 Teléfono 293,800.00 83,554.00
2141-837 Utilidades 0.00 17,686,973.00
2141-876 Vacaciones 0.00 2,222,807.00
CREAR Intereses Acumulados por Pagar 0.00
TOTAL ACUMULACIONES 2,941,515.00 33,047,067.00 0.00
T T T /
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. CC-2ACUMULADAS POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
399,803.00
1,531,912.00
10,448,506.00
673,512.00
83,554.00
17,686,973.00
2,222,807.00
0.00 0.00
0.00 33,047,067.00
T TCC /
UNIZULIA 2000, C.A.RETENCIONES POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2142-001 Ahorro Habitacional 102,400.00 205,400.00
2142-091 ISLR retenido 59,800.00 54,439.00
2142-092 INCE 0.00 2,000.00
2142-761 SSO Obligatorio 269,210.00 3,481,978.00
2142-762 Seguro Paro Forzoso 0.00 401,847.00
TOTAL GTOS Y RETEC. ACUMU. 431,410.00 4,145,664.00 0.00
T T T
/
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. CC-3RETENCIONES POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
205,400.00
54,439.00
2,000.00
3,481,978.00
401,847.00
0.00 4,145,664.00
T TCC /
UNIZULIA 2000, C.A.IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2111-002 I.S.L.R. 1,045,830.00 0.00
2111-003 IAE 3,809,750.00 0.00
TOTAL I.S.L.R. POR PAGAR 4,855,580.00 0.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. DDIMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
0.00
0.00
0.00 0.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.PRESTAMOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2511-001 FONCREI 50,000,000.00 50,000,000.00
2511-002 BANCO REAL 0.00 0.00
TOTAL PRESTAMO Y OBLIG. FINAN 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 0.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. EEPRESTAMOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS - LARGO PLAZO
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
50,000,000.00
0.00
0.00 50,000,000.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.APARTADO PARA PRESTACIONES SOCIALES
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2411-001 PROVISION PREST. SOCIALES 28,700,000.00 42,810,584.00
2411-002 INTERESES S/ PREST. SOCIALES 2,908,064.00 8,595,780.00
TOTAL PROVISIÓN 31,608,064.00 51,406,364.00
2412-001 ANTICIPO PREST. SOCIALES 10,500,000.00 11,500,000.00
TOTAL PROVISION PREST. SOC. 21,108,064.00 39,906,364.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 39,906,364.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. GGAPARTADO PARA PRESTACIONES SOCIALES
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
42,810,584.00
8,595,780.00
51,406,364.00
11,500,000.00
0.00 39,906,364.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.OTROS PASIVOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
2611-001 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 140,382.00 140,382.00
TOTAL OTROS PASIVOS 140,382.00 140,382.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 140,382.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. JJOTROS PASIVOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
140,382.00
0.00 140,382.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A.PATRIMONIOAL 31-12-00
(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
CAPITAL
3111-001 CAPITAL SOCIAL 100,000,000.00 100,000,000.00
TOTAL CAPITAL SOCIAL 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00
RESERVAS
3131-001 RESERVA LEGAL 3,000,000.00 3,000,000.00
TOTAL RESERVAS 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00
UTILIDAD NO DISTRIBUIDA
3191-001 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 18,230,954.00 69,343,966.00
3191-002 UTILIDAD DEL EJERCICIO 51,113,012.00 110,921,117.00 0.00
TOTAL UTILIDADES NO DISTR. 69,343,966.00 180,265,083.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO 172,343,966.00 283,265,083.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 283,265,083.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. LLPATRIMONIOAL 31-12-00
(Expresado en Bolívares) A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
100,000,000.00
0.00 100,000,000.00
3,000,000.00
0.00 3,000,000.00
69,343,966.00
0.00 110,921,117.00
0.00 180,265,083.00
0.00 283,265,083.00
T TB/G /
UNIZULIA 2000, C.A. XINGRESOSAL 31-12-00
(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y SALDO
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES AUDITADO
12/31/1999 12/31/2000 DB CR 12/31/2000
VENTAS
4111-001 VENTAS 295,485,720.00 400,864,222.00 400,864,222.00
4111-002 VENTAS DE EXPORTACIONES 50,348,800.00 88,784,800.00 88,784,800.00
TOTAL VENTAS 345,834,520.00 489,649,022.00 0.00 0.00 489,649,022.00
OTROS INGRESOS
4119-001 INTERESES FINANCIEROS 2,501,700.00 2,495,381.00 2,495,381.00
4119-002 OTROS INGRESOS
4119-004 GANANCIA EN VENTA DE ACTIVO 0.00
CREAR DIFERENCIA EN CAMBIO 0.00
TOTAL OTROS INGRESOS 2,501,700.00 2,495,381.00 0.00 0.00 2,495,381.00
TOTAL INGRESOS 343,332,820.00 487,153,641.00 0.00 0.00 492,144,403.00
T T T T T / E/R /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 492,144,403.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
Φ Ω
UNIZULIA 2000, C.A.COSTOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
COSTOS DIRECTOS
5113-001 INVENTARIO INICIAL 71,447,861.00 61,116,521.00
5111-001 COMPRAS 38,425,970.00 66,162,500.00
MERCANCIA DISPONIBLE 109,873,831.00 127,279,021.00 0.00
5113-001 INVENTARIO FINAL 61,116,521.00 43,777,398.00
TOTAL COSTOS DIRECTOS 48,757,310.00 83,501,623.00 0.00
5112 COSTOS INDIRECTOS 68,381,091.00 85,165,222.00
TOTAL COSTOS 117,138,401.00 168,666,845.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 168,666,845.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. YCOSTOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
61,116,521.00
66,162,500.00
0.00 127,279,021.00
43,777,398.00
0.00 83,501,623.00
85,165,222.00
0.00 168,666,845.00
T TE/R /
UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
6121 GASTOS DE PERSONAL 122,387,260.00 143,138,541.00
6122 GASTOS GENERALES 52,694,147.00 64,427,138.00
TOTAL GASTOS 175,081,407.00 207,565,679.00 0.00
T T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 207,565,679.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. ZGASTOS
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
143,138,541.00
64,427,138.00
0.00 207,565,679.00
T TE/R /
UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS DE PERSONAL
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
6121001 AHORRO HABITACIONAL 1,975,000 2,184,000
6121077 COMISIONES VENDEDOR 985,400 1,960,500
6121344 INTERESES S/PRESTACIONES SOCIALES 3,541,920 4,746,002
6121647 PRESTACIONES SOCIALES 10,735,740 15,038,007
6121761 SUELDO ADMINISTRACION Y VENTAS 80,401,900 90,210,000
6121762 S.S.O. OBLIGATORIO 8,545,400 9,528,006
6121763 SEGURO PARO FORZOSO 500,800 672,262
6121837 UTILIDADES 13,201,100 15,038,007
6121876 VACACIONES 2,500,000 3,761,757
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 122,387,260.00 143,138,541.00 0.00
T T /
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 143,138,541.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
UNIZULIA 2000, C.A. Z-2GASTOS DE PERSONAL
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
2,184,000.00
1,960,500.00
4,746,002.00
15,038,007.00
90,210,000.00
9,528,006.00
672,262.00
15,038,007.00
3,761,757.00
0.00 143,138,541.00
T TZ /
UNIZULIA 2000, C.A.GASTOS GENERALES
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
SALDO SALDO A J U S T E S Y
CODIGO DETALLE S/AUDITORIA P/T S/LIBROS RECLASIFICACIONES
12/31/1999 12/31/2000 DB
6122001 ARRENDAMIENTOS 0.00 200,000.00
6122002 ADIESTRAMIENTO AL PERSONAL 0.00 200,000.00
6122077 COMIDAS AL PERSONAL 90,000.00 118,000.00
6122078 COMBUSTIBLE 185,100.00 204,100.00
6122081 CORREO Y ENCOMIENDAS 163,000.00 269,040.00
6122082 CAFETIN 345,000.00 429,760.00
6122153 DEPRECIACION EDIFICIOS 2,637,773.00 2,297,773.00
6122154 DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO 8,620,514.00 8,071,002.00
6122155 MAQUINARIA Y EQUIPO 10,061,146.00 11,864,988.00
6122156 DEPRECIACION VEHICULO 3,701,223.00 3,344,556.00
6122157 DEPRECIACION GALPON 340,000.00 340,000.00
6122191 ELECTRICIDAD 9,794,912.00 13,059,883.00
6122267 GASTOS BANCARIOS 95,800.00 0.00
6122268 GASTOS LEGALES 150,500.00 0.00
6122230 FALTANTE / SOBRANTE 0.00 3,455.00
6122270 GASTOS DE COMPUTACION 0.00 157,220.00
6122305 HONORARIOS PROFESIONALES 600,000.00 1,000,000.00
6122346 INTERESES DE FINANCIAMIENTO 0.00 2,584,969.00
6122495 MANTENIMIENTO LOCAL 631,200.00 793,025.00
6122497 MANTENIMIENTO VEHICULO 60,000.00 133,000.00
6122498 MENSAJERIA 180,000.00 480,000.00
6122647 PAPELERIAS Y UTILES DE OFICINA 83,200.00 55,500.00
6122724 REVISTAS Y PERIODICOS 91,250.00 166,660.00
6122762 SEGUROS 12,830,935.00 16,187,500.00
6122799 TAXIS 90,850.00 182,300.00
6122800 TELEFONO 1,941,745.00 2,284,407.00
CREAR PERDIDA POR CUENTAS INCOBRABLES 0.00 0.00
TOTAL GASTOS GENERALES 52,694,148.00 64,427,138.00 0.00
T T
/
CONCLUSION :En base al trabajo de auditoria realizado y a la evaluación del controlinterno existente concluyo que el saldo de Bs. 64,427,138.00al 31-12-2000 se encuentra razonablemente presentado de acuerdoa los principios de contabilidad de aceptación general.
Tomado de los P/T del año anterior
Tomado del B/C AL 31-12-00
T Sumado
β
UNIZULIA 2000, C.A. Z-3GASTOS GENERALES
AL 31-12-00(Expresado en Bolívares)
A J U S T E S Y SALDO
RECLASIFICACIONES AUDITADO
CR 12/31/2000
200,000.00
200,000.00
118,000.00
204,100.00
269,040.00
429,760.00
2,297,773.00
8,071,002.00
11,864,988.00
3,344,556.00
340,000.00
13,059,883.00
0.00
0.00
3,455.00
157,220.00
1,000,000.00
2,584,969.00
793,025.00
133,000.00
480,000.00
55,500.00
166,660.00
16,187,500.00
182,300.00
2,284,407.00
0.00
0.00 64,427,138.00
T T
Z /