Cedulas Costo-Reponsabilidad

Universidad: Universidad Popular Autónoma De Veracruz

Materia:

PRESUPUESTO II

Tema:Reporte De Informes

Profesor:C.P. Martínez Rueda Gabriela

Alumna:Escobar Cortés Gabriela

Vázquez López Rosa IselaSalgado Bautista Beatriz

Cuatrimestre: 6o. De Finanzas y Contaduría Pública

Coatzacoalcos, Veracruz. A 15 de Dic. Del 2012.

COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A.INFORME SUMARIO INGRESO-RESPONSABILIDAD

RESPONSABLE: ANTONIO LOPEZ MENDEZ

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA NOROESTE

ÁREA: DE DISTRIBUCION CUENTA CONTROL: 4220

SUBCUENTA CONCEPTOPRESUPUESTO REAL

$ CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3101 VENTAS 4,505,000.00

MERCURIO 705 1,410,000.00 GEMINIS 385 1,925,000.00 APOLO 490 1,170,000.00

SUMAS: $ 4,505,000.00

DEL 01_DE ENERO AL 30 DE JUNIO_DEL 2012

CUENTA DE MAYOR

VARIACION O DESVIACION


RESPONSABLE: JORGE RAMIREZ ATILANO

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA CENTRAL NORTE





SUMAS: $ 3,580,000.00


CUENTA DE MAYOR



RESPONSABLE: PABLO REYES MORALES

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA NORESTE





SUMAS: $ 4,185,000.00


CUENTA DE MAYOR



RESPONSABLE: JOSE VILLAREAL CORTES

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA CENTRAL




MERCURIO 660 1,320,000.00 GEMINIS 395 1,975,000.00 APOLO 300 900,000.0

SUMAS: $ 4,195,000.00


CUENTA DE MAYOR



RESPONSABLE: ROSARIO MENDEZ JIMENEZ

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA SURESTE





SUMAS: $ 5,040,000.00


CUENTA DE MAYOR




NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA GERENCIA




MERCURIO 1,300,000.00 GEMINIS 1,750,000.00 APOLO 1,230,000.0

SUMAS: $ 4,280,000.00


CUENTA DE MAYOR








MERCURIO 1,650,000.00 GEMINIS 1,800,000.00 APOLO 1,650,000.00

SUMAS: $ 5,100,000.00


CUENTA DE MAYOR


LA GERENCIA GENERAL EN SU DEPARTAMENTO OFICINA GERENCIA TIENE EL SIGUIENTE REPORTE:SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLES $ 508,358.00 SUELDOS Y SALARIOS NO CONTROLABLES 10,000.00 DIVERSOS CONTROLABLES 54,675.00PAPELERÍA 55,775.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 92,665.00RENTAS NO CONTROLABLES 50,650.00

COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A.INFORME SUMARI0 COSTO-RESPONSABILIDAD

RESPONSABLE: JUAN PEREZ MARTINEZ

NIVEL: 1 DEPARTAMENTO: OFICINA DE GERENCIA

ÁREA: GERENCIA GENERAL CUENTA CONTROL: 1000


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 772,123.00 A

O2 SUELDOS Y SALARIOS 508,358.00 10,000.00 14 DIVERSOS CONTROLABLES 54,675.00 29 PAPELERIA 55,775.00 33 PREVISION SOCIAL 92,665.00 36 RENTA 50,650.00

SUMAS: $ 711,473.00 60,650.00


CUENTA DE MAYOR

VARIACION O

DESVIACION

EL AREA DE RELACIONES EN SU DEPARTAMENTO DE GERENCIA REPORTO EL SIGUIENTE INFORME:COSTO ADMINISTRATIVO:SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLES: $ 76,255.00SUELDOS Y SALARIOS NO CONTROLABLES: 1,500.00DIVERSOS 8,201.00PAPELERIA CONTROLABLE 8,366.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 13,898.00RENTA CONTROLABLE 7,598.00

COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A.INFORME SUMARIO COSTO-RESPONSABILIDAD

RESPONSABLE: JOSE GUTIERREZ ROMERO

NIVEL: 2 DEPARTAMENTO: GERENCIA

ÁREA: RELACIONES CUENTA CONTROL: 2000


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 115,818.00 B

O2 SUELDOS Y SALARIOS 76,255.00 1,500.00 14 DIVERSOS CONTROLABLES 8,201.00 29 PAPELERIA 8,366.00 33 PREVISION SOCIAL 13,898.00 36 RENTA 7,598.00


CUENTA DE MAYOR

VARIACION O

DESVIACION

SUMAS: $ 114,318.00 1,500.00

EL AREA DE RELACIONES EN SU DEPARTAMENTO DE PERSONAL REPORTO:COSTO ADMINISTRATIVO:SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLES: $ 117,929.00 DEPRECIACION $ 60,000.00 DIVERSOS CONTROLABLE 19,136.00DIVERSOS NO CONTRABLE 3,500.00PAPELERIA 19,522.00PREVISION SOCIAL 32,430.00RENTAS NO CONTROLABLES 17,928.00



NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: PERSONAL

ÁREA: RELACIONES CUENTA CONTROL: 2100


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 270,245.00 C

O2 SUELDOS Y SALARIOS 117,929.00 11 DEPRECIACION 60,000.00 14 DIVERSOS 19,136.00 3,500.00 29 PAPELERIA 19,522.00 33 PREVISION SOCIAL 32,430.00 36 RENTAS 17,728.00


CUENTA DE MAYOR


SUMAS: $ 249,017.00 21,228.00

EL AREA DE PRODUCCION DE SU DEPARTAMENTO GERENCIA DE PRODUCCION SE REPORTO DE GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSMERCURIO CONTROLABLE 112,506.00GEMINIS CONTROLABLE 141,492.00APOLO CONTROLABLE 100,556.00



NIVEL: 2 DEPARTAMENTO: GERENCIA DE PRODUCCION

ÁREA: PRODUCCION CUENTA CONTROL: 3000


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL

1027-03 354,554.00 D 2 SUELDOS Y SALARIOS

INDIRECTOSO2-01 MERCURIO 112,506.00 O2-02 GEMENIS 141,492.00 O2-03 APOLO 100,556.00

SUMAS: $ 354,554.00 -


CUENTA DE MAYOR


GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION

EL AREA DE PRODUCCION DE SU DEPARTAMENTO COMPRAS SE REPORTO DE GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION:SUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,213.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14.367.00


RESPONSABLE: ROSA ISELA VAZQUEZ LOPEZ

NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: COMPRAS



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL

1027-03 50,650.00 E

2O2-01 MERCURIO 16,070.00 O2-02 GEMENIS 20,213.00 O2-03 APOLO 14,367.00

SUMAS: $ 50,650.00


CUENTA DE MAYOR


GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION

SUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOS:

EL AREA DE PRODUCCION EN EL AREA DE ALMACEN DE MATERIALES:MATERIAL 1: 20,540 KG. 1,232,400.00MATERIAL 2: 20,240 KG. 1,821,600.00MATERIAL 3: 5,060 KG. 101,200.00MATERIAL 4: 9,940 KG. 795,200.00MATERIAL 5: 12,450 KG. 1,120,500.00MATERIAL 6: 7,430 KG. 891,600.00MATERIAL 7: 8,550 KG. 598,500.00MATERIAL 8: 14,200 KG. 426,000.00MATERIAL 9: 14,300 KG. 772,200.00


RESPONSABLE: ARMANDO GOMEZ CRUZ

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: ALMACEN MATERIALES



KILOGRAMOS TOTAL KILOGRAMOS TOTAL

MATERIAL 1 20,540 1,232,400.00 MATERIAL 2 20,240 1,821,600.00 MATERIAL 3 5,060 101,200.00 MATERIAL 4 9,940 795,200.00 MATERIAL 5 12,450 1,120,500.00 MATERIAL 6 7,430 891,600.00 MATERIAL 7 8,550 598,500.00 MATERIAL 8 14,200 426,000.00 MATERIAL 9 14,300 772,200.00

1022 7,759,200.00 E


CUENTA DE MAYOR


ALMACEN DE MATERIAL DIRECTO (COMPRAS)

SUMAS: 112,710 7,759,200

LA GERENCIA DE PRODUCCION EN SU DEPARTAMENTO INGENIERIA INDUSTRIAL TIENE LOS SIGUIENTES:REPORTES EN GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 126,700.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 148,676.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 102,228.00


RESPONSABLE: PEDRO TADEO RUIZ

NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: INGENIERIA INDUSTRIAL



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PRODUCCION PROCESO 377,604.00

1027-3 GASTOS INDIRECTO PROD.2 SUELDOS Y SALARIOS

INDIRECTOSO2-01 MERCURIO 126,700.00 O2-02 GEMENIS 148,676.00 O2-03 APOLO 102,228.00

SUMAS: $ 377,604.00


CUENTA DE MAYOR


EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO PLANTA DE PRODUCCION SE REPORTARON LOS GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION

SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLEDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,072.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00



NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: PLANTA DE PRODUCCION



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PRODUCCION EN PROCESO 50,650.00 G1

1027-3



CUENTA DE MAYOR


GASTOS INDIRECTO DE PRODUCCION

SUELDOS Y SALARIOS CONTROLABLE

SUMAS: $ 50,650.00 -

EN EL AREA DE PRODUCCION EL DEPARTAMENTO DE MERCURIO REPORTO:PRODUCCION EN PROCESO DENTRO DEL INFORME DE CONCILIACION CON EL COSTO DE PRODUCCIONMATERIAL DIRECTO 2,380,000.00 (PRESUPUESTO TRADICONAL)SUELDOS Y SALARIOS 476,000.00 COSTO DEL DEPARTAMENTO CONTROLABLE FUE: 3,565,800.00GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION COSTO DEL DEPARTAMENTO NO CONTROLABLE FUE: 145,180.00MATERIAL INDIRECTO 206,780.00 COSTO DE OFICINA DEL GERENTE PRODUCCION DEPRECIACION NO CONTROLABLE 105,000.00 NO CONTROLABLE 112,506.00DIVERSOS CONTROLABLE 406,700.00 COSTO DE OFICINA DE COMPRAS NO CONTROLABLE 16,070.00C.F.E. 72,800.00 COSTO DE OFICINA PLANTA PRODUCTIVA NO CONTROLABLE 16,072.00PREVISION SOCIAL 23,520.00 COSTO DEPTO CONTROL CALIDAD NO CONTROLABLE 16,072.00RENTA NO CONTROLABLE 40,180.00 COSTO DEPTO INGENIERIA INDUSTRIAL NO CONTROLABLE 126,700.00


RESPONSABLE: TOMAS MORA PEREZ

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: MERCURIO



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PROCESO DE PRODUCCION 3,710,980.00 G2

1027-01 MATERIAL DIRECTO 2,380,000.00 1027-02 SUELDOS Y SALARIOS 476,000.00 1027-03 GASTOS INDIRECTOS PROD.

O1 MATERIAL INDIRECTO 206,780.00 11 DEPRECIACION 105,000.00 14 DIVERSOS 406,700.00 26 C.F.E. 72,800.00 33 PREVISION SOCIAL 23,520.00 36 RENTAS 40,180.00

SUMA 3,565,800.00 145,180.00

(PRESUPUESTO TRADICIONAL)

MAS:COSTO DEL DEPTO. 3,565,800.00 145,180.00 3,710,980.00 COSTO DE OFICINA GERENTE PROD. 112,506.00 COSTO OFICINA COMPRAS 16,070.00 COSTO OFICINA PLANTA PROD. 16,072.00 COSTO DEPTO. CONTROL CALIDAD 16,072.00 COSTO DEPTO. INGENIERIA INDUST. 126,700.00 287,420.00 287,420.00


CUENTA DE MAYOR


CONCILIACION COSTO PRODUCCION

SUMAS: $ 3,565,800.00 432,600.00 3,998,400.00

EN EL AREA DE PRODUCCION EL DEPARTAMENTO DE GEMINIS REPORTO:PRODUCCION EN PROCESO DENTRO DEL INFORME DE CONCILIACION CON EL COSTO DE PRODUCCIONMATERIAL DIRECTO 3,012,500.00 (PRESUPUESTO TRADICONAL)SUELDOS Y SALARIOS 590,450.00 COSTO DEL DEPARTAMENTO CONTROLABLE FUE: 4,423,715.00MATERIAL INDIRECTOS DE PRODUCCION 260,060.00 COSTO DEL DEPARTAMENTO NO CONTROLABLE FUE: 202,129.00DEPRECIACION NO CONTROLABLE 151,597.00 COSTO DE OFICINA DEL GERENTE PRODUCCION DIVERSOS CONTROLABLE 443,700.00 NO CONTROLABLE 141,492.00C.F.CE. CONTROLABLE 87,425.00 COSTO DE OFICINA DE COMPRAS NO CONTROLABLE 20,213.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 29,580.00 COSTO DE OFICINA PLANTA PRODUCTIVA NO CONTROLABLE 20,213.00RENTA NO CONTROLABLE 50,532.00 COSTO DEPTO CONTROL CALIDAD NO CONTROLABLE 20,212.00

COSTO DEPTO INGENIERIA INDUSTRIAL NO CONTROLABLE 148,676.00

COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL , S.A.INFORME SUMARIO COSTO-RESPONSABILIDAD

RESPONSABLE: TOMAS MORA PEREZ

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: GEMINIS



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PROCESO DE PRODUCCION 4,625,844.00 G3

1027-01 MATERIAL DIRECTO 3,012,500.00 1027-02 SUELDOS Y SALARIOS 590,450.00 1027-03 GASTOS INDIRECTOS PROD.

O1 MATERIAL INDIRECTO 260,060.00 11 DEPRECIACION 151,597.00 14 DIVERSOS 443,700.00 26 C.F.E. 87,425.00 33 PREVISION SOCIAL 29,580.00 36 RENTAS 50,532.00

SUMA 4,423,715.00 202,129.00 CONCILIACIONCOSTO DE PRODUCCION(PRESUPUESTO TRADICIONAL)

MAS:COSTO DEL DEPTO. 4,423,715.00 202,129.00 4,625,844.00 COSTO DE OFICINA GERENTE PROD. 141,492.00 COSTO OFICINA COMPRAS 20,123.00 COSTO OFICINA PLANTA PROD. 20,123.00 COSTO DEPTO. CONTROL CALIDAD 20,212.00 COSTO DEPTO. INGENIERIA INDUST. 148,676.00 350,626.00 350,626.00


CUENTA DE MAYOR


SUMAS: $ 4,423,715.00 552,755.00 4,976,470.00

EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO APOLO PRODUCCION EN PROCESOS:MATERIAL DIRECTO CONTROLABLE 2,100,000.00SUELDOS Y SALARIOS DIRECTO CONTROLABLE 700,000.00GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONMATERIAL INDIRECTO CONTROLABLE 205,704.00DEPRECIACION NO CONTROLABLE 93,403.00DIVERSOS CONTROLABLES 575,501.00C.F.E. CONTROLABLE 82,560.00PREVISION SOCIAL CONTROLABLE 21,024.00RENTAS NO CONTROLABLES 35,916.00



NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: APOLO



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PRODUCCION EN PROCESO 3,814,108.00

1027-O1 MATERIAL DIRECTO 2,100,000.00 1027-02 SUELDOS Y SALARIOS 700,000.00

1027-03O1 MATERIAL INDIRECTO 205,704.00 11 DEPRECIACION 93,403.00 14 DIVERSOS 575,501.00 36 C.F.E. 82,560.00 33 PREVISION SOCIAL 21,024.00 36 RENTAS 35,916.00

SUMAS 3,684,789.00 129,319.00

COSTO DE DEPTO. 3,684,789.00 129,319.00 3,814,108.00 MAS:COSTO DE OFIC. DEL GTE DE PDCION 100,566.00 COSTO DE OFIC. DE COMPRAS 14,367.00 COSTO DE OFIC. DE PTA PDTIVA. 14,365.00


CUENTA DE MAYOR



CONCILIACION COSTO DE PRODUCCION (PSTO T)

COSTO DEPTO DE CONTROL DE CALIDAD 14,366.00 COSTO DE DEPTO. ING. INDUSTRIAL 102,228.00 245,892.00 245,892.00

SUMAS 3,684,789.00 375,211.00 4,060,000.00

EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIONSUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00


RESPONSABLE: MANUEL GONZALEZ TADEO

NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: CONTROL DE CALIDAD



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL1027 PRODUCCION PROCESO 50,650.00 G5

1027-3


12,252,232.00


CUENTA DE MAYOR



SUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOS:

SUMAS: $ 50,650.00 -



RESPONSABLE: ANGEL SANCHEZ JADRA

NIVEL: 2 DEPARTAMENTO: OFICINA DEL GERENTE

ÁREA:DE DISTRIBUCION CUENTA CONTROL: 4000


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 2 SUELDOS Y SALARIOS 509,600.00 803,015.00 H 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 15,450.00

11 DEPRECIACIONES 15,000.00 14 DIVERSOS 12,168.00 29 PAPELERIA 28,425.00 33 PREVISION SOCIAL 162,146.00 36 RENTAS 60,226.00

SUMAS: $ 727,789.00 75,226.00


CUENTA DE MAYOR




RESPONSABLE: REBECA SUAREZ DELGADO

NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: MERCADOTECNIA

ÁREA: MERCADOTECNIA CUENTA CONTROL: 4100


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 2 SUELDOS Y SALARIOS 509,600.00 1,182,900.00 I 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 15,450.00

11 DEPRECIACIONES 15,000.00 14 DIVERSOS 12,168.00 29 PAPELERIA 28,425.00 33 PREVISION SOCIAL 162,146.00 34 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 379,885.00 36 RENTAS 60,226.00

SUMAS: $ 1,107,674.00 75,226.00


CUENTA DE MAYOR




RESPONSABLE: RAUL HERNANDEZ RUEDA

NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: VENTAS



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 2 SUELDOS Y SALARIOS 509,600.00 896,490.00 J1 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,270.00

11 DEPRECIACIONES 15,000.00 14 DIVERSOS 12,168.00 29 PAPELERIA 95,655.00 33 PREVISION SOCIAL 28,425.00 34 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 162,146.00 36 RENTAS 60,226.00

SUMAS: $ 821,264.00 75,226.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: VENTAS



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 275,175.00 J2

2 SUELDOS Y SALARIOS 169,250.00 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,270.00

11 DEPRECIACIONES 5,000.00 14 DIVERSOS 4,056.00 29 PAPELERIA 9,475.00 33 PREVISION SOCIAL 54,050.00 36 RENTAS 20,074.00

SUMAS: $ 250,101.00 25,074.00


CUENTA DE MAYOR








CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 112,305.00 732,805.00 J3 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,730.00 3004 8 COMISIONES 225,250.00 3004 8 COMISIONES 67,575.00

11 DEPRECIACIONES 30,000.00 14 DIVERSOS 113,965.00 29 PAPELERIA 138,980.00 33 PREVISION SOCIAL 31,000.00

SUMAS: $ 702,805.00 30,000.00


CUENTA DE MAYOR








CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3003 2 SUELDOS Y SALARIOS 74,864.00 530,624.00 J4 3003 7 COMBUSTIBLE Y LUB. 13,720.00 3003 8 COMISIONES 179,000.00 3004 8 COMISIONES 53,700.00 3003 11 DEPRECIACIONES 20,000.00 3003 14 DIVERSOS 76,000.00 3003 29 PAPELERIA 92,650.00 3003 33 PREVISION SOCIAL 20,690.00

SUMAS: $ 510,624.00 20,000.00


CUENTA DE MAYOR


EN EL AREA DE PRODUCCION EN EL DEPARTAMENTO CONTROL DE CALIDAD:GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION

SUELDOS Y SALARIOS INDIRECTOSDEPARTAMENTO MERCURIO CONTROLABLE 16,070.00DEPARTAMENTO GEMINIS CONTROLABLE 20,212.00

DEPARTAMENTO APOLO CONTROLABLE 14,366.00







SUMAS: $ 681,995.00 30,000.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA CENTRAL




SUMAS: $ 682,145.00 30,000.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINAS SURESTE




SUMAS: $ 737,570.00 30,000.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA SUR PACIFICO




SUMAS: $ 688,270.00 30,000.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: OFICINA CENTRAL SUR




SUMAS: $ 711,666.00 30,000.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 2 DEPARTAMENTO: GERENCIA

ÁREA: ADMINISTRATIVA CUENTA CONTROL: 5000


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 694,912.00 K

2 SUELDOS Y SALARIOS 457,530.00 11 DEPRECIACIONES 9,000.00 14 DIVERSOS 49,208.00 29 PAPELERIA 50,208.00 33 PREVISION SOCIAL 83,380.00 36 RENTAS 45,586.00

SUMAS: $ 640,326.00 54,586.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: CONTRALORIA



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 185,309.00 L1


SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: CONTABILIDAD





SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: COSTOS





SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: FISCAL





SUMAS: $ 170,753.00 14,556.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 4 DEPARTAMENTO: PRESUPUESTO





SUMAS: $ 170,755.00 14,556.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: TESORERIA



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 347,460.00 M


SUMAS: $ 320,165.00 27,295.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 3 DEPARTAMENTO: CREDITO Y COBRANZA



CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 347,459.00 N


SUMAS: $ 320,164.00 27,295.00


CUENTA DE MAYOR





NIVEL: 2 DEPARTAMENTO: DE AUDITORIA

ÁREA: AUDITORIA INTERNA CUENTA CONTROL: 6000


CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL CONTROLABLE NO CONTROLABLE TOTAL3004 COSTO ADMINISTRATIVO 386,061.00 Ñ

2 SUELDOS Y SALARIOS 254,184.00 11 DEPRECIACIONES 5,000.00 14 DIVERSOS 27,337.00 29 PAPELERIA 27,888.00 33 PREVISION SOCIAL 46,326.00 36 RENTAS33 PREVISION SOCIAL 25,326.00

SUMAS: $ 355,735.00 30,326.00


CUENTA DE MAYOR


COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A.INFORME RESUMEN DEL COSTO-RESPONSABILIDAD, PRESUPUESTOS

N I V E L PRESUPUESTOS REAL VARIACIONES ODESVIACIONES

I NIVEL 11000 GERENCIA GENERAL 32,727,520.00

OFICINA DEL GERENTE 772,123.00 2000 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS 386,063.00 3000 GERENCIA DE PRODUCCION 20,794,240.00 4000 GERENCIA DE DISTRIBUCION 8,072,655.00 5000 GERENCIA ADMINISTRATIVA 2,316,378.00 6000 AUDITORIAS 386,061.00

II NIVEL 22000 GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS 386,063.00

OFICINA DEL GERENTE 115,818.00 2100 DEPARTAMENTO DE PERSONAL 270,245.00

3000 GERENCIA DE PRODUCCION 20,794,240.00 OFICINA DEL GERENTE 354,554.00 3100 COMPRAS 7,809,850.00 3200 INGENIERIA INDUSTRIAL 377,604.00 3300 PLANTA PRODUCTIVA 12,252,232.00

4000 GERENCIA DE DISTRIBUCION 8,072,655.00 OFICINA DEL GERENTE 803,015.00 4100 MERCADOTECNIA 1,182,900.00 4200 VENTAS 6,086,740.00

5000 GERENCIA ADMINISTRATIVA 2,316,378.00 OFICINA DEL GERENTE 694,912.00 5100 CONTRALORIA 926,547.00 5200 TESORERIA 347,460.00 5300 CREDITO Y COBRANZA 347,459.00

6000 AUDITORIA INTERNA 386,061.00 DEPTO. DE AUDITORIA

III NIVEL 32100 DEPARTAMENTO DE PERSONAL 270,245.00

OFICINAS 3100 COMPRAS 7,809,850.00

OFICINAS 50,650.00 3110 ALMACEN DE MATERIALES 7,759,200.00

3200 INGENIERIA INDUSTRIAL 377,604.00 OFICINAS

3300 PLANTA PRODUCTIVA 12,252,232.00

DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2012

OFICINAS 50,650.00 3310 DEPARTAMENTO MERCURIO 3,710,980.00 3320 DEPARTAMENTO GEMINIS 4,625,844.00 3330 DEPARTAMENTO APOLO 3,814,108.00 3340 CONTROL DE CALIDAD 50,650.00

4100 MERCADOCTENIA 1,182,900.00 OFICINAS

4200 VENTAS 6,085,265.00 OFICINAS 893,940.00 4210 ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS 276,250.00 4220 OFICINAS NORESTE 711,995.00 4230 OFICINAS CENTRAL NORTE 530,624.00 4240 OFICINAS NOROESTE 732,805.00 4250 OFICINAS CENTRAL 712,145.00 4260 OFICINAS SURESTE 767,570.00 4270 OFICINAS SUR-PACIFICO 718,270.00 4280 OFICINAS CENTRAL SUR 741,666.00

5100 CONTRALORIA 926,547.00 OFICINAS CONTROL 185,309.00 5110 CONTABILIDAD 185,309.00 5120 COSTOS 185,309.00 5130 FISCAL 185,309.00 5140 PRESUPUESTOS 185,311.00

5200 TESORERÍA DE OFICINAS 347,460.00 5300 CREDITO Y COBRANZAS OFICINAS 347,459.00

IV NIVEL 43110 ALMACEN DE MATERIALES 7,759,200.00 3310 DEPARTAMENTO MERCURIO 3,710,980.00 3320 DEPARTAMENTO GEMINIS 4,625,844.00 3330 DEPARTAMENTO APOLO 3,814,108.00 3340 CONTROL CALIDAD 50,650.00 4210 ALMACEN DE ARTICULOS TERMINADOS 276,250.00 4220 OFICINAS NORESTE 732,805.00 4230 OFICINAS CENTRAL NORTE 530,624.00 4240 OFICINAS NOROESTE 711,995.00 4250 OFICINAS CENTRAL 712,145.00 4260 OFICINAS SURESTE 767,570.00 4270 OFICINAS SUR-PACIFICO 718,270.00 4280 OFICINAS CENTRAL SUR 741,666.00 5110 OFICINAS CONTABILIDAD 185,309.00 5120 OFICINAS COSTOS 185,309.00 5130 OFICINAS FISCAL 185,309.00 5140 OFICINAS PRESUPUESTOS 185,311.00

COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A. INFORME RESUMEN DEL COSTO-RESPONSABILIDAD, PRESUPUESTOS

CONCEPTO PRESUPUESTO

1027 13,035,040.00

1027-01 Material Directo a consumir 7,492,500.00 3310 Depto. Productivo Mercurio 2,380,000.00 3320 Depto. Productivo Géminis 3,012,500.00 3330 Depto. Productivo Apolo 2,100,000.00

1027-02 Sueldos y Salarios Directos 1,766,450.00 3310 Depto. Productivo Mercurio 476,000.00 3320 Depto. Productivo Géminis 590,450.00 3330 Depto. Productivo Apolo 700,000.00

1027-03 Gastos Indirectos de Prod'n. 3,776,090.00 3000 Gerencia de producción 354,554.00 3100 Oficina de Compras 50,650.00 3200 Ingeniería Industrial 377,604.00 3300 Oficina de Planta Productiva 50,650.00 3310 Depto. Productivo Mercurio 854,980.00 3320 Depto. Productivo Géminis 1,022,894.00 3330 Depto. Productivo Apolo 1,014,108.00 3340 Depto. De Control de Calidad 50,650.00

4210 Almacén de Productos Terminados 405,175.00 más:

1021 Inventario Inicial de Productos Terminados 1,214,925.00 menos:

1021 Inventario Final de Productos Terminados 809,750.00

COSTO DE PRODUCCION DE LO VENDIDO 13,440,215.00


CUENTA MAYOR

CUENTA CONTROL

COSTO DE PRODUCCIÓN DE ARTÍCULOS TERMINADOS

COMPAÑÍA INDUSTRIAL CABO CAÑAVERAL, S.A. INFORME RESUMEN DEL COSTO-RESPONSABILIDAD, PRESUPUESTOS

CONCEPTO PRESUPUESTO REAL

PARCIAL TOTAL PARCIAL TOTAL 3101 VENTAS 30,885,000.00

4000 Gerencia de Distribución 30,885,000.00

4220 Oficinas Noreste 4,505,000.00 4230 Oficinas Central Norte 3,580,000.00 4240 Oficinas Noroeste 4,185,000.00 4250 Oficinas Central 4,195,000.00 4260 Oficinas Sureste 5,040,000.00 4270 Oficinas Sur-Pacífico 4,280,000.00 4280 Oficinas Central-Sur 5,100,000.00

Menos:

3001 13,440,215.00 3000 Gerencia de Producción 13,440,215.00

Oficina del Gerente 354,554.00 3100 Oficina de Compras 50,650.00 3200 Ingeniería Industrial 377,604.00 3300 Oficina de Planta Productiva 50,650.00 3310 Departamento "Mercurio" 3,710,980.00 3320 Departamento "Géminis" 4,625,844.00 3330 Departamento "Apolo" 3,814,108.00 3340 Departamento Control de Calidad 50,650.00 4210 Almacén de Productos terminados 405,175.00

UTILIDAD BRUTA PRESUPUESTA 17,444,785.00 Menos:

3003 COSTO DE DISTRIBUCIÓN 8,072,655.00 4000 Oficina de la Gerencia de distribución 803,015.00 4100 Oficina de Mercadotecnia 1,182,900.00 4200 Oficina de Ventas 896,490.00 4210 Almacén de Productos terminados 275,175.00 4220 Oficinas Noreste 732,805.00 4230 Oficinas Central Norte 530,624.00 4240 Oficinas Noroeste 711,995.00 4250 Oficinas Central 712,145.00 4260 Oficinas Sureste 767,570.00 4270 Oficinas Sur-Pacífico 718,270.00 4280 Oficinas Central-Sur 741,666.00

Menos:3004 COSTO ADMINISTRATIVO 3,860,625.00

1000 Oficina del Gerente General 772,123.00 2000 Gerencia de Recursos Humanos 386,063.00 5000 Oficina de Gerencia Administrativa 694,912.00 5100 Contraloría 926,547.00 5200 Tesorería 347,460.00 5300 Crédito y Cobranza 347,459.00 6000 Auditoría Interna 386,061.00

UTILIDAD DE OPERACIÓN PROPUESTA 5,511,505.00

Menos:IMPUESTO SOBRE LA RENTA 30% 1,653,451.50


CUENTA MAYOR

CUENTA CONTROL


COSTO DE PRODUCCIÓN DE LO VENDIDO

PTU DE LOS TRABAJADORES 10% 551,150.50 2,204,602.00 UTILIDAD DEL EJERCCIO PROPUESTA 3,306,903.00

Cedulas Costo-Reponsabilidad

Documents

Transcript of Cedulas Costo-Reponsabilidad