CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTALACTIVO FIJO

Vitrina exhibidor 4 servicios pieza 2 $ 13,587.00 27,174.00$ 27,174.00$ 27,174.00$

Anaquel de 2.1 x 45.5 entre paños pieza 10 $ 2,012.00 20,120.00$ 20,120.00$ 20,120.00$

Computadora escritorio equipo 1 $ 9,600.00 9,600.00$ 9,600.00$ 9,600.00$

Caja registradora Olimpya CM 82 equipo 1 $ 8,653.00 8,653.00$ 8,653.00$ 8,653.00$

Maniquíes colgantes de plástico pieza 20 $ 625.00 12,500.00$ 12,500.00$ 12,500.00$

Local comercial obra 1 $ 105,600.00 105,600.00$ 105,600.00$ 105,600.00$

-$ -$ -$

-$ -$ -$

SUBTOTAL 183,647.00$ 78,047.00$ 105,600.00$ 183,647.00$

ACTIVO DIFERIDO

Capacitacion y asistencia tecnica presupue

sto

1 $ 15,000.00 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$

SUBTOTAL 15,000.00$ -$ 15,000.00$ 15,000.00$

-$

CAPITAL DE TRABAJO

Compra de ropa lote

mensual

1 $ 67,374.00 67,374.00$ 67,374.00$ 67,374.00$

SUBTOTAL 67,374.00$ 67,374.00$ -$ 67,374.00$

TOTAL 266,021.00$ 145,421.00$ 120,600.00$ 266,021.00$

Tienda de ropa

MEMORIAS DE CALCULO

CONCEPTO PRESENTACION PRECIO DE COMPRA VENTAS MENSUALES COSTO MENSUAL

BLUSA 136.00 25.00 3,400.00

BLUSON 162.00 20.00 3,240.00

PLAYERA 65.00 50.00 3,250.00

CAMISA 120.00 30.00 3,600.00

SUDADERA 130.00 30.00 3,900.00

CHAMARRA 150.00 10.00 1,500.00

CAPRI 140.00 15.00 2,100.00

SACO 195.00 25.00 4,875.00

TORERA 162.00 25.00 4,050.00

CHALECO 162.00 25.00 4,050.00

ABRIGO 200.00 5.00 1,000.00

PANTALON 266.00 24.00 6,384.00

VESTIDO 260.00 12.00 3,120.00

PESQUERO 100.00 10.00 1,000.00

JOMPER 80.00 8.00 640.00

OBEROL 120.00 8.00 960.00

BERMUDA 60.00 10.00 600.00

SHORT 227.00 15.00 3,405.00

FALDA 227.00 20.00 4,540.00

MALLA 88.00 45.00 3,960.00

PALATSO 195.00 40.00 7,800.00

67,374.00

MEMORIAS DE CALCULOTienda de ropa

P.VENTA INGRESO MENSUAL INGRESO ANUAL

176.80 4,420.00 53,040.00

210.60 4,212.00 50,544.00

84.50 4,225.00 50,700.00

156.00 4,680.00 56,160.00

169.00 5,070.00 60,840.00

195.00 1,950.00 23,400.00

182.00 2,730.00 32,760.00

253.50 6,337.50 76,050.00

210.60 5,265.00 63,180.00

210.60 5,265.00 63,180.00

260.00 1,300.00 15,600.00

345.80 8,299.20 99,590.40

338.00 4,056.00 48,672.00

130.00 1,300.00 15,600.00

104.00 832.00 9,984.00

156.00 1,248.00 14,976.00

78.00 780.00 9,360.00

295.10 4,426.50 53,118.00

295.10 5,902.00 70,824.00

114.40 5,148.00 61,776.00

253.50 10,140.00 121,680.00

87,586.20 1,051,034.40

MEMORIAS DE CALCULOTienda de ropa

COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AÑO AÑO AÑO AÑO AÑOCONCEPTO COSTO MENSUAL 1 2 3 4 5

Mantenimiento de local 1,000.00$ 12,000.00$ 12,120.00$ 12,241.20$ 12,363.61$ 12,487.25$

Agua 100.00$ 1,200.00$ 1,212.00$ 1,224.12$ 1,236.36$ 1,248.72$

Luz 180.00$ 2,160.00$ 2,181.60$ 2,203.42$ 2,225.45$ 2,247.70$

Salarios 4,800.00$ 57,600.00$ 58,176.00$ 58,757.76$ 59,345.34$ 59,938.79$

Administracion 2,400.00$ 28,800.00$ 29,088.00$ 29,378.88$ 29,672.67$ 29,969.40$

Permisos 500.00$ 6,000.00$ 6,060.00$ 6,120.60$ 6,181.81$ 6,243.62$

Mercancia 67,374.00$ 808,488.00$ 816,572.88$ 824,738.61$ 832,985.99$ 841,315.85$

Bolsas 140.00$ 1,680.00$ 1,696.80$ 1,713.77$ 1,730.91$ 1,748.21$

TOTAL 76,494.00$ 917,928.00$ 927,107.28$ 936,378.35$ 945,742.14$ 955,199.56$

Tienda de ropa

Proyeccion de costos

________________________________________________

COSTOS FIJOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Mantenimiento de local 12,000.00$ 12,120.00$ 12,241.20$ 12,363.61$ 12,487.25$

Agua 1,200.00$ 1,212.00$ 1,224.12$ 1,236.36$ 1,248.72$

Luz 2,160.00$ 2,181.60$ 2,203.42$ 2,225.45$ 2,247.70$

Salarios 57,600.00$ 58,176.00$ 58,757.76$ 59,345.34$ 59,938.79$

Administracion 28,800.00$ 29,088.00$ 29,378.88$ 29,672.67$ 29,969.40$

Permisos 6,000.00$ 6,060.00$ 6,120.60$ 6,181.81$ 6,243.62$

TOTAL 107,760.00$ 108,837.60$ 109,925.98$ 111,025.24$ 112,135.49$

COSTOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5Mercancia 808,488.00$ 816,572.88$ 824,738.61$ 832,985.99$ 841,315.85$

Bolsas 1,680.00$ 1,696.80$ 1,713.77$ 1,730.91$ 1,748.21$

TOTAL 810,168.00$ 818,269.68$ 826,452.38$ 834,716.90$ 843,064.07$

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

COSTOS FIJOS 107,760.00$ 108,837.60$ 109,925.98$ 111,025.24$ 112,135.49$

COSTOS VARIABLES 810,168.00$ 818,269.68$ 826,452.38$ 834,716.90$ 843,064.07$

COSTOS TOTALES 917,928.00$ 927,107.28$ 936,378.35$ 945,742.14$ 955,199.56$

Tienda de ropa

Tienda de ropa

VOLUMEN PRECIO VENTAS AÑO AÑO AÑOCONCEPTO Venta mensual UNITARIO MENSUAL 1 2 3

BLUSA 25.00 176.80 4,420.00$ 53,040.00$ 55,692.00$ 58,476.60$

BLUSON 20.00 210.60 4,212.00$ 50,544.00$ 53,071.20$ 55,724.76$

PLAYERA 50.00 84.50 4,225.00$ 50,700.00$ 53,235.00$ 55,896.75$

CAMISA 30.00 156.00 4,680.00$ 56,160.00$ 58,968.00$ 61,916.40$

SUDADERA 30.00 169.00 5,070.00$ 60,840.00$ 63,882.00$ 67,076.10$

CHAMARRA 10.00 195.00 1,950.00$ 23,400.00$ 24,570.00$ 25,798.50$

CAPRI 15.00 182.00 2,730.00$ 32,760.00$ 34,398.00$ 36,117.90$

SACO 25.00 253.50 6,337.50$ 76,050.00$ 79,852.50$ 83,845.13$

TORERA 25.00 210.60 5,265.00$ 63,180.00$ 66,339.00$ 69,655.95$

CHALECO 25.00 210.60 5,265.00$ 63,180.00$ 66,339.00$ 69,655.95$

ABRIGO 5.00 260.00 1,300.00$ 15,600.00$ 16,380.00$ 17,199.00$

PANTALON 24.00 345.80 8,299.20$ 99,590.40$ 104,569.92$ 109,798.42$

VESTIDO 12.00 338.00 4,056.00$ 48,672.00$ 51,105.60$ 53,660.88$

PESQUERO 10.00 130.00 1,300.00$ 15,600.00$ 16,380.00$ 17,199.00$

JOMPER 8.00 104.00 832.00$ 9,984.00$ 10,483.20$ 11,007.36$

OBEROL 8.00 156.00 1,248.00$ 14,976.00$ 15,724.80$ 16,511.04$

BERMUDA 10.00 78.00 780.00$ 9,360.00$ 9,828.00$ 10,319.40$

SHORT 15.00 295.10 4,426.50$ 53,118.00$ 55,773.90$ 58,562.60$

FALDA 20.00 295.10 5,902.00$ 70,824.00$ 74,365.20$ 78,083.46$

MALLA 45.00 114.40 5,148.00$ 61,776.00$ 64,864.80$ 68,108.04$

PALATSO 40.00 253.50 10,140.00$ 121,680.00$ 127,764.00$ 134,152.20$

TOTAL 87,586.20$ 1,051,034.40$ 1,103,586.12$ 1,158,765.43$

Tienda de ropa

PROYECCION DE INGRESOS

AÑO AÑO4 5

61,400.43$ 64,470.45$

58,511.00$ 61,436.55$

58,691.59$ 61,626.17$

65,012.22$ 68,262.83$

70,429.91$ 73,951.40$

27,088.43$ 28,442.85$

37,923.80$ 39,819.98$

88,037.38$ 92,439.25$

73,138.75$ 76,795.68$

73,138.75$ 76,795.68$

18,058.95$ 18,961.90$

115,288.34$ 121,052.75$

56,343.92$ 59,161.12$

18,058.95$ 18,961.90$

11,557.73$ 12,135.61$

17,336.59$ 18,203.42$

10,835.37$ 11,377.14$

61,490.72$ 64,565.26$

81,987.63$ 86,087.01$

71,513.44$ 75,089.11$

140,859.81$ 147,902.80$

1,216,703.70$ 1,277,538.88$

Tienda de ropa

PROYECCION DE INGRESOS

CONCEPTOS / AÑO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

VENTAS 1,051,034.40$ 1,103,586.12$ 1,158,765.43$ 1,216,703.70$ 1,277,538.88$

COSTOS FIJOS 107,760.00$ 108,837.60$ 109,925.98$ 111,025.24$ 112,135.49$

COSTOS VARIABLES 810,168.00$ 818,269.68$ 826,452.38$ 834,716.90$ 843,064.07$

COSTOS TOTALES 917,928.00$ 927,107.28$ 936,378.35$ 945,742.14$ 955,199.56$

PUNTO DE EQUILIBRIO $ 470,216.96$ 420,977.02$ 383,308.51$ 353,637.39$ 329,725.55$

PUNTO DE EQUILIBRIO % 45% 38% 33% 29% 26%

Tienda de ropa

ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO PROYECTADO

Año 1 Año 2

INGRESOS POR VENTAS 1,051,034.40 1,103,586.12

COSTOS DE PRODUCCION 810,168.00 818,269.68

UTILIDAD BRUTA 240,866.40 285,316.44

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS 107,760.00 108,837.60

UTILIDAD DE OPERACIÓN 133,106.40 176,478.84

Reintegros

Intereses

UTILIDADES ANTES DE IMPUESTOS 133,106.40 176,478.84

PTU (10%) 13,310.64 17,647.88

ISR (30%) 39,931.92 52,943.65

UTILIDAD NETA 79,863.84 105,887.30

Egresos Totales 971,170.56 997,698.82

( PESOS )

CONCEPTO/PERIODOP r o y e c t a d o s

Año 3 Año 4 Año 5

1,158,765.43 1,216,703.70 1,277,538.88

826,452.38 834,716.90 843,064.07

332,313.05 381,986.80 434,474.81

109,925.98 111,025.24 112,135.49

222,387.07 270,961.56 322,339.32

222,387.07 270,961.56 322,339.32

22,238.71 27,096.16 32,233.93

66,716.12 81,288.47 96,701.80

133,432.24 162,576.94 193,403.59

1,025,333.18 1,054,126.76 1,084,135.29

P r o y e c t a d o s

FLUJO NETO DE EFECTIVO

Año de Ingresos Egresos Fija Diferida

operación totales totales

0 - 0 183,647.00 15,000.00

1 1,051,034.40 971,170.56

2 1,103,586.12 997,698.82

3 1,158,765.43 1,025,333.18

4 1,216,703.70 1,054,126.76

5 1,277,538.88 1,084,135.29

EVALUACION FINANCIERACALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%

Año Costos Beneficios Factor de Costos

de totales totales actualización actualizados

operación ($) ($) 10.0% ($)

0 266,021 0 1.000 266,021.00

1 971,171 1,051,034 0.909 882,882.33

2 997,699 1,103,586 0.826 824,544.48

3 1,025,333 1,158,765 0.751 770,348.00

4 1,054,127 1,216,704 0.683 719,982.76

5 1,084,135 1,307,230 0.621 673,162.72

Total 4,314,350 5,837,319 4,136,941.28

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:

VAN= 243,908.53 Se acepta

TIR = 35.73% Se acepta

B/C = 1.06 Se acepta

EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS

Inversiones para el proyecto

Valor de Rescate

Cap de trab. Valor Recup. De

Residual cap. De Trab.

67,374.00 -266,021.00

79,863.84

105,887.30

133,432.24

162,576.94

29,691 223,094.31

CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10%

Beneficios Flujo neto de

actualizados efectivo act.

($) ($)

0.00 -266,021.00

955,485.82 72,603.49

912,054.64 87,510.17

870,597.62 100,249.62

831,025.00 111,042.24

811,686.73 138,524.01

4,380,849.81 243,908.53

EVALUACION FINANCIERA

INDICADORES FINANCIEROS

Inversiones para el proyecto

Flujo Neto de

Efectivo

Tienda de ropa

0 1 2

FLUJO ACT. 266,021.00- 72,603.49 87,510.17

SALDO 266,021.00 - 193,417.51 - 105,907.34 -

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION

3 4 5

100,249.62 111,042.24 138,524.01

5,657.72 - 105,384.51 243,908.53

El ultimo saldo negativo corresponde

al numero de años de recuperacion

Periodo de recuperacion

3.00 años

PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION

Tienda de ropa

Calculo de Depreciaciones

CONCEPTO UNIDAD CANTIDADCOSTO

UNITARIO

Vitrina exhibidor 4 servicios pieza 2 13587

Anaquel de 2.1 x 45.5 entre paños pieza 10 2012

Computadora escritorio equipo 1 9600

Caja registradora Olimpya CM 82 equipo 1 8653

Maniquíes colgantes de plástico pieza 20 625

Total

COSTO TOTALAños de

Vida Util

Depreciacion

Anual

Drepreciacion en el

periodo (5 Años)

Valor

Residual

27,174.00 10.00 2,717.40 13,587.00 13,587.00

20,120.00 10.00 2,012.00 10,060.00 10,060.00

9,600.00 5.00 1,920.00 9,600.00 -

8,653.00 7.00 1,236.14 6,180.71 2,472.29

12,500.00 7.00 1,785.71 8,928.57 3,571.43

78,047.00 9,671.26 48,356.29 29,690.71

Necesitas más corridas? Promociones:

Produccion de maiz 5 corridas financieras: $1,000.00

Jitomate a campo abierto 10 corridas financieras:$2,000.00

Jitomate en invernadero o casa sombra 20 corridas financieras: $3,000.00

Melon en invernadero Mas de 20 corridas? cotizar al correo: contacto@agroproyectos.org

Engorda de becerros

Consultorio medico

Bovinos de doble proposito

Vacas lecheras

Chile piquin

Cria de venado cola blanca

Elaboracion de productos lacteos

Produccion y engorda de borregos

Produccion y engorda de cabras (chivos)

Cabras lecheras

Refaccionaria de motocicletas

Elaboracion de dulces de tamarindo

Centro de fotocopiado

Guarderia o estancia infantil  

Produccion de mojarra tilapia

Miel apicola

Produccion y engorda de cerdos

Engorda de pollos

Silo

Maiz para silo

Adquisicion de tracto para cultivo de frijol

Tienda de abarrotes

Chile jalapeño a cielo abierto

Cafeteria

Industrializacion de mango

Industrializacion de tamarindo

Cocina economica

Restaurant de truchas

Comercializacion de articulos para el hogar

Lechuga en invernadero

Renta de inflables

Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo

Clinica de depilacion

A g r o p r o y e c t o s S. C.

Catalogo de Corridas Financieras:

Ecoturismo

Cultivo y producción de vainilla

Cultivo de pepino

Contruccion de cabañas y alberca

Venta de materiales de plomeria

Produccion de blocks

Farmacia

Cultivo y produccion de caña de azucar

Panaderia

Comercializadora de materias primas

Carniceria

Zapateria

Purificadora de agua

Polleria

Lombricomposta

Acopio y reciclado de Pet y carton 

Tortilleria de harina de trigo

Tortilleria de maiz

Cibercafe internet

Ciber y papeleria

Incubadora de pollitos

Estetica

Elaboracion de quesos y venta de leche

Ferreteria

Madereria

Vivero de hule

Vivero de plantas frutales

Vivero de plantas de cafe

Vivero forestal

Aguacate hass

Tienda de ropa

Tienda de ropa para bebe

Cultivo y produccion de nopal 

Queseria

Taller de herreria

Acopio y beneficio de cafe

Acopio y empaque de frutas y verduras

Cultivo de mango haden

Agroforrajera

Trucha

Temazcal

Nopal en salmuera 

Cultivo y produccion de papaya

Cultivo y beneficio de café

Papeleria

Venta de productos Foamy

Merceria

Minisuper

Pasteleria

Imprenta digital

Birria de chivo

Pinole

Venta de hamburguesas

Veterinaria

Cultivo y produccion de litchi

Taller mecanico

Taller de costura

Dulceria

Empaque de zarzamora

Autolavado, lavado de autos

Renta de mobiliario

Produccion y venta de elote

Produccion y acopio de miel apicola

Industrializacion de chile habanero

Chile habanero en invernadero

Cultivo y produccion de chile serrano

Transformacion de pasta de pescado

Produccion y venta de Cabritos

Jatropha curcas

Cultivo de alfalfa forrajero

Produccion y comercializacion de velas

Produccion y comercializacion de veladoras

Paleteria: venta de aguas, paletas y nieves.

Carpinteria

Produccion de hongos frescos

Cultivo y produccion de hongo seta

Rastro TIF

Establecimiento y mantenimiento de cultivo de hule

Incubadora de pollitos 

Cultivo, produccion y acopio de pimienta negra

Industrializacion de tomate a pure de tomate

Elaboracion de peluches

Cultivo y produccion de piña

Café morteado (beneficio de cafe)

Banda de musica de viento

Trapiche

Espinaca en invernadero

Venta de estambres

Vulcanizadora

Venta de equipo de computo

Produccion y venta de lechones

Restaurant de truchas

Acopio y comercializacion de hoja de maiz

Lavanderia

Frijoles preparados

Salon de belleza

Cultivo de sabila

Engorda de cerdos

Taller de calzado

Taqueria

Secadora de cafe

Pizzeria

Puesto de tacos

Venta de tamales

Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros)

Pollos estilo kentuky

Renta de mobiliario e inflables

Venta de fertilizantes y agroinsumos

Cria de tepezcuintle

Tractor agricola e implementos

Produccion de forraje verde hidroponico

Comercializadora de productos de limpieza

Produccion de cebolla criolla

Cria de iguanas

Marisqueria

Reproduccion de perros de raza 

Taller de costura de pantalones de mezclilla

Cultivo y produccion de limon persa

Cultivo y produccion de naranja

Cultivo y produccion de mandarina

Cultivo y produccion de toronja

Cria y engorda de conejos

Taller de serigrafia

Produccion de plantulas de lechuga

Refaccionaria

Tienda de fantasia

Equipo de sonido

Cultivo y produccion de papa

Miscelanea

Empaque de jitomate

Zarzamora en invernadero

Canola forrajero

Cultivo y produccion de sandia

Produccion de nopal en invernadero

Acopio de granos

Engorda de camaron

Cultivo de frijol 

etc, etc.

Necesitas más corridas? Promociones:

5 corridas financieras: $1,000.00

10 corridas financieras:$2,000.00

20 corridas financieras: $3,000.00

Mas de 20 corridas? cotizar al correo: contacto@agroproyectos.org

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