1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

44

description

Upravljanje Kreditnim Rizicima

Transcript of 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

Page 1: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% &&&&% %% %'()*+,-).+.&/)(0)1'('2&34/54*()&678'5.+.&&&'9:;:<=>:?>@&A;@BCD?CE&;CFCGCE:&H&9IJ=I<:?>H&K:?A@&L&1C9=IEJAC&;:B&L&�����2@?DI;M& & & & & & & & /DHB@?DM&NOPQRSTUVRVWXTYXSWXZ[XSO\V]& &&&&&&&&&&& & & ^V_VPXTXRO\V]&& & & & & & & & & )?B@AJ&))&a&bbcde&& f@Ig;:Bh&&bdidj&

Page 2: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %�()*+,-.+/.012*0345/461*474286191)8:-8,+/.91;+/201<=>+?05+21<=11@@@@@@@@@ABCDCEBFGHICEJKCEBLMFNBOGIPBPQBFMBJQBCRPMJSGBSMTGSUBCVLMSGWMOGPMBGBEQXCFQBNHYZ[\]Z]Z@Y__a_bZ@c@dZeZbZf@g@HCJQRSGEBCJDLXCEBSMBKLQFGXSQBLGWGKQhBiMPHLQBjNBFQkGSGJMXGBHCPMEBdZeZYgelm@Y__eZf@Zn_b@jNBNKLMXKCBHLGKMWMXGBJDQBRMSKMLJKQBLGWGKQUBSPGoCDBWSMTMPBGBECVNjSCJXB]_pl[lm@b__b_LMSPMhBqCJQRSCBjQBRGXGBCRLMFPQSGBKLQFGXSGBLGWGOGUBCRWGLCEBFMBJNBSMPDMrSGPGBLGWGOGUBKMKCBNBRMSKMLJXDNUBXMKCBGBNBXLVCDGSJKGEBHLQFNWQjGEMUBMBGBFMBJNBHLQFEQXBCDCVBFGHICEJKCVBLMsZt@@@@111111111uvwxyz{|}{y~�@�__ef@eY�s_n_@Y__ef@eZbZn_@Y__ef@[Z\cn_@Y__ef@Y__e@_\l��lgn_@dZe�f@Y__e@c\ZmZ]Z@dZe�f@Y__e@�b\]�f@l��YZn_[_@Y__et@� >+66+*�11@@@@@@@@@@�@np_g@mYZscZn�@�lYe@np�@Z_b@_g@nl@���\Z_@np�@�Z�gf@lYmZ_Zn_l@Zs@b�nplsg@l�@Y_ge@bZZm�b�n@_@dZegf@�_np@g��a_Z\@Znn�n_l@nl@aY�s_n@Y_get@�@�_\\@�_Ygn@s��_�@np�@ln_l@l�@dZe_m@Y_gegf@np�@�@�_\\@dY_��\�@�Y�g�n@Z\\@dZe_m@Y_gegf@np�_Y@_b�lYnZa�@Zs@�lgg_d_\_n�@l�@np�_Y@b__b__mt@���a_Z\@Znn�n_l@�_\\@d�@�Yla�gg�s@aY�s_n@Y_gegf@m_[�@npZn@np�@blgn@_b�lYnZn@Y_gegf@dlnp@_@dZe_m@Zs@_@albb�Ya_Z\@�n�Y�Y_g�gf@Zs@npZn@np�@gcd]�an@l�@np_g@np�g_gt@@@@@@@@@@�0�1�8*3:�1Y_gef@aY�s_n@Y_gef@_n�Y�gn@YZn�@Y_gef@acYY�a�@Y_gef@np�@Y_ge@���lgcY�@l�@dZegf@_[�gnb�n@dZeg@Y_gef@alcnY�@Y_gef@l��YZn_lZ\@Y_get@1 @@

Page 3: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %()*+,-*./(0( 123+4*(,*56*7,*4.*(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(9(:( ;3.*6(,<5<=*(>(?*4=*,@72>(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(A(B( C,@7D(,<5<=*(>(?*4=*,@72>(88888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(E(B80( F<5<=(G<=2<+43@7<(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(00(B8:( H,-<I4<(,<5<J<(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(0:(B8:80( KD2<54<(,<5<=(88888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(0B(B8:8:( L*6*74<(,<5<=(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(09(B8B( F<5<J<(<5G3-D43@7<(?*4=D(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(09(B89( F<5<J<(>G*M*4.*(?*4=D(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(0N(B8N( F<5<J<(=3.<(@D(3+43@D(4*(5D6G.>(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(0A(B8A( OPD,*7<24<(,<5<J<(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(0A(9( QRSTUVWXYZ[\W]WW_TTSWaY\b<74<c(,<5<=*8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(0E(980( F<5<=(4D<@P>4.D4.*(3?*2D5*(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(:0(98:( F<5<=(<5G3-D43@7<(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(:B(98B( d]]aWeRaY]fT(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(:9(N( g*=73,<(=,D+<743M(,<5<=*(88888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(:9(A( 1P,*2G.*4.D(,<5<J<6*(>(P3@G32*4.>(?*4=D(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(:A(A80( 1P,*2G.*4.D(=,D+<74<6(,<5<=36(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(:h(A8:( i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j( ;,<6D,(3+3?,D4.*(=,D+<743M(5*c7D2*(k<,6D(liD7,3(m*@c(n(m*,,op(+83838(qD3M,*+(=3+(FD+(q*4=D(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(BN(h( rTasStTa(8888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(9B(E( u<7D,*7>,*/(888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888888(99((( (����

Page 4: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %()*+,-./01/23/41/.5/0� 6789:;<=<>?=7@8AB:?=9C7DBEBFB:B7@7@8AB:?=97EABG9A>BE7DB8AB:9>H97G9>I9;8F:97D;?8@F>?78@7G;BH>?7;?J?K?7IBLMNOPQPORNSNTMUVWLRNTPLROMWVXWRNYVWZV[\ZRNTP\]PQRNWVT]VUSNM]MNSNZV[LWLR_N\]SXVLSNT[P_RWSNZPLVNSUMXRNWVNTPQRVWLRNWRMaQR\WP\UMNM\bPOVNU[VW\VZcMLRNMNSNcR]MWMNTPQRVQVLSNWRMaQR\WP\UNP\UQV[MQVWLVNT[MbPOVNYVWZRdNe\UQV[RWLRNT[PfMUVYM]WP\UMNSNS\]PQM_VNTPQRVWRNIB>I@;<>K?H<7I9B7?7;98F97;?J?I97DB8F9H<7?J9JB:7J9789:;<=<>?7G9>I9;8I?7=<>9gh=<>Fi7j97;9J:BH<=7?>:<8F?K?B>BE7G9>I9;8F:97?7897D;BK<8B=7EABG9A?J9K?H<7k?>9>8?H8IBE78?8F<=9C7Bg>B8>B7EABG9A>?=7TP\]PQVWLR_NYVWVZVNOPl]PNLRNMNOPNOPOVUWPmNSQRVWLVN[MaMZVN\VNZPLM_N\RNYVWZRN\SPXVQVLSNSN\QP_NDB8AB:9>H@i7j:<F8I97<IB>B=8I97I;?J97IBH97H<7<I89A?;9A97FBIB=7noopi7EBOMWRN\V_PNTPUQ[qSLRNPQSNF<J@i7j7FBE978<7@7>B:?=7@8AB:?=97DB8F9:AH9H@78ABh<>?7J9g9K?7D;<g7G9>I9;8I<7=<>9gh<;<7DB8<G>B7>97DA9>@7I;<?;9>H97BD<;9F?:>BE7IB>K<DF97I;9FIP[PXWRNTP\]PQWRNTP]MUMZRN\7K?AH<=7g978<7BG<JG<g?7IB>F;BA97@I@D>?r7;?J?I9i77s]PYV]MaVcMLVNMNWR\UVYM]WP\UNfMWVW\ML\ZPmNU[tMlUVNZVPNMN\QRNQRVNZPWZS[RWcMLVN_RqSNYVWZV_VNaVbURQVNPONYVWVZVNSQPqRWLRNMWPQVcMLVNSNWLMbPQP_NTP\]PQVWLSNZVPNMNSNST[VQ]LVWLSN;?J?K?=9i7j9g9u>H<7:;<=<7J9rF<:97>B:@7DB8AB:>@7k?ABJBk?H@7?7>B:?7D;?8F@D7;<u9:9>H@7DB8AB:>?r7D;BGA<=97@7G9>I9=9C7I9B7?7D;BK<>@7DB8AB:>?r7;?J?I9C7D;<789=BE7@A98I97@7DBH<g?><7DB8AB:><7k?>9>8?H8I<7DBg@r:9F<i7v9>I97@789:;<=9>?=7@8AB:?=97DB8A@H<7@7BI;@h<>H@7g;@E?r7G9>9I9C7IA?H<>9F97?7<IB>B=?H<7@7K<A?>?C7978:<7FB7@>B8?7<A<=<>F<7;?J?I97@7G9>I9;8IB7DB8AB:9>H<i7w?J?K?7897ZPLM_VN\RNYVWZVN\SPXVQVN\SNWRMaYRtWMNMN_P[VLSNYMUMNT[PcRWLRWMNZPWU[P]M\VWMNMNfMWVW\ML\ZMN><@F;9A?89>?7I9IB7><7G?7@E;BJ?A?7K<A?>@7DB8AB:9>H97G9>I<i7x<7DB8UVQ]LVN\RNTMUVWLRNZVZPNMaYRMN[MaMZRNQRNZVZPNST[VQ]LVUMN[MaMcM_VN\VNP\WPQWM_NcM]LR_N_MWM_MaM[VWLVNWLMbPQPmNSUMcVLVNWVNDB8AB:9>H<i777w?J?K?7@7DB8AB:9>H@7G9>9I978@7I9;9IF<;?8F?I978:9IBE7G9>I9;8IBE7DB8A9C7F9IB7g97>?7><@F;9A>?7G9>I9;8I?7DB8AB:?7>?8@7G<J7;?J?I9C797B8:9H9>H<=7>B:?r7?>8F;@=<>9F9C7>B:?r7F<r>?I97?7\U[VURmMLVNfMWVW\ML\ZPmNMWtRWLR[MWmVNWPQMbNYVWZV[\ZMbNT[PMaQPOVNVNWV[PXMUPNfMWVW\ML\ZMbNg<;?:9F9C7A?8F97;?J?I978<7><D;<8F9>B7u?;?i7y97G9>I9;<7?7J9H=Bg9:K<7@BDuF<C7><?J:<8>B8F7;98F<7897D;B=<>9=97@7I9=9F>?=78FBD9=97C7D;B=RWV_VNORTPaMUVNMN\VNWR\TP\PYWPlSNOStWMZVNOVNQ[VUMNI;<g?FC79A?7?7DBg7g<H8F:B=7F9I:?r7k9IFB;97I9B7uFB78@7g<;<E@A9K?H9C7F<7=B;9A>?7r9J9;gC7I9B7?7@A98IB=7G9>9I97@7DB8AB:<7IBH?7;9>?H<7>?8@7G?A?7F;9g?K?B>9A>B7G9>I9;8I?i7z;?78:<=@7FB=<C7EABG9A?J9K?H97G9>I9;8IBE7DB8AB:9>H97?7F;<>gB:?7=<E978D9H9>H97:<A?I?r7G9>9I9C7F<;9H@7=<>9gh=<>F7G9>I<7g97?g<>F?k?I@H@7>9H:9h>?H<7;?J?I<i7{B78<7Bg>B8?C7D;<78:<E97C7>978?8F<=8I<7;?J?I<C7?7DB8<G>B7>97;?J?I<7IBH?7D;B?J?A9J<7?J7J9B8F9H9>H97G9>I9;8IBE7=<>9gh=<>F97@7D;VRWLSNTP\]PQVWLVNWVNWRTPaWVUM_NE<BE;9k8I?7@g9AH<>?=7D;B8FB;?=97?7F;h?uF?=97?7g97D;9F?7DB8AB:9>H<7897><DBJ>9F?=7?>8F;@=<>F?=97?7F<r>?I9=9i777

Page 5: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %()*+,-./01)21.234)/05.)672378*.)/.9.:.)20);0<.*.-4)=+7)*0.9802*72>).3.)*02.?4/*72>)72>8+/0*,+)750=.8+*7?).2@7;+)7;/0A0*0)672378*7)BC<.*+*2.,2=0)+=>.8*72>.D)E8+=7)2@8+F0*)/.9.=).1+)->0>*0)67230;.:0G)6+)7>4;+)0=7*712=.).)<.*+*2.,2=.)/+:.7*+3*.)4502*.:.)4)672378*.1).)HIJKJLIMLNIOCPQKJLKNRIMKOOKCILSTUMKVKMWCWVXNCKVXQYIMWCSQXOKCQIYINWCICPXZXCJMX[TVTOCXUIOIJKILKJMWCIUIC\KQCOIJIOIYIQKJMW]CCCC>.1)4)809.)260:.<.5*72>.)_+*+=+).)_+*=+/2=.@)672378+)4=+94,4)*+)5.*,0*.:4);+),0)_+*=+/2>87)8.27=7)/.9.5*+);03+>*72>G)_4;4F.);+),0)/.9.=)8071+).9/+0*+)=+>0?7/.,+)4)672378*.1)+=>.8*72>.1+)2+8/010*.@)_+*+=+D)a1+,4F.)4)8.;4);+)24)_+*=0)<.*+JLIMLNXCIJLPIPWRIMXCNTMXCSTLUWMWC*+)*+503.1+)3.=8.;*72>.G)/0*>+_.3*72>.).)2.?4/*72>.)<.*+*2.,2=.@)63+21+*+G)6/7.9.3+9.);+),0)=+/+=>0/)*,.@787?)672378+*,+)8071+)/.9.5+*DC�CCCCCCCCCCCCbTCSQKVIUWcCLVKNKCJXIYVXLJTLPCICJXSUKJIQKJTCICIYJXJKdJTCdXeKVKJMXCWCSTMXdIJIOCSTLUTVJIOC+=>.8*72>.1+)_+*=0)170)20);0<.*.2+>.)=+7)/.9.=D)f0A4>.1G).1+,4F.)4)8.;4)5.*,0*.:4);+)_+*=0)67234,4)260:.<.5*71)/7_71)g*78:01hG)2+17);0<.*.2+*,0)/.9.=+)4)_+*=+/2>84).9.2=4,0)*0->7)4.)6/.2>46D)E>4;+G)9+)_+*=+/2=.)/.9.=)_.)20)17?37)/0F.);+)7*)6/0;2>+83,+)80/78+>*7F4)?4_.>=+)g21+*,0*,+);7_.>.h)*+2>+37?)=+7)/0943>+>);0,2>8+)*0.9802*.@);7?+A+,+)4)672378+*,4)_+*=0]iCCCCCj��� CCC�������������������������������������������������������������k�l/46+)+4>7/+m)no72378*0)<.*+*2.,0pG))/0;+=>7/m)f.37/+;)a8+*.-08.FG)q.>D;037G)2>/D)rss�

Page 6: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %()*+,-./01213-/4/5-63-07894/� �����:;<=>?@=A@BC<DEDFDG=CH=ICA=JKA=CLDMFD;?DA=C@BC<B?=ND>AICAI>=CDCA@BACA=MN=A=HC@BCODICPQRSTRUVWXVYSWSZQY[ZXY\[]ZXPXQTV_PX[XRSaR[]b[USZXQTV_QYSX_\c[d_eXfWSXSaPgT_XDLBANDhDH=FD@JiCGB<BA@BiC;<=jBA@BCDCHIAN<I?DM=A@BC<DEDH=kCl=L=C@BC<BKCICO=AH=<MN>PmXaWYmXYSXn\VoPEBjBCM=CM;BFDhDKAIGChDA=AMD@MHIGCMN<JHNJ<IGiCDE?IEBA=C@BCDMNICN=HICM;BFDhDKADGX\[][b[ZmXHI@DG=CN<BO=CJ;<=>?@=NDCA=C=LBH>=N=ACA=KDAiCN=HICpNICjBCMBC;<>ICDE><pDNDCDLBANDhDH=FD@=C<=E?DKDNDqCIO?DH=C<DEDH=iCE=NDGCGB<BA@BC<DEDH=C;IGIjJCH>=ANDN=ND>ADqCGBNIL=CDCLBhDADM=A@BC;IMNJ;H=CHI@DGCjBCQVXPn\TRU_[X_[ZX\[][b[ZeXXXXXrDEDFDiCH=ICGIsJjAIMNC=;MI?JNAIsCD?DC<B?=ND>AIsCsJODNH=iCJCILAIMJCA=CIKBHD>=A@=CJCnSQRSTWUPXaWYXQPXY\Y_V\[Q_[YXQTYSXaWY\QYSXnSQRmXXSQTUWUVZXWST[gX[WQ_\PZVW_mXNBqADH=CDCMN<=NBsD@=iCAI>DqCO=AH=<MHDqC;<IDE>IL=iC=CA=<IKDNIChDA=AMD@MHDqCLB<D>=N=iC?DMN=C<DEDH=CQVXWVn\VQ_WSXd[\[eXtV[]TVQWSQ_X\Q_VXQXn\SZVWZXPXYZ_W[ZXQ_SnZmXn\SZVWZXoVnS][_X[XQXABM;IMIOAIpjJCL<uADH=CL=C><=NDCH<BLDNiC=?DCDC;ILCLB@MN>IGCh=HNI<=CH=ICpNICMJCLB<BsJ?=FD@=iCGI<=?ADCg]\omXYSX[XPRQYSZXaWYXPXnSQRSTVXYSU[X\W[UVXW[QPXa[R[X_\o[b[SWRWSXaWY\QY[eXXXXX:C?DNB<=NJ<DC;IMNI@BC<=E?DKDNBCLBhDADFD@BC<DEDH=CHI@DG=CMJCDE?IuBABCO=AHBCJCM>IGC;IM?I>=A@JkCvBwJCLBhDADFD@=G=CMBCJO<=@=@JCM?BLBjBxyXze{|B<I>=NAIj=CsJODNH=CD?DCDE?IuBAIMNCsJODNHJiXye{vIsJjAIMNCD?DCp=AMBCE=CA=MN=A=HCsJODNH=iX}e{fnQWSQ_XYSUXZScVXn\SP]\SYST_[XPa[_YmX~e{�;=MADC;ILJq>=NCD?DCJM?I>DCHI@DC;I>Bj=>=@JC>B<I>=NAIjJCJKBMN=?IMNDCD?DCIEOD?@AIMNDCILCPa[_YmX�e{vIsJjAIMNDCL=CMN>=<ADCsJODFDCILMNJ;=@JCILCIKBHD>=ADqiX�e{tV[]TVQWSQ_XPXSoWSQPXWXPa[_YeXXXXXXX������������������������������������������������������������� ��[QYX� W VZVW_X�RSQQ\��X�[QYXWoX�WQP\WbVX� W VZVW_X�Sb[V_�mXtV�X�S\YmXz���mXne��e�

Page 7: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %(((((((((()(*+,-./.01/(2*34,1/+(54*34,+06+(7+0+8+9:;<=>?=:;@:A=:BC;>CDE:B@>:F=G>C?=:GCDE:H>EIH:J=:-1K18(061L4,4M(54*34,+06+NO(P4(*2Q(RSTUVWVXYZY[V\]_abYc]Vd(*+(-+K,46./(e.L0434M16.(f4g34(6.(f4(/+*4,0.(254e-.7.(.3.8e-4018.(2(7+08+/+h(2(L+-f,.-*84/(1(*4ie,.-*84/(*/1*32N(j1K18(e.L0434M16.(*.(*+*e461(H:B?Ckl@<E<=:m@n=JE<:n=:>@oJClCpEDH9:=:HGlDHIHD@:J@p=>EmJ@:BC;l@AEq@:k=J=G=:n=:n=?=AH9:5-4i1e(1(8+51e+3NVrSTsVWVXYZY[VtXu]_]VtXtYvw(d(5-.f*e+,36+(-1K18(8461(0+*e+6.(1K/.04/(K+840+(1(f-2M1L(5-451*+h(8461(/4M2(f.34,+e1(f1-.8e04(0.M+e1,04(0+(*54*4704*e(7=JG@:A=:n=?=xHD@:ElE:10f1-.8e04(0+(06.02(*54*4704*e(f+(*.(5-13+M4f1(1K/.01(5-451*+NVySTzVWVXYZY[V[wuw\_]Vv\t](d(6+,36+(*.(2*3.f(5-4/.0+(8+/+e01L(*e45+h(846.(*2(2(*+,-./.01/(H;lCmE<=:A=>@:n=:BC;lCmJ@:k=JG@9:D@?:J=:JDEo:k=JG@:BCD@AEJ=IJC:J@<=DH:B?@>@?=JCp:2e1{=D=9:m@|:;@:>?}E~JC:FC?<E?=DH�V�ST�VWVXYZY[V[XYv_Y[w(d(?EnEG:GCDE:D@:m@n=J:n=:<CpH|JC;>:A=:GlED@J>:k=JG@:kHA@:B?@Hn@>:CA:GCJGH?@J>;GEo:k=J=G=�:�C:;H:H:J=Dm@|@<:?EnEGH:J=Dm@|E:GlED@J>E:k=JG@9:CGC:GCDEo:;@:En<@xH:k=J=G=:mCAE:B?=mE:>?}E~JE:?=>9:CA:IEDEo:A@BCnE>+(1(53+*/+0+(7+08+(0+6,1g.(1(K+,1*1NV�ST�VWVXYZY[Vw�][�w\_v\YV[wtY\wawVWVXYZY[Vva�]_\_v\Y(d(2843184(*.(548+�.(-.+301/(f+(*2(*.(/+e.-16+31K4,+31(M4-.(0+,.f.01(-1K1{1h(e4(/4�.(f4,.*e1(f4(-1K18+(f+(6.(2M-4�.0+(*43,.0e04*eh(4f04*04(+f.8,+e04*e(8+51e+3+(54*34,0.(7+08.N(�+/1/(e1/(7+08+(23+K1(2(nCJH:J@H;Gl=x@JC;>E:;=:<@xHJ=?CAJE<:;>=JA=?AE<=:k=JG=?;GCp:BC;lCm=JD=:8461(*2(1084-54-1-+01(2(0+{140+304(K+8404f+,*e,4NVV(((((((((�JC:~>C:D@:m@C<=:kE>JC:J=BC<@JH>E:D@;>@:>C:A=:E:BC?@A:?=nlEIE>Eo:A@FEJEqED=:?EnEG=:BC;>CD@9:*m@:CJ@:E<=DH:Am=:n=D@AJEIG=:@l@<@J>=9:=:>C:;H�:J@CA?@x@JC;>:E;oCA=:E:pHkE>=G:G=C:D@A=J:CA:<CpH|Eo:E;oCA=�((((((((((��EnEG:D@:;>=JD@:H:GCD@<:BC;>CDE:<CpH|JC;>:J@p=>EmJCp:CA;>HB=JD=:CA:BC}@lDJCp:E;oCA=:GCDE:CI@GHD@<C:ElE:GC<@:;@:J=A=<C�:�>Cp=:<C}@<C:?@|E:f+(71(-1K18(54*e46+4(2(i10+0*16*84/(BC;lCm=JDH:<C?=:A=�:kHA@:<CpH|9:En=nEm=:@GCJC<;GH:~>@>H9:kHA@:J@Enm@;>=J:E:kHA@:;lHI=D=JN��((((((((((�EnEG:�?E;G�:;@:J=DCB~>ED@:<C}@:BCE;>Cm@>E>E:;=:;>=JD@<:H:GCD@<:BC;>CDE:<CpH|JC;>:J=;>HB=JD=:J@GCp:~>@>JCp:ACp=x=D=�:�:@GCJC<EDE9:BCA:~>@>JE<:ACp=x=D@<:;@:BCA?=nH<@m=:����������������������������������������������������������������=A}E|:��9:�=JG=?;>mC9:�JEm@?nE>@>:�EJpEAHJH<9:�@Cp?=A9:����9:;>?���������+2ML+0h(�Nh(�+2ML+0h(PNh(�*04,1(4*1M2-+06+(d()5-+,36+06.(-1K1{1/+h(� P�(¡¢4L0(£13.¤¥�40*h(¦0{N§h(+M-.7h(©ªª«h(*e-(�¬­�

Page 8: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������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a6/*+,+/86G-/+1+/C-5A-F/+/>9)(+C/967+C-/36/5-B+8-/C69-/9+B+.-/+1+/3,6<65/9+B+.-?/IIIIIIIIII@-/<2312852(/3,-528+:,-F/3.12523,/.-/9+B+.)/A6/1+75-/.-9-.,69+3,+.-/38-.2(/<2A6>+5=-?J*+75+/1A)>+/0<2,92:-7+F/+B89:+2=+/+/38+/25+/.2A+/a+86/2>/382(/9->-4/529C-152/+B*6(-8-A)/9+B+.6?/K-3)<92,/5A+C-F/<2312>-8=+/+/<96>)B6,5+=+/8216/>-/9+B+.)A)F/A69/)/31)7-A)/12:6(/+3D2>-F/25+/<92>-A2C/LbSTLMOILXLIUVSNLbISNU\cN[MQObIV[]MLW[IcNLNOITSQOIUSPLdLQOYIeIN[WTSQILN\[dLQLIbOM[]fOVL_ITOMLI7+5A65+=6/>-/2>/)3<6:523,+/<23128-5A-/g+9C6/.2A)/82>6/B-8+3+/+/5A+D28-/1+75-/96<),-=+A-F/5-3,2A-G6/][Ib[MQOIVLPLWOYIIIIIIIIIIhcOI]V\cNTOMSISWV\fOMQO_I\IUOVLS]\INV[MPLdLQO_IWSQOIQOI]STOXSI]SISUcNOIMOLPTOMSNLIM[ITLbIfLTSNMLbIUSXQLb[_INTSVLXSIQOIN[WTOI\XSTOI][I\iX[TMSbIbSi\I][IUVSjLNLV[Q\IXQ\]LIWSQLI\IWXSMLIVLPLW\YIk[SIUVLbOVIbSfOIM[bIUSX\fLNLIlVPIV[PTSQINVfLcN[IR[VNLQ[IS]ITVO]MSNLYImT[WSIWSIQOILb[SI]STSXQMSIbOXSNL_IUS\P][MLRILMjSVb[dLQ[InLIMSTd[o_IU[IW\ULSIcNO]MOIP[ULOIh[VS]MOIl[MWOI@9*+A6F/+1+/-.=+A6/56.6/2>/<693<6.,+85+D/*-5-.-F/C2(-2/A6/>2*92/>-/B-9->+?/p6E),+CF/+<-./A6/NVOl[XSIVLPLWST[NLYIIIIIII�������������������������������������������������������������q�p-928+G/r29+3F/s8>-128+G/t6361+5u/vJ3+()9-5A6/+/,629+A-/9+B+.-wF/x-.)1,6,/B-/*-5.-93,82F/23+()9-5A6/+/g+5-53+A6F/yOSiV[]_Iz{{|YiS]_I}|YNVY�

Page 9: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&' %% %()*+,-./+01023/4/53623+,-74/� 8888888889:;<=>:8?:>@:8A;?BCDE8@:<8FD>G;:H>:8I<>DG:;>:8JH:KGE8>:=HDL>:8CD8M:8;DNOHBK:>CD8<?:JDMD8OP;:JHC:>C:8;BMBFBI:8O8?:>@:I:8A;?BCDQ8RBI8P<J<=<IE8K:NH:K><8S:@<>O8<8?:>@:I:8BM8TUUVQ8N<=B>DE89:;<=>:8?:>@:8A;?BCD8CD8=<>DH:8>BM8J:L>BW8X=HO@:E8@<CBI:8KD8=:CO8?HBL:8OPOGKGJ:8M:8P<KH<J:>CD8?:>:@:Q89D@D8<=8GBW8<=HO@:8KOY8Z[\]_a_[bc_deafdg_hgd_\_ijklmnopqrsljotolrjuvwvljxvyvoivrjkukmojlzv{movo{jkivrjkukv|ouzj{lvoijklmnopqrsljotokj}vksovosurt{v~jovqmkzvwvljxvymovo��j�mkyjo�v�vljosulrj�mktuzvo�turt{jkyjoijklmovos��j{ryjkyjo�g�ga���8����������������������������������������������������D;BCOIB8M:8B=D>GB�B@<J:>CDE8ID;D>CD8B8P;<FD>O8;BMB@:E8@<CBI:8CD8?:>@:8BMH<LD>:8O8KJ<I8P<KH<J:>COQ 88888888888¡;DI:8P<ID>OG<C8X=HOFBE8?:>@:8CD8=OL>:8=:8B=D>GB�B@OCDE8ID;B8B8P;<FD>COCD8;BMB@D8@<CBI:8CD8BMH<LD>:8O8KJ<I8P<KH<J:>CO8B8=:8OP;:JHC:8GBI8;BMBFBI:8O8K@H:=O8K:8S:@<><I8<8?:>@:I:E8=;ONBI8P;<PBKBI:8B8KJ<CBI8:@GBI:Q88888888888¢����������������£���������£�������¤������������������������������¥�¦8§Q©BMB@8HB@JB=><KGE8TQª;D=BG>B8;BMB@E88«QR;LB¬>B8;BMBFB8­8@:I:G>B8B8=DJBM>B8®E8Q©BMBFB8BMH<LD><KGB8?:>@DE8VQ©BMBFB8OH:N:>C:8?:>@DE8°Q©BMBFB8@<CB8KD8<=><KD8>:8MDIHCO8P<;D@H:8HBF:8P;DI:8@<CBI:8CD8?:>@:8BMH<LD>:E8 QXPD;:GBJ>B8;BMBFBQ88888888888±����¥����¤�����������¥��������������������²��£�����������������������³����������³�;:=:Q8���������������������������������������������������������������µAHOL?D>B8NH:K>B@¶8©DPO?HB@D8A;?BCDE8?;Q8V ·TUU°8B8?;Q8§§°·TUU°Q88��X=HO@:8<8OP;:JHC:>CO8;BMBFBI:E8AHOL?D>B8NH:K>B@¶8;DPO?HB@D8A;?BCDE8?;Q8V ·TUU°Q8

Page 10: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %���������������� )*+,-+-+,./0/1/,2,345*467892,:78;<,,=>?@ABCDE78;7F5;/,F/0/;,5<,G4H<,34I<*/J/,87,6/K<,87L/87,2,076/5845J/,4I,3F/81/37,34I<*<M,37,4J2I7,2,J<4F/9/,345J49/,6/K<,6F5J7,F/0/;7+,N4,9<I849,34I<*/M,:78;7F5;/,F/0/;,5<,G4H<,56F5J7J/,2,I6<,OF23<,F/0/;7,;49/,I/F<;J84,2J/LPDQ>DQBRS>TQ@RSDU>V>AWX>QY>DPDE>QZW[,-+\,]__abacdefcg,9<,8<345F<I84,6<078,07,:78L/82,2*4O2,h/8785/95;4O,3F/81/37*7,/,345F<I8/;7M,2,h/8785/95;<,F/0/;<,537I792,5*<I<i/,F/0/1/jddI/6/I<8I8/,F/0/;M,;73/J7*8/,F/0/;M,;7G7J8/,F/0/;M,F/0/;,*/;6/I845J/,/,I<6/08/,F/0/;M,k+\_l]__abacdefcmd46/,F/0/1/,8/52,53<1/h/L8/,57G4,07,h/8785/95;<,/85J/J21/9<M,7,34J/L2,4I,8<253<*/n,/,8<7I<;67J8/n,3F41<I2F7M,*92I5;/n,h7;J4F7M,<;5J<F8/n,h7;J4F7,/,5*/L84Md2,462,OF232,F/0/;7,537I792,5*<I<i/,F/0/1/o,;F<I/J8/,F/0/;M,5JF7J<O/95;/,F/0/;M,07;485;/,F/0/;M,43<F7J/68/,F/0/;M,F4:8/,F/0/;,/,F/0/;,6<078,07,h/8785/95;<,3F4/064I<+,./0/1/,2,345*467892,:78;<,p+q3<F7J/68/,F/0/1/,r+./0/1/,2*7O7897,:78;<, s+./0/1/,;49/,5<,4I845<,87,0<G*92,34F<;*7,*/17,;49/G7,9<,:78;7,t+uFH/K8/,F/0/1/,v;7G7J8/,/,I<6/08/w, x+./0/1/,/0*4H<845J/,:78;<,k+yF<I/J8/,F/0/1/,-+./0/;,*/;6/I845J/,

Page 11: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&&' %% %()*+,-.-/01-/2-34567-0�888888888,-.-/01-/2-34567-09:;<=>=?;@ABCDEAFG=;EHFGHE?H;E:BHG=IE=J;:K:?HGH;EH;K=EHEF=9F?=;<:>CLGHG;=;?HM=GHL;NHE?:;CFL:O8E:FMAFANEAFG=;NHE?:;OH;=FMCE9HIH;FIA9:;OAFM:L:;ANHI:>:P88888888888Q=?I=OEAFE=;<=>=?;M<:OFGRIL9R;<=>=?;MAFLAIE:;NRE?:;OR;E:;MAF:OC9:;C;AO<:S:EA@;G<:ECG?C;OAIAL9EA;L=?I=OE=J;F<:OFGRIR;>R;=>@=<=IRE9:;OAFM:L=J;ANRI:>R;=L=;OR;OAO9:;OA;E:AT:?=IREAB;UVWXYZ8WX[YXV\X]8_VaZYZbc8888888888dXYU8WX[YXV\UaX8NHE?:;=F?H>C9:;F:;MA?H>HG:L9:@;WX[YXV\UaXe8[UfX8g_:OFGHIL9H;AOEAF;>N=<H;WX[YXV\X]8MAG<HhXYHE9H;M<IAB;<:OH;=;L=?I=OE=J;MAG<HhXYHE9H;O<CBAB;<:OHi;F;9:OE:;FG<HE:i;=;>N=<H;ANHI:>H8MA;I=S:E9C;N:>;CBAIA<:EAB;<A?H;OAFM:DH;=;ANHI:>H;FH;CBAIA<:E=@;<A?A@;OAFM:DH;C;EH<:OE=J;@:F:j8OHEH;AO;OHEH;I<k\fH;AN<HTCEH;MA?H>HG:L9H;L=?I=OEAFG=i;F;O<CB:8FG<HE:P88888888888lR9T:mD:i;<=>=?;L=?I=OEAFG=;M<A=>=LR>=;=>;O<CB=J;NRE?R<F?=J;<=>=?R8[UfXnZ8f8oZ\[Z8XpWUh\Ze8[ZU8kaU8q8?<:O=GE=;=;?R@RGE=;<=>=?P;rRE?R;F:;@As:;FCAT=G=;FR;<=>=?Un8WX[YXV\UaX8q[UWX[U8\[X8UV8E9:E=J;I:L=?=J;?L=9:ERGRi;AOEAFEA;B<CMR;?L=9:ERGRi;>RMROE:;C;MAG:m?AD:;>NAB;?A9=J;E:;@As:;OR;=>I<mRIR;ANRI:>:;M<:@R;NREj=P;t=>=?;L=?I=OEAFG=;F:;FIAO=;ER;OIR;@ABCDR;<=>=?Ri;R?A;NRE?R;=@R;G:m?AD:;C;E:OAFGRG?C;F<:OFGRIR;=;GA;Cs:8gUnZa_Z\Ue8_XpX[8WX[YXV\UaX8[UfX88UuWVZ8q8\VUaZa[q8FAMFGI:E=J;F<:OFGRIR;=;m=<:;MAF@RG<REAi;C?AL=?A;NRE?R;C;FLCTR9C;L=?I=OEAFE=J;M<ANL:@R;E:;@As:;OR;F:;>ROCs=;ER;K=EREF=9F?A@;G<s=mGCP;v;FLCTR9C;>ROCs=IRE9R;ER;G<s=mGCi;@ABCDEAFG;>ROCs:E9R;D:;pZYXXaX8AO;<R>I=9:EAFG=;GAB;G<s=mGR;C;AO<:S:EA@;G<:ECG?C;=;?<:O=GEAB;<:9G=EBR;?A9=@;FR@R;NRE?R;XnZ8\Z8a_hXkaqb8888888888rHE?H;9:;OCh\H;OH;EXYU8WX[YXV\UaX8UV_hHIH;GH?A;OH;MA?H>HG:L9;L=?I=OEAFG=wx8yz=>EAF=;EH9@HE9:;{i|;?HOH;9:;AN<HTCEHG;?HA;M<AF:?8MA?H>HG:L9H;L=?I=OEAFG=;>H;FI:;<HOE:8VZ\8q8n ^}q~8yzE:;NCO:;@HE9=;AO;|i�;OCh8UV8a_X8qpHFGAMEH;<HOEH;OHEH�8yz=>EAF=;EH9@HE9:;|i�;?HOH;9:;AN<HTCEHG;>H;9:OHE;<HOE=;OHEP8888888888�<=G=TEA;E=>H?;E=IA;L=?I=OEAFG=;M<:OFGHIL9H;E=IA;L=?I=OEAFG=;T=9=;9:;MA?H>HG:L9;E=hX8UV8�ecb8888888888����������������������������������������������������������������ROs=D;�Pi;��Z\[Z_aYU�e8�\XY_pXaa8�X\uXVq\qne8�Uu_ZVe8���we8a_b8���b8���LRI=mR;�Pi�vM<RIL9RE9:;K=ER\Xf[Xn8_XpX}XnZ8�8g_Z[aX[qn�e8�XU[Z8gUWUY\Z8k[UWZ8a_q[UY\X]8aqVXfZe8dUYX8�ZVe8���we8a_b8��cb8

Page 12: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0-1023,4546783/46.4917:;43793:;,-123821-9<821;-343:;,=>14?3:/=<@43@-1623:23.,A436,753:/292B2382,2343-6;4.17:;43@-162C)DEFGHIJKGLGMNO)P)HQGRJS)TFOMPTRP)GUORQGTMVS)VWMJHJS)HFOUHTGQG)KVRQVUMJHTV)V))DE=:6/-X4.-10=3,7>123:;,=6;=,2345.7,-343+/-:8-1-Y))))Z[\] _abcad_aeafad�)))))))))g,<4A143,45463+,29:;-./0-3,4546379312h-;4.14?379:;=+-10-3.,2917:;437;.7,2123;,h7.->623IJWViVNO)MG)JHMJQP)UMOQMO)iOMO)WGTQGFGMNG)jSGFROT)TJ)SGFROT)QGKPOk)P)IJFTlOKNP)mGMRO)RJNV)NO)IFOUSOT)TFLJQGMNG)TJRJS)IOFVJUG)MOJInJUMJL)UG)TFGMHGRiVNG)mPUO)KVRQVUVFGMG)jWGTQJFOMGko))))))))))_abcad_aeapdNO)FVWVR)JU)MGHTGMRG)MOLGTVQMVn)OlORGTG)MG)lVMGMHVNHRV)FOWPKTGT)V)RGIVTGK)mGMRO)=:/293+,7821-3.,2917:;43+7,;q7/40-3q41-1:40:64?341:;,=821-;-r3-3=6/0=>=0=B4392.45143,45463437:;-/23TFsVtMO)FVWVROouv)))))))))))wWKJsOMJHT)mGMGRG)TFsVtMJS)FVWVRP)IFQOMHTQOMJ)WGQVHV)JU)UJSVMGMTMO)UOKGTMJHTV)mGMROo)xQJ)NO)mVTMG)RJSIJMOMTG)FVWVRG)RJU)VMQOHTViVJMVn)mGMGRG)VKV)RJU)mGMGRG)RJU)RJNVn)NO)QOKVRV)UOJ)-6;4.17:;43.25-135-3;,h7.->6=36104h=Y3y02h7.437:17.143+76,2;->43:=36-8GTMO)HTJIOz)UOQVWMV)6=,:2.4r3@2,5-1:64341926:434;9Y3g,<4A;23@,573,2-h=0231-3,-5/4>4;23:4h1-/2367,26{40783{21-3?-,;40-3793.,2917:;4343;4823:23=;4>231-3.,2917:;3+7,;q7/40-3@-1-6-Y)|-16-3:23:=7>-.-3:-37.483,45467836793FGWMVn)nGFTVNG)JU)QFOUMJHTV})JmQOWMViOz)UOFVQGTV)MG)IJUKJWV)WGNSGz)GRiVNOz)UOFVQGTV)MG)IJUKJWV)GRiVNG)V)QGKPTMO)TFGMHGRiVNOo)xHMJQG)WG)JiOMP)JQJL)FVWVRG)IFOUHTGQKNG)VHIJKNOMG)MOHTGmVKMJHT)TFsVtMVn)IGFGSOTGFGz)RGJ)tTJ)HP)RGSGTMO)HTJIOz)UOQVWMV)RPFHOQVz)mOFWGMHRV)VMUORHVo)~IFGQKNGMNO)TFsVtMVS)FVWVRJS)IJUFGWPSOQG)UG)QGFVNGiVNO)QFOUMJHTV)UGTJL)UGTJL)IJFTlOKNG)P)RMNVLGSG)TFLJQGMNG)@=9=379,<-.-1234582X=3h,-14>14?3.,2917:;4Y3�;7h-3023127+?79173=;.,94;43/484;23=3+7h/29=3JHOTKNVQJHTV)IJFTlOKNG)VKV)IJTOMiVNGKMVn)JUHTPIGMNG)QFOUMJHTVo)))����������������������������������������������������������������|-,0-6;-,7.4B3�Yr3*+,-./0-1023,454{48-r3*14.2,54;2;3�41h49=1=8r3|27h,-9r3����r3:;,o)���

Page 13: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������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a)bcdIH)+-0-OK)OHU-)0KL-S-)HG)SNI+K)O+IJK/UK)[-/K/S-USO-Y)T+HNI/RU-L-Y)e/K)T+-NI+a)O+IJK/UI)OKNKJ/-Y)SJHTKf)GIL-0/-Y)OM+SILKf)-JGPgf)bcdIH)OHU-)/I)0KL-S-)G-+IOJ/H)HG)SNI+K)O+IJK/UK)[-/K/S-USO-Y)T+HNI/RU-L-YP))))))))))h:3;9:<:39838254@6A82FD\8]96E2D8;81:i216342j4C6267DKG-J-)M)HLHN)+KGMf)SM)GIL-0/-)-)OKNKJ/-)+-0-OP))'klk&mnopqrsq%tqrqu%�)))))))))vwxyz{y|y}y|x~}��{y|�yzy�|UI)+-0-O)SNK/UI/UK)T+H[-JK)-R-)WMV-JOK)VK/OI)TH)HS/HLM)/IWKJ-L/-Y)T+HNI/K)M)GIL-0/-N)OM+SIL-NK)e/IWKJ-L/-Y)OM+S/-Y)+K0R-OKgP��))))))))))dIL-0/-)+-0-O)UI)+-0-O)C6E=j96?F829�?F�91�294E�F8A9-Y)4_41�F�29�2_89�9?83?182D4;=@F�J)-)1�>8F�@27�9142=?@452>D6C494254A8;96E21=D?�2�61�;�F4@3254A8;96E2D8;81�23426596?28;C4�=2MOMT/I)HJLH+I/I)GIL-0/I)T6;8B83427�9142821�>8F�@�27�914i267D�<=9�F2=2?1@�5=2?�265@=1HN)OHUHN)SI)=D4�=342�541A�F96?F21�>8F�@�27�9142��91�23425=,/�25�26596?428;C4�=2�1F8A4282>�?8A42HG+,�A�2F�1625�29349�2=1=>9�26FA6D49�254A8;9�2>6;8B83�29�21D�3=2?A�16E2D�596E25�9�29427=542A4j�2652���293496E21�>8F�@�2�16@816)=FAD5825�2342>61�;�F4@3254A8;96E2D8;81�2=2F61=25A�2=;�?F6>9�2D�59�25�9�27862A4j82652���2A8?89421�>8F�@�i27�91�23425=,/�25�2?@454j4E2D�596E25�9�262F6C4267�A4?F82h�D659=27�91=2�D7834)))))))))))�4A8;982D8;81216382?429:3<4]j42>63:A@3=34234?F42D:<=96A65?FA4982D8;812�92?423:A@3:21652OHNTK/-UK)OHUI)-NKUM)SLHUI)H+WK/-0K�-H/I)GIRHLI)M)-/HSJ+K/SJLMf)TK)UI)0K)THJ+IVI)-0LI.JKLK/UK)/IHTYHG/K)OH/SHR-GK�-UKf)HG/HS/H)MOHR-OH)GIH)THSRHLK/UK)HVKLRUKUM)M)SJ+K/HU)LKRMJ-P��)�����������������������������������������������������������������:5\8j2�i2�QK/OK+SJLH�f)�/-LI+0-JIJ)�-/W-GM/MNf)QIHW+KGf)����f)SJ+P)����� ��:D3:1F:D6A8j2�i2�>D:A@3:9342D8;8B8C:i2�98A4D;8F4F2�89E85=9=Ci2�46ED:5i2����i2?FDP���

Page 14: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+*+,-./.012%32425%�6666666667898:;<=><?<@6ABCDEFGHIJG6BKLKM6ENGOJCOJG6ABPQKFG6RGOMC6LRPS6ABPNCOG6T6HKEKOK6MGNGFOKU6EFPAGV66666666666WXYZ[\]_\aZ]b]cZd\[b]c\[aX]Xe\[]fX]e\]agX_\[fX]a\h\_[Zi]_jk\]jl]ajfZi]e\ZZ]ajdZaj]YX]RKFK6ABKUPDPHGOP6PD6APJCDKOPS6APEIGV6mh\fbYZ]b]Zlb]l\]fX][\fXYZ]lXj]kgZijl\]Z]Z_jgXhX[j]BGEUPDG6RGOMC6T6DKBCMFOPJ6LGHKEOPEFK6PD6MBCFGOJG6MGNGFOKU6EFPAGn6PHGJ6BKLKM6LG6RGOMC6JC6PD6XdZajo]e[\p\f\q]r[]hjsX]cZ_Z]h\[fZ]ZdZ]XYZt]e\Z[j]jl]b_Zu\f\]Ze]jagbsX[f\t]_fq]jl]agX_\[f\]MGNGFOKU6EFPAG6MPJC6ET6ABKETFOC6OG6FBvKwFT6K6MPJC6ET6LG6RGOMT6DGFCn6MGP6K6PD6MGNGFOC6APIKFKMC6MPJT6HPDK6NCOGDvNCOF6RGOMCV66666666666xPD6MBCDKFOKN6BKLKMPN6T6TvCN6ENKEIT6EC6APDByebhXy]Xgjy_[jYy]ly]agXlZ_][XYX]cZ_Z6gyYX[]b]gjab]ljkXYyt]eyfXl[j]y]kgZkylyfbYZh]ayhy_yhyq]zKBC6LOypX[fX]agXlZ_[jo]gZeZay]X]XebfX]ey] X]jcdZaX]kgZ[j[Zi]kdyhy[y]cy[aXq]{y]kjgy_jh]jcZhy]cy[aygaZi]kjdjyn6gyehXg[j]X]kjXYyy]ZZ[y]agXlZ_[jo]gZeZayq6|y[ay]fX]lbvOy]ly]agXlZ_[Z]gZeZa]ZlX[_Z}ZabfXt]NCBK6K6kgjuX[fbfX][y]j[jb]agXlZ_[X]kjjc[j_Z]lbvOKMyt][y]j[jb]OJCSPHC6TBCDOPEFK6T6KLHBwyy[fb]jcyXey]kgXhy]cy[uZ]Z][y]j[jb]aydZ_X_y]Z[_gbhX[y_y]jcXecX~Zy[fy]kj_gyvKHy[fy]cy[aXq6666666666�ABGHIJGOJC6MGNGFOKN6BKLKMPN6ABCDEFGHIJG6ECF6NCBG6MPJKNG6RGOMG6OGEFPJK6DG6NKOKNKLKBG6KLIPvCOPEF6MGNGFOPN6BKLKMT6BCEFBTMFTBKBGOJCN6EFGHMK6GMFKHC6K6AGEKHC6RKIGOEGn6K6FP�6��{h\[fX[fXh]bpX�Y\]_\aZ]ajfX]b]jX_dfZX][\]agX_GOJC6MGNGFOKU6EFPAGn6���GEFPJGOJCN6DG6EFGHMC6GMFKHC6K6AGEKHC6MPJC6ET6PECFIJKHC6OG6MBCFGOJC6MGNGFOKU6EFPAG6RTDT6wFP6HKwC6T6BGHOPFCvKV666���,�<?<�<=<?����;��:<=�8;@�=�6666666666�<?<@=<?����;��:<=�8;@�6JC6ABC�KLOP6DCQKOKEGO6�GMPOPN6P6RGOMGNGn6MPJK6MGvC6DG6JC6�KLIPvCOPEF=RGOMC6ABCNG6JCDOPN6IK�T6TMTAGO6KLOPE6APFBGvKHGOJG6K6HGORKIGOEOKU6EFGHMK6MPJK6EC6PDOPEC6OG6FP6IK�C6KIK6SBTAT6APHCLGOKU6IK�G6�MBCDKFKn6TIGSGOJG6T6DTvOKpMC6UGBFKJC6PD6HBCDOPEFKn6HIGEOKpMK6TIPLK6K6TpC�YGn6KLDGFC6SGBGO�KJC6K6GHGIK6K6EIV����6�����������������������������������������������������������������\aj[]j]c\[a\h\t]pd\[]��q�

Page 15: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %))))))))))*+,+-+)+,./012/34+)56789:;<=>?6@6A=:BCDC89:CDE;012/34+)FB9G6:A9H7;G:ECI=J:FB9G6:KB=L+)F;?9D67C>:ECI6J:86;:C:BCDC89:+,./012/34+)FB9G6:ECI=:F;?9D67;G:M:<678;GN:O8=F76:CDE;012/34)<6789:FB9G6:A9H7;G:ECI=:CEC:FB9G6:KB=FC:F;?9D67C>:ECI6:FB9HM@6?EA6:D<CB:M?C>:<CE67M7CP)F;@B60+Q67A6:C:?67<CE67M7C>:M@6?8C:8;AC:M9:;H7;M9:76:@;:ECI9:CEC:KB=F=:F;?9D67C>:ECI6J:;MCGR)STF;@B60+Q67A6:;H:U6B;H79:<6789:VB<CA9:CEC:W9F=<EC89)VB<CA9:C:F;@B60+Q67A6:;<9D<9X97C>:2Y+P/Q+Z)<9D=ME;?7CG:K6B67ICA6G6:FE6@C?CG:76:FB?C:F;DC?[)STF;@B60+Q67A6:;H:?E6H6:C:I97@B6E7C>:<67686:D9G6EA6)\E67CI6:]BK67CD6ICA9:D6:98;7;GM8=:M6B6H7A=:C:B6D?;A)]_ ab:C:F;@B60+Q67A6:;<9D<9X97C>:7AC>;?CG)<9D=ME;?7CG:K6B67ICA6G6:FE6@C?CG:76:FB?C:F;DC?[)STF;@B60+Q67A6:;<9D<9X97C>:>6B@CA6G6:;H:?B9H7;M@C)U6B;H79:<6789:VB<CA9:CEC:W9F=<EC89)cd5+Y1e)STF;8BC?97C>:68B9HC@C?6:D6:8;A9:A9:F;8BCf9:;<9D<9X97;:76)F;M9<7;G:B6\=7=:8B6@8;B;\7C>:H9F;DC@6:76:CG9)F;8BCf6:F;:68B9HC@C?CG6:g)h/)Q+3+21)L/id+Q12/34+jkl))mnopqrsrtruvwxyxz{xu|xz}~u���������������i/2)/)5�2i�Z�)h1�+2+�1)h�)��.���2Y1)5�2i1)�)Y1h2/).+-1)i/Y1)2+Y1).+-1)�)�+2�23+Y3i/Z)M98@;B=:79:MG9:FB9fC:���:8�FC@�E�:<�789�N:��8;X9J:FB9ICDCB�:H�:�i�L2�)�.���2Y�)5�2i1)�).+-�)i/Y�)2+3�).+-�)�)�+2�23+Y3i/Z)31i4/d�)+)/32/Q2�)3d1h34Q�)5�2i1)21)3Z1Y�)FB9fC:���:8�FC@�E�:5�2i1jk�)))))))))���������������������);<=>?6@6A=:BCDC89:7A97C>:=E6K67A6:=:HB=K6:FB6?76:ECI6:C:=:;M7;?76:MB9HM@?6N:OFB6?EA67A9:BCDCICG6:=E6K67A6:M9:D6M7C?6:76:;HB9X97CG:D68;7M8CG:;KB67C\97ACG6N))))))))))�B?;:;KB67C\97A9:76E601)h6:=E6K67A9:<6789:=:A9H7;:ECI9:8;A9:7CA9:ECI9:=:�C767M+Y3i/Z)31i4/d�)21)3Z1)FB9fC:���:7A97;K:86FC@6E6N:�BC:@;G9:M9:F;H:=E6K67A9G:F;HB6D=G9?6:=E6K67A9:8;ACG:<6786:M@C\9:=H9;:CEC:M@C\9:68ICA9:ECI6:8;A9:7CA9:ECI9:=:�C767MCAM8;G:M98@;B=N:aB=K;:;KB67C\97A9:76E601)H6:=8=F76:=E6K67A6:<6789:=:ECI6:8;A6:7CM=:ECI6:=:�C767MCAM8;G:M98@;B=:C:=);M7;?76:MB9HM@?6:<6789J:79:MG9A=)FB9fC:���:86FC@6E6:<6789N:�BC:@;G9J:F;G97=@6:=E6K67A6:M9:79);H7;M9:76:M@CI67A9:68ICA6:B6HC:7AC>;?9:H6EA9:FB;H6A9:=:B;8=:;H)�134)Z131-+)/h)h676:M@CI67A6:@C>:H9;7CI6N))����������������������������������������������������������������]HE=86:;:=FB6?EA67A=:BCDCICG6J:�c.�0512+)�.6M7C8 )*c¡)5dj)�¢£¤¥¥¦��§��8;7:;:<�78�G�J:\E�7:©ªN�

Page 16: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./.0.1234.15613783561891/6:;4<1����������-./.21/6:;461=>?@ABAC?D>EFGAHDAI?>J>CFGF?DF?JADFDKA=KCA?@>BLMGFG?A?CFNAGFM?OFDC>?BOPE?QRSTUVWQTXYZ[\]QR[_][Q]a]YZ[TYb]cZd]Qe][T_[aZf]g[Zh[_bVUR[hRSaeR[TbRa][bRS][TSR[eR[\]Q][ZhaTcRQ]g[Zh[b]haTU][TeZ[XV[TXaR_Zf][TaZYZiZjg[RTQTSXZj[ZaZ[XTfZe]aQZj[bZaZ][V[h>kM=A?NP@>CMF?GPE?MAlFmno????????pZhZ[hRSaeR[QqeTrGA=>?POLIHqYq[_dR[XYdqbZs?tu TaZYZiTvRTQTSXZ[bZhZg[T_[TeZS[XR[T_bqhVSRdq[dRbTdqYQTWq[TXYdqbZdqQeq[UV\ZYq[h\TU[QRSTUVWQTXYZ[QqaqYR[TYbqwAHqQeq[\qQR[VXaR_[TUbqQZiRQeq[VYdbxRQZj[qYZSq[y@wqdQZj[Z[_bVUZj[TbUqQq[hRSaeR[TbRaq[_VwDACqg[qT[Z[TrGAI?A?KAKG>kKCAI?N@AMACq[V[YTe[B>kM=Az?tubZhZ[YbqQX{Rbqg[T_[TeZS[XR[T_bqhVSRdq[dRbTdqYQTWq[TXYdqbZdqQeq[UV\ZYq[h\TU[QRSTUVWQTXYZ[QqaqYR[TYbqwAHqQeq[ZXqhqQZj[V[dqaVYZ[Teq[QZeR[hdqQZiQq[dqaVYq[hRSaeR[TbRaq?yLwDACq[Z[YT[VXaR_[TUbqQZiRQeq[aqWqQeq[T\qdRhq[bRSq[TdRbZTfZSq[Zh[_bVUZj[hRSqaeq[V[T_bRxRQTe[dqaVYZg[VYdbxRQZj[qYZSq[_bwqdQZj[Z[_bVUZj[TbUqQq[hRSaeR[_VwDACq|???)*},~�6�9�.�8.1�./.0.1�?????????~�6�9�.�8.1�./.2?=>?@ABAC?Py?DFKGFDCF?D>EFGAHDAI?>J>CFGF?DF?JADFDKA=KCA?@>BLMGFG?A?CFNAGFM?OFDC>?LKM>y?N@PNLKGF?L?@FyL?BFNPKM>DAI�?D>Fy>CHFGDAI?N@Pl>yL@F?A?N@Pl>KF?L?OFDlA�?D>Fy>CHFGDPE?LN@FHM=FD=F?ADJP@kFlAPDAk?A?y@LEAk?KAKG>kAkF?L?OFDlA�?CFP?A?LKM>y?DFKGLNFD=F?D>N@>yHAyAHAI?RXYRbQZj[_TU]x]e]|?�HF?y>JADAlA=F?ZXaeViL=>?KAKG>kKCA?@ABAC�?N@FHDA?@ABAC?A?@ABAC?Py?@>NLGFlA=>�?FMA?VaeViVeR[h]TQXZ[bZhZmn�?�������������?�FB>MKCPk?KNP@FBLkL?AB?���nm?EPyAD>?PN>@FGAHDA?@ABAC?K>?y>JADAr>?CFP?@ABAC?yA@>CGDPE?AMA?ADyA@>CGDPE?ELOAGCF�?CP=A?K>?=FHM=F?NP?PKDPHL?D>Fy>CHFGDAI?AMA?NPE@>rDAI?ADG>@DAI?N@PNAKF�?M=LyA?A?XZXYRS][ZaZ[h\TU[RXYRbQZj[_TU]x]e]|[�]T[eR_]Q[T_[b]haTU][h][Te]dV[TdR[dbXYR[bZhZ][STcR[XR[DFH>KGA?MPr>?JLDClAPDAKFD=>?ADJP@kFlAPDPE?KAKG>kF�?D>Fy>CHFGDP?POMACPHFD=>?N@Pl>yL@>�?CP=>?TQRSTUVW]d]eV[bR_VhZS]QeR[]_Rd]YQZj[]fZe]g[QR]_Rd]YQ][T\ViRQTXY[h]TXaRQZj[Z[Xa|[?�����������������������������������������������������������������yMLCF?���?P?LPNFHM=FDL?@ABAlAkFm�����]TQ[T[\]Q]S]g[ia]Q[��|�

Page 17: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)))))))))*+,-./01,.2013-04315+16.2+731.7817/9-81/0:0,+193;1<23=9,01>+,-./?1-8@504,01>+,-./?16/.A8=3/8101BCDEFGHIBJHK))))))))))L/0136/M7<2M5231.68/M-0750N1/0:0,.N?1OM5,M12815M26/81=3PCM1=M10=85-0>0,32816.9-.28Q810:7./81.68/M-075.R1/0:0,M?1,M.1016.-85A02M<5810:7./81-.R1/0:0,M?1,[email protected]<.750@16/.0:7.=M?1909-8NM10<01M,-075.9-0T)U8/0-01.68/+-07501/0:0,1:5+401.A850-0178/.7+-5.Q31=+1981=8901586.V8<2+519<34+2?1.=5.95.1-/.W+,10<010:.9-+5816FEDBI)XE)IEG)EYCEZ[K)����������������������������

Page 18: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %��������� )*+,-./-00*-1-2-00000 000

Page 19: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0123456728229:;<;=>?@ABCD:CE>@C9C?;2�))))))))))F47G86H8248I8J)KLMNOPQ)MPRST)UN)MPVPS)WMXYNZN)SMNOPQZN)RWXRX[ZXRQP)S\PUNZQ])KSW_])P\P)O ZPS]Ta)SXUP)YXN)QP_]QP)Z])WMXYbcdefgbhcijklemlcncjlojpbelqiflcberifbglsntneurgbhdvbwnelsle[]ZSNTx)))))))))))ynpizb{epgbhlkcleglvlpejbeqi|behbmlcljnklepnieglvlpehneikrsnkneihi}gbci~epgbhlknelerglrnhnodwbepnqnkbe}dhbehifbhbcnederlkncob���)))))))))))�X)V]SXZ)X)[]ZS]Y])ON�PZP_PU])SMNOPQZX�)MPVPS])�\]RP�)��MNOPQZP)MPVPS)UN)MPVPS)YX�wZXRQP)Z]RQ]ZS])ZN�]QP�ZP�)N�NS]Q])Z])�PZ]ZRPURSP)MNV\Q]Q)P)S]WPQ]\)[]ZSN)R\NO)ZNPV�M�]�]ZU])X[]�NV])O ZPS])WMNY])[]Z_Px���)))))))))))�bzdejflqefgjknqneglvlpn{epiolqneobe}ncpnelvsi|bcnedejfiqerijsifncod{epgbhlkZP)MPVPS)UN)UNO]Z)XO)Z]U�]ZPUP�x)�i~sie}lejbegbwlehneobeifnoeglvlpejkngepislpielejnqie}ncpngjkfi{eobgeWXV]UY\UP�]ZUN)ZX�_])OM�XU)�X�XMNZXU)RQM]ZP)�NS)UN)R])RX[XY)ZXRP\X)XW]RZXRQ)O])WXV]UY\UNZ])jgbhjkfnecbwbe}lklefgnwbcn�e�npsbepgbhlkcleglvlpnepnieknpnf)WMNORQ]�\U])Z]U�]ZPUP)MPVPS)V])[]ZSa)UNM)SMNOPQZP)WXR\X�P)WMNORQ]�\U]U)XRZX�ZN)]SQP�ZN)[]ZS]MRSN)WXR\X�Nx�����nhneobegb�eieglvlpdecbqi~dwcijklecnrsnkbepgbhlknelerglrnhnodwbepnqnkb{eqi|be}lklegb�eieglvlpdehntbsipdrncelvcijeWXQM]P�]ZU])[ON)OX�NONZ))WPQncobedeihgbzbciqekgbcdkpdelslejnqiecob~ifehbi�e�pislpiejbekiehbjledefbwbqe}giodejsd�nobfn{eihcijciepihefl�bepslobcnkn{eknhne}ncpnehisnvledeirnjcdevicdeqi~dwbecbjisfbckcijkl�)))))))))))))))))))�V\XNZXRQ)[]ZSN)SMNOPQZXY)MPVPS)YXN)O])RN)WXRY]QM])R])O�])RQ]ZX�P�Q]a)Z])ZP�X)riobhlcn�ci~epgbhlknelslecneclfideriobhlcn�ci~ehd|clpn{elecneclfidepgbhlkci~erigkmislone}ncpb{epniejpdrnejfl�eriobhlcn�cl�epgbhlkn�e�ncpnejbejdi�nfnejnergitbciqefljlcbepgbhlkci~eglvlpnecbejnqiederijkdrpdeihi}gnfnconepgbhlkn{efbweledekipde_N\X�)QM]U]ZU])WNMPXO])XQW\]QN)SMNOPQ]a)R�N)OX)qiqbcknecob~ifbepicn�cbeikrsnkb�e�ncpnedrgnfsonepgbhlkclqeglvlpiqeknpie�kiedjrijknfsoneonjnc{etbsiflkelebmbpklfncejljkbqelckbgcl�erijkdrnpnelelckbgcl�epickgisn{epioleobejn~snjncefbsl�lcl{erglgihleleR\XNZXRQP)SMNOPQ�P�)WXR\X�]))[]Z_Px))))))))))))�����������������������������������������������������������������dplwe��{�obsltne��{�ljklwe��{e�)�]ZS]MRQ�Xa) SXZXYRSP)�]S\QNQa)�NX�M]Oa)���¡xa)RQMx)��¢x)�£�¤npiceie}ncpnqn{e�sncee¥¦�� ��§W�PMZPUN)X)SMNPQZXY)MPVPS)�PONQP)SZUP��)�]MU]SQ]MX�Pwexa)©WM]�\U]ZUN)MPVP_PY]a)©ZP�NMVPQNQ)ªPZ�POZYa)�NX�M]Oa)����a)RQMx)�x�

Page 20: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)))))))))*+,-.)/0)-12.30-4,+)51)6.5)70318/1)91):17;+/0-+3)<+-1-9+/96+3),:=+>,03)+)91)50<+-+91-+3)?@ABCD?ECFGAHDA?CFIGJG?FC?KJGHAFCDCLIDBIGMLC@INDOG?@ABCDOPGMA?NABCGFDAQAGKIERCGDISCDGHIGMA?KA@DIGTIDEIGHAUOGHAG?IVDIDBIGHIGEKCBODNGVIMIHIGJGVADJGMA@OWIDAQGELOHCNDAQGLCVCEIPGAHDA?DAGMALI?NIGFAQJWDA?NCGHITIDEIGDOGFAXOGDIMKINCNCGYOKAEJMDAGCKCGHOAGMANLIXC@[email protected]:0-.[)6:05+,1\)))))))))))]GDIRABGVOFKBCPGJGIEADJGAGTIDEIFIPGJ@OHODIGBOGFAQJWDA?NGMLIWODBIGJLOHDA?NCGCVFCL+;1-/1)ATI@OVIG_CVCSECGCGMLI@DCGKCYIGCGJ@CHIGJGNJGTIVJGMAHINIEIGaLOHCNDAQGTCLAIGMLCG]HLJXODBJGTIDIEIGbLTCBOPGNCFOGRNAGBOGJVG?IQKI?DA?NGEKCBODNIGFAQJWOGHIGTIDEIGMLA?KOUJBOGA@OGMAHINEOGaLOHCNDAFGTCLAJG?ECHIDBOFGEILIENOLIGMA?KA@DOGNIBDOG?IGAHQA@ILIBJWCGMAH1,161\cd)))))))))))))e).Z7+:.31)-1)6.-6:0,1-)+7;.:)-19,1-61)6:05+,-.[):+7+61)3.=03.)51):178+64/03.),:+),+21).;.[):+7+61f))ghi+7+6)-0+924-/0-/1).Z1;071j)ghi+7+6)+781[1-/1j)ghi+7+6)MAELCWIG?LOH?NI@Ik)l lmnolpoqolrstuvwxvlsvyvzlvlsvyv{vlz|}vl~tlx�n�ytl�l|z�vs�lzstuvwx|�lsvyvz�l)������������������������������������������������������������� ��IEADGAGTIDEIFIPGSKIDGTLkG��) ����������������vyvzlxtv~��x}tx}�l|���ty�l �vyvzllvyn���x}�l ��������������~stu~w���l

Page 21: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������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aBbHZJBHDMNKLBCJ@ABFKNJGKBKRDEDCUB@AHBEABZAXJCDBRHKSNAWDBKZABRHJHKIABHA_DZDBCDBDIAGZDFDCBCDPJCaBcCKLKBZAXDBKRDECKEFBNAYJBOBHAEFHOGFOJ+60;9)2+,-./6]);,+)/6;)PJCB@DECKBKENJGDZDBRDIBGHAIJFCKLBHA@FJCLD).)EDWJWBFJWBKRDECKEFBKIBCAWKLOXCKEFJBRKZHDXD@DB9[45,0.)7+,-7/6=6)84):6029>)d,+,0;,)2+,-./04<)+.1.26)9):6026+724;)20;.1.);,)0,/+.=.;6[60)84764])CABFKNJGKBEDBFAQCJPGABEFHDCABGKNJGKBRHKSNAWBRHA-7/6=[;6)-47/98047/)84-6/626)24;.)7,)4-047,)06)ZAHKZDFCKXABefghijkl6])7+,-7/=6)24;6)7,)34<9)068[6/./.)06206-04)m06240)-,n69[/l6o]),n,26/)-.=,+7.n.26p.;,)24;.)847/4;.)9):6026+7243)84+/n4[.;9>))))))))))))*+,-./0.)+.1.2)7,)24-).07/+93,06/6)9)20;.1.)/+<4=60;6)4p,0;9;,)2+41)p,0,)6+/.;6)4-)=+,-047/.)24;.36)7,)/+<9;,)06)/+5.q/9)268./6[6>)\0-.+,2/04)7,)+.1.2)4p,0;9;,).)2+41)2+,-./0.)78+,-)9)MDQFAZDCKWBRHJCKEOBRK@AIJCJQBJCEFHOWACDFDUBGK@JBJMWAVOBKEFDNJQBHJMJGDBKENJGDZD).)2+,-./0.)+.1.2>)rN@OPCDBHDMNJGDBOBKICKEOBCDBZDHJ@DCFOBHJMJGDBJMBSDCGDHEGABGC@JLAB@AEFABOBFKWAB_FKB@ABWKLOXAB8+4-6/.)6+/.;9)4-)=+,-047/.).)RHABHKGDBIKERAXDBCDBEAGOCIDHCKWBFHYJ_FOBGDRJFDND).)9)/43)73.7[9)KLHDCJPJFJBRKFACsJ@DNCJBLOSJFDGaBtDHDZCKBKZIABEABGDKBRKFACsJ@DNCJBHJMJGB@DZN@DBuCAvNJGZJICKEFB/+5.q/6>)))))wxyz{|}|~���|���������������}���������������ZD@BHJMJGBEABIATJCJ_ABGDKBZAHKZDFCKXDBIDBGNJ@ACFBCAXABSJFJBOBWKLOXCKEFJBIDBJEROCJBEZK@ABKSDZAMABRHAWDBSDCsJaB�KBCAWKLOXCKEFJBJEROC@AC@DBKSDZAMDBWKYABIKXJBOENAIBENAIAXJQBRK@DZDB�vBOENAIBCAWKLOXCKEFJBJERNDFA)+6/,])�o)97[,-)2+q,0;6)2[6919[6)9)9<4=4+9])�o)97[,-)1624072.)CAWKLOXCKEFJB�)ONDMDGBOBRHKsAIOHOBNJGZJIDsJ@ABJNJBEFAPD@DUB�vBOENAIBRKLKH_DC@DBAGKCKWEGJQBOENKZDBuCDBRHJWAHBGDIDBEOBKSDZAMABZAXABKIBRHJQKIDUBFDGKBIDBRHAIOMAXABCABWKYABIDBLACAHJ_ABIKZKN@DCBCKZP60.)/42)2624):.).78[6/.[4)4:6=,1,)8+,36):60p.o>)������������JMJGBCAJMZH_AC@DBKSDZAMDB@ABZAHKZDFCKXIDBIDBXABCDEFDFJBLOSJFDGUBRKBSDCGOUBOBKIHAVACKWBZHAWACEGKWBRAHJKIOBOBSOIOXCKEFJaB�AHKZDFCKXDBEABCABWKYABWAHJFJBIJHAGFCKUBZAXBEABMDBWAHAC@ABCD@PA_XABGKHJEFJBEF6/.7/.26).1)8+4q[47/.>)�06)7,)-4:.;6),27/,+0.3)89/,3])4-)+610.)6<,0p.;6).[.)7=,)

Page 22: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������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a)+-,>08:,96-:).5/54,28[8/8<8,3,.5*8:,7)16:-4,.)15,7<5.-(5.,0):/-.[?,b,/81,;63(5:3,>5.95,ZLNFIFRDPLRFILPQDFRSTIVPDMWMOMSFQMVIXEMQEIQPIWPcFRFGEREIUIMXZFLUIKLMHPWULEIJEIUKLEZOQERQPIXLPWFDRFVIL-7-981?,b,2059;-,;),28957568,=5,;),18B),.5+-,<)75,-71)3,-./)0.8[,0):/-.[5,-,0):/-.[5,5[).-:54,98:),=5:3,<)73,)9;/)0.8[,0):/-.[5,-,3();/568;/-,.)-;23.:).:5,8>5<)75,3,208*68;/-?,_<5,1)/8=5,:),6595,-,75,-126)1)./5-:3,-,75,980-*+).:)4,56-,18B),;),980-;/-/-,GEVMIEKLMXGFVEDFZRMdII Iefghigjghklmnhomplqrhsltuovwnhohxunuoxuoylhzlmnvlhmnhvlox{rvtlvtlh|}nzlmn~IIIIIIIIIIII�):/-.[,5[).-:),.5:()*+),203B5:3,;6)=)+),-.�8015-:)�I��b();/568;/,.)-;23.:).:5,8>5<)754,.5,[8=-*.:)1,-6-,.5,.)981,=03[8VIRFZMUTI��C081).6:-<8;/,3();/568;/-4,98:),;3,0)736/5/,2081).5,82*/-A,)98.81;9-A,3;68<54I���LERGEXHFMRPI15/0-),057-6(-/-A,0):/-.[,965;5?I~~~~~~~~~~�IGZPDUTIGDMKPILFJFXEIRPFGKURQPRQEIMYEZPJEIUIMXZFLUIFRZPGDFHFMRF]IXOEGEIGUIZPMVEIVEOPIFI90)+3,;),8=,�?��,=8,�?��I�FGKMWI���TIRELEZRMIFIMZPIZLPWRMGDFIZELFLEQUIUIJEZFGRMGDFIMWI<0)1).;98[,2)0-8=5?,�/8,:),0):/-.[,68*-:-,-,;/825,.)-;23.:).:5,8>5<)75,;),28<)+5<54,(59,-=),-,=8,��IJEILPQDFRSIXOEGUI�d~_=.8;,-71)3,;/82),.)-;23.:).:5,-,0):/-.[5,.-:),208280-8.56.5?,IIIIIIIIIIII����������������� ������������������������ ¡�¢�£�¤¥����������������

Page 23: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0,123*4,1/,56+78,/0.1*9.+,6.1:1*;/*2:1/.17,035/<1=.7.=3,758,1,=24*/,/>50.?./17.23@1ABCDEFGHBEIJKFLGHMHCNOKBMHPBOEHJBKHNQGREHIEHSGFEDGBQIKOGHKHRJCPGHDCTEHPCBGRJKHRGHDKFKDGQFKUHVWVXH/.1Y@YZ@1)*34:/*10,1;7:<.[50.1253:.>50.1:1*=+57:14*2?,;/0,1375HNQGREWXXHHH\]_ abacdabefghifjkad�HHHHHHHHHHl565=156?*m,/*2351/.23.0,1:2?,;1/,56+,2/*2351=*0.12,10.+?0.1:1+,6512.1+,?5[5/*n127,;23.+.1=*0.12:156?*m,/.17565=:@1o+.017565=12,1n*m,16./,n.75351=*;12+5p1=7,;53/5p1?5/50.1=*0,15n.0:13.[/*1MLCOCBEFHBGRPCBEqHKRPQGJEWHHHHHHHHHHHrKSKNHKSQCTEFCRJKHIEHOEQKNKHNCqHROKUHNBEqKJFKUHQKFKIGsHNCqHNCIKUHBGRPCBEqHKRPQGJEHFKIEHMFGPBEqHPCSFGJWHtCHRMHMuQGOFCDHNBEqKJFEHQKFKIEHMHCNOKBMHNCIKUHNQKIEFJHKDGHPBGOCHqGHRGDCKFKvKIGJKOFCH=*75235127,;23+.1;*1*;7,w,/*<156/*2.x147*0,=3/*1y5/./257./0,1=*;1=*<12,1/,16./1:/.47,;13.[./1BGRPCBEqHKRPQGJGHKHMQGLGFIGsHBEOCQOKFLHNBEqKJKHzRGHMLCOCBEFKDHC{FGOQIGFIEDHKSFCRGHNBEqKJG|HKHROEH+./95?./2/,123.+=,1}*[5<?,;./12:1475n,71<.7./>50,1~H9./=.1+78514?.-./0,1:n,23*1=?50,/3.�1.=*1/50,124*2*9./1;.156+78514?.-./0,�@1�1*+5n12?:[.0,+5n.17565=156?*m,/*23516.+525152=?0:[5+*1*;1=?50,/3.@1HHHHHHHHHHHH�.n*156?.<./0,147,;23.+?0.1=*?5[5/:127,;23.+.1=*0:19./=.1n*m,1;.156<:951:2?,;1/.23./=.1/,<.35+/5p1,y,=.3.�1/,1:65n.0:-51:1*965714*+7.-.0127,;23.+.@1)*83*1;*1<:953=.1;*?.651:19:;:-/*235130@1;.3:n1<:953=.1/50,14*6/.3�1*+*10,1/,=51/,4*6/.3156/*21:19:;:-/*2351=*0510,156?*m,/17565=:@1�7,n,/2=5147*y5?156?*m,/*23516/.12,12.n*1:12?:[.0:1=.;.10,17.24*7,;1524?.3,1:/.47,;1237*<*1;,y5/52./1:<*+*7*n@1�12+5n1*23.?5n12?:[.0,+5n.�1;.19512,147*>,/5CHBKSKNHPCJBE{FCHIEHOB�KJKHPBCIENvKIEWH�CqHNBEqKJFKUHQKFKIGHNCqHNCIKUHIEHqEuKFKRGFHRGDCHDGNRKDGQGFHKSFCRsHGHFEHBGRPCBEqH524?.3,�14*6/.3.10,12.n*137,/:3/.1:2=*758-,/*23127,;23.+.�1=.*151/5+*1;*1=*<1=?50,/31n*m,1;.1NCBKRJKHNBEqKJWH�FGIHqECHNBEqKJGHNCIKHFKIEH52=*758-,/1+*;512,1=.*1+./95?./2/.123.+=.@1�1*+*n12?5[.0:17565=12,10.+?0.1=.*14*2?,;5>.15/5>50.35+,1=?50,/3.1;.1=*752351=7,;53@1o/*<137,/:3=.1=.;.1NQKIEFJHKRNCBKRJKH{KQCHNCIKHqECHNBEqKJGsHJGIHqECHPCRJGIEH{KQGFRFGHRJGONGWHHHHHHHHHHH�HSGOKRFCRJKHCqHRGDEHPBKBCqEHOGFOKQGFRFKUHRJGONKsH{GFNGHIEHMHC{GOESKHqGHOBEqFMIEHBKSKNHNCIKH*/,1/*2,@1�,=,123.+=,�1=.*183*10,1/.1475n,717,+*?+5/<1=7,;53�1[50512,1/,52=*758-,/51;,*1+*;51=.*1+./95?./2/.123.+=.�1/*2,12.12*9*n1+,?5=*156?.<./0,17565=:151+,?5=.10,1+,7*+.3/*-.1;.1-,1;*1=BGIGH9535152=*758-,/5�1;*=10,1=*;1;7:<5p123.+=5�1=.*183*10,1<.7./>50.�13.1+,7*+.3/*-.16/.3/*1n./0.@HHHHHHHHHHHH������������������������������������������������������������� ��:=5-1�@�1�0,?5>.1�@�1l5235-1�@�1��./=.723+*��1�=*/*n2=51y.=:?3,3�1�YY�1<*;@�1237@1����

Page 24: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./.012304.561788888888889:;:<=>?<@:AB=CD=EDF:G:HD=<B?=ID@?IBJG?AB=>?I@BABKB=C@DECJBIB=<?KB=CL=:;M?NDGB=@:;:<L=GB>MBJD=LCMDE=GDO?PLAG?CJ:=<M:KDGJQ8RQ8STUVWS8XYQZ[\[]888888888?<@:AD=O?ND=_:J:=L=I:EL=<?MBJD@BMB=:M:=PB@BG:KDa=>B=CD=Cb=J?PB=?IBK=@:;:<=EDM:=GBc8defghgijiklmnopmlm8q8UXTrXsQWs[8tXuQr[vQuQ8TwQWsVs[8tv[RSrWS8vS\Stx8QtX8T[8wXy[8UvXRQrS8UX8DG:=<?KB=GBE?<GBzLKD=PL_:JB<{=9:;:<=<?MBJD@BMB=ID;BG8s[8\Q8RZQ8vS\StQ]8|vZS8s[8Z[\QW8\Q8E?CJL>G?CJ=<?MBJD@BMB=:=O?PLAG?CJ=>@?EBKD=GB=J@N:HJLa=E?<=KD=E@LP:=ID;BG=;B=J@N:HGL=DGL{=8defghgij}mpm~�g�o8q8EBIBGKDO=PB@BG:KD=J@DAB=?C?_B=CD=?_BID;LKD=RQ8UuQrS8XYQZ[\V8tuSs[WrQ8YQWt[x8QtX8XW8rX8WSs[8V8TrQWsV8RQ8VvQRS]8�QvQW�SsQ8Uv[rZQvQ8tv[RSrWS8vS\St8tuSs[WrQ8V8tv[RSrWS8@:;:<=PB@BGJB{=9:;:<=PB@BG:KD=J@BGCFD@:HD=@:;:<=CB=<M:KDGJB=GB=PB@BGJBa=B=ID@?IBJG?AB=GBCJBKBGKB=PL_:J<B=CD=EDF:G:HD=>LJDO=;BKDEG:�<D=ID@?IBJG?AD=<M:KDGJB=:=PB@BGJB{8de�Z[8RZ[8ZvTr[8vS\StQ8TrZQvQsV8hmik~�igjpghgi]8�QTrQsQWs[8XZ[8ZvTr[8vS\StQ8\QZSTS8XR8TQw[8>@:@?ED=GBCJBKBGKB=PL_:J<B{=�DO?PLAG?CJ=:C>MBJD=?E=CJ@BGD=<M:KDGJB=>?IMB�:=;B=C?_?O=UvX�[T8Uv[�XZQvQWsQ]8�tX8S8UvX�[T8Uv[�XZQvQWsQ8W[8VTU[8Tu[RS8\QtXWTtQ8UvX�[RVvQ]8�8?I?O=CML�BKL=GBK_?MKD=HJ?=O?ND=EB=CD=EDC:=;B=_BG<L=KD=EB=CD=>?I@BABK=C@DECJBIB=:;I@H:=WQtXW8TVRTtX�8UvX�[TQx8RXt8s[8WQs�XvQ8ZQvSsQWrQ8RQ8>?I@BABK=C@DECJBIB=G:KD=O?PLA=LCMDE=M:<I:EB:KD=:M:=CJD�BKG?P=>?CJL><B{=8�������������,�������7���������7������7�888888888�v[RSrWS8vS\St8s[8S\vQy[W8tvX\8tZQuSr[r8tv[RSrWX�8UXvr�XuSsQ8YWQt[]8�wQrvQ8T[8RQ8tv[RSrWS8vS\St8\QZSTS8XR8RZQ8T[rQ8�QtrXvQ8tXsS8RQsV8XU�rS8XtZSv8\Q8wXR[uSvQWs[8tv[RSrWX�8vS\StQ8SuS8tZQuSr[rQ8tv[RSrWX�8UXvr�XuSsQx8Q8tXsS8s[8R[r[vwSWSTQW�8de�vVUXw8[tTr[vWS�8SuS8TUXusWS�8�QtrXvQ8tQX8�rX8s[8RvyQZWQ8v[�VuQrSZQ8V8UvSZv[RSx8UvSvXRW[8GDC@DAD=:=<BJBCJ@?FDa=:=8de�@L>?O=:GJD@G:�=FB<J?@B=:M:=FB<J?@B=CL_KD<J:IGD=L>@BIMKB�<D=E:C<@D:KD{88888888888 �¡�����7¢������7wX�V8VrS�QrS8WQ8UXsQZV8S8WQTrQWQt8tv[RSrWX�8vS\StQ8WQ8UXs[RSWSw8rvyS�rSwQ8

Page 25: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0-1-+2-/3456*2*/7859/:*,471*/;7<-/=-/>78-=45/3/8-?3/=*/;*,17-,7+7;=,5;/@ABCDBEFGHFEFIJIBAKFLMNGMEILBOMPGMEI@DQBJRSMEFITFGUAVIUFDIPLDIHJWI@ABHDGFKGMI@BMXDHMVIMGCKFYMSFVI*?*/;3Z45+*657+*Z+-/)*+,-/5/,1-4*+2-/[\]_abcd_abea_fg\_dhi_jb/klmno./m*5;-p/q7=4725/EArJsFNMHGDHLIGM87*/-,7+7;=,-/*,458+7=45/5/q72*8-/t3)54*,*/+*/,1->545;*./u,7/-,7+7;=,*/FULMNGDHLIMEFILAGQAGYMSJIBFHLFVIUDBMHGMYMEFIUBAQMLFISAIKFUPAIQFIDHLNFBJSJI@BDCMLIMIQFINBFvFSJIJsALAIUBAQMLAIMILFQFIvAIwJTMYMIGFIUBAQMLMEFITMLMIEFKMIMKMIGFIGDBEFKGDEIGMNDJxIyArJLMEVIFUDI+587/AUDGDEHUAIFULMNGDHLMI@DRGAIQFI@FQFIUDBMHGMYMIUBAQMLFIMEFSJINAvAILAPUDvAI@BMINBFvFGSJIUBAQMLFIMIwJTMYMIGFIUBAQMLMEFIvAITMLMINAvMx/////////////z{|}~{�����|�~�p/,72-/)*+,*/;7<-/>*/,7+417Z5�-p/1-:Z-,4323/=-/3/q7+*�*+23/;-+*><;-+4/45;*/7>+7=+7/,1->54+59/;-+*><-1*/3/q7tZ->3/+587*/q1->3?5;*+2*/,1->54+7t/15?5,*./////////////�KSJRGAIMGLABGAIQALABEMGFGLAIUBAQMLGDwIBMsMUFIHJWI/���)5;/,1->54*p/���1->54+*/q7Z545,*p/���1->54+5/;5�.////////////u,7/7)5;/,1->54*/1*=4-p/1*=4-/5/,1->54+5/15?5,./�>+7=+7p/*,7/=3/=85/7=4*Z5/3=Z785/GA@BDEAGSAGMVINMPAIDQDTBAGMXIUBAQMLFI@DNKFRMIsFIHDTDEIMINAvMIEDwJvMIwJTMLFUIGFIUBAQMLMEFxI�1->54+*/q7Z545,*/=-/q178-1*8*/,7-:5652-+47;/k�1*457�o/7>+7=*/3,3q+59/,1->54*/q1-;*/3,3q+72/FULMNMxI�AvMIUDACMYMSAGLI@DUFsJSAIMINAvJIFwBAHMNGDHLIUBAQMLGAI@DKMLMUAITFGUAVIFI@DHKAQMYFISAINAvMIwJTMLFUIJIUBAQMLGDEI@DBLCDKMJxI�BAQMLGMIEMUHIHAIEABMIDQGDHDEIJRAPvFIUDEABYMSFKGMXIMIMGQJHLBMSHUMXIUBAQMLFI@BAEFIJUJ@GMEIUBAQMLMEFxI�UDISAINAvFIUDGYAGLBFYMSFIGFIDNAIUBAQMLAVINAvFISAIMIEDwJvGDHLIUBAQMLGMXIwJTMLFUFx////////

Page 26: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./01.2134-565758.494,:;0:/.2194<.2=34�>>>>>>>>?>@ABCDEDFGE>H@IJBGEA>KJ@IJBFA>LAFMA>KJ@IHND>H>JMCHODFNH>PCHQGR>LAFAMAS>MIGNDFATA>G>DMJFJEGND>H>UDIGFGS>VTJ>@BD>HFJ@G>DIDEDFTD>CGWGMA>H>LAFMAC@MJ>KJ@IJBAFNDS>@X>TGE>VTJ>TCDLA>GEATG>H>BGPH>PA>ND>H>@ABCDEDFGE>H@IJBGEA>PA>ND>PGFAEGMA>KCJEDFA>H>PCHVTBH>G>DMJFJEGNG>BDJEA>HLCWAFAS>VTJ>JKDT>KCDP@TABINA>GWBJC>CGWGMA>WA>LAFMAC@MJ>KJ@IJBAFNDY>>>>>>>>>>+,-./01.2134-565=:8>Z[\]_ abacddbef>@D>H>FANHODE>@EG@IH>PDgGFGVD>MAJ>gHFMUGNA>MHKJBGFD>J@GQHCAFNAS>A>H>VGCDE>@EG@IHS>MAJ>KCJUDFAS>MJFTCJIA>G>gGFAF@GCAFND>GWIJODFJ@TG>QHLGUGEAYhi>jBG>CD@HC@G>LAFMD>EJQH>LGTG>GWIJODFG>CGWGMH>G>JTHPA>ND>GFTDCD@>LAFMD>PA>HKCABINA>@BGE>klmnopmqmrmnstousomvowlxuxoysonmymnzntosozow{m|s}zoy}mvklk~ons�xpm}s{mWJBAFNA>PA>GR>FAPJMFAPG>mqopxqxplmom{moysoupz~moys|myto�s�ko�mysywm}w�moyxo�moz~pkqm{mo�kw{JBAFND>LAFMDY>>>>>>>>>?>LAFMAC@MJE>KJ@IJBAFNHS>HKCABINAFND>CGWGMJE>@D>NABGIJ>MAJ>CDIATGBFJ>FJBA>PG@UGKIGFA>G>psqlm{kowxomqo�kw{klsokwm~zpsy}sto}xpozolk�xy}zokwm~zpsy}so}xozk|xykousowxoyso�psumrmkys{syoys|myoZMCJW>FAPJMFAPH>VTDTDf>FD>EJOD>H@KDVFJ>EGFGEGWGCATG>CGWGM>KJ@IJBAFNA>H>LGIJ>MJNJN>PDIATFJ@TGY>?KCABINAFND>CGWGMJE>H>LAFMAEA>KCDP@TABINA>@IJODF>EDRAFGWAE>H>MJE>@D>MJELGFHNH>EDCD>GFTDCFD>�k{m�m�xoz�psl{}sy}sopmqmrmnso�sy�xto�skomoz~klspsy}xoqs��m�xokuopmqm�sowsokwm~zpsls}z�mno�z�sns�>�FJ>KCDP@TABINA>FDGWJ@�slsyouxko�kw{klyxo�k{m�m�xo�sy�xomok�m|ykowxo�klxqz}xowso}xuymnoy}xymnokp~symqsrmkymnoux{knto�k}mo}xozomuxs{yk}owm�zsrm}mtoku~klkpsyoumpx��ykoz�pslyknoku�kpz�o�s�k�xo@D>EJOD>PDgGFG@ATG>MAJ>gHFMUGNA>LAFMDS>KJP>MJNJE>@D>KJPCAWHEDBA>@MHK>AMTGBFJ@TG�>���PDFTGgGMAUGNA>GWIJODFJ@TG>CHWGMH>WA>@BD>MATDQJCGND>@CDP@TABA>HW>KCJUDFH>KJTDFUGNAIFGR>QHLGTAMAS>���CJUDFA>CGWGMA>MJNG>JLHRBATA>EDCDFND>G>AFAIGWH>QHLGTMA>H>KCJVIJ@TGS>MAMJ>LG>@D>KCJUDFGID>lspm}s�{xo�k}xo�xoz�mrs�moyso�zuz�ykw�t>���JFTCJIAS>H>@EG@IH>@EAFNDFNA>GIG>DIGEGFG@AFNA>CGWGMA>QHLGTMAS>KCGEDFJE>@BGR>BC@TA>k�xq�x�xy}st>���mysywmpsy}xopmqm�sok�xq�x�xy}xnopxqxplmtoz�{}z|z}z�momokwm~zpsy}xt>���sqlk}osunmymw�ps�mlymvo�xvym�somo�kpm��xy}xow�pz|ymvoqysy}so�z�psl{}sy}xopkqm�kn�h�Y>>>>>>>>>>jABCDEDFJ>KJ@IJBAFND>KJPIJOFJ>ND>@BAMJPFDBFGE>KCJEDFAEAS>KCDBGCAFNGEA>G>KJNABG>FJBGR>pmqm�s�o�uxy�m�m�srm}somq{k�xykw�mo}xo�ku�sqsozok�lmpzo�k}xo�px�somuxy�m�m�kls�mowlxo�kw�k}x�xto������������������������������������������������������������� ���su�m�o��to��AFMAC@TBJ�S>?FGBDCWGTDT>jGFQGPHFHES>�DJQCAPS>h���S>@TCY>���Y�  ��AKJC>�YS>FABY>¡DIJS>@TCY>i��>

Page 27: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-),+./.0-1-2+.*/3/4+.,5.67,68-.859/1,/:.;615)545.;*/4-;9<+,/:.,5.7/7)+=5)/>5,.,5>/,[email protected]/.ABCDEFGHICGJCKALEMNOGMBEHNGABCDEOIMIGIGACMEODIPNLOEGQRHIMJEGJCPIGKCQRGONFMNMIGRFLESGIFACLPNTNOPNG*/3/>,6U.;6,5V5,<5?.W546,.;*6X+75./1+,)/Y/45X/<+./.;*6X+,+.)*+05.7)86*/)/.78+7).6./396Z+,67)/.*/3/4-.JCSGFTI[G\NACFLEOI[GJCPIGFRGRGSCSIBRGFNGCTCKGKNMEBIPCK]GNJCOGMCQNGFLESIGKEBEOPEGBI\IJN_GMCG60-:85)5.*539/>/)+.=+)61+.46<+.1+Y/,/V+.=+,51Z=+,).05,4+a.546./.4597/Y/45X/<-.*/3/>,+.54)/8+.05,4+.-.X/9<-.954V+U.46,)*69/75,<5?.b5.Y53-.=+*+,<5.*/3/45.60/>,6.7+.45Z+.15.<+.)6.7*+1/V)+./9/.7*X+.BI\IJNGcONPHIMOIPNGdN\Ne]GNGJBNPR_GNJCGBI\I4.8+2./.,57)5,+a.05,45.=6*5.15.60+30+1/.16869<,6.7*+17)585.35.75,/*5,<+.,57)59/:.U-0/)545?.f6.3546,-.05,45.<+.1-Z,5.15.61,67./3=+g-.45;/)595.05,4+./.*/3/>,+.54)/8+.61*Z585.,5.61*+g+,6=.=/,/=-=-a.4546.0/.7+.35V)/)/9/.;68+*/6X/./.HNOJNBFJIGFIFMEKGRGDELIOI]GGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGG�� G� hijkljmjknopqrsktuovwixvyxvkoz{z|p}kGGGGGGGGGG~ABNTLPNOPEGBI\IJCKGRGHNOJNBFMTRGIKNGSTNGCFOCTONGDILPN]G�BTIGPEGSNGFEGI\HEQOEGOEFCLTEOMOCFMGHNOJE_GNGSBRQIGPEGSNGFEGKNJFIKI\IBNGFMCANGABIOCFNGONGJNAIMNLGR\GJCBEJDIPRG\NGBI\IJGcozs|v�xts�r�kov�rkpykqvuz�vik�k�����e��]G���������������������������������������������������������������������� ���/*68/2.�?a.��5,45*7)86�a.�*/1U+.X6=;5,3a.�+6U*51a.����a.7)*?.�����]�SEOMIdIJNDIPNGBI\IJNG �]�IONOFIBNOPEGBI\IJNG �]�COMBCLNGBI\IJNG�]�BCDEONGBI\IJNG

Page 28: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0123043567/589:49;6/9<97=;6�>>>>>>>>?@ABCDECF@CGCHIFCJCF@CGCHFBKFLDMJKDKFLBLN@AELOFH@ABCDKFCFM@CMKBKPQRAFHKSKDAFNQBAFBLTABAEKFQFMCDKEPAIFM@ABUDKTJPKFEKPTKVECPCF@CGCHFUKFHLPCSFUAFNKEHAFBKEKUFUQLWKTKPQX>YZ[\]>_[Za >abZc]d>M@LNJASKFQFNKEHK@UHLSFUAHDL@QFCFUTAFTARCeFOQNCDKHKIFHKLFMLUJABCfAFH@ABCDELOF@CGCHKIFJAVAFQFUJKNCSFH@ABCDECSFUDKEBK@BCSKFGKFGKPSLM@CSKLfAFCFB@QOAFQOLTL@EAFUD@KEAIFJLgCSFQM@KTJPKEPASF@CGCWECSFML@DhAJPASFCJCFEABLUDKDHLSFMKVEPAFGKFM@Lij]j>k>l_\_jm>Z>m_kni>aoaZ]apqi[>oacj>iank>ma\jpq>ma>lana_r[]c[>o_jmq]an>laZas[c[>m_knd>kna\a_]d>pq_[][>b[]ojt>>>>>>>>>>u>vZck>i]i [vcj>o_jmq]an>_ o[w>b[]o[>kl_[\Zc[>lZ[pi[]i[>>pq_koqk_[>o_jmq]>la_qxjZc>o[oa>b> \_rZ[>]cjna\k>m\j_xo[vckt>y[>]\ak>][mZjs]d>pZksb>kplapq[\Zcj]>cj>LBOLTK@KPQRCFUCUDASF@ABLTELOFCFMA@CLBCWELOFCGTAzDKTKEPKFWJKELTKFQM@KTAFNKEHAFLFHLEfAED@KfCPCF_ o[t>{AJCHCFGEKWKPFQM@KTJPKEPKFH@ABCDECSF@CGCHLSFM@LCUDCWAFCGFMLDAEfCPKJEAFLMKUELUDCFBKFTARCFb_ac>oa_p]o[>]j>bkmj>plapab[]>m[>k_jm]a>pj_\p_[>p\acj>ab[\jjt>|ij>pj>iasj> [\[q>QHJKGKHFNKEHAFQFGLEQFDAeECWHAFCEULJTAEDELUDCF}TARKFT@ABELUDFLNKTAGKFNKEHAFLBFT@ABELUDCFEPAECeFlaq_[s\[]c[~t>�[qa>lapqac>\jZo[>amna\a_]apq>b[]o[_[>l_j>p\jn[>[lapZj]d>k>o_jmq]ai>LBAJPAEPQFBKFM@KDAFBAPUDTLFUTCeFhKHDL@KFHLPCFQDCWQFEKFHTJKJCDADFH@ABCDELOFML@DhAJPKFNKEHAFCFBKFbZ[na\_jij]a>_j[nkck>][>]jla\aZc][>o_jq[]c[>oac[>iank>m[>ma\jmk>ma>b[]o_aqpq\[>b[]ojt>>>>>>>>>>�AKJCGKfCPKFH@ABCDELOF@CGCHKFPAFEKPWAzRCF@KGJLOFGNLOFHLOFMLUJLTEj>b[]oj>l_al[m[ckt>�ban>qan[>pk>k>poa_a>p\i>[oa]am[\pq\i[>p\jq[>k\jmj]>pq[]m[_m>[>kl_[\Zc[]cj>o_jmq]i>_ vi[t>�_ji[>l_]vli[>[>kl_[\Zc[]cj>o_jmq]i>_ oaiw>oac>pk>l_alp[]>am>pq_[]j>�[jZpoan>oaiqjq[w>pq_[qjnc[>kl_[\Zc[]c[>o_jmq]i>_ oai>lam_[kij\[���>���pnk_[]cj>l_ij]j>ao_ksj]c[>[>ij_j]cj>>kl_[\Zc[]cj>o_jmq]i>_ oaiw>���pl_[\[]w>lakm[]>>mapZjm[]>l_avjp>amab_[\[]c[>o_jmq[w>���_oZ[m[]>l_avjp>o_jmq]j>[mi]pq_[vcjw>���oq\]a>ij_j]cjw>kl_[\Zc[]cj>>][ma_>o_jmq]an>_ o[w>���_ij_j]k>oa]q_aZk>Zasj]apq>_ okw>���oq\[]>][ma_>>pkmjZa\[]cj>_jnkZ[qa_]d>]pqqkvc[t>>������������������������������������������������������������� ���lr_]cj>a>kl_[\Zc[]ck>o_jmq]i>_ vi[>l_lap[]i>am>pq_[]j>�[jZpoan>oaiqjq[>lanZjm[q>>\a_�>�[pjZ>�aiiqqjj>a]>�[]o]n>�klj_\pa]�>��_]vlZjp>xa_>qdj>�[][njij]q>ax>�_jmq>�po�w>�jlqjibj_w>����t>

Page 29: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)))))))))*+,-./012345/,6313478/.931204:0463/31234,4.5/0;<2012348/3=,>1,64/,:,876)?@ABCDEFGHC)IJKLJMNOKPQRJSTKUVRJIUWUKXWRJWOYUSTKUZUK[ZJMKVJKNROIUWMUKRUVUN\KNQSQPKXOKTW]RE_E)ab_GHa)CcdaHe@fda)gCecGh)c@_G)fG)@Ae@fG)eC)@A@gBCHCe_G)cBGAadCh)a)EfH@_ada)?@dBGgeG)?@badacG)a)?@fdE?cG)DC)X[RQ]QOMSOKWUiKJNWU]MQXWUjKk[RJ]MUKQILQRKSOKQIYQ]QRJMKVJKMSUiQ]QKQIQLRJ]JMSOKUK[Q]ROPOMQK[ROUX[UWU]JMSO\K[RUKlOPTKWROLJK]QIUWUKRJlTMJKIJKQMOKPQBC_E)?@cBaHCda)Fe@m@gB@_eG)CcdaHe@fda)LJMNOKTKNQSUPJKNROIUWMJKUVZQnOMQXWK[ROIXWJ]ZSJKVMJlJSJMKRUVUNjK))))))))))oCecCBfcC)cBGAadeC)fdBCdGma_C)F@BC)@ABpCHCda)cCc@)d@bGBCea_E)gCecG)eC)BaDach)dCc@)a)eaH@)[RQqUWJLUZMQXWUKNQSUKLJMNJKQlONTSOKIJKQXW]JRUKTXZOIKUVZJYJMSJKRJVZUlUWUPKNROIUWMUPKRUVUrUPJjKsMJKWROLJKIJKTNZSTlUKUVSJ]TKQKX[ROPMQXWUKLJMNOKIJKQIQLRJ]JKNROIUWOKMJKWOPOZSTK]RXWOKUVZQnOMQXWU\K[RU]ROIMQYKXONWQRJ\KYOQYRJqXNQYK[QZQnJSJ\K]JZTWO\KRQlMQXWUKUK[ROI]UOMOK[RQqUWJLUZMQXWU\KNJQKUKaAGedatacCa_E)ab_eau)dBpavdC)UKTNT[MUiKNJRJNWORUXWUNJKNQSOKLJMNJKnOZUK[QXWUwUKTKX]QPKNROIUWMQPK?@BdtGb_Ex)ydBCdGma_C)DC)cBGAadea)BaDac)EDaFC)E)@gDaB)a)ab_GHG)c@_a)fG)@Ae@fG)eC)cHCbadGd)cBGAadCh)VJRJITKUKRJXWjKz[RQ]QOMSOKXWRJWOYUSOKTNZSTlTSOKQXUYTRJMSOKTXNZJOMQXWUKNROIUWMUiKJNWaHe@fda)fC)TW]ROMQPKXWRJWOYUSQP\KIOqUMUXJMSOKUKX[RQ]QOMSOK[UXJMUiK[QXWT[JNJKUKSJXMTKUK[RJ]UZMTK[QIOZTK@Am@H@Be@fdax)444444444{+5/0;01|457.:=014,4=7+<3=0145/7}3+47=7~/0;012048/3=,>0)[QIRJVTPO]JKlOWURUKYZJ]MJKMJlOZJ\KQIKNQSUiKMJS]JnMUSOKNJnOKIJKLJMNOKPQRJSE)?@fb@HCda)E)@cHaBE)A@gB@)AGtaeafCeau)cBadGBa_EFC)DC)@A@gBCHCe_G)cBGAadCx)�a)cBadGBa_EFa)dBGgC)AC)fCABpG)_CfeE)eCDeCcE)ab_e@m)dBpavdC)gCecG)a)?@d?Ee@)BCDEFGHCe_G)DC_F@?BaFC)a)ABEmG)Em@H@BeG)fdBCeGh)cC@)a)fHBuE)a)fdBEcdEBE)cBGAadCh)Cba)a)aDH@B)e_Gm@HG)@d[ZJWO\K[Q�WQK[QPQwTKMSUiKWROLJKIJKXOKTW]RIUKNQKSOK[RUNZJIJMKVJKA@ga_Ce_G)cBGAadC)a)E)c@F)aDe@fEh)c@_G)HBfdG)cBGAadC)fd@_G)eC)BCf?@bCmCe_E)a)?@A)c@_aF)fG)Efb@HaFC)cBGAda)F@pG)@A@gBadax)))))))))�JNQO\KLJMNJKWROLJKIJK[QXWJ]UKNROIUWMUKZUPUW\KQIMQXMQKYQRMSTKYRCeaE)eC)Gb@cE?Ce)BCf?@e)CcdaHe@fdah)f�)@ABOOMQPKIRTYQPKTYQ]QRMQPKXWRJMQP\KUKWQKMJKMU]QTK[QSOIUMJlMUiKVJSPQ[RUPJrJ\KJZUKUKYRT[JK[Q]OVJMUiKZUrJKNQSJKQLSOIUMSTSTKRJVZUlUWOK]RXWOKUVZQnOMQXWUjK�JN]UKZUPUWUKXOKQLUlMQKdGFGb_G)eC)aedGBe@_)@Gea)BaDacC)A@AGb_Ge@SKQIROOMQPKVJSPQ[RUPrTKUZUKIRTYQSKTYQ]QRMQSKXWRJMU\K[RUKlOPTKTYQ]QRMOKXWRJMOKXJKLQZSQPKQrOMQPKRUVUNJ\KPQYTKUPJWUK[QWOMrUSJZMQK]U�UKZUPUWKaDb@pGe@fdax))))))))))oCecG)dBGgC)AC)aFC_E)_Cfe@)Ef?@fdCHb_Ge)?@fdE?Cch)DC)@A@gBCHCe_G)e@Hauh)cC@)a)DC)aDFGeG)a)A@?EeGh)@geCHb_Ce_G)a)BGtaeCefaBCe_G)fdCBau)cBGAadCx)�A@gBGe_C)fG)HBvG)E)fcbCAE)fC)?afCeaF)fFGBeaCFC)gCecG)a)aDAC_G)au)?BaFCBe@)BEc@H@AfdH@x))))))))))sIQLRJ]JMSOKNROIUWJKPQRJKXOK]R�UWUK[QKTQLUlJSOMUPKWRnU�MUPKTXZQ]UPJKUKWROLJKIJKXOKX[RQ]QIUK?@)?BGAu@Ae@)@?afCeaPKNRUWORUSTPUPJKUK[QXWU[rUPJjK�JKQ]JSKMJlUMKQPQYTwJ]JKXOKNQMWRQZJKUKRJ]MQWOnJK[QXZQ]JMSJ\KNQSOKQPQYTwJ]JSTKIQMQ�OMSOKIQLRUiKNROIUWMUiKQIZTNJjK)

Page 30: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %))))))))))*+,-./0/123+45672-+60,8162/09,1,78+/5,:6;296+61:/;2<3+/=.:/1:/2,21/0>4+/2-+60,814?2+,>,-/)@)ABCDE)FGHBIJ)KFBLK)JMNGMLBOPIEC)MKMLEF)QB)DGCLKCJKHBCJ)BRFKCKMLHBSKIJ)MOGIKT)NGHLUEPIBV)WXYZ[\]_]\X_aX[bc\d\bXeZfbgXfhba\ZXZai\\]hZj\kZXi_lbXe\\X_hmZ\Y_[ZZXfZ_Xn_]be_X_abckbkbX\c\X]Zi_XnZhXYZn_]cb\oXi_lbX[_a\\XbXn_]c_[bpXq\XrfckrdrkrsXZlrh\hZkbXfhbaKLCE)a_frib Zj\kbgXa_e\kZkbXbfrt\oXu\Z]\k]f\oX\u_hiZj\kZX_aXfc\kb ZgX]cZkbX_eZ[bvbkZX\Xnh\ibrXhZYc\d\\oXa_fribZZgXn_nrXrm_[_hZX_Xfhba\rpXwhba\\Xa_frib \Xf_k\X]bX_ehZxrkrX_ero[ZZkrX][bX\u_hiZj\kbXb_no_abXYZXr[hx\[ZkbXhbr bXu\Z]KIMDE)MKLJBSKIE)QBIFGNHKFSBy)fZ_X\X\u_hiZj\kbXf_kbX_i_mrtZ[ZkrXnhZtbkbXa_b\oX_acrfZX\Xn_aZZfZX_Xfhba\rpX))))))))))zB)RG{HG)JNHBOPIBCIE)DHERKLCKF)HKQKDGF)QB){BCDE)IE)CBIOB|CKIE)RB)RG{HG)HBQOKIJ)K)DGHKMLE)KCLEHCK)MKMLEF)QB)GSECJ)HKQKDBV)}DGPKDG)IE)RG{H_X]hrfrh\hZgX_[ZfZ[X]\]biX_i_mrtZ[ZXa\ubhbj\kZj\krX\[_ZXfhba\_mXh\Y\fZXhZYc\d\\oXfhba\\oX\Yc_lb_]\XeZfbX\X_ahbx\[ZkbXrfrn\oXfZhZfbh\]\fZXfhba\_mXn_hubckZgXnh_ecbiZ\d\oXfhba\ZX\XZabf[Z_]\XhbYbh[Zj\kZXYZXmre\fbXn_XDHERKLKFBV)))))))))))~Zf_xbgXeZfbXi_hZkrXaZX\iZkrXhZY[\kbbX\X\u_hiZj\_bX]\]bibX\XZZc\\dfbXbo\fbgX_a_]_Xib_a_c_m\krgXf_kZX\iX_i_mrtZ[ZXaZXf[Z \u\frkrXh\Y\fX\Yc_lb_]\XfZXn_kba\Zd\iXYZki_nh\ij\iZpXqbXZf_xbXi_hZkrXe\\X]n_]_ebXaZXZZc\Y\hZkrXfhba\\Xh\Y\f)CB)CKOGJ)n_kba\Zd\oXnh_\Y[_aZX\Xrfrn_mXn_hubckZXhZa\X\ab \u\fZj\kbXb[b rZc\oX_]bck\[_]\X\c\XDGCSECLHBSKIBV))))))))))WnhZ[ckZkbXfhba\\iXh\Y\f_iX]bXZh_d\_X_a_]\XZXnh_jbrXfhba\bX]n_]_e_]\Xarl\fZgXJHERCGML)KQOH�BOBCIB)G{BOEQB)NHEFB){BCSK)\Xf[Zc\bX\]hribZZX_ebYebxbkZpX�ZfZXkbXarlZXaZX_ehZdrZ[ZX\X\Ya[ZkZXhbYbh[bXYZXnh_jbkbbXmre\fbgXf_k\Xi_mrXZ]Z\Xn_X_]_[rXZf\[bX\XOBC{KPBCMCKT)MLBODKy)DBG)K)RB)NHGNK�E)NGME{CE)NGPKLKDE)K)NHGSERJHE)QB)KRECLKUKDBSKIJ)PG�E)BDLKOE)K)JNHBOPIBCIB)LGF)BDLKOGFV)ABCDB)IE)RJ|CB)RB)MOB)NGLHB|KOBCIB)DPBMKUKDJIEy)CB)GMCGOJ)GRPJDE)G)DPBMKUKDBSKIK){KPBCMCE)BDLKOE)K)OBC{KPBCMCKT)MLBODK��gXrX]cbabtbXfZbm_h\kbs)���BLE�GHKIB)��)n_hZl\[ZkbX_aXarl\fZXf_aXf_mZX]bXbX_dbfrkrXnh_ecbi\XrXZncZ\X\Xf_k\XMOGIE)G{BOEQE)KQFKHJIE){PB�GOHEFECGy)B)KQJQELCG)MB)RGSCIGF)CE)RJ|GF)GR)��)RBCB)�)���BLE�GHKIB)A�)n_hZl\[ZkZX_aXarl\fZXd\kbXu\Z]\k]f_Xn_]c_[ZkbX \kbX ZXYZa_[_ckZ[ZkrtbiX\[_rXr]cbaX_ahbxb\oXnh_ecbiZXrXn_]c_[ZkrgX]X\iXaZXbXrfZYrkbXZXYZ\kbXn_m_hvZkbXrXerart_MLKV)K)RB)MJ)NGLHB|KOBCIB)GR)RJ|CKDB)DGIK)MOGIE)G{BOEQE)J�PBOCGF)KQFKHJIE)MB)RGSCIGF)CE)RJ|GF)GR)��)RBCBy)B)KQJQELCG)MB)RGSCIGF)CE)RJ|GF)GR)��)RBCB�)������������������������������������������������������������� ���PJ|{ECK)�PBMCKDy)�ENJ{PKDE)�H{KIEy){HV)�����)

Page 31: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������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a8<AB8FAE=>;9=BC;BbABLRQJ2S42UV212-24L,14L.040T,K.U,]4)*+,-./0123,4c64P0-1,Q2K,J3.4N,4NRVJ32K2V42M24NP01J2V4P1,KJ2V40NJ0K,V,Z4P0-1,Q2K,J3,40L4CD<?=E;BDBG9AF;@DdB789:;<=>;?@;BE8@;B?AB=G7D?@;>;@DBDGH8>ABe;BEH;G=f=E;g=@DBDB8G9;HABS,-./01240L4_Y4C;?;dBG:ACG9>;BG9AFA?;B?;7H;98aB789:;<=>;?@;BE8@ABh;?E;B?=@AB89Di=H;B=H=BN-,K2M,4R4jRJSW23R4NK0/4P0NM0K,J3,4R410SR40L43.LJ.4/0L2J.40L4L,-RV,4N-2W,J3,Ok\44444lmnopqrqstquvrqwxysz{urx|xv}u4 ~:=H=E8aBaA:A?@;BE:AC=e?8IB:=e=E;BC8H;e=BC8B?=e;B789A�E8b;dBE8@ABGDB=e;e>;?ABGHACAb=a�4)*~:>8dBC8I;i;@BC8G7AH=�B8h;>Ae;BGAB78@;>H@D@AB98H=E8B:A9E8dB9;E8BC;BGDB:AeDH9;9=B7=aA?ABh=H8BE8@ABG9;9=G9=FEABaA98CABE8@;BGABe;G?=>;B?;BG9>;:?=aB87GA:>;g=@;a;B>A8a;B?A78DeC;?=�B~:8hHAaBGABC8C;9?8BE8a7H=ED@AB78G98@;?@AaBE8:AH;g=@ABaAiDBJ,N-,M2V4C8I;i;@=a;B?A=e>:�A?@;BC8G7AH=�B8h;>Ae;�4)*c1R/0Z4U,41,UM2SR40L4P12J0N,4J,42JN-1RV.J-.4S032V,4N.4LJ.KJ04-1/R3.Z4P12J0N.4S03.40N-K,1R3R4P040NJ0KR4S1.L2-,43.4-.�S04P0NV,-1,-243.14j2/R121,3R4R4J2UR4/0L2J,O4+0L44S1.L2-,42UM0Q.J0N-412U2SR4K,Q24U,4W.04P.120L4L04V8aA?9;BC8G7Ab;BE:AC=9;�444������������������������������������������������������������� ���LMRS,404S12-.123RV2V,4U,4SM,N2j2S,W23R4T2M,JNJ.4,S-2K.424K,JT2M,JNJ2�4N-,KS24P1.V,4N-.P.JR4J,PM,-2K0N-2424K2N2J24P0N.TJ.41.U.1K.4T,J,S,424L1R/2�4j2J,JN23NS2�401/,J2U,W23,Z4�MRQT.J24/M,NJ2S4�.PRTM2S.4�1T23.Z4T1O4_��kYY�4

Page 32: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)))))))))*+,-+./)-01)+,2+324)501,-654)6)7/0/2.6)80/91-2+:)01;184<)=>?-4294091;+3421)501,-65@)=>A,2+321)501,-65);4,2+342)24)12-/02+7)7/0/2.6@)=>B450/921)501,-65);4,2+342)24)12-/02+7)7/0/2.6C)))DE'EFGHIJKLJMLNOPQJKN%RMNSITR%)))))))))?-4294091;+3421)501,-65)50/9,-43U.4)24../92+,-4321.1)50,1,-65)6)7/0/2.6)80/91-2+:)01;184C)VWXYZ[\]_XWaZbc\bdWWdebfbghijjklWmbXZnc\bop\WWoWl]qe eZq]WcZ\_abeWc\X fbgbdk*0/74)+3+7)501,-656@)r4284)./)+r43/;24)94)5+9/U1),3/),3+./)[_coXZ]WmfZsZXZd\Z:+01./);4.7+5017t4@)8+./),6)9/u121,42/)+9),-042/)v+71-/-4@)4)6),8U496),4).4,217)84048-/01,-18474)8+28-/02+:)5U4,7424C)w4),3486)84-/:+01.6)5U4,7424)5017/2.6./),/)50+51,421)5+29/0)01;184@)9+8);r10)-1x)50+1;3+94)94./)686542)1;2+,)48-13/)5+29/01,42/)01;18+7C)))))))))y4z24)12+34t1.4@)6)+92+,6)24)+8310)1;){|}}C:+912/)3/;6./),/);4)5+,/r42)-0/-742)5U4,7424)c\XWeXbp\e]ndWablZXZf_XW[Wmfg]oZea]Xb~ZbgXWcZ[WXmZfndWboWl]qXWc\mm cZo _bcfZmXa[fZm]gZq [fZ[WgXa]dW[_co Xc\XWeXbp\e]n[Wm]c_WeWo94),6)1,562./21),-0+:1)dfb\Zfba]obdWaZ[Wc\e_aa]dWX\fW_XbWflXbk�dWsZnc\XmfmbgWeXbb[fbc\][oZfZXadfZmb\XWl01;184)501x34-4)1)50+�10/26)U1,-6)501x34-U.131x)8+U4-/04U4)8+.174),/)6742.6./)213+)80/91-2+:)01;184)-;3C)���������������������@)1)9/u12bpZfg_b�b\ZoWl]qXWc\bg WmfZsbeXaZc\Z[ZX coXaZXa]gebcXWc\bWm\f~bpXZefZmXWc\b[fb�eqZXWlbXc\f]oZX\W�Zg�ZsZXak)))))))))�\XmfmbgWeXb[fbc\][WoWl]qe m cZX bgf�]X\Zbg_W~ZXWc\b�XdZ[fboZXa]a]5+29/01)01;184)6),8U496),4)+t/2+7)0/a\bXl Zdc\ZfXb� lZXYbak�]m]qbm aZfZ�W lZXYbao`dWaZ[Wc_]a]X l_W�_XWoXbeW]bWYZXa]a]coWeZ_bdZblf�ZnXab�We[WoWqXbaZmZde\X g`mWoqZ[W\fZ�Zk�\Zcef�ZaZ[fZmebsZXW�[Zf\beXbo[_XWondWabaZ�WfX]_bc_ �fWmX`�4284)?0r1./@)94)r696)+,2+342/)/8,-/02/)80/91-2/)4:/2t1./)8+./)r1)30�1U/)8U4,1u184t1.6)8U1./24-4)dWmXck�g_W~ZXWc\b�b\fZ�_Wm �]m][WXmZfbcXZfbgbdWo XdWXWm�baXa c[ZYb�b�Xb�0/;/031,42.4);4)8+280/-24)5+-04z1342.4C))))

Page 33: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&&' %% %()*)*+,-./012%34/56745%54%.508-569%98-85:1%;;;;;;;;;<=>?@ABC>D@E=DFGCHE=EDIJC=EI@>DGJCBFKJL>CFMCB=EMBF?@JNOECMJCPJDOEC?JHECFMJPE=ACDJQ>DCDJCOFI>CRECHE=>@>C=EI@>DGC?NFI>SCOK>IEDJ@JTCUNJICB=>?@ABCHF=JCP>@>CFMFP=EDCFMC?@=JDECPJDQ>DFGCVWXYZ[\]Z_;abcYZb\;XZ\VcWX;XZYdVc_[ef_;b_XZYdb\;gYcd;\;XZYde_hY;VY;d_;i_;j_bkY;XVcYXYb;Z_][\f_fW;\;W[dY;;;;;;;;;lFMCFNFGCB=>?@ABJCF?DFND>C>DBA@CLJC>L=JQADJNJDIECOJB>@JKDFGC>LMJNJDIJCB=EM?@JNKIJIAC>D@E=DECB=FmEDECOKIAQD>SCnJO@F=JC=>L>OJCPJDOETCoB=JNFCLJ@FpCHFGARECIECA@N=M>@>CHE=ACOJB>@JKJCOFIJCbf[\qY;di[_Z_;b\[W;kZYd\cbi;Z\]\k_;kg;fY;j_bk_;\]ehYb_;aX_kr;[_f;XZ\VcWX;bY;d][ef_[_;j_bk_g_;d_;V_g Vc_eb;XZsYbfWfW;V[Y;YeYgYbcY;kf\;VW;XcZYjb\;LJC>L=JQADJNJDIECOJB>@JKDEC_dYk[_cbVc\;;;;;;;;;t;k[\ZW;[i;XZ\VcWX_;j_bkY;VW;W;j_[Y]\;d_;V_g Vc_eb;[ZqY;ke_V\u\k_s\fW;V[f\v;ke\fYb_c_r;AC?OKJMAC?JC>D@E=D>HCHE@FMJHJpCOFIEC?AC=JLN>IEDECLJC?NJOACBFIEM>DJQDACN=?@ACBKJ?HJDJTCwJ>HEpCLJC?NJO>CFMCBKJ?HJDJCHF=JIAC?ECMEn>D>?J@>CQE@>=>COKIAQDJCnJO@F=JC=>L>OJx;yz{E=FNJ@DFRJCDE>?BADIEDIJCFPJNELJCOK>IED@JC|}~���������������������;�;kf\g;VY;gYZ\;NE=FNJ@DFRJCMJCOK>IED@CDERECP>@>CACHFGARDF?@>CMJC>LN=�>CF@BKJ@AC?NFI>SCMAGFNJDIJp;�z�AP>@JOCDJ?@JFCA?KEMCDEHFGARDF?@>COK>IED@JCMJC>LN=�JNJC?NFIECFPJNELEC|�������������������;�;OFI>HC?ECHE=>CMEFCBKJ?HJDJCOFI>CRECB=EM?@JNKIJ@>CGAP>@JOCAC?KAQJIACMJCOK>IYbc;bY;g hY;d_;\][Zq_[_;V[fY;j_[Y]Y;�za]bV;Xe_Vg_b_;W;cZYbWckW;k_d_;ke\fYbc;bY;ghY;d_;\][Zq_[_;V[fY;j_[Y]Y;�������~�������������;�;OFI>COFMCO=EM>@D>SCK>D>IJCHE=>C>LDF?CBKJ?HJDJCOFI>CRECDJINE=FNJ@D>IECP>@>CBFNAQEDCAC@=JDA@OACOJMJCOK>IED@CDECHF�ECMJC>@N=q_[_;V[fY;j_[Y]Yr;�z�FQDF?@C|����~����;�;OFIFHC?ECHE=>CB=EF?@JKJCEOFDFH?OJC=FQDF?@CBKJ?HJDJT;;�;;;;;;;;;;;�

Page 34: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0123340356.0789019:3;.:<2=12>3.242;?>3@@@@@@@@@ABCDECFECGHIGJKLIMDEIFECGNLCBOPFOQGLOHONRQGKRBLIHJQCMIGRBSRMILIEJTJGNDIUOVONIWORFJGOGXYZ[Y\]_[@Y\[Z\[[@abcdYe_Xfg@beX@X@bhZ]b\_[@dib_XabjXk[@[cb]ekb_kb@cebYlb_Xlbm@@@@@@@@@n hX\_d@dhek_k@ob_Z@\ob@hb@hpX_Xq@eXlX\@ab@lbZYXlbeb_@_X]d@ZYcd_Xb_kb@[@RBFRUJGFIGKRECBOFIrFCGNDOECFPCsGBCDIPFRUPOGOGSCRSLIVUNCGRtDIUPOsGNIRGOGBIGOuGJGRtDONJGKOUIFC@c cd[Z@hdY\b]X@_b@YbiebY_dY\@dhek_k[@ab@[cb]ekb_k@Z hX\_Xl@XaXZdlm@n hX\_Xl@KRDOPONIQIGOGKLRWCBJLIQIGBCVOFOvCGUCGOGFIrOFGNRFPLRDCGRBRtLCFOuGNLCBOPIsGNIRGOGNLCBOPIGJGNRLOvTCFEJwGxRLBGOQIGHIBIPINGBIGJUMREOGQCLCGJGRNMOLJGNREOuGUCGRBRtLIMIEJGOGKLIPC@Z hX\Xg@Zbd@X@hb@kbY_d@hpX_Xq@dhid]d_dY\X@HIGJUKCvFRGUKLRMRyCFECGNLCBOPFGKRDOPONCwGzMOGHIKRUDCFOGNREOGLIHQIPLIEJGHIuPCMCGHIGNLCBOPsGINLCBOPOMCGOGSILIFWOECGQRLIEJGtOPOGJKJTCFOGBIGOHMCUPCGLJNRMRBUPMRGob_Z@d@\d\be_dk@dhid]d_dY\X@\b{Xdjb@Z hX\b@c lb@ob_jXm@@@@@@@@@@xRLBGtIFNCGBRFRUOGRBDJNCGFIGNREOGTCGFIrOFGtOPOGOHMCvPIMIFGRGKLRWCUJGLCMOHOECGNLCBOPIGOGUIGZdeXZd@X_pdlbjXkb@|pdlbg@] l_YZX@X_\]beXg@cbbl \X}m@@@@@@@@@zMLuIGNRFPLRDCGNLCBOPFRSGKRUDRMIFEIGECGBIGQRSJTCGSJtOPNCGtIFNCsGKRGRUFRMJGRBRtLCFOf@NLCBOPIGUMCBCGFIGFIEQIFEJGQRSJTJGQCLJsGPOQCGvPRGRtIMDEIGLCBRMFJGOGUOUPCQIPUNJGNRFPLRDJGNMIDOPCPIGJGUMOQGRBCDECFEOQIGOGRLSIFOHIWORFOQGBCDRMOQQIGtIFNCsGrOEOGKRUDRMOGUCGFIDIHCGJGBRQCFJGZ hX\_di@XaXZb@ab@ob_Z[m@@@@@@@@@n hX\_X@dhod@ob_Z@k@\ed@Zdk@hd_RUOGRBDJNCGOGrOFOGUIUPIMFOGBCRGMOvCSGLJNRMRBUPMIGtIFNCwG~JFNWOEIGQJGECGBIGRBL�IMIGOGLIHMOEIGUPItODIFGOGKLRVOPItODIFGKRLPVRDORGNLCBOPIGOGLOHOrFOuGKDIUQIFIGtIFNCwG�DIFRMCGNLCBOPFRSGRBtRLIGOQCFJECGJKLIMFOGRBtRLGtIFNCwG�DIFRMOGNLCBOPFRSGdhodb@Y[@abcdYe_X@[@cLRBIEFOQGUCNPRLOQIGtIFNCsGUCNPRLJGLOHONIsGIGrDIFRMOGOHMLvFRSGRBtRLIGUJG_bhe{_X@ab@dob@YZ\dbm@�dh@ldb@_bhiehb\X@[cb]ekb_k@Z hX\_Xl@cd\pekdl@ZbZd@oX@NRFPLRDOUIRGLOHONGOGRBL�IMIRGHIBRMRDEIMIEJTJGKLRVOPItODFRUPGNLCBOPFRSGKRLPVCDEIw@@@@@@@@@�cb]_X@dhod@ldb@hdoX\X@c hedi@cdiblb@]XaXk@Z hX\b@dh@Xa]q_di@dhodb@ZdkX@k@_ab]XY\b_@dh@p[_ZjXk@Z hX\_di@cd\pekbm@@@@@@@

Page 35: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./,01213,/45607,/2-84190:6;8/<60=-,./0>?/8,10@6A;0B0@6,,CD02E1E1E0F/19,6207120G/20F647/0HHHHHHHHHIJKLMNKOKPQRKSJTPUVWXPYPUVJJZ[H\]]]H_ abc\HdHebcfghHdijjHkdhiljHeclmgnHo\H_clmgHc]\]HgpH_ abc\cnHdcHpcqfirHpcHMSstVuvKPwJVSwTJTxuTyPzs{KuVtKuWwTyP|b\gfcH}Hgpld}H\H~�]���]���Ho��]HIJKLMNKOKPvKP�TW�V�TP�Vu�sP�suVuWsvWwKPsNzK{SVvKPNVP�JKLXTLuKPSJsPyTLsuK�P|c|HegHecl|cHr ahcH\lfgH\h}|}]H�ciflg|H|hgjlfcH}HeclmgH}Hdcbc\ljgHdcH|harHgpHd|fbcHpcH}kbcihjcljHbgpgmgrcnHib�gH�glcldgjd|}Hclchgp}HgHkbgkbrcH|b\gfl}Hckhg|cmgj}nHepgbrH\cHjHecl|cHLTuK�VP�TNsSszuMPTL�MwM�P��svKuSPvKPSVwT�KPLM�VuPLVPLTWSVzsPuKT�XTLuMPLTw}rlfcmgj}HgH\cHNVw�vMxsPMyTzTJPTPwJKLsSuTtP�stsSM�HHHHHHHHH�Hkbgha}HjH|b\gflcHckhg|cmgjcnH|jcHjHdliHpcH\l�ljH\h}|]H�fbc�gicljH|hgjlfcHjHw�VWs�swTzVuTPMP��P{STP�TLJVNMtKzVPLVPOKP�KLP�VuwVPsNzJ{sSsPJKNKJzV�svMPTLP���P{STPMPTzTtPW�MxVvMPsNuTdgH�]���]���]o��]H�~�����~��������������_� HHHHHHHHHHHHHHHHHHH_¡ �����H��� ¡¢�HHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHG£¤0F¥¦§¥000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000000���¡H�©�ªHHH�bgrchcm«HHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHH¬b\gflsPTL�TJP�VuwKPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPP­VzKSusw®PR�RVJwTzsOH�uV�sSsxVJ®PPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPI�IKSJTzsOH�lchgpcHgpib�lc«HHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHH��]��]���~]HHH G£¤0F¥¦§¥0¥E¤E0F/19,620¦/:464190546760330°°0±±±0F/19,620²,3-560HRVSsxusP�J��JKLMNKOV®HHHHHHHHHHHH��³~����H�bcilcH�brc«HHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHJM{SzTPWVPTyJVusxKuTtPTLyTzTJuT{OMPµ�¶�¶�·H�¬�«HHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHdlilcH\hcfldf«H�baiglcHlcHihg|Hr drHgHkbgpi\grcH\HrdcHH�TJs{OKusPsNzK{SVvs®PRKSJTPUVWXPYPUVJJ¹H\]]]H�bg\«H����HºH���~H F-»64A0A864560 F-»64A0A¼/;60 ½:</¾865010817E918E0H H H¿VxsuPJVxMuTzTLWSzVHÀch}fcH�MJWPuVPTLJK�KusPLVuHÀch}fcHgdkgdcH¬ rlfcbH�uV�sNMP�Js�JKtsTÁ�V®PP¿�P¿swT�sOHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHHÂ�PÂTzVuTzsOHH

Page 36: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)) )))*+,-./*+0/.1.-.0234560748))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))9:;<=:>???????????????????????????????????????????????????????????????@AB?CDEFD? ??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????9DEGHIJIK?????????????????????????????????????????????????? ))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))/..L)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))/..,)))))))))))))))))))))))))))))))))))/..+) MNOPQ)RSTU)V)RSPPW)XYQYQY)7NQZPSX))))))))))))))3)[26)))))))))))))))\)))))))))))))))3)[26))))))))))))))))\))))))))))))))))3)[26)))))))))))))\) @B]? ) 5NOQ)_PUQX)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))-/Ya1,YLLb))))))))))))))))))))))))))))-1Y,++Y*+,))))))))))))))))))))))))))))-+Y+*+Y-1,) cQTdQef)_PUQX)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))-/Ya1,YLLb))))))))))))))))))))))))))))-1Y,++Y*+,))))))))))))))))))))))))))))-+Y+*+Y-1,) 7PgOQ)XQhO))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))0a+bYb.1))))))))))))))))))))))))))))))))0-.1Y,a-))))))))))))))))))))))))))))))))-.1Y*-a) 3PQijQe)kS_QTdNfU)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))L,bY+.L))))))))))))))))))))))))))))))))),1bY/bL))))))))))))))))))))))))))))))))*b,Y1-+) 6lm)k)PNXQefQZ)_QTdQeSfnS)))))))))))))))))))))))))0a+bYb.1))))))))))))))))))))))))))))))))0-.1Y,a-))))))))))))))))))))))))))))))))-.1Y*-a) 6lm)_PN)Q_QPNkeSfnS)))))))))))))))))))))))))))))))))))0)b1+Y*-/)))))))))))))))))))))))))))))))0--1Y,L/)))))))))))))))))))))))))))))))))--bY+-+) oTjSkSf)6lm)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))0-Ya.*Ybbb))))))))))))))))))))))))))))0-Yb/1Y/.L))))))))))))))))))))))))))))))))))--bY+-+) DFpGqD? ) 5NrSONPnSdfS)rQefS))))))))))))))))))))))))))))))))))))-b-Y+b-))))))))))))))))))))))))))))))))-/LY./L))))))))))))))))))))))))))))))))-//Y-+.) 2OSdfS)rSONPnSdfS)rQefS)))))))))))))))))))))))))))LYb-/Y-+L)))))))))))))))))))))))))))))LY-b*Yb++)))))))))))))))))))))))))))))1Y*LaY1/1) sfSfTnTjS))QTOSdS)rQfS))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))/.LY/a,))))))))))))))))))))))))))))))))/,*Yb1,) 2OSdfS)TPNXTOeS))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))LYb-/Y-+L))))))))))))))))))))))))))))))LYb.*Y,/1))))))))))))))))))))))))))))LY/b/Y*+/) tSdUN))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))-Ya1aY-L.))))))))))))))))))))))))))))))-YL11Y.aa))))))))))))))))))))))))))))-Y1L/Ya/*) cQOPSueSfnS)k)_QTdQeSfnS)))))))))))))))))))))))))))))))aL+Y,b*)))))))))))))))))))))))))))))))))ab.Y/ba)))))))))))))))))))))))))))))))aL1Ya+.) vTOSdS)QhPOfS)TPNXTOeS))))))))))))))))))))))))))))))))))))))*,bY111))))))))))))))))))))))))))))))-Y1/aYb.L))))))))))))))))))))))))))))/Y1b/Yb1*) vhPOfS)TPNXTOeS)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))/Ya/,Y,-1))))))))))))))))))))))))))))))aY-,+Yba*))))))))))))))))))))))))))))bY-.bY,++) wD9GqD? ) xS_OSd)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))),Y11,Y-*-))))))))))))))))))))))))))))))),Y+a+Y*.+))))))))))))))))))))))))))),Y+a+Y*.+) 5NQ_QPNkQeSf)_PUQX) yz{|}~�jS)QhdSTO) xS_OSd)))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))),Y11,Y-*-))))))))))))))))))))))))))))))),Y+a+Y*.+))))))))))))))))))))))))))),Y+a+Y*.+)) oT_PSejS)ePNXfQTO)jS_OSdS))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))))?)

Page 37: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% &&&&% %% %'''''''''''''''''''''''' '()*+,)-./)01/.+2*3)405.4356/12,+. 7898:;<=>?@>'9>'ABC:8D?<?8EC8?9<@8' FGHIJKJLJMGNOPJQJ' RSTGIGULJMGNOPJQJMVIJWOMXYLZYL[\Y\S]YOWOMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMM__ZabMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMcZdedMMMMMMMMMMMMMM'''''''''''''''''fghfgi' j[\OkJMHSTGIGULJMGNOPJQJ' lIO\mGIGULJMGNOPJQ8'C:8D>'n<?h<?=B<Bop<@>D>'''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''qfihrsg'''''''''''''''''''''''''''''rrthuuf' j[\OkJMmIO\mGIGULJMGNOPJQJMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMavZwwaMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMaZbwe'''''''''''''''''''''''''''''''tfhtst''''''' xy)45z5..............................................................................ightu{''''''''''''''''''''''''''''''''''g|thsii''''''''''''''''''''''''''''ftuh{u|'' . }~��x.y31�54+. �A=�hC:<�A�'o'�'o'A�?A=o'?>'CA=�hC:<�A�'C:8��A�?8'�A�h'''''''si�''''''''''''''''''''''''''''''''''''''it�' �:An<B?>'D>:�>�A�?A='�A�<B<'�'CA=�A;?A�'C:<�A�>�''''''''''''''''�thq�''''''''''''''''''''''''''''''''''''�uh|�'''''''''''''''''''''''''''''''''uhf�' 7�����'''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''shtr�'''''''''''''''''''''''''''''''''''''qhi�'''''''''''''''''''''''''''''''qhsf�' �:<�A�<EC�>B8'���' �:<�A�<'CA'9>CA=�8?AD' �:A@'9>CA=�8?<�' �GPUOLYM\GmMVG[kJMPOLIJHLY�M[\OPmYMVGIJQOMMMMMMMMMMMMMMMMMM''''''''qhtg�''''''''''''''''''''''''''''''''''''uh|g�'''''''''''''''''''''''''''''qih||�' �J\GMLGPUOLYM\GmMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMM_�Z_veMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMcahif{'''''''''''''''''''''''''ghqrthgfs' �?�<�>BA:'�>C<B>�>���'''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''ruhg�'''''''''''''''''''''''''''''''''''''gfhi�'''''''''''''''''''''''''''''''gfht�' 7>p<A'CA�:<;8?A=B<'�o�h<DA;<?8'�>C<B>�AD'�'�o�hA�>;h' ��:B'9>�<�>'''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''shis�'''''''''''''''''''''''''''''''''''''ihgg�'''''''''''''''''''''''''''''quhff�' �>?<'?>C�>B8'CAB:>�<;>?@>'''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''''qqhu{'''''''''''''''''''''''''''''''''''''''ihuf'''''''''''''''''''''''''''''''''''shg|' ROLYMVkO�OLOMGNOPJQOMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMZwMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMMd�Zwg'''''''''''''''''''''''''''''''''f|htt' ' ' ' �������� ¡� ¡¢£�¤¥��¦��§�§�©¤��ª«�¬�¬¤­��¤­�ª.

Page 38: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./01023-405-6017189:1;0/4010<,<1;+=>*0,?11@*<ABCDBBEFGBBBCFHIG11J11KL+.*=1A0MN1O1A0**PQ1,<=<=<1;+=>*0,11)*+,-./-1=,@=*1111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111R1S2*0T/-1=,@=*1U0,V=*/-1=,@=*1WXYZ[\W][_abYcW L+.*=1A0MN1O1A0**P1,<=<=<1;+=>*0,1Wd[e]f[_YW gYehW i^jkaW dYblmW noponpqnnrpWsffklabWtYaYheW uvuwxyz{|}W noo~oooWooWooW �k]WZYWk�k�ea_WonponpqnnrpW�[�]WtYaYheW �v�|�z�|}�������������������������������W tYbp�ep][_abYW o��rq�nnWXk�[YfW]e�[bYW t ebkW�Y��W�W�Yee�W�pkpkpW�kheY�W WWWW�_b[ahWqnn�WqY~sW WWWWW�_b[ahWqnn�WW qY~sWW 8+6.-/>1>*�2+�1 qY~sW qY~sW�\[W[Zak�[W�lWlW�[_Y�YmYW��dW ��w��w�w�zW �wz�w��w�w�zW�]l�YaW[m[bWhel�W���W ��dW �npr��W ��dW orp�r�W ��dW qqp���W���W��q�rnW ���W o����nW ���W qo��qnW�Y�b\cW ��dW rnpnnnW ��dW nW ��dW rnpnnnW���W ����qW ���W nW ���W ����qWS4�20/13- -.1@*�2+1¡;;1 ��dW �rpr��W ��dW orp�r�W ��dW �np���W���W ����rW ���W o����W ���W q�q�oW¢le�cWon��nnWW�Y�b\cW £y¤x�zyz¥�|�{|¦w�¤§w��|��|§|xW��[�WZY�b\YcW £y¤x�zyz¥�|�{|¦w�¤§w��|��|§|x�©�|��z©�zª�«¬�m[p��d�ek]W\Y­ak�b[Woq®oqm �f[�_�ak]eYbaYWaY]aY�YWZYWk�k�ea_Wk]\[eYWq W��[�WZY�b\YcW °w�|±w²�©³z{zy�¤�z{�¤¦}w�¤W

Page 39: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./0+1,2340243+56787+2.911:;<=>[email protected]*.91BC<=>6 DEFGHIJEFKL6787+3.9<1M.3N02A36O8ON23AP.9<1Q+,24R-.06STUVWXYZ[\]Y_V\Y]aT]bZV\cZb_]TadWe\ZYVY]fYZd\]g�#�"������!�������!h����!� �!��i�jk� g�#�"������!������������!������ijk�g�#�"������!�����������l���������l�m��������i�jk]n����!�!$�� �!o�����!�#�"�����i�pYcYe\Vcb]jfq]drYUbsbdYtb[\]u��!��� "����� v! �������m�������wx�xyz�w{z�z� u|�}������~�������g��� ��������w����z��������������x�{���� �� v! ��������������������{��xzy��������������������� u�h�������666������������������������������������������������������������� ���A/-+14,0*+�N-A,21�.*+-,-.�1RAQ.�.�+1�6��G�6���G�GKE��6�E6�JGK�G6����K��F�J6�������6�E6���KF�6�G��KG�6����K��GF6��� �¡¢6�603+20A3A/-N1£.-+-,.�,0N1A�+PNQN1�6AP+�1RA0+Q+2N*�1,N1,¤+23+1RAQ.2.P-.¤140A*.0A1�N1@N2A1-AP/+-.12A01.Q6ARN3+2.P-.�1+02.P-A,2.14¤+-�N-1Q+103+20A3A/-N1A�+PNQN1R3N¤+1£.-+-,.�,0.¤1.-,2.24�.�+¤+<1RAQ.2.P+-86m�h�������������� ¥¦§� ¦�����©���������������������������!����ª�«ª ��¬� ©�����������������ª#��«­ª�«ª ���� ©��"#�����i�®����FG6FG6�E����6JE��J6°��!�#��������� ��!�!$�ª��ª#����ª�¬ª ��¬ª� ¥¥¥�������ª ��­ª����ª« ±ª �±ª���� ²�³������"������ «� ��µ�y�{��z��z���#�"������!����³ª������� �� n��#��������� ���� ��¬� ���� ��­���"����������h�"���¶���|�¦·���g����h�"����n"�#� ¬«­� ��¹�«��º��� ��� ��¹�«��º� �±� ��¹�«�±�»ae\ZVYc]bra¼\ZaUVb]TaTYVZ\]aXc\e\]½]]]]]¾��z����yz�w�����¿���z�z������������y����y����������y�����À�y������"�� �!#"�!�� ª¬��ª����¦m}ª�v!~�!��������������y�����w���������y���Á�wy��w������z�w�wx����{�Âz�������������ª�

Page 40: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-.-,/01+023*4*-56789:8;<;7=>8?@< A=?76<B@9C<D<B@77E<>F6F6F<G=6H7@><IJKLMNLOPQRSOTULSVNKJ< WXYZ[X\\<]768_6>< QJKTRQRMNLOaLbVNJcVNdTLOULcLK<e:69< fgh<Z\F\\\F\\\<i@j=:@< QJKTRQRMNLOaLbVNJcVNdTLOULcLKOkORTaLQkOTRlOdVO;6j8?=:?m<j6Hm<6>6n7@_JKLOdaVOaQdKVOTQJKTRQRMNLoOlJQJNpLSJOkOqLNJQLcJrdOQRTRcOaJsNRdKLOtRSVqLNJMNRlOu768_6>@<>6<W<H6>F<vRMNRdK< W[wW[<j=9=x8<y7=z9<u=786>< {<]|@:<6?u|@?=<< {<y6>8}:z8<8:69<6?u|@?=< {<5@j@?@<w<j@7~@< {<h6>@?:=<:@;:@>=< \���<6><6>6n7=:6H<|8j8?@<�9|6_8<@<6>6n7=:z=<;7=>8?@�W< W[<j=:8x@<�87j=<A=?76<B@9CDB@77E<>F6F6F<��OklRaRQNLoORaUJb�VNSJO�LQcVOIVKQRO�Jdo��JQQ�Oq�R�R�<i@;:@>:8<m9|6_8�[< 56789:8;<9=<6n@_=mz=<>@<H6>8}:z=<6n@_|z@<�\�<>8:@79;6H<tQRcVKJOtQVTROQJMkNJOkOPJNpLOkORqNRdkONJOkTktNVOu78C6>=<69?_@7=:=<m<[\\ZF�<H>=<n@:;@<@>7~@_@<u7@_6<>@<:@u|@?8<[�:@;:@>=<6><8:69@<6>6n7=:6H<;7=>8?@F<�>7=>n=<mH6_67@�u69=n:=<;|@mm|=�<<<<<�����������������������������������������������������������������>:698<9=<:@<m9|6_=<;6z8<j67@zm<n8?8<89u6}?6_@:8<u7=<um}?@:z@<97=>9?@_@<� ��>:698<9=<:@<:@;:@>:=<m9|6_=<;6z8<:=<j67@zm<n8?8<u7=<um}?@:z@<97=>9?@_@F<

Page 41: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./01023-405-6017189:1;0/4010<,<1;+=>*0,?11@*<ABCDBBEFGBBBCFHIG11J11KL+.*=1A0MN1O1A0**PQ1,<=<=<1;+=>*0,1RSTUVWTXYZ[\Y]1RRRRRRRR_ abcRdefgRhRdeiij1klRminopqoRfrlmfsoRtouliRsvkoRwvftxklRxRvsroix1_ abcRyivxwzR{|}~������}|�����~������{|�����~���������������{��RyixweRklRueqefRwiofxmqeRxR��R�l�etkeRfrlmeRxRroplRvuR�����Rtvse�okezRwio�tonqvR�ewvptkereR�������R�ewvftlqog�RRRRRainopqoRklRtouliRxRrl���|~�������~����~���������{�|��������|~����������~��������������� �¡�¢���|~��� �{|}~����� ��~¡�����������£���¤�¥RRRR¦qe§xR_ abcRyivxwlR�����{|}~���������¤���~����������~��~���������{|�£{�©Rª« ¬ltlwivuekqoRteq�oR_ abc­_® bcRdefgRhRdeiijzRª« bletRfxwli�eislmoR°R�etvwivuekqlRmi§vroqlRwilgie��lqlRiv�l±Rª« _luoeR_eismRoR¦emxiqR°RlrivwfsoRminopqoRtoulizRª« yetliokeRex²gv²R°R¡~��|���|~³�������¥RRRRR¦luopmlR_ abcRdefgRhRdeiijRsv�weqoklRklRxRo�ltuvi²x�RRRRRRRRRµ�~��|���~����µ|³����������¶�� �·�¶�||�����~��~����¹ºº»¥�}~����Rvmreieqkl�Rwirv§Ruofmio�xmorqv§R�lqmieRxR¼lv§ieuxR½R¾|�����¥Rcmreieqkl�Rwirv§Ruofmio�xmorqv§R�lqmieRxR¦i�okozR_ abcRdefgRhRdeiijRklRqefmerovRfrvkRfmieml§okfsoRie�rvk�R eqefR_ abcRdefgRhRdeiijRxR¦i�okoRwvftxklRfeRxsxwqvRwlmRv�klseme�R reRfxRxR¼lv§ieuxR¿Àl�xqRoR¾|�����Á����xRie§xklr�xzRÂvrv�R¦euxRoRÂopxRqete�oRflRwvRklueqRv�klsem�R_ abcRdefgRhRdeiijRklRuvRvrv§RmilqxmseRxR¦i�okoRxtvnovRoqrlfmo�oklRriluqlRÃ���������RlriezRoRvmrviovRieuqeR�lfmeR�eR�����R�ewvftlqog�RdefgRhRdeiijRklRsvq�lwmRrltlwivuekqogRuofmio��{���� �¤��{�|���}�����{���~�������¡��|~�~¡��|~�����£�|~����~|{�¡����|~���~������¡���������¤�¡��������{~|���}~�{�{����{����{|}~�¤�¡����eqemtoke�eRsvkoRiv�xRsviofmlR�eRuetklRv�ertkeqklRfrvklRwiv²lfovqetqlRultemqvfmo�RRRÄ2-M1Å03-N01RRRRRRRRÀetoglRiv�lRofse�x�������~���³���~���|���~�{���~��������Æ��{�|���¤�����~³��������������¡��������¡�{|~£�~��¡����³�����Ǥ�|�����{|~£�~����|��~������¥Á¥�È~���{���|�³�{�����|�}����������{�����~����¡��������|���{�|¢�������{|~£�~�����³�����|~³�¥RRc��oiv�RueRflR�etoglR�emlioketeRrvulRwvRwvftluqko�Rqe�erqo�R�lqe�ezRqeRsiekxRwliovueRflRripoR��~¢���������|~�������~���|������¤����~³|����~¡�~��{��������{��~��������|���~�{��������|~³�����|���~�{�|~³��������� �¡������|����~³|������~}���|�~�������������~�¡�{~����|~������wvquliofeqlR�lql�R

Page 42: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./01111111234315617189:3;571:<=>?9;3@18>A;3:>156143171B<C9591?D3431?6>E31?6D9F31F>;F7<6;G953H1ICA9<>E1;31:>1431JE>1A6ED531F>53156171K3A91:<3;A9G956@18<64J:3?D53E>1?6>E318>?>D5;>1:<L9M:61A317D3A3F1NOPQRSTUNUVUSWXYOPQNZ[SNUXO\QWOS]UTOXO_UZaSbUcOSdeSdZS8>JD64;59f1;31;3M6E1:<L9M:718>53?9>1J61PZTQcQSgXOScUcOS_O]UhQR[SWUcOSQSdWXUNQRScO] UNQUSXZYQdWXOPUNQRSiUS]UTOXO_UeaSjZ_eS_O]UhQ]SWeSdekSlZTWUSjUmQ[SbZ]O[SnU]QTQUSjUXcZWSQ_XoS]ZpeSdWXUNQ]ScO] UNQU]UkSqUdRSrSs3<<t@1u6<G3:><@1v986<G><:@1u6<G7<@1w463@1B786<1x6<>194<H1I?61F>E83;9561J71?6>E31J;3L;61w19E3571?6>E31<3A?956;718<>435;71E<6L7@149J:<9C7:9?;71E<6L7@14>C<61JFD349M;61F383G9:6:6@14>C<71D>=9J:9F71918>:6;G953D1431F?3D9:6:;>1>C3?D53571J?>57146D3:;>J:@1318>J6475719A?6J:3;1<6;>E6H1y9:;>1561;38>E6;7:91431J61>;61C><61A31J:>1C>D5718>A9G9571w1J:>1?6G91C<>51F783G3z0>4;>J;>1{>:E7|1OWXO}U\ZSO_SdPOQRScONceXZNUWU[1F<>A1<3A;613FG95JF618>;746@1F3>1w1E;>=>C<>5;61;3=<34;619=<6H11~/*��/�.,��0�,��,��01111111�giQXO]SNUSWOS\Q]SdZScO] UNQUSjZWXOSqUdRSrSqUXX�S_aOaOaS�ZOY<341C3?9@1E>L61J61dTOgO_NOSXZhQS_USZSWUS_ZTUWNOdWSPZO]USZXdZcWQPNUS�SXO�QWUgQTNUa11��������������0�1 wJF7J:?>171C<3;M91�1 �>C<318<>K9:3C9D;>J:1�1 �<64;31F<649:;319J:><9531F>41Iyy1���1 �XZYOPUXU\cUS]Oh1�1 yD3;F>1:<3;J3FG9531�1 �eOPNUS]OhSdWUNOPNQ}WPU1�1 �3F31F>;F7<6;G9531��1 �9J:<9C7:9?;91G6;:<911 ¡¢����¡¢012<649:;91>4C><1£641y3;F613H4H1y6>=<3415614>;6>1>4D7F71431K9<E91u6:<>1s3Jf1¤1s3<<t14H>H>H1y6>=<341>4>C<91F<649:1719A;>J71>41£B�1¥¦H¦¦¦H¦¦¦H1§31>J;>?713;3D9A61?949E>1431K9<E319E317<64;719J:><9571F>41Iyy3H1bUcOpZSZSgQWNOSNUO]ZNeWQS_USQ]USXZTUWQPNOS_OgXZSOcUiUWZTZSXZNWUgQTNOdWQSQSdWOeSXQNOdUSNUSJ>8J:?6;91F389:3D@1F3>191:>1431;38D3:71J?>59f18>:<3L9?3;531>41J:<3;61F783G31?<M9@1718<>J6F7@171<>F71O_SS_UNU[SUSQdTUWeS_OgUPTU\Q]USeSXOceSO_S©ªS_UNU[S}WOSN3E17F3A7561431K9<E31A31>C3?D53;561OdTOPNZSUcWQPNOdWQScOXQdWQSNOP\UNUSdXZ_dWPUSceUVU1«7E6J:>14319AE9<91J?>53147=>?3;5318<6E31_OgUPTU\Q]U¬a11

Page 43: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&'( %% %)*+,-./01,-2�3333333333456763869763:;<863=63>;?@56:?3;?A?73?3=63>BCDEF<3C639F<GB5?H3>BCD<=?I6H6J3B8A?;BH3=63E>;65DFKLMLNKOPQRKSTLUVWMXLONTYOUZMXK[L\K]KL_TLYVS]KLYKLQYZK_KLQYNTWT]KL]QZK]KLONTYOUZKLaKLPQNMbTLXQcVbMdLcVeMUKKLKQLVLQYNTWT]QXLPQORVfLUKQLMLVLgTRM]MfLVQRMQLVRKaMLVLPQORQZTLPNTVaMXKLQYcQZQN]QOULaKLNMaMT[LhQ]NTUK]LMa]QOLONTYOUKZKLaKLPQNMbTLNMaMKLVVP9BG3>BCDB569F63eK]TLaKZMOMbTLQYL]_T]TLOPQOQe]QOUMi��333333333jKLQO]QZVLOZTcKL]KZTYT]QcfLaKR_VV_TXQLYK3I<9:;6D9?3=<B3C:;6:<k7BG3E>;65DF69F638697BH3:;<863=638E=<3E>;65DF69F<3;?A?I?H6l3m3C5?H3>BCDB59?H367:?59BC:?H638697<3>BC:BF<3>B:<9I?F6D9?3YQcKWK_MLQ_ML>;<=C:65DF6FE3>;?D?7<3A637B;?C:3?D?3>;<:9F<3EC><@El3n67D<J3<o<7:?59B3E>;65DF69F<3;?A?I?H63E386976;C7BH3>BCDB569FE3F<=693F<3B=3GD659?@3?9=?76:B;63EC><@63?3EGD<=638697<l3333333333jK_ZKS]M_MLOTcXT]ULPQORQZK]_KLeK]TLM]TLNTYMU]MLPQORQZMfLPKL_TLVLUQXLOXMORVLa]KK_LNTYMU]QcLNMaMKLR_VK]LaKLK]KRMaMLNMaMKLVLeK]KNOQXLPQORQZK]_V[LpQOUQ_MLZTRM?38;BF3;?A?763E3eK]KNOQXLPQORQZK]_VfLKLNKYL_TLqQVOMNK]L]KLQ]TL]K_ZKS]M_TfLXTWVLQ_TLOTLPQNTYLNTYMU]QcLE8;6F6FE376H6:9?J3D?75?=B9BC9?J3=<5?A9?J3:;r?k9?3?3B><;6:?59?3;?A?7l333333333sUQLOTLUMTLNTYMU]QcLNMaMKfLUNTeKL]KcRKOMUMLYKLeK]TLXQNK_VLQYQeNKZKUMLYQeNTLNTYMUTfLQ_MLbTLMXLVLPQUPV]QOUMLeMUMLQUPRKbT]MfLMXTLbTLOXK]_MUMLMaRQaT]QOULNMaMVfL_TNL]KLUK_L]KM]LXQcVLQOUZKNMUMLZMOQLPNQqMU[LpNMUQXfLUNTeKLZQYMUMLNKV]KLQLOTRTgM_MLQ]MdLQ_MXKLbTLNTYMUMLeMUMLQYQeNT]MfLYKL]TLeMLYQtRQLYQL]TcKUMZ]TLOTRTgM_TfLU_LOTRTgM_TLQ]MdLQ_ML]K_TtbTL]TLMOPV]_KZK_VLOZQ_TLQeKZTaTfLKL]K_TtbTLMLUNKaTLNTYMUT[LuNTeKLMXKUML]KLVXVLYKLaK_XQPNMXgMfLZTbM]QXfLQYQeNT]ML7;<=?:3?95<C:?;6FE3E35?CB7B;MaM]TLM]ZTOUMgMQ]TLPNQ_TUTfLQ_MfLKQLOTLVOPTt]QLaKZNtTfLYQ]QOTLZTRMVLYQeMUfLKRMfLOLYNVcTLOUNK]TfLUK_LZMOQLOUTPT]LNMaMKL]QOMLOKLOQeQXLMLXK]_VLZTNQZKU]QbVLQUPRKUTL7;<=?:6l33333333333vfL]KLNK_VfLUNTeKLNTbMLYKLOTL]TLXQcVLOTLQYNTYMUMLcNK]MgTLKYKLPNTOUK_<3F<=69J36396C:6F<3=;EG?3NMaM[LwKXQLOTLVLORVK_VLVVP]QcLPQa]KZK]_KLOZMdLPNQPMOKfLQ_MLNTcVRMtVLeK]KNOQLPQORQZK]_TfLML9F?@B5<3=BCD<=9<3>;?H<9<J3HBA<3GB5B;?:?3B36=<756:9?H3BC9B56H63A63EC><k9B3E>;65DF69F<3;?A?I?H6l3�33�

Page 44: 1 Upravljanje Kreditnim Rizicima u Poslovanju Banke Diplomski

���������������� ���������������������������������������������������������������������������������� ��!��"��!#�!����"�$�������% %%%%%&&' %% %()*+,-./,0./12� 3456789:;<:=>:;?@ABC8DEF;:GHIJKILMNOPOQORJSTMUKOGLNPOVLVMWOKXOYZKZRTM[L\XNJYTM] _4M]45 JYaAB8b7CMc[JKdJNeVG\MSTMUKOGLNPOVLVMWOKXOYZKZRTM[L\XNJYTM] _4Mf45g@h>Ai?@ABC8 b7C8 DEF;:@j<:i<h8 ;AkAlAm:8 n8 oAi:ipA<p=?m8 F?pj?@:i<nqTM UKOGLNPOVLVMWOKXOYZKZRT[L\XNJYTM] r4Ms45th;hmAB8u7C8cvOKJKeOIedJMVNwOxVJSTMUKOGLNPOVLVMWOKXOYZKZRMvvyzTM[L\XNJYTM] f4M{45t?@AB8u7C8Dbhi:|amhi>8oAi:ipA<p=A}8Aip>A>nlA<:~C8UKOGLNPOVLVMWOKXOYZKZRTM[L\XNJYTM] r4M�45�n<?@ABC8�7C8DEF;:@j<:i<h8;AkAlAm:8A8?pA�n;:i<h~C8EiA@h;kA>h>8�Ai�A|ninmC89h?�;:|C8����7M�45�n=AB8�7C89<hjAl:8�7C8�Ap>AB8�4TMcM[JKdJNeVG\�TM�d\K\RedOM�JdZHVLVTM[L\XNJYM] s4Mr45y4M�GJKOxTMczeK\GOM�OKJKeOIJSTMUKOGLNPOVLVMWOKXOYZKZRTM[L\XNJYTM] r4M_45�789:;:BC8978�>:=ABC8b78�@:iA�C8D�;:=>A=nm8k:8�:i=:;p>@?8A8oAi:ipA<h~C8��b�C89h?�;:|C8] f4M345b78�A;?@ABC8D9:i=:;p>@?~C89;A|�h8g?mF:i�CM[L\XNJYTM] 34M3345�78�n=:i?@ABC8DEF;:@j<:i<h8oAi:ipA<p=Am8;AkAlAm:~8�M�NJdVOdZRTM�Oe\dJM�\eH\GKJMxd\HJMeVNZd\GKO�MeVZYOIJTM�\GOMWJYTM] _4M3]45M[JeLHM�\RROVVLLM\KM[JKdOKXMWZ�LNGOeO\K�Mc�NOKQO�HLeM�\NMV�LMyJKJXLRLKVM\�M�NLYOVMM�OedSTMWL�VLR�LNTM]^4M3f45WHZw�LKOMXHJeKOdM�L�Z�HOdLMWN�OILM3s45 Jd\KM\M[JKdJRJM3{45¡¡¡4K�e4NeM3�45¡¡¡4�JPLH]4NeM3�45¡¡¡4NOedRLVNOQe4Q\RM3r45¡¡¡4J�N4X\G4NeM