Zákon o pojišťovnictví č.277/2009 Sb.

 

Obsah 

  Úvod   Hlavička zákona  

  Část I. § 1 - 3 Obecná ustanovení  

  Část II. § 4 - 83 Provozování činností v pojišťovnictví

 

  Část III. § 84 - 125 Dohled v pojišťovnictví  

  Část IV. § 126 - 128 Mlčenlivost  

  Část V. § 129 - 135 Společná ustanovení  

  Část VI. § 136 - 141 Zmocňovací, přechodná a zrušovací ustanovení

 

  Část VII. § 142 Účinnost  

  Příloha č. 1   Odvětví a skupiny pojištění

 

  Příloha č. 2   Rozdělení pojistných odvětví pro výkaznictví

pojišťoven

 

  Poznámky   Poznámky pod čarou  

Část prvníTímto zákonem se řídí:a) provozování pojišťovací a zajišťovací činnosti pojišťovnou nebo zajišťovnou se sídlem na území ČRb) pojišťovny nebo zajišťovny, které provozují tuto činnost na území ČR, se sídlem na území členského státu EU c) pojišťovny a zajišťovny se sídlem na území jiného státu, než ČR a členského státu EU

Vymezení pojmů: tuzemská pojišťovna X pojišťovna z jiného členského

státu pojišťovací činnost X zajišťovací činnostfinanční umístění

Druhá částProvozování činnosti v pojišťovnictví

Základní podmínky:povolení ČNB vytvoření efektivního řídícího a kontrolního

systému- propracovaný systém vnitřní kontrolyřádná správa a řízení pojišťovnyneexistence závazků spojených s ručením v

obchodní společnostičlenové statutárního orgánu, dozorčího orgánu

apod. musí být důvěryhodní a nesmí se dostat do střetu zájmů

Důvěryhodnost:FO: bezúhonnost, zkušenost a praxe

předpokládající řádné řízení pojišťovnyPO: její zaměstnanci splňují podmínku

důvěryhodnosti, není v úpadku a na její majetek nebyl prohlášen konkurs

Střet zájmů:statutárním orgánem nebo jeho členem, členem

dozorčího orgánu, prokuristou a osobou s účastí na řízení nesmí být FO, která je poslancem, senátorem, členem vlády ČR, prezidentem NKÚ, členem bankovní rady ČNB, zaměstnancem ČNB, statutárním orgánem nebo členem jiné pojišťovny

povolení k provozování pojišťovací činnosti uděluje ČNB (platí pro všechny čl. státy)

písemná žádost musí mj. obsahovat: výši základního kapitálu, údaje o členech představenstva, dozorčí rady, odpovědného pojistného matematika a přílohy (obchodní plán, doklady důvěryhodnosti, bezúhonnosti)

ČNB do 6 měsíců udělí X neudělí povoleníoprávnění k provozování pojišťovací činnosti

vznikne pojišťovně dnem jejího zápisu do OR

základní kapitál: podle odvětví 65– 200 milionů a pro zajišťovací činnost 500 milionů

Technické rezervy:pojišťovna vytváří k plnění závazků z provozované

pojišťovací činnosti, které jsou pravděpodobné nebo jisté, ale nejistá je jejich výše nebo okamžik, ke kterému vzniknou, technické rezervy

výkaz o výši TR se předkládá ČNBpojišťovna je povinna mít technické rezervy

vytvořené v dostatečné výši tak, aby byla schopna v kterémkoli okamžiku dostát svým závazkům vyplývajícím z uzavřených pojistných smluv

Stanovení výše pojistnéhona základě reálných pojistně matematických

předpokladů tak, aby byla zajištěna trvalá splnitelnost všech jejích závazků

Finanční umístění a jeho skladbadluhopisy vydané státem nebo ČNB,

pokladniční poukázky, půjčky, úvěry a jiné pohledávky, směnky, nemovitosti, akcie, cenné papíry, vratky daní

Solventnost pojišťoven k zabezpečení schopnosti uhradit závazky

udržuje pojišťovna po celou dobu své činnosti disponibilní míru solventnosti= upravená výše vlastních zdrojů pojišťovny

Garanční fond představuje 1/3 požadované míry solventnosti X nesmí být nižší než 120 milionů Kč

Účetnictví a audit pojišťovna vede účetnictví podle zákona upravujícího

vedení účetnictví pojišťovna oznámí ČNB výběr auditora, který má provést

audit účetní závěrky pojišťovna umožní každému nahlédnout do své účetní

závěrky a výroční zprávy a uveřejní je způsobem umožňujícím dálkový přístup

Mimořádný audit ČNB může rozhodnout o provedení mimořádného

auditu, a to v případě, zjistí-li nedostatky ve zprávě auditora

náklady mimořádného auditu nese ČNB X pokud mimořádný audit potvrdí důvody, pro které ČNB zpochybnila správnost původního auditu, uhradí náklady vynaložené ČNB auditor, který provedl původní audit

Část třetíDohled v pojišťovnictví

vykonává ČNB v zájmu ochrany pojistníků, pojištěných a oprávněných osob a v zájmu zachování finanční stability

pojišťovna musí poskytnou ČNB veškeré materiály, které si vyžádá (účetní závěrku a výroční zprávu, průběžné výkazy o své činnosti, doklady)

při ztěžování postupu lze uložit pořádkovou pokutu až do výše 5 milionů Kč (i opakovaně)

v případě zjištění nedostatků uloží ČNB opatření k nápravě:

a) nařídí předložení ozdravného plánub) omezí/zakáže nakládání s aktivyc) zavede nucenou správud) pozastaví oprávnění k uzavírání

pojistných smluv

předběžná opatření: zákaz uzavírat pojišťovací smlouvy, zákaz nakládat bez souhlasu ČNB s aktivy a řídit se podle rozhodnutí řídících orgánů

v případě neúnosné finanční situace lze odejmout povolení k provozování pojišťovací činnosti

Správní deliktyPřestupky FO: uvedení nepravdivých

údajů v žádosti podané ČNB, střet zájmů, porušení povinnosti zachovávat mlčenlivost

- pokuta od 50 000 do 1 000 000 Kč

Správní delikty PO: uvedení nepravdivých údajů v žádosti, porušení zásady rovného zacházení, ustanovení do funkce osobu, které nebyl ČNB udělen souhlas

- pokuta od 100 000 do 50 000 000 Kč

Přeměna pojišťovnyk fúzi, rozdělení, změně právní formy pojišťovny

může dojít pouze po předchozím souhlasu ČNB

Likvidace pojišťovny nedojde-li ke zrušení pojišťovny její fúzí s jinou

pojišťovnou, nebo k jejímu zrušení rozdělením, zrušuje se pojišťovna s likvidací

likvidátora jmenuje a odvolává ČNBaktiva, jejichž zdrojem jsou technické rezervy, slouží

přednostně pro vypořádání nároků vyplývajících z pojišťovací činnosti

k výmazu pojišťovny z obchodního rejstříku je třeba souhlasu ČNB