Vuosikertomus 2017

2

Säästämme rahaa ja

ympäristöä.

834

9

KIINTEISTÖSIJOITTAJAT KAUPPA JA LOGISTIIKKA HYVINVOINTI TEOLLISUUS JULKINEN SEKTORI TALOYHTIÖT

291929

Toimitusjohtajan katsaus 6Liiketoimintaympäristö 10Liiketoiminta 2017 14Henkilöstö 20Yritysvastuu 22Rahoitus 25 Riskit ja riskienhallinta 26Hallinnointi ja johtaminen 30Hallitus 31Johtoryhmä 32Toimintakertomus ja tilinpäätös 37Tilintarkastuskertomus 50

Toteutimme suuren määrän

modernisointeja, jotka ilahduttivat

asiakasta.

44

LeaseGreen on suurten kiinteistöjen energiankäyttöön ja älykkäisiin ratkaisuihin erikoistunut suomalainen cleantech-palveluyritys, joka kasvaa ja kansainvälistyy nopeasti.

Toteutamme elinkaarikustannusten, markkina-arvon ja hiilijalanjäljen kannalta optimaaliset toimenpiteet asiakkaidemme kiinteistökantaan.

VÄHENNÄ Modernisoimme automaatio­järjestelmiä, tehostamme lämmön talteenottoa, uudistam­me ilmanvaihtoa ja jäähdytystä sekä vaihdamme valaistuksen LED­teknologiaan.

TUOTASuunnittelemme ja toteutamme kiinteistökohtaisia energian­tuotantoratkaisuja kuten lämpöpumppuja, aurinkosähkö­ ja aurinkojäähdytysjärjestelmiä sekä hybridilaitoksia.

VARASTOIHyödynnämme älykkään energiajärjestelmän, kiinteistö­kohtaisen energian varastoinnin ja kysyntäjouston mahdollisuudet sekä varaudumme teknologisen kehityksen tulevaisuuteen.

DIGITALISOIKytkemme kiinteistöt reaaliaikai­seen etäohjaukseen. Valjastam­me esineiden internetin (IoT), big datan ja sääennusteet kiinteistön käyttäjien viihtyvyyden ja talou­dellisen tehokkuuden hyväksi.

5

SEURANTA

+ Lisää mukavuutta+ Enemmän työtehoa+ Moderni kiinteistö

LeaseGreen 2017Liiketoimintamme työllistää suuren joukon korkeasti koulutettuja suunnittelijoita, projektinjohtajia ja erikoistuneita asentajia. Vuoden 2017 aikana projektiemme työllistävä vaikutus oli noin 250 henkilötyövuotta.

KIINTEISTÖN KÄYTTÄJÄT

LEASEGREEN + TEKNOLOGIATOIMITTAJAT + ASENNUSLIIKKEET

KIINTEISTÖN OMISTAJAT

+ Työtä ammattilaisille+ Kysyntää koneille, laitteille ja palveluille

+ Kiinteistön arvonnousu+ Tuottoisampi liiketoiminta+ Pienempi hiilijalanjälki

Tilikauden voitto, milj. eur

3,52016: 0,4

46Henkilöstö

2016: 29

Hankemyynti, milj. eur

2016: 16,5

32,9Liikevaihto,

milj. eur

2016: 14,9

21,2562016: 34

Uudet asiakashankkeet,

kpl

TOIMINTAMALLIMME

AVAINLUVUT

SUUNNITTELU

TOTEUTUSRÄÄTÄLÖITY

SOPIMUS

IDEA

VAIKUTTAVUUS

Otamme kokonaisvaltaisen vastuun kiinteistön modernisointi­investoinnista ja toimitamme projektin konseptista toteutukseen avaimet käteen ­periaatteella. Rahoitusratkaisumme mahdollistavat investointien maksamisen niiden tuottamilla säästöillä.

6

Toimitusjohtajan katsaus

Vastuullisesta energiankäytöstä on tullut kiinteistön omistajien strateginen kilpailuetu.

T ehokkuus. Älykkyys. Vastuulli-suus. Noihin kolmeen sanaan tii-vistyy eurooppalaisten kiinteis-tömarkkinoiden suuri muutos

juuri nyt.Energiatehokkaat tekniset järjestelmät

pienentävät kustannuksia ja parantavat kiinteistöjen taloudellista kilpailukykyä. Nykyaikainen älykäs automaatio tarjoaa rakennuksille paremmat edellytykset toimia energiamarkkinoiden aktiivi-sina osapuolina, jotka tulevaisuudessa myös myyvät energiaa markkinoille – tai pidättäytyvät energian ostoista silloin, kun sen hinta kohoaa sietämättömän korkeaksi.

Energian käyttäjistä tulee energian tuottajia. Energiaa varastoidaan tulevai-suudessa suuriin akkuihin, maaperään ja kiinteistön rakenteisiin.

Ilmastonmuutokseen liittyvä keskus-telu nostaa myös vastuullisuuden mer-kitystä. Siitä on tullut yhä useamman kiinteistönomistajan ja institutionaali-sen sijoittajan keskeinen strateginen kil-pailutekijä. Vastuullisuudella on tärkeä paikka myös riskienhallinnan ytimessä.

K iinteistöt käyttävät eri arvioi-den mukaan 30–40 prosenttia maailman primäärienergiasta. Kiinteistöjen energiankäytöllä

on ratkaisevan tärkeä rooli, kun etsi-tään ratkaisuja ilmastonmuutoksen hillitsemiseen.

Älykkäiden algoritmien ja energia- tehokkaan kiinteistötekniikan yhdis-telmä on jo nyt yksi kustannustehok-kaimmista keinoista hillitä ilmaston-muutosta. Yhdysvalloissa tehtyjen selvitysten mukaan energiatehokkuus on 3–4 kertaa edullisempi keino päästö-jen vähentämiseen kuin uusiutuva ener-gia. Voimme hyvin olettaa, että Euroo-passa suhde on samaa suuruusluokkaa.

Kiinteistöjen energiatehokkuuden parantamiseen on kehitetty monia luo-tettavia teknisiä ratkaisuja. Pohjoisen Euroopan olosuhteissa automaation, ilmanvaihdon, jäähdytyksen ja valais-tuksen modernisoinnilla voidaan vähen-tää 20–30 prosenttia tyypillisen kiinteis-tön energiankulutuksesta.

Jos talon lämmityksen tehokkuutta parannetaan raskaan sarjan lämpöpum-puilla, energiansäästön potentiaali nou-see vielä korkeammaksi.

Useissa LeaseGreenin toteuttamissa kohteissa on saavutettu 50 prosentin energiansäästö – tinkimättä yhtään kiin-teistön käyttäjien olosuhteista. Päinvas-toin, energiajärjestelmän modernisointi parantaa myös lämmönjakoa, ilmanvaih-toa ja valaistusta. Kiinteistön omistaja saa enemmän irti jokaisesta kiinteistön käyttämästä megawattitunnista: lisää tehoa ja enemmän mukavuutta.

Uudistetun kokonaisuuden toimivuus ja suorituskyky varmistetaan laittei-den älykkäällä ohjauksella, joka seuraa

7

ja säätää kiinteistön olosuhteita reaali-ajassa, reagoi energian markkinahintoi-hin ja valmistautuu ennakkoon kiinteis-tön ulkoisten olosuhteiden muutoksiin.

L easeGreen on eurooppalainen energiapalveluyhtiö, joka paran-taa asiakkaidensa kiinteistöjen energiankäytön tehokkuutta,

älykkyyttä ja vastuullisuutta.Modernisoimme toimistoja, liiketiloja,

hotelleja, sairaaloita, hoivakoteja, teh-taita, terminaaleja, varastoja, virastoja ja asuinkiinteistöjä. Toteutamme elin-kaarikustannusten, markkina-arvon ja hiilijalanjäljen kannalta optimaaliset toimenpiteet asiakkaidemme kiinteistö-kantaan. Olemme alan johtava yritys Suomessa, kasvamme nopeasti Ruot-sissa ja valmistaudumme liiketoiminnan laajentamiseen muihin pohjoisen Euroo-pan maihin.

Otamme kokonaisvaltaisen vastuun kiinteistön investoinneista ja toimi-tamme projektit suunnittelusta toteu-tukseen avaimet käteen -periaatteella. Palveluumme kuuluu tarvittaessa myös rahoitusratkaisu, joka perustuu kuukau-simaksuun tai palvelumalliin.

Tavoitteenamme on aina, että asiak-kaamme voivat maksaa toteutetut inves-toinnit niiden tuottamilla säästöillä. Pyrimme siihen, että projektimme tar-joavat asiakkaillemme 10–30 prosentin tuoton investointien elinkaaren aikana.

Tavoitteenamme on, että asiakkaamme voivat maksaa investoinnit niiden tuottamilla säästöillä.

Energiajärjestelmän modernisointi vaikuttaa myönteisesti myös kiinteis-tön arvoon. Olemme laskeneet yhdessä asiak kaidemme kanssa, että energian-

käytön tehostamisen kustannussäästöt nostavat kiinteistöjen arvoa keskimäärin 3–6 prosenttia investointien valmistumi-sen jälkeen. Monissa tapauksissa ympä-ristötehokkaamman kiinteistön tuotto-vaade saattaa myös laskea, mikä nostaa entisestään arvonnousun potentiaalia.

L easeGreenin liiketoiminta kehit-tyi erinomaisen myönteisesti vuonna 2017. Onnistuimme asiakasprojekteissa hyvin ja

saavutimme erittäin korkean tason asiakastyytyväisyydessä.

Saimme tehdä työtä useiden merkittä-vien uusien asiakkaiden, kuten Catellan, Hemfosan, LähiTapiolan, OP Ryhmän ja Valion Eläkekassan, kanssa. Olimme mukana Lahdessa mittavassa kiinteistö-kehitysprojektissa, jossa entinen huone-kalutehdas muunnettiin ammattikorkea-koulun kampukseksi.

Vuoden 2017 kohokohtiin kuului-vat myös aiempina vuosina toteut-tamiemme kohteiden huipputulok-set. Useissa kohteissa energiansäästö toteutui jopa hieman suurempana kuin olimme arvioineet. Järjestelmien opti-mointi ylitti odotukset.

Onnistumiset lisäsivät LeaseGreenin palveluiden kysyntää. Uusien hankkei-den myynti kaksinkertaistui edellisvuo-desta 32,9 miljoonaan euroon. Liikevaih-tomme kohosi 21,2 miljoonaan euroon, mikä oli 42 prosenttia edellisvuotista enemmän. Tilikauden voitto oli 3,5 mil-joonaa euroa, kun vuotta aiemmin se oli 0,4 miljoonaa euroa.

Laajensimme liiketoimintaa Ruotsiin ja aloitimme palvelujen tarjoamisen suur-Tukholman alueella. Onnistuimme rekrytoimaan sekä Suomessa että Ruot-sissa uusia korkeasti koulutettuja huip-puosaajia suunnittelun, toteutuksen ja myynnin tiimeihimme. Henkilöstön määrä kasvoi 46 ammattilaiseen tilikau-den loppuun mennessä ja yli 50 ammat-tilaiseen vuoden 2018 alussa.

Suomessa päätimme laajentaa liiketoi-mintaamme uuteen asiakassegmenttiin, asunto-osakeyhtiöihin. Sitä varten kehi-timme yhteistyössä OP Ryhmän kanssa

Energiaremontti-palvelun, joka lansee-rattiin helmikuussa 2018.

Jatkoimme liiketoiminnan resurssien, kompetenssien ja prosessien kehit-tämistä, jotta voimme vastata kaik-kien asiakassegmenttien kasvavaan kysyntään.

T ehokkaampien ja älykkääm-pien kiinteistöjen haaste yhdis-tää koko Eurooppaa. Uskomme siihen, että Pohjoismaiden vai-

keissa olosuhteissa karttuneelle energia-tehokkuusosaamiselle riittää kysyntää myös muualla Euroopassa.

Tavoitteemme on, että LeaseGreen toimii viiden vuoden kuluttua useissa Euroopan maissa. Pyrimme luomaan edellytyksiä sille, että yhtiön liikevaihto voisi nousta 200 miljoonaan euroon vuonna 2022.

Energiatehokkaiden kiinteistöjen tule-vaisuus näyttää hyvin myönteiseltä. Investointien kannattavuus on korkea ja ennustettavuus hyvä. Pelkästään Suo-messa ja Ruotsissa on kymmeniä tuhan-sia suuria kiinteistöjä, joihin voidaan tehdä laajoja ja asiakkaille kannattavia energiaremontteja.

Älykkäät kiinteistöt ovat ratkaise-van tärkeitä, kun eurooppalaiset valtiot parantavat kilpailukykyään ja pienen-tävät päästöjään. Energiatehokkuus tehostaa yhteiskunnan taloudellisten resurssien käyttöä. Kun yritykset ja koti-taloudet leikkaavat turhan energianku-lutuksen pois, ne vapauttavat taloudelli-sia resursseja investointeihin ja muuhun kulutukseen.

Olen kiitollinen siitä, että olemme saa-neet toteuttaa vuonna 2017 entistä suu-remman määrän järkeviä ja kannattavia modernisointiprojekteja kiinteistöalan edelläkävijöille. Lämmin kiitos asiak-kaille luottamuksesta ja LeaseGreenin henkilöstölle hyvästä työstä. Olemme pitäneet sen, minkä olemme luvanneet.

Tomi MäkipeltoToimitusjohtajaLeaseGreen Group Oy

8

KIINTEISTÖSIJOITTAJAT KAUPPA JA LOGISTIIKKA HYVINVOINTI TEOLLISUUS JULKINEN SEKTORI TALOYHTIÖT

”Käymme läpi systemaattisesti koko hallinnoimamme kiinteistökannan tekniset ratkaisut ja selvitämme mahdollisuudet myös uusiutuvan energian kiinteistökohtaiseen hyödyntämiseen, jotta saamme kokonaisvaltaisen näkemyksen kiinteistökantamme kehityspotentiaalista. Tätä työtä on hyvä lähteä viemään eteenpäin LeaseGreenin kanssa. Tavoitteena on pitkäjänteinen energiatehokkuuden yhteistyö.”Kiinteistöjohtaja Reetta Räsänen, LähiTapiola Kiinteistövarainhoito

LähiTapiola Mikonkatu

9

Valion EläkekassaMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin kiinteistön rakennusautomaatio, ilmanvaihto ja valaistus. Hyvät sisäilmaolosuhteet ja energiatehokkuus varmistetaan hyödyntämällä olosuhteiden monipuolista mittausdataa ja tekoälyä.

INVESTOINNIN TUOTTO

15 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

0,5

ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

3,8CO²­ELINKAARI­ SÄÄSTÖT, TN

9 000

Genesta Antinkatu

MITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin kiinteistön rakennusautomaatio, ilmanvaihto sekä valaistus

ELINKAARISÄÄSTÖT,MILJ. EUR

0,5

OP Kouvolan KarhutMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin rakennusautomaatiota ja ilmanvaihtoa sekä rakennettiin lämpöpumppujärjestelmä

"Kiinteistöjen modernisointi vaatii korkeaa osaamista, ja LeaseGreen tarjoaa palvelun ostajalle vaivattoman ja luotettavan toteutuksen. Arvostan sitä, että LeaseGreenin asiantuntijat tuovat rehellisesti esiin myös sellaiset toimenpiteet, joita ei kannata tehdä vaikka ne työllistäisivät heitä itseään.”Kiinteistöpäällikkö Matti Puromäki, OP Kiinteistösijoitus Oy

10

Euroopan talouskasvu kiihtyi vuonna 2017 ja ylsi ennusteita nopeam-paan vauhtiin. EU:n talous kasvoi 2,5 prosenttia edellisvuodesta, mikä oli paras tulos kymmeneen vuoteen. Yhdysvallat jäi 2,3 prosenttiin, ja euro vahvistui noin viidenneksen dollariin verrattuna. Aasian kasvu jatkui voimak-kaana. Maailmantalous kehittyi vakaasti ja osakemarkkinat jatkoivat nousuaan, poliittisesta turbulenssista huolimatta.

Talous kehittyi myönteisesti myös Pohjoismaissa. Tanskan kasvu jatkui vakaana ja Ruotsin voimakkaana. Myön-teisin yllättäjä oli Suomi, joka onnistui vihdoin karistamaan lähes kymmenen vuotta jatkuneen taantuman ja otta-maan vuoden jälkipuoliskolla pitkästä aikaa paikan Euroopan nopeimmin kas-vavien talouksien kärjestä.

Makrotalouden vakaa kehitys tuki kiin-teistömarkkinoita kaikkialla Euroopassa. Matala korkotaso ja kysynnän kiihtymi-nen paransivat yritysten kannattavuutta maanosan suurimmissa maissa. Toimi-tilakiinteistöjen vuokratasot säilyivät vakaina tai nousivat. Pääomien saata-vuus säilyi korkeana. Kiinteistöjen arvot kohosivat useimmilla markkinoilla.Vuoden 2017 jälkipuoliskolla sijoittajien mielenkiinto kohdistui varsinkin Ruot-siin, jossa asuntojen hinnat kääntyivät

laskuun, ensimmäistä kertaa sitten vuo-den 2012. Markkinoilla arvioitiin, että asuntokuplan puhkeaminen saattaisi tarttua myös toimitilamarkkinoiden reu-na-alueisiin eli niihin toimisto- ja liike-kiinteistöihin, joiden kilpailukykyä hei-kentää sijainti ja ikääntyminen.

Ruotsille tärkeiden vientimarkkinoi-den vahva taloudellinen kehitys vaikutti kuitenkin siihen, ettei asuntomarkki-noiden alamäki näkynyt juurikaan toi-mitilamarkkinoilla. Asunto- ja toimitila-markkinoiden kehitys eriytyi.

Suomessa kiinteistömarkkinat vahvis-tuivat entisestään. Kiinteistökauppojen volyymi kohosi uuteen kaikkien aiko-jen ennätykseen, joka oli 10,2 miljardia euroa. Se oli peräti 62 prosenttia enem-män kuin finanssikriisiä edeltänyt vuo-den 2007 piikki.

Toimitilakiinteistöjen rakentaminen jatkui Suomessa vilkkaana etenkin pää-kaupunkiseudulla. Helsingin keskus-tan prime-tiloista maksettiin suurempia vuokria kuin koskaan aiemmin. Tilojen vajaakäyttöaste säilyi kuitenkin kor-keana, koska vanhoja toimistoja puret-tiin tai muunnettiin uuteen käyttöön varsin maltillisesti.

Jako kahteen näkyy useiden Pohjois- Euroopan maiden kiinteistömarkki-

Toimistokiinteistöjen energiakustannusten kehitys Suomessa

Toimistokiinteistöjen ylläpitokustannukset

Lähde: KTI 2017

+ 0,4 % vuonna 2016

+ 4,2 % vuonna 2016

Sähkö 13 %

Muut 70 %

Lämmitys 17 %

Energiakustannukset Elintasoindeksi

100

80

60

40

20

2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Kas

vu v

uod

esta

20

00

, %

Liiketoimintaympäristö

Energiatehokkuus on virtuaalinen voimalaitos, joka edistää kansalaisten, yritysten, kansantalouksien ja koko maailman hyvinvointia, työllisyyttä, vaurautta ja turvallisuutta.

Kiinteistöjen energialasku kasvaa

11

alas, että aurinkosähköstä on tullut kan-nattava energiantuotannon muoto myös Suomessa. Myös lämpöpumppujen hyö-tysuhteet paranevat.

Kaikki nämä tekniikat ovat osoittaneet toimivuutensa ja tehokkuutensa. Niiden toimintavarmuus on huippuluokkaa. Tekoälyn avulla laitteista ja järjestel-mistä saadaan vielä enemmän irti.

Kansainvälisen energiajärjestö IEA:n tuoreen raportin mukaan koko maailma olisi käyttänyt vuonna 2016 peräti 12 prosenttia enemmän energiaa, jos inves-toinnit energiatehokkuuteen olisi jätetty tekemättä vuodesta 2000 lähtien. Glo-baaleille energiamarkkinoille olisi tul-lut uutta kysyntää Euroopan unionin verran.

Energiatehokkuuden ansiosta ener-gian käytön ja talouskasvun yhteys on katkennut. Talous kasvaa lukuisissa maissa, vaikka energian kokonais-kysyntä on tasaantunut. Saamme jokai-sesta kulutetusta energiayksiköstä enemmän kasvua ja hyvinvointia.

Myös yritykset ja kuluttajat ovat sääs-täneet paljon rahaa energiatehokkuuden avulla. IEA:n mukaan asuinkiinteistöjen suhteellinen energiankulutus (GJ/m2) on pudonnut 2000-luvulla 10–30 prosenttia useimmissa länsimaissa.

Nopeimmin energiankäyttöä tehos-taneiden maiden joukkoon kuuluvat muun muassa Saksa, Itävalta, Iso-Britan-nia ja Ruotsi. IEA:n tilastot osoittavat, että ruotsalaisten asuntojen energia-intensiteetti on pienentynyt 27 prosent-tia vuodesta 2000 vuoteen 2014. Suomi, joka kuuluu OECD-maiden hitaimpiin

Seuraava askel rakennuksen kilpailukyvyn vahvistamiseen on kiinteistökohtainen energiantuotanto.

noilla. Uudet joustavat, viihtyisät ja energiatehokkaat toimitilat haastavat entistä vakavammin sellaiset toimistot ja liike keskukset, joiden omistajat ovat laiminlyöneet kilpailukyvyn kehittämi-sen. 2000-luvulla rakennetut kiinteistöt käyttävät tyypillisesti 40–50 prosenttia vähemmän energiaa kuin viime vuosisa-dan puolella rakennetut kilpailijansa.

Tilojen kysyntää hillitsevät myös tila-tehokkuuden paraneminen ja verkko-kaupan voimakas kehitys. Yritykset tar-vitsevat vähemmän neliöitä suhteessa liikevaihtonsa ja henkilöstönsä määrään.

Ikääntyvien kiinteistöjen omistajat voivat kuitenkin parantaa tilojen kil-pailuedellytyksiä modernisoimalla rakennusten kiinteistötekniikkaa, tilan-käyttöä, sisustusta ja palveluja. Moder-nisoinnin avulla kiinteistön elinkaarta pystytään jatkamaan pitkälle tulevai-suuteen. 2010-luvun älykäs tekniikka on ylivoimaisen tehokasta 1980-luvulta peräisin oleviin laitteisiin ja automaa-tioon verrattuna.

Talotekniikan saneerauksella voidaan tyypillisesti säästää 10–30 prosenttia kiinteistön energiankulutuksesta.

Seuraava askel rakennuksen kilpai-lukyvyn vahvistamiseen on kiinteistö-kohtainen energiantuotanto. Riippu- vuus energian hintojen, verojen ja siir-tohintojen kehityksestä vähenee, kun aiempaa suurempi osa rakennuksen tarvitsemasta energiasta tuotetaan omalla tontilla lämpöpumpuilla ja aurinkosähköpaneeleilla.

Uusi tekniikka pienentää myös korjausvelkaa. Talon arvo nousee. Tehokkaampien laitteiden ja teko- älyn yhdistelmä tukee aiempaa ku n- nianhimoisempia päästötavoitteita. Energiajärjestelmä toimii älykkäästi ja vastuullisesti.

Tekniikan kehitys jatkuu voimakkaana. Lämmityksen, ilmanvaihdon, jäähdy-tyksen ja valaistuksen innovaatiot tar-joavat vuosi vuodelta paremman tuoton niihin sijoitetulle pääomalle. Aurinko-sähköpaneelien hinta on painunut niin

12

Suomi Ruotsi SaksaKanada Itävalta Iso-Britannia

2014

0,8 GJ/m²

0,6

0,4

0,2

0,0

edistyjiin, on pystynyt samalla aika-välillä vain 8 prosentin parannukseen.

Yksi suurimmista Suomen ja Ruotsin eroa selittävistä tekijöistä on öljyläm-mitys, joka on Suomessa edelleen suo-sittu pientalojen lämmitysmuoto. Ruot-sissa öljy on korvattu lähes kokonaan lämpöpumpuilla.

Kiinteistöillä on tärkeä rooli yhteis-kunnassa. Asumme ja teemme työtä kiinteistöissä. Suuri osa varallisuu-destamme on kiinteistöissä. Elinkaa-riajattelu, pitkä jänteinen ylläpito ja kehittäminen ratkaisevat, miten tämä varallisuusmassa säilyy ja kehittyy.

Elinkaariajattelu etenee, koska pitkä-jänteinen toiminta on usein myös talou-dellisesti kannattavaa. Kun yritys tai perhe hyödyntää materiaaleja ja ener-gianlähteitä tehokkaasti, se menestyy paremmin kuin kilpailijansa tai naapu-rinsa. Elinkaariajattelu vaatii kuitenkin muutosta investointipäätösten perus-teisiin. Hankintahinnan merkitys pie-nenee. Investoinnin tuotto elinkaaren aikana nousee takaisinmaksuaikaa tär-keämmäksi mittariksi.

Kiinteistöjen energiatehokkuudella on ratkaisevan tärkeä rooli myös ilmas-tonmuutoksen torjunnassa.

YK:n mukaan kiinteistöt ja rakenta-minen vastaavat yhdessä 36 prosenttia globaalista loppuenergian käytöstä ja 39 prosenttia energiankäytön aiheuttamista päästöistä. YK:n mukaan rakennus-ten energiaintensiteettiä pitää parantaa vielä 30 prosenttia vuoteen 2030 men-nessä, jotta Pariisin ilmastosopimuksen sitoumukset saavutetaan.

IEA:n mukaan kiinteistöjen energia-tehokkuus on tehokkain ja taloudel-lisesti kannattavin keino pienentää CO2-päästöjä. IEA arvioi, että investoin-nit kiinteistöjen energiatehokkuuteen kasvavat koko maailmassa nopeasti. Energiapalveluyritysten (ESCO) liike-vaihto kasvoi IEA:n mukaan 12 pro-senttia vuonna 2016. Suurinta kasvu oli Kiinassa. Kiinan valtio kannus-taa voimakkaasti energiatehokkuu-den ja uusiutuvan energian kehittämi-

seen. EU-parlamentti päätti vuoden 2018 alussa uudesta tavoitteesta, jonka mukaan energia tehokkuutta pyritään parantamaan 35 prosenttia vuoteen 2030 mennessä.

Poliittiset paineet ja päätökset viit-taavat siihen, että kiinteistöjen omista-jien kannattaa varautua mieluummin energian kallistumiseen tai päästöjen verotuksen ja päästökaupan ehtojen kiristymiseen kuin energiankäytön kus-tannusten kevenemiseen. Tällainen ole-tus on vastuullinen linjaus myös riskien-hallinnan kannalta.

EU:n yksittäisillä jäsenmailla on mah-dollisuus valita vielä kunniahimoisem-pia tavoitteita. Ruotsi on ilmoittanut jo aiemmin, että maa pyrkii tehostamaan energiankäyttöä peräti 50 prosenttia vuoteen 2030 mennessä, mittarina ener-giankulutus suhteessa bruttokansan-tuotteeseen ja vertailukohtana vuoden 2005 taso.

Suomen tavoitteet ovat olleet vaati-mattomampia kuin Ruotsin. Kiinteistö-jen energiatehokkuus ja digitalisoitumi-nen etenevät kuitenkin Suomessa hyvää vauhtia, koska ne ovat taloudellisesti niin kannattavia. Myös korkea tekninen osaaminen vauhdittaa alan kehitystä Suomessa.

Samaan suuntaan vaikuttaa myös yritysten vastuullisuuteen liittyvä keskustelu. Institutionaaliset sijoit-tajat kiinnittävät sijoituspäätöksis-sään entistä enemmän huomiota kohdeyritysten hiilijalanjälkeen ja materiaalitehokkuuteen.

Energiatehokkaan kiinteistön hiili- jalanjälki on pieni. Energiatehokkuus on massiivinen virtuaalinen voimalaitos, joka edistää kansalaisten, yritysten, kansantalouksien ja koko maailman hyvinvointia, työllisyyttä, vaurautta ja turvallisuutta. •

Energiatehokkuus etenee kaikkialla maailmassa

0 %

-1 %

-2 %

-3 %

Energiaintensiteetti pienenee, vaikka talous kasvaa

2000

Suomi parantaa hitaammin kuin Ruotsi

1981-90 1921-2000 2001-10 2011 2012 2013 2014 2015 2016

Keskimääräinen muutos vuodessa 1980–2010

Keskimääräinen muutos vuodessa 2011–2016

Lähde: IEA 2017

Lähde: IEA 2017

Asuinkiinteistöjen energiaintensiteetti

13

14

Liiketoiminta 2017

LeaseGreen vahvistaa asemaansa Suomessa ja Ruotsissa tarjoamalla asiakkailleen alan parhaan asiakaskokemuksen.

seurantatulokset osoittivat, että Lease-Greenin suunnittelijoiden arviot ener-giasaneerausten potentiaalista ovat olleet ammattitaitoisesti laadittuja:

Kuortaneen Urheiluopiston moderni-sointiprojektilla investointien elinkaa-ren aikana saavuttama tuotto kohosi 33 prosenttiin. Tuottolaskelma perustuu hankkeen jälkeen mitattuihin säästöihin ja toimenpiteiden varovaisesti arvioi-tuun elinkaareen. Kaunialan Sairaalan potilaiden ja henkilökunnan viihtyvyys parani ja energiakustannusten säästö kohosi selvästi alkuperäistä arviota kor-keammaksi. Iskun huonekalutehtaan automaatioon ja lämmitykseen toteute-tut laajat muutokset ovat pienentäneet tehtaan kaukolämmön kulutusta yli 40 prosenttia.

LeaseGreen-konsernin liiketoiminnan kehittämisen painopisteisiin kuuluivat vuoden 2017 aikana tekoälyyn perustu-vien elinkaaripalveluiden rakentaminen, kansainvälistyminen ja kasvun varmis-taminen rekrytointien avulla.

LeaseGreenin tekoälyratkaisu osoitti etevyytensä vuonna 2017 mm. Spondan omistaman Estradi-toimistokiinteistön

ohjauksessa. Vuonna 2015 valmistuneen Estradin lämmönkulutus putosi peräti 29 prosenttia, vaikka kiinteistö kuuluu pääkaupunkiseudun energiatehokkaim-piin toimistotaloihin.

Suomessa LeaseGreen kehitti uuden asunto-osakeyhtiöille tarkoitetun Ener-giaremontti-palvelun, joka lanseerattiin he lmikuussa 2018. Energiaremontti- palvelu tarjoaa nimensä mukaisesti talo-yhtiöille mahdollisuuden uudistaa ener-giatekniikkaansa kuukausimaksullisena palveluna. Energiaremontin rahoitus-kumppanina toimii OP Ryhmä.

LeaseGreen jatkoi vuonna 2017 myös projektien toteutuksen ja myynnin pro-sessien kehittämistä. LeaseGreen Group -konsernin oma rahoitusasema säilyi erittäin vahvana.

LeaseGreenin tulevaisuudennäky-mät ovat myönteiset. Suurten kiinteis-töjen modernisointien kysyntä jatkuu voimakkaana. Talouden kehitys näyttää jatkuvan Pohjois-Euroopassa myöntei-senä ja vakaana. LeaseGreen vahvistaa asemaansa Suomessa ja Ruotsissa tar-joamalla asiakkailleen alan parhaan asiakaskokemuksen. •

LeaseGreenin liiketoiminnan voi-makas kasvu jatkui vuoden 2017 aikana. Laajensimme yhteistyötä vanhojen asiak-kaiden kanssa, saavutimme useiden merkittävien uusien asiakkaiden luot-tamuksen ja aloitimme liiketoiminnan Ruotsissa. Asiakastyytyväisyytemme säilyi korkealla tasolla. LeaseGreenin uusien hankkeiden myynti oli 32,9 mil-joonaa euroa ja liikevaihto kohosi 21,2 miljoonaan euroon. Liikevaihto oli 42 prosenttia enemmän kuin vuonna 2016. Tilikauden voitto nousi 3,5 miljoonaan euroon edellisvuoden 0,4 miljoonasta.

LeaseGreen toteutti vuonna 2017 vaa-tivia energiasaneerauksia useille mer-kittäville institutionaalisille kiinteistö-sijoittajille, kuten Eteralle, Genestalle ja Trevianille. Uusina asiakkaina mukaan tulivat mm. Catella, Hemfosa, Lähi- Tapiola ja OP Ryhmä.

LeaseGreenin viisi muuta asiakasseg-menttiä ovat Hyvinvointi, Julkinen sek-tori, Kauppa ja logistiikka, Teollisuus sekä Taloyhtiöt.

Hyvinvointisegmenttiin kuuluvat mm. sairaalat, hoivakodit, liikuntakiinteis-töt ja hotellit. Yksi vuoden 2017 mielen-kiintoisimmista hyvinvointisegmentin projekteista oli Wellness Hotel Lång-vikin perusteellinen energiaremontti,

jonka seurauksena Långvik pääsi irti öljylämmityksestä.

Kaupan ja logistiikan segmentin merkittävimpiä saavutuksia olivat Oriolan logistiikkakeskuksen, Hei-non Tukun ja kauppakeskus Ristikon energiatehokkuusprojektit.

Teollisuussegmentissä saimme pää-tökseen Iskun huonekalutehtaan suuren muutoshankkeen Lahdessa. Asiakas-kuntaamme liittyi myös Adaran aalto-pahvitehdas, jonka energiajärjestelmä modernisoitiin teollisiin kiinteistöihin räätälöidyllä palvelusopimusmallilla.

Julkinen sektori ja Taloyhtiöt -segmen-tit ovat meille uusia avauksia, ja tästä johtuen toimintamme volyymi jäi pie-nemmäksi kuin muissa segmenteissä. Vuoden 2018 aikana näemme, millaisen vastaanoton uudet avauksemme saavat julkisella sektorilla ja taloyhtiöissä.

LeaseGreenin kaikkien asiakasryhmien palaute oli hyvin myönteistä, ja yhtiön mitattu asiakastyytyväisyys säilyi kor-kealla tasolla. Tutkimusyhtiö Innolinkin tekemän tutkimuksen mukaan yhdeksän kymmenestä LeaseGreenin asiakkaasta oli sitä mieltä, että projektit olivat onnis-tuneet hyvin tai erittäin hyvin.

Aiemmin toteutettujen projektien

Tärkeimmät taloudelliset tunnusluvut

LeaseGreen Group -konserni 2017 2016 2015 Liikevaihto, milj. euroa 21,2 14,9 7,9 Liikevoitto, milj. euroa 4,9 0,9 0,3 Liikevoitto, % liikevaihdosta 23,2 6,2 4,0Tilikauden voitto, milj. euroa 3,5 0,4 0,3 Omavaraisuusaste, % 22,1 19,1 17,4Oikaistu omavaraisuusaste*, % 34,3 40,4 17,4 * Pääomalainat huomioitu omaan pääomaan

15

MISSIOLeaseGreen on suurten kiinteistöjen virtuaalinen voimalaitos. Vähennämme asiakkaidemme energiankulutusta, rakennamme hajautettua tuotantoa, optimoimme olosuhteet kiinteistön käyttäjien hyväksi sekä edistämme hiilivapaata tulevaisuutta.

VISIOTehtävämme on luoda asiakkaillemme lisäarvoa tarjoamalla heille kokonaisvaltaisen ja pitkäjänteisen näkökulman kiinteistön arvon kehittämiseen. Suunnittelemme ja toteutamme vain sellaisia ratkaisuja, joihin itse uskomme. Ratkaisumme nostavat rakennusten arvoa, parantavat toiminnan kannattavuutta ja pienentävät päästöjä.

STRATEGIALeaseGreen menestyy parantamalla asiakkaidensa kiinteistöjä. Yhtiön strategian peruspilareita ovat asiakkaan liiketoiminnan ja kiinteistömarkkinoiden syvällinen ymmärtäminen, teknologinen edelläkävijyys, ammattitaitoinen ja motivoitunut henkilöstö sekä joustavat hankintamallit. Liiketoimintamme kulmakiviä ovat uuden oppiminen, asiakkaan ilahduttaminen, aikaansaamisen into ja vastuun kantaminen.

16

LeaseGreenin palvelumalliAvaimet käteen -projekti

Perinteinen malliAsiakas hankkii palvelut eri toimijoilta

SÄÄOLO-SUHTEET

KIINTEISTÖ-MARKKINAT

ENERGIA - MARKKINAT

ENERGIA-TEHOKKUUS

BIG DATA JA IOT

KÄYTTÄJIEN VIIHTYVYYS

Kiinteistön omistaja

Hyödyt asiakkailleKiinteistön tuotto nousee, kun tiloja on helpompi vuokrata ja käyttää:

» Parempi sisäilman laatu » Tehokkaampi valaistus » Vähemmän vikoja ja korjauksia » Kohteen maine paranee

Kiinteistön markkina-arvo nousee, kun korjausvelka pienenee ja kulut supistuvat:

» Energiakustannukset alas » Helpommat ja edullisemmat huollot » Kiinteistön arvonnousun tyypillinen

potentiaali 3–6 %

Näin parannat kiinteistösi kilpailukykyä

LeaseGreenin asiantuntijat tekevät kartoituksen kiinteistöön. Selvitämme energiatehokkuuden, paikallisen energiantuotannon ja energian varastoinnin mahdollisuudet.

Asiantuntijamme suunnittelevat projektin, laskevat hyödyt ja tekevät ehdotuksen.

Hankkeeseen liittyvät riskit minimoidaan. Kohteen tekniikka ja tilat modernisoidaan. LeaseGreen ottaa vastuun kokonaisuudesta.

Investoinnit veloitetaan kertamaksuna tai asiakkaalle räätälöidyllä rahoitussopimuksella.

Säästöt alkavat heti. LeaseGreen optimoi uudistettujen järjestelmien käytön ja varmistaa elinkaarihyötyjen toteutumisen.

1

2

3

4

5

17

LeaseGreen-palveluratkaisut

VÄHENNÄEnergiatehokkuus ja kiinteistöteknologia

Modernisoimme automaatio­järjestelmiä, tehostamme lämmön talteenottoa, uudistamme ilmanvaihdon ja jäähdytyksen sekä vaihdamme valaistuksen LED­teknologiaan. Nykyaikainen tekniikka parantaa kiinteistön käyttäjien olosuhteita, pienentää kustannuksia, parantaa toiminnan tuottavuutta ja nostaa rakennuk­sen arvoa.

TUOTAKiinteistökohtainen energiantuotanto

Suunnittelemme ja toteutamme kiinteistökohtaisia energiantuo­tantoratkaisuja, kuten maalämpö­laitoksia ja muita lämpöpumppuja sekä aurinkosähkö­ ja aurinko­jäähdytysjärjestelmiä. Lämpö­pumppuihin ja hybridiratkaisuihin perustuvat järjestelmät tarjoavat edullisia ja kestäviä vaihtoehtoja öljylämmityksen ja kaukolämmön korvaamiseen.

VARASTOIEnergiavarastot ja kysyntäjousto

Hyödynnämme älykkään energiajärjestelmän, kiinteistö­kohtaisen energian varastoinnin ja kysyntäjouston mahdollisuudet sekä varaudumme energia­ ja kiinteistöalojen teknologisen kehityksen tulevaisuuteen. Energiaa käyttävistä kiinteistöistä tulee lähivuosina aktiivisia markkinaosapuolia, jotka ostavat, varastoivat ja myyvät energiaa.

DIGITALISOIEtäoptimointi ja olosuhdepalvelut

Kytkemme asiakkaidemme kiinteistöt reaaliaikaiseen etä­ohjaukseen. Valjastamme esinei­den internetin (IoT), big datan ja sääennusteet kiinteistön käyttä­jien viihtyvyyden ja taloudellisen tehokkuuden hyväksi. Kiinteistön digitalisoinnin avulla olosuhteiden, käytettävyyden ja energiankulu­tuksen kokonaisuus optimoidaan.

18

KIINTEISTÖSIJOITTAJAT KAUPPA JA LOGISTIIKKA HYVINVOINTI TEOLLISUUS JULKINEN SEKTORI TALOYHTIÖT

”Oriola haluaa toimia pitkäjänteisesti ja vastuullisesti. Nykyaikaisen tekniikan avulla varmistamme sen, että kiinteistömme tukee työntekijöiden viihtyvyyttä ja onnistumista työssään. Toinen tärkeä tavoitteemme on, että liiketoiminnan hiilijalanjälki supistuu.”Kiinteistö- ja turvallisuuspäällikkö Jari Mäkelä, Oriola Finland

Oriola logistiikkakeskus

MITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin kiinteistön rakennusautomaatiota, ilmanvaihtoa ja valaistusta

ELINKAARISÄÄSTÖT,MILJ. EUR

2,5CO²­ELINKAARI­ SÄÄSTÖT, TN

7 500

19

Liesikujan liikekeskusMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin talotekniset järjestelmät ja kytkettiin uuden järjestelmän ohjaus LeaseGreenin älykkääseen etävalvontajärjestelmään

ENERGIAN­ SÄÄSTÖ

29 %INVESTOINNIN TUOTTO

12 %

Kauppakeskus Ristikko

MITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin rakennusautomaatio järjestelmä, ilmanvaihto ja valaistus sekä tehostettiinlämmön talteenottoa

INVESTOINNIN TUOTTO

28 %ELINKAARI­ SÄÄSTÖT, MILJ. EUR

1,0

INVESTOINNIN TUOTTO

20 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

0,7

Heinon Tukku SörnäinenMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin kiinteistön rakennus­automaatio ja ilmanvaihtokoneet sekä rakennettiin lauhdelämmön talteenottojärjestelmä

"Tämä on ollut haastava kohde ja säätöjen kanssa on ollut tekemistä. LeaseGreenin tiimi on tullut nopeasti tekemään säätöjä, kun olen ottanut yhteyttä. Ensimmäinen yhteinen projekti meni niin nappiin, että nyt päivitämme kiinteistötekniikan myös muihin tiloihimme."Kiinteistöpäällikkö Rainer Rönnberg, Heinon Tukku

20

Henkilöstö

LeaseGreen kannustaa työntekijöitään innovatiivisuuteen, vastuun kantamiseen ja asiakkaan ilahduttamiseen.

Alan paras osaaminen ja motivoi-tunut henkilöstö ovat LeaseGreenin menestyksen kulmakiviä. Tavoitteemme on tarjota mielenkiintoinen ja kehittävä työympäristö, joka kannustaa innovatii-visuuteen, vastuunkantoon ja asiakkaan ilahduttamiseen.

LeaseGreenin kasvu luo Suomeen uusia työpaikkoja. Työllistävä vaikutus säteilee alihankintaketjun kautta laa-jemmin laitetoimittajille ja taloteknisille urakoitsijoille.

TyöyhteisöYhtiö tarjoaa työntekijöilleen turvalli-sen, reilun ja avoimuuteen perustuvan työympäristön. LeaseGreen on hyvä työ-paikka, jossa työntekijät voivat luottaa johtajiin, olla ylpeitä työstään ja nauttia yhteistyöstä. Ilmapiiriä ja työtyytyväi-syyttä arvioidaan vähintään vuosittain, ja toimintaa kehitetään saadun palaut-teen perusteella.

Loppuvuodesta 2017 tehdyn henkilös-tökyselyn mukaan LeaseGreenin työn-tekijät arvostavat yhtiön hyvää henkeä, luottavat johtajiinsa ja ovat sitoutuneita työpaikkaansa. Henkilöstön motivaa-tiota ja sitoutumista kuvaavan NPS-suo-sitteluindeksin pisteluku oli 80, mikä oli tutkimuksen toteuttaneen Eteran mukaan poikkeuksellisen hyvä saavutus ja yksi parhaista vuonna 2017 mitatuista tuloksista.

RekrytointiPotentiaalinen työntekijä on Lease-Greenille yhtä tärkeä kuin potentiaalinen asiakas. Siksi vastuullinen työnantaja-kuva ja hyvän työpaikan maine ovat meille erityisen tärkeitä. LeaseGreen tarjoaa hankkeiden myyntiin, suunnitteluun, toteutukseen ja elinkaaripalveluihin sekä liiketoiminnan tukipalveluihin liittyviä työpaikkoja. Yhtiö rekrytoi monen eri alan osaajia, ja hankkeet viedään läpi henkilös-tön monipuolisen ja palkitun osaamisen avulla.

Rekrytoinneissa noudatetaan avoi-muutta sekä sovittuja valtuuksia ja peli-sääntöjä. Liiketoiminnan kasvun ja kan-sainvälistymisen myötä myös henkilöstön määrä kasvaa nopeasti. Siksi kiinnitämme erityistä huomiota rekrytointiprosessien laatuun. Vuoden 2017 aikana rekrytointi-prosessia on edelleen kehitetty parhaiden käytäntöjen mukaiseksi. Parhaiden mahdollisten resurssien saamiseksi LeaseGreen myös kehittää aktiivisesti työnantajakuvaansa.

Kehittäminen ja koulutusJatkuva kehittyminen on osa päivittäistä johtamista. Osaamista, työskentelytapoja, prosesseja ja organisaatiorakennetta kehi-tetään säännöllisesti liiketoiminnan tarpei-den mukaisesti. Kehittyminen edellyttää muutosvalmiutta, oma-aloitteisuutta ja vastuunkantoa jokaiselta työntekijältä.

LeaseGreen haluaa tarjota työntekijöil-leen mahdollisuuden jatkuvaan amma-tilliseen kehittymiseen ja koulutukseen. Henkilöstön osaamista kehitetään ja ylläpidetään säännöllisillä koulutuksilla sekä osallistamalla henkilöstöä laaja-alai-sesti eri hankkeista saatuihin oppeihin ja kokemuksiin. Koulutuksissa painote-taan yhtiön hankkeisiin liittyvien tekno-logioiden osaamista ja kehittymistä sekä työturvallisuutta. Lisäksi LeaseGreen kannustaa tehtäväkiertoon ja antaa hen-kilöstölle sitäkin kautta mahdollisuuden kehittyä ammatillisesti.

TyöhyvinvointiHenkilöstön työhyvinvointi on Lease-Greenille keskeinen arvo. Vastuu työ-hyvinvoinnista on sekä työnantajalla että työntekijöillä. Työnantaja luo puitteet ja toimintaedellytykset työhyvinvoinnin ja -turvallisuuden edistämiseen, ja työn-tekijät vastaavat oman työhyvinvoin-tinsa aktiivisesta ylläpitämisestä.

LeaseGreen panostaa työntekijöiden hyvinvointiin monin tavoin. Yhtiön työ-terveyshuollon tavoitteena on turvalli-nen työympäristö, toimiva työyhteisö sekä terveyden ja toimintakyvyn edistä-minen. Perinteisten terveydenhoitopal-veluiden lisäksi yhtiö tarjoaa henkilöstöl-leen ergonomia- ja ikäkausitarkastuksia, joiden tarkoitus on edistää työssä jaksa-mista. Lisäksi edistämme mahdollisuuk-sien mukaan henkilöstömme työkykyä ja jaksamista ylläpitävää toimintaa myös vapaa-ajalla.

TyöturvallisuusTurvallinen työympäristö otetaan huo-mioon kaikessa LeaseGreenin toimin-nassa. Työturvallisuustoimintamme pää-määränä on taata turvallinen työpaikka koko henkilöstölle.

Kaikista yhtiön hankkeista laaditaan työturvallisuussuunnitelma, jonka toteutumista johto ja nimetty projekti-päällikkö seuraavat. Suunnitelma kos-kee omien työntekijöiden lisäksi myös alihankkijoita. Kaikki työtapaturmat ja läheltä piti -tilanteet käsitellään johto-

ryhmässä, ja toimintamalleja kehitetään jatkuvasti.

LeaseGreen noudattaa voimassaolevia lakeja ja sopimuksia työturvallisuudesta ja työsuojelusta. Puutumme lainsäädännön ja ohjeiden vastaiseen toimintaan ja käy-tökseen välittömästi yhteisesti sovittujen pelisääntöjen mukaisesti.

YhteistoimintaLeaseGreen-konsernissa noudatetaan Teknologiateollisuuden ylempien toimi-henkilöiden työehtosopimusta. Lease-Green Suomi Oy hyväksyttiin Teknolo-giateollisuuden jäseneksi tammikuussa 2017. Yhteistoimintalain ja lain työsuoje-lun valvonnasta ja työpaikan työsuojelu-yhteistoiminnasta perusteella käsiteltävät asiat käsitellään työsuojelu- ja yhteistoi-mintaneuvottelukunnassa, joka perustet-tiin tammikuussa 2017. Neuvottelukunta kokoontuu tarvittaessa, kuitenkin vähin-tään neljännesvuosittain.

Palkat ja palkkiotPalkitseminen on LeaseGreenissä asian-mukaista ja tasapuolista. Henkilöstön palkka ja työehdot määräytyvät Suo-men työlainsäädännön, työehtosopimus-ten sekä henkilökohtaisen osaamisen ja kokemuksen perusteella. Kokonaispal-kitsemiseen vaikuttavat Suomen yleinen palkkataso, vastuut, kokemus ja henkilö-kohtainen suoriutuminen.

LeaseGreenin työntekijöiden palkitsemi-nen koostuu peruspalkasta, henkilökoh-taiseen suoritukseen ja yhtiön tulokseen sidotusta palkkiosta ja eduista. Koko-naispalkitseminen tähtää yhtiön kilpai-lukykyyn omalla toimialallaan sekä työn-tekijöiden tasa-arvoon ja tasapuoliseen kohteluun. LeaseGreenissä voidaan hyö-dyntää myös osake - ja optiopalkitsemista.

AvainluvutVuoden 2017 lopussa konsernin palveluk-sessa oli 46 kokoaikaista energiatehok-kuuden asiantuntijaa (2016: 29). Lisäksi työllistimme useita pääosin LeaseGreenille työskenteleviä asiantuntijoita ja konsult-teja. •

21

Henkilöstöä kuvaavat tunnusluvut

LeaseGreen Group -konserni 2017 2016 2015 Henkilöstökulut, milj. euroa 3,5 2,0 1,2 Keskimääräinen henkilömäärä tilikaudella 38 24 15 Henkilömäärä tilikauden lopussa 46 29 19

”Yhtenäkään päivänä ei ole harmittanut tulla töihin”LEASEGREENIN VUODEN 2017 henkilöstötyytyväisyystutkimuk­sen mukaan leasegreeniläiset viihtyvät töissä selvästi paremmin kuin suomalaiset työntekijät keskimäärin.

”LeaseGreenin henkilöstön tyytyväisyys on erittäin hyvällä tasolla. Kokonaistulosten perusteella yritys on kärkijoukossa kaikista meidän tänä vuonna tutkimistamme yrityksistä”, kertoo työhyvinvoinnin kehittämispäällikkö Taina Muukka Eterasta.

Muukka oli mukana tyytyväisyystutkimuksen toteutuksessa ja analysoi sen tulokset. Tutkimuksen mukaan LeaseGreenin työntekijät kokevat työyhteisön hengen hyväksi, luottavat johtoon ja ovat sitoutuneita. Valtaosa tutkimukseen osallistuneista suosittelee LeaseGreeniä työnantajana. Niin sanottu NPS­ suositteluindeksi on 80.

”Suositteluluvut ovat poikkeuksellisen hyviä. LeaseGreen on niiden osalta viiden parhaan viime vuosina tutkimamme yrityksen joukossa”, Muukka kertoo.

Tulokset eivät yllättäneet LeaseGreenin luottamushenkilö Timo Vihavaista (kuvassa).

”Kyllä sen aistii, että porukka tulee mielellään töihin. Meillä on hyvä ilmapiiri ja yhdessä tekemisen meininki.”

Henkilöstötyytyväisyystutkimuksen vastauksissa kiitel­tiin erityisesti LeaseGreenin matalaa organisaatiota ja helposti lähestyttäviä johtajia. Vihavainen sanoo, että leasegreeniläiset luottavat johtajiinsa poikkeuksellisen paljon. Hänen kollegansa, työsuojeluvaltuutettuna toimiva Tommi Ålander on samaa mieltä:

”Tulokset olivat törkeän hyviä ja jopa yllättäviä. Johtoporras on nuorta, ja heitä on äärimmäisen helppo lähestyä. Heillä on ennakko luulottomuutta ja itseluottamusta, joka heijastuu kaikkiin muihinkin.”

Ålanderin mielestä LeaseGreenissä on parasta nuori ja innovatiivinen porukka, jonka kanssa on kiva tehdä töitä. Kaikilla on hänen mukaansa kannustava asenne toisia kohtaan. Koke­neemmilta kollegoilta saa paljon käytännön tietoa, josta on hyötyä projektien suunnittelussa ja toteutuksessa.

”Yhtenäkään aamuna ei ole harmittanut tulla töihin. Täällä on töissä vaan huippujengiä.”

Myös Timo Vihavainen kehuu työkavereitaan.”Parasta on, kun saa tehdä joka päivä töitä kannustavien

ja mukavien työkavereiden kanssa. Ja jos jonkin asian kanssa tulee kysyttävää tai ongelmia, on tosi matala kynnys kysyä apua toisilta.”

Eteran tekemään Hyvä työelämä ­tutkimukseen vastasi 41 Lease Greenin työntekijää eli 89 prosenttia henkilökunnasta. Tutkimus tehtiin loka­marraskuussa 2017.

2222

Yritysvastuu

Kehitämme liiketoimintaa mahdollisimman vastuullisesti ja monipuolisesti yhteiskunnan, talouden, henkilöstön ja ympäristön näkökulmista.

Yritysvastuu tarkoittaa Lease-Greenille sitä, että liiketoimintaa kehi-tetään mahdollisimman vastuullisesti ja monipuolisesti yhteiskunnan, talou-den, henkilöstön ja ympäristön näkökul-mista. Yhtiö kannustaa työntekijöitään ja asiakkaitaan avoimeen ja rehelliseen keskusteluun liiketoiminnan markkina- ja ympäristövaikutuksista. LeaseGreen edistää aktiivisesti myös kiinteistöjen energiatalouteen liittyvää yhteiskunnal-lista keskustelua.

Käytännössä yritysvastuu tarkoittaa yrityksessämme näitä asioita: • LeaseGreenin päätehtävänä on nos-

taa asiakkaiden rakennusten arvoa, parantaa olosuhteita ja pienentää hiilijalanjälkeä.

• LeaseGreenin tavoitteena on olla edel-läkävijä uuden ajan energiataloudessa, joka perustuu optimaaliseen energian-käyttöön, hajautettuun tuotantoon, energian varastointiin ja älykkääseen käytön ohjaukseen.

• LeaseGreen toteuttaa hankkeet kiin-teistöjen elinkaaren kannalta kestä-vimmällä mahdollisella tavalla ja parhaita teknologioita hyödyntäen.

• LeaseGreen luo uusia työpaikkoja ja kasvattaa liiketoimintaansa kestävällä tavalla.

• LeaseGreen tarjoaa työntekijöilleen turvallisen, reilun ja avoimuuteen perustuvan työympäristön.

LeaseGreenin tavoitteena on olla edelläkävijä uuden ajanenergiataloudessa.

Toiminnan laatu ja kehittäminen LeaseGreen kehittää yhtiön toiminnan laatua järjestelmällisesti. Yhtiön laatu-, ympäristö-, työterveys- ja turvallisuus-järjestelmät on sertifioitu ja ne täyttä-vät standardit ISO 9001, ISO 14001 sekä ISO 18001. Yhtiö noudattaa vapaaehtoi-sesti 1.1.2016 voimaan astuneen Suomen lista yhtiöiden hallinnointikoodin suosi-tuksia soveltuvin osin.

Ympäristövastuu Liiketoimintamme keskeinen seuraus on asiakkaidemme kiinteistöjen hiilijalan-jäljen merkittävä pieneneminen. Tavoit-teenamme on edistää energiankäyttöä, joka on mahdollisimman tehokasta, älykästä ja hiilivapaata. Seuraamme ja

raportoimme järjestelmällisesti toimin-tamme ympäristövaikutuksia.

Noudatamme toiminnassamme ser-tifioitua ympäristöjärjestelmää, jolla pyrimme varmistamaan ympäristön kannalta tehokkaan ja mahdollisimman vähän kuormittavan tavan toimia.

Sosiaalinen vastuu Työntekijät ratkaisevat LeaseGreenin menestyksen. Uskomme siihen, että yhtiön asiakkaat saavat parasta mahdol-lista palvelua, kun yrityksen johto arvos-taa aidosti työntekijöitä ja pitää huolta heidän hyvinvoinnistaan. Siksi Lease-Green on hyvä työpaikka, jossa työn-tekijät voivat luottaa esimiehiinsä, olla ylpeitä työstään ja nauttia yhteistyöstä. Ilmapiiriä ja työtyytyväisyyttä arvioi-daan yhtiössä säännöllisesti ja toimintaa kehitetään saadun palautteen perus-teella. LeaseGreen tarjoaa työntekijöil-leen myös mahdollisuuden ammatilli-seen kehittymiseen ja koulutukseen. Palkitseminen on asianmukaista ja tasa-puolista. Yhtiö haluaa tarjota turvalli-sen työympäristön, jossa ei suvaita syr-jintää. Toiminnan keskeiset periaatteet on koottu hallituksen hyväksymään henkilöstöpolitiikkaan.

Taloudellinen vastuu LeaseGreen on leimallisesti kasvu yhtiö. Taloudellinen vastuumme perustuu kestävään kasvuun ja kilpailukyvyn parantamiseen.

Toimintaa ohjaavat eettisyys, avoi-muus, rehellisyys ja läpinäkyvyys. Liike-toiminnan kasvu synnyttää uusia työ-paikkoja yhtiöön ja alihankinta ketjuun. Tuottamalla kestävää lisäarvoa asiak-kaillemme varmistamme oman kas-vumme ja kilpailukykymme pitkällä aikavälillä.

LeaseGreenin toteuttamissa hank-keissa kestävä lisäarvo saavutetaan alan parhaalla suunnitteluosaamisella, jämä-källä projektinjohdolla, parhaiden tek-nologioiden hyödyntämisellä ja tulosten seurannalla. Kestävä lisäarvo tarkoittaa kiinteistön käyttökustannusten, olosuh-teiden ja korjausvelan oikeaoppista huo-mioimista asiakkaan tarpeiden ja kiin-teistön elinkaaren kannalta. •

20 lupaavinta kasvuyritystä 2016

Vuoden Nuori Yrittäjä 2017Yleisön suosikki 2017

22

22

Kiinteistöalan uroteko 2015

23

24

25

Rahoitus

Innovatiivinen toiminta rahoitusmarkkinoilla tarjoaa joustavat rahoitusratkaisut asiakkaillemme ja varmistaa kasvun resurssit LeaseGreenille.

LeaseGreenin tavoite on toimia monipuolisesti ja innovatiivisesti rahoi-tusmarkkinoilla. Varmistamme näin riit-tävän rahoituspohjan liiketoimintamme kasvaessa ja mahdollistamme asiakkail-lemme joustavat hankintamallit. Yhtiön hallitus määrittelee rahoitusstrategian periaatteet, ja käytännön toteutuksesta vastaa konsernin talous- ja rahoitusjoh-taja apunaan muu johtoryhmä.

Tilikauden 2017 päättyessä Lease-Green-konsernilla oli vahva taloudelli-nen asema ja likviditeetti.

Hankerahoitus LeaseGreenin rahoitustoimintojen keskeinen tavoite on mahdollistaa asiakkaillemme vaihtoehtoisia hankin-tamalleja. Haluamme varmistaa, että rahoitus ei ole este järkevien hankkei-den toteutukselle.

Tarjoamamme palvelu- ja rahoitus-sopimukset mahdollistavat sen, että asiak kaamme voivat toteuttaa laajatkin modernisointihankkeet sitomatta nii-hin omia pääomiaan. Saavutettu säästö maksaa investoinnin.

Toteuttamiemme hankkeiden pitkä-aikainen rahoitus muodostuu oman pääoman, lainafasiliteettien ja sisäisesti hallinnoitujen rahastojen kautta. Kon-serniin kuuluva NegaWatt Energia Oy toimii vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain tarkoittamana vaihtoehto-rahastojen hoitajana. •

Palvelu- ja rahoitussopimukset mahdollistavat sen, että asiakkaamme voivat toteuttaa modernisointihankkeet ilman omaa pääomaa.

26

Riskityyppi Riski Kuvaus Riskienhallintakeinot

Strateginen Toimintaympäristön muutokset

» Oleelliset muutokset yleisessä taloustilanteessa tai kysyntätilanteessa » Oleelliset muutokset kilpailutilanteessa » Oleelliset muutokset energiatehokkuushankkeiden kannattavuudessa » Oleelliset muutokset toimintakyvyssä rahoitusmarkkinoilla

» Toimintaympäristön aktiivinen analysointi » Toiminnan kehittäminen toimintaympäristön muutosten edellyttämällä tavalla » Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Rahoitusmallien aktiivinen kehittäminen

Maineriski » Vakava ja jatkuva epäonnistuminen laadullisten tavoitteiden saavuttamisessa » Väärinkäytökset tai laiminlyönnit

» Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Kumppanuuksien ja aliurakoitsijoiden valinta » Kontrolliprosessit

Kasvun hallinnan riski » Epäonnistuminen toiminnan suunnittelussa ja muutosvalmiudessa » Epäonnistuminen tehokkaiden ja yhdenmukaisten prosessien ja toimintatapojen luomisessa » Kansainvälistymisen epäonnistuminen » Epäonnistuminen talouden ja rahoituksen hallinnassa

» Laatujärjestelmä, ennen päätöksiä tehtävä taustatyö sekä riskien ja epävarmuuksien kartoittaminen

» Johtamisen ammattimaistuminen, hallitus­ ja johtoryhmätyöskentelyn jatkuva kehittäminen » Paikallisen toimintaympäristön aktiivinen analysointi » Kustannusrakenteen tarkka seuranta ja kannattava kasvu

Operatiivinen Hankeriski » Epäonnistuminen hankkeiden budjetoinneissa tai aikatauluissa » Ennakoidusta tasosta oleellisesti poikkeava käyttökulujen säästö » Epäonnistuminen hankkeen tuottamien olosuhdemuutosten ennakoinnissa

» Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Olosuhteiden ja energiansäästön jatkuva valvonta » Kumppanuuksien ja aliurakoitsijoiden valinta » Tehokkaat prosessit ja ohjeistukset

Henkilöstöriski » Epäonnistuminen johdon ja henkilöstön sitouttamisessa ja motivoinnissa » Epäonnistuminen tarvittavien resurssien rekrytoinnissa

» Henkilöstön työhyvinvoinnin ja kilpailukykyisen palkkauksen varmistaminen » Työnantajakuvaan panostaminen

Avainhenkilöriski » Pula tarvittavan osaamisen omaavista henkilöistä » Avainhenkilön osaamistason ja tuottavuuden heikkeneminen » Avainhenkilön työpanoksen poistuminen » Avainhenkilön aiheuttamat vahingot (väärinkäytökset, vahingonteot)

» Liiketoiminnan osaamistarpeiden aktiivinen tunnistaminen » Avainhenkilöiden osaamisen kehittämisen, työhyvinvoinnin ja kilpailukykyisen palkkauksen varmistaminen

» Kontrolliprosessit

Aliurakoitsijariski » Aliurakoitsijoiden aiheuttamat kustannus­, aikataulu­ tai laatupoikkeamat » Kumppanuuksien ja aliurakoitsijoiden valinta » Tehokkaat prosessit ja ohjeistukset

Asiakasriski » Epäonnistuminen asiakkaiden hankinnassa ja säilyttämisessä » Asiakkaiden ennakoitua hitaammat päätöksentekoprosessit » Epäonnistuminen yhteistyön laajentamisessa saman asiakkuuden kanssa (portfolioasiakkaat)

» Aktiivinen myyntistrategia ja myyntiresurssien varmistaminen » Tehokas laadunvalvonta » Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Jatkuva olosuhteiden ja energiansäästön valvonta

Väärinkäytösten riski » Taloudellisen hyödyn saamiseksi tehdyt tahalliset väärinkäytökset » Sertifioitu laatujärjestelmä » Kontrollitoimenpiteet » Tehtävien eriyttäminen ja valtuutukset

Vahinko Henkilövahingot » Työkohteessa asiakkaan, LeaseGreenin, aliurakoitsijan tai muun osapuolen edustajalle sattuva henkilövahinko

» Työturvallisuuden ohjeistaminen ja valvominen » Vahinkotapahtumien käsittely ja poikkeamiin puuttuminen » Vakuuttaminen

Esinevahingot » Työkohteessa asiakkaan, LeaseGreenin, aliurakoitsijan tai muun osapuolen omaisuudelle sattuva vahinko

» Omaisuussuojeluohjeiden ohjeistaminen ja valvominen » Vahinkotapahtumien käsittely ja poikkeamiin puuttuminen » Vakuuttaminen

Taloudellinen Luottoriski » Asiakkaiden maksuhäiriöt ja niiden aiheuttamat luottotappiot joko LeaseGreenille tai hallinnoiduille rahastoille

» Luottopäätösprosessi » Luotonvalvontaprosessi

Likviditeettiriski » Tilapäiset tai pysyvät vaikeudet hoitaa konsernin likviditeettiä vaativat sitoumukset » Riittävän likviditeettipuskurin ylläpitäminen kaikissa tilanteissa oman ja vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella

Riskit ja riskienhallinta

Riskienhallinta turvaa toimintaa, tehokkuutta ja tavoitteiden saavuttamista.

LeaseGreen määrittelee riskin ulkoiseksi tai sisäiseksi epävarmuus-tekijäksi, joka vaikuttaa toteutuessaan kielteisesti yhtiön mahdollisuuksiin saa-vuttaa tavoitteensa. LeaseGreen jakaa riskit strategisiin riskeihin, operatiivisiin riskeihin, vahinkoriskeihin ja taloudelli-siin riskeihin.

Riskienhallinta on osa LeaseGreenin hallintotapaa. LeaseGreen hallitsee toimintaansa kohdistuvia riskejä tun-nistamalla niitä, arvioimalla niiden toteutumisen todennäköisyyttä sekä ennaltaehkäisemällä yhtiön kannalta merkittäviä riskejä ja epävarmuuksia. Kaikessa riskienhallinnassa otetaan huomioon yhtiön riskinkantokyky.

Tehokkaalla riskienhallinnalla Lease-Green pyrkii turvaamaan yhtiön liike-toimintaa, toiminnan tehokkuutta ja keskeisten tavoitteiden saavuttamista. Asetettujen strategisten, operatiivis-ten ja taloudellisten tavoitteiden saa-vuttaminen on merkki onnistuneesta riskienhallinnasta.

Riskienhallinnan vastuut ja organisointiVastuu riskienhallinnasta määräytyy siten, että ylin vastuu on yhtiön halli-tuksella. Hallitus määrittelee riskien-hallinnan periaatteet, vastaa riskien-

hallinnan toimeenpanon valvonnasta ja riskienhallinnan riittävyydestä, seuraa keskeisimpien riskien kehitystä sekä päättää sisäistä valvontaa ja riskien hallintaa koskevista ohjeista, kuten riskienhallintapolitiikasta.

Riskienhallinnan käytännön toteut-tamisesta vastaa toimitusjohtaja. Toi-mitusjohtaja vastaa yhtiön hallituksen asettamien tavoitteiden saavuttamisesta ja seuraa niitä uhkaavia riskejä.

Toimitusjohtajalla on asemansa perus-teella kokonaisvastuu riskienhallinnan toimeenpanosta ja hallituksen päättä-män riskienhallintapolitiikan toteutta-misesta, jatkuvuuden suunnittelusta sekä raportoinnista hallitukselle.

Hallituksen ja toimitusjohtajan ohella riskienhallintaan osallistuvat yhtiön johtoryhmän jäsenet omien toimen-kuviensa mukaisesti. Johtoryhmän jäsenet vastaavat riskienhallinnan jatkuvasta kehittämisestä, riskien - hal linnan toimenpiteistä, jatkuvuuden suunnittelusta sekä riskiraportoinnista toimitusjohtajalle ja hallitukselle omalla vastuualueellaan.

Riskienhallintaa käsitellään hallituk-sessa ja johtoryhmässä säännöllisesti. Toimitusjohtaja ja johtoryhmä arvioivat taloudellisia, operatiivisia ja vahinkoris-kejä kuukausittain kokouksissaan. Stra-

tegisia riskejä käsitellään vähintään vuosittain strategian käsittelyn yhtey-dessä yhtiön hallituksessa. Merkittä- vistä riskeistä ja epävarmuustekijöis- tä sekä riskienhallinnan toimenpiteis- tä raportoidaan vuosittain yhtiön toimintakertomuksessa.

Merkittävät riskit ja epävarmuustekijätVuonna 2017 LeaseGreenin riskien-hallinta toimi tavoitteiden mukaisesti eikä merkittäviä riskejä realisoitunut.

Sisäinen valvonta ja tarkastusSisäisen valvonnan tavoitteena on varmistaa, että LeaseGreenin toiminta on tehokasta ja tuloksellista sekä talou-dellinen informaatio luotettavaa ja että yhtiö ja sen henkilöstö noudattavat sitä koskevia säännöksiä. LeaseGreenin hallitus huolehtii sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämisestä ja seuraa sen tehokkuutta. Operatiivisesti sisäisestä valvonnasta vastaa toimitus-johtaja. Lisäksi johtoryhmä osallistuu sisäisen valvonnan suunnitteluun ja toteuttamiseen.

LeaseGreenin sisäinen valvonta koostuu seuraavista osa-alueista:• Laatujärjestelmän kehittäminen ja

auditointi• Sisäiset prosessit ja kontrollit• Taloudellinen ja toiminnallinen

ohjaus ja raportointi

LeaseGreenin hallitus on arvioinut, että yhtiön toiminnan koon takia erillistä sisäisen tarkastuksen toimintoa ei tois-taiseksi tarvita. Yhtiön taloushallinnon vastuulla on kehittää prosesseja ja tes-tata valvontamenettelyjä säännöllisesti sekä raportoida havaituista puutteista toimitusjohtajalle ja hallitukselle. •

27

Riskityyppi Riski Kuvaus Riskienhallintakeinot

Strateginen Toimintaympäristön muutokset

» Oleelliset muutokset yleisessä taloustilanteessa tai kysyntätilanteessa » Oleelliset muutokset kilpailutilanteessa » Oleelliset muutokset energiatehokkuushankkeiden kannattavuudessa » Oleelliset muutokset toimintakyvyssä rahoitusmarkkinoilla

» Toimintaympäristön aktiivinen analysointi » Toiminnan kehittäminen toimintaympäristön muutosten edellyttämällä tavalla » Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Rahoitusmallien aktiivinen kehittäminen

Maineriski » Vakava ja jatkuva epäonnistuminen laadullisten tavoitteiden saavuttamisessa » Väärinkäytökset tai laiminlyönnit

» Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Kumppanuuksien ja aliurakoitsijoiden valinta » Kontrolliprosessit

Kasvun hallinnan riski » Epäonnistuminen toiminnan suunnittelussa ja muutosvalmiudessa » Epäonnistuminen tehokkaiden ja yhdenmukaisten prosessien ja toimintatapojen luomisessa » Kansainvälistymisen epäonnistuminen » Epäonnistuminen talouden ja rahoituksen hallinnassa

» Laatujärjestelmä, ennen päätöksiä tehtävä taustatyö sekä riskien ja epävarmuuksien kartoittaminen

» Johtamisen ammattimaistuminen, hallitus­ ja johtoryhmätyöskentelyn jatkuva kehittäminen » Paikallisen toimintaympäristön aktiivinen analysointi » Kustannusrakenteen tarkka seuranta ja kannattava kasvu

Operatiivinen Hankeriski » Epäonnistuminen hankkeiden budjetoinneissa tai aikatauluissa » Ennakoidusta tasosta oleellisesti poikkeava käyttökulujen säästö » Epäonnistuminen hankkeen tuottamien olosuhdemuutosten ennakoinnissa

» Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Olosuhteiden ja energiansäästön jatkuva valvonta » Kumppanuuksien ja aliurakoitsijoiden valinta » Tehokkaat prosessit ja ohjeistukset

Henkilöstöriski » Epäonnistuminen johdon ja henkilöstön sitouttamisessa ja motivoinnissa » Epäonnistuminen tarvittavien resurssien rekrytoinnissa

» Henkilöstön työhyvinvoinnin ja kilpailukykyisen palkkauksen varmistaminen » Työnantajakuvaan panostaminen

Avainhenkilöriski » Pula tarvittavan osaamisen omaavista henkilöistä » Avainhenkilön osaamistason ja tuottavuuden heikkeneminen » Avainhenkilön työpanoksen poistuminen » Avainhenkilön aiheuttamat vahingot (väärinkäytökset, vahingonteot)

» Liiketoiminnan osaamistarpeiden aktiivinen tunnistaminen » Avainhenkilöiden osaamisen kehittämisen, työhyvinvoinnin ja kilpailukykyisen palkkauksen varmistaminen

» Kontrolliprosessit

Aliurakoitsijariski » Aliurakoitsijoiden aiheuttamat kustannus­, aikataulu­ tai laatupoikkeamat » Kumppanuuksien ja aliurakoitsijoiden valinta » Tehokkaat prosessit ja ohjeistukset

Asiakasriski » Epäonnistuminen asiakkaiden hankinnassa ja säilyttämisessä » Asiakkaiden ennakoitua hitaammat päätöksentekoprosessit » Epäonnistuminen yhteistyön laajentamisessa saman asiakkuuden kanssa (portfolioasiakkaat)

» Aktiivinen myyntistrategia ja myyntiresurssien varmistaminen » Tehokas laadunvalvonta » Henkilöstön osaamisen kehittäminen ja rekrytoinnit » Jatkuva olosuhteiden ja energiansäästön valvonta

Väärinkäytösten riski » Taloudellisen hyödyn saamiseksi tehdyt tahalliset väärinkäytökset » Sertifioitu laatujärjestelmä » Kontrollitoimenpiteet » Tehtävien eriyttäminen ja valtuutukset

Vahinko Henkilövahingot » Työkohteessa asiakkaan, LeaseGreenin, aliurakoitsijan tai muun osapuolen edustajalle sattuva henkilövahinko

» Työturvallisuuden ohjeistaminen ja valvominen » Vahinkotapahtumien käsittely ja poikkeamiin puuttuminen » Vakuuttaminen

Esinevahingot » Työkohteessa asiakkaan, LeaseGreenin, aliurakoitsijan tai muun osapuolen omaisuudelle sattuva vahinko

» Omaisuussuojeluohjeiden ohjeistaminen ja valvominen » Vahinkotapahtumien käsittely ja poikkeamiin puuttuminen » Vakuuttaminen

Taloudellinen Luottoriski » Asiakkaiden maksuhäiriöt ja niiden aiheuttamat luottotappiot joko LeaseGreenille tai hallinnoiduille rahastoille

» Luottopäätösprosessi » Luotonvalvontaprosessi

Likviditeettiriski » Tilapäiset tai pysyvät vaikeudet hoitaa konsernin likviditeettiä vaativat sitoumukset » Riittävän likviditeettipuskurin ylläpitäminen kaikissa tilanteissa oman ja vieraan pääoman ehtoisella rahoituksella

28

MITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin päärakennuksen ja Kuortane­hallin talotekniset järjestelmät

ENERGIAN­ SÄÄSTÖ

23 %INVESTOINNIN TUOTTO

33 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

1,3CO2­ELINKAARI­ SÄÄSTÖT, TN

2 715

”Rahaa on järjetöntä laskea turhaan taivaalle, sille on meillä muutakin käyttöä. Energiansäästön lisäksi olemme saaneet selvän parannuksen myös mukavuuteen. Sisätilojen olosuhteet ovat parantuneet. Olemme päässeet eteenpäin kaikilla rintamilla.”Talousjohtaja Jaakko Niiranen, Kuortaneen Urheiluopisto

Kuortaneen Urheiluopisto

KIINTEISTÖSIJOITTAJAT KAUPPA JA LOGISTIIKKA HYVINVOINTI TEOLLISUUS JULKINEN SEKTORI TALOYHTIÖT

29

”Olen tyytyväinen, olemme plussalla. Taloudellisesti saavutimme sen, mitä olin toivonut tai vähän enemmänkin. Ekologinen omatuntokin keveni.”Toimitusjohtaja Mervi Ahlroth, Kaunialan Sairaala Oy

ENERGIAN­ SÄÄSTÖ

33 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

3,7

LångvikMITÄ TEHTIIN

Ensimmäisessä vaiheessa tehostettiin energiankäyttöä. Toisessa vaiheessa irtauduttiin öljylämmityksestä ja siirryttiin ilma­vesilämpöpumppuihin.

”Selvitimme ensin, kuinka paljon voimme säästää energiaa parhaan teknologian avulla. Tavoitteena oli suuri pudotus hiilijalanjälkeen ja lopulta irtautuminen öljylämmityksestä, joka ei edusta enää tätä päivää. Vastuullinen energiankäyttö on hyvin tärkeä asia sekä meille että meidän asiakkaillemme.”Toimitusjohtaja Inka Uusitalo-Raoult, Långvik Congress Wellnes Hotel

GustavelundMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin Tuusulanjärven rannalla sijaitsevan hotellin vanhan uimahallisiiven ilmanvaihto ja talotekniikka

INVESTOINNIN TUOTTO

19 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

0,2

Kaunialan SairaalaMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin talotekniset järjestelmät

INVESTOINNIN TUOTTO

22 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

1,4

30

Hallinnointi ja johtaminen

LeaseGreenin hallitus kokoontui 11 kertaa vuonna 2017.

LeaseGreen Group Oy on 28.1.2013 perustettu Suomessa rekisteröity osa-keyhtiö, jonka kotipaikka on Helsinki. LeaseGreenin hallinto perustuu osa-keyhtiölakiin ja yhtiöjärjestykseen. Yhtiön määräysvalta ja hallinnointi on jaettu yhtiökokouksen, hallituksen ja toimitusjohtajan kesken. Toimitusjoh-tajaa avustaa johtoryhmä.

Yhtiötä ja sen osakkaita koskee myös osakassopimus, joka sisältää tiettyjä määräyksiä ja rajoituksia yhtiön ja sen osakkaiden toimintaan.

YhtiökokousYhtiökokous on LeaseGreenin ylin päät-tävä elin. Varsinainen yhtiökokous on pidettävä vuosittain hallituksen mää-räämänä päivänä kuuden kuukauden kuluessa tilikauden päättymisestä, ja siellä käsitellään osakeyhtiölain ja yhtiö-järjestyksen määräämät asiat. Näihin kuuluvat muun muassa tilinpäätöksen vahvistaminen, taseen osoittaman voi-ton käytöstä päättäminen, vastuuvapaus hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle sekä tarvittaessa hallituksen jäsenten ja tilintarkastajan valinta.

Ylimääräinen yhtiökokous pidetään, jos hallitus katsoo sen tarpeelliseksi tai se on osakeyhtiölain mukaan pidettävä.

Yhtiökokoukseen on oikeus osallis-tua osakkeenomistajalla, joka on ennen yhtiökokousta merkitty osakasluette-loon. Yhtiökokouksessa ovat läsnä toi-mitusjohtaja, hallituksen puheenjohtaja

ja kaikki hallituksen jäsenet sekä varsi-naisessa yhtiökokouksessa myös yhtiön tilintarkastaja.

Osakkeenomistajalla on oikeus saada yhtiökokoukselle osakeyhtiö-lain nojalla kuuluva asia käsiteltäväksi yhtiökokouk sessa, jos hän vaatii sitä kirjallisesti hallitukselta viimeistään neljä viikkoa ennen kokouskutsun toimittamista.

HallitusYhtiöjärjestyksen mukaan LeaseGree-nillä on hallitus, johon kuuluu yhdestä viiteen varsinaista jäsentä ja ainakin yksi varajäsen, mikäli hallitukseen vali-taan vähemmän kuin kolme varsinaista jäsentä. Yhtiöjärjestyksen mukaan hal-lituksen jäsenet valitaan tehtäviinsä toistaiseksi. Yhtiön osakassopimuk-sessa on määrätty hallituksen jäsenten nimitysoikeuksista.

Hallituksen jäsenten lisäksi yhtiön toimitusjohtaja sekä talous- ja rahoitus-johtaja osallistuvat hallituksen kokouk- siin. LeaseGreen Group Oy:n tytär-yhtiöi den hallitusten jäsenet ovat toimivan johdon edustajia.

Hallituksella on osakeyhtiölain, yhtiö-järjestyksen, yhtiön osakassopimuksen ja muun sovellettavan lainsäädännön ja määräysten perusteella toimivalta joh-taa ja valvoa yhtiön toimintaa. Vuonna 2017 yhtiön hallitus kokoontui yhteensä yksitoista kertaa, joista osa oli sähkö-posti- tai puhelinkokouksia.

Toimitusjohtaja ja johtoryhmäToimitusjohtaja hoitaa LeaseGreenin juoksevaa hallintoa hallituksen anta-mien ohjeiden ja määräysten mukai-sesti. Toimitusjohtaja raportoi yhtiön hallitukselle ja antaa sille tietoa yhtiön taloudellisesta tilanteesta, liiketoiminta-ympäristöstä ja muista seikoista, jotka ovat olennaisia hallituksen tehtävien hoitamisen kannalta. Hallitus nimittää ja erottaa toimitusjohtajan sekä valvoo hänen toimintaansa. LeaseGreenin toi-mitusjohtajana on toiminut vuodesta 2013 lähtien Tomi Mäkipelto.

Toimitusjohtajan apuna LeaseGreenin johtamisessa on johtoryhmä, jonka puheenjohtajana toimitusjohtaja toi-mii. Hallitus päättää toimitusjohta-jan esityksestä johtoryhmän jäsenten nimittämisestä ja erottamisesta. Jokai-sella johtoryhmän jäsenellä on oma vastuualueensa, ja kaikki johtoryhmän jäsenet ovat vastuussa yrityksen toi-minnan kehittämisestä hallituksen mää-rittämien tavoitteiden mukaisesti sekä toimitusjohtajan avustamisesta yhtiön strategian toteuttamisessa.

TilintarkastajaYhtiön ja kaikkien konserniyhtiöiden tilintarkastajana on toiminut vuodesta 2013 alkaen tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab, jonka päävastuullisena tilin- tarkastajana on KHT Timo Nummi. Tilintarkastajan toimikausi jatkuu toistaiseksi.

Hallinnointikoodin noudattaminenLeaseGreen noudattaa vapaaehtoisesti 1.1.2016 voimaan astuneen Suomen lis-tayhtiöiden hallinnointikoodin suosituk-sia soveltuvin osin.

Osake ja osakkeenomistusLeaseGreenin omistavat perustajaosak-kaat, toimiva johto sekä suomalaiset sijoittajat. LeaseGreenillä oli vuoden 2017 lopussa 28 osakkeenomistajaa. Yhtiön osakepääoma oli 300 000 euroa ja liikkeelle laskettujen osakkeiden määrä oli 31.12.2017 yhteensä 3 914 100.

Seuraavat osakkeenomistajat omisti-vat 31.12.2017 yli viisi prosenttia Lease-Greenin osakkeista ja äänioikeudesta: Tomi Mäkipelto (29,9 %), Juho Rönni (29,9 %) ja Saunaranta Invest Oy (13,1 %).

31

Hallitus

Rami Vuola• Hallituksen jäsen• Diplomi-insinööri, s. 1968• Hallituksen jäsen

vuodesta 2015

Keskeinen kokemus ja luottamustehtävät:EPV Energian toimitusjohtaja, joka vaikuttaa mm. Pohjolan Voima Oyj:n, Teollisuuden Voima Oyj:n, Vaskiluodon Voima Oy:n ja Voimapiha Oy:n hallituksissa.

Teuvo Rintamäki• Hallituksen jäsen• Kauppatieteiden maisteri,

s. 1955• Hallituksen jäsen

vuodesta 2013

Keskeinen kokemus ja luottamustehtävät:Konecranes Oyj:n talous- ja rahoitusjohtajana vuosina 1999–2007. LeaseGreenin lisäksi Rintamäki istuu myös Invesdor Oy:n ja Merplast Oy:n hallituksissa.

Seppo Junnila• Hallituksen jäsen• Tekniikan tohtori, s. 1967• Hallituksen jäsen vuodesta

2017

Keskeinen kokemus ja luottamustehtävät:Aalto-yliopiston kiinteistö-talouden professori vuodesta 2009 alkaen sekä sitä ennen mm. Sitralla ja Pöyryllä liike-toiminnan kehitystehtävissä.

Kari Neilimo• Hallituksen puheenjohtaja • Vuorineuvos ja taloustieteen

tohtori, s. 1944• Hallituksen puheenjohtaja ja

jäsen vuodesta 2014

Keskeinen kokemus ja luottamustehtävät:SOK:n pääjohtajana vuosina 2002–2007 ja sitä ennen liiketaloustieteen professorina useissa yliopistoissa. Lease-Greenin hallituksen ohella hän vaikuttaa mm. Purso Oy:n ja Solita Oy:n hallituksissa.

32

Johtoryhmä

Tomi Mäkipelto• Toimitusjohtaja• Diplomi-insinööri ja

kauppa tieteiden tohtori, s. 1982

• Yhtiön perustaja,palveluk-sessa vuodesta 2013

Keskeinen työkokemus: Ennen yhtiön perustamista Mäkipelto toimi vuosina 2005–2013 Caverionin kehi-tysjohtajana, YIT:n energia- ja ympäristöliiketoiminnasta vastaavana johtajana sekä EPV Energiassa päällikkö- ja johtotason tehtävissä.

Juho Rönni• Talous- ja rahoitusjohtaja • Bachelor of Science

(Management), s. 1985• Yhtiön perustaja,

palveluksessa vuodesta 2013

Keskeinen työkokemus:Ennen yhtiön perustamista Rönni toimi vuosina 2008–2013 Goldman Sachsin investointi-pankkiirina Lontoossa sekä rahoitukseen ja sijoittaja-suhteisiin liittyvissä päällikkö-tason tehtävissä Talvivaaran Kaivososakeyhtiössä.

Simo Nurmi• Johtaja (suunnittelu,

energian tuotanto, varastointi ja teollisuus)

• Tekniikan tohtori, s. 1976• Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2017

Keskeinen työkokemus: Ennen yhtiöön tuloaan Nurmi toimi Eneom Group Oy:n ja Eneopt Oy:n toimitusjohta-jana vuosina 2015–2017 kes-kittyen kiinteistökohtaisiin energiantuotanto- ja energia-tehokkuusratkaisuihin. Lisäksi hän on ollut asian-tuntija- ja päällikkötason tehtävissä yli 10 vuoden ajan mm. Elomatic Oy:ssä ja Process Flow Ltd Oy:ssä.

Sampsa Ratia• Johtaja

(kansainvälistyminen)• Kauppatieteiden maisteri,

s. 1975• Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2017

Keskeinen työkokemus:Ennen tuloaan yhtiöön Ratia toimi Corbel-konsernin toi-mitusjohtajana. Hänen aiem-paan uraansa kuuluvat johto-teh tävät mm. Aberdeen Asset Managementissa ja Kapi-teelis sa vuosina 2002–2015.

Essi Boije af Gennäs• Johtaja (suunnittelu,

energiatehokkuus)• Diplomi-insinööri, s. 1980 • Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2014

Keskeinen työkokemus:Ennen tuloaan yhtiöön Boije af Gennäs toimi vuosina 2008–2013 energia- ja ympäristöpalveluihin sekä energiatehokkuusprojektei-hin liittyvissä päällikkö-tason tehtävissä Siemens Osakeyhtiössä.

Jere Kilpi• Johtaja (asiakkuudet

ja myynti)• Diplomi-insinööri, s. 1979 • Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2015

Keskeinen työkokemus:Ennen tuloaan yhtiöön Kilpi toimi vuosina 2011–2015 liiketoimintajohtajana Ovenialla sekä sitä ennen vuosina 2004–2011 kiinteistö- kehitykseen ja johtamiseen liittyvissä päällikkötason tehtävissä Lindström Invest Oy:llä ja Coor Service Managementillä.

33

Teemu Repo• Johtaja (talous ja hallinto)• Kauppatieteiden maisteri,

s. 1979• Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2015

Keskeinen työkokemus:Ennen tuloaan yhtiöön Repo toimi vuosina 2005–2015 taloushallintoon liittyvissä päällikkö - ja johtotason teh-tävissä kiinteistösijoitus yhtiö Spondassa ja Talvi vaaran Kaivososakeyhtiössä sekä asiantuntijana Ernst & Young Oy:ssä.

Ari Taiponen• Johtaja (elinkaaripalvelut,

laatu ja kehitys)• Diplomi-insinööri, s. 1980 • Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2015

Keskeinen työkokemus:Ennen tuloaan yhtiöön Taiponen toimi vuosina 2007–2015 päällikkö- ja johto-tason tehtävissä Schneider Electric Finland Oy:ssä ja vastasi mm. sähkönjakeluun ja energianhallintajärjestel-miin liittyvien projektien toteutuksesta Suomessa ja Baltiassa.

Jussi Toivonen• Johtaja (projektit ja

hankinta)• Insinööri (AMK), s. 1978• Yhtiön palveluksessa

vuodesta 2016

Keskeinen työkokemus:Ennen tuloaan yhtiöön Toivonen toimi vuosina 2006–2016 projektien suunnitteluun ja johtami-seen liittyvissä asiantuntija- ja päällikkötason tehtävissä SRV:llä, SOK:lla ja Pöyryllä.

34

”LeaseGreen on toiminut proaktiivisesti, laittamalla oikeita toimenpiteitä oikeaan järjestykseen, eikä asiakasta ole kuormitettu tarpeettomasti. Työ on viety läpi niin kuin sovittiin. Katse on ollut koko ajan eteenpäin.”Talousjohtaja Asko Dahlbom, Isku-Yhtymä

ENERGIAN­ SÄÄSTÖ

34 %INVESTOINNIN TUOTTO

17 %ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

11,6

CO2­ELINKAARI­ SÄÄSTÖT, TN

20 600

Isku Lahti

MITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin huonekalutehtaan automaatio, rakennettiin lämmön talteenotto purunpoistoon sekä uudistettiin valaistus

KIINTEISTÖSIJOITTAJAT KAUPPA JA LOGISTIIKKA HYVINVOINTI TEOLLISUUS JULKINEN SEKTORI TALOYHTIÖT

...ja monta muuta

vastuullista asiakasta.”Tämä on meille hyvä malli,

koska kynnys investointiin madaltui reippaasti. Rahoitusneuvotteluja ei tarvittu ja vakuudet jäivät muuhun käyttöön. Voimme kohdistaa omat pääomaresurssimme liiketoimintamme ytimeen: tuotannon tehokkuuteen ja koneisiin.” Talousjohtaja Jere Alaruka, Adara Pakkaus Oy

Adara aaltopahvitehdasMITÄ TEHTIIN

Modernisoitiin aaltopaperitehtaan rakennusautomaatio, ilmanvaihtokoneet ja valaistus

ELINKAARISÄÄSTÖT, MILJ. EUR

2,3ENERGIANSÄÄSTÖ

12 %

36

37

Toimintakatsaus 1.1.–31.12.2017 (vertailukausi 1.1.–31.12.2016)• Konsernin liikevaihto oli 21,2 (14,9) milj. euroa.

Liikevaihto kasvoi 42 % vertailukauteen verrattuna.• Liikevoitto oli 4,9 (0,9) milj. euroa, eli 23 % (6 %)

liikevaihdosta.• Tilikauden tulos oli 3,5 (0,4) milj. euroa.• Konsernin omavaraisuusaste oli 22 % (19 %).

Oikaistu omavaraisuusaste, jossa pääomalainat on huomioitu omassa pääomassa, oli 34 % (40 %).

LeaseGreenin liiketoiminta kehittyi myönteisesti vuonna 2017. Uusien hankkeiden myynti kaksinkertaistui vertailukaudesta 32,9 miljoonaan euroon ja liikevaihto nousi 42 prosenttia ollen 21,2 milj. euroa. Konsernin kannattavuus parantui oleellisesti johtuen liiketoiminnan kasvusta ja konsernin rahoitusmallissa tehdyistä muutoksista.

Asiakasprojektit onnistuivat hyvin ja LeaseGreen saavutti erittäin korkean tason sekä henkilöstön että asiakkaiden tyy-tyväisyysmittauksissa. Liiketoimintaa laajennettiin Ruotsiin ja LeaseGreen aloitti palvelujen tarjoamisen suur-Tukholman alueella. Henkilöstön määrä kasvoi 46 (29) ammattilaiseen tili-kauden loppuun mennessä ja yli 50 ammattilaiseen vuoden 2018 alussa.

Taloudellinen kehitys ja asema LeaseGreenin kasvu jatkui vahvasti vuonna 2017. Konsernin liikevaihto kohosi 21,2 miljoonaan euroon, mikä oli 42 prosent-tia edellisvuotista enemmän. Tilikauden liikevoitto oli 4,9 (0,9) miljoonaa euroa. Tilikauden voitto oli 3,5 miljoonaa euroa, kun vuotta aiemmin se oli 0,4 miljoonaa euroa. Tilikauden 2017 päättyessä LeaseGreen-konsernilla oli vahva taloudellinen asema ja likviditeetti.

Konsernin taseen loppusumma vuoden 2017 lopussa oli 24,6 (9,5) milj. euroa, ja oma pääoma sisältäen pääomalainat oli 8,4 (3,8) milj. euroa. Konsernilla oli 3,0 (2,0) milj. euroa pitkäaikai-sia pääomalainoja ja 6,8 (0,4) milj. euroa muita pitkäaikaisia velkoja. Vuoden 2017 lopussa lyhytaikaiset velat olivat 8,9 (4,9) milj. euroa, ja koostuivat pääasiassa konsernin toteuttamiin projekteihin liittyvistä osto- ja siirtoveloista.

Konsernin taloudellinen asema ja likviditeettiasema tilikau-den päättyessä oli vahva. Toteuttamiemme hankkeiden pitkä-aikainen rahoitus muodostuu oman pääoman, lainafasiliteet-tien ja sisäisesti hallinnoitujen rahastojen kautta. Konserniin kuuluva NegaWatt Energia Oy toimii vaihtoehtorahastojen hoitajista annetun lain tarkoittamana vaihtoehtorahastojen hoitajana.

LeaseGreen-konsernin taloudellista kehitystä kuvaavat keskeiset tunnusluvut ovat:

Toimintakertomus ja tilinpäätös

tavan LeaseGreenille merkittäviä tuloja tulevaisuudessa. Tili-kaudella aktivoitiin tutkimus- ja kehitystoiminnan menoja 0,2 (0,1) milj. euroa.

Ympäristö LeaseGreenin toiminta ei sisällä merkittäviä ympäristöriskejä. Yhtiö arvioi jatkuvasti toimintaansa ympäristön kannalta ja kehittää sitä systemaattisesti, jotta se voi toimia vastuullisesti myös tulevaisuudessa ja noudattaa kestävän kehityksenperiaatteita. LeaseGreen tarjoaa asiakkailleen energiatehok-kuus hankkeita, joiden avulla asiakkaiden toiminnan ympä-ristövaikutukset ja hiilijalanjälki pienenevät.

LeaseGreenin laatu-, ympäristö-, työterveys- ja turvallisuus-järjestelmät on sertifioitu ja ne täyttävät standardit ISO 9001, ISO 14001 sekä ISO 18001.

RiskienhallintaRiskienhallinta on keskeinen osa sisäistä valvontaa, jonka järjestäminen yhtiössä kuuluu hallituksen tehtäviin. Hallitus määrittelee riskienhallinnan periaatteet, vastaa riskienhal-linnan toimeenpanon valvonnasta ja riskienhallinnan riittä-vyydestä, seuraa keskeisimpien riskien kehitystä sekä päättää sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa koskevista ohjeista, kuten riskienhallintapolitiikasta.

LeaseGreen hallitsee toimintaansa kohdistuvia riskejä tun-nistamalla niitä, arvioimalla niiden toteutumisen todennäköi-syyttä sekä ennaltaehkäisemällä yhtiön kannalta merkittäviä riskejä ja epävarmuuksia. Kaikessa riskienhallinnassa otetaan huomioon yhtiön riskinkantokyky.

Tehokkaalla riskienhallinnalla LeaseGreen pyrkii turvaamaan yhtiön liiketoimintaa, toiminnan tehokkuutta ja keskeisten tavoitteiden saavuttamista. Asetettujen strategisten, operatii-visten ja taloudellisten tavoitteiden saavuttaminen on merkki onnistuneesta riskienhallinnasta.

LeaseGreenin riskienhallinnan pääperiaatteet perustuvat hallituksen hyväksymään riskienhallintapolitiikkaan. Lease - Greenillä ei ole erillistä riskienhallinnan organisaatiota, vaan riskienhallintatoimenpiteiden määrittelyä ja käytännön toteu-tusta ohjaavat LeaseGreenin toimitusjohtaja ja johtoryhmä hallituksen ohjeiden mukaisesti. Riskienhallintapolitiikka

Konsernirakenne ja emoyhtiöKonsernin muodostavat emoyhtiö LeaseGreen Group Oy sekä tytäryritykset LeaseGreen Finance Oy, LeaseGreen Suomi Oy, LeaseGreen Sverige AB, NegaWatt Energia Oy ja NegaWatt Ener-giatehokkuusrahasto 1 Ky. Emoyhtiö omistaa suoraan tai välil-lisesti jokaisen tytäryhtiön osakekannan kokonaisuudessaan. Lokakuussa 2017 NegaWatt Energia Oy osti NegaWatt Energia-tehokkuusrahasto 1 Ky:n äänettömien yhtiömiesten rahasto- osuudet, jonka jälkeen konsernin omistusosuus NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:stä kasvoi 100 prosenttiin. Syyskuussa 2017 perustettiin tytäryhtiö LeaseGreen Sverige AB Ruotsiin.

Konsernin emoyhtiön LeaseGreen Group Oy:n tilikauden tulos oli 0,1 (-0,4) milj. euroa. Tilikauden päättyessä emoyhtiön taseen loppusumma 15,5 (5,7) milj. euroa, ja oma pääoma oli 2,1 (1,8) milj. euroa.

Tutkimus ja kehitysKonsernin tutkimus- ja kehitystoiminta liittyy digitaalisten ratkaisujen ja elinkaaripalveluiden kehittämiseen. Tilikauden aikana elinkaaripalveluihin keskittyvän organisaation kasvat-tamista jatkettiin, ja näiden palveluiden ennakoidaan muodos-

1–12/17 1–12/16 1–12/15 Liikevaihto, milj. euroa 21,2 14,9 7,9 Liikevoitto, milj. euroa 4,9 0,9 0,3 Liikevoitto, % liikevaihdosta 23,2 6,2 4,0 Tulos, milj. euroa 3,5 0,4 0,3 Omavaraisuusaste, % 22,1 19,1 17,4 Oikaistu omavaraisuusaste, % 34,3 40,4 17,4

38

muodostaa yhdessä muiden liiketoimintaa koskevien toimin-taohjeiden kanssa kokonaisuuden LeaseGreenin riskien hallit-semiseksi. Riskienhallintapolitiikassa määritellään kokonais-valtaisen riskienhallinnan vastuut ja käytännöt sekä riskien tunnistamiseen ja arviointiin liittyvät periaatteet.

LeaseGreenin riskienhallintaprosessin tarkoituksena on luoda kattava kuva LeaseGreenin riskeistä, niiden toteutumi-sen aiheuttamista vaikutuksista ja mahdollisuuksista ennal-taehkäistä merkittävät riskit ja epävarmuudet mm. toiminta-ohjeiden, kontrollien ja valvonnan avulla. Toimintaan liittyviä riskejä suhteutetaan yhtiön riskinkantokykyyn, joka kuvaa, kuinka suuria poikkeamia tehdyistä suunnitelmista LeaseGreen voi kestää ja kuinka paljon riskiä voidaan ja halutaan pitää omalla vastuulla konsernin tavoitteita vaarantamatta. Riskin-otosta ei saa aiheutua olennaista vaaraa toiminnan jatkuvuuden kannalta lyhyellä tai pitkällä aikavälillä.

Näin toimimalla varmistetaan, että LeaseGreenin liiketoi-minta jatkuu poikkeamista huolimatta keskeytyksittä laaduk-kaasti ja kustannustehokkaasti ja että LeaseGreenin hallituk-sella ja toimitusjohtajalla on käytössään riittävästi oikeanlaista tietoa liiketoimintaan kohdistuvista riskeistä strategisen ja operatiivisen päätöksenteon tueksi.

Riskienhallintapolitiikka tarkastetaan vuosittain sen varmis-tamiseksi, että se vastaa vallitsevia oloja ja liiketoimintaympä-ristössä tapahtuneita muutoksia.

Keskeisimmät riskit ja niihin liittyvät toimenpiteetVuonna 2017 LeaseGreen-konsernin riskienhallinta toimi tavoitteiden mukaisesti eikä merkittäviä riskejä realisoitunut.

LeaseGreenin toimintaan liittyviä keskeisiä strategisia ris-kejä ovat oleelliset muutokset toimintaympäristössä, kilpailu-tilanteessa, energiatehokkuushankkeiden kannattavuudessa tai konsernin toimintakyvyssä rahoitusmarkkinoilla. Riskeihin varaudutaan aktiivisella toimintaympäristön analysoinnilla, osaamisen ja henkilöstön kehittämisellä sekä toimintamallien kehittämisellä. Maineriskiä hallitaan ylläpitämällä ja kehittä-mällä jatkuvasti henkilöstön osaamista sekä noudattamalla tarkkoja kontrolliprosesseja aliurakoitsijoiden ja kumppaneiden valinnassa. LeaseGreenillä on käytössään sertifioitu laatu- ja johtamisjärjestelmä, jonka tarkoituksena on osaltaan ennalta-ehkäistä kasvun hallintaan liittyviä riskejä.

Tyypillisiä operatiivisia riskejä ovat hankkeiden toteutukseen ja tuloksiin liittyvät riskit, henkilöstöriskit, aliurakoitsijariskit ja asiakkuuksien hallintaan liittyvät riskit. Osaava henkilöstö, tehokas projektinhallinta ja valvonta, suunnitteluproses-sien kehittäminen ja hankkeiden tuloksena syntyvän säästön ja olosuhteiden valvonta ovat keskeisiä suojautumiskeinoja operatiivisilta riskeiltä. Henkilöstöriskeiltä LeaseGreen pyr-kii suojautumaan panostamalla henkilöstön työhyvinvointiin, työnantajakuvaan ja kilpailukykyiseen kompensaatiotasoon

sekä noudattamalla aktiivista rekrytointistrategiaa. LeaseGreenin toimintaan liittyviä olennaisia vahinkoriskejä

ovat henkilö- ja esinevahingot toteutuksessa olevissa projek-tikohteissa. Vahinkoriskejä hallitaan ohjeistamalla ja valvo-malla työturvallisuutta ja omaisuussuojeluohjeita sekä laajalla vakuutusturvalla.

Luotto-, vastapuoli- ja likviditeettiriskit sekä väärinkäytös-ten riskit muodostavat konsernin toiminnan kannalta keskeiset taloudelliset riskit. LeaseGreen tarjoaa asiakkailleen mahdolli-suuden maksaa energiankäytön tehostamishankkeet kuukau-simaksuperusteisesti useita vuosia kestävän sopimuskauden aikana. Tästä johtuen LeaseGreen altistuu asiakkaidensa talou-delliseen tilaan ja likviditeettiin liittyville riskeille, ja pahim-millaan merkittäville luottotappioille. Luotto- ja maksuhäiriö-riskiä LeaseGreen-konsernia tai konsernin hallinnoimia rahastoja kohtaan suojataan luottopäätös- ja luotonvalvonta-prosessilla. Likviditeettiriskiä hallitaan ylläpitämällä riittävää likviditeettipuskuria oman ja vieraan pääoman ehtoisella rahoi-tuksella. Väärinkäytösten riskiä ennaltaehkäistään laatujärjes-telmällä, kontrollitoimenpiteillä ja eriyttämällä tehtäviä.

HallintoLeaseGreen Group Oy on 28.1.2013 perustettu Suomessa rekis-teröity osakeyhtiö, jonka kotipaikka on Helsinki. LeaseGreenin hallinto perustuu osakeyhtiölakiin, yhtiöjärjestykseen ja osakas sopimukseen. Lisäksi LeaseGreen noudattaa vapaaehtoi-sesti 1.1.2016 voimaan astuneen Suomen listayhtiöiden hallin-nointikoodin suosituksia soveltuvin osin.

Yhtiön määräysvalta ja hallinnointi on jaettu yhtiökokouksen, hallituksen ja toimitusjohtajan kesken. Toimitusjohtajaa avus-taa johtoryhmä.

LeaseGreenin selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä on julkisesti saatavilla LeaseGreenin internet-sivuilla www.lease-green.fi. Selvitys julkaistaan toimintakertomuksesta erillisenä.

HallitusYhtiöjärjestyksen mukaan LeaseGreen Group Oy:llä on hallitus, johon kuuluu yhdestä viiteen varsinaista jäsentä ja ainakin yksi varajäsen, mikäli hallitukseen valitaan vähemmän kuin kolme varsinaista jäsentä. Yhtiöjärjestyksen mukaan hallituksen jäse-net valitaan tehtäviinsä toistaiseksi. Yhtiön osakassopimuk-sessa on määrätty hallituksen jäsenten nimitysoikeuksista. Hallituksen jäsenten lisäksi yhtiön toimitusjohtaja sekä talous- ja rahoitusjohtaja osallistuvat hallituksen kokouksiin.

Hallituksen kokoonpano oli vuoden 2017 päättyessä seuraava:Kari Neilimo Hallituksen puheenjohtaja (jäsen vuodesta 2014)Seppo Junnila Hallituksen jäsen (jäsen vuodesta 2017)Teuvo Rintamäki Hallituksen jäsen (jäsen vuodesta 2013) Rami Vuola Hallituksen jäsen (jäsen vuodesta 2015)

Yhtiökokous ja osinkoLeaseGreen Group Oy:n hallitus kutsuu varsinaisen yhtiö-kokouksen koolle 28.3.2018.

Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat ovat 1,8 milj. euroa, josta tilikauden voitto on 0,1 milj. euroa. Hallitus ehdottaa yhtiökokoukselle, että osinkoa ei jaeta tilikaudelta 2017.

TilintarkastajatYhtiön tilintarkastajana on toiminut vuodesta 2013 tilintar-kastusyhteisö KPMG Oy Ab, päävastuullisena tilintarkastajana KHT Timo Nummi. Tilintarkastajan toimikausi jatkuu yhtiössä toistaiseksi.

Johto ja henkilöstöLeaseGreenin toimitusjohtajana ja johtoryhmän puheen-johtajana toimii Tomi Mäkipelto.

Johtoryhmän kokoonpano oli vuoden 2017 päättyessä seuraava:Tomi Mäkipelto Toimitusjohtaja, yhtiön perustajaJuho Rönni Talous- ja rahoitusjohtaja, yhtiön perustajaEssi Boije af Gennäs Johtaja (suunnittelu, energiatehokkuus)Jere Kilpi Johtaja (asiakkuudet ja myynti)Simo Nurmi Johtaja (suunnittelu, energian tuotanto, varastointi ja teollisuus)Sampsa Ratia Johtaja (kansainvälistyminen)Teemu Repo Johtaja (talous ja hallinto)Ari Taiponen Johtaja (elinkaaripalvelut, laatu ja kehitys)Jussi Toivonen Johtaja (projektit ja hankinta)

Alan paras osaaminen ja motivoitunut henkilöstö ovat Lease- Greenin menestyksen kulmakiviä. Tavoitteemme on tarjota mielenkiintoinen ja kehittävä työympäristö, joka kannustaa innovatiivisuuteen, vastuunkantoon ja asiakkaan ilahduttami-seen. Yhtiö panostaa merkittävästi henkilöstön terveyteen ja hyvinvointiin.

LeaseGreen-konsernissa noudatetaan Teknologiateollisuu-den ylempien toimihenkilöiden työehtosopimusta. LeaseGreen Suomi Oy on Teknologiateollisuus ry:n jäsen.

LeaseGreen-konsernin henkilöstöä kuvaavat tunnusluvut ovat:

Henkilöstöä kuvaavat tunnusluvut 2017 2016 2015 Keskimääräinen henkilömäärä tilikaudella 38 24 15 Henkilömäärä tilikauden lopussa 46 29 19 Henkilöstökulut, milj. euroa 3,5 2,0 1,2

LeaseGreenillä on henkilöstöä Suomessa.

39

LeaseGreen Group Oy omistaa 4 250 yhtiön omaa osaketta, joita voidaan käyttää avainhenkilöiden sitouttamiseen.

Emoyhtiön omat osakkeet ja osakkeiden muutokset ovat seuraavat:

PalkitseminenKonsernin palkitsemisjärjestelmien tavoitteena on palkita hyvät suoritukset, lisätä henkilöstön motivaatiota sekä sitouttaa johto ja muu henkilöstö pitkäjänteisesti konsernin tavoitteisiin.

LeaseGreen julkaisee internet-sivuillaan www.leasegreen.fi vuosittain erillisen palkka- ja palkkioselvityksen Suomen lista-yhtiöiden hallinnointikoodin mukaisesti. Selvitys sisältää kuvauksen palkitsemisen keskeisistä periaatteista sekä tiedot hallitukselle, toimitusjohtajalle ja johtoryhmälle maksetuista etuuksista.

LeaseGreenin osake ja osakkeenomistajatLeaseGreen Group Oy:llä on yhdenlaisia osakkeita, joista kukin tuottaa yhden äänen. Yhtiön osakekannan omistavat perusta-jaosakkaat, toimiva johto sekä suomalaiset sijoittajat. Lease-Greenillä oli vuoden 2017 päättyessä 28 osakkeenomistajaa.

Yhtiön osakepääoma oli 300 000 euroa ja liikkeelle lasket-tujen osakkeiden määrä oli 31.12.2017 yhteensä 3 914 100. Seuraavat osakkeenomistajat omistivat 31.12.2017 yli viisi pro-senttia osakkeista ja äänioikeudesta: Tomi Mäkipelto (29,9 %), Juho Rönni (29,9 %) ja Saunaranta Invest Oy (13,1 %).

Yhtiöjärjestyksen mukaan osakkeenomistajalla ja yhtiöllä on oikeus lunastaa muulta omistajalta kuin yhtiöltä toiselle siir-tyvä osake. Lisäksi yhtiön osakassopimus määrää osakkeiden siirroista ja luovutuksista.

Yhtiön osakkeiden lukumäärä ja osakepääoma on muuttunut seuraavasti:

Osakkeet ja osakepääoma Osakkeiden Osakepääoma, lukumäärä euroa13.2.2013, perustaminen 10 000 10 00011.10.2013, osakkeiden lukumäärän muutos 29 600 10 00011.10.2013, maksullinen suunnattu osakeanti 32 500 300 0005.2.2014, maksullinen suunnattu osakeanti 35 000 300 00016.12.2014, maksuton osakeanti yhtiölle 35 800 300 00018.12.2014, maksullinen suunnattu osakeanti 39 141 300 00021.4.2016, osakkeiden split 3 914 100 300 000

Varsinainen yhtiökokous päätti 21.4.2016 yhtiön osakkeiden splitistä eli lukumäärän lisäämisestä niin, että osakkeenomis-tajat saavat maksutta uusia osakkeita nykyisten omistustensa mukaisessa suhteessa. Jakaminen toteutettiin lisäämällä yhtiön osakkeiden lukumäärää 39 141 osakkeesta 3 914 100 osakkee-seen osakepääomaa korottamatta.

Osakemäärissä on huomioitu yhtiökokouksen 21.4.2016 päättämä osakkeiden vastikkeeton jakaminen.

Yhtiö luovutti tilikaudella yhteensä 12 750 osaketta avain-henkilöille, ja osakkeiden merkintähinta on kirjattu sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

PääomalainatMaaliskuussa 2016 LeaseGreen Group Oy teki sopimuksen 3,0 milj. euron suuruisesta pääomalainasta. Lainan määrä 31.12.2017 oli 3,0 milj. euroa (2016: 2,0 milj. euroa). Pääomalai-nan pääasialliset ehdot ovat:

1) Laina jakautuu kahteen nostoerään: (i) 2,0 milj. euroa ja (ii) vähintään 0,5 milj. euroa ja enintään 1,0 milj. euroa.2) Kunkin nostoerän laina-aika on 5 (viisi) vuotta. Kukin nosto erä maksetaan takaisin kokonaisuudessa yhdellä kertaa eräpäivänä.3) Lainan korko on kiinteä.4) Laina myönnetään vakuutta vaatimatta.5) Pääomalainan pääoma ja kertynyt korko saadaan maksaa yhtiön selvitystilassa, konkurssissa tai uudelleenjärjestelyssä vain kaikkia muita velkoja huonommalla etuoikeudella.6) Korkoa voidaan maksaa pääomalainalle yhtiön vahvistetun taseen perusteella vain siltä osin kuin koronmaksu on osake-yhtiölain pääomalainaa koskevien säännösten mukainen.

Näkymät vuodelle 2018LeaseGreenin tulevaisuudennäkymät ovat myönteiset. Suur-ten kiinteistöjen modernisointien kysyntä jatkuu voimak-kaana. Talouden kehitys näyttää jatkuvan Pohjois-Euroopassa myönteisenä ja vakaana. LeaseGreen vahvistaa asemaansa Suomessa ja Ruotsissa tarjoamalla asiakkailleen alan parhaan asiakaskokemuksen.

Konsernin tilikauden 2018 liikevaihdon arvioidaan kasvavan huomattavasti vuoteen 2017 verrattuna. Kansainvälistymisen lisäksi laajennamme toimintaamme julkisella sektorilla ja talo-yhtiöissä. Vuoden 2018 aikana LeaseGreen jatkaa rekrytointeja sekä Suomessa että Ruotsissa.

Kannattavuustason arvioidaan säilyvän vuoden 2017 tasolla.

Emoyhtiön omat osakkeet 2017 2016 2015 Omistetut osakkeet, kpl 4 250 17 000 60 000 Hankitut osakkeet, kpl – – – Luovutetut osakkeet, kpl 12 750 43 000 20 000

40

KONSERNITASE teur Liite 31.12.2017 31.12.2016

Vastaavaa PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet Kehittämismenot 10 299,8 136,6 Liikearvo 10 54,2 74,2Aineettomat hyödykkeet yhteensä 354,0 210,8Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 11 122,8 63,6 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 11 12,3 0,0Aineelliset hyödykkeet yhteensä 135,1 63,6Sijoitukset Muut osakkeet ja osuudet 12 4,6 11,7Sijoitukset yhteensä 4,6 11,7PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 493,7 286,2 VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus Muu vaihto-omaisuus 13 15,3 10,9Vaihto-omaisuus yhteensä 15,3 10,9Pitkäaikaiset saamiset Myyntisaamiset 14 5 474,0 2 968,7 Laskennalliset verosaamiset 14 0,0 25,6 Muut saamiset 14 39,0 7,1Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 5 513,0 3 001,4Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 14 1 694,1 1 148,0 Muut saamiset 14 37,0 384,4 Siirtosaamiset 14 13 719,9 2 082,1Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 15 451,0 3 614,6Rahat ja pankkisaamiset 15 3 128,3 2 540,2VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 24 107,6 9 167,0

Vastaavaa yhteensä 24 601,3 9 453,2

teur Liite 31.12.2017 31.12.2016

Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma 16 300,0 300,0 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 16 1 682,9 1 571,6 Muuntoerot 16 2,3 0,0 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 16 -81,4 -483,2 Tilikauden voitto (tappio) 16 3 527,1 401,8OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 5 430,9 1 790,2 PAKOLLISET VARAUKSET Muut pakolliset varaukset 17 391,0 326,9PAKOLLISET VARAUKSET YHTEENSÄ 391,0 326,9 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Pääomalainat 18 3 000,0 2 000,0 Lainat rahoituslaitoksilta 18 6 831,6 400,0 Saadut ennakot 18 0,0 30,2Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 9 831,6 2 430,2Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 18 1 380,9 1 600,0 Saadut ennakot 18 30,2 40,3 Ostovelat 18 2 459,0 996,3 Muut velat 18 610,6 924,0 Siirtovelat 18 4 467,1 1 345,2Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 8 947,8 4 905,8VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 18 779,4 7 336,0

Vastattavaa yhteensä 24 601,3 9 453,2

41

KONSERNIN TULOSLASKELMA teur Liite 1.1.–31.12.2017 1.1.–31.12.2016

Liikevaihto 1 21 235,2 14 927,9Liiketoiminnan muut tuotot 2 43,8 244,0Materiaalit ja palvelut 3 Aineet, tarvikkeet ja tavarat -1 325,0 -2 184,4 Ulkopuoliset palvelut -9 384,4 -6 873,1Materiaalit ja palvelut yhteensä -10 709,4 -9 057,4Henkilöstökulut 4 Palkat ja palkkiot -2 891,3 -1 617,1 Henkilösivukulut Eläkekulut -548,0 -316,8 Muut henkilösivukulut -73,2 -60,9 Henkilösivukulut yhteensä -621,2 -377,7Henkilöstökulut yhteensä -3 512,5 -1 994,8Poistot ja arvonalentumiset 5 Konserniliikearvon poisto -10,0 -10,0 Suunnitelman mukaiset poistot -60,9 -47,6Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -70,9 -57,6Liiketoiminnan muut kulut -2 058,4 -3 138,2

Liikevoitto (tappio) 4 927,8 923,7 Rahoitustuotot 7 4,7 1,0Rahoituskulut 7 -442,7 -281,8Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -438,0 -280,8

Voitto (tappio) ennen veroja 4 489,8 6 42,9 Tilikauden ja edellisten tilikausien verot 9 -962,7 -241,1Tuloverot yhteensä -962,7 -241,1

Tilikauden voitto (tappio) 3 527,1 401,8

KONSERNIN RAHOITUSLASKELMA teur Liite 1.1.–31.12.2017 1.1.–31.12.2016

Liiketoiminnan rahavirrat Voitto (tappio) ennen veroja 4 489,8 642,9Oikaisut: Suunnitelmat mukaiset poistot 10, 11 60,9 47,6 Konserniliikearvon poistot 10 10,0 10,0 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua -11 698,0 -2 250,8 Rahoitustuotot ja -kulut 7 438,0 280,8Liiketoiminnan rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta -6 699,3 -1 269,4 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys -2 588,0 255,0 Vaihto-omaisuuden lisäys 0,0 0,0 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys 3 454,4 420,8Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja -5 832,8 -593,6 Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -432,0 -225,1Saadut korot liiketoiminnasta 3,7 0,0Maksetut välittömät verot -146,9 -369,3

Liiketoiminnan rahavirta -6 408,0 -1 188,0 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin 11 -287,3 -189,3 Investoinnit muihin sijoituksiin 12 0,0 -0,2 Pääomanpalautukset energiatehokkuusrahastoista 12 5,5 8,6 Lainasaamisten takaisinmaksut 0,0 0,0 Tytäryrityksen hankinta vähennettynä sen hankintahetken rahavaroilla -46,9 0,0 Saadut tuotot investoinneista 7 1,0 1,0

Investointien rahavirta -327,7 -179,8 Rahoituksen rahavirrat Maksullinen oman pääoman lisäys 16 111,3 124,7 Lyhytaikaisten lainojen nostot 18 1 724,6 4 600,0 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 18 -2 043,7 -4 850,0 Pitkäaikaisten lainojen nostot 18 7 531,6 2 000,0

Rahoituksen rahavirta 7 323,8 1 874,7 Rahavarojen muutos 588,1 506,9 Rahavarat tilikauden alussa 2 540,2 2 033,3

Rahavarat tilikauden lopussa 3 128,3 2 540,2

42

EMOYHTIÖN TASE teur Liite 31.12.2017 31.12.2016

Vastaavaa

PYSYVÄT VASTAAVAT Aineelliset hyödykkeet Koneet ja kalusto 11 5,8 2,6Aineelliset hyödykkeet yhteensä 5,8 2,6Sijoitukset Osuudet saman konsernin yrityksissä 12 83,2 78,0 Saamiset saman konsernin yrityksiltä 12 750,0 750,0 Muut osakkeet ja osuudet 12 1,5 5,6Sijoitukset yhteensä 834,7 833,6PYSYVÄT VASTAAVAT YHTEENSÄ 840,5 836,2 VAIHTUVAT VASTAAVAT Pitkäaikaiset saamiset Muut saamiset 14 6,8 0,0Pitkäaikaiset saamiset yhteensä 6,8 0,0Lyhytaikaiset saamiset Saamiset saman konsernin yrityksiltä 14 11 567,1 4 606,9 Muut saamiset 14 26,7 11,6 Siirtosaamiset 14 125,9 105,3Lyhytaikaiset saamiset yhteensä 11 719,7 4 723,9Rahat ja pankkisaamiset 15 2 936,3 101,2VAIHTUVAT VASTAAVAT YHTEENSÄ 14 662,8 4 825,1

Vastaavaa yhteensä 15 503,3 5 661,3

teur Liite 31.12.2017 31.12.2016

Vastattavaa OMA PÄÄOMA Osakepääoma 16 300,0 300,0 Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 16 1 682,9 1 571,6 Edellisten tilikausien voitto (tappio) 16 -48,4 383,4 Tilikauden voitto (tappio) 16 147,3 -431,8OMA PÄÄOMA YHTEENSÄ 2 081,8 1 823,2 VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen vieras pääoma Pääomalainat 18 3 000,0 2 000,0 Lainat rahoituslaitoksilta 18 6 831,6 400,0Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 9 831,6 2 400,0Lyhytaikainen vieras pääoma Lainat rahoituslaitoksilta 18 1 380,9 0,0 Ostovelat 18 210,4 74,3 Velat saman konsernin yrityksille 18 1 758,1 1 288,7 Muut velat 18 25,1 13,4 Siirtovelat 18 215,4 61,7Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 3 589,9 1 438,1VIERAS PÄÄOMA YHTEENSÄ 13 421,5 3 838,1

Vastattavaa yhteensä 15 503,3 5 661,3

43

EMOYHTIÖN TULOSLASKELMA teur Liite 1.1.–31.12.2017 1.1.–31.12.2016

Liikevaihto 1 0,0 0,2 Liiketoiminnan muut tuotot 2 1 041,3 749,9 Henkilöstökulut 4 Palkat ja palkkiot -578,4 -362,4 Henkilösivukulut Eläkekulut -108,2 -76,3 Muut henkilösivukulut -10,5 -12,3 Henkilösivukulut yhteensä -118,7 -88,6 Henkilöstökulut yhteensä -697,1 -451,0 Poistot ja arvonalentumiset 5 Suunnitelman mukaiset poistot -1,9 -0,9 Poistot ja arvonalentumiset yhteensä -1,9 -0,9 Liiketoiminnan muut kulut -841,3 -836,3

Liikevoitto (tappio) -499,0 -538,0 Rahoitustuotot 7 347,5 204,4 Rahoituskulut 7 -451,2 -247,9 Rahoitustuotot ja -kulut yhteensä -103,7 -43,5

Voitto (tappio) ennen tilinpäätössiirtoja ja veroja -602,7 -581,5 Konserniavustus 8 750,0 149,7 Tilinpäätössiirrot yhteensä 750,0 149,7

Voitto (tappio) ennen veroja 147,3 -431,8 Tilikauden ja edellisten tilikausien verot 9 0,0 0,0 Tuloverot yhteensä 0,0 0,0

Tilikauden voitto (tappio) 147,3 -431,8

EMOYHTIÖN RAHOITUSLASKELMA teur Liite 1.1.–31.12.2017 1.1.–31.12.2016

Liiketoiminnan rahavirrat Voitto (tappio) ennen veroja 147,3 -431,8Oikaisut: Suunnitelmat mukaiset poistot 11 1,9 0,9 Muut tuotot ja kulut, joihin ei liity maksua -750,0 -147,4 Rahoitustuotot ja -kulut 7 103,7 43,5Liiketoiminnan rahavirta ennen käyttöpääoman muutosta -497,1 -534,8 Käyttöpääoman muutos: Lyhytaikaisten korottomien liikesaamisten lisäys 533,3 -774,1 Lyhytaikaisten korottomien velkojen lisäys 2 040,4 -104,5Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja 2 076,6 -1 413,5

Maksetut korot ja maksut muista liiketoiminnan rahoituskuluista -495,7 -135,8Saadut korot liiketoiminnasta 332,4 18,7Maksetut välittömät verot -121,4 -102,3

Liiketoiminnan rahavirta 1 791,9 -1 632,9 Investointien rahavirrat Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin 11 -5,1 -2,6 Myönnetyt lainat -10 060,0 -3 500,0 Investoinnit muihin sijoituksiin 12 0,0 -0,2 Luovutustulot muista sijoituksista 12 0,0 2,7 Pääomanpalautukset energiatehokkuusrahastoista 12 4,0 6,7 Lainasaamisten takaisinmaksut 3 260,0 330,0 Tytäryrityksen hankinta vähennettynä sen hankintahetken rahavaroilla -5,2 0,0 Saadut tuotot investoinneista 0,8 0,8

Investointien rahavirta -6 805,5 -3 162,7 Rahoituksen rahavirrat Maksullinen oman pääoman lisäys 16 111,3 124,7 Lyhytaikaisten lainojen nostot 18 1 724,6 1 265,0 Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut 18 -1 668,7 -40,0 Pitkäaikaisten lainojen nostot 18 7 531,6 2 000,0 Saadut ja maksetut konserniavustukset 8 149,7 817,3

Rahoituksen rahavirta 7 848,6 4 167,0 Rahavarojen muutos 2 835,0 -628,5 Rahavarat tilikauden alussa 101,2 729,7

Rahavarat tilikauden lopussa 2 936,3 101,2

44

TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

YHTIÖN JA KONSERNIN PERUSTIEDOTLeaseGreen Group Oy (“yhtiö”) yhdessä tytäryritystensä kanssa (yhdessä “konserni” tai “ LeaseGreen”) on suoma-lainen energiatehokkuuden palveluyritys, joka parantaa kiinteistöalalla toimivien asiakkaidensa kannattavuutta ja ympäristöystävällisyyttä.

Yhtiö on vuonna 2013 perustettu Suomessa rekisteröity osa-keyhtiö, jonka kotipaikka on Helsinki. Konsernin muodosta-vat emoyhtiö LeaseGreen Group Oy sekä tytäryritykset Lease-Green Finance Oy, LeaseGreen Suomi Oy, LeaseGreen Sverige AB, NegaWatt Energia Oy ja NegaWatt Energiatehokkuusra-hasto 1 Ky. Konserni omistaa jokaisen tytäryhtiön osakekannan kokonaisuudessaan. Lokakuussa 2017 NegaWatt Energia Oy osti NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:n äänettömien yhtiö-miesten rahasto-osuudet, jonka jälkeen konsernin omistus-osuus NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:stä kasvoi 100 %:iin. Syyskuussa 2017 perustettiin tytäryhtiö LeaseGreen Sverige AB Ruotsiin.

Yhtiön tilinpäätös on laadittu Suomen kirjanpitolain sään-nösten ja suomalaisen tilinpäätöskäytännön mukaisesti. Lease-Green Group Oy:n tilinpäätöksen jäljennös on saatavissa Lease-Green Group Oy:stä, Aku Korhosen tie 8, 00440 Helsinki.

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Tilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Arvostus- ja jaksotusperiaatteet

Pysyvien vastaavien arvostaminenYhtiön pysyviin vastaaviin merkityt aineettomat ja aineelliset hyödykkeet on arvostettu hankintamenoonsa vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Poistot on tehty hyödyk-keen käyttöönottokuukaudesta alkaen.

Koneiden ja kaluston hankintameno, kehittämismenot ja pit-kävaikutteiset menot poistetaan vaikutusaikanaan suunnitel-man mukaan. Poistoajat ovat:

Kehittämismenot 5 vuottaMuut pitkävaikutteiset menot 2–5 vuottaKoneet ja kalusto 7–10 vuotta, 25 % menojäännöspoisto

Hyödykkeet, joiden taloudellinen käyttöaika on alle kolme vuotta, sekä enintään 850 euron pienhankinnat yhteissummal-taan tilikaudella alle 2 500 euroa, on kirjattu kokonaisuudes-saan tilikauden kuluksi hankintahetken mukaan.

Pysyvien vastaavien sijoitukset on arvostettu hankinta - menoonsa.

Vaihto-omaisuuden arvostaminenVaihto-omaisuus on arvostettu hankintamenoon tai sitä alempaan todennäköiseen luovutushintaan.

LeaseGreen kirjaa valmistusasteen mukaisessa tuloutuksessa olevien hankkeiden suoriteperusteen mukaan toteutuneet, mutta valmistusasteen ylittävät menot vaihto-omaisuuteen.

Rahoitusomaisuuden arvostaminenRahoitusomaisuuteen merkityt saamiset arvostetaan nimel-lisarvoonsa, kuitenkin enintään tätä alhaisempaan todennä-köiseen arvoonsa. Rahoitusomaisuusarvopaperit arvostetaan hankintamenoonsa tai tätä alhaisempaan todennäköiseen luovutushintaansa.

KehittämismenotTutkimus- ja tuotekehitysmenot on pääsääntöisesti kirjattu vuosikuluiksi niiden syntymisvuonna. Kolmen tai useamman vuoden ajan tuloa kerryttävät tuotekehitysmenot on aktivoitu taseeseen kehittämismenoina ja poistetaan viiden vuoden aikana.

Eläkekulujen käsittelyEläketurva on kaikilta osilta hoidettu ulkopuolisissa eläkeva-kuutusyhtiöissä. Tilikauden eläkemenot on kirjattu kokonai-suudessaan kuluksi tuloslaskelmaan.

TuloverotTilikaudelle kuuluvat tuloverot jaksotetaan ja kirjataan tuloslas-kelmaan. Emoyhtiön tilinpäätökseen ei ole kirjattu laskennalli-sia verovelkoja ja -saamisia.

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätöksen laajuusKonsernitilinpäätökseen yhdistellään emoyhtiön lisäksi ne tytäryritykset, joissa emoyhtiöllä on suoraan tai välillisesti yli puolet kaikkien osakkeiden tuottamasta äänimäärästä (määräysvalta).

LeaseGreen Group Oy:n konsernitilinpäätökseen on yhdis-telty kaikki tytäryritykset. Tilinpäätöshetkellä 31.12.2017 ja 31.12.2016 kaikki tytäryritykset ovat 100-prosenttisesti kon-sernin omistamia.

Sisäinen osakkeenomistusKonsernin sisäinen osakeomistus eliminoidaan hankinta-menomenetelmää käyttäen. Tytäryritysten hankintamenon ja hankittua osuutta vastaavan oman pääoman ero on esitetty liikearvona.

Sisäiset liiketapahtumat ja katteetKonsernin sisäiset liiketapahtumat, keskinäiset saamiset ja velat sekä sisäiset katteet ja voitonjako on eliminoitu.

Konsernin arvostus- ja jaksousperiaatteet LiikearvoLiikearvo poistetaan ennalta laaditun suunnitelman mukaisesti viidessä vuodessa.

Tuottojen jaksottaminenPitkän valmistusajan vaativista suoritteista syntyvä tulo on kirjattu tuotoksi valmistusasteen perusteella. Pitkäaikaishank-keen valmistus kestää tyypillisesti vähintään vuoden, mutta valmistusajaltaan alle vuodenkin kestäviä, laajuudeltaan mer-kittäviä hankkeita voidaan pitää pitkäaikaisina silloin, kun hankkeen aloittamis- ja lopettamisajankohdat ajoittuvat eri tilikausille ja hankkeesta syntyvän tulon kirjaaminen tuotoksi vaikuttaa olennaisesti eri tilikausien liikevaihdon ja tuloksen muodostumiseen.

LeaseGreenin energiatehokkuushankkeet kirjataan tuotoiksi fyysisen valmistusasteen perusteella, kun hankkeen lopputu-los voidaan arvioida luotettavasti. Hankkeen fyysinen valmis-tusaste määritellään vertaamalla sen todellista vaihetta hank-keessa tehtyihin työsuorituksiin perustuviin välivaiheisiin kullakin tilinpäätöshetkellä.

Pakolliset varauksetVastaisuudessa toteutuvat menot ja ilmeiset menetykset, jotka eivät enää kerrytä vastaavaa tuloa ja joiden suorittami-seen konserni on velvoitettu tai sitoutunut ja joiden rahallinen arvo voidaan kohtuullisesti arvioida, kirjataan tuloslaskelmaan kuluksi ja taseen pakollisiin varauksiin.

LeaseGreen kirjaa varauksena valmistusasteen mukaisessa tuloutuksessa olevien hankkeiden takuuvaraukset. Lisäksi tappiollisen hankkeen ennakoitu, myyntitulon ylittävä tappio kirjataan täysimääräisesti muuna pakollisena varauksena taseeseen.

Konsernirakenteen muutoksetLokakuussa 2017 NegaWatt Energia Oy osti NegaWatt Energia-tehokkuusrahasto 1 Ky:n äänettömien yhtiömiesten rahasto- osuudet, jonka jälkeen konsernin omistusosuus NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:stä kasvoi 100 prosenttiin.

Syyskuussa 2017 perustettiin tytäryhtiö LeaseGreen Sverige AB Ruotsiin.

Emoyhtiön kokonaan omistama LeaseGreen TalPro Oy on sulautunut LeaseGreen Suomi Oy:öön 31.12.2016. Sulau-tumisella yksinkertaistettiin konsernirakennetta.

Tilikauden 2016 aikana purettiin kaksi tytäryhtiötä: SmartPower Oy ja Suomen Energiatehokkuus Oy.

45

TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

1. Liikevaihto

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Valmistusasteen mukainen liikevaihto 20 988,7 11 453,8 0,0 0,0Muu liikevaihto 246,5 3 474,1 0,0 0,2Yhteensä 21 235,2 14 927,9 0,0 0,2

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Valmistusasteen mukaan tuloutettujen, mutta asiakkaille luovuttamatta olevien pitkäaikaishankkeiden osalta tuotoiksi tilikaudella ja aikaisempina tilikausina kirjattu määrä 15 330,3 1 682,6 0,0 0,0

Pitkäaikaishankkeiden tuotoiksi kirjaamatta oleva määrä

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Valmistusasteen mukaan tuloutettavat hankkeet 14 940,4 4 160,1 0,0 0,0Tilauskanta yhteensä 14 940,4 4 160,1 0,0 0,0

2. Liiketoiminnan muut tuotot

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Saadut avustukset 0,0 211,3 0,0 211,3Muut liiketoiminnan muut tuotot 43,8 32,7 0,0 0,0Hallintopalvelutuotot, konserni 0,0 0,0 1 041,3 538,6Yhteensä 43,8 244,0 1 041,3 749,9

3. Materiaalit ja palvelut

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Aineet ja tarvikkeet Ostot tilikauden aikana 1 329,4 2 173,1 0,0 0,0 Varaston muutos -4,4 11,2 0,0 0,0Aineet ja tarvikkeet yhteensä 1 325,0 2 184,4 0,0 0,0Ulkopuoliset palvelut 9 384,4 6 873,1 0,0 0,0Yhteensä 10 709,4 9 057,4 0,0 0,0

4. Henkilöstökulut ja henkilöstön keskimääräinen lukumäärä

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Palkat ja palkkiot 2 891,3 1 617,1 578,4 362,4Eläkekulut 548,0 316,8 108,2 76,3Muut henkilösivukulut 73,2 60,9 10,5 12,3Yhteensä 3 512,5 1 994,8 697,1 451,0 Henkilöstön määrä keskimäärin: Toimihenkilöitä 38 24 4 4

Johdon palkat ja palkkiot

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Hallituksen jäsenet ja toimitusjohtaja 164,6 98,3 164,6 98,3Yhteensä 164,6 98,3 164,6 98,3

5. Poistot ja arvonalentumiset

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Konserniliikearvon poistot 10,0 10,0 0,0 0,0Suunnitelman mukaiset poistot 60,9 47,6 1,9 0,9Yhteensä 70,9 57,6 1,9 0,9

6. Tilintarkastajien palkkiot

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Tilintarkastusyhteisö KPMG Oy Ab Tilintarkastus 13,4 7,5 7,2 5,4 Veroneuvonta 0,0 0,0 1,9 0,0 Muut palvelut 0,0 0,0 0,0 0,0Yhteensä 13,4 7,5 9,1 5,4

Tilintarkastukseen luetaan palkkiot, jotka koskevat konsernitilinpäätöksen tilintarkastusta sekä LeaseGreen Group Oy:n ja sen tytäryritysten tilintarkastusta mukaan lukien tilintarkastukseen liittyvät varmennus- ja muut palvelut.

Vuodesta 2017 alkaen valmistusasteen ylittävät kulut oikaistaan varastojen muutoksen kautta ja valmistusasteen alittavat kulut ostojen tai ulkopuolisten palveluiden kautta. Vertailutietoja on oikaistu esittämistavan muutoksen johdosta.

46

7. Rahoitustuotot ja -kulut

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Tuotot muista pysyvien vastaavien sijoituksista 1,0 1,0 0,8 0,8Muut korko- ja rahoitustuotot 3,7 0,0 346,7 203,6Korkokulut ja muut rahoituskulut -442,7 -281,8 -451,2 -247,9Yhteensä -438,0 -280,8 -103,7 -43,5

8. Tilinpäätössiirrot

Tilinpäätössiirtoihin on kirjattu saatu konserniavustus 0,8 milj. euroa (2016: 0,1 milj. euroa).

9. Tuloverot

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

-962,7 -241,1 0,0 0,0Yhteensä -962,7 -241,1 0,0 0,0

TASEEN LIITETIEDOT

10. Aineettomat hyödykkeet

Kehittämismenot Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 136,6 0,0 0,0 0,0Lisäykset 163,2 136,6 0,0 0,0Vähennykset 0,0 0,0 0,0 0,0Poistot 0,0 0,0 0,0 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 299,8 136,6 0,0 0,0

Kehittämismenot liittyvät liiketoimintamahdollisuuksien lisäämiseen teollisen internetin (IoT) avulla.

Liikearvo Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 74,2 36,7 0,0 0,0Lisäykset 0,0 50,0 0,0 0,0Vähennykset 0,0 0,0 0,0 0,0Poistot -20,0 -12,5 0,0 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 54,2 74,2 0,0 0,0

Syyskuun 2016 lopussa energia-asiantuntijayritys Enegia myi energiatehokkuuden projektipalvelunsa LeaseGreen Suomi Oy:lle. Liiketoiminta siirtyi LeaseGreen Suomi Oy:lle 30.9.2016 ja liikearvon lisäys liittyy tähän kauppaan.

11. Aineelliset hyödykkeet

Koneet ja kalusto Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 63,6 106,1 2,6 0,9Lisäykset 110,1 2,6 5,1 2,6Vähennykset 0,0 0,0 0,0 0,0Poistot -50,9 -45,1 -1,9 -0,9Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 122,8 63,6 5,8 2,6

Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 0,0 0,0 0,0 0,0Lisäykset 12,3 0,0 0,0 0,0Vähennykset 0,0 0,0 0,0 0,0Poistot 0,0 0,0 0,0 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 12,3 0,0 0,0 0,0

12. Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Kirjanpitoarvo tilikauden alussa 11,7 20,1 83,6 95,1Lisäykset 0,0 0,2 5,2 0,2Vähennykset -7,1 -8,6 -4,0 -11,7Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 4,6 11,7 84,7 83,6

Lokakuussa 2017 NegaWatt Energia Oy osti NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:n äänettömien yhtiömiesten rahasto-osuudet, minkä jälkeen rahasto on yhdistelty konsernitilinpäätökseen. Emoyhtiöllä on pääomalainasaaminen 750 000 euroa LeaseGreen Suomi Oy:ltä (2016: 750 000 euroa).

Konsernin ja emoyhtiön omistamat osakkeet ja osuudet

Yhtiö Konsernin Emoyhtiön omistusosuus-% omistusosuus-%

LeaseGreen Finance Oy Helsinki 100,0 100,0LeaseGreen Suomi Oy Helsinki 100,0 100,0NegaWatt Energia Oy Helsinki 100,0 100,0LeaseGreen Sverige AB Tukholma 100,0 100,0NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky Helsinki 100,0 2,0NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 2 Ky Helsinki 0,0 0,0

47

13. Vaihto-omaisuus

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Aineet ja tarvikkeet 7,3 7,3 0,0 0,0Keskeneräiset hankkeet 8,0 3,5 0,0 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 15,3 10,9 0,0 0,0

14. Saamiset

Pitkäaikaiset saamiset Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Myyntisaamiset 5 474,0 2 968,7 0,0 0,0Laskennalliset verosaamiset 0,0 25,6 0,0 0,0Muut saamiset 39,0 7,1 6,8 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 5 513,0 3 001,4 6,8 0,0

Lyhytaikaiset saamiset Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Myyntisaamiset 1 694,1 1 148,0 0,0 0,0Saamiset saman konsernin yrityksiltä 0,0 0,0 11 567,1 4 606,9Muut saamiset 37,0 384,4 26,7 11,6Siirtosaamiset 13 719,9 2 082,1 125,9 105,3Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 15 451,0 3 614,6 11 719,7 4 723,9

Vuodesta 2017 myyntisaamiset on jaettu pitkäaikaiseen ja lyhytaikaiseen osuuteen. Vertailutietoja on oikaistu esittämistavan muutoksen johdosta.Valmistusasteen mukaisia tuottoja vastaavat siirtosaamiset ovat 13,6 milj. euroa (2016: 1,7 milj. euroa).

15. Rahat ja pankkisaamiset

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Rahat ja pankkisaamiset 3 128,3 2 540,2 2 936,3 101,2Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 3 128,3 2 540,2 2 936,3 101,2

Rahat ja pankkisaamiset ovat pääosin euromääräisiä.

Konsernirakenteen muutokset vuonna 2017 Lokakuussa 2017 NegaWatt Energia Oy osti NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:n äänettömien yhtiömiesten rahasto-osuudet, minkä jälkeen konsernin omistusosuus NegaWatt Energiatehokkuusrahasto 1 Ky:stä kasvoi 100 %:iin.

Perustetut yhtiöt

LeaseGreen Sverige AB Tukholma 100,0 100,0

16. Oma pääoma

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Osakepääoma tilikauden alussa 300,0 300,0 300,0 300,0Lisäykset 0,0 0,0 0,0 0,0Vähennykset 0,0 0,0 0,0 0,0Osakepääoma tilikauden lopussa 300,0 300,0 300,0 300,0 Muuntoerot -0,1 0,0 0,0 0,0 Sidottu pääoma 299,9 300,0 300,0 300,0 Edellisten tilikausien voitto (tappio) -81,4 -483,2 -48,4 383,4Osingonjako tilikaudelta 0,0 0,0 0,0 0,0Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 682,9 1 571,6 1 682,9 1 571,6Tilikauden voitto (tappio) 3 527,1 401,8 147,3 -431,8 Muuntoerot 2,4 0,0 0,0 0,0 Vapaa oma pääoma 5 131,0 1 490,2 1 781,8 1 523,2 Oma pääoma yhteensä 5 430,9 1 790,2 2 081,8 1 823,2 Jakokelpoinen vapaa oma pääoma Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 682,9 1 571,6Edellisten tilikausien voitto (tappio) -48,4 383,4Tilikauden voitto (tappio) 147,3 -431,8Jakokelpoinen vapaa oma pääoma yhteensä 1 781,8 1 523,2

Osakkeiden lukumäärä

Yhtiön osakkeiden kokonaismäärä 3 914 100 (2016: 3 914 100). Vuonna 2016 yhtiön osake jaettiin sataan osakkeeseen yhtiön osakepääomaa muuttamatta (ns. split). Jakaminen toteutettiin maksuttomana osakeantina lisäämällä yhtiön osakkeiden lukumäärää 39 141 osakkeesta 3 914 100 osakkeeseen. Konserniyhtiöiden hallussa oli 31.12.2017 yhteensä 4 250 osaketta (2016: 17 000, split-oikaistu), joiden osuus kaikkien osakkeiden tuottamasta äänimäärästä on 0,1 % (2016: 0,4 %). Yhtiö luovutti tilikaudella yhteensä 12 750 osaketta avainhenkilöille, ja osakkeiden merkintähinta on kirjattu sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon.

48

18. Vieras pääoma

Pitkäaikainen vieras pääoma Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Pääomalainat 3 000,0 2 000,0 3 000,0 2 000,0Lainat rahoituslaitoksilta 6 831,6 400,0 6 831,6 400,0Saadut ennakot 0,0 30,2 0,0 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 9 831,6 2 430,2 9 831,6 2 400,0

Maaliskuussa 2016 LeaseGreen Group Oy teki sopimuksen 3 milj. euron suuruisesta pääomalainasta. Lainan määrä 31.12.2017 oli 3 milj. euroa (2016: 2 milj. euroa). Pääomalainan pääasialliset ehdot ovat:1) Laina jakautuu kahteen nostoerään: (i) 2 milj. euroa ja (ii) vähintään 0,5 milj. euroa ja enintään 1,0 milj. euroa. 2) Kunkin nostoerän laina-aika on 5 (viisi) vuotta. Kukin nostoerä maksetaan takaisin kokonaisuudessa yhdellä kertaa eräpäivänä.3) Lainan korko on kiinteä.4) Laina myönnetään vakuutta vaatimatta.5) Pääomalainan pääoma ja kertynyt korko saadaan maksaa yhtiön selvitystilassa, konkurssissa tai uudelleenjärjestelyssä vain kaikkia muita velkoja huonommalla etuoikeudella.6) Korkoa voidaan maksaa pääomalainalle yhtiön vahvistetun taseen perusteella vain siltä osin kuin koronmaksu on osakeyhtiölain pääomalainaa koskevien säännösten mukainen.

Lyhytaikainen vieras pääoma Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Lainat rahoituslaitoksilta 1 380,9 1 600,0 1 380,9 0,0Saadut ennakot 30,2 40,3 0,0 0,0Ostovelat 2 459,0 996,3 210,4 74,3Velat saman konsernin yrityksille 0,0 0,0 1 758,1 1 288,7Muut velat 610,6 924,0 25,1 13,4Siirtovelat 4 467,1 1 345,2 215,4 61,7Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 8 947,8 4 905,8 3 589,9 1 438,1

Valmistusasteen mukaisia tuottoja vastaavat siirtovelat ovat 2,8 milj. euroa (2016: 1,0 milj. euroa).

19. Vakuudet ja vastuusitoumukset

Omasta puolesta annetut vakuudet

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Lainat rahoituslaitoksilta Vakuudeksi annettu yrityskiinnitys 54 000,0 4 000,0 26 000,0 1 000,0

Vakuudet samaan konserniin kuuluvien yritysten puolesta

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Tytäryhtiöiden puolesta annetut takaukset Omavelkainen takaus 0,0 3 100,0 0,0 3 100,0

Vuonna 2016 LeaseGreen Group Oy oli antanut omavelkaisen takauksen LeaseGreen Finance Oy:n puolesta liittyen LeaseGreen Finance Oy:n 3,0 milj. euron luottolimiittiin.

17. Pakolliset varaukset

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Pitkäaikaishankkeiden takuuvaraukset 391,0 198,9 0,0 0,0Saatavien myyntiin liittyvät varaukset 0,0 128,1 0,0 0,0Kirjanpitoarvo tilikauden lopussa 391,0 326,9 0,0 0,0

Konsernin tilivuoden 2017 kuluksi on kirjattu varauksiin liittyen 0,2 milj. euroa (2016: 0,2 milj. euroa).

20. Lähipiiritapahtumat

LeaseGreenin lähipiiriin kuuluvat emoyritys ja tytäryritykset sekä yksi NegaWatt-energiatehokkuusrahasto. Lähipiiriin kuuluvat myös hallituksen ja johtoryhmän jäsenet, toimitusjohtaja ja heidän läheiset perheenjäsenensä.Konsernin lähipiiriin kuuluville henkilöille ei ole myönnetty lainoja eikä heidän puolestaan ole annettu takauksia tai muita vakuuksia.Lähipiirin kanssa ei ole ollut tavanomaisesta poikkeavia liiketoimia.

Eläkevastuut

Yhtiön eläkevastuut on vakuutettu ulkopuolisissa eläkeyhtiöissä.

Leasingvastuiden yhteismäärät

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Alkaneella tilikaudella maksettavat leasingvastuut (sis. alv) 111,6 108,2 111,6 108,2Sitä seuraavilla tilikausilla maksettavat leasingvastuut (sis. alv) 169,8 197,4 169,8 197,4Yhteensä (sis. alv) 281,5 305,6 281,5 305,6

Muut vastuusitoumukset

Konserni Konserni Emo Emo teur 2017 2016 2017 2016

Alkaneella tilikaudella maksettavat vuokravastuut 262,5 248,8 262,5 248,8Sitä seuraavilla tilikausilla maksettavat vuokravastuut 350,0 612,4 350,0 612,4Yhteensä (sis. alv) 612,4 861,2 612,4 861,2

Muut vastuusitoumukset liittyvät toimitilojen vuokrasopimukseen.

49

Kari Neilimo Seppo Junnila Teuvo Rintamäki Rami Vuola Tomi MäkipeltoToimitusjohtaja

Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen allekirjoitukset

Helsingissä 21. päivänä helmikuuta 2018

LeaseGreen Group Oy

Hallitus

50

LeaseGreen Group Oy:n yhtiökokoukselle

Tilinpäätöksen tilintarkastus

LausuntoOlemme tilintarkastaneet LeaseGreen Group Oy:n (y-tunnus 2529007-5) tilinpäätöksen tilikaudelta 1.1.–31.12.2017.

Tilinpäätös sisältää sekä konsernin että emoyhtiön taseen, tuloslaskelman, rahoitus-laskelman ja liitetiedot.

Lausuntonamme esitämme, että tilinpää-tös antaa oikean ja riittävän kuvan konser-nin sekä emoyhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännösten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset.

Lausunnon perustelutOlemme suorittaneet tilintarkastuksen Suomessa noudatettavan hyvän tilintarkastus-tavan mukaisesti. Hyvän tilintarkastustavan mukaisia velvollisuuksiamme kuvataan tar-kemmin kohdassa Tilintarkastajan velvollisuu-det tilinpäätöksen tilintarkastuksessa. Olemme riippumattomia emoyhtiöstä ja konserniyri-tyksistä niiden Suomessa noudatettavien eet-tisten vaatimusten mukaisesti, jotka koskevat suorittamaamme tilintarkastusta ja olemme täyttäneet muut näiden vaatimusten mukai-set eettiset velvollisuutemme. Käsityksemme mukaan olemme hankkineet lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä.

Tilinpäätöstä koskevat hallituksen ja toimitusjohtajan velvollisuudetHallitus ja toimitusjohtaja vastaavat tilinpää-töksen laatimisesta siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan Suomessa voimassa olevien tilinpäätöksen laatimista koskevien säännös-ten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaati-mukset. Hallitus ja toimitusjohtaja vastaa-vat myös sellaisesta sisäisestä valvonnasta, jonka ne katsovat tarpeelliseksi voidakseen laatia tilinpäätöksen, jossa ei ole väärinkäy-

töksestä tai virheestä johtuvaa olennaista virheellisyyttä.

Hallitus ja toimitusjohtaja ovat tilinpäätöstä laatiessaan velvollisia arvioimaan emoyh-tiön ja konsernin kykyä jatkaa toimintaansa ja soveltuvissa tapauksissa esittämään seikat, jotka liittyvät toiminnan jatkuvuuteen ja sii-hen, että tilinpäätös on laadittu toiminnan jat-kuvuuteen perustuen. Tilinpäätös laaditaan toiminnan jatkuvuuteen perustuen, paitsi jos emoyhtiö tai konserni aiotaan purkaa tai toi-minta lakkauttaa tai ei ole muuta realistista vaihtoehtoa kuin tehdä niin.

Tilintarkastajan velvollisuudet tilinpäätöksen tilintarkastuksessaTavoitteenamme on hankkia kohtuullinen varmuus siitä, onko tilinpäätöksessä kokonai-suutena väärinkäytöksestä tai virheestä joh-tuvaa olennaista virheellisyyttä, sekä antaa tilintarkastuskertomus, joka sisältää lausun-tomme. Kohtuullinen varmuus on korkea var-muustaso, mutta se ei ole tae siitä, että olen-nainen virheellisyys aina havaitaan hyvän tilintarkastustavan mukaisesti suoritettavassa tilintarkastuksessa. Virheellisyyksiä voi aiheu-tua väärinkäytöksestä tai virheestä, ja niiden katsotaan olevan olennaisia, jos niiden yksin tai yhdessä voisi kohtuudella odottaa vaikut-tavan taloudellisiin päätöksiin, joita käyttäjät tekevät tilinpäätöksen perusteella.

Hyvän tilintarkastustavan mukaiseen tilin-tarkastukseen kuuluu, että käytämme amma-tillista harkintaa ja säilytämme ammatillisen skeptisyyden koko tilintarkastuksen ajan. Lisäksi:

Tunnistamme ja arvioimme väärinkäytök-sestä tai virheestä johtuvat tilinpäätöksen olennaisen virheellisyyden riskit, suunnitte-lemme ja suoritamme näihin riskeihin vastaa-via tilintarkastustoimenpiteitä ja hankimme lausuntomme perustaksi tarpeellisen määrän tarkoitukseen soveltuvaa tilintarkastusevi-denssiä. Riski siitä, että väärinkäytöksestä johtuva olennainen virheellisyys jää havait-sematta, on suurempi kuin riski siitä, että vir-heestä johtuva olennainen virheellisyys jää

havaitsematta, sillä väärinkäytökseen voi liit-tyä yhteistoimintaa, väärentämistä, tietojen tahallista esittämättä jättämistä tai virheellis-ten tietojen esittämistä taikka sisäisen valvon-nan sivuuttamista.

Muodostamme käsityksen tilintarkastuksen kannalta relevantista sisäisestä valvonnasta pystyäksemme suunnittelemaan olosuhtei-siin nähden asianmukaiset tilintarkastus-toimenpiteet mutta emme siinä tarkoituk-sessa, että pystyisimme antamaan lausunnon emoyhtiön tai konsernin sisäisen valvonnan tehokkuudesta.

Arvioimme sovellettujen tilinpäätöksen laatimisperiaatteiden asianmukaisuutta sekä johdon tekemien kirjanpidollisten arvioiden ja niistä esitettävien tietojen kohtuullisuutta.

Teemme johtopäätöksen siitä, onko hallituk-sen ja toimitusjohtajan ollut asianmukaista laatia tilinpäätös perustuen oletukseen toimin-nan jatkuvuudesta, ja teemme hankkimamme tilintarkastusevidenssin perusteella johtopää-töksen siitä, esiintyykö sellaista tapahtumiin tai olosuhteisiin liittyvää olennaista epävar-muutta, joka voi antaa merkittävää aihetta epäillä emoyhtiön tai konsernin kykyä jatkaa toimintaansa. Jos johtopäätöksemme on, että olennaista epävarmuutta esiintyy, meidän täytyy kiinnittää tilintarkastuskertomukses-samme lukijan huomiota epävarmuutta koske-viin tilinpäätöksessä esitettäviin tietoihin tai, jos epävarmuutta koskevat tiedot eivät ole riit-täviä, mukauttaa lausuntomme. Johtopäätök-semme perustuvat tilintarkastuskertomuksen antamispäivään mennessä hankittuun tilin-tarkastusevidenssiin. Vastaiset tapahtumat tai olosuhteet voivat kuitenkin johtaa siihen, ettei emoyhtiö tai konserni pysty jatkamaan toimintaansa.

Arvioimme tilinpäätöksen, kaikki tilinpää-töksessä esitettävät tiedot mukaan lukien, yleistä esittämistapaa, rakennetta ja sisältöä ja sitä, kuvastaako tilinpäätös sen perustana olevia liiketoimia ja tapahtumia siten, että se antaa oikean ja riittävän kuvan.

Hankimme tarpeellisen määrän tarkoituk-seen soveltuvaa tilintarkastusevidenssiä kon-serniin kuuluvia yhteisöjä tai liiketoimintoja koskevasta taloudellisesta informaatiosta pystyäksemme antamaan lausunnon kon-sernitilinpäätöksestä. Vastaamme konsernin tilintarkastuksen ohjauksesta, valvonnasta ja

suorittamisesta. Vastaamme tilintarkastus-lausunnosta yksin.

Kommunikoimme hallintoelinten kanssa muun muassa tilintarkastuksen suunnitellusta laajuudesta ja ajoituksesta sekä merkittävistä tilintarkastushavainnoista, mukaan lukien mahdolliset sisäisen valvonnan merkittävät puutteellisuudet, jotka tunnistamme tilin-tarkastuksen aikana.

Muut raportointivelvoitteet

Muu informaatioHallitus ja toimitusjohtaja vastaavat muusta informaatiosta. Muu informaatio käsittää toi-mintakertomuksen. Tilinpäätöstä koskeva lausuntomme ei kata muuta informaatiota.

Velvollisuutenamme on lukea muu informaa-tio tilinpäätöksen tilintarkastuksen yhteydessä ja tätä tehdessämme arvioida, onko muu infor-maatio olennaisesti ristiriidassa tilinpäätök-sen tai tilintarkastusta suoritettaessa hankki-mamme tietämyksen kanssa tai vaikuttaako se muutoin olevan olennaisesti virheellistä. Velvollisuutenamme on lisäksi arvioida, onko toimintakertomus laadittu sen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti.

Lausuntonamme esitämme, että toiminta-kertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia ja että toimintakertomus on laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti.

Jos teemme suorittamamme työn perusteella johtopäätöksen, että toimintakertomuksessa on olennainen virheellisyys, meidän on rapor-toitava tästä seikasta. Meillä ei ole tämän asian suhteen raportoitavaa.

Helsingissä 26. helmikuuta 2018

KPMG OY AB

Timo NummiKHT

Tilintarkastuskertomus

© 2018 LeaseGreen Group Oy Aku Korhosen tie 8, Helsinki, Finland +358 20 734 5950, info@leasegreen.fi