VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 188677622, A. Valaičio g. 2-1, LT-68176 Marijampolė

FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITAPAGAL 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

2016-03- tU Nr. (3.3)VT-.t'o~Pateikimo valiuta ir tikslumas' EurSOl8--

PaskutinėPaskutinė

Eil. StraipsniaiPastabos

ataskaitiniopraėjusio

Nr. Nr.laikotarpio diena

ataskaitiniolaikotarpio diena

I 2 3 4 5A. ILGALAIKIS TURTAS 2407082 2346339I. Nematerialusis turtas 11.1 Plėtros darbai1.2 Programinė iranga ir jos licenciios1.3 Kitas nematerialusis turtas1.4 Nebaigti oroiektai ir išankstiniai mokėiimai11. Ilgalaikis materialusis turtas 2 2303296 2346339II.I Žemė11.2 Pastatai 2244280 227618211.3 Infrastruktūros ir kiti statiniai11.4 Nekilnoiamosios kulturos vertybės11.5 Mašinos ir irenginiai 26350 25 16511.6 Transporto oriem onės I 62211.7 Kilnojamosios kulturos vertybės11.8 Baldai ir biuro iranga 32663 4436611.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 3 311.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėjimai111. Ilgalaikis finansinis turtas 3 t03 786IV. Kitas ilgalaikis turtasB. BIOLOGINIS TURTASC. TRUMPALAIKIS TURTAS 209749 178 383I. Atsargos 4 1063 2791.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos1.2 Medžiagos, žaliavos ir ukinis inventorius t 063 279

1.3 Nebaigta gaminti produkcija ir nebaigtos vykdyti sutartvs1.4 Pagaminta produkcija, atsargos, skirtos parduoti (oerduoti)1.5 11ga1aikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti11. Išankstiniai aomokėjimai 5 318 303lll. Per vienus metus Qautinos sumos 6 208368 177 801m.J Gautini mokesčiai ir socialinės imokos111.2 Gautinos finansavimo sumos

111.3Oautinos sumos už turto naudojimą, parduotas prekes,turtą, paslaugas

111.4 SukauDtos gautinos sumos 207922 177 305111.5 Kitos gautinos sumos 446 4961V. Trumnalaikės investicijosV. Pinigai ir oinigu ekvivalentai 7

IŠ VISO TURTO: 2616832 2524722

2016-R 18-1-62524

Pateikimo valiuta ir tikslumas: EurSOl8--

PaskutinėPaskutinė

Eil.Straipsniai

Pastabosataskaitinio

praėjusioNr. Nr. ataskaitinio

laikotarpio dienalaikotarpio diena

D. FINANSAVIMO SUMOS 8 2304528 2346339I. [š valstybės biudžetoII. Iš savivaldybės biudžetoIII. Iš Europos Sąjungos, užsienio valstybių ir tarptautiniųIV. Iš kitu šaltiniu 2304528 2346339E. IĮSIPAREIGOJIMAI 9 312304 178 383I. Ilgalaikiai jsipareigojimai 1037861.1 Ilgalaikiai finansiniai jsipareigojimai1.2 liniai kiai atidėiiniai1.3 Kiti ilgalaikiai isioareigoiimai 103 786II. Trumnalaikiai isinareiQoiimai 208518 178383

11.1Ilgalaikių atidėjinių einamųjų metų dalis ir trumpalaikiaiatidėjiniai

11.2 Ilgalaikių jsinareigoiimu einamuiu metų dalis11.3 Trumnalaikiai finansiniai isinareigoiimai11.4 Mokėtinos subsidijos, dotacijos ir finansavimo sumos11.5 Mokėtinos sumos i biudžetus ir fondus11.5.I Grąžintinos finansavimo sumos[1.5.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui11.6 Mokėtinos socialinės išmokosII.7 Gražintini mokesčiai, imokos ir jų permokos[1.8 Tiekėiams mokėti nos sumos 20273 1082111.9 Su darbo santvkiais susiję isi pareigoj imai 1256711.1O Sukauptos mokėtinos sumos 175677 16756211.1I Kiti trumpalaikiai isipareigojimaiF. GRYNASIS TURTAS 10 O OI. Dalininkų kapitalasII. RezervaiII.I Tikrosios vertės rezervasII.2 Kiti rezervaiIII. Nuosavybės metodo jtakaIV. Sukauptas perviršis ar deficitas O O

IV.I Einamuiu metll nerviršis ar deficitas O OIV.2 Ankstesniu metu perviršis ar deficitasG. MAŽUMOS DALIS

IŠ VISO FINANSA ~~ASY~~~SIPAREIGOJIMŲ, 2616832 2524722GRYNOJO TURTO [ AZU S DALIES:

~~ LDirektorė r>. - ,..

Danutė Stankuvienė

Finansų ir ap Itos skyriaus vedėja Nijolė Miškinienė

~

-_.,W.

Simona Čiuplienė tel. (8 343) 56290, el. p. Simona.Ciupliene@sodra.lt_--~'6-0J-O( .~--

SOl8

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 188677622, A. Valaičio g. 2-1, LT-68176 Marijampolė

VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITAPAGAL 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

2016-03-01 Nr. (3.3) VT-..tGO'Pateikimo valiuta ir tikslumas' Eur

Eil.Straipsniai

Pastabos Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinisNr. Nr. laikotarpis laikotarpis

I 2 3 4 5A. PAGRINDINES VEIKLOS PAJAMOS 2760687 2786472I. FINANSAVIMO PAJAMOS I I 2760687 27864741.1 Iš valstybės biudžeto

I.2 Iš savivaldybių biudžetų1.3 Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų

1.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 2760687 2786474II. MOKESČiŲ IR SOCIALINIŲ ĮMOKŲ PAJAMOSIll. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 12 - 21lI.l Pagrindinės veiklos kitos pajamos 49 3831II 1.2 Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma 49 3833B. PAGRINDINES VEIKLOS SANAUDOS 13 2760664 2786472I. DARBO UZMOKESCIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO 2134391 I 951 420II. NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACl.JOS 57890 53964Ill. KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYSIŲ 105837 130886IV. KOMANDIRUOCIŲ 2655 2532V. TRANSPORTO 6668 7566VI. KVALIFIKACIJOS KĖLIMO 236VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO 16561 14499VIII. NUVERTĖJIMO IR NURASYTŲ SUMŲIX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA 12167 26446X. SOCIALINIŲ ISMOKŲXI. NUOMOS 152 106XII. FINANSAVIMOXIII. KITŲ PASLAUGŲ 419215 596205XIV. KITOS 5 127 2614C. PAGRINDINES VEIKLOS PERVIRSIS AR DEFICITAS 14 23 OD. KITOS VEIKLOS REZULTATAS 15 - 23I. KITOS VEIKLOS PAJAMOS 368011. PERVESTINOS Į BIUDZETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOS 3703III KITOS VEIKLOS SĄNAUDOSE. FINANSINES IR INVESTICINES VEIKLOS REZULTATASF. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ

APSKAITOS KLAIDŲ TAISYMO ITAKAG. PELNO MOKESTISH. GRYNAS IS PERVIRSIS AR DEFICITAS PRIES O O

NUOSAVYBĖS METODO ITAKAI. NUOSAVYBES METODO ĮTAKAJ. GRYNASIS PERVIRŠiS AR DEFICITAS O OI. TENKANTIS KONTROLlUOJANė]AJAM SUBJEKTUIII. TENKANTIS MAZUMOS DALIM •• /

~ . .77//

Direktorė - - Danutė Stankuvienė

Finansų ir apskaitos sk aus vedėja . Nijolė Miškinienė

56290, el. p. Simona.Ciup1iene@sodra.lt

2016-RI8-1-62538

S018

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 188677622, A. Valaičio g. 2-1, LT-68176 Marijampolė

GRYNOJO TURTO POKYČIŲ ATASKAITAPAGAL 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

2016-03-1)/ Nr. (3.3) VT.J.'Of)Pateikimo valiuta ir tikslwnaso Eur

Tenka kontroliuoiančiam subiektuiEU.

StraipsniaiPastabos

DalininkųTikrosios

Kiti NuosavybėsSukauptas Iš viso

MažumosN,. Nr.

kapitalasvertts

rezervai metodo itakaperviriis ar dalis

rezervas deficitasI 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1. Likutis 2013 m. gruodžio 3Į d.

Tikrosios vertės rezervo likutis,2. gautas perėmus ilgalaikį turtą iš kito X X X X X

viešojo sektoriaus subjektoTikrosios vertės rezervo likutis,

3. perduotas perleidus ilgalaiki turtą X X X X Xkitam subjektui

Kitos tikrosios vertės rezervoX X X X4. padidėjimo (sumažėjimo) sumos

5. Kiti sudaryti rezervai X X X X X

6. Kiti panaudoti rezervai X X X X X

7.Dalininkų (nuosavo) kapitalo

X X X Xpadidėjimo (sumažėjimo) sumos

8.Ataskaitinio laikotarpio grynasis

X X X O Operviršis ar deficitas

9. Likutis 2014 m. gruodžio JI d.

Tikrosios vertės rezervo likutis,10. gautas perėmus ilgalaiki turtą iš kito X X X X X

viešojo sektoriaus subjektoTikrosios vertės rezervo likutis,

11. perduotas perleidus ilgalaiki turtą X X X X Xkitam subjektui

Kitos tikrosios vertės rezervoX X X X12. padidėjimo (sumažėjimo) sumos

13. Kiti sudaryti rezervai X X X X X

14. Kiti panaudoti rezervai X X X X X

15.Dalininkų kapitalo padidėjimo

X X X X(sumažėjimo) sumos

16.Ataskaitinio laikotarpio grynasis

X X X O Operviršis ar deficitas

17. Likutis 2015 m. gruodžio 31 d. 10 , / O O/ ,

~~~..I

Direktorė - Danutė Stankuvienė

Finansų ir apskaitos skyria ~ ėja Nijolė Miškinienė

20l6-RI8-1-62549

SOl8

VALSTVBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDVBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIIJS

Juridinių asmemI registras, kodas 188677622, A Vnlaičio g. 2-1, LT-68176 Marijampolė

PINIGŲ SRAUT~J ATASKAITAPAGAL 2015 M. GRUODŽiO 31 D. DUOMENIS

2016-03- 01 N, (3l) VT- .t,oltPateikimo valiuta ir tikslumas' Eur

Eil. PastabosAtaskaitinis laikotarpis Praėjęs ataskaitinis laikotarpis

N,. Straipsniai Nr. Tiesioginiai NetiesioginiaiIš viso

Tiesioginiai NetiesioginiaiIš viso

ninio" srautai niuioll srautai pinil?:Usrautai oinhm srautai1 2 3 4 5 6 7 8 9

A.PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ

16 O O O -, O -,SRAUTAI

I Inlaukos 7.596 2.573.405 2.581,001 7.600 2.771.901 2.779.501

1.1 Finansavimo sumos kitoms išlaidoms: 2.573.405 2.573.405 2.771.901 2.771.901

I. J.l. Iš valstybės biudžeto1.1.2. Iš savivaldybės biudžeto

1.1.3Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautiniųorganizacijų

1.1.4. Iš kitų šaltinių 2.573.405 2.573.405 2.771.901 2.771,901

12. Iš mokesčių1.3. Iš socialiniu imoku14 Už suteiktas naslaLJQasiš nirkėjll 44 O 44 17 O J7

1.5 Už suteiktas Daslaugas iš biudžeto1.6. Gautos naIūkanos O O

1.7. Kitos iolaukos 7.552 7.552 7.583 7.583

11. Pervestos lėšos -7.596 -7.596 -7.608 -7.608

ILL I valstybės biudžetą11.2. Isavivaldybių biudžetus

113ES, užsienio valstybėms ir tarptautinėmsorganizacijoms

11.4 Ikitus išteklių fondus -7.596 -7.596 -7.590 -7.590

II.5Asignavimų valdytojų programų -17 -17vykdytojams

11,6. Kitiems subjektams111. Išmokos -2.573.405 -2.573.405 -2.771.901 -2.771,901

111.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -2.010.080 -2.010.080 -1.937.215 -1.937.215

111.2. Komunalinių paslaugų ir ryšių -105.180 .105.180 -134,452 -134.452

1113 Komandiruočių -2.662 -2.662 -2.539 -2.539

III .4. Transnorto -7.106 -7,106 .7 341 -7.341

1115 Kvalifikacijos kėlimo O O -236 -236

m6. Paorastojo remonto ir eksploatavimo -17.324 -17.324 -14584 -14,584

1117. Atsargų jsip-ijimo -11.684 -11.684 -26.230 -26.230

111.8 Socialinių išmokų O O O O

111.9 Nuomos -152 -152 -114 -114

IIUO. Kitų naslaup-IJ isigijimo .416.002 -416,002 -648.321 -648.321

111.1I. Sumokėtos oalūkanos O O O

111.12 Kitos išmokos -3.215 -3.215 -869 -869

B.INVESTICINĖS VEIKLOS PINIGŲ

17 O -14.870 .]4.870 , -237.37~ -237.368SRAUTAI

1.Ilgalaikio turto (išskyrus finansini) ir

-14.870 -14.870 -237.375 -237.375biologinio turto įsigijimas

IIIlgalaikio turto (išskyrus finansinį) ir , 8biologinio turto perleidimas

III. Ilgalaikio finansinio turto isigijimas

111.1.Investicijos j kontroliuojamus irasocijuotuosius subjektus

1112Investicijos ine nuosavybės vertybiniuspopierius

111.3 Invesliciios i kitą fInansinį turtąIV Ilgalaikio l1nansinio turto oer1eidimas:

IV. 1.Investicijos i kontroliuojamus irasocijuotuosius subjektus

1Y.2Investicijos į ne nuosavybės vertybiniuspopieriUS .

IV.3. Investicijos į kitą finansinį turtą

V.Po vienų metų gautinų sumų (padidėjimas)sumažejimas

VI.Ilgalaikių tenninuotųjų indėlių (padidėjimas)sumažejimas

20I6-RI8-1-62557

VII.Kito ilgalaikio finansinio turto (padidėjimas)sumažcjlmas

VWKito ilgalaikio turto (padidėjimas)sumažėjimas

C.FINANSINĖS VEIKLOS PINIGŲ ]8 O 14,870 14.870 O 237.375 237.375SRAUTAI

] jplaukos iš gautų paskolųII Gautų paskolų grąžinimas

ilLFinansinės nuomos (lizingo) įsipareigojimųapmokėjimas

IV.Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir

14.870 14.870 237.375 237,375biologiniam turtui jsigyti

IV.!. Iš valstybės biudžetoIV.2. Iš savivaldybės biudžeto

IV.)Iš ES, užsienio valstybių ir tarptautiniųorganizacijų

IVA Iš kitų šaltinių 14.870 14.870 237.375 237.375

V.Grąžintas finansavimo sumos ilgalaikiam irbiologiniam turtui įsigyti

VI. Gauti dividendaiVIL Kiti finansinės veiklos pinigu srautai

VALIUTOS KURSŲ PASIKEITIMOD. IT AKA PINIG~I IR PINIGŲ

EKVIVALENTI) LIKUČnHPinigų ir pinigą ekvivalentą padidėjimas(sumažėjimas)PinigHi ir pinigą ekvivalentai Htaskaitiniolaikotarpio pradžioje

Pinigai ir pinigą ek,'ivalentHi HtHsk,inio~IHikotaroio oabaie.oie

L~ -Direktorė Danutė Stankuvienė

Finansų ir apskaitos s n s -- Nijolė Miškinienė

VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS

Juridinių asmenų registras, kodas 188677622, A. Valaičio g. 2-1, LT-68176 Marijampolė

FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS

PAGAL 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS

2016-03-01 Nr. (3.3) VT -J(,O!J

I. BENDROJI DALIS

Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Marijampolės skyrius (toliau - Marijampolėsskyrius) yra Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos prie Socialinės apsaugos ir darboministerijos (toliau - Fondo valdyba) isteigta viešojo administravimo istaiga, kurios paskirtis -organizuoti valstybini socialini draudimą ir vykdyti Valstybinio socialinio draudimo fondo (toliau -Fondas) lėšų tvarkymą bei apskaitą, užtikrinant priskaičiuotų socialinio draudimo įmokų, baudų,delspinigių surinkimą ir išieškojimą i Fondą, teisingą duomenų apie apdraustuosius asmenis tvarkymąbei istatymuose nustatytų socialinio draudimo ir valstybės biudžeto išmokų paskyrimą ir mokėjimągavėjams. Marijampolės skyrius taip pat vykdo kitas Lietuvos Respublikos, Lietuvos Respublikosvyriausybės, Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos, Fondo valdybos teisės aktais pavestas funkcijas.

Marijampolės skyrius yra biudžetinė istaiga, išlaikoma iš Valstybinio socialinio draudimo fondolėšų, turinti antspaudą su savo pavadinimu ir Lietuvos valstybės herbu, spaudą su pavadinimu iristatymų nustatyta tvarka patvirtinta simbolika, atsiskaitomąją lėšų sąskaitą kredito istaigoje.Marijampolės skyriaus veiklą reglamentuoja Lietuvos Respublikos valstybinio socialinio draudimoįstatymas ir Marijampolės skyriaus nuostatai.

Marijampolės skyrius veikia nuo 1990 metų, nuo 1997 m. sausio 1 d. reorganizavus ir sujungusFondo valdybos Marijampolės miesto ir Marijampolės rajono skyrius. Nuo 2011 m. gruodžio 30 d.reorganizuotas prijungiant Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Šakių ir Valstybiniosocialinio draudimo fondo valdybos Vilkaviškio skyrius.

Marijampolės skyriaus kodas - 188677622, adresas - A. Valaičio g. 2-1, Marijampolė.Kiti Marijampolės skyriaus buveinių adresai:1. Marijampolės skyriaus Vilkaviškio skyrius, Maironio g. 6, Vilkaviškis;2. Marijampolės skyriaus Šakių skyrius, Kęstučio g. 2, Šakiai.Marijampolės skyriaus steigėjas yra Fondo valdyba. Kontroliuojamų ir asocijuotųjų subjektų

neturi.Marijampolės skyrius Lietuvos Respublikos Vyriausybės ar jos igaliotos institucijos nustatyta

tvarka patikėjimo teise valdo, naudoja į Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžeto apskaitąitrauktą turtą.

Marijampolės skyriaus pajamas sudaro Marijampolės skyriaus išlaikymui skiriamos Fondolėšos, o sąnaudas - Marijampolės skyriaus valstybės tarnautojų ir darbuotojų, dirbančių pagal darbosutartis, darbo užmokesčio ir už juos mokamų socialinio draudimo įmokų, ilgalaikio materialioj o turto irnematerialioja turto nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos, komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos,komandiruočių, kvalifikacijos kėlimo, transporto, paprastoj o remonto ir eksploatavimo sąnaudos beikitų paslaugų sąnaudos, patiriamas administruojant visų rūšių socialini draudimą, socialinio draudimoišmokas ir jų mokėjimą. Marijampolės skyriuje vidutinis sąlyginis darbuotojų skaičius per ataskaitinilaikotarpi - 143. Marijampolės skyriaus finansavimą iš Fondo garantuoja Valstybinio socialiniodraudimo įstatymas.

2016-RI8-1-62564

2

II. APSKAITOS POLITIKA

Marijampolės skyriaus fmansinių ataskaitų rinkinys parengtas vadovaujantis LietuvosRespublikos buhalterinės apskaitos ir viešojo sektoriaus atskaitomybės įstatymų reikalavimais beiLietuvos respublikos finansų ministro patvirtintais Viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinėsatskaitomybės standartais (toliau - VSAFAS) bei Fondo valdybos 2013 m. gruodžio 31 d. direktoriausįsakymu Nr. V-385 "Dėl valstybinio socialinio draudimo fondo administravimo įstaigų veiklosapskaitos politikos patvirtinimo" (su vėlesniais jo pakeitimais) patvirtinta Valstybinio socialiniodraudimo fondo administravimo įstaigų veiklos apskaitos politika (toliau - Apskaitos politika).

Marijampolės skyrius veiklai vykdyti įsigytą nematerialųjį turtą, ilgalaikį materialųjį turtą,atsargas ir gautas paslaugas įtraukia į apskaitą su pridėtinės vertės mokesčiu. Pirkimo pridėtinės vertėsmokestis į atskaitą neįtraukiamas.

Duomenys Marijampolės skyriaus finansinėse ataskaitose pateikti - eurais (Eur).

III. PASTABOS

Finansinės būklės ataskaitos pastabos

1 pastaba. Nematerialusis turtas

Marijampolės skyriuje nematerialusis turtas apskaitomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptąamortizaciją ir vertės sumažėjimo nuostolius.

Pagal nematerialiojo turto amortizacijos normatyvus, patvirtintus Fondo valdybos direktoriaus2014 m. gruodžio 5 d. įsakymu Nr. V- 752 "Dėl minimalios ilgalaikio materialiojo turto vertės,ilgalaikio materialiojo ir nematerialiojo turto likvidacinės vertės ir ilgalaikio turto nusidėvėjimo(amortizacijos) ekonominių normatyvų", Marijampolės skyriaus turimos programinės įrangos irlicencijų amortizacijos laikotarpis yra 3 metai. 2015 m. sausio I d. nematerialiojo turto vienetolikvidacinė vertė - O(nulis) eurų.

Nematerialiojo turto likutinė vertė 2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis buvo lygi O Eur.Marijampolės skyriaus nematerialųjį turtą sudaro tik programinė įranga, kurios įsigijimo savikainai yra5383 Eur.

Marijampolės skyriaus pagrindinėje veikloje naudojamo nematerialiojo turto amortizacijapripažįstama pagrindinės veiklos sąnaudomis. Visas nematerialusis turtas ataskaitinio laikotarpiopabaigai visiškai amortizuotas, tačiau vis dar naudojamas Marijampolės skyriaus veikloje.

Nematerialiojo turto vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį duomenys pateikiami Ilentelėje.

3

I lentelė

NEMATERIALIOJO TURTO VERTĖS PAGAL GRUPES PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮPateikimo valiuta ir tiks/urnas. eurais

Kitas nematerialusis turtas Nebaigti projektai irišankstiniai apmokėjimai

Eil. Plėtros Programinė patentai irjranga ir jos kitos literatūros, Prestižas iš visoNr. darbai kitaslicencijos licencijos mokslo ir nematerialusis nebaigti išankstiniai

(išskyrus 4 menoturtas projektai apmokėjimai

stulpelyje kOriniainurodytas)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II

1 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina X Xataskaitinio laikotarpio pradž;o.ie 5383 5383

2 jsigijimai per ataskaitini laikotarpi (2.1+2.2) X X

2.1 pirkto turto jsigijimo savikaina X X

2.2 neatlvgintinai oauto turto isigiiimo savikaina X X

3 Parduoto, perduoto ir nurašyto turto suma per X Xataskaitinj laikotarpi (3.1+3.2+3.3)

3.1 parduoto X X

3.2 perduoto X X

3.3 nurašylo X X

4 Pergrupavimai (+/-).

X X

5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina X Xataskaitinio laikotarpio pabail!oie (I +2-3+/-4) 5383 5383

6 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio X X X X Xlaikotarpio pradžioje 5383 5383

7 Neatlygintinai gauto turto sukaupta amortizacijos X X X X Xsuma**

8 Apskaičiuota amortizacijos suma per ataskaitinį X X X X Xlaikotarpi

9 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto X X X X Xamortizaciios suma (9.1 +9.2+9.3)

4

9.1 parduoto X X X X X9.2 perduoto X X X X X

9.3 nurašvto X X X X X

10 Pergrupavimai (+/-) X X X X X

11 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio X X X X Xlaikotaroio pabaigoi~ (6+7+8-9+/-10) 5383 5383

12 Nuvertėjimo suma ataskaitiuio laikotarpio X Xpradžioie

13 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo X Xsuma**

14 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitinį X Xlaikotarni

15 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinĮ X Xlaikotarni

16 Sukaupta parduoto, perduoto ir nurašyto turto X Xnuvertėiimo suma (16.1+ 16.2+ 16.3)

16.X XI parduoto

16.X X2 perduoto

16.X X3 nurašvto

17 Pergrupavimai (+/-) X X

18 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio X Xnabai"oie (]2+13+14-15-16+/-17)

19 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio X Xlaikotaroio nabail!oie (5-11-18)

20 Nematerialiojo turto likutinė vertė ataskaitinio X Xlaikotaroio pradžioie (]-6-12)

* - Pažymėti ataskaitos laukai nepiIdomi.** - Kito subjekto sukaupta turto amortizacijos arba nuvertėjimo suma iki perdavimo

5

2 pastaba. Ilgalaikis materialusis turtas

Nuo 2015 m. sausio I d. Marijampolės skyriuje taikoma minimali ilgalaikio materialioj o turto(išskyrus nekilnojamąji turtą, kilnojamąsias kultūros vertybes, kitas vertybes, transporto priemones,šaunamuosius ginklus (išskyrus vienkartinio naudojimo), priskiriamus prie ilgalaikio materialioj o turto,neatsižvelgiant i jų vertę (isigijimo (pasigaminimo ) savikainą) vertė (isigijimo (pasi gaminimo )savikaina) - 500 (penki šimtai) eurų. Tai reglamentuoja LR Respublikos Vyriausybės 2009 m. birželio10 d. nutarimo Nr. 564 "Dėl minimalios ilgalaikio materialioj o turto vertės nustatymo ir ilgalaikio turtonusidėvėjimo (amortizacijos) minimalių ir maksimalių ekonominių normatyvų viešojo sektoriaussubjektams patvirtinimo" 2014 m. lapkričio 5 d. pakeitimas Nr. 1215 ir Fondo valdybos direktoriaus2014 m. gruodžio 5 d. isakymas Nr. 752 "Dėl minimalios ilgalaikio materialioj o turto vertės, ilgalaikiomaterialioj o ir nematerialiojo turto likvidacinės vertės ir ilgalaikio turto nusidėvėjimo (amortizacijos)ekonominių normatyvų".

Iki 2014 m. gruodžio 31 d. isigyto ar pasigaminto materialiojo turto grupavimas dėl naujainustatomos minimalios ilgalaikio materialioj o turto vertės apskaitos registruose nekeičiamas.

Ilgalaikio materialiojo turto vieneto likvidacinė vertė - I (vienas) euras.Marijampolės skyrius per 2015 metus isigijo ilgalaikio materialioj o turto už 14 870 Eur, tame

skaičiuje:I. stacionarūs ir mobilūs dvipusiai stelažai archyvui - 9 280 Eur. Įsigytas turtas priskirtas

mašinos ir irenginiai turto klasei;2. šilumos punkto modernizavimas adresu Kęstučio g. 2 Šakiai - 5 590 Eur. Modernizuotas

turtas buvo priskirtas prie nebaigtos statybos, pergrupuojant padidinta administracinio pastato isigijimovertė.

Marijampolės skyrius per ataskaitini laikotarpi aukcione pardavė ilgalaiki materialųji turtą, kurioisigijimo savikaina 83 032 Eur, tame skaičiuje:

I. mašinos ir irengimai - 866 Eur;2. baldai ir biuro iranga - 81 804 Eur;3. kitas ilgalaikis materialusis turtas - 362 Eur.Ilgalaikio materialioj o turto likutinė vertė 2015 m. gruodžio 31 d. sudarė 2303296 Eur, iš jų:

pastatai - 2 244 280 Eur, mašinos ir irenginiai - 26 350 Eur, transporto priemonės - I Eur, baldai irbiuro iranga - 32 663 Eur, kitas ilgalaikis materialus turtas - 3 Eur.

Ilgalaikio materialioj o turto vertės pasikeitimo per ataskaitini laikotarpi duomenys pateikiami 2lentelėje.

Ankstesniais laikotarpiais (2006 m.) nustatyti negyvenamųjų pastatų nuvertėjimo nuostoliai2015 m. gruodžio 31 d. nepasikeitę. Metinės turto inventorizacijos pagal 2015 m. gruodžio 31 d.duomenis metu naujų ilgalaikio materialioj o turto išorinių ar vidinių nuvertėjimo požymių nenustatyta.

Ilgalaikio materialioj o turto, kuris yra visiškai amortizuotas, tačiau vis dar naudojamas veikloje,2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis isigijimo savikaina yra 559 708 Eur.

2015 metais Marijampolės skyriuje pastatų isigijimo, pastatų perleidimo ar nebaigtų statybųnebuvo. Turto, kurio kontrolę riboja sutartys ar teisės aktai, ir turto, užstatyto kaip isipareigojimųivykdymo garantija, 2015 metais nebuvo. Pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis turto per 2015metus Marijampolės skyriuje isigyta nebuvo. Kilnojamų ir nekilnojamų kultūros vertybių ir kitųvertybių per 2015 metus apskaitoje užregistruotų simboline vieno euro verte nebuvo. Sutarčių,pasirašytų dėl ilgalaikio materialioj o turto isigijimo ateityje paskutinę laikotarpio dieną Marijampolėskyrius neturi.

6

2 lentelėILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO VERTĖS PAGAL TURTO GRUPES PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

Pateikimo valiuta ir tikslumas. euraisPastatai Kitas ilgalaikis

Infrastru- Nekilno- Mašinos Trans~ Kilnoja- materialusis turtas (šauksmosios Baldai ir Kitas tiniai

Eil. Straipsniai Žemėktilros ir jamosios ir porto kuEurfir biuro ilgalaikis

NebaigtaGyvena- kiti kuEururos jrengin- priemo- Kitos statyba apmo- Iš viso

Nr. Kiti pastatai jranga material- kėji-mieji statiniai vertybės iai nės os vertybėsvertybės usis maiturtas

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II 12 13 14 15 16Įsigijimo ar pasigaminimo

t savikaina ataskaitinio laikotarpio X X X Xpradžioie 3261286 101910 47112 613068 6319 4029695

2Įsigijimai per ataskaitinį laikotarpi X X X X(2.1+2.2) 9280 5590 14870

2.1 pirkto turto jsigiiimo savikaina X 9280 X X 5590 X 14870

2.2neatlygintinai gauto turto X X X Xjsigijimo savikaina

Parduoto, perduoto ir nurašyto turto3 suma per ataskaitinĮ laikotarpĮ X X X X

(3.1+3.2+3.3) -866 -81804 -362 -830323.1 parduoto X -866 X -81804 X -362 X -8303232 oerduoto X X X X3.3 nurašvto X X X X4 Pergrupavimai (+/-) 5590 X X X -5590 X

Įsigijimo ar pasigaminimo5 savikaina ataskaitinio laikotarpio X X X X

pabaigoje (1+2-3+/-4) 3266876 110323 47112 531264 5957 3961533

6 Sukaupta nusidėvėjimo suma X X X X X Xataskaitinio laikotarnio nradžioie 539903 76745 46491 568701 6316 1238156

7 Neatlygintinai gauto turto sukaupta X X X X X Xnusidėvėiimo suma**

8 Apskaičiuota nusidėvėjimo suma X X X X X XDer ataskaitinj laikotaroi 37493 8095 621 11682 57890Sukaupta parduoto, perduoto ir

9 nurašyto turto nusidėvėjimo suma X X X X X X19.1+9.2+9.3) -866 -81782 -362 -83010

9.1 parduoto X X -866 X -81782 X -362 X X -83010

9.2 oerduoto X X X X X X

7

9 J nurašyto X X X X X X

10 PergruDavimai (+/-) X X X X X X

Sukaupta nusidėvėjirno sumaII ataskaitinio laikotarpio pabaigoje X X X X X X

16+7+8-9+/-10\ 577396 83974 47111 498601 5954 1213036

12 Nuvertėjimo suma ataskaitinio X X X X Xlaikotaroio oradžioie 445200 445200

13 Neatlygintinai gauto turto sukaupta X X X X Xnuvertėiimo surna**

14 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per X X X X Xataskaitinj laikotarni

15Panaikinta nuvertėjimo suma per

X X X X Xataskaitini laikotaroiSukaupta parduota, perduoto ir

16 nurašyta turto nuvertėjimo suma X X X X X(j 6.1+ 16.2+ 16.3\

161 parduota X X X X X

16.2 perduota X X X X X

16.3 nurašvto X X X X X

17 Pem:runavimai (+1-) X X X X X

Nuvertėjimo suma ataskaitiniot8 laikotarpio pabaigoje X X X X X

112+13+ 14+15-16+/-17\ 445200 445200

I' Tikroji vertė ataskaitinio X X X X X X X X X X X Xlaikotaroio oradžioieNeatlygintinai gauto turto iš kito

20 subjekto sukauptos tikrosios vertės X X X X X X X X X X X XDokytis

21 Tikrosios vertės pasikeitimo per X X X X X X X X X X X Xataskaitinj laikotarpj suma (+/-)Parduoto, perduota ir nurašyto turto

22 tikrosios vertės suma X X X X X X X X X X X X(22.1 +22.2+22.3)

22.1 oarduoto X X X X X X X X X X X X

22.2 perduoto X X X X X X X X X X X X

22.3 nurašvto X X X X X X X X X X X X

23 Pergrupavimai (+/- \ X X X X X X X X X X X X

8

Tikroji vertė ataskaitinio24 laikotarpio pabaigoje (19+20+/- X X X X X X X X X X X X

21-22+/-23)Ilgalaikio materialiojo turto

25likutinė vertė ataskaitinio X X X Xlaikotarpio pabaigoje (5-11-18+24) 2244280 26350 1 32663 3 2303296Ilgalaikio materialiojo turto

2. likutinė vertė ataskaitinio X X X Xlaikotarpio pradžioje (1-6-12+19) 2276182 25165 621 44366 3 2346339

* - Pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.** - Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arbanuvertėjimo suma iki perdavimo

9

3 pastaba. Ilgalaikis finansinis turtas

Vadovaujantis 2015 m. birželio 30 d. Lietuvos Respublikos asmenų, kuriems už darbąapmokama iš valstybės ar savivaldybės biudžeto lėšų, dėl ekonomikos krizės neproporcingai sumažintodarbo užmokesčio (atlyginimo) dalies grąžinimo įstatymu Nr. XII-I927, Lietuvos Respublikosvyriausybės 2015 m. rugpjūčio 26 d. nutarimu Nr. 903 "Dėl Lietuvos respublikos asmenų, kuriems uždarbą apmokama iš valstybės ar savivaldybės biudžeto lėšų, dėl ekonomikos krizės neproporcingaisumažinto darbo užmokesčio (atlyginimo) dalies grąžinimo įstatymo įgyvendinimo", LietuvosRespublikos Finansų ministerijos 2015 m. gruodžio 11 d. raštu Nr. (6.3-01)-6K-1509159 "Dėlneproporcingai sumažinto darbo užmokesčio kompensacijų registravimo apskaitoje" ir Valstybiniosocialinio draudimo fondo valdybos Marijampolės skyriaus 2016 m. vasario 24 d. buhalterine pažymaNr. (3.8) VT-2245 "Dėl neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio kompensacijų registravimoapskaitoje" Finansų valdymo sistemoje užregistruotos kitos ilgalaikės gautinos sumos - 103 786 Eur.Tai yra 2017-2020 metais (95%) gautinos neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio, ligos pašalpų išdarbdavio lėšų kompensacijų ir darbdavio socialinio draudimo įmokų perskaičiavimo sumos.Informacija apie ilgalaikį finansinį turtą ir po vienerių metų gautinas sumas pagal grąžinimolaikotarpius ir jų einamųjų metų dalį pagal 2015 m. gruodžio 31 d. duomenis pateikiama 3 ir 4 lentelėse.

3 lentelėINFORMACIJA APIE ILGALAIKĮ FINANSINĮ TURTĄ

PAGAL 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENISPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

PaskutinėPaskutinė

Eil. Straipsnis ataskaitiniopraėjusio

Nr. ataskaitiniolaikotarpio diena laikotarpio diena

I 2 3 41 Investiciios i nuosavvbės vertvbinius nonierius O O1.1 Investicijos i kontroliuojamus viešojo sektoriaus subjektus

1.2 Investicijos ikontroliuojamus ne viešojo sektoriaus irasociiuotuosius subjektus

1.3 Investieiios i kitus subiektus2 Investicijos i ne nuosavybės vertvbinius oooierius2.1 Investicijos i iki išpirkimo termino laikomą finansini turtą2.2 Investicijos i parduoti laikomą finansinj turtą3 Po vieneriu metu Q:3utinos sumos 103786 O3.1 Suteiktos paskolos

3.2 Dabartinė gautinų pagrindinių finansinės nuomos jmokų vertė(ilgalaikė dalis)

3.3 Kitos ilgalaikės gautinos sumos 103786 O4 Ilgalaikiai terminuotieii indėliai5 Kitas ilQalaikis finansinis turtas6 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaik; finansini turta

6.1 Išankstiniai mokėjimai už ilgalaikį finansinį turtą (įsigijimosavikaina)

6.2 Išankstiniai mokėjimai už ilga1aiki finansini turtą (nuvertėjimas)7 Iš viso 103786 O

4 lentelėPO VIENERIŲ METŲ GAUTINOS SUMOS PAGAL GRĄŽINIMO LAIKOTARPIUS IR JŲ

EINAMŲJŲ METŲ DALIS 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIMISPateikimo valiuta ir liksiumas: eurais

Paskutinė ataskaitinio laikotaroio dienaEil. Grąžinimo terminas (sigi.jimo savikainosNr. Įsigijimo savikaina ir balansinės vertės Balansinė vertė

skirtumas1 2 3 4 5

1 Suteiktu naskolu X

10

1.1 Per vienerius metus* X1.2 Nuo vieneriu iki nenkeriu metu X1.3 Po oenkeriu metu X2 Kitų ilgalaikių gautinų sumų 1037862.1 Per vienerius metus*

2.2 Ilgalaikės dalies likutis ataskaitinio 103786laikotamio oabaiQai

2.2.1 Nuo vienerių iki neokeriu metų 1037862.2.2 Po oenkeriu metu3 Iš viso 103786

4 pastaba. Atsargos

Marijampolės skyriaus atsargų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis 8-iuojuviešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartu.

Atsargos - tai trumpalaikis turtas, kuri Marijampolės skyrius pajamoms uždirbti ar viešosiomspaslaugoms teikti sunaudoja per vienerius metus. Atsargos pripažistamos ir registruojamos apskaitoje,jei jos atitinka ši atsargų apibrėžimą. Prie atsargų priskiriamas neatiduotas naudoti ūkinis inventorius.Atiduoto naudoti ūkinio inventoriaus vertė iškarto itraukiama i sąnaudas. Atsargos apskaitojeregistruojamas pagal atsargų isigijimo dokumentus (sąskaitas faktūras, perdavimo aktus).

Marijampolės skyriaus apskaitoje atsargos skirstomos i šias pagrindines grupes: medžiagos iržaliavos; ūkinis inventorius; nebaigtos vykdyti sutartys; atsargos, skirtos parduoti (perduoti).

Atsargos, sunaudotos veikloje, nurašomos ir finansinėse ataskaitose parodomos ivertinus"pirmas gautas - pirmas išduotas" (FIFO) metodu (daroma prielaida, kad pirmiausia naudojamosanksčiau isigytos atsargos).

Marijampolės skyriuje atsargų likučių 2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis vertė buvo 1 063Eur, iš jų medžiagų - 240 Eur (nepanaudotas kuras automobilio bake - 137 Eur, laminavimo vokeiiai -65 Eur, rėmeliai sveikinimams - 38 Eur), ūkinio inventoriaus - 823 Eur (suvenyrai).

Marijampolės skyriaus informacija apie balansinės atsargų vertės pagal atsargų grupespasikeitimą ataskaitiniu laikotarpiu pateikiama 5 lentelėje.

5 lentelėBALANSINĖS ATSARGŲ VERTĖS PAGAL ATSARGŲ GRUPES PASIKEITIMAS PER

ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

Nebaigta gaminti Pagaminta produkcija Ilgalaikisprodukcija ir nebaigtos ir atsargos skirtos

Strateginės ir Medžiagos, vykdyti sutartys narduoti materialusisžaliavos ir ir biologinis

neliečiamosios ūkinis nebaigta nebaigtos atsargos, turtas,atsargos pagaminta

inventorius gaminti vykdyti produkcijaskirtos skirtas

produkcija sutartys parduoti parduoti

2 3 4 5 6 7 8 9

1. Atsargų jsigijimo vertė ataskaitiniolaikotarpio pradžio.ie 2792. Įsigy ta atsargų per ataskaitinilaikotaroi: (2.1+2.2) 288552.1. isievto turto isieiiimo savikaina 28855.:..2. nemokamai gautų atsargų jsigijimosavikaina3. Atsargų sumažėjimas per ataskaitinilaikotarp; (3.1+3.2+3.3+3.4) -28071

3.1. Parduota

3.2. Perleis!a (Daskirstvta)3.3. Sunaudota veikloje -2193.4. Kiti nura<;vmai -258754. Per«uDavimai (+/-)

11

F.~Atsargų jsigijimo vertė ataskaitiniolaikotaroio oabaieoje (1+2-3+1-4) 106316.Atsargų nuvertėjimas ataskaitiniolaikotarnio oradžioic7. Nemokamai arba už simbolin; atlygi~~utų atsargų sukaupta nuvertėjimo sumaiki perdavimo)8. Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinjlaikotaroi9. Atsargų vertės sumažėjimo atkūrimoIoer ataskaitini laikotaroi suma10. Per ataskaitinį laikotarpj parduotų,perleistų (paskirstytų), sunaudotų irnurašytų atsargų nuvertėjimas(10.1+ 10.2+10.3+10.4)10.1. Parduota10.2. Perleista (paskirstyta)10.3. Sunaudota veikloje

10.4. Kiti nurašvmai.11.Nuvertėiimo oemuoavimai (+1-)

12. Atsargų nuvertėjimas ataskaitiniolaikotaroio Dabai20ie (6+7-8-9+1-10113. Atsargų balansinė vertėataskaitinio laikotarpio pabaigoje (5-III 106314. Atsargų balansinė vertėataskaitiDio laikotarDio Dradžioie (1-6\ 279

5 pastaba. Išankstiniai apmokėjimai

Marijampolės skyriaus išankstiniai apmokėjimai 2015 m. gruodžio 31 d. sudarė 318 Eur, tameskaičiuje išankstiniai apmokėjimai tiekėjams - 274 Eur (spaudos prenumerata 2016 metams), ateinančiųlaikotarpių sąnaudos - 44 Eur (spaudos prenumerata 2016 metams).

Marijampolės skyriaus informacija apie išankstinius apmokėjimus 20 IS m. gruodžio 31 d.būklei pateikiama 6 lentelėje.

6 lentelėINFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKĖJIMUS

2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIMISPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

PaskutinėPaskutinė

Eil. Straipsnio pavadinimas ataskaitiniopraėjusio

Nr. ataskaitiniolaikotarpio diena laikotarpio diena

I 2 3 4

I. Išankstiniai apmokėjimai 318 303

1.1. Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 274 259

1.2. Avansiniai mokesčių mokėjimai

1.3. Išankstiniai apmokėjimai Europos Sąjungai

1.4. Išankstiniai apmokėjimai darbuotojams

1.5. Kiti išankstiniai apmokėjimai

1.6. Ateinančių laikotarpių sąnaudos 44 44

2. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimas (2.4 eilutė) O O

2.1. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pradžioje

2.2. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo per ataskaitini laikotarpi suma

12

Paskutinė PaskutinėEil.

Straipsnio pavadinimas ataskaitinio praėjusioNr. ataskaitiniolaikotarpio diena laikotarpio diena

2.3. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo sumos atkūrimas

2.4. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pabaigoje (2.1 +2.2-2.3)

3. Išankstiniai apmokėjimai grynąja verte (1-2) 318 303

6 pastaba. Per vienus metus gautinos sumos

Marijampolės skyriaus per vienus metus gautinos sumos 2015 m. gruodžio 31 d. sudarė 208 368Eur, tame skaičiuje sukauptos finansavimo pajamos - 207 922 Eur, kitos gautinos sumos 446 Eur - taiuž komunalinius patarnavimus iš nuomininkų gautina suma.

Marijampolės skyriaus informacija apie per vienus metus gautinas sumas ataskaitiniu laikotarpiupateikiama 7 lentelėje.

7 lentelėINFORMACIJA APIE PER VIENUS METUS GAUTINAS SUMAS

2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIMISPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

Paskutinė ataskaitinio laikotarpio diena Paskutinė praėjusio ataskaitiniolaikotaroio diena

tarp jų ištarp jų iš

Eil. tarp jų iš kontroliuojamų tarp jų iškontroliuoja

Straipsnio pavadinimas IDŲ irNr.iš viso viešojo ir asocijuotųjų iš viso viešojo asocijuotųjųsektoriaus ne viešojo sektoriaus

subjektų sektoriaus subjektų ne vlesoJosektoriaus

subjektų subiektų1 2 3 4 5 6 7 8I. Per vienerius metus gautinų

sumų jsigijimo savikaina, iš 208368 207959 177801 177348viso(I.1 + 1.2+ 1.3+ 1.4+ 1.5+ 1.6)

1.1. Gautinos finansavimo sumos

1.2. Gautini mokesčiai ir socialinėsmokos

1.2.1. Gautini mokesčiai1.2.2. Gautinos socialinės jmokos

Gautinos sumos už turtoI.3 naudoj imą, parduotas prekes,

turta, paslau2as

1.3.1. Gautinos sumos užturto naudoj ima

1.3.2 Gautinos sumos už parduotasprekes

1.3.3. Gautinos sumos už suteiktaspaslaugas

1.3.4. Gautinos sumos už parduotąilgalaiki turta

1.3.5. Kitos

1.4. Gautinos sumos už konfiskuotąturta, baudos ir kitos netesybos

1.5. Sukauptos gautinos sumos 207922 207922 177305 177305

1.5.1. Iš biudžeto1.5.2. Kitos 207922 207922 177305 177 3051.6. Kitos e:3utinos sumos 446 36 496 432. Per vienerius metus gautinų

13

sumų nuvertėjimas ataskaitiniolaikotarpio pabail!:oie

3. Per vienerius metus gautinųsumu balansinė vertė (1-2)

9915 Eur gautinų trūkumų suma apskaitoma straipsnyje "Kitos gautinos sumos". VadovaujantisApskaitos politika, kiekvieno ketvirčio pabaigoje apskaičiuojamas 100 proc. gautinų trūkumųnuvertėjimas, nes isiskolinimas trunka daugiau nei 180 dienų. Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje gautinitrūkumai yra lygūs gautinų trūkumų nuvertėjimui.

7 pastaba. Pinigai ir pinigų ekvivalentai

Pinigai ir jų ekvivalentai - tai pinigai kredito istaigos sąskaitoje. Pinigų likučių paskutinę ataskaitiniolaikotarpio dieną ir paskutinę praėjusio ataskaitinio laikotarpio dieną Marijampolės skyriaus veiklos

finansavimo sąskaitoje kredito istaigoje nebuvo.

8 pastaba. Finansavimo sumos

Ataskaitinio laikotarpio pradžioje finansavimo sumų likutis buvo - 2 346 339 Eur. 2015 m.gruodžio 31 d.- 2 304 528 Eur.

Per ataskaitini laikotarpi gauta finansavimo sumų 2 588 275 Eur, iš jų nepiniginiam turtuiisigyti - 44 173 Eur (ilgalaikiams turtui - 14 870 Eur, atsargoms - 29 303 Eur), kitoms išlaidomskompensuoti (apmokėti darbo užmokesčio, socialinio draudimo, paslaugų isigij imo sąnaudas)2 544 102 Eur. Iš valstybės biudžeto finansavimo sumų per ataskaitini laikotarpi negauta.

Informacija apie Marijampolės skyriaus finansavimo sumas pateikiama 8 ir 9 lentelėse.8 lentelė

FINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTINĮ, TIKSLINĘ PASKIRTĮ IR JŲ POKYČIAI PERAT ASKAITINĮ LAIKOTARPĮ

Pateikimo valiuta ir tikslumas: euraisPer ataskaitini laikotaroi

Finan~Finan-

Finansavimo savimo FinansavimoFinansa- savim o Finansavimo

sumų likutis Finansavimo Finan- Neatly- Perduo-vimo Finansa- sumų sumų likutis

Eil. FinanS8\'imo sumos (gautos), savimosumų sumų sumų

N,. ataskaitinioišskyrus

gintinai " sumažė- sumažėjimasmažėjimas

vimo (gaut- ataskaitiniosumos

laikotarpio sumų gautas kitiems jimas dėl dėljų sumos iną) laikotarpiopradžioje neatlygintinai pcrgru. turtas VSS turto panaudojimo

dėl jų(grąžintos) pasi- pabaigojegautą turtą pllvimas

parda- savo veiklaiperdavimone VSS keiti.

vimo mas1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

Ii valstrbės biudžeto(išskyrus valstybėsbiudžeto asigl1avimll

I.dal;, gautą iIEuropos Sąjungos.užsienio vlllstybill irtaflltautinillo nnizaer;,\:

1.1 nepiniginiam turtui.sievti

L2kitoms išlaidomskomDensuoliIi snivnldyhėsbiudžeto (ibkyrussavivaldybčsbiudžeto asignnvimų,. dal;, gautą išF.uropos Sąjungos,užsienio valstybilĮ ir

~~~~i~~~~:::\:

2.1 nepiniginiam turtui.sipvti

2.'kitoms išlaidomskomoensuotiIš EuroposSąjungos. užsieniovalstybilĮ irtarptautinii!

3.organizadjll (finansavimo sumlĮdIlIis,kllri gaunnmaiš Europos Sąjungos,nejskaitnntfinansavimo Sllmniš

14

••..alstybės ftrsavivnld}'bėsbiudžrf11 ESprojektamsfinansuoti):

3.1nepiniginiam turtui'SiL'Vti

3.2kitoms 1šlaidomskompensuoti

4. Iš kitų šaltinių: 2346339 2588275 23 2626260 3803 2304528

4.1.nepiniginiam turtui 2346339 44173 23 85949 12 2304528isi gyti:

4.2 kitoms išlaidoms O 2544102 2540311 3791 Okompensuoti)Iš viso, finansavimo 2346339 2588275 23 2626260 3803 2304528surnu:

Per ataskaitini laikotarpi finansavimo sumų sumažėjo dėl:I. turto pardavimo - 23 Eur, pelnas iš parduota ilgalaikio materialioj o turto;2. panaudojimo savo veikloje - 2 626 260 Eur, iš jų: nepiniginiam turtui isigyti - 85 949 Eur,

kitoms išlaidoms kompensuoti - 2 540 311 Eur.Per ataskaitini laikotarpi Fondo valdybai grąžinta 3 803 Eur finansavimo sumų, tai yra:I. iš nuomininkų gautos lėšos 3 791 Eur, kuriomis mažinamos komunalinių paslaugų ir ryšių

sąnaudos;2. atgautos teismo priteistos su bylos nagrinėjimu susijusios išlaidos 12 Eur, kuriomis

mažinamos transporto sąnaudos.9 lentelė

FINANSAVIMO SUMOS 2015 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIMIS

S k fiu auota mansavIrno na iamu suma ataskaitinio laikotaroio nabahwoe:

Eil. Finansavimo sumųEkonominės Valstybės

Finansavimo šaltinis klasifikacijos Programa Suma, EurNr. paskirtis straipsnis funkcija

I VSDF (V2282JOI00) 207922Iš viso: 207922

* 2. Gautinu finansavimo surnu likutis ataskaitinio laikotarDio oabaifw'e:

Eil. Finansavimo sumųEkonominės Valstybės

Finansavimo šaltinis klasifikacijos Programa Suma, EurNr. paskirtis strainsnis

funkcija

IILGI; E-FORMA;

ES (V413100100) lig. turtui ES ir kitos O2 ES (V413100300) Atsargoms FIVS O3 ES (V413200100) Kt. išlaidoms FIVS O

4 Valstybės biudž.(V414200100) Kt. išlaidoms FIVS O

5 Savivald. biudž.(V415200100)' Kt. išlaidoms FIVS O

6(LOT;

VSDF (V416110100l lig. turtui STATREK O

7 VSDF IV416110300l Atsar.oms FIVS O8 VSDF (V416210100) Kt. išlaidoms FIVS O

Iš viso: O3. Per ataskaitini laikotarpi e.autos finansavimo sumos:

Eil. Finansavimo sumų Ekonominės ValstybėsFinansavimo šaltinis klasifikacijos Programa Suma, Eur

Nr. paskirtis straiosnisfunkcija

I ES IV423110100lILGI; E-FORMA;

II•. turtui ES ir kitos O2 ES (V423130100) Atsargoms F1VS O3 ES (V423200100) Kt. išlaidoms F1VS O

4 Valstybės biudž.(V424200100) Kt. išlaidoms F1VS O

5Savi vald. biudž.(V425200100)' Kt. išlaidoms F1VS O

15

6ILGT;

VSDF (V426111100) lig. turtui STATREK 148707 VSDF (V426131100) Atsargoms FIVS 293038 VSDF (V426210100) Kt. išlaidoms FIVS 25441029 VSS (V426113100)** l\g. turtui ILGT O

Iš viso: 25882754. Grą.žintinos finansavimo sumos ataskaitinio laikotarll io pabaigoje:

Eil. Finansavimo sumų Ekonominės ValstybėsFinansavimo šaltinis klasifikacijos Programa Suma, EurNr. paskirtis straipsnis funkcija

I VSDF (V686000600) lig. turtui ILGT; STATREK O

2 VSDF (V686000600) Atsargoms FIVS O3 VSDF (V686000600) Kt. Išlaidoms FIVS O

Iš viso; O

9 pastaba. Ilgalaikiai ir trumpalaikiai finansiniai isipareigojimai

Vadovaujantis 2015 m. birželio 30 d. Lietuvos Respublikos asmenų, kuriems už darbąapmokama iš valstybės ar savivaldybės biudžeto lėšų, dėl ekonomikos krizės neproporcingai sumažintodarbo užmokesčio (atlyginimo) dalies grąžinimo istatymu Nr. XII-1927, Lietuvos Respublikosvyriausybės 2015 m. rugpjūčio 26 d. nutarimu Nr. 903 "Dėl Lietuvos respublikos asmenų, kuriems uždarbą apmokama iš valstybės ar savivaldybės biudžeto lėšų, dėl ekonomikos krizės neproporcingaisumažinto darbo užmokesčio (atlyginimo) dalies grąžinimo istatymo igyvendinimo", LietuvosRespublikos Finansų ministerijos 2015 m. gruodžio II d. raštu Nr. (6.3-01)-6K-1509159 "Dėlneproporcingai sumažinto darbo užmokesčio kompensacijų registravimo apskaitoje" ir Valstybiniosocialinio draudimo fondo valdybos Marijampolės skyriaus 2016 m. vasario 24 d. buhalterine pažymaNr. (3.8) VT-2245 "Dėl neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio kompensacijų registravimoapskaitoje" Finansų valdymo sistemoje užregistruoti ilgalaikiai finansiniai isipareigojimai - 103 786Eur. Tai yra 2017-2020 metais (95%) mokėtinos neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio, ligospašalpų iš darbdavio lėšų kompensacijų ir darbdavio socialinio draudimo imokų perskaičiavimo sumos.Informacija apie ilgalaikius finansinius isipareigojimus pateikiama 10 lentelėje.

10 lentelėFINANSINIŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ POKYTIS PER 2015 METUS

Pateikimo valiuta ir tikslumas: euraisPer ataskaitini laikotarpi

Balansinė ivykdyti Balansinė

vertė isipareigojimai vertėEil. Finansinių jsipareigojimų prisiimti finansinių Amortiza- valiutos (grąžintas skolos, nurašyti ataskaitiniataskaitinio įsipareigojimai kursoNr. pavadinimas jsipareigojimų cijos sumokėtos isjparei~ olaikotarpio (įsigijimo pergrupavimas suma* pokyčio palūkanos, išpirkti gojimai laikotarpiopradžioje savikaina) itaka vertybiniai pabaigoje

popieriai)

I 2 3 4 5 6 7 8 9 10

I. Ilgalaikiai skoliniai jsipareigojimai

1.1. 1šleistos obligacijos1.2. Išleisti iždo vekseliai1.3. Gautos paskolos

1.4. Finansinės nuomos (lizingo)isinareil!oiimai

1.5. Kiti isipareigojimairumpalaikiai skoliniai ir

2. "Igalaikių skolinių jsipareigojimųinamųjų metų dalis

2. I. Išleistos obligacijos2.2. Išleisti iždo vekseliai2.3. Gautos paskolos -

16

2.4. Finansinės nuomos (lizingo) -jsipareigojimai

2.5. Kiti jsipareigojimai

3. Kiti isipareigojimai 10378t 103786

3.1. Kiti ilgalaikiai isipareigojimai 103786 - 103786

3.2. Kitų ilgalaikių isipareigojim -einamųjų metų dalis

4.- Iš viso O 103786 - 103786

Marijampolės skyriaus trumpalaikiai isipareigojimai 2015 m. gruodžio 31 d. sudarė 208 518Eur. Informacija apie Marijampolės skyriaus trumpalaikius isipareigojimus pateikiama II lentelėje.

11 lentelėINFORMACIJA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOKĖTINAS SUMAS

2015 M. GRUOŽIO 31 D. DUOMENIMISPateikimo valiuta ir tikslumas. eurais

Paskutinė ataskaitinio laikotarpio Paskutinė praėjusio ataskaitiniodiena laikotarpio diena

tarp jų iš tarp jų išEil. Straipsnio pavadinimas tarp jų iš kontroliuoja- tarp jų iš kontroliuojamų

Nr. viešojo mų ir viešojo ir asocijuotųjųIš viso sektoriaus asocijuotųjų ne Iš viso sektoriaus ne viešojo

subjektųviešojo subjektų sektoriaus

sektoriaussubiektu

subjektų

1 2 3 4 5 6 7 8

I. Mokėtinos subsidijos,dotacijos ir finansavimosumos

2. Su darbo santykiais susiję 12567 1290I jsipareigojimai

3. Tiekėjams mokėtinos sumos 20273 23 10821 434. Sukauptos mokėtinos sumos 175677 41552 167562 396334.1. Sukauptos finansavimo

sanaudos4.2 Sukauptos atostoginių 175677 41552 167562 39633

sanaudos4.3 Kitos sukauptos sąnaudos4.4 Kitos sukauptos mokėtinos

sumos5. Kiti trumpalaikiai

;sipareigoiimai5.1. Mokėtini veiklos mokesčiai5.2. Gauti išankstiniai apmokėjimai5.3. Kitos mokėtinos sumos

6. Kai kurių trumpalaikiųmokėtinų sumų balansinė 208517 42865 178383 39676vertė 11+2+3+4\

Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje tiekėjams mokėtinos sumos sudarė 20 273 Eur. Sukauptųmokėtinų sumų likutis paskutinei ataskaitinio laikotarpio dienai - 175 677 Eur. Iš jų: sukauptosatostoginių sąnaudos - 134 125 Eur, sukauptos socialinio draudimo imokos - 41 552 Eur.

10 pastaba. Grynasis turtas

Pagal Lietuvos Respublikos finansų ministro 2014 m. vasario 6 d. isakymu Nr. lK-033

17

patvirtintą 28-ąji viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartą "Euro ivedimas",2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis Marijampolės skyriaus grynojo turto sumą sudaro ankstesnių metųperviršis 0,26 Eur, kuris atsirado apskaitos duomenis perskaičiuojant i eurus.

Veiklos rezultatų ataskaitos pastabos

11 pastaba. Finansavimo pajamos

Finansavimo pajamų likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje buvo 2 760 687 Eur. Tai yrafinansavimo pajamos iš kitų finansavimo šaltinių - Valstybinio socialinio draudimo fondo:

I. ilgalaikiam turtui - 57 913 Eur (ilgalaikio materialioj o turto nusidėvėjimas per ataskaitinilaikotarpi);

2. atsargoms - 28058 Eur (medžiagos, ūkinis inventorius);3. kitoms išlaidoms - 2674715 Eur (darbo užmokesčiui, socialinio draudimo imokos, prekių ir

paslaugų isigijimui).Lyginant 2015 metų duomenis (toliau - ataskaitinis laikotarpis) su 2014 metų duomenimis

(toliau - praėjęs ataskaitinis laikotarpis) finansavimo pajamos sumažėjo 25 785 Eur.

12 pastaba. Pagrindinės veiklos kitos pajamos

Marijampolės skyriaus pagrindinės veiklos kitos pajamos apskaitomos vadovaujantis 10 - tuojuViešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartu "Kitos pajamos".

2015 metais Marijampolės skyriaus Finansų valdymo sistemoje atlikti pakeitimai, susiję supagrindinės veiklos kitomis pajamomis ir kitomis pajamomis. Po atliktų pakeitimų pagrindines veiklospajamas sudarė - suteiktos paslaugos (pvz: pažymų išdavimas ir kt.). Visos kitos pajamos, tai yra turtopardavimo, sąnaudų mažinimo, nuomos ir kt. apskaitomos kaip kitos pajamos.

Marijampolės skyriuje pagrindinės veiklos kitos pajamos atskaitinio laikotarpio pabaigojesudarė O Eur, kadangi visos per ataskaitini laikotarpi gautos pagrindinės veiklos kitos pajamos (49 Eur)yra lygios Fondo valdybai pervestinoms pagrindinės veiklos kitoms pajamoms (49 Eur).

Per ataskaitini laikotarpi Fondo valdybai pervesta pagrindinės veiklos kitų pajamų 49 Eur.Informacija apie Marijampolės skyriaus pagrindinės veiklos kitas pajamas pateikiama 12

lentelėje.12 lentelė

2015 METŲ PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOSPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

Eil. AtaskaitinisPraėjęs

Nr.Straipsnio pavadinimas laikotarpis

ataskaitinislaikotarnis

1 2 3 4I. Aoskaičiuotos oal!rindinės veiklos kitos oaiamos 49 38311.1 Paiamos iš rinkliavu1.2 Paiamos iš administracinių baudu1.3 Pajamos iš dividendu1.4 Pajamos iš atsargų pardavimo 702

1.5 Nematerialiojo ir ilgalaikio materialiojo turto pardavimo oelnas 6

1.6 Suteiktų paslaugų pajamos 44 17

1.6.1 Suteiktų paslaugų, išskyrus nuomą, pajamos 44 17

1.6.2 Nuomos pajamos (pagrindinė veikla)1.7 Kitos 5 3 106

2. Pervestinos į biudžetą pagrindinės veiklos kitos pajamos -49 -3833

3. Pal!rindinės veiklos kitos oaiamos O -2

18

13 pastaba. Pagrindinės veiklos sąnaudų ir pagrindinės veiklos pinigų srautų segmentai

Marijampolės skyrius per atskaitinį laikotarpį patyrė 2 760 664 Eur pagrindinės veiklos sąnaudų.Lyginant ataskaitinio laikotarpio duomenis su praėjusio atskaitinio laikotarpio duomenimis pagrindinėsveiklos sąnaudos sumažėjo 25 808 Eur. Tai nulėmė sumažėjusios išmokų mokėjimo sąnaudos.

Per ataskaitinį laikotarpį patirta 2 134 391 Eur darbo užmokesčio ir socialinio draudimo įmokųsąnaudų, tai yra apie 77 proc. nuo visų pagrindinės veiklos sąnaudų. Lyginant ataskaitinio laikotarpioduomenis su praėjusio ataskaitinio laikotarpio duomenimis darbo užmokesčio ir socialinio draudimoįmokų sąnaudos žymiai padidėjo ~ 182 971 Eur. Šį padidėjimą nulėmė už 2009 - 2013 metusperskaičiuoto neproporcingai sumažinto darbo užmokesčio, ligos pašalpų iš darbdavio lėšųkompensacijų ir darbdavio socialinio draudimo įmokų sumos įtrauktos į 2015 metų sąnaudas.

Marijampolės skyriuje vidutinis mėnesinis vieno darbuotojo darbo užmokestis per ataskaitinįlaikotarpį sudarė 871 Eur (2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis - 822 Eur) arba lyginant su praėjusioatskaitinio laikotarpio duomenimis padidėjo 49 Eur. Tai nulėmė padidėję priedai ir priemokos už stažą,klasę, papildomą darbo krūvį ir kt.

Marijampolės skyriaus ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos ataskaitiniulaikotarpiu sudarė 57 890 Eur. Lyginant su praėjusio ataskaitinio laikotarpio duomenimis, šios sąnaudospadidėjo 3 926 Eur.

Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos per atskaitinį laikotarpį sudarė 105 837 Eur arba 4 proc.nuo visų pagrindinės veiklos sąnaudų. Didžiausią šių sąnaudų dalį sudarė: šildymo - 32 459 Eur, ryšių- 23 710 Eur, kitų komunalinių paslaugų sąnaudos - 21 859 Eur, elektros energijos - 21 286 Eur ir kt.

Komandiruočių sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 2 655 Eur. Lyginant su praėjusioataskaitinio laikotarpio duomenimis šios sąnaudos sumažėjo 123 Eur (per ataskaitinį laikotarpi istaigosdarbuotojams buvo organizuojama mažiau mokymų).

Marijampolės skyriaus transporto sąnaudos per ataskaitinį laikotarpį sudarė 6 668 Eur.Didžiausia šių sąnaudų dalis - kuro sąnaudos. Lyginant ataskaitinio laikotarpio duomenis su praėjusioatskaitinio laikotarpio duomenimis, transporto sąnaudos sumažėjo 898 Eur.

Paprastojo remonto ir eksploatavimo sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu sudarė 16 561 Eur.Didžiausią šių sąnaudų dali - 11 232 Eur sudarė kompiuterinės, biuro ir kitos technikos eksploataciniųmedžiagų isigijimo sąnaudos. Patalpų eksploatavimo sąnaudos - 5 329 Eur.

Per ataskaitini laikotarpi sunaudota atsargų už 12 167 Eur. Lyginant ataskaitinio laikotarpioduomenis su praėjusio ataskaitinio laikotarpio duomenimis, atsargų sąnaudos sumažėjo - 14 279 Eur.

Nuomos sąnaudos per ataskaitini laikotarpį sudarė 152 Eur. Tai - garažo patalpų tarnybiniamautomobiliui Šakiuose nuomos sąnaudos.

Kitų paslaugų sąnaudų per ataskaitinį laikotarpi patirta 419 215 Eur. Didžiąją jų dalį sudarėišmokų mokėjimo sąnaudos - 417 003 Eur. Lyginant ataskaitinio laikotarpio duomenis su praėjusioataskaitinio laikotarpio duomenimis išmokų mokėjimo sąnaudos sumažėjo 176 990 Eur. Tai nulėmė nuo2015 m. sausio I d. sumažėję (nuo 0,375 iki 0,10 procento) "Swedbank" AB banko ikainiai už išmokųiskaitymą i gavėjų sąskaitas.

Pagrindinės veiklos kitos sąnaudos per ataskaitinį laikotarpi sudarė 5 127 Eur. Lyginant supraėjusio ataskaitinio laikotarpio duomenimis šios sąnaudos padidėjo 2 513 Eur, nes per ataskaitinįlaikotarpį 5 darbuotojams išmokėtos materialinės pašalpos (2014 metais - 2 darbuotojams).

Pagrindinės veiklos pinigų srautai - išmokos per 2015 metus sudarė 2 573 405 Eur.Informacija apie Marijampolės skyriaus pagrindinės veiklos sąnaudų ir pagrindinės veiklos

pinigų srautų segmentus pateikiama 13 lentelėje.

19

2015 METŲ PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDŲ IR PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTŲ SEGMENTAIPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

13 lentelė

Segmentai

Bendros Viešoji Aplin- Būstas ir Sveika- Poilsis,Eil. nr. Finansinių ataskaitų straipsniai valstybės Gy- tvarka ir Ekon- tos kultlir Švie- Socialinė Iš viso

kos ap- komuna-pasIaug - nyba visuomenės omika linis likis apsau- a ir tim as apsaugaos apsauga sauga ga religija

1 2 3 4 5 6 7 8 9 la 11 12 13I. PAGRINDINĖS VEIKLOS SANAUDOS -2760664 -27606641.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -2134391 -21343911.2. Nusidėvėiimo ir amortizacijos -57890 -578901.3. Komunalinių paslaugų ir ryšių -105837 -1058371.4. Komandiruočiu -2655 -26551.5. Transporto -6668 -66681.6. Kvalifikaciios kėlimo O O1.7. Paprastojo remonto ir eksploatavimo -16561 -165611.8. Nuvertėiimo ir nurašytų sumų O O1.9. Sunaudotu ir parduotu atsargų savikaina -12167 -121671.1o. Socialinių išmokų O O1.11. Nuoma -152 -t521.12. Finansavimo O O1.13. Kitų paslaugų -419215 -4192151.14. Kitos -5127 -5127

2. APSKAITOSPOLITIKOSKEITIMOlR ESMINI~I O OAPSKAITOSKLAIDŲTAISYMOITAKA

3. PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ O OSRAUTAI3.1. lšmokos -2573405 -25734053.1.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -2010080 -20100803.1.2. Komunalinių paslaugų ir ryšių -105180 -1051803.1.3. Komandiruočių -2662 -26623.1.4. Transporto -7106 -71063.1.5. Kvalifikacijos kėlimo O O3.1.6. Paprastoj o remonto ir eksploatavimo -17324 -173243.1.7. Atsargų isigijimo -11684 -116843.1.8. Socialinių išmokų O O

20

3.1.9. Nuomos -152 -1523.1.10. Kitų paslaugų įsigijimo -416002 -4190023.1.11. Sumokėtos palukanos O O3.1.12. Kitos išmokos -3215 -3215

21

14 pastaba. Pagrindinės veiklos perviršis ar deficitas

Marijampolės skyriuje ataskaitinio laikotarpio pabaigoje pagrindinės veiklos perviršis susidarė23 Eur, nes pagrindinės veiklos pajamos (gauta pelno iš aukcione parduoto turto) yra 23 Eur didesnėsnei pagrindinės veiklos sąnaudos.

15 pastaba. Kitos veiklos rezultatas

Marijampolės skyrius per ataskaitini laikotarpi gavo 3 680 Eur kitos veiklos pajamų, tai yra:I. pajamos iš ilgalaikio materialiojo turto pardavimo - 407 Eur;2. pajamos už parduotas prekes (ūkinis inventorius) ~ 166 Eur;3. pajamos už ilgalaikio turto (negyvenamųjų patalpų) nuomą - 3 107 Eur.Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje kitos veiklos rezultatas sudarė 23 Eur, nes apskaičiuotos kitos

veiklos pajamos (3 680 Eur) yra mažesnės nei pervestinos i biudžetą kitos veiklos pajamos (3 703 Eur).Marijampolės skyrius atskaitiniu laikotarpiu kitos veiklos sąnaudų neturėjo.

Pinigų srautų ataskaitos pastabos

16 pastaba. Pagrindinės veiklos pinigų srautai

Per 2015 metus Marijampolės skyriuje pagrindinės veiklos (tiesioginių pinigų srautų) iplaukųgauta 7 596 Eur. Iš jų:

I. iplaukos iš pirkėjų už suteiktas paslaugas - 44 Eur;2. kitos iplaukos -7552 Eur;

2.1. įplaukos už ilgalaikio materialioj o turto pardavimą - 430 Eur;2.2. įplaukos parduotas prekes (ūkinis inventorius) - 166 Eur;2.3. įplaukos už ilgalaikio turto (negyvenamųjų patalpų) nuomą - 3 107 Eur;2.4. įplaukos už komunalinius patarnavimus - 3 677 Eur;2.5. iplaukos už darbo užmokesčio permoką - 168 Eur;2.6. kitos iplaukos - 5 Eur.

Pagrindinės veiklos tiesioginių pinigų pervestos lėšos sudarė 7 596 Eur.Per 2015 metus Marijampolės skyriuje netiesioginių piniginių iplaukų iš kitų šaltinių gauta

2 573 405 Eur. Išmokos sudarė 2 573 405 Eur. Ataskaitiniu laikotarpiu didžiausią dalį, t. y. 78 proc.,netiesioginių pagrindinės veiklos pinigų srautų išlaidų sudarė išmokos darbo užmokesčiui, socialiniamdraudimui ir 16 proc. - kitų paslaugų isigijimui (13 lentelė).

Pagrindinės veiklos pinigų srautai 2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis buvo O Eur, kadangiataskaitiniu laikotarpiu gautos įplaukos buvo lygios išmokoms.

17 pastaba. Investicinės veiklos pinigų srautai

Per 2015 metus už Marijampolės skyriaus isigytą ilgalaiki materialųjį turtą Fondo valdybasumokėjo 14870 Eur, tai yra netiesioginiai pinigų srautai. Informacija apie 2015 metais Marijampolėsskyriaus isigytą ilgalaikį materialųji turtą pateikta 2 pastaboje.

18 pastaba. Finansinės veiklos pinigų srautai

Per 2015 m. Marijampolės skyrius gavo finansavimą iš Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos ilgalaikiam turtui įsigyti 14870 Eur.

Kitos aiškinamojo rašto pastabos

19 pastaba. Nuoma, finansinė nuoma (lizingas) ir panauda

Marijampolės skyrius iki 2015 m. liepos 31 d. pagal nuomos sutarti nuomojosi turtą - garažą

22

tarnybiniam automobiliui Šakiuose. Informacija apie ataskaitinio laikotarpio nuomos sąnaudaspateikiama 14 lentelėje.

14 lentelėNUOMOS ĮMOKOS (SĄNAUDOS) PRIPAŽINTOS 2015 METAIS

- Pateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

Eil.Paskutinė Praėjęs

Nr.Laikotarpis ataskaitinių ataskaitinis

metų diena laikotarpis

1 2 3 4I. Pagrindinės nuomos imokos (sąnaudos) -152 -106

2. Neapibrėžtieji nuomos mokesčiai (sąnaudos)3. Gautos imokos pagal subnuomos sutartis (suma) (paiamos)4. Iš viso -152 -106

2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis Marijampolės skyrius būsimųjų mokėtinų pagrindinėsnuomos imokų (sąnaudų) neplanuoja, kadangi išsinuomoto turto neturi.

Informacija apie 2015 metais Marijampolės skyriaus pagal Valstybės materialiojo turto nuomossutartis nuomojamas negyvenamąsias patalpas pateikiama 15 lentelėje.

15 lentelėINFORMACIJA APIE 2015 METAIS NUOMOJAMAS PATALPAS

Išnuomojamų Nuomos Pastato1 kv. m Nuomosvieno

negyvenam ųj Ų Išnuomotų (panaudos) (statiuio), mėnesio(panaudos)

patalpų adresas patalpų Nuomotojas sutarties patalpų sutartiesir balansinė paskirtis pasirašymo nuomojamas nuomos galiojimokaina,

(likutinė) vertė data plotas, kv. m Eurdata

1 2 3 4 5 6 7Maironio g. 6,Vilkaviškis Pensijų ir kitųbalansinė UAB "Šilutės(likutinė) vertė išmokų modemas" 2015-12-16 20 4 2017-09-30

2015 m. gruodžio mokėjimui

31 d.- 4 708 Eur.Kęstučio g. 2,Šakiai Konsultavimui Lietuvosbalansinė žemės Ukio žemės ūkio 2013-01-31 205 1 2018-01-31(Iikutinė ) vertė klausimais konsultavimo2013 m. sausio 31 tarnybad. -17 508 Eur.

Ataskaitinio laikotarpio informacija apie būsimąsias gautinas pagrindinės nuomos imokas,kurias numatoma gauti pagal pasirašytas nuomos sutartis, pateikiama 16 lentelėje.

16 lentelėBŪSIMOSIOS GAUTINOS PAGRINDINĖS NUOMOS ĮMOKOS

PAGAL PASIRAŠYTAS PATALPŲ NUOMOS SUTARTISPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

Eil. Mokėtinos pagrindinės nuomos įmokosNr.

Laikotarpis

I 2 3I. Per vienerius metus 3107

2. Nuo vienerių iki penkeriu metų3. Po penkerių metų4. Iš viso 3107

23

Marijampolės skyrius turto, naudojamo pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis neturi.2015 m. gruodžio 31 d. duomenimis pagal panaudos sutartis gauto turto vertė - 63 393 Eur. Tai

yra:I. kitos paskirties žemė (žemė po administraciniais pastatais) - 48 792 Eur;2. negyvenamosios patalpos (nuotolinės darbo vietos Kalvarijoje ir Kazlų Rūdoje) - 8 887 Eur

(isigijimo vertė);3. kompiuterinė iranga (maršrutizatoriai, keitikliai, nepertraukiamo maitinimo šaltiniai) - 5 039

Eur;4. ūkinis inventorius (smulkiųjų elektros ir elektroninių irenginių atliekų konteineriai) - 675

Eur.Informacija apie pagal panaudos sutartis gauto turto vertes pateikiama 17 lentelėje.

17 lentelėPAGAL PANAUDOS SUTARTIS GAUTO TURTO VERTĖS PAGAL 2015 M.

GRUODŽIO 31 D. DUOMENISPateikimo valiuta ir tikslumas: eurais

Eil. Paskutinė ataskaitinių Praėjęs ataskaitinisNr.

Turto grupėsmetų diena laikotamis

I 2 3 4I Nematerialusis turtasJ.l Programinė iranga ir kitos licencijosJ.2 Patentai ir kitos licencijosJ.3 Literatūros, mokslo ir meno kūriniai1.4 Nebaigti proiektai1.5 Kitas nematerialusis turtas2 Ilgalaikis materialusis turtas 63393 635442.1 Žemė 48792 48792

2.2 Gyvenamieji pastatai2.3 Kiti pastatai 8887 8887

2.4 Tnfostruktūros ir kiti statiniai2.5 Nekilnojamosios kultūros2.6 Mašinos ir jrengimai2.7 Transporto priemonės2.8 Kilnojamosios kultūros vertybės2.9 Baldai ir biuro iranga 5039 51912.10 Kitos vertybės2. I I Kitas ilgalaikis materialusis turtas2.12 Nebaigta statyba3 Biologinis turtas4 Atsargos 675 675

4. I Strateginės ir neliečiamosios atsargos4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 675 675

4.3 Nebaigta gaminti produkcija4.4 Pagaminta produkciia4.5 Atsargos, skirtos parduoti (perparduoti)4.6 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas parduoti5 Iš viso 63393 63544

Marijampolės skyrius 2015 metais turto iš kitų ne Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos sistemos organizacijų negavo ir kitoms ne Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybossistemos organizacijoms neperdavė.

2015 metais Marijampolės skyriujeasmenų turto nebuvo.

Direktorė

24

suteiktų garantij ų, laidavimų, trečiųjų

Danutė Stankuvienė

Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja Nijolė Miškinienė

~a Čiuplie , tel: (8 343) 50958 e-mail: Simona.Ciupliene@sodra.ltI~. O~-fH