tMfO --SOl8«klės ataskaita g.pdf · SOl8 Pateikimo valiuta irtikslumas' litais Finansų...
Transcript of tMfO --SOl8«klės ataskaita g.pdf · SOl8 Pateikimo valiuta irtikslumas' litais Finansų...
VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS
Juridinių asmenų rcgisLra<;. kodas 188677622. A. Valaičio g. 2. LT-68176 Marijampolė
FINANSINĖS BŪKLĖS ATASKAITAPAGAL 2014 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS
2015-02"wNr. (3.3) VT - tMfOPateikimo valiuta ir tikslumas: litaisSOl8--
Eil. PastabosPaskutinė Paskutinė
Nr.Straipsniai
Nr.ataskaitinio praėjusio
laikotamio diena ataskaitinio1 2 3 4 5A. ILGALAIKIS TURTAS 8 101439 7468163I. Nematerialusis turtas I1.1 Plėtros darbai1.2 Programinė iranga ir ios licenciios1.3 Kitas nematerialusis turtas1.4 Nebaigti proiektai ir išankstiniai mokėiimaiII. Ilgalaikis materialusis tunas 2 8 101 439 7468 16311.1 Žemė11.2 Pastatai 7859203 7292 43911.3 Infrastrukturos ir kiti statiniai11.4 Nekilnoiamosios kultūros venvbės11.5 Mašinos ir jrenginiai 86891 11492311.6 Transoono oriemonės 2146 1071711.7 Kilnoiamosios kulturos venvbės11.8 Baldai ir biuro iranga 153 187 5007211.9 Kitas ilgalaikis materialusis turtas 12 1211.10 Nebaigta statyba ir išankstiniai mokėiimaiIII. Ilgalaikis finansinis tunas 3.4.5,6,7IV. Kitas ilgalaikis tunasB, BIOLOGINIS TURTASC. TRUMPALAIKIS TURTAS 615921 739360I. Atsargos 8 963 8731.1 Stratee.inės ir neliečiamosios atsan.ws1.2 Medžiagos, žaliavos ir ukinis inventorius 963 8731.3 Nebaigta gaminti orodukciia ir nebaigtos vvkdv1; sut3rNS1.4 Pagaminta orodukciia, atsargos, skinos Darduoti (oerduotil1.5 Ilgalaikis materialusis ir biologinis lUnas, skinasnarduotiII. Išankstiniai aOJ1lokėiimai 9 1047 1487III. Per vienus metus paulinos sumos 10 613 911 73700 I111.1 Gautini mokesčiai ir socialinės imokos111.2 Gautinos finansavimo sumos
111.3Gautinos sumos už tuno naudojimą, parduotas prekes, tuną,oaslaugas
111.4 SukauDtos gautinos sumos 612197 735241111.5 Kitos Qautinos sumos 1714 I 760IV. Trumoalaikės investieiiosV. Pinigai ir oinigu ekvivalentai II
IŠ VISO TURTO, 8717360 8207523
D. FINANSAVIMO SUMOS 12 8101439 7468 163I. Iš valstybės biudžetoII. Iš savivaldvbės biudžetoIII. Iš EUroDOS Saiungos, užsienio valstybių ir tarptautinių
20 15-R 18-1-82630
Nijole Mtškll1JCne
Pateikimo valiuta ir tikslumas' litaisSOl8
Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja
--
Eil. PastabosPaskutinė Paskutinė
Nr.Straipsniai
Nr.ataskaitinio praėjusio
laikotamio diena ataskaitinioIV. Iš kitu šaltiniu 8 101439 7468 163E. SIPAREIGOJIMAI 13 615921 739360I. Ilgalaikiai isioareigoiimai1.1 Ilgalaikiai finansiniai isioareigoiimai1.2 Ilgalaikiai atidėjiniai1.3 Kiti ilgalaikiai isioarcigoiimaiII. Trumoalaikiai isinareigoiimai 615921 739360
11.1Ilgalaikių atidėjinių einamujų metų dalis ir trumpalaikiai
14atidėiiniai
11.2 Ilgalaikiu isinareigoiimu einamu iu metu dalis11.3 Trumoalaikiai finansiniai isioareigoiimai11.4 Mokėtinos subsidijos, dotaciios ir finansavimo sumos 5977311.5 Mokėtinos sumos i biudžetus ir fondus11.5.1 Grąžintinos finansavimo sumos11.5.2 Kitos mokėtinos sumos biudžetui11.6 Mokėtinos socialinės išmokosII.7 Gražintini mokesčiai, imokos ir iu nennokos11.8 Tiekėiams mokėti nos sumos 37364 15294311.9 Su darbo santvkiais susiie isinareigoi imai11.10 SukauDtos mokėtinos sumos 578 557 52664511.11 Kiti trumoalaikiai isinareigoiimaiF. GRYNASIS TURTAS 15I. Dalininku kaDita lasII. Rezervai11.1 Tikrosios vertės rezervas11.2 Kiti rezervaiIII. Nuosavvbės metodo itakaIV. Sukauntas nerviršis ar deficitasIV.I Einamuiu metu Derviršis ar deficitasIV.2 Ankstesniu metu nerviršis ar deficitasG. MAZUMOS DALIS
IŠ VISO FINANSAVIMO SUMŲ. ĮSIPAREIGOJIMŲ, 8717360 8207523GRYNOJO TURTO IR MAt:UMOS DhLIES:
oe=:-£f:. /'~-
.,Direktorė Danutė Stankuvienė
..
@i:~~~::r;el. (8 343) 56 290, el. p. [email protected]
~
VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS
Juridinių asmenų registras, kodas 188677622, A. Valaičio g. 2, LT-68176 Marijampolė
VEIKLOS REZULTATŲ ATASKAITAPAGAL 2014 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS
20 I 5-R I 8-1-82635
N !jolė M ,šk'l1Ienė
2015-02-P Nr. (3.3) VT -IW(Pateikimo valiuta ir tikslumas: litaisSOl8
FInansų lr apskaItos skynaus vedeJa
--
Eil. Pastabos Ataskaitinis Praėjęs
Nr. StraipsniaiNr. laikotarpis ataskaitinis
laikotamisI 2 3 4 5
A. PAGRINDINES VEIKLOS PAJAMOS 9621 130 9257377I. FINANSA VIMO PAJAMOS 16 9621 136 92231421.1 Iš valstybės biudžeto1.2 Iš savivaldybių biudžetųI.3 Iš ES. užsienio valstybių ir tarptautinių organizacijų lėšų1.4 Iš kitų finansavimo šaltinių 9621136 9223 142
II. MOKESČiŲ IR SOCIALINIŲ IMOKŲ PAJAMOSIII. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS 17 - 6 34235
III. I Pagrindinės veiklos kitos pajamos 13 228 44345
111.2 Pervestinų pagrindinės veiklos kitų pajamų suma 13 234 10110
B. PAGRINDINES VEIKLOS SANAUDOS 18 9621 130 9257377
I. DARBO UZMOKESCIO IR SOCIALINIO DRAUDIMO 6737861 6205500
II. NUSIDĖVĖJIMO IR AMORTIZACIJOS 186327 274328
III. KOMUNALINIŲ PASLAUGŲ IR RYSIŲ 451 922 466215IV. KOMANDlRUOCIŲ 8741 9737V. TRANSPORTO 26125 28106VI. KVALIFIKACIJOS KĖLIMO 816VII. PAPRASTOJO REMONTO IR EKSPLOATAVIMO 50061 63882VIII. NUVERTEJlMO IR NURAŠYTŲ SUMŲ 34235IX. SUNAUDOTŲ IR PARDUOTŲ ATSARGŲ SAVIKAINA 91 312 39442X. SOCIALINIŲ IŠMOKŲXI. NUOMOS 365 336XII. FINANSA VIMOXIII. KITŲ PASLAUGŲ 2058575 2 121 223XIV. KITOS 9025 14374C. PAGRINI>INES VEIKLOS PERVIRSIS AR DEFICITASD. KITOS VEIKLOS REZULTATAS 19I. KITOS VEIKLOS PAJAMOSII. PERVESTINOS IBIUDZETĄ KITOS VEIKLOS PAJAMOSIII KITOS VEIKLOS SĄNAUDOSE. FINANSINES IR INVESTICINES VEIKLOS REZULTAT 20F. APSKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMINIŲ
APSKAITOS KLAIDU TAISYMO ITAKAG. PELNO MOKESTISH. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITAS PRIEŠ
NUOSAVYBĖS METODO ITAKAI. NUOSAVYBES METODO ITAKA.1. GRYNASIS PERVIRSIS AR DEFICITASI. TENKANTIS KONTROLIUOJANČiAJAM SUBJEKTUIII. TENKANTIS MAZUMOS O'AtlAI ~
<:""~ /'
Direktorė ~ Danutė Stankuvienė
.. .. ..
\'AI$TYBI:"rrI10 SOCIALI:"-IJ() DR.\llm:'\tO H):\DO VALDYBOSMARJ.JA\tl'OI.f:S SKYRIĮIS
Juridinių asmenų registras. kodas 188677622. A. Valaičio g. 2. LT-68176 Marijampolė
GRVMlJO TlIRTO P()KVČI~I ATASKAITAPAGAL 2014 M. GRllODŽIO JI D. Dl:OMI-;NIS
2015-02-~ Nr. (3.3) VT- ĮJ!"~Patcl1.irtlo \aliulll ir li1.slul11as'litaisSOIR ,.
Tenka kontroliuolanliam subjektuiEil. Pastabos Sul..aurtas!"rir.
Straipsniai N,. I)alininkų Tikrosios \'ertkKiti rezrn'ai
:"riuuu\)"bfl~nirii5 ar
H \iso l\llIiumM dali5kapihllll5 rezen'a5 metodo itaka
ddirita5I 2 3 , , • 7 , q 10
I. Likutis 2012 m. I:,ruodžio J I d.
Tikrosios \'enės rezervo likutis.2. ttaulas peri:mus ilttalaikj lurtą i~ kito X X X X X
\'idojo sckloriaus subjektoTikrosios \ mės rezcl"\'o likutis.
3. perduotas pcrleidus ilttalaikj tuną X X X X X
kilam subjektui
Kilos tikrosios venės relCO'O,.padidėjimo (suma1:ėjimo) sumos
X X X X
, Kiti sudaryti rC1.el"oai X X X X X
.. Kiti panaudoli rezel"oai X X X X X
7.Dalininkų (nuOS3\'o) kapilalo
X X X Xpadidėjimo (suma1:ėjil11o)sumos
8Ataskaitinio laikolarpio grynasis
X X Xpervi~is ar ddkitas
q. Likum 2013 m.l:,ruodžio JI d.
Tikrosios \,crtės rezervo hkulis.10. gaulas perėmus ilgalaikj turtą i~kito X X X X X
\'iešojo sckloriaus subjektoTikrosios \<:nės rezervo likutis.
11. perduotas perleidus ilgalaikj turtą X X X X X
kiuun subjektui
12.Kitos tikrosios venės rel-CT\'O
X X X Xpadidėjimo (sulI\aI.ėjimo) sumos
13. Kiti sudaJ;"\1 rezervai X X X X X
". Kili panaudoti n;zeT\'ai X X X X X
15.Dalininkų kapilalo padidėjimo
X X X X(sulllv.ėjimo) sumos
,. Ataskallmio laikotarpio gryna.sisX X X
peo'i~is nr dcfkitas
17. Likuti~ 2014m. £ruodlio JI d.~ /
c-/L 7~
',y -/Direktorė Danutė SI<lnkuvienė
Finansų ir apskaito skyr s vedėja Nijolė Miškinienė
(8343) 50958 e-mail: [email protected]
20 15-R 18-1-120839
VAI.ST\'8INI0 SOCIALINIO DRAIIOI,\IO FONI>O VAI.I>YIlOSMARI.IA\lroLi:s SKYlUlIS
Juridinių asm~nų registras. kodas J 88677622. A. Valaičio g. 2, LT-68176 Marijampolė
rINIG~1 SRAIIT~1 ATASKAITAl'AG,\1. 2014 ,\1. GRIIOI>ŽIO 31 1>. IlIiO\lEI\IS
2015-02-Jo Nr, (3.3) VT-~ !>51>
SOl8 PateikimlI valiul'l ir lIksilIlnas' litais
[ii. PastahosAlllsk.ailinis laikotarpis I'raėjęs ataskaitinis laikot.arpis
~r.Straipsniai Nr. Tiesioginiai J\ttit"SioJl:iniai
Iš "isoTiesioginiai 7'j('tiesio~inilli g \ho
ninioll snlulai "inio., sr1luh,i ninil!.u sraulai ninil!u srautaiI 2 3 • 5 6 7 • •A.
1''\GIU:\D1NĖS VEIKLOS PINIG~l21 -26 -26 (I (I
SR\lJTAI
I. lipIaukos 26.242 9.570810 9.597,062 2Ul4 9.047.798 9072,012
" Finansavimo sumos kitoms išlakioms' 9570.820 9.570.820 9.04771)8 9o.l1.798
1.1.1 Iš valstybės biudžeto11.2. I~savivaJdylx'S biudžeto
1.1.3ISES. užsienio \'alstybių ir tarptautiniųorganiz.acijų
I.IA Iš kitų šaltinių 9.570.820 9.570.820 9.047.798 9.0oH.79M
1.2. Iš mokesčių13 Iš socialiniu imokuI. Už suteiktas paslaugas iš pirkėiu ,. 59
15 Už suteiktas oaslaui!as iš biudJ.eto1.6 Gautos nalokanos I I
1.7. Kitos IDJaukos 26,182 26.182 24.214 24.214
II PervesIos lėšos .26,268 .26.268 .24.214 -24,214
II 1. , valstybės biudžetą112, , savivaldybių biudžetus
11.3.ES. užsil:nio valstybėms ir tarptautinėmsorganiz.acijoms
114 Ikitus išteldių fondus .26.208 -26.208 -24214 .24214
115, Viešojo sektoriaus subjektams ",O -<>.11.6 Kiliems subjektamsIII Išmokos 18 -9,570,820 .9.570.820 .9047.798 -9.047.798
Ill. [. Darbo u1mokesčio ir socialinio draudimo .6,688,816 -6,688816 .6.229.457 -6.229.-457
1112. Komunalinių paslaugų ir ryšių -464.235 -46-4,235 -495,04 I -495.041
1113. Komandiruočių .8.768 -8,768 .9737 -9737
1114. Transporto -25.347 .25.347 -29,605 .29605
111.5. Kvalifikacijos kėlimo .816 .816
111.6 Paprastojo remonto ir eksploatavimo .50.354 .50.354 -72,216 .72.216
111.7. Alsargų jsigiiimo -90.568 -90.568 -45.316 -IS.31(,
111.8. Socialiniu išmoku111.9 Nuomos -.'93 -393 -336 .)J(,
11110 Kitu naslaugu Isipiiimo .2.238523 .2.2.'8.523 .2. I5Hl90 -2.157,090
11111. Sumokėtos palūkanos111.12 Kitos išmokos -3.000 -3000 -9,000 -9,000
II.INVESTICINĖS VEIKLOS l'INIG~r
22 26 ..819.609 .819.!ii!U -6.023 .6.023SRAUTAI
I.Ilgalaikio turto (išskyrus finansinj) ir .819.609 .819,609 -6,02.' .6023biologinio turto isigijimas
II.Ilgalaikio turto (išskyrus finansinj) ir
26 ",biologinio turto perleidimasIII. Ilgalaikio finansinio turto Isigijimas
1111.Investicijos ikontroliUOjamus lrasocijuotuosius subjeklus
1112.Investicijos i ne nuosavybės vertybiniuspopierius
1113 In\'Csticijos i kitą finansinj turtąIV. Ilgalaikio finansinio turto ocrleidimas:
IV.I.Investicijos ikontroliuojamus irasocijuotuosius subjektus
IV.2Investicijos ine nU(lsa\)'bCs vertybiniuspopieriUS
IV.3. Investicijos j kitą finansini turtą
V.Po vienų melŲ gautinų sumų (padidėjimas)sumažėjimas
VIIlgalaikių tenninuotųjų indėlių (padidėjimas)sumažėjimas
VII.Kito ilgalaikio linansinio lurto (padidėjimas)sumažėjimas
20 15-R 18-1.1208Q7
S018 Pa[~ik.imo valiuta ir tikslumas' lilais
Eil. PastabosAtaskaitinis laikotarpis Pra~j\,s ataskl!ilinis h,ikotarpis
~r.Straipsniai N,. Tiesioginiai ;\etil'Sio~iniai
U "isoTiesi0l!.iniai Neliesiol!,iniai Iš \iso
oinil!u srautai oioill:u srautai niniOIl srautai nini<J1Israutai1 2 J • 5 6 7 8 ')
VIII.Kito ilgalaikio turto (padidėjimas)sumažėjimas
C.FINANSINĖS "f:IKLOS rl;"liIG~1 23 819.609 819.609 6.013 6.013SRAUTAI
I Iplaukos iš gautų paskolųII Gautų paskolų grąžinimas
IIIFinansinės nuomos (lizingo) jsipareigojimųapmokėjimas
IV.Gautos finansavimo sumos ilgalaikiam ir
819,609 819.609 6,02J 6.02:-biologiniam turtui jsig)1i:
IV. I. Iš valstybės biudžetoIV.2. Iš savivaldybės biudžeto
IV.J.ISES, u'..sienio valstybiL, ir tarptautiniųorganizacijų
IVA. Iš kitų šaltinių 819,6()9 819,609 602:- 6.02:-
V.Grąžintos finansavimo sumos ilgalaikiam irbiologiniam turtui jsigyti
VI Gauti dividendaiVII Kiti finansinės veiklos niniI!u srautai
VALIUTOS KURS~! PASIKEITI\IOI>. ITAKA rINIG~J IR I~I;\IG\'
EKVIVALENTI' LlKll("IĮ11Pinigų ir pinigų ek\'inlentų padidėjimas(sumaiėjimas)Pinigai ir pinigų ck\-'jvalentlli ataskaitiniolaikotarpio pradžioje
I)inigai ir pinigų ek\'ivalentai ataska~nil)/Jlaikotarpio pabaigoje
,-j~,:-. /'/Direktorė Danutė Stankuvienė
Finansų ir apskaitos vna vedėja
NtJoleMtšklnl~ne
Si~ona Ci~8 343) 56 290, eL p. simona,[email protected]
~",,}d
VALSTYBINIO SOCIALINIO DRAUDIMO FONDO VALDYBOSMARIJAMPOLĖS SKYRIUS
Juridinių asmenų registras, kodas 188677622, A. Valaičio g. 2, LT.68176 Marijampolė
FINANSINIŲ ATASKAITŲ AIŠKINAMASIS RAŠTAS
PAGAL 2014 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIS
20IS-02-IINr. (3.3) VT - 'ufO
I. BENDRO.JI DALIS
Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Marijampolės skyrius (toliau - Marijampolėsskyrius) yra Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos prie Socialinės apsaugos ir darboministerijos (toliau - Fondo valdyba) teritorinis skyrius. Marijampolės skyriaus kodas - 188677622,adresas - A. Valaičio g. 2, Marijampolė. Marijampolės skyriaus veiklą reglamentuoja LietuvosRespublikos valstybinio socialinio draudimo įstatymas ir Marijampolės skyriaus nuostatai.Marijampolės skyrius yra viešojo administravimo įstaiga, kurios paskirtis - organizuoti valstybinisocialinį draudimą ir vykdyti Valstybinio socialinio draudimo fondo (toliau - Fondas) lėšų tvarkymą beiapskaitą, užtikrinant priskaičiuotų socialinio draudimo įmokų, baudų, delspinigių surinkimą irišieškojimą į Fondą, teisingą duomenų apie apdraustuosius asmenis tvarkymą bei istatymuose nustatytųsocialinio draudimo ir valstybės biudžeto išmokų paskyrimą ir mokėjimą gavėjams. Marijampolėsskyrius taip pat vykdo kitas Lietuvos Respublikos, Lietuvos Respublikos vyriausybės, Socialinėsapsaugos ir darbo ministerijos, Fondo valdybos teisės aktais pavestas funkcijas.
Marijampolės skyrius veikia nuo 1997 m. sausio I d. reorganizavus ir sujungus Fondo valdybosMarijampolės miesto ir Marijampolės rajono skyrius, įregistruotas Lietuvos Respublikoje, išlaikomas išValstybinio socialinio draudimo fondo lėšų. Nuo 201 I m. gruodžio 30 d. reorganizuotas prijungiantValstybinio socialinio draudimo fondo valdybos Šakių ir Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos Vilkaviškio skyrius. Marijampolės skyrius yra biudžetinė įstaiga, išlaikoma iš Valstybiniosocialinio draudimo fondo lėšų, turinti antspaudą su savo pavadinimu ir Lietuvos valstybės herbu,spaudą su pavadinimu ir įstatymų nustatyta tvarka patvirtinta simbolika, atsiskaitomąją lėšų sąskaitąkredito įstaigoje.
Marijampolės skyriaus struktūrinių vienetų buveinių adresai:I. Marijampolės skyriaus Vilkaviškio skyrius, Maironio g. 6, LT-70 I la Vilkaviškis.2. Marijampolės skyriaus Šakių skyrius, Kęstučio g. 2, LT-71 130 Šakiai.Marijampolės skyriaus steigėjas yra Fondo valdyba. Kontroliuojamų ir asocijuotųjų subjektų
neturi.Marijampolės skyrius Lietuvos Respublikos Vyriausybės ar jos įgaliotos institucijos nustatyta
tvarka patikėjimo teise valdo, naudoja į Valstybinio socialinio draudimo fondo biudžeto apskaitąįtrauktą turtą.
Marijampolės skyriaus pajamas sudaro Marijampolės skyriaus išlaikymui skiriamos Fondolėšos, o sąnaudas - Marijampolės skyriaus valstybės tarnautojų ir darbuotojų, dirbančių pagal darbosutartis, darbo užmokesčio ir už juos mokamų socialinio draudimo įmokų, ilgalaikio materialioj o turto irnematerialiojo turto nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos, komunalinių paslaugų ir ryšit! sąnaudos,komandiruočių, kvalifikacijos kėlimo, transporto, paprastoj o remonto ir eksploatavimo sąnaudos beikitų paslaugų sąnaudos, patiriamos administruojant visų rūšių socialinį draudimą, socialinio draudimoišmokas ir jų mokėjimą. Marijampolės skyriuje vidutinis sąlyginis darbuotojų skaičius per ataskaitinįlaikotarpi - 149. Marijampolės skyriaus finansavimą iš Fondo garantuoja Valstybinio socialiniodraudimo įstatymas.
20 IS-R 18-1-82651
2
II. APSKAITOS POLITIKA
Marijampolės skyriaus finansinių ataskaitų rinkinys parengtas vadovaujantis LietuvosRespublikos buhalterinės apskaitos ir viešojo sektoriaus atskaitomybės įstatymų reikalavimais beiLietuvos respublikos finansų ministro patvirtintais Viešojo sektoriaus apskaitos ir finansinėsatskaitomybės standartais (toliau - VSAFAS) bei Fondo valdybos 2013 m. gruodžio 31 d. direktoriausįsakymu Nr. V-385 "Dėl valstybinio socialinio draudimo fondo administravimo įstaigų veiklosapskaitos politikos patvirtinimo" (su vėlesniais jo pakeitimais) patvirtinta Valstybinio socialiniodraudimo fondo administravimo įstaigų veiklos apskaitos politika (toliau - Apskaitos politika).
Marijampolės skyrius veiklai vykdyti įsigy tą nematerialųjį turtą, ilgalaikį materialųjį turtą,atsargas ir gautas paslaugas įtraukia j apskaitą su pridėtinės vertės mokesčiu. Pirkimo pridėtinės vertėsmokestis į atskaitą neįtraukiamas.
Marijampolės skyriaus finansinės ataskaitos pateiktos nacionaline valiuta - litais (Lt).
III. PASTABOS
Finansinės būklės ataskaitos pastabos
I pastaba. Nematerialusis turtas
Nematerialusis turtas apskaitomas įsigijimo savikaina, atėmus sukauptą amortizaciją ir vertėssumažėjimo nuostolius. Nematerialiojo turto likutinė vertė 2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis yra lygiO Lt. Marijampolės skyriaus nematerialųjį turtą sudaro programinė įranga, kurios įsigijimo savikainaiyra 18 585 Lt.
Kiekvienam nematerialiojo turto objektui nuo 20 IO m. sausio I d. nustatytas 3 metų (iki 20 IO m.sausio I d. buvo 4 metai) naudingo tarnavimo laikas nuo jo įsigijimo datos ir amortizacija paskirstytatolygiai kiekvienam naudingo tarnavimo mėnesiui.
Marijampolės skyriaus pagrindinėje veikloje naudojamo nematerialiojo turto amortizacijapripažįstama pagrindinės veiklos sąnaudomis. Visas nematerialusis turtas (18 585 Lt) yra visiškaiamortizuotas, tačiau vis dar naudojamas Marijampolės skyriaus veikloje.
Nematerialiojo turto vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį duomenys pateikiami Ilentelėje.
3
I lentelė
NEMATERIALIOJO TURTO VERTĖS PAGAL GRUPES PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮPateikimo valiuta ir tiks/umas: litais
Kitas nematerialusis turtas Nebaigti projektai irišankstiniai apmokėjimai
Eil. Plėtros Programinė patentai ir;ranga ir jos kitos literato ros. Prestižas iš visoNr. darbai kitaslicencijos licencijos mokslo ir
nematerialusis nebaigti išankstiniai(išskyrus 4 meno turtas projektai apmokėjimaistulpelyje kOriniainurodytas)
I 2 3 4 5 6 7 8 9 JO I I
1 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina X Xataskaitinio laikotaroio Dradžioie 18585 18585
2 Isjgiiimai Der ataskaitini laikotami (2.1+2.2) X X
2.1 pirkto tuno jsigijimo savikaina X X
2.2 neatlygintinai eauto tuno jsigijimo savikaina X X
3 Parduota, perduota ir nurašyto turto suma per X Xataskaitini laikataroi (3.1 +3.2+3.3)
3.1 parduota X X
3.2 perduota X X
3.3 DurašYlo X X
4 Pergrupavimai (+1-) X X
5 Įsigijimo ar pasigaminimo savikaina X Xataskaitinio laikotamio Dabai.oie 11+2-3+1-4) 18585 18585
6 Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio X X X X Xlaikotamio Dradžioie 18585 18585
7 Neatlygintinai gauta tuno sukaupta amonizacijos X X X X Xsuma**
8 Apskaičiuota amortizacijos suma per ataskaitini X X X X Xlaikotami
9 Sukaupta parduoto, perduoto ir Durašyto tuno X X X X Xamonizaciios suma (9.1 +9.2+9.3)
4
9.1 oarduoto X X X X X9.2 perduoto X X X X X9.3 nurašYlo X X X X X10 PerQrunavimai (+1-) X X X X X
JI Sukaupta amortizacijos suma ataskaitinio X X X X Xlaikolarnio nabaiQoi~ (6+7+8-9+1-10) 18585 18585
12 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio X Xnradžioie
13 Neatlygintinai gauto turto sukaupta nuvertėjimo X Xsuma**
14 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per ataskaitini X Xlaikotami
15 Panaikinta nuvertėjimo suma per ataskaitinį X Xlaikotami
16 Sukaupta parduota, perduota ir nurašyto turto X Xnuvertėiimo suma (16.1+16.2+16.3)
16.X XI parduoto
16.X X2 nerduoto
16.X X3 nurašvto
17 Pergrupavimai (+1-) X X
18 Nuvertėjimo suma ataskaitinio laikotarpio X XnabaiQoie (12+13+ 14-15-16+1.17)
19 Nematerialiojo turto likuti nė vertė ataskaitinio X Xlaikolarpio nabaiQoie (5-11-18)
20 Nemalerialiojo turlo likutinė vertė alaskaitinio X Xlaikotarpio pradžioie (1-6-12)
• - Pažymėti ataskaitos laukai nepildomi.** - Kito subjekto sukaupta turto amortizacijos arba nuvertėjimo suma iki perdavimo
5
2 pastaba. Ilgalaikis materialusis turtas
Nuo 2008 m. sausio 1 d. įsigaliojus naujai LR Vyriausybės 2001 m. spalio 19 d. nutarimo Nr.1250 "Dėl pripažinto nereikalingu arba netinkamu (negalimu) naudoti valstybės ir savivaldybių turtonurašymo, išardymo ir likvidavimo tvarkos aprašo patvirtinimo" 2.1 punkto redakcijai, vadovaujantisFondo valdybos direktoriaus 2009 m. gruodžio 16 d. įsakymu Nr. V-736. ilgalaikiam materialiajamturtui priskiriamas turtas. kuris naudingai eksploatuojamas ilgiau negu vienerius metus, o jo įsigijimovertė ne mažesnė už I 000 Lt. Ilgalaikio materialioj o turto vieneto likvidacinė vertė 1 (vienas) litas.
Marijampolės skyrius per ataskaitinį laikotarpį įsigijo ilgalaikio materialiojo turto už 819 609 Lt.Tai yra:
I. biuro įranga už 131 505 Lt:a) 4 512 Lt - kopijavimo aparatas Triumh Adler 3060i (komplekte);b) 12 161 Lt - I vnt. A tipo skeneris (Kodak i2600+Flatbet) ir 2 vnt. B tipo skeneriai (Kodak
i2600);c) 72 419 Lt - 45 vnt. plono kliento ir monitoriaus komplektų;d) 42 413 Lt - Elektroninė klientų srautų valdymo sistema.
2. negyvenamieji pastatai - už 688 104 Lt. Atlikti administracinio pastato esminio pagerinimodarbai, pergrupuojant iš nebaigtos statybos padidinta administracinio pastato įsigijimo savikaina.
Per 2014 metus parduoto ilgalaikio materialioj o turto įsigijimo savikaina yra 25080 Lt. Tai yraaukciono metu parduotas ilgalaikis materialusis turtas:
a) mašinos ir įrengimai - įsigijimo savikaina 14929 Lt;b) baldai ir biuro įranga - įsigijimo savikaina 10 151 Lt.Vadovaujantis 2009 m. gruodžio 16 d. Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos prie
Socialinės apsaugos ir darbo ministerijos direktoriaus įsakymo Nr. V-736 "Dėl ilgalaikio turtonusidėvėjimo (amortizacijos) normatyvų" nuostatomis, 2014 m. spalio I d. Finansų valdymo sistemojepergrupuotas Ilgalaikis materialusis turtas, tai yra seifas ir metalinės spintos - iš turto grupės "Baldai irinventorius" į turto grupę "Gamybos mašinos ir įrenginiai". Pergrupuoto turto vertė - II 162 Lt.
Ilgalaikio materialioj o turto likutinė vertė 2014 m. gruodžio 31 d. sudarė 8 101 439 Lt. iš jų:pastatai - 7 859 203 Lt, mašinos ir įrenginiai - 86 891 Lt, transporto priemonės - 2 146 Lt, baldai irbiuro įranga - 153 187 Lt. kitas ilgalaikis materialus turtas - 12 Lt.
Ankstesniais laikotarpiais (2006 m.) nustatyti negyvenamųjų pastatų nuvertėjimo nuostoliai2014 m. gruodžio 31 d. nepasikeitę. Metinės inventorizacijos, atliktos 2014 m. gruodžio 31 d.duomenimis, metu naujų ilgalaikio materialiojo turto išorinių ar vidinių nuvertėjimo požymiųnenustatyta.
Marijampolės skyriuje 2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis ilgalaikio materialiojo turto, kurisnebenaudojamas veikloje ir laikomas parduoti. likutinė vertė sudarė 75 Lt.
Ilgalaikio materialioj o turto, kuris yra visiškai amortizuotas. tačiau vis dar naudojamas veikloje.2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis įsigijimo savikaina yra 2 061 962 Lt.
Marijampolės skyriuje pastatų įsigijimo, pastatų perleidimo ar nebaigtų statybų nebuvo. Turto,kurio kontrolę riboja sutartys ar teisės aktai, ir turto, užstatyto kaip įsipareigojimų jvykdymo garantija.nebuvo. Pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis turto per 2014 metus Marijampolės skyriuje nebuvo.Kilnojamų ir nekilnojamų kultūros vertybių ir kitų vertybių, apskaitoje užregistruotų simboline vienolito verte per 2014 m. nebuvo. Sutarčių. pasirašytų dėl ilgalaikio materialiojo turto įsigijimo ateityjepaskutinę laikotarpio dieną Marijampolė skyrius neturi.
Ilgalaikio materialiojo turto vertės pasikeitimo per ataskaitinį laikotarpį duomenys pateikiami 2lentelėje.
6
2 lentelėILGALAIKIO MATERIALIOJO TURTO VERTĖS PAGAL TURTO GRUPES PASIKEITIMAS PER ATASKAITINĮ LAIKOTARI)Į
Pateikimo valiuta ir tikslumas' Ii/aisPastatai Kitas il~ltlltikis
InrrasĮru- N'rkilno- Mašinos Trans- Kilnoja- materialusis turtas Išank. ••Baldai ir Kitas liniai
Straipsniai 7.emr kIO ros ir jamosios ir porlo mosiosbiuTo ilgalaikis
Nebaigta Iš ,,-isoEil.Gyvena- kiti kultoros irengin- priemo- kultoros Kitos stat)'ba
apmo-;"ir. Kili pac;tatai jranga matcrial- kėji-mieji staliniai Hrlybės iai nės \'crly'bčs vertybės usis mai
turtasI 2 3 -I 5 6 7 & 9 10 11 12 13 1-1 15 16
Įsigijimo ar pasigaminimoI savikaina ataskaitinio laikotarpio X X X X
nradžio;e 10572463 355642 162669 2006608 21820 131192022 Įsigijimai pl:r ataskaitin; laikotarpj
X X X X(2.1+2.2) 131505 688104 8196092.1 nirkto turto isiQ.iiimo savikaina X X 131505 X 688104 X 8196092.2
neatlygintinai gauto turtoX X X Xisie.iiimo savikaina
Parduoto. perduoto ir nura.~)10 turto3 suma per ataskaitinj laikotarpi X X X X
(3.1+3.2+3.3) -14929 -10151 -25080J.l oarduoto X .14929 X .10151 X X -25080J,2 ocrduoto X X X X
l3 nurašvto X X X X,Per.ruoavimai (+/-) 688104 X 11162 X .11162 X .688104 XIsigijimo ar pasigaminimo, savikaina ataskaitinio laikotarpio X X X Xnabai.o;e ll+2-3+/-41 11260567 351875 162669 2116800 21820 13913731
• Sukaupta nusidėvėjimo suma X X X X X Xataskaitinio laikotarpio pradžioie 1742837 240719 151952 1956536 21808 4113852
7 Neatlygintinai gauto turto sukaupta X X X X X Xnusidėvėiimo suma ••
8 Apskaičiuota nusidėvėjimo suma X X X X X XDer ataskaitini laikotami 121340 28037 8571 28379 186327Sukaupta parduoto. perduoto ir
9 ll11rasylo turto nusidėvėjimo suma X X X X X X(9.1+9.2+9.3) .14926 -10148 -25074
9.1 parduoto X X -14926 X .10148 X X X -250749.2 nerduolo X X X X X X
7
9.3 nur<lSyto X X X X X X
10 Pcr.ruoavimai (+1-) X X 11154 X -11154 X X XSukaupta nusidhėjimo suma
" ataskaitinio laikotarpio pabaigoje X X X X X X(6+7+8-9+1-10) 1864177 264984 160523 1963613 21808 4275105
12 Nuvertėjimo suma ataskaitinio X X X X Xlaikotaroio nradžioie 1537188 1537188
13 Neatlygintinai gauto turto sukaupta X X X X Xnuvcrtėiimo suma"
14 Apskaičiuota nuvertėjimo suma per X X X X Xataskaitinj laikotarpj
15Panaikinta nuvcrtėjimo suma per
X X X X Xataskaitini laikotarniSukaupta parduota. perduoto ir
I. nurašyta turto nuvertėjimo suma X X X X X(16.1+ 16.2+ 16.3)
16.1 parduota X X X X X
16.2 Derduota X X X X X
16) nuraSvto X X X X X
17 Pergrupavimai (+1-) X X X X X
Nuvertėjimo suma ataskaitinioI' laikotarpio pabaigoje X X X X X
(12+ 13+ 14+ 15.16+1.17\ 1537188 1537188'9 Tikroji vertė ataskaitinio X X X X X X X X X X X Xlaikotarnio oradžiDie
Neatlygintinai gauto turto iš kito20 subjekto sukauptos tikrosios vertės X X X X X X X X X X X X
Dokvtis
21 Tikrosios vertės pasikeitimo per X X X X X X X X X X X Xataskaitini laikotarpj suma (+I-)Parduoto. perduoto ir nur8Š)10 turto
22 tikrosios vertės suma X X X X X X X X X X X X(22.1+22.2+22.3)
zz I parduoto X X X X X X X X X X X X
222 DcrduoĮo X X X X X X X X X X X X
22.1 nuraŠ\'10 X X X X X X X X X X X X
23 Pergrupavimai (+1-) X X X X X X X X X X X X
8
Tikroji vertė ataskaitinio24 laikotarpio pabaigoje (19+20+1- X X X X X X X X X X X X
21-22+1-23)'Ilgalaikio materialiojo turto
2'likuti nė vertė ataskaitinio X X X Xlaikotarpio pabaigoje (5-11-18+24) 7859203 86891 2146 153187 12 8101439Ilgalaikio materialiojo turto
26 likutinė vertė ataskaitinio X X X Xlaikotaroio oradžioie 11-6-12+19\ 7292439 114923 10717 50072 12 7468163
• - Pažymėti ataskaitos laukai nepildomi .•• - Kito subjekto sukaupta turto nusidėvėjimo arbanuvertėjimo suma iki perdavimo
9
3 pastaba. Ilgalaikis finansinis turtas
Marijampolės skyrius per ataskaitinį laikotarpį ilgalaikio finansinio turto neturėjo.
4 pastaba. Ilgalaikės investicijos; kontroliuojamus ir asoeijuotuosius subjektus
Marijampolės skyrius kontroliuojamų imonių ir asocijuotų subjektų neturi.
5 pastaba. Ilgalaikės investicijos i skolos vertybinius popierius
Marijampolės skyrius ataskaitiniu laikotarpiu ilgalaikių investicijų i skolos vertybinius popieriusnevykdė.
6 pastaba. Paskolos kontroliuojamiems ir asoeijuotiesiems subjektams
Marijampolės skyrius kontroliuojamų imonių ir asocijuotų subjektų neturi.
7 pastaba. Po vienerių metų gautinos sumos
Marijampolės skyrius ataskaitiniu laikotarpiu po vienerių metų gautinų sumų neturėjo.
8 pastaba. Atsargos
Marijampolės skyriaus atsargų apskaitos metodai ir taisyklės nustatyti vadovaujantis 8-iuojuviešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartu, patvirtintu Lietuvos RespublikosFinansų ministro 2008 m. rugsėjo 20 d. įsakymu Nr. IK-220 "Dėl viešojo sektoriaus apskaitos irfinansinės atskaitomybės 8-ojo standarto patvirtinimo" ir vėlesniais jo pakeitimais.
Atsargos - tai trumpalaikis turtas, kuri Marijampolės skyrius sunaudoja pajamoms uždirbti arviešosioms paslaugoms teikti per vienerius metus. Atsargos pripaž;stamos ir registruojamos apskaitoje.jei jos atitinka šį atsargų apibrėžimą. Prie atsargų priskiriamas neati duotas naudoti ūkinis inventorius.Atiduoto naudoti ūkinio inventoriaus vertė iškarto įtraukiama i sąnaudas. Atsargos apskaitojeregistruojamas pagal atsargų įsigijimo dokumentus (sąskaitas faktūras, perdavimo aktus).
Marijampolės skyriaus apskaitoje atsargos skirstomos i šias pagrindines grupes: medžiagos iržaliavos; ūkinis inventorius; nebaigtos vykdyti sutartys; atsargos, skirtos parduoti (perduoti).
Atsargos, sunaudotos veikloje, nurašomos ir finansinėse ataskaitose parodom os ivertinus"pirmas gautas - pirmas išduotas" (FIFO) metodu (daroma prielaida, kad pirmiausia naudojamosanksčiau įsigytos atsargos).
Marijampolės skyriaus balansinės atsargų vertės pagal atsargų grupes pasikeitimas ataskaitiniulaikotarpiu pateikiamas 3 lentelėje.
Marijampolės skyriuje atsargos 2014 m. gruodžio 31 d. sudarė 963 Lt, tai yra nepanaudoto kuroautomobilio bake vertė - 595 Lt, laminavimo vokeiiai - 238 Lt, rėmeliai sveikinimams - 130 Lt. Per2014 metų ataskaitini laikotarpi aukcione parduota atsargų, kurių vertė I 590 Lt.
10
3 lentelėBALANSINĖS ATSARGŲ VERTĖS PAGAL ATSARGŲ GRUPES PASIKEITIMAS PER
ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮPateikimo valiuta ir tikslumas' litais
Nebaigta gaminti Pagaminta produkcija Ilgalaikis
Medžiagos.produkcija ir nebaigtos ir atsargos skirtos materialu
Strateginės ir vvkdvti ,utartv, parduoti is irneliečiamosio
žaliavos ir biologinisOkinis nebaigta nebaigtos atsargos.
atsargos inventorius gaminti vykdyti pagaminta skirtosturtas,
produkcija skirtasprodukcija sutartys parduoti parduoti
2 3 4 5 6 7 8 9
I. Atsargų ;sigijimo vertė ataskaitiniolaikotarpio pradžioje 873t2. Jsigyta atsargų pcr ataskaitin;laikotarpj: (2.1+2.2) 148718
2.1. jsij.!)'10 turto jsigijimo savikaina 148718
'.2. nemokamai gautų atsargų jsigijimoavikaina. Atsargų sumai.ėjimas per ataskaitinj
laikotami (3.1+3.2+3.3+3.4) -148628
.1. Parduota -I 590
.2. Perleista (paskir,t,ta)
.3. Sunaudota veikloie -49481
.4. Kiti nurašvmai -97557
.I'ergrupavimai (+1-1
S. Atsargų jsigijimo vertė ataskaitiniolaikotaro;o oabai.oie C1+2-3+1-4\ 963b. Atsargų nuvertėjimas ataskaitiniolaikotarpio pradžioje. Nemokamai arba už simbolinĮ atlygiE-autųatsargtl sukaupta Iluvertėjimo sumaiki perdavimo)IS.Atsargų nuvertėjimas per ataskaitinilaikotarpj9. Atsargų vertės sumažėjimo atkūrimoper ataskaitinj laikotarpj suma10. Per ataskaitinj laikotarpi parduotų.nerleistų (paskirstytų). sunaudotų irurašytų atsargų nuvertėjimas10.1+ 10.2+ I0.3+ I0.4)
10.1. Parduota10.2. Perleista (oaskirstvta)
10.3. Sunaudota veikloie10.4. Kiti nurašvmai
II. Nuvertėjimo pergrupavimai (+1-)
12. Atsargų nuvertejimas ataskaitiniolaikotarPio Dabai.oie (6+7-8-9+1-10\13. Atsargų balansine vertetaskaitinio laikotarpio pabaigoje (5-III 963
14. Atsargų balansine nrtetaskaitinio laikotaroio oradžioie 1I-6 873
9 pastaba. Išankstiniai apmokėjimai
Marijampolės skyriaus išankstiniai apmokėjimai 2014 m. gruodžio 31 d. sudarė I 047 Lt, tameskaičiuje ateinančių laikotarpių sąnaudos - 152 Lt, išankstiniai apmokėjimai tiekėjams - 895 Lt.
Marijampolės skyriaus informacija apie išankstinius apmokėjimus 2014 m. gruodžio 31 d.
II
būklei pateikiama 4 lentelėje.4 lentelė
INFORMACIJA APIE IŠANKSTINIUS APMOKĖ.J1MUSPER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮ
Pateikimo valiuta ir tikslumas' litais..
Paskutinė PaskutinėEil. Straipsnio pavadinimas ataskaitinio
praejusioNr. ataskaitiniolaikotarpio diena laikotarpio diena
I 2 3 4
I. Išankstiniai apmokėjimai 1 047 1487
1.1. Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams 895
1.2. Avansiniai mokesčių mokėjimai
1.3. Išankstiniai apmokėjimai Europos Sąjungai
1.4. Išankstiniai apmokėjimai darbuotojams
1.5. Kiti išankstiniai apmokėjimai
1.6. ~teinančių laikotarpių sąnaudos 152 1487
2. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimas (2.4 eilutė) O O
2.1. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pradžioje
2.2. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo per ataskaitini laikotarpi suma
o' Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo sumos atkūrimas_ ..).
2.4. Išankstinių apmokėjimų nuvertėjimo suma laikotarpio pabaigoje (2.1 +2.2-2.3)
3. Išankstiniai apmokėjimai grynąja verte (1-2) 1 047 1487
10 pastaba. Per vienus metus gautinos sumos
Marijampolės skyriaus informacija apie per vienus metus gautinas sumas ataskaitiniu laikotarpiupateikiama 5 lentelėje.
Marijampolės skyriaus per vienus metus gautinos sumos 2014 m. gruodžio 31 d. sudarė 613 911Lt. tame skaičiuje sukauptos finansavimo pajamos - 612197 Lt, kitos gautinos sumos I 714 Lt - tai užkomunalinius patarnavimus iš nuomininkų gautina suma.
5 lentelėINFORMACI./A APIE PER VIENUS METUS GAUTI NAS SUMAS
PER ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮPateikimo valiuta ir tikslumas: litais
Paskutinė ataskaitinio laikotarpio Paskutinė praėjusio ataskaitiniodiena laikotarpio diena
tarpjų iš tarp jų iš tarp ji! ištarp jų iš
Eil. kontroliuojamll kontroliuojamųNr.
Straipsnio pavadinimas viešojo ir asocijuotųjųviešojo ir asocijuotųji'
iš viso sekto- iš viso sekto-riaus
ne viešojo riausne viešojo
subjektųsektoriaus subjektų sektoriaussubiektu subiektu
I 2 3 4 5 6 7 8I. Pcr vienerius metus gautinų
sumlĮ Įsigijimo savikaina, iš 613 911 149 737001 144viso(l.1 + 1.2+ 1.3+ 1.4+1.5+1.6)
1.1. Gautinos finansavimo sumos
1.2.Gautini mokesčiai ir socialinėsmokos
1.2.1. Gautini mokesčiai
12
1.2.2. Gautinos socialinės imokosGautinos sumos už turto
1.3 naudojimą, parduotas prekes,turta, paslaueas
1.3.1. Gautinos sumos užturto naudoi ima
1.3.2Gautinos sumos už parduotasprekes
1.3.3.Gautinos sumos už suteiktaspaslaugas
1.3.4.Gautinos sumos už parduotąilgalaiki turta
1.3.5. Kitos
1.4.Gautinos sumos už konnskuotąturta, baudos ir kitos netesvbos
1.5. Sukauptos gautinos sumos 612197 7352 ••1
1.5.1. Iš biudžeto
1.5.2. Kitos 612 197 735241
1.6. Kitos eautinos sumos 1 71•• 1••9 I 760 I.•.•
Per vienerius metus gautinų2. sumų nuvertėjimas ataskaitinio
laikotamio nabaigoie
3.Per vienerius metus gautinųsumų balansinė verti ((-2\
34 235 Lt gautinų trūkumų suma apskaitoma straipsnyje "Kitos gautinos sumos". VadovaujantisApskaitos politika, kiekvieno ketvirčio pabaigoje apskaičiuojamas 100 proc. gautinų trūkumųnuvertėjimas, nes ;siskolinimas trunka daugiau nei 180 dienų. Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje gautinitrūkumai yra lygūs gautinų trūkumų nuvertėjimui.
11 pastaba. Pinigai ir pinigų ekvivalentai
Pinigai ir jų ekvivalentai - tai pinigai kredito įstaigos sąskaitoje. Pinigų likučių paskutinęataskaitinio laikotarpio dieną ir paskutinę praėjusio ataskaitinio laikotarpio dieną Marijampolės skyriausveiklos finansavimo sąskaitoje kredito ;staigoje nebuvo.
12 pastaba. Finansavimo sumos
2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis finansavimo sumos sudarė 8 101 439 L1. Ataskaitiniolaikotarpio pradžioje - 7 468 163 Lt.
Per ataskaitin; laikotarpį gauta finansavimo sumų 10 390 430 Lt, IS JŲ neplDlglDlam turtuiįsigyti - 965 857 Lt, kitoms išlaidoms kompensuoti (apmokėti darbo užmokesčio, socialinio draudimo,prekių ir paslaugų įsigijimo sąnaudas) - 9 424 573 Lt. Iš valstybės biudžeto finansavimo sumų perataskaitinį laikotarpį negauta.
Informacija apie Marijampolės skyriaus finansavimo sumas pateikiama 6 lentelėje.
6 lentelė
13
6 lentelėFINANSAVIMO SUMOS PAGAL ŠALTINĮ, TIKSLINĘ PASKIRTĮ IRJŲ POKYČIAI PER
ATASKAITINĮ LAIKOTARPĮPateikimo valiuta ir tikslumas: litais
Per alaskaitini laikolanli
Finan-Finan.
Finanu,-imo l\1l\'imo Finansa\'imoFinansa- sa\'imo Finamm,imo
sumų likutisFinansavimo Finan- :\1.'811)" Perduo-
vimoFinan!>ll- sumų sumų likutis
Eil. FinanSll\'imo sumos h:aulosl.sumų sumų
ataskaitinio sll'imo li:intinai ,. sumažėo- sumažėjimassumų \'imo (gaut- atllskaifinioN,. sumos išsk)'rus mažėjimas
laikotarpio sumų gautas kitiems jimas Ml diljų !>umos inų) laikotarpiopradiiojl' nrall)'gintinai Il('~ru- turtas \'SS tuno panaudojimo
Mljų (grąžintas) pasi- p<lbai~ojcgaulą turtlĮ pnimn perdnimoparda- sa\'o n~iklai
ne \'SS keiti-vimo mas
I 2 3 4 5 6 7 8 9 10 \I 12 13II nlsl)'bh billdf.tlo(iJskyrul nlSI)bkbiudlflO nign •• im'l
I. dali. I:aul~iiEuropos S.•junl:o,"IIbi~nio ulu)bių irlarplalllini'lo•.••-anizatii~l;
11 nepiniginiam lurtui.sigyti
"kiloms i~laidomskomoensuotiII u,-i\'ald)'bkbiudlflo jihk"",,u"i\lllld)bhbilldt~lo uigna' imų,. dali.liIaul.• ii[uropos S.Įjllngos.uhi~nio \IIIlu)'bil,ir
~~~i:i~~:~l:
"nepiniĮ,:iniam turtui'siuvti
"kitoms i~laidomskomPensuotiII EuroposSlĮjllnlilos.lIhi~nio\'aISI)bi'l irtarplaulini'lol"kanizatijllllinanu,-jmo SlImlldalis. kuri gaunama,. ii EurofIosS~junI:Os.n~iskailanlrinans..-imo sum'l ii\III1'lybkarSII\'i\'ald)'bhbiudtrlŲ r.Sproj~klam1linanoUOli}:
Jtnepmiginiam turtUI'Si~\'li
J2kitoms i~laldomskompensuoti.. n kitu ŠAltiniu: 7468163 10390430 6 9744175 12973 8101439
"nepiniginiam turtUI 7468 163 965857 6 332575 8 101 439
Įsigyii:
" kitoms i~laidoms 9424573 9411600 12973konmenSllotilIi viso, finansu,'imo 7468 163 10390430 6 9744 175 12973 8 101 439sumu:
2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis finansavimo sumų sumažėjo dėl:a) turto pardavimo - 6 Lt, parduoto ilgalaikio materialioj o turto pelnas;b) panaudojimo savo veikloje - 9 744175, išjų: nepiniginiam turtui įsigyti - 332575 Lt, kitoms
išlaidoms kompensuoti - 9 411 600 Lt.Per ataskaitinį laikotarpį Fondo valdybai grąžinta 12 973 Lt finansavimo sumų, tai yra iš
nuomininkų gautos lėšos, kuriomis mažinamos komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos.2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis sukauptų finansavimo pajamų likutis - 612 197 Lt.Per ataskaitinį laikotarpi gauta finansavimo sumų -10 390 430 Lt, iš jų ilgalaikiam materialiajam
turtui - 819 609 Lt, atsargoms - 146248 Lt, kitoms išlaidoms - 9 424573 Lt.Grąžintinų finansavimo sumų ataskaitinio laikotarpio pabaigoje nebuvo. Duomenys apie
finansavimo sumas pateikti 7 lentelėje.
14
7 lentelėFINANSAVIMO SUMOS 2014 M. GRUODŽIO 31 D. DUOMENIMIS
I. Sukaunta finansavimo naiamu suma ataskaitinio laikotarnio oabai{w 'e:
Eil. Finansavimo sumų Ekonominės ValstybėsFinansavimo ~altinis klasifikacijos Programa Suma. Lt
Nr. paskirtis straiDsnis funkcija
I VSDF (V22821 OI00) 612197Iš viso: 612197
• 2. Gautinu finansavimo sumn likutis ataskaitinio laikotarnio nabaiuo'e:
Eil. Finansavimo sumųEkonominės Valstybės
Finansavimo šaltinis klasifikacijos Programa Suma. LtNr. paskirtis straiDsnis funkcija
IILOT: E-FORMA:
ES (V413100100) IIQ. turtui ES ir kitos O2 ES (V413 100300) Atsargoms FIVS O3 ES (V413200100) Kt. išlaidoms FIVS O
4Valstybės biudž.IV414200100) Kt. išlaidoms FIVS O
5 Savi vald. biudž.(V 415200100)' Kt. išlaidoms FIVS O
6ILGT;
VSDF (V416110100) 110. turtui STATREK O
7 VSDF (V4161103001 Atsamoms FlVS O
8 VSDF rV416210100l Kt. išlaidoms FIVS OIš viso: O
3. Per ataskaitini Jaikotaroi 1!3UtOS finansavimo sumos:
Eil. Finansavimo sumų Ekonominės ValstybėsFinansavimo šaltinis klasifikacijos Programa Suma. Lt
Nr. paskirtis strainsnisfunkcija
I IIQ. turtuiILOT: E-FORMA:
ES (V423110100) ES ir kitos O
2 ES (V423 130100) AtsarQoms FIVS O
3 ES (V4232001001 Kt. išlaidoms FIVS O
4Valstybės biudž.(V 42420(100) Kt. išlaidoms FIVS O
5Savi vald. biudž.(V 425200 I001' Kt. išlaidoms FIVS O
6ILGT;
VSDF (V426111100) lig. turtui STATREK 819609
7 VSDF (V426131100) AtsarQoms FIVS 146248
8 VSDF (V4262J0100l Kt. išlaidoms FIVS 9424573
9 VSS (V426113100)" IIQ. turtui ILGT OIš ",iso: 10390430
4. Grąžintinos finansa",imo sumos ataskaitinio laikotarnio nabaifJoie:
Eil. Finansavimo sumųEkonominės Valstybės
Finansavimo 'šaltinis kla"ifikacijos Programa Suma. LtNr. paskirtis straipsnis
funkcija
I VSDF (V686000600) 11°. turtui ILOT:STATREK O
2 VSDF (V686000600) Atsargoms FIVS O
3 VSDF (V686000600) Kt. Išlaidoms FIVS OIš viso: O
13 pastaba. Ilgalaikiai ir trumpalaikiai finansiniai jsipareigojimai
Marijampolės skyrius ataskaitiniame laikotarpyje ilgalaikių finansinių įsipareigojimų neturėjo.Marijampolės skyriaus trumpalaikiai Įsipareigojimai 2014 m. gruodžio 31 d. sudarė 615921 Lt.
Infonnacija apie Marijampolės skyriaus trumpalaikius įsipareigojimus pateikiama 8 lentelėje.
15
8 lentelėINFORMACI.JA APIE KAI KURIAS TRUMPALAIKES MOKĖTI NAS SUMAS
2014 M. GRUOŽIO 31 D. DUOMENIMISPateikimo valiuta ir tikslumas' litais
Paskutinė ataskaitinio laikotarpio Paskutinė praėjusio ataskaitiniodiena laikotarpio diena
tarp jų iš tarp jI! iš
tarpjųiš kontroliuoja- tarp jų iškontroliuo.
Eil. Straipsnio pavadinimas mų ir jamų irNr. Iš viso viešojo asoeijuolųjų Iš viso vidoj o asoeijuotųjų
sektoriaus sektoriaussubjektų
ne viešojo subjektųne viešojo
sektoriaus sektoriaussubiektų subiekto
I 2 3 4 5 6 7 8
I. Mok~tinos subsidijos,dotacijos ir finansa"imo 59773 59773sumos
2. Tiekėjams mokėti nos sumos 37364 149 152943 3073. Sukauptos mokėtinos sumos 578557 136843 526645 1029603. I. Sukauptos finansavimo
sanaudos3.2 Sukauptos atostoginių 578 557 136843 526645 102960
sanaudos3.3 Kitos sukauptos sąnaudos3.4 Kitos sukauptos mokėtinos
sumos4. Kiti trumpalaikiai
'sinarei2oiimai4.1. Mokėtini veiklos mokesčiai4.2. Gauti išankstiniai apmokėjimai4.3. Kitos mokėtinos sumos
5. Kai kurių trumpalaikitImokėtinų sumų balansinė 615921 t36992 739361 t63040vertė (J +2+3+4)
Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje tiekėjams mokėtinos sumos sudarė 37 364 Lt, iš jų 149 Ltviešojo sektoriaus subjektams. Sukauptos mokėtinos sumos paskutinei ataskaitinio laikotarpio dienaiyra 578 557 Lt. Iš jų: sukauptos atostoginių sąnaudos 441 714 Lt, sukauptos socialinio draudimoimokos 136843 Lt.
14 pastaba. Ilgalaikiai ir trumpalaikiai atidėjiniai
Marijampolės skyrius atskaitiniu laikotarpiu ilgalaikių ir trumpalaikių atidėjinių neturėjo.
15 pastaba. Grynasis turtas
Marijampolės skyriaus grynojo turto 2014 m. gruodžio 31 d. nebuvo.
Veiklos rezultatų ataskaitos pastabos
16 pastaba. Finansavimo pajamos
Finansavimo pajamų likutis ataskaitinio laikotarpio pabaigoje buvo 9 621 136 Lt. Tai yrafinansavimo pajamos iš kitų finansavimo šaltinių - valstybinio socialinio draudimo fondo.
Finansavimo pajamos ilgalaikiam turtui - 186 333 Lt (šias pajamas sudaro ilgalaikio
16
9420766 Lt (darbo užmokesčiui, socialinio draudimo įmokos, prekių ir paslaugų įsigijimui). Lyginant2014 m. gruodžio 31 d. duomenis su 2013 m. gruodžio 31 d. duomenimis, finansavimo pajamospadidėjo 397 994 Lt.
17 pastaba. Pagrindinės veiklos kitos pajamos
Marijampolės skyriaus pagrindinės veiklos kitos pajamos apskaitomos vadovaujantis 10 - tuojuViešojo sektoriaus apskaitos ir finansinės atskaitomybės standartu "Kitos pajamos", patvirtintu LietuvosRespublikos Finansų ministro 2008 m. balandžio 28 d. įsakymu Nr. IK-161 (su vėlesniais jopakeitimais).
Marijampolės skyriuje pagrindinės veiklos kitų pajamų per ataskaitinį laikotarpį gauta 13 228Lt, tai yra:
I. pajamos iš atsargų pardavimo - 2 423 Lt;2. pajamos iš ilgalaikio materialioj o turto pardavimo - 20 Lt;3. už suteiktas paslaugas - 59 Lt;4. pajamos gautos už ilgalaikio turto nuomą - 10 726 Lt.
Informacija apie Marijampolės skyriaus pagrindinės veiklos kitas pajamas pateikiama 9lentelėje.
9 lentclė2014 M. PAGRINDINĖS VEIKLOS KITOS PAJAMOS
PalcikilT10 valiuta ir tikslumas: litais
I PraėjęsEil. AtaskaitinisNr.
Straipsnio pavadinimas laikotarpis ataskaitinislaikotarpis
I 2 3 4I. Apskaičiuotos pa2Tindinės veiklos kitos naiamos 13228 443451.1 Paiamos iš rinkliavu1.2 Paiamos iš administraciniu baudu1.3 Paiamos iš dividendu1.4 Paiamos iš atsargu oardavimo 24231.5 Nematerialioio ir ilgalaikio materialioio turto nardavimo oelnas 201.6 Suteiktų paslaugų pajamos1.6.1 Suteiktl' paslaugl', išskyrus nuomą, pajamos 591.6.2 Nuomos pajamos (pagrindinė veikla)1.7 Kitos 10726 44345
2. Pervesti nos i biudžetą pagrindinės veiklos kitos pajamos -13 234 -10 110
3. Pagrindinės veiklos kitos paiamos -6 34235
Per ataskaitini laikotarpį Fondo valdybai pervesta pagrindinės vciklos kitų pajamų 13 234 Lt.Ataskaitiniu laikotarpiu pagrindinės veiklos kitos pajamos yra 6 Lt, nes pervesti nos į biudžetą
pagrindinės veiklos kitos pajamos (13 234 Lt) yra didesnės nei apskaičiuotos pagrindinės veiklos kitospajamos (13228 Lt). Viešame prekit! aukcione parduodamo ilgalaikio materialioj o turto likuti nė vertėbuvo 20 Lt, o parduota už 26 Lt, todėl pagrindinės veiklos kitos pajamos sudarė 6 Lt.
Lyginant ataskaitinio laikotarpio duomenis su praėjusio ataskaitinio laikotarpio duomenimispagrindinės veiklos kitos pajamos žymiai pasikeitė. Praėjusį ataskaitinį laikotarpį į apskaitą buvoįtraukti 34 235 Lt gautini trūkumai:
a) 32 235 Lt - Vytauto Paunksnio skola dėl nesumokėtų administracinių patalpų nuomos irkomunalinių paslaugų, priteistų nuo 2008 m. gegužės 27 d..
b) 2 000 Lt - nuo 2008 m. lapkričio 24 d. iš Naglio Ilgūno priteistos išlaidos advokato pagalbaiapmokėti.
Vadovaujantis Apskaitos politikos nuostatomis, praėjusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje visaiskolos sumai buvo apskaičiuotas gautinų sumų nuvertėjimas, todėl pagrindinės veiklos kitos pajamos
17
Vadovaujantis Apskaitos politikos nuostatomis, praėjusio ataskaitinio laikotarpio pabaigoje visaiskolos sumai buvo apskaičiuotas gautinų sumų nuvertėjimas, todėl pagrindinės veiklos kitos pajamosyra apskaitytų gautinų trukumų suma (34 235 Lt).
Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje apskaičiuotas 100 proc. gautinų trūkumų nuvertėjimas, nesisiskolinimas trunka daugiau nei 180 dienų. Ataskaitinio laikotarpio pabaigoje gautini trukumai yralygūs gautinlĮ trūkumų nuvertėjimui.
18 pastaba. Pagrindinės veiklos sąnaudų ir pagrindinės veiklos pinigų srautų segmentai
Marijampolės skyrius per 2014 metus patyrė 9 621 130 Lt pagrindinės veiklos sąnaudų.Lyginant ataskaitini laikotarpį su praėjusių metų atskaitiniu laikotarpiu pagrindinės veiklos sąnaudospadidėjo 363 753 Lt arba 3,9 proc. Tai itakojo padidėjusios darbo užmokesčio ir socialinio draudimosąnaudos, bei sunaudotų ir parduotų atsargų savikaina.
Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo įmokų sąnaudos per 2014 metus sudarė 6 737 861 Lt.tai yra 70,0 proc. nuo visų pagrindinės veiklos sąnaudų.
Marijampolės skyriaus ilgalaikio turto nusidėvėjimo ir amortizacijos sąnaudos ataskaitiniulaikotarpiu buvo 186 327 Lt. Lyginant su praėjusių metų ataskaitiniu laikotarpiu, šios sąnaudossumažėjo 88 00 I Lt.
Komunalinių paslaugų ir ryšių sąnaudos per 2014 metus sudarė 451 922 Lt. Didžiausią šiųsąnaudų dalį sudarė: ryšių - 131 305 Lt, šildymo - 121 244 Lt, elektros energijos - 89 788 Lt, kitųkomunalinių paslaugų sąnaudos - 84 585 Lt.
Komandiruočių sąnaudos per ataskaitinį laikotarpi sudarė 8 741 Lt. Lyginant su praėjusių meilIataskaitiniu laikotarpiu šios sąnaudos sumažėjo 996 Lt (per ataskaitinį laikotarpi istaigos darbuotojamsbuvo organizuojama ženkliai mažiau mokymų).
Marijampolės skyriaus transporto sąnaudos per 2014 metus sudarė 26 125 Lt. Didžiausia šiųsąnaudų dalis - kuro sąnaudos.
Kvalitikacijos kėlimo sąnaudos ataskaitiniame laikotarpyje sudarė 816 Lt. Per ataskaitinilaikotarpi Marijampolės skyriaus darbuotojai išklausė darbų saugos, priešgaisrinės saugos kursus, kėlėelektros saugos VK kvalifikaciją, buvo atestuojami energetikos srityje.
Paprastoj o remonto ir eksploatavimo sąnaudos ataskaitiniu laikotarpiu sudarė 50 061 Lt.Didžiausią šių sąnaudų dali - 35 465 Lt sudarė kompiuterinės, biuro ir kitos technikos eksploataciniųmedžiagų įsigijimo sąnaudos. Patalpų eksploatavimo sąnaudos - 14 560 Lt.
Per ataskaitinį laikotarpi sunaudota atsargų už 91 312 Lt. Lyginat su praėjusiu ataskaitiniulaikotarpiu atsargų sąnaudos padidėjo 51 870 Lt. Buvo isigyti nauji baldai už 37 137, sumontuotosatnaujintos infonnacinės iškabos, kabinetų lentelės (2 944 Lt).
Nuomos sąnaudos per ataskaitini laikotarpi sudarė 365 Lt. Tai yra garažo patalpų tarnybiniamautomobiliui Šakiuose nuomos sąnaudos.
Kitų paslaugų sąnaudų per 2014 metus patirta 2 058 575 Lt. Didžiąją jų dali sudarė išmokųmokėjimo sąnaudos - 2043 075 Lt. Klientų aptarnavimo sąnaudos - 678 Lt.
Pagrindinės veiklos kitos sąnaudos per ataskaitini laikotarpį sudarė 9 025 Lt. Lyginant supraėjusiu ataskaitiniu laikotarpiu šios sąnaudos sumažėjo 5 349 Lt arba 59,3 proc.
Infonnacija apie Marijampolės skyriaus pagrindinės veiklos sąnaudų ir pagrindinės veiklospinigų srautų segmentus pateikiama 10 lentelėje.
18
10 lentelė2014 M. PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDŲ IR PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ SRAUTŲ SEGMENTAI
Pateikimo valiuta ir tikslumas: litaisSe~mentai
Bendros Viešoji Aplin. BOstas irSveika. Poilsis,
Eil. nr. Finansinių ataskaitų straipsniai valstybės Gy. tvarka ir Ekon. tos kultOr Švie- Socialinė Iš visokos ap. komunaipaslaug . nyba visuomenės ornika -inis ūkis apsau- a ir timas apsauga
os apsauga sauga ga religijaI 2 3 4 5 6 7 8 9 10 II 12 13I. PAGRINDINĖS VEIKLOS SĄNAUDOS -9621 130 -9621 1301.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -6737861 -67378611.2. Nusidėvėjimo ir amortizaciios -186327 -1863271.3. Komunalinių paslau.gu ir ryšių -451 922 -451 9221.4. Komandiruočių -8741 -8 7411.5. Transporto -26 125 -26 1251.6. Kvalifikacijos kėlimo -816 -8161.7. Paprastoio remonto ir eksploatavimo -50061 -500611.8. Nuvertėjimo ir nurašytų sumų O O1.9. Sunaudotu ir parduotu atsargu savikaina -91 312 -913121.1o. Socialinių išmokų O O1.11. Nuoma -365 -3651.12. Finansavimo O O1.13. Kitu paslaugų -2058 575 -20585751.14. Kitos -9025 -9025
2.AI'SKAITOS POLITIKOS KEITIMO IR ESMI:-<I~I O OAI'SKAITOS KI.AIIl~1 TAISYMO ĮTAKA
J. PAGRINDINĖS VEIKLOS PINIGŲ O OSRAUTAI3.1. Išmokos -9570 820 -95708203.1.1. Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo -6688816 -66888163.1.2. Komunalinių paslaugų ir ryšių -464 235 -464 2353.1.3. Komandiruočių -8 768 -8 7683.1.4. Transporto -25 347 -253473.1.5. Kvalifikacijos kėlimo -816 -8163.1.6. Paprastojo remonto ir eksploatavimo -50354 .SO 3543.1.7. Atsargų isigijimo -90 568 -90568
19
3.1.8. Socialinių išmokų O O3.1.9. Nuomos -393 -3933.1.10. Kitų paslaugų isigijimo -2 238 523 -22385233.1.11. Sumokėtos palukanos O O3.1.12. Kitos išmokos -3 000 -3000
20
19 pastaba. Kitos veiklos pajamos ir sąnaudos
Marijampolės skyrius atskaitiniu laikotarpiu kitos veiklos pajamų ir sąnaudų neturėjo.
20 pastaba. Finansinės ir investicinės veiklos pajamos ir sąnaudos
Marijampolės skyrius per ataskaitini laikotarpį gavo I Lt palūkanų. Palūkanos pervestos Fondovaldybai.
Marijampolės skyrius atskaitiniu laikotarpiu linansinės ir investicinės veiklos sąnaudų nepatyrė.II lentelėje pateikiama informacija apie linansinės ir investicinės veiklos pajamas ir sąnaudas.
II lentelėFINANSINĖS IR INVESTICINĖS VEIKLOS PAJAMOS
Pateikimo valiuta ir tikslumas: litaisEil. Straipsnio pavadinimas Ataskaitinis Praėjęs ataskaitinisNr. laikotarpis laikotarpisI 2 3 4I. Finansinės ir investicinės veiklos pajamos1.1. Pelnas dėl valiutos kurso oasikeitimo1.2. Baudu ir delsoini(!iu oaiamos1.3. Palūkanų pajamos I1.4. Dividendai1.5. Kitos linansinės ir investicinės veiklos pajamos1.6. Pervestinos linansinės ir investicinės veiklos pajamos -I2. Finansinės ir investicinės veiklos sąnaudos2.1. Nuostolis dėl valiutos kurso oasikeitimo2.2. Baudu ir delsoini!!iu sanaudos2.3. Palūkanu sąnaudos2.4. Kitos linansinės ir investicinės veiklos sąnaudos3. Finansinės ir investicinės veiklos rezultatas
Pinigų srautų ataskaitos pastabos
21 pastaba. Pagrindinės veiklos pinigų srautai
Per 2014 metus Marijampolės skyriuje pagrindinės veiklos (tiesioginių pinigų srautų) iplaukųgauta 26 268 Lt. Iš jų:
1. jplaukos iš pirkėjų už suteiktas paslaugas - 59 Lt;2. gautos palūkanos - I Lt;3. kitos jplaukos (pinigai gauti už patalpų nuomą, komunalinius patarnavimus. parduotą
ilgalaikj materialųjj ir trumpalaiki turtą) - 26208 Lt.Ataskaitiniu laikotarpiu pervestos lėšos:I. j kitus ištekių fondus - 26 208 Lt;2. viešojo sektoriaus subjektams - 60 Lt.
Marijampolė skyrius per 2014 metus 2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis gavo linansavimo iškitų šaltinių 9 570 820 Lt.
Ataskaitiniu laikotarpiu didžiausią dalį, t. y. 70 proc., netiesioginių pagrindinės veiklos pinigųsrautų sudarė išmokos darbo užmokesčiui ir socialiniam draudimui. 23,4 proc. - kitų paslaugų. . ... .įSlgIJImUI.
Pagrindinės veiklos tiesioginių pinigų pervestos lėšos sudarė 26 268 Lt. Tai piniginės lėšos,gautos už ilgalaikio materialioj o turto nuomą, ilgalaikio turto pardavimo viešame prekių aukcionepajamos bei grąžintas linansavimas.
21
22 pastaba. Investicinės veiklos pinigų srautai
Per ataskaitinį laikotarpį Marijampolės skyriaus tiesioginiai investiciniai pinigų srautai sudarė 26Lt, tai yra viešame prekių aukcione pardavus ilgalaikį materialiųjų turtą gautos įplaukos.
Per 2014 metus už Marijampolės skyriaus įsigy tą ilgalaikį materialųjį turtą Fondo valdybasumokėjo 819 609 Lt, tai yra netiesioginiai pinigų srautai. 2 pastaboje išdėstyta, kokį ilgalaikįmaterialųjį turtą Marijampolės skyrius įsigijo per 2014 m. ataskaitinį laikotarpį.
23 pastaba. Finansinės veiklos pinigų srautai
Per 2014 m. Marijampolės skyrius gavo finansavimą iš Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos ilgalaikiam turtui įsigyti 819 609 Lt.
Kitos aiškinamojo rašto pastabos
24 pastaba. Nuoma, finansinė nuoma (lizingas) ir panauda
Marijampolės skyriaus pagal nuomos sutartį naudojamo turto - garažo tarnybiniam automobiliuiŠakiuose - vertė 2014 m. gruodžio 31 d. duomenimis yra 5 500 Lt. Informacija apie ataskaitiniolaikotarpio nuomos sąnaudas pateikiama 12 lentelėje.
12 lentelėNUOMOS ĮMOKOS (SĄNAUDOS) PRIPAŽINTOS 2014 METAIS
Pateikimo valiuta ir tikslumas: litais
Eil.Nr.
II.2.3.4.
LaikotarpisPaskutinėataskaitiniųmet diena
3-365
-365
Praėjęsataskaitinislaikotar is
4-336
-336
Ataskaitinio laikotarpio informacija apie būsimąsias mokėtinas pagrindinės nuomos įmokas(sąnaudas), kurias numatoma sumokėti pagal pasirašytas nuomos sutartis, pateikiama 13 lentelėje.
13 lentelėBŪSIMOSIOS MOKĖTINOS PAGRINDINĖS NUOMOS ĮMOKOS (SĄNAUDOS)
PAGAL PASIRAŠYTAS PATALPŲ NUOMOS SUTARTISPateikimo valiuta ir tikslumas: litais
Eil. Laikotarpis Mokėtinos pagrindinės nuomos ;mokosNr.I 2 3I. Per vienerius metus 5252. Nuo vieneriu iki nenkeriu metu3. Po nenkeriu metu4. Iš viso 525
Informacija apie 2014 metais Marijampolės skyriaus pagal Valstybės materialiojo turto nuomossutartis nuomojamas negyvenamąsias patalpas pateikiama 14 lentelėje.
22
14 lentelėINFORMACIJA APIE 2014 METAIS NUOMOJAMAS PATALPAS
Išnuomojamų Nuomos Pastato I kv. m Nuomosnegyvenamųjų Išnuomotų (panaudos) (statinio), vieno (palIaudos)patalpų adresas patalpų Nuomotojas suta rties patalpų mėnesio sutarties
ir balansinė paskirtis pasirašymo nuomojamas nuomos galiojimo(likutin~) vert~ data plotas kv. m kaina Lt data
I 2 3 4 5 6 7Maironio g. 6.Vilkaviškis
Pensijų ir kitųbalansinė UAB .•Šilutės(likutinė) vertė išmokų modemas" 2012-12-31 19.85 14,00 2015-12-31
2012 m. gruodžio mokėjimui
3 I d.- 20 250 Lt.Kęstučio g. 2,Šakiai Konsultavimui Lietuvosbalansinė žemės ūkio žemės ūkio 2013-01-31 205,31 3,00 2016-01-31(likutinė) vertė konsultavimo2013 m. sausio 31
klausimai tarnybad. - 60 452 Lt.
Ataskaitinio laikotarpio informacija apie būsimąsias gautinas pagrindinės nuomos įmokas,kurias numatoma gauti pagal pasirašytas nuomos sutartis, pateikiama 15 lentelėje.
15 lentelėBŪSIMOSIOS GAUTINOS PAGRINDINĖS NUOMOS ĮMOKOS
PAGAL PASIRAŠYTAS PATALPŲ NUOMOS SUTARTISPateikimo valiuta ir tikslumas: litais
Eil. Laikotarpis Mokėtinos pagrindinės nuomos imokosNr.1 2 3J. Per vienerius metus 107262. Nuo vieneriu iki oenkeriu metu3. Po oenkeriu metu4. Iš viso JO 726
Marijampolės skyrius turto, naudojamo pagal finansinės nuomos (lizingo) sutartis neturi.Pagal panaudos sutartis gauto turto vertė 2014 m. gruodžio 31 d. yra 219 406 Lt. Tai yra:I. kitos paskirties žemė (žemė po administraciniais pastatais) -168 468 Lt;2. kompiuterinė įranga (maršrutizatoriai, keitikliai, nepertraukiamo maitinimo šaltiniai) - 17
922 Lt;3. negyvenamosios patalpos (nuotolinės darbo vietos Kalvarijoje ir Kazlų Rūdoje) - 30 684 Lt
(įsigijimo vertė);4. ūkinis inventorius (smulkiųjų elektros ir elektroninių irenginių atliekų konteineriai) - 2 332
Lt.Informacija apie pagal panaudos sutartis gauto turto vertes, pateikiam 16 lentelėje.
23
16 lentelėPAGAL PANAUDOS SUTARTIS GAUTO TURTO VERTĖS PAGAL 2014 M.
GRUODŽIO 31 D. DUOMENISPateikimo valiuta ir tikslumas> litais
Eil.Paskutinė Praėjęs
Nr.Turto grupės ataskaitinių ataskaitinis
metu diena laikotarpisI 2 3 4I Nematerialusis turtas1.1 Programinė iranga ir kitos licenciios1.2 Patentai ir kitos licenciios1.3 Literatūros, mokslo ir meno kuriniai1.4 Nebaigti oroiektai1.5 Kitas nematerialusis turtas2 Ilgalaikis materialusis turtas 217074 199 1522.1 Žemė 168468 1684682.2 Gvvenamieji oastatai2.3 Kiti oastatai 30684 306842.4 Infostruktūros ir kiti statiniai2.5 Nekilnoiamosios kultūros2.6 Mašinos ir jrengimai2.7 Transporto priemonės2.8 Kilnojamosios kultūros vertYbės2.9 Baldai ir biuro iranga 179222.10 Kitos vertYbės2.11 Kitas ilgalaikis materialusis turtas2.12 Nebaigta statvba3 Biologinis turtas4 Atsargos 23324.1 Strateginės ir neliečiamosios atsargos4.2 Medžiagos, žaliavos ir ūkinis inventorius 23324.3 Nebaigta gaminti orodukciia4.4 Pagaminta orodukciia4.5 Atsargos, skirtos Darduoti (perDarduoti)4.6 Ilgalaikis materialusis ir biologinis turtas, skirtas narduoti5 Iš viso 219406 199 152
Danutė StankuvienėDirektorė
Marijampolės skyrius 2014 metais turto iš kitų ne Valstybinio socialinio draudimo fondovaldybos sistemos organizacijų negavo ir kitoms ne Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybossistemos organizacijoms neperdavė.
2014 metais Marijampolės žstatyto turto, suteiktų garantijų, laidavimų, trečiųjųasmenų turto nebuvo. ~
Finansų ir apskaitos skyriaus vedėja eiti~ .. Simona C=i~~lfe~7~: (8 343) 50958 e-mail: [email protected]
II -,o) -2.1-
Nijolė Miškinienė