TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF

BAUK-Keuangan UNM 2015 SOP KEU-001 - 1

KEMENTERIAN RISET, TEKNOLOGI, DAN PENDIDIKAN TINGGI

UNIVERSITAS NEGERI MAKASSAR

BIRO ADMINISTRAI UMUM DAN KEUANGAN

BAGIAN KEUANGAN

NOMOR SOP : 001/KEU/BAUK/2015

TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015

TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :

Pembantu Rektor Bidang Adm. Umum dan Keuangan,

Dr.Nurdin Noni, M.Hum NIP 19621222 198803 1 001

NAMA SOP PEMBAYARAN LS PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA

DASAR HUKUM KUALIFIKASI PELAKSANA

1. UU RI No.17 Tahun 2003 tentang Keuangan

Negara 2. UU RI No. 1 Tahun 2004 tentang Perbendaharaan

Negara 3. PERPRES No. tentang Pengadaan Barang dan Jasa 4. PERMENKEU No.190/PMK.05/2012 tentang Tata

Cara Pembayaran Pelaksanaan APBN

KETERKAITAN PERALATAN DAN PERLENGKAPAN

1. Komputer/Printer/Scanner

2. ATK

PERINGATAN PENCATATAN DAN PENDATAAN

Dokumen yang diajukan harus memenuhi syarat LBST

Disimpan sebagai data elektronik dan manual

Dokumen yang dilampirkan :

a. Bukti perjanjian/kontrak/SPK

b. Referensi Bank yang menunjukkan nama dan nomor rekening penyedia BDJ

c. Berita Acara penyelesaian pekerjaan

d. Berita Acara serah terima BDJ

e. Berita Acara Pembayaran

f. Kuitansi, dan Surat Pernyataan Tanggung Jawab (SPTB)

g. Faktur Pajak dan Surat Setoran Pajak

h. Jaminan yang dikeluarkan oleh Bank atau lembaga Keuangan lainnya serta dokumen lainnya yang dipersyaratkan

i. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK

j. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM


DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN LANGSUNG PENGADAAN BARANG, DAYA DAN JASA

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket Kasubag Monev

Evaluator P & K

Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Memerintahkan Evaluator P&K meneliti

dokumen usul

pembayaran LS

pengadaan BDJ

POS 15

mnt Dis

2. Meneliti LBST

dokumen, dan menyerahkan ke Subag

Monev perbaikan

Peratu

ran/SK 1,5 jam

Dok

dis

3.

Memeriksa doku-men

usul bemba-yaran LS

BDJ. Jika Ya diteruskan

ke Subag ARP/DM. Jika

tdk dikembali kan ke

evaluator.

Peraturan/SK

50 mnt

Dok

dis

4.

Menugaskan Verifi-

kator Keuangn meneliti,

mengon sep SPP dan

SPM

Peraturan/SK

15 mnt

Dok

dis

5.

Meneliti dokumen,

mengonsep SPP dan

SPM, kemudian

menyerahkan ke

Kasubbag ARP/DM

Peratur

an/SK 1,5 jam

Dok

dis

6.

Memeriksa doku-men, konsep SPP dan SPM.

Jika Ya diteruskan

kepada Kabag

Keuangan. Jika tidak dikembali kan ke

verifikator untuk

diperbaiki

Peratur

an/SK 60 mnt

Dok

dis

7. Memeriksa konsep SPP

dan SPM. Jika Ya diteruskan ke Karo

AUK. Jika tidak

dikembalikan ke

verifikator untuk diperbaiki

Peratur

an/SK 60 mnt

Dok

dis

T

Y

Mulai

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket Kasubag Monev

Evaluator

Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng Kapan

Wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

8. Memeriksa draf SPP

dan SPM. Jika Ya SPP

ditandata-ngani, draf

SPM diteruskan ke PR

II. Jika tidak dikem

balikan ke Kabag

Keuangan untuk

diperbaiki.

Peraturan/SK

60 mnt

Dok

dis

9. . Memerintahkan

Bendahara pengelu-aran

mengurus pencairan

dana ke KPPN, dan

mendoku mentasikan

Peratu

ran/SK 15 mnt

Dok

dis

10. Mengurus pencairan

dana di KPPN dan

mendokumentasi kan

dokmen

Peratu

ran/SK 1 jam Dok





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBAYARAN LANGSUNG HONORARIUM








2. ATK





a. Surat Keputusan yang terdapat pernyataan bahwa biaya yang timbul akibat penerbitan SK tersebut dibebankan pada

DIPA;

b. Daftar nominatif penerima honorarium yang memuat paling sedikit nama orang, besaran honorarium dan Nomor

Rekening masing-masing penerima honorairum yang ditandatangani oleh KPA/PPK dan bendahara pengeluaran;

c. SK dilampirkan pada awal pembayaran dan pada saat terjadi perubahan SK;

d. Surat pernyataan tanggungjawab mutlak (SPTJM);


DIAGRAM ALUR

DAFTAR PEMBAYARAN LANGSUNG HONORARIUM

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Kasubag Monev

Evaluator

Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

Wkt Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Memerintahkan

evaluator untuk meneliti

LBST dokumen pendukungnya.

SK

2. Meneliti LBST dokumen pendukungnya, jika

benar menyampaikan

kepada Kasubbag

Monev. Jika tidak, mengembalikan kepada

satker pengusul.

3.

Memeriksa LBST

dokumen Jika benar

memaraf kemudian

menyerahkan kepada

Kasubag ARP/DM, jika

tidak mengembalikan

kepada evaluator.

4.

Memerintahkan verifika-

tor untuk meneliti

kembali LBST dokumen

5.

Meneliti LBST

dokumen, kemudian

mengonsep SPP & SPM

dan menyampaikan

kepada Kasubbag

ARP/DM

6.

Memeriksa dokumen

dan konsep SPP & SPM.

Jika benar, memaraf

kemudian

menyampaikan kepada

Kabag Keuangan. Jika

tidak mengembalikan

kepada Kasubag ARP

untuk diperbaiki.

T

Y

Mulai

T

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag Monev

Evaluator

Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7. Memeriksa dokumen

dan konsep SPP & SPM.

Jika benar, memaraf

kemudian

menyampaikan kepada

Karo AUK. Jika tidak

mengembalikan kepada

Kabag Keuangan untuk

diperbaiki.

8. PPK Memeriksa

dokumen dan

menandatangani SPP.

Jika benar, memaraf

kemudian mendisposisi

konsep SPM dan

meneruskan kepada PR

II. Jika tidak



diperbaiki.

9. PPSPM Memeriksa

dokumen dan SPP dan

konsep SPM. Jika

benar, menandatangani

SPM, kemudian

mendispo-sisi kepada

Kasubbag ARP/DM.

Jika tidak,


Karo AUK untuk

diperbai-ki.

10. Mengirim SPP dan SPM

ke KPPM dan mendokumen-tasikan

dokumen lainnya serta

melakukan rekon-siliasi.

11. Menerima SP2D

dariKPPN, kemudian

menarik dana dari Bank

Operasional.

12. Membayar honor ke

rekening masing-masing

ybs sesuai daftar yang

diajukan.





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBAYARAN GAJI








2. ATK





a. Daftar Gaji

b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani PPABP

c. Daftar perubahan potongan

d. Daftar Penerimaan Gaji Bersih pegawai untuk pembayaran gaji yg dilaksanakan secara

langsung pada rekening masing-masing pegawai


e. Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Kepala Satker/Pejabat yang berwenang

meliputi SK CPNS, SK PN, SK Kenaikan Pangkat, SK KGB, SK Mutasi Pegawai, SK

Menduduki Jabatan, Surat Pernyataan Melaksanakan Tugas, Surat atau Akta terkait

dengan anggota keluarga yang mendapat tunjangan, Surat Keterangan Pemberhentian

Pembayaran (SKPP), SK yang mengakibatkan penurunan gaji, serta SK Pemberian Uang

Tunggu sesuai peruntukannya.

f. ADK terkait dengan perubahan data pegawai

g. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai

h. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai

i. Surat Setoran Pajak Penghasilan (SSP PPh) Pasal 21

j. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK

k. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM


DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN GAJI

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Kasubag ARP/DM

Verifikator Keu

Kasubag Monev

Evaluator P&K

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Memerintahkan verifika-

tor keuangan meneliti

SBLT dokumen pendu-

kung gaji kemudian

mengonsep daftar gaji.

2. Meneliti LBST dokumen

pendukung usulan

pembayaran gaji dan

mengonsep daftar gaji,

kemudian menyerahkan

kepada Kasubag ARP.

3.

Memeriksa konsep

daftar gaji dan dokumen

pen-dukungnya. Jika

benar diteruskan ke

Kasubag Monev, jika

tidak di-kembalikan ke

verivikator.

4.

Memerintahkan

evaluator P & K untuk

meneliti konsep daftar

gaji dan dokumen

pendukungnya.

5.

Meneliti LBSK, konsep

daftar gaji dan dokumen

pendukungnnya

kemudi-an menyerahkan

kepada Kasubbag

Monev.

6.

Memeriksa konsep

daftar gaji dan dokumen pendu-kungnnya. Jika

benar, diserahkan ke

Kasubbag ARP untuk

dibuatkan SPP dan SPM. Jika tidak dikembalikan

ke evaluator P & K

untuk diperbaiki.

T

Y

Mulai

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag ARP/DM

Verifikator Keu

Kasubag Monev

Evaluator P&K

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7. Memerintahkan

verivika-tor keuangan

membuat SPP dan SPM.

8. Mengonsep SPP dan

SPM dan

memenyerahkan ke

Kasubag ARP


& SPM dan

mendisposisi ke Kabag

Keuangan


& SPM. Jika benar

disampai-kan kepada


dikembalikan ke

Kasubag ARP untuk

diperbaiki.

11. Memeriksa draft SPP &

SPM. Jika benar

memaraf, kemudian

menyampaikan kepada

PR II.

12. Memeriksa draft SPM.

Jika masih ada koreksi

dikem-balikan kepada

Karo AUK. Jika benar

menandata-ngani (SPM)

kemudian mendisposisi

kepada bendahara

pengeluaran untuk

dikirim dan diarsipkan

13. Mengirim SPM dan SSP

ke KPPN dan

mendokumen-tasikan.

T

Y

T

T Y





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP KEKURANGAN GAJI








2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : a. Daftar Kekurangan Gaji

b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani PPABP

c. Copy dokumen pendukung yang dilegalisasi oleh Kepala Satker/Pejabat yang berwenang meliputi SK

CPNS, SK Kenaikan Pangkat, SK KGB, SK Mutasi Pegawai, SK terkait dengan jabatan, Surat Pernyataan

Melaksanakan Tugas,

d. ADK terkait dengan perubahan data pegawai

e. Surat Setoran Pajak Penghasilan (SSP PPh) Pasal 21

f. Surat Permintaan Pembayaran (SPP) yang ditandatangani PPK

g. Surat Perintah Membayar (SPM) yang ditandatangani oleh PPSPM


DIAGRAM ALUR DAFTAR KEKURANGAN GAJI

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Kasubag ARP/DM

Pranata

komputer

Kasubag Monev

Evaluator

Kabag Keuan

gan PPK PPSPM

Bendahara

Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Memerintahkan pranata

komputer pelaksana me-

ngumpulkan data

peruba-han pegawai dan

mengon-sep daftar

kekurangan gaji, SPP,

SPM, & SSP

2. Mengumpulkan dan

meneliti data perubahan

pegawai, dokumen

pendu-kung lainnya dan

mengonsep daftar usul

kekurangan gaji, SPP,

SPM, SSP dan

melaporkankan ke

Kasubbag ARP

3.

Memeriksa dokumen

pen-dukung dan

memaraf konsep daftar

usul kekurangan gaji dan

meneruskan ke

Kasubbag Monev

4.

Memerintahkan

evaluator meneliti

dokumen pendukung dan

Daftar Kekurangan Gaji.

5.

Meneliti data pendukung

dan Daftar Kekurangan

Gaji dan melaporkan ke

Kasubbag Monev.

6.

Memeriksa dokumen pendukung dan daftar

kekurangan gaji. Jika

benar, memaraf Daftar

Kekurangan Gaji, SPP, SPM, dan diteruskan ke


tidak mengembalikan

kepada Kasubag ARP untuk diperbaiki

T

Y

Mulai

Y T


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag ARP/DM

Pranata

komputer

Kasubag Monev

Evaluator

Kabag Keuan

gan PPK PPSPM

Bendahara

Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7. Memeriksa dokumen

pen-dukung dan

memaraf Draft Daftar

Kekurangan Gaji, SPP,

SPM dan meneruskan ke

PPK.

8. Memeriksa dan menanda

tangani SPP dan

memaraf SPM untuk

diteruskan PPSPM

9. Memeriksa dan

menanda-tangani SPM

serta meme-rintahkan

Bendahara pengeluaran

untuk mem-proses lebih

lanjut

10. Memproses pengiriman

Usul permintaan

Kekura-ngan Gaji ke

KPPN dan

mendokumentasikan.

Y T

Y T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBAYARAN UANG MAKAN








2. ATK





a. Daftar Perhitungan Uang Makan yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran, dan

KPA/PPK

b. SSP PPh Pasal 21

c. SPP yang ditandatangani oleh PPK

d. SPM yang ditandatangani oleh PPSPM


DIAGRAM ALUR

DAFTAR PEMBAYARAN UANG MAKAN

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kasubag Monev

Evaluator P

& K

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

Wkt Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Memerintahkan verifika-

tor keuangan meneliti

dokumen pendukung, kemudian mengonsep

daftar daftar perhitungan

uang makan

2. Meneliti dokumen pen-

dukung dan mengonsep

daftar perhitungan uang makan, kemudian

menye-rahkan kepada

Kasubag ARP.

3.

Memeriksa konsep

daftar perhitungan uang

makan dan dokumen

pendukung-nya. Jika

benar memaraf


kepada Kasubag Monev,

jika tidak


verivikator.

4.

Memerintahkan


draft perhitungan uang

makan dan dokumen

pendukung-nya

5.

Meneliti draft

perhitungan uang makan

dan dokumen

pendukungnya


kepada Kasubbag

Monev

6.

Memeriksa draft perhitu-

ngan uang makan dan dokumen pendukungnya.

Jika benar, memaraf

kemudian

menyampaikan kepada Kabag Keuangan. Jika

tidak mengembalikan

kepada Kasubag ARP

untuk diperbaiki

T

Y

Mulai

T

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kasubag Monev

Evaluator P

& K

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

Wkt Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7. Memeriksa draft perhitu-

ngan uang makan dan

dokumen pendukungnya.

Jika benar, memaraf

kemudian

menyampaikan kepada



Kasubag Monev untuk

diperbaiki.


ngan uang makan dan


Jika benar, memaraf dan

menandatangani SPP

kemudian

menyampaikan kepada

PR II. Jika tidak



diperbaiki..


ngan uang makan dan


Jika benar, menandata-

ngani kemudian

memerin-tahkan

bendahara penge-luaran

untuk memproses lebih

lanjut. Jika tidak,


Karo untuk diperbaiki.

10. Mengirim SPP dan SPM

ke KPPM dan

mendokumen-tasikan

dokumen lainnya serta melakukan rekon-sili

Mengirim dan merekon

ke KPPN dan

mendokumen-tasikan asi.

11. Mencairkan SP2D

melalui Bank

Operasional dan

membayar uang makan

pegawai melalui

rekening masing-masing

Y T

Y T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBAYARAN UANG DUKA WAFAT/TEWAS








2. ATK





a. Daftar Perhitungan Uang Duka Wafat/Tewas, yang ditandatangani oleh PPABP, Bendahara Pengeluaran, KPA/PPK;

b. Daftar perubahan data pegawai yang ditandatangani oleh PPABP;

c. SK Pemberian Uang Duka Wafat/Tewas dari pejabat yang berwenang;

d. Surat Keterangan dan Permintaan Tunjangan Kematian/Uang Duka Wafat/Tewas;

e. Surat Keterangan Kematian/Visum dari Camat atau Rumah Sakit;

f. ADK terkait dengan perubahan data pegawai; dan ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data

pegawai;

g. ADK perhitungan pembayaran Belanja Pegawai sesuai perubahan data pegawai.


DIAGRAM ALUR DAFTAR PEMBAYARAN UANG DUKA WAFAT/TEWAS

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Kasubag ARP/DM

Pranata

Komputer

Kasubag Monev

Evaluator

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

Wkt Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Memerintahkan pranata komputer pelaksana me-

ngumpulkan/meneliti


mengonsep daftar usul perhitungan uang duka

wafat/tewas

Disp

osisi

2. Mengumpulkan dan

mene-liti dokumen

pendukung, kemudian

mengonsep daftar usul perhitungan uang

duka/tewas, SPP dan

SPM, selanjutnya

melapor-kan ke Kasubbag ARP.

Kon

sep

3.

Memeriksa dokumen pen-dukung, konsep

daftar usul perhitungan

uang duka wafat/tewas,

SPP, dan SPM. Jika

benar, memaraf

kemudian mene-ruskan

ke Kasubbag Monev.

Jika tidak, mengembalikan kepada

pranata komputer untuk

diperbaiki

Konsep

Konsep

4.

Memerintahkan



daftar usul perhitungan

uang duka wafat/tewas

Konsep

Disposisi

5.

Meneliti LBST

dokumen. daftar usul perhitungan uang duka

wafat/tewas dan

melaporkan ke

Kasubbag Monev

Konsep Kosnep

6.

Memeriksa LBST

dokumen daftar usul perhitungan uang duka

wafat/tewas. Jika benar,

memaraf, kemudian

meneruskan ke Kabag Keuangan. Jika tidak


Kasubag ARP untuk

diper-baiki

Konsep Kon

sep

T

Y

Mulai

T Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag ARP/DM

Verifikator

Kasubag Monev

Evaluator P

& K

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II Bendahara

Keleng kapan

Wkt Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7. Memeriksa LBST

dokumen daftar usul

perhitungan uang duka

wafat/tewas, SPP, &

SPM. Jika benar,

memaraf, kemudian me-

nyerahkan ke Karo

AUK. Jika tidak


Kasubag Monev untuk

diperbaiki.

Konsep Konsep, SPP, SPM

8. Memeriksa LBST

dokumen draft daftar

usul perhitu-ngan uang

duka wafat/ tewas.. Jika

benar, menandatangani

SPP, dan memaraf SPM,


ke PR II. Jika tidak



diperbaiki.

Konse

p, SPP, SPM

Konsep, SPP, SPM

9. Memeriksa dokumen,

jika benar, menanda-tangani SPM dan Daftar

Usul Perhitungan Uang

Duka Wafat/Tewas, dan meme-rintahkan

Bendahara pengeluaran

untuk mem-proses lebih

lanjut. Jika tidak, mengembalikan ke Karo

untuk diperbaiki

Konse

p, SPP, SPM

SPP, SPM

10. Memproses pengiriman

Daftar Usul Perhitungan

Uang Duka

Wafat/Tewas ke KPPN dan mendoku-

mentasikan

SPP,

SPM SPP,

SPM

11. Menerima SP2D untuk

penarikan dananya dan

membayar kepada yang

bersangkutan.

SPP,

SPM SP2

D

Y T

Y T

Y T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENERIMAAN PEMBAYARAN SPP








2. ATK






DIAGRAM ALUR DAFTAR PENERIMAAN PEMBAYARAN SPP

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. ICT Mhs Bank

Subbag DM

Subag Monev

Kabag Keu

Karo AUK

PR II Keleng kapan

wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. a. Mengirim data mhs

aktif ke server yang

dapat diakses oleh

pihak Bank, mhs,

BAAK

2. b. MAHASISWA Mengisi

form setoran SPP di Bank, kemudian mem-

bayar SPP ke rekening

Rektor di Bank Penerima

3.

c. Menerima pembayaran SPP Mhs, Kemudian

menyampaikan data

penerimaan SPP ke

UNM,serta menyediakan fasilitas buku cheque

4.

d. Meneliti data penerimaan dari Bank,

dan membuat cheque

penarikan dana

5.

Memverifikasi cheque dan mencatat

6.

e. Meneliti dan me maraf cheque

7. f.

g. Memaraf cheque

8. h. Menandatangani chequE

9. Bendana Penerima mela-

kukan penarikan dana

dari Bank

i. Menyetor langsung ke

Kas Negara dengan form

SSBP

SSBP dilaporkan ke

KPPN sebagai setotran

PNBP UNM

j. Penata Usahaan &

meng-arisp dokumen.

Mulai

Y

T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENYUSUNAN LAPORAN BULANAN

PELAKSANAAN KEGIATAN PPSPM








2. ATK






DIAGRAM ALUR

DAFTAR PENYUSUSNAN LAPORAN BULANAN PELAKSANAAN KEGIATAN PPSPM

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. PPSPM

Kasubag Monev

Evaluator Kabag

Keuangan Karo AUK

Keleng kapan

Wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12

1. Menugaskan Kasubbag

Keuangan untuk

mengumpulkan data

SPM yang sudah

diterbitkan

2. Memerintahkan Evalua-

tor mengumpulkan data SPM yang telah diterbit-

kan dan mengonsep

laporan kegiatan yang telah dilaksanakan oleh

PPSPM.

3.

Mengumpulkan data dan

mengonsep lapor-an

kegiatan PPSPM dan

melaporkan kepada Kasubbag Keuangan

4.

Meneliti data dan konsep

laporan kegiat-an PPSPM. Jika ya,

memaraf konsep laporan

kegiatan PPSPM dan meneruskan kepada


tidak mengembalikan

kepada Evaluator untuk diperbaiki

5.

Memeriksa konsep laporan kegiatan PP-

SPM. Jika ya, memaraf

dan meneruskan kepa-da

Karo AUK. Jika tidak mengembalikan kepa-da

Kasubbag Monev untuk

diperbaiki

6.

Memeriksa draft Lapo-

ran Kegiatan PPSPM.

Jika ya, memaraf dan meneruskan kepada

PPSPM untuk ditan-

datangani. Jika tidak,

mengembalikan kepa-da Kabag Keuangan untuk

diperbaiki.

7. Menandatangani draft

Laporan Kegiatan PP-

SPM dan menyampai-

kan kegiatan PPSPM

kepada Rektor

Mulai

T

Y

Y T

T

Y





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENYUSUNAN LAPORAN BULANAN

PELAKSANAAN KEGIATAN PPK








2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - Dokumen yang telah ditandatangani PPK


DIAGRAM ALUR DAFTAR PENYUSUSNAN LAPORAN BULANAN PELAKSANAAN KEGIATAN PPK

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. PPK

Kasubag Monev

Evaluator Kabag

Keuangan Karo AUK

Keleng kapan

Wkt Output

1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12

1. Memerintahkan Kasub-

bag Monev untuk mengumpulkan data

kegiatan PPK

7

2. Memerintahkan Eva-

luator mengumpulkan data kegiatan PPK

3.

Mengumpulkan dan

meneliti data dan

membuat konsep ke-

giatan PPK serta melaporkan daftar

kepada Kasubag Monev

4.

Memeriksa data dan

daftar kegiatan, jika ya,

memaraf dan melanjut-kan kepada Kabag

Keuangan. Jika tidak,

mengembalikan kepa-da

evaluator untuk diperbaiki

5.

Memeriksa konsep kegiatan PPK. Jika ya,

memaraf dan melanjut-

kan kepada Karo untuk

ditandatangani dan jika tidak, mengembali-kan


6.

Memeriksa draft daftar

kegiatan PPK. Jika ya,

menandatangani, se-

lanjutnya melaporkan ke Rektor. Jika tidak,

mengembalikan ke pada


diperbaiki..

7. Menyerahkan kepada

Kasubag Monev untuk

didokumentasikan.

Mulai

T

Y

Y T

T

Y





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBUATAN SURAT PERMINTAAN

PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT

PERINTAH MEMBAYAR (SPM)








2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - SPK (Surat Perintah Kerja) - Berita acara pemeriksaan barang (untuk pengadaan barang) - Berita acara serta terima barang (BAST) - Kuitansi (Faktur dan SSP) - SPTJM (Surat pernyataan tanggung jawab mutlak) untuk honor -SPP untuk penerbitan SPM


DIAGRAM ALUR

DAFTAR SURAT PERMINTAAN PEMBAYARAN (SPP) DAN SURAT PERINTAH MEMBAYAR (SPM)

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Kasubag ARP/DM

Verifikator Kabag

Keuangan Karo AUK PR II

Bend. Pengeluaran

Keleng

kapan

Wkt Outp

ut

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12

1. Memerintahkan verifi-kator

untuk meneliti kelengkapan

dokumen usul pembayaran

2. Meneliti kelengkapan dokumen

usul permintaan pembayaran

dan membuat konsep SPP dan SPM untuk diajukan ke

Kasubag ARP/DM

3.

Memeriksa kelengkap-an

dokumen usul pembayaran.

Jika ya, memaraf konsep SPP

dan memaraf label tanda periksa SPM dan meneruskan

ke Kabag Keuangan. Jika tidak,

mengembalikan kepa-da

verifikator untuk diperbaiki.

4.

Memeriksa data dan

Memeriksa kelengkap-an dokumen usul pem-bayaran.

Jika ya, memaraf konsep SPP

dan memaraf label tanda

periksa SPM dan meneruskan ke Karo AUK. Jika tidak, me-

ngembalikan kepada Kasubag

ARP/DM untuk diperbaiki

5.

Memeriksa kelengkap-an

dokumen usul pem-bayaran.

Jika ya, me-nandatangani konsep SPP dan tanda periksa

SPM dan meneruskan ke PR II.

Jika tidak, mengembalikan kepa-da Kabag Keuangan

untuk diperbaiki

6.

Menandatangani SPP dan

SPM, kemudian di scan untuk

arsip, selan-jutnya

memerintahkan Bendahara Pengeluar-an memproses ke

KPPN.

7. Memproses pencairan dana ke

KPPN dan

mendokumentasikan

Mulai

T

Y

Y T

T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP

PEMERIKSAAN KAS BULANAN








2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - Laporan Keuangan (SAK/SAI) - Laporan Rekonsiliasi KPPN - Berita acara serta terima barang (BAST)


DIAGRAM ALUR

PEMERIKSAAN KAS BULANAN

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Karo AUK

Kabag Keu/Kasubag

Monev Evaluator

Rektor/PR II

Keleng kapan

waktu Output

1 2 3 4 5 6 11 12 13 12

1. Menugaskan Kabag

Keuangan/Kasubag Monev

menyusun lapo-ran penerimaan

dan pengeluaran anggaran

2. Memerintahkan evalua-tor

mengumpulkan dan meneliti dokumen pene-rimaan dan

pengeluar-an anggaran dan

melaporkan kepada Kasubag

Monev/Kabag Keuangan

3.

Mengumpulkan/mene-liti

dokumen peneri-maan/pengeluaran anggaran

dan menyu-sun konsep laporan

serta melaporkan ke-pada

Kasubag Monev/ Kabag Keuangan

4.

Memeriksa konsep laporan penerimaan/ pengeluaran

anggaran. Jika ya, diteruskan

ke Karo AUK. Jika tidak,

dikembalikan ke evalu-ator untuk diperbaiki

5.

Memeriksa konsep laporan keadaan kas dan melaporkan

kepa-da Rektor/PR II (Pim-

pinan Univ.) untuk dijadikan

bahan verifi-kasi pemeriksaan kas

6.

Memeriksa draf lapor-an, dilanjutkan dengan

memeriksa/memverifikasi

bukti-bukti pene-rimaan dan

pengeluar-an anggaran, buku kas dan kas pada Benda-

harawan Pengeluar-

an/Penerimaan.

Mulai

T Y

Y

T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME UP








2. ATK






DIAGRAM ALUR

PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME UP

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket.

Peg.yg melaks.P.

DInas

P.Jawab P.Dinas

Karo AUK Kabag Keu Bend.

Pengeluaran

Keleng

kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 11 12 13 12

1. a. Pejabat/Pegawai Nege-ri/Pegawai

Tidak Tetap memberikan Surat tu-

gas terkait Perjalanan Dinas yang akan dilak-sanakannya kepada

penanggung jawab per-jalanan dinas

Surat

tugas 10 mnt

Surat tugas

2. b. Membuat SPPD sesuai Format,

kemudian me-nyampaikan kepada

Kepala Biro AUK untuk

ditandatangani

Surat tugas

10 mnt

Format SPPD

3.

c. Menandatangani SPPD, kemudian meneruskan nya kepada penanggung

jawab Perjalanan Dinas untuk

dibuatkan Rincian Biaya Perjalan-an,

SPPD 1 jam

Disposisi

4.

Membuat Rincian Biaya Perjalanan dan menga-jukan kepada Kabag

Keuangan untuk di-periksa

SBU 30

mnt Kuitansi bsrt rincian

5.

Memeriksa Rincian Biaya Perjalanan

ter-kait dengan kesesuaian tarif pada

aturan yang berlaku, jika benar, dibubuhi paraf dan disampaikan

kepada Karo AUK, jika salah

dikembalikan

kuitans bsrt rincian

30 mnt

Kuitansi bsrt rincian

6.

Menandatangani Rinci-an Biaya

Perjalanan Dinas yang telah diparaf

oleh Kabag Keuangan kemudian meneruskannya kepa-da Bendahara

Pengelu-aran untuk diberi Uang Muka


30 mnt


7. d. Membayarkan Uang Muka Perjalanan

kepada Penanggung Jawab Perjalanan

e.

Kuita

nsi bsrt rincian

10 mnt

Uang muka prjln

8. f. Menerima Uang Muka Perjalanan dari

Benda-hara kemudian mem-

bukukannya dan mem-bayarkannya

kepada Pejabat/Pegawai yang

melaksanakan Perjala-nan Dinas.

Kuita

nsi bsrt rincian

10 mnt

Uang muka prjalanan

9. g. Pejabat/Pegawai Nege-ri/Pegawai

Tidak Tetap menerima Uang Muka

Perjalanan Dinas

Kuita

nsi bsrt rincian

10 mnt

Uang muka prjln

Mulai

Y

T





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA PNBP








2. ATK






DIAGRAM ALUR

PROSEDUR PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA PNBP

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku Ket.

Kasubag Keu Kasubag

ARP/Monev Staf

(Operator) Rektor Karo AUK PR II

Keleng kapan

Waktu Output

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12

1. Memerintahkan Kasub-

bag Dana Masyarakat.

untuk membuat kon-sep Surat Pernyataan

yang menyatakan bah-

wa Uang Persediaan

tidak untuk membiayai pengeluaran yang me-

nurut ketentuan di

dibayar dengan LS

2. Membuat Konsep Surat

Pernyataan kemudian

menugaskan Staf Ope-rator untuk membuat

Surat Pernyataan ber-

dasarkan Konsep yang

telah dibuat

3.

Menyampaikan Hasil Surat Pernyataan yang

telah dibuat ke Kasub-

bag untuk diperiksa.

4.

Memeriksa Kebenaran

Surat Pernyataan, jika benar dibubuhi paraf

dan disampaikan kepa-

da Kabag Keuangan,

jika salah dikembali-kan

5.

Memeriksa kebenaran

Surat Pernyataan ter-

sebut, Jika benar di-

paraf lalu disampaikan kepada Rektor untuk

ditanda tangani, jika

salah dikembalikan ke

Kasubag untuk diper-baiki

6.

Menandatangani Surat

Pernyataan dan mene-

ruskannya kepada

Kepala AUK selaku PPK

Mulai

T

Y

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag Keu Kasubag

ARP/Monev Staf

(Operator) Rektor Karo AUK PR II

Keleng kapan

Waktu Output

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13

7. Memerintahkan Petu-gas Pembuat Surat

Permintaan Pemba-

yaran (SPP-UP)untuk

membuat SPP UP dana PNBP

8. Membuat Surat Per-

mintaan Pembayaran

(SPP-UP) yang berasal

dari dana PNBP, dan menyampaikan kepada

Kasubbag Dana

Masyarakat untuk

diperiksa

9. Memeriksa SPP UP

dana PNBP, Jika benar dibubuhi paraf dan di-

sampaikan kepada

Kabag Keuangan, jika

terdapat kesalahan di-kembalikan

10. Memeriksa Kebenaran

SPP-UP, jika benar di-

paraf kemudian disam-

paikan ke Karo AUK

untuk ditandatangani, jika salah dikembalikan

kepada Kasubag

11. Menanda tangani SPP-

UP kemudian menerus-

kan kepada Operator

SPM, untuk dibuatkan SPM UP

12. Membuat Surat Perin-tah

Membayar (SPM) Uang

persediaan yang

bersumber dari dana

PNBP dalam rangkap 4,

kemudian menyampai-kan

kepada Subag Mo-nev

untuk diperiksa

13. Memeriksa kebenaran

SPM UP, jika benar Subag

Monev memberi Lembar

Pengesahan yang

ditandatangani oleh

Kasubag Monev kemudian

disampaikan kepada PR II

untuk ditanda-tangani, jika

salah dikembalikan

14. Menandatangani SPM UP,

kemudian di kirim ke

KPPN 3 rangkap utk

diterbitkan SP2D, dan

menyerahkan kepada staf

keu. 1 rangkap untuk

diarsipkan

T Y

T

Y

T

Y





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA RUPIAH MURNI






a. Memiliki kemampuan mengelola data b. Memiliki kemampuan mengoperasikan komputer dan internet

c. Mengetahui mekanisme penyusunan Rencana Kegiatan Tahunan



2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - DIPA


DIAGRAM ALUR PROSEDUR PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN DANA RUPIAH MURNI

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket Kasubag Keu

Kasubag ARP/Mone

v

Staf (Operator)

Rektor Karo AUK PR II Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12

1. Memerintahkan Kasub-bag Anggaran Rutin &

Pemb. untuk membuat

konsep Surat Pernyata-

an yang menyatakan bahwa Uang Persedia-

an tidak untuk membi-

ayai pengeluaran yang

menurut ketentuan di dibayar dengan LS

Dispos

isi 10 mnt

Disposisi

2. Membuat Konsep Surat Pernyataan kemudian

menugaskan Staf Ope-

rator untuk membuat

Surat Pernyataan ber-dasarkan Konsep yang

telah dibuat

Disposisi

30 mnt

Konsep surat pernyataan

3.

Menyampaikan Hasil

Surat Pernyataan yang

telah dibuat ke Kasub-bag untuk diperiksa.

Surat pernyataan

15 mnt

Surat pernyataan

4.

Memeriksa Kebenaran

Surat Pernyataan, jika

benar dibubuhi paraf

dan disampaikan kepa-da Kabag Keuangan,

jika salah dikembali-

kan

Surat pernyataan

10 mnt

Paraf

5.

Memeriksa kebenaran

Surat Pernyataan ter-sebut, Jika benar di-

paraf lalu disampaikan

kepada Rektor untuk

ditanda tangani, jika salah dikembalikan ke

Kasubag untuk diper-

baiki

Surat pernyataan

10 mnt

Paraf

6.

Menandatangani Surat

Pernyataan dan mene-ruskannya kepada

Kepala AUK selaku

PPK

Surat

pernyataan

1 jam

Tnd tangan

Mulai

T

Y

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag Keu

Kasubag ARP/Mone

v

Staf (Operator)

Rektor Karo AUK PR II Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13

7. Memerintahkan Petu-gas Pembuat Surat

Permintaan Pemba-

yaran (SPP-UP)untuk

membuat SPP UP dana Rupiah Murni

Surat pernyataan yg tlah ditnd tangani

10 mnt

Surat pernyataan yg tlah ditnd tangani

8. Membuat Surat Per-

mintaan Pembayaran

(SPP-UP) yang berasal

dari dana RM, dan menyampaikan kepada

Kasubbag ARP untuk

diperiksa

Surat

pernyataan yg tlah ditnd tangani

1 Jam SPP UP RM

9. Memeriksa SPP UP

dana RM, Jika benar

dibubuhi paraf dan di-sampaikan kepada


terdapat kesalahan di-

kembalikan

SPP UP

RM 10 mnt

Paraf

10. Memeriksa Kebenaran

SPP-UP, jika benar di-paraf kemudian disam-

paikan ke Karo AUK

untuk ditandatangani,

jika salah dikembalikan kepada Kasubag

SPP UP

RM 10 mnt

Paraf

11. Menanda tangani SPP-UP kemudian menerus-

kan kepada Operator

SPM, untuk dibuatkan

SPM UP

SPP UP

RM 1 jam Tnd

tangan

12. Membuat Surat Perin-

tah Membayar (SPM) Uang persediaan yang

bersumber dari dana

RM dalam rangkap 4,

kemudian menyampai-kan kepada Subag Mo-

nev untuk diperiksa

SPP UP

RM 30 mnt

SPM UP RM

13. Memeriksa kebenaran

SPM UP, jika benar Subag

Monev memberi Lembar

Pengesahan yang

ditandatangani oleh

Kasubag Monev kemudian

disampaikan kepada PR II

untuk ditanda-tangani, jika

salah dikembalikan

SPM

UP RM 20 mnt

Lmbr pengesahan

14. Menandatangani SPM UP,

kemudian di kirim ke

KPPN 3 rangkap utk

diterbitkan SP2D, dan

menyerahkan kepada staf

keu. 1 rangkap untuk

diarsipkan

SPM

UP RM 1 jam Tnd

tangan

T Y

T

Y

T

Y





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENGAJUANGANTI UANG PERSEDIAAN DANA PNBP










2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - Blanko Setoran pajak - Faktur Pajak - SPTB


DIAGRAM ALUR

PROSEDUR PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN DANA PNBP

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket Karo AUK

Staf (Operator)

Kasubag bag Kabag

Keu PR II

Bend. Pngeluaran

Keleng kapan

Wkt Outpu

t

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12

1. Memerintahkan Petu-

gas Pembuat Surat

Permintaan Pembayar-an (SPP-UP) untuk

membuat SPP GUP

dana PNBP berdasar-

kan SPTB yang diteri-ma dari Unit Kerja

SPTB 20

mnt SPTB

2. Membuat SPP-GUP sesuai MAK yang

tertera dalam SPTB,

kemudian menyampai-

kannya kepada Kasub-bag Dana Masyarakat

untuk diperiksa

SPTB 20 mnt

SPP GUP

3.

Memeriksa kebenaran

SPP-GUP, Jika benar

dibubuhi paraf dan disampaikan kepada


terdapat kesalahan

dikembalikan.

SPP GUP

10 mnt

Paraf

4.

Memeriksa Kebenaran SPP-GUP, jika benar

diparaf kemudian di-

sampaikan kepada Karo

AUK untuk ditan-datangani, jika salah

dikembalikan kepada

Kasubag

SPP GUP

10 mnt

Paraf

5.

Menanda tangani SPP-

GUP kemudian mene-ruskan kepada Opera-

tor SPM, untuk dibuat-

kan SPM GUP

SPP GUP

1 jam

Tanda Tangan

6.

Membuat Surat Perin-

tah Membayar (SPM)

Ganti Uang Persediaan

yang bersumber dari

dana PNBP dalam rangkap 4, kemudian

menyampaikan kepada

Kasubbag Monitoring

dan Evaluasi untuk diperiksa

SPP

GUP 1 Jam

SPM GUP

Mulai

T Y

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag

Keu Kasubag

ARP/Monev Staf

(Operator) Rektor

Karo AUK

PR II Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13

7. Memeriksa kebenaran SPM GUP, jika benar

Subbag Monev mem-

beri Lembar Pengesah-

an yang ditandatangani oleh Kasubag Monev

kemudian disampaikan

ke Pembantu Rektor II


SPM GUP

20 mnt

Lmbr Pengesahan

8. Menandatangani SPM UP yang kemudian di

kirim ke KPPN 3

rangkap untuk diterbit-

kan SP2D, dan menye-rahkan kepada staf

keuangan 1 rangkap

untuk diarsipkan

SPM

GUP 1 Jam Tanda

Tangan





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN DANA RM










2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - Faktut/Surat Setoran pajak (SSP)


DIAGRAM ALUR

PROSEDUR PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN DANA RM

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket Karo AUK

Staf (Operator)

Kasubag bag Kabag

Keu PR II

Bend. Pngeluaran

Keleng kapan

Wkt Outpu

t

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13 12

1. Memerintahkan Petu-

gas Pembuat Surat

Permintaan Pembayar-an (SPP-UP) untuk

membuat SPP GUP

dana RM berdasar-

kan SPTB yang diteri-ma dari Unit Kerja

SPTB 20

mnt SPTB

2. Membuat SPP-GUP sesuai MAK yang

tertera dalam SPTB,

kemudian menyampai-

kannya kepada Kasub-bag Anggaran Rutin &

Pemb. untuk diperiksa

SPTB 30 mnt

SPP GUP

3.

Memeriksa kebenaran

SPP-GUP, Jika benar

dibubuhi paraf dan disampaikan kepada


terdapat kesalahan

dikembalikan.

SPP GUP

10 mnt

Paraf

4.

Memeriksa Kebenaran SPP-GUP, jika benar

diparaf kemudian di-

sampaikan kepada Karo

AUK untuk ditan-datangani, jika salah

dikembalikan kepada

Kasubag

SPP GUP

10 mnt

Paraf

5.

Menanda tangani SPP-

GUP kemudian mene-ruskan kepada Opera-

tor SPM, untuk dibuat-

kan SPM GUP

SPP GUP

1 jam

Tanda Tangan

6.

Membuat Surat Perin-

tah Membayar (SPM)

Ganti Uang Persediaan

yang bersumber dari

dana RM dalam rangkap 4, kemudian

menyampaikan kepada

Kasubbag Monitoring

dan Evaluasi untuk diperiksa

SPP

GUP 1 Jam

SPM GUP

Mulai

T Y

T

Y


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Kasubag

Keu Kasubag

ARP/Monev Staf

(Operator) Rektor

Karo AUK

PR II Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 11 12 13

7. Memeriksa kebenaran SPM GUP, jika benar

Subbag Monev mem-

beri Lembar Pengesah-

an yang ditandatangani oleh Kasubag Monev

kemudian disampaikan

ke Pembantu Rektor II


SPM GUP

20 mnt

Lmbr Pengesahan

8. Menandatangani SPM UP yang kemudian di

kirim ke KPPN 3

rangkap untuk diterbit-

kan SP2D, dan menye-rahkan kepada staf

keuangan 1 rangkap

untuk diarsipkan

SPM

GUP 1 Jam Tanda

Tangan





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME LS









1. 1. Komputer/Printer/Scanner

2. ATK




Dokumen yang dilampirkan : - Kuitansi - SPPD - Kuitansi Perjalanan


DIAGRAM ALUR

PROSEDUR PEMBAYARAN ATAS BELANJA PERJALANAN DINAS MELALUI MEKANISME LS

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku Ket.

Peg.yg melaku

kan perjln Dinas

Bend. Pngeluar

an

Staf (Operat

or)

Kasub Bagian

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II

Rektor

Keleng kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 12

1. Pejabat/Pegawai yang melaksanakan Perjalanan

Dinas menyerahkan semua

bukti Pengeluaran asli yang

sah kepada Bendahara Pengelu-aran kemudian

me-lakukan perhitungan

rampung

Kuitan

si, Bukti Pengeluaran Asli

20 mnt

Kuitansi, Bukti Pengeluaran Asli

2. Melakukan perhitu-ngan

rampung ter-hadap semua

bukti pengeluaran yang diterima, kemudian

meminta staf untuk

membuat SPTB be-serta

Daftar Kolektif Pejabat/Pegawai yang

melaksanakan Perjalanan

Dinas


10 mnt


3.

Membuat SPTB be-serta


melaksanakan Perjalanan

sesuai Format Baku Kemen

terian Keuangan dan menyerahkan hasil-nya


utk diperiksa.


30 mnt


4.

Memeriksa SPTB, dan


melaksanakan

perjalanan,jika betul

dibubuhi paraf dan disampaikan kepada Kabag

Keuangan,jika salah

dikembalikan

SPTB, Daftar Kolektif

15 mnt

Paraf

5.

Memeriksa SPTB, dan Daftar

Kolektif Pejabat/Pegawai yang

melaksanakan perjalanan,Jika

betul dibubuhi paraf dan

disampaikan kepada Karo

AUK, jika salah dikembalikan

SPTB,

Daftar Kolektif

15 mnt

Paraf

6.

Menandatangi SPTB dan

meneruskannya ke petugas

pembuat SPP LS untuk dibuat

kan SPP LS Perjalan-an dan

membubuhi Paraf pada Daftar

Kolektif Pejabat/Pe-gawai

yang melaksa-nakan

Perjalanan dan menyampaikan

kepada Rektor utk

ditandatangani

SPTB,

Daftar Kolektif

1 jam Paraf dan tnd tangan

Mulai


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Peg.yg melaku

kan perjln Dinas

Bend. Pngeluar

an

Staf (Operat

or)

Kasub Bagian

Kabag Keuan

gan

Karo AUK

PR II

Rektor

Keleng Kapan

Waktu

Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13

7. Menandatangani Daftar

Kolektif Peja-bat/Pegawai

yang melaksanakan Per-

jalanan Dinas dan meneruskan kepada

petugas pembuat SPP-LS

sebagai acu-an dalam

pembuat-an SPP-LS Perjalan-an Dinas

SPTB, Daftar Kolektif

30 mnt

tnd tangan

8. Membuat SPP-LS Perjalanan Dinas sesuai

SPTB dan Daftar Kolektif,

ke-mudian menyampai-

kannya ke Kasubag Monev utk diperiks

SPTB,

Daftar Kolektif

20 mnt

Tnd tangan

9. Memeriksa kebenar-an SPP-LS Perjalan-an, Jika

benar dibu-buhi paraf dan

di-sampaikan kepada

Kabag Keuangan, Jika terdapat kesala-han

dikembalikan

SPP LS 10 mnt

Paraf

10. Memeriksa Kebena-ran SPP-

LS Perjala-nan Dinas, jika

benar diparaf kemu-dian

disampaikan ke Karo AUK

untuk ditandatangani, jika

salah dikembalikan kepada

Kasubag

SPP LS 10 mnt

Paraf

11. Menandatangani SPP-LS

Perjalanan dan meneruskannya

kepada Petugas Pem buat SPM

LS Perja-lanan, untuk dibuat-

kan SPM LS Perjala-nan Dinas

SPP LS 1 Jam Tnd tangan

12. Membuat SPM LS Perjalanan

dan me-neruskannya kepada

Subag Monev untuk diperiksa

SPP LS 30 mnt

SPM LS Perj.

13. Memeriksa kebena-ran SPM

LS Perjala-nan Dinas, jika

benar Subag Monev memberi

Lembar Pengesahan yang di-

tandatangani oleh Kasubag

Monev ke-mudian disampai-

kan kepada PR II untuk

ditandatanga-ni, jika salah

dikem-balikan

SPM LS Perj.

10 mnt

Lmbr pengesahan

14. Menandatangani SPM LS

Perjalanan Dinas yang

kemudi-an di kirim ke KPPN 3

rangkap untuk diterbitkan

SP2D

SPM LS perj,lembr pengeshn

1 Jam Tnd tangan

15. Pejabat/Pegawai yang

melaksanakan Perjalanan Dinas

menerima dana Per-jalanan atas

Pencair-an SPM LS Perjalan-an

Dinas.

SP2D 1 Jam Dana Perj.DInas





BAGIAN KEUANGAN



TGL REVISI :

TGL EFEKTIF :

DISAHKAN OLEH :



NAMA SOP PROSEDUR PENAGIHAN ATAS DANA BLOCK GRANT










2. ATK






DIAGRAM ALUR PROSEDUR PENAGIHAN ATAS DANA BLOCK GRANT

No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Pelaksana Kegi-atan

Kasub Bag.

Kabag Keu.

Bend. Penge-luaran

PR. II Rektor Keleng kapan

Waktu Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1. Pelaksana Kegiatan menyampaikan Rincian Belanja yang akan di Gunakan terkait de-ngan kegiatan yang dilaksanakannya kepa-da Subag Dana Masya-rakat

Rinci-an Belan-ja

10 mnt Rincian Belanja

2. Kasubag Dana Masya-rakat memeriksa kese-suaian Belanja dengan RAB yang ada pada Kontrak, jika betul diparaf dan diteruskan kepada Kabag Keuang-an Jika salah dikemba-likan.

Rinci-an Belan-ja

30 mnt Paraf

3. Memeriksa kembali rincian belanja, jika benar menandatangani Lembar Pengesahan dan meneruskannya ke Bendahara untuk di-buatkan Cheque, jika salah dikembalikan kepada Kasubag

Rinci-an Belan-ja

30 mnt Lembar Penge-sahan

4. Membuat Cheque ber-dasarkan Lembar Pe-ngesahan yang ditanda tangani oleh Kabag Keuangan yang selan-jutnya disampaikan kepada Pembantu Rek-tor II untuk diparaf dibagian belakang Cheque (Verifikasi).

Lem-bar Penge-sahan

30 mnt Cheque

5. Memaraf pada bagian belakang cheque, untuk selanjutnya di sampai-kan ke Rektor untuk menandatangani Cheque tersebut.

Cheque 1 Jam Paraf

6. Menandatangani Cheque, kemudian me-neruskannya ke Benda-hara untuk di cairkan dananya

Cheque 1 Jam Tanda

Tangan

tidak

tidak

ya

ya


No. Kegiatan

Pelaksana Mutu Baku

Ket. Pelaksana Kegi-atan

Kasub Bag.

Kabag Keu.

Bend. Penge-luaran

PR. II Rektor Keleng kapan

Waktu Output

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

7. Mencairkan Cheque dan membayarkan ke Pelaksana Kegiatan

Cheque 3 Jam Dana

8. Menerima Dana dari Bendahara sesuai rin-cian belanja yang diajukan.

Rinci-an Belan-ja

30 mnt Dana

TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF

Documents

Transcript of TGL PEMBUATAN : 29 Mei 2015 TGL REVISI : TGL EFEKTIF