Su Crrr Sale Sssssssss Sssssssss Sssssssss
35
MOVIMIENTOS SALD DEUDOR ACREEDOR DEUDOR 10,000.00 10,000.00 31,860.00 41,860.00 590.00 41,270.00 5,000.00 36,270.00 1,062.00 35,208.00 10,000.00 45,208.00 19,470.00 25,738.00 6,000.00 19,738.00 767.00 18,971.00 900.00 18,071.00 3.74 18,067.26 51,860.00 33,792.74 51,860.00 33,792.74 MOVIMIENTOS SALD DEUDOR ACREEDOR DEUDOR 31,860.00 31,860.00 31,860.00 0.00 31,860.00 31,860.00 31,860.00 31,860.00 MOVIMIENTOS SALD DEUDOR ACREEDOR DEUDOR 900.00 900.00 900.00 0.00 900.00 0.00
-
Upload
miguel-angel-zavala-rios -
Category
Documents
-
view
238 -
download
0
description
contabilidad
Transcript of Su Crrr Sale Sssssssss Sssssssss Sssssssss
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
10,000.00 10,000.00
31,860.00 41,860.00
590.00 41,270.00
5,000.00 36,270.00
1,062.00 35,208.00
10,000.00 45,208.00
19,470.00 25,738.00
6,000.00 19,738.00
767.00 18,971.00
900.00 18,071.00
3.74 18,067.26
51,860.00 33,792.74
51,860.00 33,792.74
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
31,860.00 31,860.00
31,860.00 0.00
31,860.00 31,860.00
31,860.00 31,860.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
900.00 900.00
900.00 0.00
900.00 0.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
15,000.00 15,000.00
17,400.00 32,400.00
19,400.00 13,000.00
32,400.00 19,400.00
32,400.00 19,400.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
12,500.00 12,500.00
12,500.00 0.00
12,500.00 0.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
10,000.00 10,000.00
10,000.00 0.00
10,000.00 0.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
12,000.00 12,000.00
12,000.00 0.00
12,000.00 0.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
2,500.00 2,500.00
0.00 2,500.00
0.00 2,500.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1,000.00 1,000.00
0.00 1,000.00
0.00 1,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,000.00 3,000.00
0.00 3,000.00
0.00 3,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
5,400.00 5,400.00
90.00 5,310.00
2,250.00 3,060.00
3,132.00 72.00
117.00 189.00
5,589.00 5,400.00
189.00
5,589.00 5,589.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3.74 3.74
3.74
3.74 3.74
3.74 3.74
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
590.00 590.00
590.00 0.00
20,532.00 20,532.00
1,062.00 19,470.00
19,470.00 0.00
767.00 767.00
767.00 -
21,889.00 21,889.00
21,889.00 21,889.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
14,750.00 14,750.00
5,000.00 9,750.00
5,000.00 14,750.00
9,750.00
14,750.00 14,750.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
47,000.00 47,000.00
10,000.00 57,000.00
6,000.00 51,000.00
6,540.00 57,540.00
6,000.00 63,540.00
7,133.74
50,406.26
63,540.00 63,540.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
7,133.74 7,133.74
7,133.74 0.00
7,133.74
7,133.74 7,133.74
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
16,500.00 16,500.00
16,500.00 0.00
16,500.00
16,500.00 16,500.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
900.00 900.00
900.00 0.00
900.00
900.00 900.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
17,400.00 17,400.00
19,400.00
19,400.00 17,400.00
19,400.00 17,400.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
6,000.00 6,000.00
6,000.00 0.00
6,000.00
6,000.00 6,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
540.00 540.00
540.00 0.00
540.00
540.00 540.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
290.00 290.00
290.00 0.00
290.00
290.00 290.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
210.00 210.00
210.00 0.00
210.00
210.00 210.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
150.00 150.00
150.00 0.00
150.00
150.00 150.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3.74 3.74
3.74 0.00
3.74
3.74 3.74
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
500.00 500.00
500.00 0.00
500.00
500.00 500.00
675 DESCUENTOS POR PRONTO PAGOMOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,540.00 3,540.00
3,540.00 0.00
3,540.00
3,540.00 3,540.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
2,500.00 2,500.00
2,500.00 0.00
2,500.00
2,500.00 2,500.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
1,000.00 1,000.00
1,000.00 0.00
1,000.00
1,000.00 1,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,000.00 3,000.00
3,000.00 0.00
3,000.00
3,000.00 3,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
19,400.00 19,400.00
19,400.00 0.00
19,400.00
19,400.00 19,400.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
30,000.00 30,000.00
0.00 30,000.00
30,000.00
30,000.00 30,000.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,540.00 3,540.00
500.00 4,040.00
650.00 4,690.00
6,540.00 11,230.00
3.74 11,233.74
2,500.00 13,733.74
1,000.00 14,733.74
3,000.00 17,733.74
0.00 17,733.74
17,733.74
17,733.74 17,733.74
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
500.00 500.00
390.00 890.00
3,924.00 4,814.00
2.25 4,816.25
1,500.00 6,316.25
600.00 6,916.25
1,800.00 8,716.25
8,716.25 0.00
8,716.25
8,716.25 8,716.25
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
260.00 260.00
2,616.00 2,876.00
1.50 2,877.50
1,000.00 3,877.50
400.00 4,277.50
1,200.00 5,477.50
5,477.50 0.00
5,477.50
5,477.50 5,477.50
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,540.00 3,540.00
3,540.00 0.00
3,540.00 0.00
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
16,500.00 16,500.002,000.00 18,500.00
900.00 19,400.0030,000.00 10,600.00
19,400.00 30,000.00
10,600.00
30,000.00 30,000.00
MOVIMIENTOS SALDOSDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
10,600.00 10,600.00290.00 10,310.00210.00 10,100.00150.00 9,950.00
650.00 10,600.00
9,950.00
10,600.00 10,600.00
MOVIMIENTOS SALDOSDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
9,950.00 9,950.006,000.00 3,950.00
540.00 3,410.003.74 3,406.26
6,543.74 9,950.00
3,406.26
9,950.00 9,950.00
MOVIMIENTOS SALDOSDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,406.26 3,406.26500.00 2,906.26
2,500.00 -406.261,000.00 593.743,000.00 3,593.74
7,000.00 3,406.26
3,593.74
7,000.00 7,000.00
MOVIMIENTOS SALDOSDEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
3,593.74 3,593.743,540.00 7,133.74
7,133.74 0.00
7,133.74
7,133.74 7,133.74
MOVIMIENTOS SALDOS
DEUDOR ACREEDOR DEUDOR ACREEDOR
7,133.74 0.00
7,133.74 0.00
7,133.74
7,133.74 7,133.74
SUMAS DEL MAYOR SUMAS TRANSFERENCIAS
Deudor Acreedor Deudor Acreedor Deudor Acreedor
51,860.00 33,792.74 18,067.26 31,860.00 31,860.00 900.00 900.00 32,400.00 19,400.00 13,000.00 12,500.00 12,500.00 10,000.00 10,000.00 12,000.00 12,000.00
2,500.00 2,500.00 1,000.00 1,000.00 3,000.00 3,000.00
5,589.00 5,400.00 189.00 3.74 3.74 21,889.00 21,889.00 5,000.00 14,750.00 9,750.00 6,000.00 63,540.00 57,540.00 16,500.00 16,500.00 900.00 900.00
17,400.00 17,400.00 19,400.00 6,000.00 6,000.00 540.00 540.00 290.00 290.00 210.00 210.00 150.00 150.00 3.74 3.74 500.00 500.00 3,540.00 3,540.00 2,500.00 2,500.00 1,000.00 1,000.00 3,000.00 3,000.00 19,400.00 19,400.00 19,400.00
30,000.00 30,000.00 17,733.74 17,733.74 17,733.74
8,716.25 8,716.25 8,716.25 5,477.50 5,477.50 5,477.50 3,540.00 3,540.00 3,540.00 262,269.23 262,269.23 138,923.74 138,923.74 37,133.74 37,133.74
SALDOSTOTALES
INVENTARIO RESULTADOS POR NATURALEZARESULTADOS POR FUNCIÓN
Activo Pasivo Pérdidas Ganancias Pérdidas Ganancias
18,067.26 - 900.00 13,000.00 12,500.00 10,000.00 12,000.00 - 2,500.00 - 1,000.00 - 3,000.00 189.00 - - - - - - 9,750.00 - 57,540.00
16,500.00 900.00 2,000.00 6,000.00 540.00 290.00 210.00 150.00 3.74 500.00 3,540.00 2,500.00 1,000.00 3,000.00
19,400.00 30,000.00 30,000.00
8,716.25 5,477.50 3,540.00
66,656.26 73,790.00 37,133.74 30,000.00 37,133.74 30,000.00 7,133.74 7,133.74 7,133.74 133,312.51 73,790.00 37,133.74 37,133.74 37,133.74 60,000.00
ESTADO DE RESULTADOSPOR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014(EN UNIDADES MONETARIAS)
701 Ventas Netas (ingresos operacionales)74 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos
601 Compra mercadería 611 Variación de mercaderías609 Costos vincilados a las compras801 MARGEN COMERCIAL603 Materiales auxiliares, suministros y repuestos613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos63 Gastos y servicios básicos
821 VALOR AGREGADO621 Remuneraciones 629 Beneficios sociales de losd trabajadores641 Gastos por tributos831651 Seguros 656 Suministros66 Pérdida por medición de activos no financieros al valor razonable
681 Depreciación684 Valuación de activos685 Deterioro del valor de los activos 686 Provisiones73 Descuentos,rebajas y bonificaciones obtenidos 75 Otros ingresos de gestión 76 Ganancias por medición de activos no financieros al valor razonable
841 RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN77 Ingresos financieros 67 Gastos financieros
851 RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
881 Impuesto a la renta841 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
EXEDENTES BRUTOS (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
ESTADO DE RESULTADOSPOR NATURALEZA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014(EN UNIDADES MONETARIAS)
Ventas Netas (ingresos operacionales) 30,000.00 Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidosCompra mercadería -17,400.00 -Variación de mercaderías -2,000.00 -Costos vincilados a las comprasMARGEN COMERCIAL 10,600.00 Materiales auxiliares, suministros y repuestos -Materiales auxiliares, suministros y repuestos -Gastos y servicios básicos -650.00 -VALOR AGREGADO 9,950.00 Remuneraciones -6,540.00 -Beneficios sociales de losd trabajadoresGastos por tributos -3.74 -
3,406.26 Seguros -Suministros -500.00 -Pérdida por medición de activos no financieros al valor razonableDepreciación -6,500.00 -Valuación de activos -Deterioro del valor de los activos Provisiones -Descuentos,rebajas y bonificaciones obtenidos Otros ingresos de gestión Ganancias por medición de activos no financieros al valor razonable RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN -3,593.74 Ingresos financieros Gastos financieros -3,540.00 -RESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS -7,133.74
Impuesto a la renta - 30%DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO -7,133.74
(INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
ESTADO DE RESULTADOSPOR FUNCIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014(EN UNIDADES MONETARIAS)
Ingresos operacionales(+) Ventas netas (ingresos operacionales)(+) Otros ingresos operacionalesTotal de Ingresos Brutos(-) Costo de ventas (operacionales)(-) Otros gastos operacionalesTotal de Costos OperacionalesUnidad bruta(-) Gastos de ventas (-) Gastos de administraciónGanancias (pérdida) por venta de activos (+) Otros ingresos operacionales(-) Otros gastos Utilidad Operativa(+) Ingresos financieros (-) Gatos financierosResultados Antes de Impuestos a la Renta
Impuesto a la RentaUtilidad (pérdida) Neta de Actividades ContinuasIngresos (gastos) Netos de Operaciones DiscontinuasUtilidad (pérdida) Neta del ejercicio
ESTADO DE RESULTADOSPOR FUNCIÓN
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014(EN UNIDADES MONETARIAS)
Ingresos operacionales(+) Ventas netas (ingresos operacionales) 30,000.00 70111(+) Otros ingresos operacionalesTotal de Ingresos Brutos S/. 30,000.00 (-) Costo de ventas (operacionales) 19,400.00 - 69111(-) Otros gastos operacionalesTotal de Costos Operacionales 10,600.00 Unidad bruta S/. 10,600.00 (-) Gastos de ventas 5,477.50 95(-) Gastos de administración 8,716.25 94Ganancias (pérdida) por venta de activos (+) Otros ingresos operacionales(-) Otros gastos Utilidad Operativa S/. -3,593.74 (+) Ingresos financieros (-) Gatos financieros 3,540.00 97Resultados Antes de Impuestos a la Renta S/. -7,133.74
Impuesto a la Renta - 30%Utilidad (pérdida) Neta de Actividades Continuas -7,133.74 Ingresos (gastos) Netos de Operaciones DiscontinuasUtilidad (pérdida) Neta del ejercicio S/. -7,133.74 891
ACTIVO Activo CorrienteEfectivo y Equivalente de efectivoInversiones FinancierasCuentas por cobrar Comerciales (neto)Otras cuentas por cobrar Comerciales (neto)Otras cuentas por cobrar (neto)Existencias (neto)Activos biológicosActivos no corrientes mantenidos para las ventasGastos Contratados por anticipadoOtros Activos
Total Activo Corriente
Activo no CorrienteInversiones financierasCuentas por cobrar comercialesOtras cuentas por cobrar comercialesOtras cuentas por cobrar a partes relacionadasOtras cuentas por cobrarExistencias (neto)Activos biológicosInversiones InmobiliariasInmuebles maquinaria y equipo (neto)Activos Intangibles (neto)Activos por impuesto a la renta y participacionesCrédito mercantilDepreciación Desvaluación de existencias
Total Activo no Corriente
TOTAL ACTIVO
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014(EN UNIDADES MONETARIAS)
PASIVO Y PATRIMONIO NETOPasivo Corriente
18,067.26 Sobregiros Bancarios Obligaciones financieras Cuentas por cobrar comercialesOtras cuentas por pagar comerciales
900.00 Otras cuentas por pagar relacionadas 57,540.00 13,000.00 Impuesto a la renta y participaciones corrientes
Otras cuentas por pagar 9,561.00 ProvisionesPasivos mantenidos para las ventasTotal Pasivo Corriente S/. 67,101.00
S/. 31,967.26 Pasivo no CorrienteObligaciones FinancierasOtras cuentas por pagar a partes relacionadasImpuesto a la renta y participaciones corrientesOtras cuentas por pagar a partes relacionadasProvisionesIngresos diferidos
Total Pasivo no Corriente S/. - TOTAL PASIVO
28,000.00 PATRIMONIO NETOCapitalAcciones de Inversión Capital AdicionalResultados no realizados
S/. 28,000.00 Excedente Revaluación Reserva Legal
S/. 59,967.26 Resultados acumulados -7,133.74 Diferencias de conversión Total Patrimonio Neto atribuible a la matriz Intereses monetarios
Total Patrimonio Neto S/. -7,133.74
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/. 59,967.26
