PROBLEMS OF EMPLOYMENT AND LABOR RELATIONS IN …ecofin.at.ua/monografy_zn_2015.pdf · 2 Publishing...

Scientific journal «ECONOMICS AND FINANCE»

Publishing house «BREEZE», Montreal, Canada

PROBLEMS OF EMPLOYMENT AND LABOR RELATIONS IN

TERMS OF ECONOMIC INSTABILITY

Сollective monograph

The monograph is included in scientometric database RSCI

Publishing house «BREEZE»,

Montreal, Canada, 2015

2

Publishing house «BREEZE»

PROBLEMS OF EMPLOYMENT AND LABOR RELATIONS IN TERMS OF ECONOMIC INSTABILITY

Science editor:

Drobyazko S.I.

Ph.D. in Economics, Associate Professor, Professor of RANH

Reviewers:

Shatalova N. I. Doctor Hab. in Social Sciences, Professor, Head of the Department of Personnel

Management and Sociology of Ural State Railway University (Ekaterinburg, Russia)

Konstantin Savov Kalinkov, Doctor of Economics, Professor (Varna, Bulgaria)

Problems of employment and labor relations in terms of economic instability: Collective monograph. - Publishing house «BREEZE», Montreal, Canada, 2015. - 112 p.

ISBN 978-617-7214-06-8 Collective monograph is published as part of crosscutting theme of the

research, “Employment and labor relations in the economy” (number of state registration 0114U006190).

Theoretical and applied principles for the mechanism of sustainable development and management of economic systems formation, based on domestic and foreign specifics have been considered in the collective monograph. Specific character of mechanism of sustainable development of economic systems at the state level, sector, industry and enterprise formation has also been investigated. Mechanism of social and economic enterprises’ development has been analyzed.

Collective monograph is intended for politicians, scientists, entrepreneurs, teachers, postgraduate students, students and anyone interested in the issues of formation the mechanism of effective regulation of enterprise economic activity. ISBN 978-617-7214-06-8 © 2015 Copyright by Publishing house «BREEZE» © 2015 Authors of the articles

© 2015 All rights reserved

3

CONTENT

1. PECULIARITIES OF REGULATION EMPLOYMENT IN DIFFERENT TYPES OF ECONOMIC SYSTEMS........................................................................ 4

1.1. ФОРМУВАННЯ ІНТЕРВАЛУ ОПТИМАЛЬНИХ ЗНАЧЕНЬ СТРУКТУРИ КАПІТАЛУ НА ПРОМИСЛОВОМУ ПІДПРИЄМСТВІ. Бондаренко Т. В. ...... 4

2. STATE EMPLOYMENT POLICY IN THE CONTEXT OF THE GLOBAL FINANCIAL CRISIS ................................................................................................ 10

2.1. THE USE OF MARKETING CONTROLLING IN CZECH COMPANIES. Lukoszová X., Uhlářová K. .................................................................................... 10

3. PROBLEMS OF EMPLOYMENT: REGIONAL AND SECTORAL ASPECTS ................................................................................................................... 30

3.1. THE ROLE OF HUMAN FACTOR IN PROMOTION ACTIVITY OF TOURISM ENTERPRISE. Garbowski M., Rosłon J............................................. 30 3.2. ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ ЗАНЯТОСТИ И ОТРАСЛЕВО-РЕГИОНАЛЬНЫЕ ОСОБЕННОСТИ РЫНКА ТРУДА ГРУЗИИ. Беридзе Л. М.,Чипашвили М. Ш. ...................................................................... 37 3.3. CONCEPTUAL APPROACHES TO FORMATION OF ORGANIZATIONAL CULTURE OF TOURIST ENTERPRISE: GENDER ASPECT. Grynko T., Krups’kyy O. ....................................................................................... 43 3.4. РОЗВИТОК МІЖНАРОДНОГО ТУРИЗМУ КРАЇН СВІТУ ТА ЙОГО ВПЛИВ НА ЗАЙНЯТІСТЬ НАСЕЛЕННЯ. Подвірна Х.Є. ................................ 63 3.5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОДУКТИВНОЙ ЗАНЯТОСТИ ЭКОНОМИСТОВ В СФЕРЕ ЭНЕРГЕТИКИ. Салашенко Т.И............................................................. 70 3.6. ПРОБЛЕМИ УЧАСТІ УКРАЇНИ У ФОРМУВАННІ МІЖНАРОДНИХ ТРАНСПОРТНИХ ЗВ’ЯЗКІВ. Степанова Л.Б. .................................................. 77

4. THEORETICAL AND METHODOLOGICAL BASIS REGULATION OF EMPLOYMENT IN THE PROCESS OF SOCIO-ECONOMIC TRANSFORMATION .............................................................................................. 83

4.1. HOLLING PREY / PREDATOR MODEL FOR ANALYSIS OF POORLY KNOWN MICRO / MACROECONOMICS TASKS BASED ON TREND ANALYSIS. Serebriakov V., Dohnal M. ............................................................... 83

5. MECHANISMS OF REGULATION EMPLOYMENT PROBLEMS IN THE CURRENT ECONOMIC ENVIRONMENT ......................................................... 95

5.1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГІЧНІ ЗАСАДИ ФОРМУВАННЯ МЕХАНІЗМУ ЕФЕКТИВНОГО УПРАВЛІННЯ ПЕРСОНАЛОМ ПІДПРИЄМСТВА. Гільорме Т.В......................................................................... 95 5.2. ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА В УКРАИНЕ И ПУТИ ЕЕ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ. Черняева Е.В. ................................................... 102

4

1. PECULIARITIES OF REGULATION EMPLOYMENT IN DIFFERENT TYPES OF ECONOMIC SYSTEMS

1.1. ФОРМУВАННЯ ІНТЕРВАЛУ ОПТИМАЛЬНИХ ЗНАЧЕНЬ СТРУКТУРИ КАПІТАЛУ НА ПРОМИСЛОВОМУ ПІДПРИЄМСТВІ

Бондаренко Т. В. фахівець 1 категорії навчального відділу

Харківський національний економічний університет ім. Семена Кузнеця

Практичне використання оптимізації структури капіталу підприємства обмежується дією зовнішніх факторів.

В практичній діяльності необхідно враховувати неможливість підтримання оптимального співвідношення власного і позичкового капіталу на заданому рівні на протязі тривалого часу, а можливість лише підтримання оптимальної структури капіталу в межах допустимого діапазону.

Пропонується такий діапазон визначати, як зону допустимих значень структури капіталу підприємства, під якою розуміється такий інтервал співвідношення власного і позичкового капіталу, при якому за рахунок власних коштів погашаються як колишні, так і нові борги, і, забезпечується зростання ринкової вартості підприємства.

Формуючи критерії даної зони, відзначимо, що головною умовою її існування є фінансова стійкість і платоспроможність підприємства на всьому інтервалі.

Стійкість і надійність – найважливіші вимоги до виробничо-комерційної діяльності, які привертають уваги учених і практиків.

Однак, це закономірно, оскільки обидві вимоги породжені найважливішою потребою суспільства в підвищенні ефективності функціонування народного господарства в умовах товарно-грошових, ринкових відносин і, природно, конкуренції.

Під стійкістю системи в загальному випадку розуміють можливість нормально функціонувати і протистояти різним неминучим обуренням (діям).

Стан системи називають стійким, якщо відхилення від нього залишається скільки завгодно малим при будь-яких достатньо малих змінах вхідних сигналів.

Надійність полягає в здатності предмету зберігати значення встановлених параметрів функціонування в певних межах, відповідних заданим режимам і умовам використання, зберігання і транспортування.

Надійність - комплексна властивість, яка залежно від призначення виробу і умов його експлуатації може включати безвідмовність, довговічність, ремонтопридатність і збереженість окремо або певне поєднання цих властивостей як виробу в цілому, так і його частин [1-5].

Слід зазначити, що стійкість досить часто розглядається в літературі, присвяченій питанням управління.

5

Задача пошуку критерію стійкості для систем, описуваних диференціальними рівняннями будь-якого порядку, була сформульована Максвелом в 1868 р. [4].

В алгеброічній формі, ця задача була вперше вирішена Раусом в 1873–1877 рр.

При аналізі технічних систем для вирішення задач автоматичного регулювання, широко використовуються критерії стійкості Гурвіца (1895 р.) і Найквіста (1932 р.)[3].

Строга математична теорія стійкості була створена А.І. Ляпуновим і висловлена їм в роботі «Загальна задача про стійкість руху» в 1892 р.

У ній було визначено поняття стійкості і розроблені методи аналізу стійкості нелінійних систем.

Стійкість по Ляпунову – це здатність системи повертатися в стан рівноваги при обурюючих діях зовнішнього середовища.

Якщо система стійка по Ляпунову в деякій точці, фазові координати якої є параметри стану рівноваги, то для будь-якого руху, що почався в деякій області (області стійкості), не вироджуваній в дану точку, справедливо, що фазова траєкторія руху системи закінчується в цій точці. Якщо область стійкості вироджується в точку, то її називають точкою нестійкої рівноваги, оскільки, хоча в ній має місце рівноважний стан системи, щонайменші відхилення параметрів системи від значень фазових координат даної крапки спричинять за собою втрату рівноваги [1].

Таким чином, точку оптимальної структури капіталу в даних умовах необхідно розглядати як точку нестійкої рівноваги.

Таким чином, в класичній теорії стійкості не розглядається стійкість системи як такої. В основному, аналіз здійснюється стосовно стійкості положення або стану системи, еволюції процесів, так званого необуреного руху.

Частково, це пояснюється тим, що питання стійкості в основному розроблялися стосовно задач управління технічними системами, де система досить жорстко фіксована, вона не міняється довільно, а граничні навантаження як чинник, що визначає цілісність системи, є заданими граничними умовами.

Внаслідок цього увага дослідників була зосереджена перш за все на стійкості процесу управління, певних процессах функціонування системи.

Стосовно комерційних систем в роботі [1-4] розглянуте поняття стійкості функціонування підприємства щодо поставленої мети, що загалом відповідає класичній теорії стійкості.

Автор розглядає вірогідність відхилення фазової траєкторії системи від заданої при русі до заданої точки фазового простору.

Тому, розгляд структури капіталу підприємства у вигляді точки в даних умовах нереалістичний.

Припустимо, що крива мінімуму вартості капіталу — це не крапка, а швидше інтервал.

6

Тоді, крива середньозваженої вартості сукупного капіталу не має явно вираженого мінімуму, але через відмінності в зростанні вартості акціонерного і позичкового капіталу існує ділянка низьких значень вартості капіталу.

При наближенні заборгованості до 100% через різке зростання вартості акціонерного капіталу (пов’язаного з витратами банкрутства) вартість капіталу підприємства максимізовується.

Оптимальна структура капіталу підприємства досягається при низькому фінансовому важелі, коли вартість позичкового капіталу зростає поволі, що знижує вартість капіталу, але це не конкретне значення співвідношення позичкового і власного капіталу, а якийсь інтервал його значень, що дає фінансовому менеджеру підприємства певну свободу у формуванні фінансових джерел.

Це значить, що лінія середньозваженої вартості сукупного капіталу полога, фактично вся крива може бути горизонтальною прямою.

У зв’язку з цим є доцільним визначення зони допустимих значень структури капіталу.

У роботі [1] Грачьов А.В. пропонує методику розрахунку абсолютної платоспроможності підприємства.

При цьому стверджує, що для оцінки платоспроможності підприємства за період цілком достатньо співвіднести платіжний ресурс підприємства і нагромаджений борг.

Даний показник — коефіцієнт абсолютної платоспроможності за період і покаже досягнутий рівень платоспроможності, тобто здатність підприємства відповідати по своїх нагромаджених боргах за рахунок власних накопичених ресурсів в грошовій формі.

Разом з тим, для визначення параметрів зони допустимих значень структури капіталу необхідно визначити критерії її формування.

Основними з яких є наступні. 1. Стійкість підприємства на всьому інтервалі Формуючи критерії даної зони, відзначимо, що головною умовою її

иіснування є фінансова стійкість підприємства на всьому інтервалі. Для встановлення і вимірювання сили дії чинників зовнішнього і

внутрішнього середовища скористаємося класичним підходом оцінки фінансового стану підприємства – коеффіціентним методом.

З його допомогою проведемо відбір найважливіших чинників, що всесторонньо характеризують фінансовий стан підприємства.

Внаслідок застосування кореляційно-регресійного аналізу слід виконувати допущення методу найменших квадратів (МНК) перевірки на:

- гетероскедантичність – дисперсія залишків не є постійною; - автокореляцію – залишки незалежні; - мультиколінеарність – незалежні змінні неколінеарні [2]. Фінансово-економічний стан підприємства визначається співвідношенням

платоспроможності, ліквідності і економічного зростання, причому всі ці три группи факторів діють деколи різнонаправлено, а тому справляють вирішальний вплив на фінансову стійкість.

7

У зв’язку з цим, в літературі пропонується проводити оцінку фінансово–економічеського стану використовуючи близько 40 показників, об’єднаних в 5 груп (показники майнового стану, ділової активності, рентабельності, фінансової стійкості і ліквідності).

Очевидно, що врахувати дію кожного з них на результуючий коефіцієнт достатньо складно.

Окрім цього, показники не є результативними і знаходяться між собою в певному зв’язку.

В цьому випадку пояснюючі чинники дублюватимуть один одного, що вимагає виключення з аналізу одного з них.

Насичення моделі зайвими чинниками не тільки не знижує величину залишкової дисперсії і не збільшує показник детерміації, але і приводить до статистичної незначущості параметрів регресії по t-критерію Стьюдента.

Таким чином, хоча теоретично модель дозволяє врахувати будь-яке число чинників, практично в цьому немає необхідності.

Відбір чинників звичайно здійснюється в дві стадії: на першій підбираються чинники виходячи з суті проблеми; на другій – на основі матриці показників кореляції визначають t-статистики для параметрів регресії.

З метою усунення несприятливої дії дублюючих чинників проводять кореляційний аналіз, який є матрицею парних коефіцієнтів.

Далі з сукупності чинників усувають по черзі ті, які значно залежать один від одного.

З метою виявлення найзначущіших чинників на 1 етапі виберемо підприємства для аналізу фінансового стану, характеризуючи різні галузі економіки і розрахуємо для кожного підприємства коефіцієнти фінансової стійкості.

На 2 етапі за допомогою методу кореляційного аналізу проведемо оцінку тісноти зв’язку між пояснюючими коефіцієнтами фінансової стійкості.

Для цього скористаємося надбудовою «Пакет аналізу» в MS EXCELL. Встановлено, що між цими показниками існує функціональний зв’язок,

що приводить до проблеми мультіколлінеарності чинників, що затрудняє проведення аналізу.

По-перше, ускладнюється процес виділення найістотніших чинників; по-друге, спотворюється значення коефіцієнтів регресії; по-третє, при вирішенні системи нормальних рівнянь для отримання коефіцієнтів регресії визначник близький до нуля, що спричиняє за собою появу безлічі оцінок коефіцієнтів регресії.

Для усунення мультіколлінеарності чинників на практиці використовують наступні підходи:

- перетворення чинників в нові змінні, зменшуючи тим самим кількість змінних (аналіз чинника);

- використовують методи регуляризації (наприклад, гребневої регресії, стабілізованих оцінок або «стислих» оцінок);

8

- виключають з сукупності чинників одну або декілька лінійно зв’язаних змінних чинників, щоб знов одержані елементи кореляційної матриці були менше порогового значення 0,7.

Для усунення даної проблеми пропонується використовувати метод відбору найістотніших пояснюючих змінних.

Результати аналізу матриці парних коефіцієнтів кореляції дозволяють виділити 5 основних показників, характерних для всіх видів економічної діяльності:

- коефіцієнт абсолютної ліквідності (середній кореляційний зв’язок з більшістю фінансових коефіцієнтів, що свідчить про відсутність дублювання інформації).

- коефіцієнт покриття (даний коефіцієнт є найвідомішим представником тісно взаємозв’язаних фінансових коефіцієнтів з групи показників фінансової стійкості).

- коефіцієнт маневреності власного капіталу (показники з даної групи тісно взаємозв’язані як по економічному змісту, так і по розрахунку.

Віддати обгрунтовану перевагу одному з даних коефіцієнтів не представляється можливим, тому можна використовувати один з аналізованих коефіцієнтів).

- рентабельність продукції (фінансові коефіцієнти, які характеризують рентабельність хоча і володіють тісним зв’язком, але вони є об’єднуючою ланкою в основних аналітичних обгрунтуваннях і відображають ступінь досягнення основних цілей управління).

- коефіцієнт оновлення основних засобів (слабкий кореляційний зв’язок з більшістю фінансових коефіцієнтів, що свідчить про відсутність дублювання інформації).

Тому, кореляційний аналіз залежності показників дозволяє стверджувати, що для кожної галузі економіки існує певний набір показників, що найбільш повно описують фінансовий стан підприємства.

Кінцевий результат діяльності економічних суб’єктів завжди зводиться до отримання прибутку і підвищення фінансової стійкості, що багато в чому залежить від об’єму і структури капіталу, авансованого у фінансово- господарську діяльність підприємств.

Перелік вибраних показників з урахуванням їх дослідження на допущення, визначаючих економічну стійкість, може використовуватися надалі при побудові множинної регресії з метою встановлення зони фінансової стійкості і платоспроможності підприємства.

Таким чином, основні показники, які описують фінансовий стан підприємства є: коефіцієнт оновлення основних засобів; рентабельність реалізованої продукції; коефіцієнт маневреності власного капіталу; коефіцієнт фінансової залежності; коефіцієнт абсолютної ліквідності

Література: 1. Вожик С.В. Стратегическое управление предприятием на принципах создания

стоимости компании в условиях неопределенности / Вожик С.В. // Экономика и бизнес, 2004. – 350 с. - стр. 215-217.

9

2. Грачев А.В Рост собственного капитала, финансовый рычаг и платежеспособность предприятия / А.В. Грачев // Финансовый менеджмент - 2002. -№2.- С.21-34.

3. Гречишкина М.В. Выбор оптимального варианта инвестиций (оптимизационный подход) / Гречишкина М.В., Ивахник Д.Е. // Финансовый менеджмент.-2003.-№3.

4. Зборовська Ю. О. Капітал підприємства: теоретичні аспекти визначення суті капіталу / Ю. О. Зборовська // Формування ринкових відносин в Україні. — 2007. — № 7 - 8. — С. 35 – 38.

5. Лютий І. О. Вплив держави на ринок фінансового капіталу України [Текст] / І. О. Лютий, Н. В. Дрозд // Фінанси України. — 2010. — № 8. — С. 63-72.

10

2. STATE EMPLOYMENT POLICY IN THE CONTEXT OF THE GLOBAL FINANCIAL CRISIS

2.1. THE USE OF MARKETING CONTROLLING IN CZECH COMPANIES

Lukoszová Xenie, Doc., Ing., Ph.D.,

The Institute of Technology and Business in České Budějovice, Czech Republic, Uhlářová Kateřina,

Ing., Ph.D., Czech Republic

Introduction The preparedness of Czech companies in challenging conditions is

systematically being tested in the current global economic crisis. Businesses are being forced to adjust their plans and activities due to the competitive environment in the global market. As a result a number of relatively new tools have appeared that are aimed at improving business performance. Among them is the marketing controlling, which is the start of the process whereby marketing decision-making and management attention is focused on potential problems in case of negative development outcomes in a company’s economic activity.

The purpose of this article is to determine the tasks, organization and marketing controlling metrics preferred by the management of medium and large companies with registered offices in the Czech Republic through the conduct of surveys.

1. Marketing controlling Marketing controlling is a theme that has been discussed as part of economic

science since the 1980s, especially in German literature. Many publications devoted to marketing controlling in companies mainly described the structure and content of the specific areas of corporate responsibility (e.g. Kiener 1980, Eschenbach 1985, Palloks 1991). Richard Köhler (Köhler 1993) is considered to be the pioneer of marketing controlling. He was among the first to point out the relationship between corporate accounting and marketing. Marketing controlling is a subsystem of central corporate control. Kutáč and Janovská (Kutáč, Janovská 2012) distinguish the following subsubsystems of controlling in companies: cost, financial, investment, production control, purchasing control, sales and marketing controlling. If the theoretical notion that marketing controlling, with regards to the fact that it is a subsystem of corporate controlling, is focused on the marketing activities of a company, it follows a similar approach to the theory of corporate controlling. According to Meffert and Jung (Jung 2007, p. 433) consist the central function of marketing controlling in coordination of the marketing management subsystems. The main task of marketing controlling is to provide information for the process of marketing planning, decision making and control. Likewise, Schröder (Schröder 2012, p. 5) states that the role of marketing controlling is not only the actual planning or control, but that it has in the planning and control processes mainly a service

11

function. It controls and coordinates the necessary information processes and ensures coordination of various sub-plans and control activities. Pepels (Pepels 2003) emphasises that marketing controlling is the main role of marketing management. According to him, this specialized marketing control increases the ability to react and adapt to a highly competitive and dynamic environment.

Schematic overview of the coordination function of marketing controlling by Köhler (Köhler 1993) is shown in Figure 1. Many authors follow on from Köhler.

Figure 1. Function of marketing controlling Source: Köhler (1993, p.521) 2. Characteristics of the primary investigation focused on the tasks,

organization and marketing controlling metrics used in medium -sized Czech companies

The following is a abridged methodology and research methodology focused on the problem of the use of marketing controlling by medium and large sized Czech companies.

2.1 Determination of the research objectives Empirical research was used to evaluate the conditions for the use of marketing

controlling in practice in large and medium-sized Czech companies. This was focused on the different roles of marketing controlling, its organizational integration in the business and the marketing metrics used for evaluating the effectiveness of marketing activities. Through the outputs of the primary investigation theoretically derived concepts of marketing controlling were simultaneously verified.

2.2 Determination of research assumptions and hypotheses Quantitative marketing research has a logical flow and consists of a

preparatory phase and an implementation phase. The preparatory stage of marketing research is to define the problem and the objectives of the planned research (see above), the research assumptions and hypotheses. This stage was preceded by an analysis of the initial situation on the basis of a mapping exercise, which was based on secondary information published in professional publications, both domestic and

Coordination funktion of marketing controlling in the

area of collecting and evaluating of information

Specific information regarding selected problems of various

marketing organizational units

Information for human

resources management

Information for the purpose of

marketing planning

Information for marketing control and audit

12

foreign, on marketing controlling with particular focus on its position within a company, its functions, organization and the possible metrics used. In the preparatory phase, the authors defined the research assumptions and statistical hypotheses.

Research assumption RA1 - Marketing controlling in a company performs functions ascribed to it by theory.

With regards to the results of the preliminary desk research (the study of professional sources), this assumption was further specified into sub-sections:

RA1A - marketing controlling is part of the strategic planning process. RA1B - marketing controlling is part of the process of operational planning. RA1C - marketing controlling continuously reviews decisions. RA1D - marketing controlling prepares information for management support. The basic assumption of the research in the field of marketing controlling

organization was as follows: Research assumption RA2 - In medium and large sized companies, there is

a dedicated department or person responsible for marketing controlling. In accordance with the results of the preliminary secondary research this

assumption was also further specified by two sub-assumptions: RA2A - marketing controlling reports directly to a member of top

management. RA2B - the department responsible for marketing works as a team. Research assumptions focused on the degree of utilization of marketing metrics

to evaluate the effectiveness of marketing activities are defined as follows: Research assumption RA3 - An important part of marketing controlling is

the evaluation of selected marketing indicators. Research assumption RA4 - The evaluation of marketing indicators is

focused mainly on financial indicators, market share and customer-oriented metrics.

Published results of empirical studies conducted in the past in Great Britain, Germany, Spain, France, USA, Brazil and China were the basis for the formulation of research assumption RA4.

Research assumption RA5 - Approximately one-third of companies do not have developed procedures for periodic inspection, search and decommissioning of weak products.

A previously conducted foreign study which examines 75 companies from various fields was the basis for the formulation of research assumption RA5. Kotler (2001, p 681) also refers to this study in his publication.

To test the dependence of the categorical characters such as the size of a company in the case of the empirical investigation, the following 3 pairs of statistical hypotheses were determined:

H0A Hypothesis: The importance of the marketing controlling tasks does not depend on the size of the company.

Hypothesis H1a: The importance of the marketing controlling tasks depends on the size of the company.

Hypothesis H0b: Integrating marketing controlling into the organizational structure of a company does not depend on the size of the company.

13

Hypothesis H1b: Integrating of marketing controlling into the organizational structure of a company depends on the size of the company.

H0c: Hypothesis: The significance of the used marketing metrics does not depend on the size of the company.

Hypothesis H1C: The significance of the used marketing metrics depends on the size of the company.

2.3 Methods of data collection The primary survey was conducted through questioning based on a pre-

prepared electronic questionnaire. The questions were systematically arranged and corresponded with the defined research problem and individual research assumptions. The structure of the questionnaire was designed in such a way that the empirical results either confirm or refute the theoretical concept of marketing controlling. The second part of the questionnaire was focused on marketing metrics in order to verify the extent of their use in practice in medium and large sized Czech companies for the evaluation of marketing activities.

The last step in the preparatory phase of the research was the compilation of the research plan. The plan for the marketing research project focused on the issue of marketing controlling is given in Table 1.

Table 1 Marketing research plan

Activity Deadline Definition of the problem, objectives and hypotheses January 2012 Approximate analysis of the situation, collection of secondary data January 2012 - July 2013

Developing research project plan May 2013 Explorations (piloting) July 2013 Data collection August - October 2013 Technical processing and evaluation of collected information November - December 2013 Presentation of results March 2014 Source: Authors

The implementation phase of the marketing research included the collection and processing of primary information, its analysis and interpretation. The research can be described from the point of view of its purpose as being causal; from the point of view of time as being a one off research; from the point of view of the manner and nature of the acquisition of information as being a primary quantitative research.

The questionnaire was piloted in order to verify the clarity, intensity and appropriateness of the questions before it was used to collect primary information. Preliminary research was conducted on a sample of five randomly selected companies from the authors´ own database of business contacts, which met the required characteristics of the sample set. After that, a slightly modified questionnaire was sent to determined sample set of companies by e-mail with a link to a Web-based interactive version of the questionnaire. The questionnaire mainly consisted of closed selective questions and questions quantifiable in range, which express the significance of each of the areas examined. The questionnaire was completed with identification questions regarding the size of the company (number of employees criteria) in order to detect any differences in responses from each group of respondents. The investigation was carried out anonymously in order to assure the

14

maximum objectivity of the outputs. Telephone interviews were conducted to support the return of the survey. As a result, a final return rate of 28.5 % was achieved i.e. 114 businesses. Regarding the rather large extent of the questionnaire this number can be considered as a relative success.

2.4 Method of determining sample research For the purposes of the implementation of the empirical investigation a basic

set was defined as registered economic subjects in Czech Republic. According to the Czech Statistical Office, in 2012 there were 2,727,654 registered economic subjects.1

In view of the fact that the probability of the implementation of controlling activities grows with the size of a company, the investigation concentrated only on businesses with 50 and more employees. The number of employees in a company was used as a second stage sorting criterion. Based on this criterion two groups of respondents were defined: 50-250 employees as medium-sized companies; over 250 employees as large companies. The breakdown is based on the Criteria for inclusion of a particular company into a size category according to European Commission Regulation (EC) No 800/20082.

Data from the Czech Statistical Office shows that in 2012 10,972 companies were registered with 50-250 employees (hereinafter referred to as medium size companies) and 2,139 businesses with over 250 employees (hereinafter referred to as large companies)3. The sample set consisted of 400 respondents.

The source of the contact information was freely available database products (European Databank, ABC Czech economy, Kompass, Czechtrade database, etc.) and the existing business contacts of the authors. The sampling techniques can be described as quasi representative – so called set of opportunity.

2.5 Evaluation of research results To evaluate the results of the investigation the method of graphic explanation

of statistical data was used and the data was presented in MS Excel spreadsheets and graphs; an evaluation test was carried out on the independence of responses of firms by size, and the statistical software Minitab was used.

In terms of the statistical processing of the information obtained by polling, the data were evaluated using absolute and relative frequencies, averages, independence tests whereby the p-value and significance level are compared, as well as the Spearman correlation coefficient independence test. The procedure for testing the independence of categorical characters begins with hypotheses. A hypothesis testing is an important method of modern statistics. The statistical hypothesis test is a

1 Czech Statistical Office. Statistics of economic subjects acording to the number of employees. [april 23, 2013 from].

available at: http://vdb.czso.cz/vdbvo/tabparam.jsp?cislotab=ORG9010UC&&kapitola_id=6&voa=tabulka 2Appendix I, Commission Regulation (ES) no. 800/2008. Official Journal of the European Union [online], [maj 7, 2013 from]. Availableat:http://eur lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2008:214:0003:0047:cs:PDF – in Czech; Available at: http://eur-lex.europa.eu/LexUriServ/LexUriServ.do?uri=OJ:L:2008:214:0003:0047:en:PDF – in English 3 Czech Statistica Office. Statistics of economic subjects according to the number of employees. [april 23, 2013 from]. available at: http://vdb.czso.cz/vdbvo/tabparam.jsp?cislotab=ORG9010UC&&kapitola_id=6&voa=tabulka

15

process whereby, based on a random selection, a hypothesis is verified as being true or not. The testing process mostly includes evaluation of the assumption about the values of a parameter of a certain distribution. The tested statistical hypothesis is usually called a null hypothesis H0. Each task of hypotheses testing is formulated so that there are two hypotheses standing against each other: the null hypothesis H0 and alternative hypothesis H1, which rejects the validity of the null hypothesis and is accepted if the null hypothesis is rejected as incorrect. In the case of testing the independence of categorical characters, the hypotheses can be formulated as follows:

H0: The characters are independent. H1: The characters are dependent. In the case of a two-dimensional set of qualitative data, the ingredients of

which are of ordinal type, it is possible to determine the degree of dependence of these two characters using the Spearman correlation coefficient. This coefficient is based on a sequence of elements arranged according to size with respect to both the examined characteristics. English psychologist Charles Edward Spearman designed it so that the procedure correlated by Pearson orders the measurements of both variables. The significance of this step is that its coefficient captures monotonic relationships (not only linear, but in general, increasing or decreasing). It is resistant to outliers. Using the Spearman correlation coefficient measures the strength of the relationship of x and y if we can not assume linearity of the expected relationship or normal distribution of the variables x and y.

The sample correlation coefficient rs for the selection under consideration can be calculated using the formula (1):

The value Di represents the sequence value differences RX and RY relative to

the other values xi and yi of the sorted selection by size (Hendl, 2006, p 58). The value of rs indicates the intensity of the dependence between the two observed characters.

3 Results of the primary investigation of marketing controlling in medium and large sized companies in the Czech Republic

The results of the primary survey are in accordance with pre-defined research subject divided into three areas, namely the functions, organization and metrics applied within marketing controlling in medium and large size businesses with registered office in Czech Republic.

3.1 Results of the investigation of the primary functions of marketing controlling

The first part of the questionnaire was devoted to checking the tasks of marketing controlling to verify the basic research assumption RA1 - Marketing controlling in a company performs functions ascribed to it by theory.

This part of the questionnaire consisted of closed questions on usual controlling tasks which utilised the scale of six possible responses ranging from "1 - an important everyday task of marketing controlling" to "6 - is not the role of marketing controlling". The results of this investigation are presented in Table 2. The

16

rank of the tasks of marketing controlling is also evident from the overview bar graph in Figure 2.

Table 2 Summary of average marks awarded by Czech companies for marketing task

priorities Tasks within the marketing control Average Score Rank

Analysis of sales 1.5

Analysis of costs 1.7

Analysis of communication 1.7

Analysis of profitability of marketing activities 1.7

Distribution analysis 2.2

Product analysis 2.3

Price analysis 2.3

Analysis of effectivity of marketing activities 2.4

Creating a budget (planning value) 3.1

Drawing up annual plan 3.2

2.2 1. Operational plan suppose

Analysis of market and its players 3.0

Long term plans 3.1

Strategy development 3.1

Portfolio analysis e.g. BCG, GE 3.2

Creating goals 3.3

Situation analysis e.g. SWOT, PEST 4.0

3.3 4. Strategic planning suppose

Reporting 1.6

Data collection for lower operational management 2.5

Data collection for top management 2.6

Conception of Marketing Information System 3.1

Marketing research 3.3

Computer and Information Science 4.6

3.0 3. Information function

Implementation of preventive measure 1.9

Check the annual plan and plan comparison of the differences x reality 2.2

Implementation of corrective measures 2.4

Analysis of deviations and their causes (plan x fact) 2.6

Comparison of variations over time (fact x previous period) 2.6

Control of budget and plan comparison of the differences x reality 2.6

Check strategic plans 3.1

2.5 2. Control function

Source: Authors

From Table 2 it is clear that the most important task of marketing controlling is the support of operational planning with an average of 2.2 points awarded. Control activities follow with an average of 2.5 points, followed by the information function with an average of 3.0 points and finally strategic planning with the lowest average mark of 3.3 points. Respondents indicated that the daily activities in support of operational planning that were important included sales analysis, cost analysis, profitability analysis, and analysis of marketing communication activities. Among the major activities of the control function in companies was the implementation of preventive measures and the control of the annual plan - comparing actual with planned status. The most important daily activity of the information function is

17

reporting. The presented results show – interestingly – what is not part of the work of marketing controlling: the worst average marks were given to business situation analysis, data processing and computing. For greater clarity, the weight of each function was converted into percentage terms (see Figure 2).

Figure 2: Weighted ranking of marketing controlling tasks in %

Source: Authors

Figure 3. Individual ranking of marketing controlling tasks Source: Authors

18

Figure 3 gives a graphical representation of the evaluation results for each task on the basis of the average mark awarded by respondents.

As mentioned above, part of the evaluation of the results of the survey was also the testing of dependencies in the set of medium and large companies using a p-value, generated by the statistical software Minitab and by comparisons with significance levels of 5 %. Table 3 summarizes the selected activities (tasks) of marketing controlling where statistical hypothesis H1 was confirmed.

This means, that the evaluation of marketing controlling´s tasks depends on the size of the company. This assertion is based on the fact that the p-value denominated by the statistical software for these metrics is smaller than the significance level i.e. 0.05.

Table 3 Results of independence testing using the p- value – tasks of marketing

controlling according to the size of the company H0 – independence of sample of medium and large companies H1 – dependence of sample of medium and large companies

p-value significance

level α comparison evaluation

Product analyses 0,016 0,05 p-value < α H1 is validSituation analyses, e.g. SWOT, PEST 0,028 0,05 p-value < α H1 is validPortfolio analyses (BCG, GE) 0,037 0,05 p-value < α H1 is validMarketing research 0,011 0,05 p-value < α H1 is valid

Source: Authors

In the cases of product, situational and portfolio analyses, with confirmed independence according to the responses of medium and large sized companies, the average scores were better for large companies. This means that large companies attach more importance to marketing controlling activities than medium sized firms. The exception is marketing research which received an average score of 3.1 points in medium sized companies, i.e. within their marketing controlling activities they attribute it some albeit less significant role. Large companies, on the contrary, do not consider the role of marketing research to be a part of marketing controlling. This is probably related to the fact that large undertakings endeavour to optimize their resources, whether financial or personal, often through collaborations with specialised external companies. We can therefore assume that marketing research is „outsourced" where large companies are concerned.

In order to verify the differences in the responses of medium and large sized companies, a control check was carried out on the priority order given to the summary marketing controlling functions using the Spearman correlation coefficient. Using statistical software the estimated value of rs = 0.796.

If this value is interpreted as a percentage, it can be argued that there is an 80% accordance of answers of medium and large companies.

3.2 Results of the primary investigation of marketing controlling´s organization

The second part of the questionnaire was devoted to the organizational integration of marketing controlling in companies. The aim was to test the basic hypothesis RA2: In medium and large sized companies there is a dedicated

19

department or person responsible for marketing controlling. This part of the questionnaire consisted of closed questions focused on the way a company distributes the powers of marketing controlling. The results are shown in Figures 4, 5 and 6. The investigation revealed that the role of marketing controlling in companies is delegated to the marketing department. Specialized marketing controlling department or a person of a marketing "Controller“ only occurs in large companies (5% of respondents). In 7% of medium sized companies the task of marketing controlling is entrusted to the financial department, which is likely to be due to the focus on financial and monetary indicators.

Figure 4. Organizational integration of marketing controlling in graphical representation

Source: Authors

From the research it is also clear that marketing controlling is not, in the companies that responded, associated with senior management, but rather with a second hierarchical level of the organization. For most companies, marketing controlling is answerable to marketing management, and there is no statistically significant difference between the frequency of responses of medium and large sized companies. The second most common form of organizational inclusion of marketing control appears to be its subordination to the central corporate control. Here, the differences between the frequency of responses in medium and large sized companies are noticeable. In 19% of large companies, marketing controlling falls under central corporate controlling, for medium sized companies this is about 9% less. In contrast, subordination of marketing controlling to financial management is not mentioned in large companies, whereas in medium sized companies this organizational integration occurs in 7% of cases.

20

Figure 5. Organizational integration of marketing controlling II in graphical

representation Source: Authors

A statistically significant difference between the responses of medium and large sized companies is evident in the case of the character of the department responsible for marketing controlling. This finding comes from the fact that the p-value = 0.041 is smaller than the significance level of 0.05. In medium-sized companies the staff responsible for marketing controlling work in a predominantly advisory capacity. In large companies the marketing controlling department also partially delegates decision-making powers.

Figure 6. Organizational integration of marketing control III in graphical

representation Source: Authors

21

3.3 Results of the primary survey of metrics used in marketing controlling The last part of the survey focused on identifying the extent and significance of

marketing metrics used in the practice in Czech companies. This part of the questionnaire consisted of closed questions on commonly used metrics utilising the scale with a range of six possible responses from "1 - it is a very important metric" to "6 - it is meaningless, unused metric".

The results of this survey are shown in Figure 7 in graphical form using the average values awarded, whereby all metrics are ranked according to their assigned importance from the most important to the least important.

Figure 7. The significance of marketing metrics based on averages

Source: Authors

The three most important marketing metrics ranked by the companies were particularly those relating to sales, followed by metrics relating to the introduction of a new product on the market, followed by the level of profitability of individual products. It can be argued that the top ten most watched metrics are mainly financial indicators and that these therefore probably play a primary role in marketing controlling too. Another relatively important group of marketing metrics are the

22

metrics that assess the effectiveness of marketing communications. The least important marketing metrics with which Czech companies operate are (according to the survey results) those related to the analysis of suppliers, quality analysis, design and packaging. From the above it can be concluded that the evaluation of suppliers within the organizational structure of a company is probably dealt with by other departments (e.g. Procurement Department), as well as the analysis of quality (e.g. Quality Control Department), design (e.g. Technical Department) and packaging (e.g. Logistics Department).

For testing the statistical dependence/independence of a set of medium and large sized companies the p-value for selected marketing metrics was smaller than the significance level of 0.05. This means that these metrics showed a significant statistical difference between how they were assessed by medium and large sized companies. An overview of these marketing metrics is presented in Table 4.

Table 4 Test results using the value of the independence p-value - marketing metrics by

company size H0 – independence of sample of medium and large companies

H1 – dependence of sample of medium and large companies p-value

significance level α

comparison evaluation

Ori

enta

tion

to

mar

ket

an

d it

s su

bje

cts Customer satisfaction - satisfied, dissatisfied customers, the degree of

satisfaction, complaints and claims of customers, willingness to recommend

0,026 0,05 p-value < α H1 is valid

Brand analysis – index of brand development, brand penetration, spontaneous/retained knowledge of brand, perception of brand, loyalty to brand, significance/importance of brand, ROI of brand


Analysis of quality, packaging, design and style – perceived quality of product, quality of packaging and presentation, customers´ complaints on packaging, damaged/undelivered goods…


Portfolio of analyses (BCG, GE) 0,017 0,05 p-value < α H1 is valid

ABC analysis 0,041 0,05 p-value < α H1 is valid

Pro

du

ct o

rien

ted

Life cycle analysis 0,036 0,05 p-value < α H1 is valid

Net current value, time of return on investment 0,027 0,05 p-value < α H1 is valid

Net marketing contribution 0,034 0,05 p-value < α H1 is valid

Ori

enta

tion

on

p

rice

, fin

anci

al

met

rics

Price analysis oriented at customer – price by means of e.g. points method, Dutch test of price sensitivity, direct evaluation


Ori

enta

tion

on

d

istr

ibu

tion

Qualitative distribution analysis – merchandizing, presence index, position index, presentation index, shopscore index, mystery shopping


Reach of advertising campaign – TV rating, TV share, number of readers/listeners, number of printed copies, average number of sold copies, price per thousand


Public relations effectiveness – AVE, OTS, media analysis, Precision, I to I tracker, customer / society knowledge of company, product


Ori

enta

tion

on

com

mu

nic

atio

n

Lead generation marketing, viral marketing – number of new qualified/unqualified lead, unique blog visitors, blog mail frequency, peed of sharing and reply to message, conversion…


Source: Authors

23

All the marketing metrics where the dependence of the response of medium and large sized companies was confirmed were always evaluated as more significant by large companies. This means that large companies attach greater importance to them in practice than smaller companies. This is likely due to the fact that large companies generally have a more sophisticated system of marketing management and marketing metrics evaluation to which they pay more attention than medium sized companies. Large companies also have higher levels of funding to invest in brand building, to support public relations, for advertising campaigns on television, radio and print media. They are also more open to new trends such as lead generation marketing or viral marketing, mystery shopping, etc. This logically increases the need for rigorously evaluating marketing-related indicators.

Part of this research was to further verify the extent to which (or how hard) marketing controlling works with the system of marketing controlling indicators; closed questions questionnaire form was used. Most of the surveyed companies regard the evaluation of the content of selected marketing metrics and indicators as key for marketing controlling (see Figure 8). The results from the questionnaire show that 88 % of large companies and 71% of medium sized companies regarded the evaluation of marketing metrics as an everyday part of marketing controlling and the main focus of their work. More than 10 % of respondents said that this was important and frequently used part of controlling. The graph in Figure 9 shows that 7% of medium sized companies consider the evaluation of marketing indicators to be a part of marketing controlling, however, they do not consider this activity as key or important within marketing controlling.

Figure 8. The significance rating of marketing metrics

Source: Authors

To verify research assumption RA4: The evaluation of marketing indicators is focused mainly on financial indicators, market share and customer-oriented metrics, market share and customer-oriented metrics were used to evaluate the significance of selected indicators for the groups whose importance we want to verify. From a comprehensive overview of marketing metrics the typical financial metrics include

24

those that focus on marketability, whether in physical or value terms (i.e. through sales):

analysis of sales - size, development over time, profitability ROS - average score of 1.3.

marketability of new products - average mark of 1.46. sales to customers, segments, ABC analysis according to the share of

sales - average score of 1.6. sales distribution channels/regions/com. representatives - average score

of 1.63. sales of products, product lines, selected products, development over

time - average score of 1.68. Other metrics that can be classified as financial metrics include measures of

profitability: the profitability of individual products - an average score of 1.54. return on distribution channels - average score 1.61. the profitability of customers and segments - average score of 1.67. return on Marketing Communications - average score of 1.82. If we follow on from the fact that profitability is the ability to generate income

(profit) on the basis of invested funds, there is also interest in the rated significance of indicators relating to profits and marketing expenses.

Profit - gross, net profit margins - average score of 1.67. Analysis of marketing costs - average score of 1.84. The average marks of all the above mentioned marketing metrics are lower

than the value of 2, so it can be stated that financial indicators clearly play a very important role in marketing controlling. For verification purposes, the significance of market share as a typical marketing metric was evaluated in terms of a defined group of relative indicators (market share, relative market share, forecast market share, market penetration, market share development index). This group of metrics was evaluated by the Czech companies with an average score of 2.58. Given the range used (1-6), market share can be considered to be one of the important metrics, as evidenced by the fact that in a review of all the tested metrics, ranked by importance (see Figure 8), market share ended approximately in the middle of the scale. However, the difference in comparison with the higher evaluation of the significance of financial metrics is marked. To verify the last part of research assumption RA4 the questionnaire included formulated customer metrics focused on customer satisfaction, loyalty and shopping behaviour:

1) Customer satisfaction - satisfied, dissatisfied customers, the degree of satisfaction, complaints and claims of customers, willingness to recommend - average score of 2.54.

2) Customer loyalty - new customers, lost customers, returning customers, the degree of fidelity, the average delay between shops, CLV - Customer Lifetime Value - average score of 3.07.

3) Shopping habits of customers - the frequency of purchases, average order value - average score 2.22.

25

Certain metrics which are closely associated with customers, such as customer profitability and sales to customers including the ABC analysis, were deliberately set aside because they fall more under financial metrics. If the scores for the customer metrics were averaged out the result would be 2.61 points. This ranks these metrics in third place among the tested metrics in terms of the research assumption RA4. This means that even under marketing controlling the emphasis is more on financial indicators such as sales, profitability, earnings and expenses incurred.

In order to verify research assumption RA5: Approximately one-third of companies do not have developed procedures for periodic inspection, search and decommissioning of weak products, from a scale of defined marketing metrics (see Figure 8) the following were selected:

1. Analysis of the new product - average score of 1.46. 2. Return on products - average score of 1.54. 3. Sales of products, product lines, selected variants - average score of 1.68. 4. ABC Analysis - an average score of 2.61. 5. Brand analysis - average score of 2.75. 6. Portfolio analysis - an average score of 3.25. 7. Life cycle analysis - average score of 3.38. 8. Analysis of the quality, packaging and design - average score of 4.32. As is clear from the average scores, new products analysis plays the primary

role in metrics-oriented product analysis, followed by the financial indicators of profitability and marketability of the product. Analysis of a new product and the return on the product are among the three most important marketing metrics.

Conclusion When comparing the results of the investigation with the assumptions of the

sub-hypotheses about the controlling function in reality in Czech companies, the following conclusions can be drawn:

Verifying the research assumptions focused on the conception, organization and marketing control functions

RA1A: Marketing controlling is part of the process of operational planning. The assumption was fulfilled in all respects. At the same time this is considered

the most important role in the process of operational planning. RA1B: Marketing controlling is part of the strategic planning process. This research assumption was not consistently met. Marketing controlling was

rarely involved as part of the strategic planning process. RA1C: Marketing controlling continuously reviews decisions. The research assumption was met, being the second most important role of

marketing controlling. With regards to confirming the sub-assumptions it is clear that the overall basic

research confirmed assumption RA1 according to which marketing controlling in practice fulfils the functions which were deductively derived from the theory of controlling. Partially on the side stands support for strategic planning. On the contrary, the most important function of marketing controlling is the operational planning support.

26

Verifying research assumptions aimed at marketing controlling organization

The basic assumption of the research in the field of organizational marketing controlling:

RA2: In medium and large sized companies, there is a dedicated department or person responsible for marketing controlling.

In accordance with the results of the preliminary secondary research this assumption was also further specified by two sub-assumptions:

RA2A - marketing controlling reports directly to a member of senior management.

RA2B - the department responsible for marketing controlling has an interdisciplinary character

The results in the text above show that the basic research assumption RA2 for the existence of departments or persons responsible for marketing controlling was rather undermined by the absence of special departments within companies. In most cases, marketing controlling falls under the competence of the marketing department.

For the sub-assumptions the following can be stated: RA2A assumption was met in all respects, with delegation to marketing

management prevailing. RA2B assumption was confirmed in the case of medium sized companies. For large companies, the research assumption is confirmed only in part because marketing controlling plays advisory function and decision making powers are also delegated to it.

The research therefore concludes that only in exceptional circumstances do Czech businesses have a special department or person specifically responsible for marketing controlling. The prevailing delegation to marketing management and the character of the department responsible for marketing controlling is a matter of company size.

Verifying research assumptions focused on significant marketing metrics For the purposes of the investigation focused on the significance of the use of

marketing metrics, three research assumptions were defined: RA3: An important part of marketing controlling is especially the evaluation of

selected marketing indicators. RA4: The evaluation of marketing indicators is focused mainly on financial

indicators, market share and customer-oriented metrics. RA5: Approximately one-third of companies do not have developed

procedures for periodic inspection, search and decommissioning of weak products. Given the fact that most businesses surveyed considered the evaluation of

marketing indicators and metrics as a key part of everyday marketing controlling, we can confidently say that assumption RA3 was met.

Research assumption RA4 was fully confirmed for the part related to the emphasis on the area of financial indicators. The evaluation of financial indicators is considered a priority, along with other return and marketability oriented financial indicators both in physical or value terms. Likewise, part of the research assumption concerning the significance of customer-oriented metrics was confirmed. The research assumption that market share as a significant marketing indicator can be

27

regarded as partially confirmed because of more significantly evaluated indicators of marketing communication effectiveness which are more important for Czech companies.

In connection with confirming/refuting of the research assumption RA5 it can be concluded that Czech companies have developed procedures to control, search and decommission products, because according to the survey results they actively work with selected metrics that relate to products. In addition, the primary role of new product analysis is the assessment of profitability and marketability. The least important metrics related to products are those that are the subject of analysis of quality, packaging and design. These metrics in medium and large sized Czech companies are not the subject of evaluation by the department responsible for marketing controlling. The research assumption RA5 was therefore refuted.

As a final conclusion it can be stated that most of the marketing metrics that were identified during the output of the secondary investigation are considered as significant by the companies. The exception is the analysis of suppliers and analysis of quality, design and style. This does not necessarily mean that these metrics are not important for other corporate controlling subsystems.

The conducted research has also shown that medium and large sized Czech companies intensively plan the gradual achievement of their objectives, which are quantified in the planning process, and also continuously check up on progress. The greatest degree of planning and control takes place in connection with those activities with an operative nature.

Among the major results of the research is the conclusion that marketing controlling in medium and large sized Czech companies is a key function in operational management. Independently, there is also support for strategic planning. On the contrary, the most important function of marketing controlling is to support operational planning. In most companies there is no separate department for marketing controlling. This does not mean that marketing controlling is of no significance rather that its functions are generally the responsibility of the marketing department. As part of marketing controlling Czech companies use a wide range of marketing metrics, but their importance differs according to company size. It was found that the most important marketing metrics control one of the indicators used in the analysis of new product areas, the assessment of profitability and marketability. All marketing metrics, which confirmed dependence of the response of medium and large sized companies were always evaluated significantly for large companies. This is likely due to the fact that large companies generally have a more sophisticated system of marketing management and marketing metrics evaluation to which they pay more attention than medium sized companies. Large firms also have higher levels of funding to invest in brand building, to support public relations, for advertising campaigns on television, radio and print media. They are also more open to new trends. This logically increases the need for rigorously evaluating marketing-related indicators.

28

References: Journal articles

1. Ambler, T., Kokkinaki F. & Puntoni, S. (2004) Assessing Marketing Performance: Reason form Metrics Selection. In: Journal of Marketing Management. Vol. 20. s. 475-498.

2. Ambler, T., Xiucun, W. (2003) Measures of marketing success: A comparison between China and the United Kingdom. Asia Pacific Journal of Management. Vol. 20, s. 267−281.

3. Barwise, P., Farley, J. (2004) Marketing metrics: status of six metrics in five countries. In: European Management Journal. Vol. 22. s. 257-262.

4. Halachimi, A. (2005) Performance measurement in only one way of managing performance. In: International Journal of Productivity and Performance Management. Vol. 54. s. 502-516.

5. Lehmann, D. R. (2002) Linking marketing decisions to financial performance and firm value. Executive Overview. Marketing Science Institute, Cambridge, MA.

6. Ling-Yee, L. (2011) Marketing metrics' usage: Its predictors and implications for customer relationship management. In: Industrial Marketing Management. Vol. 40. s. 139-148.

7. Llonch, J., Eusebio, R., Ambler, T. (2002) Measures of marketing Access: a comparison between and the UK, In: European management journal. Vol. 20. s. 414-422.

8. Miličovský, F., Solčanský, M., Sychrová, L. (2011) Přístupy k měření efektivnosti marketingových činností. In: Trendy ekonomiky a managementu. Vol. 08, s. 131-138.

9. Sampaio, C. H., Simões, C., Perin, M. G., Almeida, A. (2011) Marketing metrics: Insights from Brazilian manager. In: Industrial Marketing Management. Vol. 40. s. 8-16.

10. Seggie, S. H., Cavusgil, E. & Phelan, S. E. (2007) Measurement of return on marketing invesment: A conceptual framework and the future of marketing metrics. In: Industrial Marketing Management. Vol. 36. s. 834 – 841.

Books 1. Ambler, T. (2003) Marketing and the Bottom Line: The Marketing Metrics to Pump Up

Cash Flow. Pearson Education. 2. Ambler, T., Barwise, P., Higsson, CH. (2001) Market Metrics: What Should We Tell the

Shareholders? Centre for Business Performance, Institute of Chartered Accountants in England & Wales.

3. Baroudi, R. (2010) KPI Mega Library: 17,000 Key Performance Indicators. California: Scotts Valley.

4. Becker, J. (2001) Marketing-Konzeption, 6. Auflage, Vahlen Franz GmbH. 5. Berndt, R. (2005) Marketingstrategie und Marketingpolitik. Vierte Auflage. Springer

Verlag. 6. Clifton, B. (2008) Advanced Web Metrics with Google Analytics. Indianapolis: Wiley

Publishing, Inc. 7. Davis, J., A. (2013) Measuring Marketing: 110+ Key Metrics Every Marketer Needs.

Singapore: John Wiley & Sons. 8. Deutschendorf, M. (2006) Erfolgreiches Marketing mit Marketingcontrol. Lohmar, Eul

Verlag. 9. Eschenbach, R. (2000) Control. 1.vydání. Praha: CODEX, 2000. 10. Farris, P.W., Bendle, N.T., Pfeifer P.E., Reibstein, D.J. (2010) Marketing metrics – the

definitive guide to measuring marketing performace, New Jersey: FT Press. 11. Farris, P. W., Bendle, N. T., Pfeifer, P. E., Reibstein, D. J. (2006) Marketing metrics: 50+

Metrics Every Executive Should Master. Wharton School Publishing. 12. Hendl, J. (2006) Přehled statistických metod zpracování dat: analýza a metaanalýza dat.

Vyd. 2., opr. Praha: Portál. 13. Horváth, P. (2003) Control. 9. vydání, München: Verlag Vahlen. 14. Hope, J. D., Fraser, J. R. T. (2003) Beyond Budgeting: How Managers Can Break Free from

the Annual Performance Trap. Boston: Harvard Busines School Press. 15. Jung, H. (2007) Control. 3. Auflage, München: Oldenbourg Wissenschaftsverlag. 16. Kaushik, A. (2007) Web analytics: An hour a day. Indianapolis: Wiley Publishing, Inc.

29

17. Köhler, R. (1993) Beiträge zum Marketing-Management – Planung, Organisation, control. 3. vydání, Stuttgart: Schäffer Poeschel Verlag.

18. Kotler, P., Keller, P.L. (2007) Marketing Management. 12. Vydání, Praha: Grada Publishing.

19. Kotler, P., Wong, V. a kol. (2007) Moderní marketing. 4. Evropské vydání, Praha: Grada Publishing, a.s.

20. Küpper, H. U. (2004) Control: Konzeption, Aufgaben, Instrumente. 4. überarbeitete Auflage. Stuttgart: Schäffer-Poeschel.

21. Kutáč, J., Janovská, K. (2012) Podnikový control. VŠB-TU Ostrava. 22. Link, J., Weiser, Ch. (2006) Marketing-control: Systeme und Methoden für mehr Markt-

und Unternehmenserfolg. 2. Auflage, Verlag Vahlen. 23. Lyková, J. (2000) Marketingový audit a kontrola. Praha: Grada Publishing. 24. Mikovcová, H. (2007) Control v praxi. Praha: Vydavatelství a nakladatelství Aleš Čeněk. 25. Meffert, H. (2000) Marketing. Grundlagen marktorientierter Unternehmensführun.

Konzepte, Instrumente, Praxisbeispiele. 9. vydání, Wiesbaden: Betriebswirtschaftlichen Verlag Dr. Th. Gabler GmbH.

26. Montgomery, D. C., Runger, G. C. (2011) Applied statistics and probability for engineers. 5th ed. Hoboken: John Wiley.

27. Neubauer, J., Sedlačík, M., Kříž, O. (2012) Základy statistiky – aplikace v technických a ekonomických oborech. Praha: Grada Publishing.

28. Parmenter, D. (2007) Key performance indicators: developing, implementing, and using winning KPIs. New Jersey: John Wiley & Sons, Inc.

29. Pepels, W. (2013) Strategisches Marketing-control: Grundlagen, Organisation, Instrumente, 2. Auflage. Düsseldorf: Symposion Publishing, GmbH.

30. Pepels, W., Auerbach, H. (2003) Marketing – control – Kompetenz, Berlin: Erich Schmidt Verlag.

31. Peterson, E. (2004) Web Analytics Demystified: A Marketer´s Guide to Understanding How Your Web Site Affects Your Business. Celilo Group Media and CafePress.

32. Reinecke, S., Janz, S., Diller, H., Köhler, R. (2007) Marketingcontrol: Sicherstellen von Marketingeffektivität und – effizienz, Stuttgart: W. Kohlhammer Druckerei, GmbH.

33. Reichmann, T. (2001) Control mit Kennzahlen und Managementberichten: Grundlagen einer systemgestützten control- Konzeption. Vahlen Franz GmbH.

34. Schröder, H. (2012) Marketing-control ganzheitlich praktizieren. Düsseldorf: Schröder Consulting.

35. Schweitzer, M., Kupper, H. U. (2003) Systeme der Kosten- und Erlösrechnung. München Vahlen.

36. Vollmuth, H. J. (2004) Nástroje controlu od A do Z. 1. vydání. Praha: Profess Consulting. 360 s.

37. Zerres, CH., Zerres, M. P. (2006) Handbuch Marketing-control. 3. rozšířené vydání. Springer.

Online documents 1. Ambler, T., Riley, D. (2000) Marketing metrics: A review of performance measures in use

in the UK and Spain. Marketing Science Institut. Retrieved February 24, 2013 from http://www.msi.org/reports/marketing-metrics-a-review-of-performance-measures-in-use-in-the-uk-and-spa/

2. Eboli, L., Mazzulla, G. (2010) A new customer satisfaction index for evaluating transit service quality. University of Calabria, Italy. Retrieved February 24, 2013 from http://www.nctr.usf.edu/jpt/pdf/JPT12-3Eboli.pdf.

30

3. PROBLEMS OF EMPLOYMENT: REGIONAL AND SECTORAL ASPECTS

3.1. THE ROLE OF HUMAN FACTOR IN PROMOTION ACTIVITY OF TOURISM ENTERPRISE

Garbowski Marek Ph. D

Rosłon Jolanta Ph. D

Faculty of Economic Sciences University of Warmia and Mazury in Olsztyn, Poland

Introduction Travel agency can be defined as an individual economic unit separated with

respect to organizational, economic and legal aspects. It can include a single production enterprise or a bigger number of them. The activity of a travel agency involves paid services to participants of various forms and types of tourism. "The philosophy of effective management of a travel agency aims at such orientation of its resources (staff, capital, material facilities) which enables realization of planned goals and strategies using instruments applied by the manager which will be further recommended to co-workers, marketers, staff, intermediaries, promoters of the agency on markets" [Komak, 2001, p. 110].

In order to achieve market success, the agency should recognize the needsof consumers, offer a proper product in a proper place and time and convince potential clients to its purchase. It is of key importance to "create effective system of communication with the market, the basis of which is promotion" [Altkom, 2005, p. 144]. In this system, information flow is two-way (information feedback), which follows the path: provider - intermediary - consumer - and consumer - intermediary - provider. Promotion is an essential instrument of competition. Its subject may be a tourist product of an area or service, goods sold by the agency, but also the company as a whole.

The aim of the present article is to evaluate the role of promotion in a travel agency. The analysis focuses on selected promotion tools including their advantages and disadvantages as well as possibilities of using them in promoting travel services. Special attention is also paid to further stages of building a program of marketing promotion.

Marketing promotion - the concept, goals, stages of building a promotion program

Assuring "disposition of travel services" requires getting the promotion message across to potential buyers and offering them a product that fulfils their expectations. The system of promotional activities is one of the most effective marketing instruments boosting the demand for travel services [Dębniewska, Tkaczuk 1997, p. 92].

The key element in this system is reaching potential consumers, which involves contact between the seller and the buyer. Promotion constitutes a set of marketing

31

tools (promotion mix) that allow a travel agency to communicate with the market. Promotion helps to "create an image of a travel agency and offered products, encourages to purchase particular goods and services in a certain place on specific terms, but also aims at gaining advantage over the current and potential competition" [Szostak 2005, p. 252]. The role of promotion for travel agency depends on numerous factors, such as [Bobińska A. 1997, p. 2006]:

type of market, competition on the market, type, quality and degree of diversification of offered products, the company's and its products' reputation on the market.

The goals of promotion are often analysed with respect to economic and social perspective. Economic goals of promotion are rooted in the general targets of the company and expressed through combinations of certain values of economic character, i.e. sales level, retained profit, incurred costs etc. Social goals of promotion include a range of activities connected with the company as the originator and subject of promotion (improving the image of the company, its reputation and social acceptance etc.) and the consumer (e.g. gaining regular customers etc.) [Bobińska A. 1997, p. 207].

Kaczmarek J. et al. [2010, p. 261] named specific goals of travel product promotion:

- generating the need to get acquainted with the company's offer and creating conviction regarding its attractiveness,

- sustaining demand for already known products, - convincing to purchase a bigger quantity of products (longer holiday stays,

more frequent journeys etc.), - encouraging to purchase services at particular time (before or after the tourist

season) and on specified terms (group travel), - creating a positive product image.

Building a program of marketing promotion involves a few stages. They include:

identification of the so-called target audience, which means specifying target recipients of marketing communication. Concentration on the target market helps optimize promotional activities and, consequently, reach its recipients (consumers) more effectively. As for travel services, target markets tend to be defined according to three basic criteria: demographic (sex, age, profession, marital status), geographical (place of origin) and sociological (preferences with regard to accommodation, interests etc.) [Panasiuk 2007,p. 126-127].

formulating the aim of marketing communication - shall it be informing about the product and benefits from its purchase, persuading to purchase a given product (service), or reminding of benefits and satisfaction resulting from former purchases. To determine promotion goals, AIDA model (Attention, Interest, Desire, Action) is often used. According to it, first it is necessary to draw the client's attention to the product, then generate interest in it, create desire to have it and, finally, take action, i.e. purchase the product.

32

formulating effective message of marketing communication - this stage involves a few actions of preparing the message content, determining its structure and shape. A properly constructed promotional message should draw the attention of recipients, retain their interest in the product (service), generate certain desires and associations, emphasize its advantages (it does not necessarily have to be low price), facilitate purchase and "give signal to take action" (the formula of quick benefit - "SPECIAL OFFER!", "Don't waste time!"). Therefore, customers should receive a message on three different levels: cognitive (making the customers aware of product existence and potential benefits resulting from its purchase), affective (making the customer react emotionally to the message and believe in it), behavioural (the message should make the customer take certain actions).

selection of communication channels - whether the channels are personal (face to face, through phone) or impersonal (magazines, TV, billboards, tourist and leisure events),

determining the budget of promotion and systematic control of its implementation - Holloway and Robinson, [1997, p. 55] claim that this budget "...may, of course, include certain amount for ad hoc actions which will cover unexpected events in case of their occurrence, but also it should provide sufficient financial resources for planned actions". There are a few methods of creating promotion budget. These methods include: financial means (the company assigns as many financial resources for promotion as it can), growth (budget from the previous year is treated as reference point and increased or decreased by certain percentage), percentage from sales strength(last year's or expected in the upcoming year), competitive parity(promotion budget is estimated on the basis of competition's actions in this respect), target and tasks (target-task budgeting) (promotion budget is estimated on the basis of assumed sales targets for the upcoming year).

formulating the structure of promotion tools - the most frequently utilised tools include: advertising, sales promotion, personal sales, public relations. Factors which determine the choice of promotion tools include: type of product market, message goal, type of used marketing strategy, life cycle phase of product, market position of the company and the size of promotion budget.

evaluation (measurement) of promotion results - effectiveness of promotion methods requires verification whether their application allowed to realize economic targets (for instance, sales boost as compared with last year, sales spreading on the current market) as well as social goals of promotion (i.e. inclusion of consumer preferences). While evaluating the effectiveness of promotion campaign it would be important to conduct consecutive research on:

- motivation and behaviours of potential clients, - sources of information enabling tourists to reach certain offer and use it, - shaping of sales results during the promotion campaign, - shaping of indices which illustrate relations between promotion costs

(specific form of promotion) and the level of turnover,

33

- methods of promotion used by competitive companies and their effectiveness.

Elements of promotion mix One of basic forms of company communication with the market is advertising-

medium of a strongly persuasive character. Advertising is defined as mass transfer of information regarding a product which aims at creating in the recipient the intention to take action which is in accordance with the intention of the addresser. It is an impersonal, paid, aimed at mass audience professional presentation of goods and services offered by a company [Kruczek, Walas 2010, p. 49].

The effectiveness of an advertisement is determined by numerous factors of various character. Among these factors, the most important include:

selected idea and means of communication which is intended to be used to advertise a travel product,

number of recipients of an advertising action, frequency of advertisement repetition, date of advertising campaign, competition of other advertisements, the amount of financial resources which can be spent on advertising.

In the literature on the subject as well as in daily business practice, we can observe various forms of advertising. The most frequently recognized classifications of advertising are shown in Table 1.

Table 1

Classifications of advertisements according to selected criteria

Criterion of division Types of advertising

Subject of advertising - travel agency, - travel product,

Character of contact with customers - direct, -indirect,

Degree of duration and continuity - permanent, - temporary,

Roles that advertising fulfils

- pioneer (introductory), - competitive (activating), - reminding (retentive),

Type of medium - above the line, - below the line,

Mass media used to convey the message:

- press, - radio, - TV, - internet.

Source: own elaboration.

Advertising using press, radio, TV and external means (billboards, posters, etc.) is called above the line (ATL). Advertising below the line (BTL) refers to advertisements placed in the public space with the use of media other than mass media. BTL also includes advertising on the internet.

34

Press advertising involves placement of ads in newspapers (dailies, periodicals) with local or national coverage. This form of promotion is relatively expensive and it may remain unnoticed by customers due to the excess of ads and commercials in the press.

Radio advertising may have a local or national coverage. Its costs are much lower as compared to TV, so it can be used by small travel agencies. Very often a radio program is aimed at particular market segments, which undoubtedly boosts their effectiveness.

TV advertising uses a rich range of means of expression, simultaneously interacting with our senses of sight and hearing. Transmitted in prime time, it becomes a very powerful means of advertising which creates the image of a product or travel agency. However, due to very high costs, it is almost unavailable for small companies.

Internet is a global computer network which creates great possibilities of searching and accessing information. It is hard to imagine current functioning of the market of the travel services without this medium. Many customers who are planning their holiday go on-line first. Here, a potential tourist can find all necessary information: the list and characteristics of tourist attractions available in a particular city (region), accommodation and restaurant facilities, offers of specific tourist establishments, their price list and access map. Moreover, one can also see photos of vacation centres (hotels, guest houses, agrotourism farms), their equipment and other facilities. Therefore, it seems justifiable that every company offering travel services should have their own website which needs proper positioning. Thanks to effective positioning, a website of a particular company will appear on best positions of search engine rankings. However, the Internet does not only concern websites, but also mail, internet calling or instant messengers. Effective use of these tools by companies from the travel market (hotels, guest houses, travel agencies etc.) can bring measurable benefits, such as:

- broadened scope of operation (reaching a vast number of potential customers in short period of time),

- growing level of customer satisfaction (availability of travel offers 24/7, interactive maps, virtual guides, fast update of information, consultants etc.),

- lower expenses incurred on promotion (limiting traditional forms of advertising to mailing or placing offers on-line),

- possibility to offer new types of services. One of the more often used marketing tools on-line is mailing (email

marketing). It is realized with the use of electronic mail. Mailing involves single advertising messages which pass information and aim at evoking desired reaction in their recipients, or the so-called newsletters. A newsletter assures fast and effective contact with potential clients who voluntarily become the recipients of advertising messages.4

Sales promotion means a short-time action supporting sales of a product or service which stimulates quicker shopping. It is connected with the impact of various

4 http://turystykawinternecie.pl/e-mail-marketing-w-turystyce/, date of access: 12/12/2014.

35

stimuli and incentives which are aimed at making the product more attractive, boosting interest in it and persuading to buy it. Means of sales promotion take on varied forms and can be in fact used in reference to all market participants. Actions realized within sales promotion should create in a potential recipient the feeling that they are dealing with a very unique offer. It is often connected with particular events, festivals, seasons etc. Accordingly, it translates into best results when accompanied by advertising. Sales promotion includes:

consumer promotion - aimed at consumers, for instance: diversification of price in time, free product samples, gifts (for instance connected with region), vouchers, competitions, lotteries, discounts, exhibitions, tying offers,

promotion targeted at travel company staff, such as financial incentives, journeys, bonuses, challenges, competitions,

promotion aimed at dealers and retailers, such as: gifts, discounts, shared promotion, sales competitions, presentations etc.

Among all, personal sales constitutes a significant element of promotion in the sector of travel services. It involves direct communication of service providers with their purchasers. All persons which contact a travel agency should be perceived as clients, irrespectively of the contact type, which can be direct, telephone or via mail. Every contact is a chance to present a positive image of the company, which translates into real commercial effects in the long run. Direct contacts take place not only in tourist establishments, but also in tourist information offices, on trade fairs and exhibitions [Cambell 1997, p. 15 -17].

Public relations (PR) is a set of actions prepared by a company through which it systematically communicates with the market, shaping desired behaviours and actions by creating a positive image of its whole functioning and good contacts with the media [Bobińska 1997, p. 224]. Public relations assume long-term and complicated actions the goal of which is to create positive atmosphere around the company [Bednarska et al. 2007, p. 185]. The scope of public relations is broad. It includes all subjects involved in contacts with the company: recipients, vendors, partners, intermediaries, colleagues and others. According to the International Public Relations Association, "PR is a function of constant and planned character thanks to which organization gains and maintains understanding, positive feelings and support of those who are currently, or may be in the future, in its scope of interest. It allows to monitor their opinions regarding the organization in order to maximally adjust its goals and actions so that it can improve its social cooperation and realize its targets more effectively through planned and broad information share [Szymańska 2005, p. 77]. Among public relations one can distinguish:

media relations (contacts with media), crisis management, sponsorship, corporate identity (creating identity of a company), internal relations (communication inside a company), other actions intended to create an image of the whole organization.

36

The essence of public relations may be, therefore, defined with such phrases as: reputation, social feedback, trust based on qualified information, harmony [Black 2001, p. 11].

Conclusions Promotional actions reduce the distance between the service (product) provider

and purchaser, lead to more effective communication between both transaction parties, which in turn saves time and financial resources. Moreover, they provide essential knowledge regarding the very product (application, operation, price, etc.), which facilitates the act of purchasing the right product for the client. Promotion has also impact on the pace of sales and plays major role in shaping and solidifying the proper image of the company (product). What is more, it facilitates the expansion of company's products and services on the market.

Promotion activity in a travel agency is much more complicated than in a production company as it is hard to present the travel product directly to a potential buyer. Using various forms of promotion is frequently connected with considerable expenses. As a result, it seems justified to constantly monitor the effectiveness of promotion actions. Evaluation of their effectiveness aims at establishing whether economic and social goals of promotion are realized through such actions. Typically, such effectiveness evaluation of promotional actions focuses on: comparison of expenses with their effects (the level of sales before and after promotion), analysis of advertising recognition among consumers or evaluation of market conditions depending on the intensity of promotion campaign (panel research).

References: 1. Altkorn J., Marketing w turystyce, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa, 2005. 2. Bednarska M., Gołembski G., Markiewicz E., Olszewski M., Przedsiębiorstwo turystyczne.

Ujęcie statyczne i dynamiczne. Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne, Warszawa, 2007. 3. Black S. Public relations. Dom Wydawniczy ABC, Kraków, 2001. 4. Bobińska A., Promocja jako element marketingu mix, [in.] Podstawy marketingu, [ed.]

Pindakiewicz J., Oficyna Wydawnicza Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie, Warszawa, 1997.

5. Campbell A., Podstawy marketingu, Turystyka wiejska, Zeszyt Szkoleniowy Nr 3, Tourism Development International LTd., Dublin, 1997.

6. Dębniewska M., Tkaczuk M., Agroturystyka. Koszty, ceny, efekty, Poltext, Warszawa, 1997.

7. Holloway J. Ch., Robinson Ch., Marketing w turystyce, Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne, Warszawa, 1997.

8. http://turystykawinternecie.pl/e-mail-marketing-w-turystyce/ 9. Kaczmarek J. Stasiak A., Włodarczyk B. Produkt turystyczny. Pomysł, organizacja,

zarządzanie. Polskie Wydawnictwo Ekonomiczne, Warszawa, 2010. 10. Kornak A. S., Zarządzanie turystyką i jej podmiotami w miejscowości i regionie,

Wydawnictwo Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, Wrocław, 2001. 11. Kruczek Z., Walas B., Promocja i informacja w turystyce, Proksenia, Kraków, 2010. 12. Panasiuk A., Marketing usług turystycznych, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa,

2013. 13. Szostak D., Narzędzia promocji w przedsiębiorstwie hotelarskim, Zeszyty Naukowe

Uniwersytetu Szczecińskiego, No. 402, Ekonomiczne Problemy Turystyki, No. 5, 2005. 14. Szymańska A. Public relations w systemie zintegrowanej komunikacji marketingowej.

Oficyna Wydawnicza UNIMEX, Wrocław, 2005.

37

3.2. ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ ЗАНЯТОСТИ И ОТРАСЛЕВО-РЕГИОНАЛЬНЫЕ ОСОБЕННОСТИ РЫНКА ТРУДА

ГРУЗИИ

Беридзе Л. М. академический доктор экономики, ассоциированный профессор

Тбилисский государственный университет им. Иванэ Джавахишвили Чипашвили М. Ш.

академический доктор экономики, ассоциированный профессор Национальный университет Грузии им. Илии Чавчавадзе

Во втором десятилетии текущего века, можно сказать, что в каждом сегменте рынка труда Грузии по-прежнему крайне сложная ситуация: Рынок труда в Грузии характеризуется относительным избытком предложения рабочей силы и ограничением спроса на рабочую силу; Из-за катастрофических масштабов безработицы и в целом низкого уровня экономического развития, уровень трудовых доходов значительной части занятых является довольно низким, что существенно затрудняет процесс их расширенного воспроизводства; В общей численности занятых наблюдается резкое снижение доли наёмных сотрудников и перманентное повышение доли самозанятых. Увеличивается удельный вес и количество занятых в сельском хозяйстве, торговле и в различных сферах обслуживания, в то время, когда абсолютная и относительная численность людей, занятых в промышленности и строительстве, была значительно снижена.

На сегодняшний день, безработица в стране является наиболее тяжелой социально-экономической проблемой и основным фактором, вызывающим бедность населения. В то же время, имеет место неполное использование экономического потенциала страны, что приводит к значительной потере объёма ВВП. Только в соответствии официальным данным, показывающих масштабы безработицы (данные 2013 года обследования домохозяйств - 14,6%), по нашим расчетам, бюджет Грузии ежегодно теряет не менее 0,8 - 0,9 млрд. Лари (0,5 млрд. Долларов). По индивидуальным оценкам независимых экспертов, эта цифра ещё в 2-3 раза выше.

В условиях этой тревожной ситуации в стране весьма интересно комплексное изучение текущего состояния рынка труда.

По данным официальной статистики, в стране количество рабочей силы к концу 2013 года составляло 2003,9 тысяч человек, это 66,2 процент общей численности трудоспособного населения (от 15 лет и старше). Среди экономически активного населения Занятыми являются 85,4% (1712,1 тысяч человек), из которых 38,4% наёмные работники (658,2 тысяч человек), а 61,0% - самозанятые (1043,8 тысяч человек). Следует отметить, что по сравнению с 2000 годом, количество занятых в составе рабочей силы уменьшилось 1,9 процентным пунктом. Соотвественно, увеличился уровень безработицы, что по данным Международной Организации Труда в 1,5 раза выше, чем в странах Европейского Союза. В то же время, среди стран Евросоюза высокий уровень

38

безработицы по сравнению с Грузией имеют только следующие страны – Македония, Хорватия, Испания, Греция и Португалия. Однако, из-за относительно высокого уровня занятости наёмных работников в этих странах (по данным Всемирного Банка соотношение выраженное в пропорции 3/1), безработица у нас представляет собой гораздо более острую проблему, чем в странах ЕС.

Таблица 1 Экономический статус населения Грузии в 2000 – 2013 гг. (тыс. чел.)

годы Экономический статус

2000 2005 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Экономически активное население 2049,2 2023,9 1917,8 1991,8 1944,9 1959,3 2029,1 2003,9 Занятые 1837,2 1744,6 1601,9 1656,1 1628,1 1664,2 1724,0 1712,1 Наемные 683,9 600,5 572,4 596,0 618,6 632,0 662,6 658,2 Самозанятые 1041,2 1143,3 1028,5 1059,0 1007,1 1025,4 1054,0 1043,8 Неопределённые 112,1 0,8 1,1 1,2 2,4 6,8 7,4 10,0 Безработные 212,0 279,3 315,8 335,6 316,9 295,1 305,1 291,8 Уровень безработицы %) 10,3 13,8 16,5 16,9 16,3 15,1 15,0 14,6 Уровень активности (%) 65,2 64,0 62,6 63,6 64,2 65,2 66,9 66,2 Уровень занятости (%) 58,5 55,2 52,3 52,9 53,8 55,4 56,8 56,6

Приведенные в таблице показатели получены на основе интегрированных исследований домашних хозяйств.

Источник: официальные данные Национальной Службы Статистики Грузии.

При анализе половозрастных групп на рынке труда Грузии очевидна следующая закономерность: как ни парадоксально это может показаться, в последние годы в Грузии, экономической активностью и уровнем занятости преобладает рабочая сила в 50-64-летней возрастной группе. Довольно высоким является уровень безработицы среди 15-24 летнего населения.

Уровень безработицы у мужчин выше, чем среди женщин. Эта ситуация может быть объяснена тем, что большинство безработных женщин - это домохозяйки, и соответственно, они принадлежат к неактивной категории населения, где их доля, по сравнению с мужчинами, примерно в 2 раза выше.

Показатели безработицы отличаются друг от друга для разных возрастных групп. Как правило, уровень безработицы среди молодёжи значительно превышает средний показатель. Уровень безработицы снизился в 2013 году для 35-50 и 55-65 г.г. возрастных групп населения. В то же время, наибольший рост уровня безработицы (на 6,1 процентных пунктов) был зафиксирован в 15-19 летней возрастной группе, в то время как самый большой спад (2,9 процентных пунктов) – в 55-59 летней возрастной группе.

Следует отметить, что процесс экономического спада в Грузии с начала 1990-х годов отразилось на основных промышленных сферах хозяйствования. По сравнению с этим, спад был относительно низким в строительной и транспортной отраслях, где количество сотрудников почти вдвое сократилось в течение последних двух десятилетий. Резкое ухудшение возможностей занятости затронуло так же и непромышленные сферы экономики, однако, гораздо менее остро.

39

В данном периоде, невероятно огромных масштабов в стране достигли скрытая безработица и неполная занятость. Ограничение возможностей трудоустройства привело к эмиграции значительной части населения трудоспособного возраста за рубежом. По оценкам некоторых экспертов (Р. Гачечиладзе, А. Тотадзе, М. Тухашвили, Г. Цуладзе и др.), а также по данным переписи населения 2002 и 2014 годов подтверждается, что начиная с 90-х годов прошлого века, число иммигрантов из Грузии, проживающих за рубежом колеблется до 1-1,2 млн. человек, что значительно превышает общую численность наёмных работников в Грузии. Если бы не такая «утечка» экономически активного населения из страны, официальный уровень безработицы на сегодняшний день достиг бы 60-65%, т.е. был бы в 4 раза выше по сравнению с официальными данными.

В течение последних двух десятилетий, одновременно с 20%-ым сокращением населения, занятость уменьшилась более чем на 40%, наёмного труда - в 3,3 раза. В данном периоде, Грузия преобразовалась из страны «обязательной занятости» в страну с наиболее острой безработицей.

В анализируемом периоде, в результате резкого ухудшения режима воспроизведения населения страны и нежелательной миграции рабочей силы, значительно снизилось совокупное предложение рабочей силы на рынке труда Грузии, однако темпы сокращения спроса на рабочую силу намного превышали темпов снижения предложения, что адекватно отразилось на уровнях занятости и экономической активности населения.

Сокращение возможностей для официального трудоустройства вынудило большую часть населения страны искать альтернативные пути выживания и многие из них присоединились к категории «самозанятых».

Избыток самозанятых в общем числе занятых и перманентное увеличение удельного веса этой категории является основной характеристикой тенденций рынка труда в последние два десятилетия. Большая часть данного контингента, около 82% от самозанятых, заняты в сельской местности. Следует также отметить, что в странах ЕС этот показатель не превышает 16%. Неестественно высокий уровень занятости наблюдается за счет самозанятости в сельских районах, где занято 69,2% населения в возрасте от 15 лет и старше, в то время как аналогичный показатель в странах ЕС не превышает 50%. Этим объясняется то обстоятельство, что в городе уровень безработицы значительно выше, чем в сельской местности, несмотря на то, что потенциал занятости на самом деле в городе гораздо выше, чем в селе.

Неоспоримым фактом является то, что самозанятое население Грузии занято только неполный рабочий день. Например, в сельском хозяйстве они работают в среднем 28 часов в неделю, в то время как в странах ЕС этот показатель составляет 49,5 часа. Это еще раз доказывает, что критерий одночасового трудоустройства маскирует значительную часть безработицы в Грузии.

Наряду с ростом числа занятых, в сельском хозяйстве имеет место очень неэффективная занятость. Достаточно привести в качестве аргумента констатацию следующего факта: в 2013 году, по сравнению с 1990-м годом,

40

удельный вес занятых в сельском хозяйстве увеличился с 25,2% до 43,1%, в то время как доля объёма сельскохозяйственного производства в общем объёме ВВП уменьшилось с 29,8% до 8,4%.

Другие секторы экономики, которые характеризуются высоким удельным весом самозанятых, отличаются отрасли торговли, транспорта и связи. В общем, за последние 15 лет, продвижение отраслей сферы услуг (в особенности, за счет самозанятых), на наш взгляд, в значительной степени было обусловлено нынешней кризисной ситуацией в области отечественного производства, а также поощрением импорта, что, в свою очередь, вызвало замедление развития местной промышленности.

Что касается структуры самозанятых работников, в последние годы здесь также четко определены преимущества непроизводственной сферы.

Традиционно, уровень безработицы в сельской местности значительно ниже, чем в городах. В 2013 году, по сравнению с предыдущим годом, снижение уровня безработицы было зафиксировано с одинаковой скоростью как в городских, так и в сельских районах и соответственно составило 25,6 и 6,5 процентов.

Таблица 2 Распределение работающих по найму в государственном секторе по

отраслям хозяйства в 2000-2013 гг. (тыс. чел.) годы

отрасль 2000 2005 2008 2009 2010 2011 2012 2013

Сельское хозяйство, охотноводство и лесное хозяйство 8,1 5,2 4,4 6,1 7,2 6,3 8,0 9,9Рыбоводство 0,3 0,2 0,2 0,4 0,5 0,4 0,2 0,5

Промышленность 102,4 94,3 85,7 93,0 95,8 109,2 114,8 112,8Строительство 20,1 38,6 38,1 43,5 40,3 65,2 69,9 65,9Торговля, ремонт автомобилей, бытовых изделий и предметов личного потребления 81,8 59,3 55,3 67,2 68,2 107,8 114,2 120,3Гостиницы и рестораны 11,4 11,4 11,2 13,5 16,1 24,0 27,8 30,3Транспорт и связь 56,5 58,5 50,6 51,4 50,4 51,3 55,1 56,8Операций недвижимостью, аренда и оказание услуг потребителям 16,2 25,1 25,4 29,7 30,9 52,0 51,8 52,2Образование 16,4 31,1 13,5 13,2 14,7 16,4 16,9 19,3Здравоохранение и социальная помощь 54,5 50,2 51,1 53,6 56,6 48,1 49,4 56,9Коммунальные, социальные и персональные услуги 10,2 14,6 13,9 15,8 17,2 22,5 26,1 26,2Прочие 0,3 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0Итого 378,1 388,9 349,3 387,5 397,8 503,2 534,4 550,9

Источник: официальные данные Национальной Службы Статистики Грузии.

41

Интересную картину даёт анализ рынка труда на региональном уровне. По показателям экономической активности и уровнем занятости первое место в 2013 году, как это ни парадоксально, занимает регион Кахетия. Она отличается самым низким уровнем безработицы (6,4%). Эта тенденция более или менее распространяется на другие регионы, что в целом, обусловлено высокими показателями самозанятости населения в сельском хозяйстве. В Столице и автономной республики Аджарии, традиционно, наблюдаются самые высокие показатели безработицы (29,1% и 16,1% соответственно).

Можно сказать, что процесс «адаптации» рынка труда к текущим экономическим событиям в сельскохозяйственных регионах течёт более спокойно, чем в городах.

Несмотря на вышесказанное, крайне проблематичным является тот факт, что относительно высокий уровень занятости достигается при условиях низкого уровня заработной платы. В общем, можно сказать, что доходы населения Грузии, по сравнению с другими пост-социалистическими странами, сократились больше. Для сравнения: если доля заработной платы в ВВП в конце восьмидесятых составляло примерно 44%, в 90-х годах она уменьшилась примерно в 2,5 раза. В последние годы этот показатель существенно увеличился и в 2013 году достиг 30,1%.

Таблица 3 Структура среднемесячных доходов в расчете на душу населения в разрезе

городов и сел (лари)* 2006 2010 2013

Показатель город село город село город село

Денежные доходы и трансферы 86,0 51,7 168,9 96,3 235,6 149,6От наемного труда 44,8 13,0 86,5 26,5 125,5 41,5От самозанятости 15,1 6,7 23,1 7,8 30,3 10,6От продажы сельскохозяйственной продукции 0,6 16,3 1,5 19,2 2,3 25,2От имущества (аренда, % на депозит) 0,5 0,3 3,3 0,6 3,9 0,4Пенсий, стипендий, пособия 8,6 8,7 20,8 24,8 27,7 41,2Посылки, полченные из за границы 6,2 1,9 10,1 3,8 12,8 6,7Денежные подарки 10,3 4,9 23,6 13,6 33,3 24,0

Неденежные доходы 6,3 36,6 7,1 37,6 7,9 38,4Доходы, всего 92,3 88,3 176,1 133,9 243,5 188,0Другие денежные средства 13,3 11,6 28,4 19,5 35,0 28,0

Продажа имущества 2,6 1,1 5,2 1,1 3,0 1,4Займы денег или использование сбережений 10,7 10,5 23,3 18,5 32,0 26,6

Денежные средства, всего 99,3 63,3 197,4 115,8 270,6 177,6Денежные и неденежные средства, итого 105,5 99,9 204,5 153,4 278,6 216,0

* Декларированные данные домашних хозяйств. Источник: официальные данные Национальной Службы Статистики Грузии.

42

Можно сказать, что за последнее десятилетие в Грузии значительно увеличилась средняя зарплата наёмных работников. К 2013 году средняя заработная плата работников составило 773 лари, что почти в пять раз выше, чем прожиточный минимум трудоспособного мужчины.

Тем не менее, проблема эффективной занятости населения в Грузии остаётся по-прежнему нерешённой. В целом, массовая безработица и нерациональная структура занятости обесценивает эффект увеличиния средней заработной платы работников.

Нерешённость проблемы занятости подразумевает, что в последние годы, несмотря на значительный экономический рост в целом, существенно не увеличилось количество рабочих мест в стране. Напротив, произошло увеличение числа безработных и уровня безработицы в стране. Основной причиной является хроническая неразвитость рынка труда и недостаток новых рабочих мест.

Проблема занятости обостряется такими факторами, как дефицит ресурсов для начала собственного бизнеса и дороговизна кредитных ресурсов. В 2012 г. выданные коммерческими банками кредиты составляли 28 процентов по отношению к ВВП (в странах Прибалтики этот показатель, по крайней мере, в три раза выше). В стране все больше и больше снижается доля малых и средних предприятий. По данным Национальной Службы Статистики Грузии, доля большого бизнеса в общем объёме производства бизнес сектора около 80-82 процентов, что в 2 раза выше, чем в развитых странах с рыночной экономикой.

Неразвитость рынка труда в Грузии серьёзно препятствует улучшению ситуации и образует множество социально-экономических проблем, таких как: высокий уровень безработицы, бедность, иммиграция и проблемы, связанные с ними. Таким образом, наряду с улучшением бизнес-среды в стране (которая является естественным и основным фактором в создании новых рабочих мест), необходимо для обеспечения эффективного функционирования рынка труда поддержка со стороны государство в развитие ее элементов.

На основании вышеизложенного, можно сказать, что рынок труда в Грузии не является саморегулирующейся системой, и она не способна, исходя из требований экономического и социального развития страны, обеспеченить рациональное использование и развитие трудового потенциала, своевременно приспосабливать человеческие ресурсы к ожидаемым структурным изменениям, защищать оптимальное соотношение между спросом и предложением труда и т.д.

Указанные задачи могут быть решены только посредством обработки и реализации целенаправленной политики государства в сфере труда и занятости. Это, прежде всего, подразумевает развитие инфраструктуры на рынке труда, поддержку менее конкурентоспособной рабочей силы, с целью балансирования спроса и предложения рабочей силы и путём профессионального обучения безработных.

43

Литература: 1. Государственная Стратегия формирования рынка труда – Постановление

Правительства Грузии № 199, от 2 августа 2013 г. 2. Стратегия социально-экономического развития Грузии – «Грузия-2020», Тбилиси,

2014 г. 3. Отчет Центра исследования экономической политики: «Перспектива экономики

Грузии - экономический обзор 2013 года». 4. Папава В. «Экономика Грузии - реформы и псевдореформы», Тбилиси, 2015 г. 5. Беридзе Л., Чипашвили М. «Основные тенденции развития рынка труда в Грузии». Ж.

«Коммерсант», 2007 г. №10 6. Беридзе Л. «Аспекты обеспечения занятости населения», ТГУ им. Иване

Джавахишвили, Материалы Международной Научной Конференции, Тбилиси, 2014 г. 7. Буторин А. М. Основные направления регулирования занятости. М., 2012. 8. Тугуши М. «К обеспечению эффективного государственного регулирования

занятости», Ж. «Экономика и бизнес», 2013 г. №2, с.29-46 9. The economic development of e region is the basis of self-government. International

Conference “Local and Regional Development in Europe – Contemporary Challenges”. COUNCIL OF EUROPE, GTZ, MRD, I.July 8-9, Batumi, 2010

10. http://geostat.ge/ 11. http://www.economy.ge/ 12. https://www.nbg.gov.ge 13. http://www.mof.ge/ 14. http://commersant.ge/

3.3. CONCEPTUAL APPROACHES TO FORMATION OF ORGANIZATIONAL CULTURE OF TOURIST ENTERPRISE:

GENDER ASPECT

Grynko Tetiana V. Doctor of economic science, professor

Krups’kyy Olexandr Р. candidate of psychological science, associate professor

Oles Honchar Dnipropetrovsk national university

The beginning of XXI of century was marked with a crisis in life of practically all states. If on the border of ХХ- ХХI centuries a central place was occupied by global economic, financial and currency problems, then in the period of crisis the role of human factor became yet more important in creation of competitive advantage in a world economic arena. For the first time the term "organizational culture" was applied in the XIX century by the German military theorist, field marshal Helmuth von Moltke, characterizing mutual relations in an officers’ surrounding. In the epoch of globalization the key factor of the successful use of human resource is the correct understanding, and then and the use of psychophysiological features of man, including the gender socialization of workers. Only in this case a human resource will work maximally effective in the conditions of globalization and informatization of the society.

The interest of scientists to the problems of organizational culture is stipulated by its specific features as a factor which influence on success of enterprise development. The first one, who paid attention to role of moral climate, general

http://geostat.ge/�

http://www.economy.ge/�

https://www.nbg.gov.ge/�

http://www.mof.ge/�

http://commersant.ge/�

44

beliefs and persuasions on the increase of the labour productivity, was George Elton Mayo. The origin of cultures and subcultures in organization by natural way was investigated by M. Dalton. The changes of organizational culture at a plant were studied by E. Jacques. A substantial contribution to research of organizational culture was brought by such foreign scientists as R. Ackoff, W. Ouchi, G. Piter, G. Trice, R. Waterman, C. Handy. The influence of national culture on organizational culture was thoroughly examined in works of R. Moran, F. Harris, G. Hofstede. Such authors as М. Armstrong, G. Gorgeev, G. Zaharchin, N. Mikhailovskaya, S. Myasoedov, А. Naumov, V. Spivak, Е. Kharchishina, E. Shein studied management problems of formation and development of organizational culture. However, nobody of these authors (except E. Mayo), did not spare enough attention to the gender aspects of organizational culture.

Topicality of the theme is specified by the fact that in the conditions of Ukraine integration in European community, when personality of employee makes the cornerstone, the revision of the approach to the construction of organizational culture of enterprise of any kind of ownership is required and, in particular, programs of forming and actualization of organizational culture of tourist enterprises are taking into account gender socialization of workers. Exactly in focus of attention of organizational culture an employee appears with his necessities, interests, values, and everything that affects on efficiency of work.

Currently in Ukraine there is increase of interest to the questions of gender. This problem is interesting for us within the framework of gender economy. A gender disbalance at the modern labour market in Ukraine has a number of features, namely, in our society a man has more possibilities at the labour market, especially at obtaining more highly paid and leading positions. There is an effect, so-called "Mirror ceiling". Women need only to compete with each other in those spheres of activity, that are low-paid, not prestige, not masculine. The sphere of tourism and hospitality behaves exactly to such spheres of activity. But, it is necessary to admit that more and more women, graduate students of one or another prestige institutions of higher education, are oriented on salaries near or equal with those that men in this sphere of activity have.

Thus, in our point of view the study of influence of individually-psychological features of personality (including gender) is actual on forming of expectations related to work and, as a result, economic or social effect that an enterprise gets, that is related to the organizational culture of enterprise.

In 70th of the last century of C. Geertz advanced idea that every organization has the individually reasonable culture [8]. The end of ХХ of century was marked with appearance of publications in which scientists examined the different aspects of culture in organization: A. Pettigrew [58], T. Deal and A. Kennedy [48], T. Peters and R. Waterman [30]. E. Shein [59].

Nowadays there is a great number of the most different determinations of organizational culture in western literature. So, P. Drucker examines a culture as environment that is created by joint activity of people, leading to joint all efforts without some visible measures from the side of managing center [11]. W. Ouchi determines an organizational culture as symbols, ceremonies and myths that report to

45

the members of organization important ideas about values and persuasions [56]. C. Michon and P. Stern understand under an organizational culture the totality of behaviors, symbols, rituals and myths, that correspond to the divided values, inherent enterprises, and pass from one member to another as vital experience [55]. G. Hofstede supposes that in wide sense an organizational culture is the collective programming of ideas, that distinguishes the members of one organization from other [51].

Т. Solomanidina examines an organizational culture as socially-spiritual field of company, that is formed under act of material and non-material, obvious and hidden, realized and unrealized processes and phenomena, defining unity of philosophy, ideology, values, going near the decision of problems and behavior of personnel of company and allowing organizations to move up to success [33]. G. Zaharchin understands under an organizational culture the system of mutual relations, appeared in organization on the basis of the accepted values, basic presentations and norms of behaviors that are needed for implementation of its mission [14]. Е. Kharchishina considers that a culture of organization is a basic element of internal environment of organization, that provides optimal internal integration and external adaptation and comes forward integral description of level of its development; formed as a result of interpersonal co-operation of members in the process of its evolutional development and purposeful influence of employer [43]. Thus, even the brief review of the determinations of concept "Organizational culture", presented by foreign and home scientists, testifies the variety of approaches.

The reason of such substantial differences in the notion is rich palette of senses of such phenomenon as socio-economic reality in organizational culture. Thus the culture of organization is examined by modern researchers methodologically from different positions depending on the decided task.

For the best understanding of organizational culture, simultaneously economic, psychological, sociological, and even the anthropological category, scientists undertook repeated attempts to classify it. The most famous are E. Schein 59; G. Hofstede 52; F. Trompenaars and C. Hampden-Turner 61 and others. However, the careful analysis of authors’ works showed that there is no work (except work of S. Maddock and D. Parkin 52) that distinguishes gender as a character sign.

It is important to mark that culture as method of vital functions of people is difficult phenomenon and consist of certain structural elements. Connection of these elements carries the system with interpenetrative character reflected in cultural space: communicative, semantic, normative, informative and other. The culture characterizes both a method and result of people activity.

The organizational culture of tourist (as well as any other) enterprise must be examined on two levels (fig. 1): At primary level there is totality of fundamental elements of cultures on the base of which all "building" of enterprise is created. This level stipulates development and functioning of all social processes on an enterprise. It has an implicit feature, hidden nature, elements are not shown obviously. Ideas, presentations, values, social norms, social options (including – gender),

46

organizational knowledge, belong here. A secondary level is a level of obvious elements of culture. Here basic elements are material displays of culture, organizational behavior, and language of communication.

Figure.1. Levels of organizational culture of tourist enterprise

A primary level is a level of ideas and presentations that are the reference-points of activity of enterprise. An enterprise, being objective reality, is reflection of ideas and presentations existing in it. Qualitative content of idea, that is determined by the level of culture, is the source "of prosperity" of enterprise or its "decline". The ideas predetermined by the level of culture of organization, literally touch all directions of activity. Ideas and conceptions can belongs to:

- to character and quality of tourist service; - to the internal and external vital functions of tourist enterprise; - to current status of tourist enterprise; - strategies of development of tourist enterprise; - missions of tourist enterprise; - to social responsibility, social status, trust; etc. Thus, ideas for an enterprise perform the duty of facilitator, giving to the

enterprise the permanent acceleration to its development. Role of the ideas and concepts, predetermined by character of organizational culture, that they form one or another type of organization activity of that influences on society on the whole and on its separate spheres. Here it is also important to mark the feature of ideas that show up a gender orientation.

The next element of primary level are values, in our point of view. Values through motivation affect productive relations into an enterprise and with a consumer. V. Baeva considers that values and senses of existence of individual are able to influence (and influence already) on life of humanity and nature on the whole

47

[1]. And in works of L. Vugotskiy [6] and А. Leonteva [25] values are examined as subjectively meaningful experience of person, interests, as elements of his motivation. Thus the values of relation determine both life of one person and social practice of large groups of people are organizations, societies on the whole.

For us it is important once again to underline the role of values in the culture of organization: they come forward both a reference-point and aims, and by the means of achievement of aims in activity. Role of values in an organizational culture as regulator of behavior mark many researchers, including E. Shein [60], T. Deal and A. Kennedy [49]. V. Spivak in his work [35] examines a value as "positive or negative meaningfulness of objects of the surrounding world for a man, social group, society on the whole, determined not by properties of objects in itself, but by their engagement in the sphere of human activity, interests and necessities, social relations, criteria and methods are the estimations of this meaningfulness, shown in moral principles and norms, ideals, options, aims" [44] and accents the value of this concept for the organizational culture of enterprise. Values – both material and spiritual, being plugged in the organizational culture of enterprise, perform the regulative duty in the mutual relations of personality, group, organizations with internal and external environments. It is especially important at look to the values through the prism of gender approach. Gender values become the regulators of behavior of employees. Thus an adjusting process passes with outsourcing of accumulation of experience.

Among meaningful for a tourist enterprise values it is possible to distinguish: respect to the client, honesty with a client, individual approach, initiative at service, optimization of expenses of client, evidence of service volume, etc.

The next elements of organizational culture are social norms. At the level of social groups and organizations social norms come forward, as М. Bobneva specifies, by the forms of features, specific terms, aims and tasks [3]. Role of social norms as a component of culture of organization is, in our view, in that they provide the structured order. All social processes on an enterprise are controlled by social norms that are predetermined by an organizational culture. So, in the field of production of tourist service of norm appear as standards of operations, during work with a client – as ethic and moral imperatives etc. Thus norms not only regulate social behavior of employees, setting his borders but also require the actions of certain, approved "by an enterprise" type. The level of culture of tourist enterprise predetermines possible norms on an enterprise, and advisable variants of behavior. It is important to specify that the gender variantness of the socially-approved behavior, that is assumed by one or another social norm. It means that social norms regulate an order, "manage" social behavior of all organization and separate individuals. This adjusting has a gender tint.

The next element is social options. Taking into account the different senses put in this concept, we will specify that under the social setting we will understand the predisposition "fixed in social experience of personality (groups) to perceive and estimate socially meaningful objects, and also readiness of personality (groups) to the certain actions oriented to the socially meaningful objects" [34]. Therefore we must remember that the single social setting is not on an enterprise, and there are options

48

of employees, having (in an ideal) an identical orientation approximately, in relation to concrete business processes, social phenomena, services and foods. Social options are the basis of forming of rules of behavior and simplify an orientation, allowing quickly categorizing any events within the framework of operating organizational culture.

For us social options are of interest on that reason, that they simplify an orientation, one or another events allow easily to categorize in an organizational culture. In addition, determined by them the existence individual in a microenvironment – at the level of social group, enterprise and in a microenvironment – at the level of society. That especially topical for gender options, taking place in an organizational culture. Social expectations and social claims, touching social position of masculine or feminine of the oriented employees, show up in these options. Character of these expectations and claims is stipulated by an existent organizational culture. In addition, gender options widespread in the culture of enterprise affect perception and thinking of employees and, as a result, influence on forming of the persuasions, related to social position, social role of colleagues on work.

By the examples of social options negatively influencing on work tourist enterprise can be: estimation of solvency of client on his original appearance; conviction that a client does not know what he wants; conviction in the dominant role of men/of women at the choice of tourist service etc.

Organizational knowledge is another from the elements of primary level of culture of organization. They are taken by us to the primary level on that reason, that knowledge comes forward facilities of culture of organization, and ideological, and technical facilities of activity. Exactly organizational culture, its character is determined by specific organizational knowledge, namely spectrum of principles, facts, skills, rules, methods providing business activity of organization and its skilled potential. In the organizational culture knowledge has a various structure. These can be the knowledge, distinguished on the types of activity organizations – economic (productive), socio-political, spiritual, social. In each of these kinds it is possible to consider knowledge theoretical and practical, strategic and tactical, current and perspective. “Human nature" knowledge belong here, this means knowledge of motivational processes and mechanisms, untechnological and untechnical reasons of conflicts in organization.

An ineffective organizational culture is in uneven distribution of knowledge among employees, deficit of knowledge. Social connections on a tourist enterprise are informative streams having the most different orientation – ascending, descending, and horizontal. And managers play role of carriers of information, knowledge, rather than just performer in accordance with functional by post status. In an ineffective organizational culture there is displacement of accent from a performer to carrier of knowledge.

We must admit that the organizational culture of tourist enterprise through organizational knowledge provides business activity of enterprise on the whole. It takes place due to the norms accepted within the framework of organizational culture that specialists developed and deepened totality of rules, skills, methods of

49

professional activity. An effective organizational culture affects the level of knowledge of all personnel, regulates the process of transmission and use of information. Otherwise there can be a situation, when an enterprise will have a valuable resource for some type of activity, but in a kind uneven distribution of knowledge between employees, "deficit of information" will not realize him.

Thus, organizational knowledge comes forward the element of culture of organization, here an organizational culture performs such function as accumulation of intellectual potential – information, knowledge, experience, that provide success of organizations.

So, the role of primary level consists of that through ideas, values, norms, options, knowledge an organizational culture affects personnel of enterprise. By means of elements of this level socialization of employees comes true, their world view is formed in one or another degree, there is an idea about principles of functioning of enterprise, their commercially reasonable behavior is regulated. It is also possible to mark that on the basis of the mastered organizational values and norms, social options employees set social relationships with other, introduce a new in these co-operations. It is especially topical in regard to the gender aspects of organizational culture.

We will analyses the secondary level of organizational culture of tourist enterprise, namely material displays of culture, organizational behavior and language of communication. Material displays of culture are ergonometric features of office, office furniture, form of clothing of employees and means of labour are instruments, devices, foods of activity (services). To the same level belong sizes of office, his comfort. To the material symbols it is possible to take a location of office, authenticness of furniture to the chosen office style, presentable appearance of employees, which especially influences on perception of tourist product a consumer.

E. Shein names this level of artefacts the most superficial [60]. Unfortunately, the row of proprietors of tourist enterprises does not realize that not only material artefacts and symbols of power personify the material display of culture but also physical terms of labour is luminosity, voice isolation, cleanness, space and others like that.

Thus, the material displays of culture of tourist enterprise come forward as the real embodiment of ideas and presentations of guidance and personnel about solidity and suggesting a trust environment. They evidently reflect the features of tourist enterprise concerning exactness, executiveness, solidity, meaningful for a consumer and suggesting the trust of constituents of business process after the giving of tourist service.

Organizational behavior comes forward as the outwardly looked after system of behavioral acts. In opinion of Z. Chernushova, the culture of business process includes three aspects: organization of individual behavior, group behavior and prevention of conflicts [45], it means that predetermines which character and motivational mechanism, socially-psychological climate, principles of selection of personnel, methods of co-operation of leaders and inferiors, degree of possible risk, social control, system of rewards, methods of permission of conflicts and other.

50

For a tourist enterprise, organizational behavior – it all that distinguishes him from the point of view of good organization and individuality from the row of analogical enterprises : questions of educating, displays of emotions in the workplace, tolerance to the colleagues and client, loyalty, here far not complete list that for what this construct is responsible on a tourist enterprise.

The final element of secondary level is "Language of communication" – element of organizational culture, plugging in itself the basic communicative environment of enterprise, characteristic phrases and turns of phrase, that is used for description of service and others like that. The language of internal firm communication allows to estimate organizational norms and values in the first approach. The row of scientists examines internal firm style of communication as specific norms, as he is a linguistic code by a normative structure [29]. Language of tourist enterprise – it is how meet, suggest to sit down and inquire a client for his desires, as orders give oneself up and wire for sound requests about a help, as attract and accent attention. All that a client and partner hear and analyses at subconscious level, placing evaluation identifiers, influencing is mediated on an eventual decision.

So, the secondary level of organizational culture, being an independent system level, renders the direct affecting members of enterprise and consumers, that first run into this organizational culture.

Structure of organizational culture of tourist enterprise, testifies that from one side general acts are characteristic for the culture of society, ethnos, nation, show up in a culture. Elements of these cultures are extrapolated on the level of culture of tourist enterprise. In an organizational culture public (ethnic, national) features are refracted, adapt each other, but on internal maintenance correspond to the primary prototypes. However, feature of organizational culture of tourist enterprise, stipulated by norms, values and options, ideas and presentations, organizational knowledge, material artefacts of organizational culture, organizational behavior and language of communication, being a competitive edge that distinguishes this concrete enterprise and hundreds of giving similar service in a similar price segment. And property of nonadditiveness of the system shows up here. It is necessary to underline that every element of organizational culture, strengthening present description, has a gender specific.

Now we consider a necessity to pass to the concept of "gender" as it applies to the questions of management by a tourist enterprise and forming of organizational culture. Traditionally service business is perceived as a basic sphere of woman employment. Almost 60% of women are busy in it, while the stake of this sector in employment of men makes less than 30%. Expansion of sector of services in the last half a century stimulated the height of employment of women, assisted creation of workplaces, height of demand on woman labour force, but at the same time – and to the segregation at the market of labour.

So, studies are undertaken a by a web-site HeadHanter.ua showed, that in top 10 professional areas for the competitors of men and women in 2012 direction "Tourism, hotels, restaurants" for women occupied to the century 9 place (3,37%% resumes) and in general did not get in the sphere of interests on looking for a job of

51

men. Men are oriented to the sale and guidance, and women on maintenance of enterprises and clients. For men-competitors more experience and higher queries are concerning a salary. There are more than especially woman especially masculine professional areas [21]. However judging on our researches tourism – becomes exactly a "especially woman professional area" and it besides, that the level of sales of services grows annually. Women, working directly in the offices of tourist enterprises more than 86 %, and there are firms in that men never worked and however potential employees in general were not examined [23]. As compared to 2011 Ukraine improved the indexes, rising from 85 places [31]. Ukraine in rating 2013 got an estimation in 3,98 point (index of competitiveness of trips and tourism) from seven possible and took the 76th place among 140 countries of the world (2011 – 85 place). This greatest place that was occupied by Ukraine for period of calculation of Index, however this result testifies rather to renewal of the positions (accordingly 78th and 77th places in 2007 and 2008) lost after a crisis [16]. A next estimation of Index of competitiveness of trips and tourism will be in 2015. Tourism in 2014 formed 2,2%% GDP of Ukraine (approximately 34,47 billion hryvnias) [5, 38]. On the information given by Administration of Government frontier service of Ukraine, during 2014 to the year Ukraine visited more than 13,2 million foreign tourists. As compared to 2013 the amount of tourists diminished on 12,5 million persons []. The all above-stated specifies on the necessity of forming on the tourist enterprises of organizational culture combining in itself adequate behavioral and administrative patterns. The enormous amount of publications about the difference of masculine and woman management establish "facts" [10], form gender stereotypes [13, 4, 12], but nowise does not explain from the scientific point of view the mechanisms of forming of gender features of management and, as a result, expectations from employers of different sex, but not gender. For inhabitants these two concepts are perceived as synonyms that in root are not right.

It is presently possible to distinguish two methodological approaches to explanation of nature of sexual distinctions of men and women. A biological paradigm in that an accent is done on a biological conditionality and the term "sex" is more often used behaves to one of them – for example, in works [7, 15, 18]. Within the framework of this approach of masculinity-femininity is the forms of behavior are predefined genetically. Masculinity is identified with an aggressiveness, propensity to violence, aspiring to domination and inflexibility, and femininity – with the presence of instinct of continuation of family, conformances, orientation on inferior position. Other position is occupied by the socially oriented paradigm, supporters to that thicket all is operated by the term "of gender" [46, 53]. As basic categories, qualificatory maintenance of the phenomena of masculinity-femininity, in this case examined to the category of status, role and social function.

Thus, from the great number of existent approaches to the problem most bright are two. First is biological approach that consists in that women and men differ on biological and genetic signs. Second is social approach, plugging in itself that in a greater degree in distinctions between sexes an enormous role is played by society and culture, in that one or another man is directly.

To biological approach next theories belong:

52

Metabolic theory of sexual distinctions [42]. Neurohormonal theory of sexual distinctions [47]. Biological theory of differentiation of sexes [9] Biosocial theory of sexual distinctions [28]. Theory of functionalism [50]. Neuroandrogenetic theory of sexual distinctions [57]. Psychoanalytic conception of S. Freud [40, 41]. Identification theory of sexual distinctions [17, 19, 20]. Social approach, takes "the roots" from approach biological, but an accent is

done in a greater degree on sociocultural factors. One of such theories is built on sexual roles, designated as Marxist and

nonmarxist theories of sexual differentiation and says of that distribution of labour in society does not depend on biological sex, and a large role is herein played by a culture and public relations between people.

A few another views is upheld the by the theory of the social teaching, based on a behaviorism: children study to distinguish sexual roles, watching adults. Especially try to emulate the parents with the same sex, and due to approval for correct, corresponding to the sex (expected) behavior they are also taught to choose "the veritable" model of behavior, that is followed during the life.

In the theory of sexual typification, enormous attention is spared exactly to the emotional positive or negative responses on one or another behavioral act, on one or another action demonstrated by boys and girls, and depending on that, how "correctly they behave" – whether they conduct itself in accordance with the sex – children will encourage or punish [26].

The theory of selfcategorisation looks like two previous theories and consisting supposition, that child right after authentication itself with certain sex, begins "to correspond" to behavior of the sex chosen by him. Thus, a child beforehand chooses for an imitation a relevant group the members of that behave, thus, as it is necessary in his presentations, besides their acts are approved by society [32].

Theory of cognitive development, bases on persuasion, that a child in the process of the development hears information about existence of distinctions of sexes, realizes it and determines itself to one or another sex, as a result follows those forms behaviors that is from his point of view optimal for the new role are considered or confess surrounding. Afterwards after more careful realization of the chosen role a child begins at first to understand, and then already to get used to that such model of behavior unchanging for him and puts up with it, proving the actions and acts necessary according to sex, expected by society. Basic in this theory is nevertheless that child itself exactly identifies with corresponding sex, and then already follows his chosen forms of behavior.

Other theory of social approach the theory of new psychology is considered sex asserting, that biological sex can only approximately designate behavior of man, and exact determination can give the psychological sex formed under influence of different factors (ethnic, class, social, cultural) in the process of life [2].

53

Thus, considering plenty enough of theories of social approach it is possible to conclude that by a uniting the factor there is influence of social aspects on distinctions between men and women.

But a situation is folded presently in a management does not absolutely take into account gender differentiation of participants of process of management and production. Not secret, that to date the problem of motivation of personnel is legally considered one of key problems of management and organizational psychology. As experience and numerous researches, motivation of personnel testify – her "quality" and "amount" are one of major factors of success of work of any organization. The "special position of problem of motivation and stimulation of personnel is conditioned by that the most effective developments are in area of strategy of product of organization and his advancement, bringing in of the most modern technologies, choice of optimal organizational structure and many other important factors of successful work of organization can be reduced to the zero, if a personnel will not have a willingness and desire effectively to execute the work, there will not be aspiration to assist the achievement of aims of organization" the labour [39].

In a modern motivational management for a management traditionally used motivation of personnel a few becoming already "classic" theories of motivation. It is a theory of necessities of А. Maslow, two factor theory of F. Herzberg, theory of expectation of V. Vroom, model of L. Porter-E. Lawler, and also theory of internal and external motivation of E. Deci-R. Ryan [36]. Implied, that these theories are a theoretical base, original model, helping a manager at development of corresponding concrete technologies of stimulation and management by motivation of personnel, and also basis for the administrative advising on this question.

However these theories take into account the gender features of object of influence and gender background of enterprise. At the attempt of realization of these theories in practice (both as separate administrative influences and as a certain system) in everyday administrative practice a manager frequently runs into serious difficulties of methodological and organizational character. At the attempt of analysis and generalization of reasons of similar difficulties we distinguished two groups of factors:

1. Factors of specific of work of manager of tourist enterprise. Firstly, the used theories are abstract constructs of high enough level of

generalization. For their understanding and adequate embodiment in administrative practice a manager must possess if not psychological education at least good luggage "of base-line" psychological knowledge, that is not often. Thus, basic difficulty consists, as a rule, not in understanding of one or another theory, and in converting of theory into the concrete system of influence and manipulation, in technology ready-to-use, in technology with the expected result.

Secondly, these theories for administrative practice are "working" models, that not only it is possible but also it is simply necessary to adapt, influence under concrete terms and situations. And it means that a manager needs for successful realization of one or another theory (models), besides other duties, to occupy, in fact, by research activity, constantly watching a feed-back and bringing in the correctives in a working model. This activity, as however, any research activity,

54

requires for itself "plenty of free time, inspiration and financing", that, again, is not always.

And, finally, thirdly, from the permanent deficit of reflection concerning models and management methods by motivation, that (deficit), in turn, is investigation, both general work-load and lack of psychological knowledge, can take place certain "profanations". It can be or mixing in the system of administrative influences at once of a few approaches, thus a manager, as a rule, is distant from a reflection concerning correctness and adequacy of such "eclectic theory of motivation". Or there is the family stress stereotypification and in practice begins to be used most easily understood, but also the most archaic model is an old testament model of "whip and cake", efficiency of that is already a long ago called in specialists a question, but constantly finds the apologists.

2. Factors of specific of perception of organizational culture [22]. In case of realization of one or another model of motivation in a management

by a personnel we, generally, imply that she will influence on motivation of employees directly, straight, i.e. "the quality" and "quantitative" features of motivation of employees will straight depend on the system of administrative influences in that this model was incarnated. However we suppose that another "invisible front" of management is motivation, where influence takes place on motivation of employees, mediated implicitly. It front is made by factors straight or by implication related to the specific of organizational culture of enterprise. That it is better to make clear and comprehend the role of organizational culture in this process we will bring next analogies over.

The first analogy can be conducted with one of axioms of pedagogical psychology of relatively purposeful and "spontaneous" education. Do not "think that you bring up a child only then, when with him speak or teach him, or order to him you bring up him in every moment of your life, even then, when you are not present at home. As you get dressed, as you speak with other people about other people, as you apply with friends and to the enemies is all has a large value for a child. The least change in tone a child sees or feels, all turns of your idea comes to him invisible ways that you do not notice." [27, p. 12].

The second analogy will touch the sphere of experimental psychology. In this context motivation that is managed will come forward to the dependency variable, system of the direct affecting her – to the independent variable, and factors of organizational culture – by additional variables that must be taken into account and that in any case will influence on the process of management and his result. Developing this analogy, it is possible to suppose that an independent variable and additional variables will enter with each other in certain co-operations: to complement, strengthen or, opposite, to neutralize each other.

Skilled potential of tourist enterprises (and as a result competitiveness) determines the level of efficiency of functioning of their economic system, as from the personal and business internals of leaders and specialists, their general and qualifying level, quality depends: the accepted administrative decisions; their realization (and as a result of realization); services given by an enterprise; interpersonality communications (manager-consumer, leader-manager, manager-

55

manager). Exactly the gender oriented organizational culture is that mechanism that is able adequately to use all pluses and minuses of masculine and feminine models of behavior.

More attention is lately spared all anymore the phenomenon of organizational culture. Coming from working determination, we will make an effort set forth the row of original assumptions about the factors determined by an organizational culture and simultaneously plugged in her "fabric", and, as a result, having influence on motivation of personnel.

1. Type of culture and system of values, that lies in his basis. 2. System of formal (regulated) norms and rules. 3. Management style. 4. Table of contents of activity. 5. Intensity (tension) of activity. 6. Withstand traditions (forms) of stimulation and encouragement. 7. Gender orientation of organization. Every enterprise possesses the own set of the gender stereotypes formed under

influence, both men and women, both managers and ordinary employees. Here some normative principles that is usually characteristic for gender subcultures:

- women are provided with the special ability – to bring up; - attachment of women to the house protects them from the vices of the outer

world; - women of ранимы and apt to омпромиссам; - women intuition is better developed; - women anymore aspire to beauty and health. American researchers of S. Maddock and D. Parkin undertook at the beginning

of 90th of ХХ-th of century a study among men and women-managers in public institutions of Britain. The typology of organizational cultures, being based on gender values, became one of results of their research [54]:

- "Gentlemanly club" is a culture of polite and civilized people (men) that preventively and demonstratively care of women. The base aim of similar behavior is withholding of women on certain roles on an enterprise.

- "Barrack" is a culture of suppression, that mostly can be met on enterprises with the brightly expressed hierarchy and bureaucracy. Mostly managed the small collective of men, that despise all, who is in their submission.

- the "Sporting locker room" is the culture, based on narrow specific masculine values, main from that are courageousness, energeticness, physicality.

- "Blindness to the factor of sex" is a culture in that existent distinctions in the social roles of man and woman are denied. Men do not take into account employment of woman at work and in the domestic way of life, their psychophysiologic features.

- "False support" is a type of organizational culture within the framework of that it is accepted actively to come forward for equal rights for women, but really nothing for this purpose not to do.

- "Clever machos" are a type of culture in that a main value is ability to work in a high rate round clock. Thus, a not result is frequently important, and a fact of work is in the similar mode.

56

However even in the names of S used in a typology S. Maddock and D. Parkin is traced masculine orientation, that, actually, characterizes world tendencies in a management by enterprises. We offer some more "soft" in formulations typology got by us as a result of research of the services conducted on the enterprises of sphere [24]:

- "Kind girl-friends" are a type of culture cleanly woman collective, when the amount of men does not exceed 3%. A competition is fully absent as a result from the side of "stronger sex" (mostly, representatives of stronger sex are not profile specialists, and execute, maybe, highly skilled, but auxiliary work). Possibilities of career advancement on a similar enterprise are limited to the organizational structure; competitions for own achievements, adherence of guidance, probably – attention of men is hard.

Organizational culture was mostly by us fixed on the enterprises of tourism and hospitality and in schools.

- "Higher school" is a type of culture, different from the "Kind girl-friends" the presence of men-scientists that are not second-rate workers and are not on auxiliary roles, and vice versa, have large chances on employment of leading positions, regardless of academic achievements and administrative capabilities. Attitude toward women within the framework of this organizational culture is ambiguous, determined by character features last;

Organizational culture was mostly by us fixed in higher educational establishments and scientifically research institutes.

- "Spiders in a bank" are a type of organizational culture characteristic for enterprises in that gender correlation is expressed unclearly; there is a hard competition; in pursuit after the best results all facilities are considered deserving. Guidance takes pains for producing an image by means of organizational culture, however employees perceive her (folded culture) only as means of receipt of additional material benefits and preferences.

The similar type of organizational culture was observed by us on enterprises working with the real estate and in insurance business.

- "Brigade" is the type of culture, looked after on the enterprises created by means of foreign capital or widely inculcating effective case frames. Correct perception of organizational culture and following on these enterprises there is guidance her to the actions, and is the necessary condition of construction of career and advancement on a quarry stair. Substantial making "Brigade" there are training, team forming and emotion forming measures. That characteristically – middle age of personnel does not exceed thirty years, it means maturing and leaders and employees was in a time of arrival in our life of the internet and "Americanization" of manner of thoughts. A difference between the representatives of different sex can take place only on the stage of selection and farther leveled due to general tolerance. Promotion maybe only as a result of the personal achievements.

The similar type of organizational culture was observed by us on enterprises related to the network marketing and direct sales.

- "Closed world" – on enterprises with this type of organizational culture an entrance" is possible women "only on condition of confirmation of high level of

57

qualification and that, on condition of young age; women is the first candidates on a discharge. A "trial period" can proceed for years; men-employees always will perceive the colleague of other sex with a mistrust. Exceptions are possible, but rare; and happen then, when a girl demonstrates not only professionalism but also possibility to be the "fellow". An organizational culture is sent to creation of command, much attention is spared to joint realization of time, in-plant training; the special role is played by legends, myths and histories of enterprise.

The similar type of culture was met by us on enterprises working in the field of information technologies.

-"As at all" – the type of culture is characteristic that other things being equal, at a reception on work preference will be given to the man; at a necessity laying off a staff – will shorten a woman. An organizational culture, mostly, shows up in attributes (organization and design of apartments), dress code, manner of behavior with clients. Employees do not express the special anxiety concerning values, beliefs, histories of enterprise. At making decision, related to the career, age has a greater value, than gender.

The similar type of culture was met by us on the enterprises of bank sector, hotel and restaurant complexes, exhibition business.

During this research also we outlined some features of gender relations and distinctions that take place in Ukraine. In particular, it was well-proven that women (the conditional name is a group А) are more objective in the estimation of own behavior, capabilities, abilities, than men (category B). For example, among the first talkative confessed itself 78% (questioning showed, what only 5% (from them 4% are men), being talkative in opinion of colleagues, itself is not considered such). In regard to the representatives of group, 24% agreed that would speak less than; however a corresponding desire among their employees was marked by 68% (looks were distributed approximately identically).

Women more often, than men, demonstrated extrovert style of behavior (71% against 56%; a height was observed in the industries related to direct communication with a client (tourism, public food consumption, catering – 73%, 63%), practically a break disappeared for the representatives of creative specialities (organization of triumphs, hairdressers, masters of style, journalists on television) – 73%, 71%); from time to time felt helpless (49%), low-spirited (63%), bewildered (58%), devastated (67%), guilty (23%) and frightened (basic fear – before a discharge – 84%. For a group indexes were 14%, 19%, 8%, 21%, 3%, 41%); tried to avoid implementation unexpected, heavy, or such, that causes the necessity of receipt of new knowledge and / or conflicts with some indoors, tasks (28% and 13%).

However, group scored an advantage in adaptation on a new place (some inconveniences tested 16% respondents, while in other category practically all felt uncertainty, non-acceptance from the side of old employees to boycott – 96%); in establishing connections and making decision (apt to it itself is counted by 89% "strong" and 58% – "weak"); in execution representative functions (77% and 62% accordingly); in the receipt of positive emotions (interested the 78% polled appeared by work, inspired – 51%, to be proud of her results – 67%, women were more restrained: 65%, 33%, 48%). In addition, men showed a strong desire to employment

58

of leader positions (72% and 28%); underlined that their life depended, foremost, from them, but not from random events or influential support (80%, 55%); expressed a confidence in probability of embodiment in life of pre-arranged, including, in a long-term prospect (85%, 67%), willingness to bring to a conclusion task of any complication (91%; 86%), satisfaction by itself (93%, 82%) ; denied importance of success (only 15% did justice to her as to the basic factor of success against 39% – for women); refused to restrain dissatisfaction absence of social and professional support of people, guidance, politics of company, perception of organizational culture – on the average 34% (8%), by an excessive work-load by senseless paper duties – 28% (41%).

Representatives of group also rarer grumbled about the excessive amount of work (nobody considered her a heavy burden) of woman joined them. However, absence of power and influence appeared for them more important: she was felt by 44% (26%); 34% (16%) ready to work anymore on condition of possibility to remove this injustice (on a house 24% (36% in a group А) agreed to take work to master a new technique, technologies, pass the courses of in-plant training, including, for the account etc. – 39% (27%)); to overmaster own aims to interests of organization – 43% (22%).

Appeared interesting circumstance that in case of receipt of certain benefits, 46% women agreed to the change of attitude toward organizational culture (among men – 19%). However, at the considerable material personal interest, the last rather agreed to give up a gender identity for the sake of professional specific (14%, 3%).

As to educe unambiguous connection of sex and organizational culture within the framework of one article it appeared a task, difficult to execute, was paid attention on the analysis of the situation folded in the field of tourism and hospitality. Appeared, that on the whole, state satisfactory: the presence of discrimination was suspected only by 11% women that felt an injustice as compared to competitors by men at employment in a hotel (on position of manager or administrator) or restaurant (waiter, head waiter). However, the signs of favouritism in the question of promotion were observed more often (28% respondents, that worked in industry of hospitality considered that a man will have more chances on an increase; 33%% workwomen of travel agencies were infused: "favourites" of chief get certain privileges on acquainting trips, to directions, clients) social estrangement was felt by 8%% persons, taking part in a questionnaire.

The polled men and women expressed displeasure absence of such necessary constituents of organizational culture, as support from the side of leaders, absence of feed-back (21%, 48%); overload, underestimated and, as a result, fluidity of personnels and subzero qualification of remaining employees (26%, 23%). Thus, from the last 48% representatives of group and 18% are groups and were in looking for other job.

Among respondents nobody confessed the presence of problems at a communication in the workplace with the employees of opposite sex. However, caused an anxiety circumstance that swingeing majority of members of both groups does not count an atmosphere in a collective prepossessing to the communication and friendly (approximately 62% men and 77% – women); not well-informed about

59

principles of career advancement (56%, 69%); look after an emotional anxiety, and consider that it is caused by worsening of results of labour (51%; 57%); not satisfaction by work and position (44%, 25%); grumble about a limit possibility of personality development (foremost, it touches hotel business: correlation is 37% and 79% accordingly); have the problems in own families, related to the unevenness and unforeseeableness of streams of money profits (74%, 66%) and claim against an infrastructure (21%, 34%). The higher indicated can result in the loss of the most skilled personnel, image and competitiveness of enterprise; requires the permanent monitoring, control and intervention from a management with the purpose of removal of defects.

Thus, in our view, expedient is to take into account the gender specific of organizational culture of enterprise as at a construction and subsequent use of the motivational programs so at any innovation processes related to the personnel. It will allow to create more flexible constructs affecting individual. Constructs sent to the socially conditioned (frequently not always adequately perceived) behavioral templates. Situation folded on the Ukrainian tourist enterprises with perception of organizational culture the representatives of different gender groups satisfactory, although, undoubtedly, there are some displays of discrimination, mainly in the cases of employment and discharge. However, for her improvement, final removal of defects, strengthening of role of organizational culture in the achievement of aims of enterprise it is needed to accept certain measures, in particular:

1) To assist the greater variety of both basic and auxiliary personnel; to attract men and women in unconventional for them industries;

2) To do maximally open a competition on employment of vacant position; 3) To create terms at that work on would harm to the domestic relations; 4) To provide a just competition; 5) Prevent displays of inequality, marginalism, especially in regard to women

with children; 6) Reinforcement of confidence in itself, support of desire to accept the direct

participating in an acceptance and implementation in life of strategic for an enterprise decisions.

To inculcate these recommendations in life foreign experience to research of that further works will be devoted will help in an effective method.

Bibliography: 1. Баева Л. В. Ценности изменяющегося мира: экзистенциальная аксиология истории:

Монография / Л. В. Баева – Астрахань: Изд. дом «Астрахан. ун-т», 2004, – 255 с. 2. Бем С. Линзы гендера: Трансформация взглядов на проблему неравенства полов. /

С. Бем. – М.: «Российская политическая энциклопедия» (РОССПЭН), 2004. – 336 с. 3. Бобнева М. И. Социальные нормы как объект психологического исследования /

М. И. Бобнева // Методологические проблемы социальной психологии: Сб. ст.; Под ред. Е.В.Шорохова. – М.: Наука, 1975. – С. 221-240.

4. В чем женский стиль управления превосходит мужской [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://bctlt.ru/v-chem-zhenskij-stil-upravleniya-prevosxodit-muzhskoj/

5. Валовой внутренний продукт Украины [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://index.minfin.com.ua/index/gdp/

60

6. Выготский JI. C. Развитие высших психических функций / Л. С. Выготский. – М.: Изд-во Акад. педаг. наук, 1960. – 450 с.

7. Геодакян В. А. Теория дифференциации полов в проблемах человека/ В. А. Геодакян // Человек в системе наук. – М., 1989. – С. 171-189.

8. Гирц К. Влияние концепции культуры на концепцию человека / К. Гирц // Антология исследований культуры. - Т.1.- Интерпретация культуры. – СПб.: Универ. книга, 1997. – С.115-138.

9. Грошев И. В. Психология половых различий: Монография / И. В. Грошев. – Тамбов: Изд-во ТГУ им. Г.Р. Державина, 2001. – 683 с.

10. Данилова Н. И. Содержание и принципы гендерного управления [Електронний ресурс] / Н. И. Данилова. – Режим доступу: http://lib.herzen.spb.ru/text/danilova_99_281_286.pdf

11. Друкер П. Эффективное управление: Пер. с англ. / П.Друкер. - М.: ФАИР - ПРЕСС, 1998.-288 с.

12. Женский и мужской стиль управления. Различия. [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://zammi.ru/zhenskij-i-muzhskoj-stil-upravleniya-razlichiya.html

13. Женщина-руководитель [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://www.ubsjournal.com/business/idea/332-2009-05-16-10-41-32?format=pdf

14. Захарчин Г. М. Механізм формування організаційної культури машинобудівного підприємства: Монографія / Г. М Захарчин. – Львів: Вид-во Національного університету «Львівська політехніка», 2009. – 276 с.

15. Ильин Е. П. Дифференциальная психофизиология мужчины и женщины / Е. П. Ильин. – СПб.: Питер, 2002. – 544 с

16. Индекс конкурентоспособности путешествий и туризма [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://competitiveukraine.org/uploadfiles/reports/files/ukraine_inthe_world_2013_rus_web_part2_2_travel.pdf

17. Исаев Д. Н. Половое воспитание детей: Медико-психологические аспекты / Д. Н. Исаев, В. Е. Каган. – Л.: Медицина, 1988. – 160с.

18. Исаев Д. Н. Половое воспитание и психогигиена пола у детей / Д. Н. Исаев, В. Е. Каган. – Л.: Медицина, 1980. – 184 с.

19. Каган В. Е. Когнитивные и эмоциональные аспекты гендерных установок у детей 3-7 лет / В. Е. Каган // Вопр. психол. 2000. – №2. – С. 65-69.

20. Каган В. Е. Стереотипы мужественности и женственности и «образ я» у подростков / В. Е. Каган. // Вопр. психол. 1989. – №3– С. 53-62.

21. Какую работу ищут мужчины и женщины: гендерная сегрегация рынка труда [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://hh.ua/article/13203

22. Кириченко В. В. Особенности восприятия организационной культуры персоналом промышленного предприятия / В. В. Кириченко, А. П. Крупский // Вісник Харківського університету. Серія «Психологія». – 2004, №617. – С.55-60.

23. Крупский А. П. Особенности структуры занятости на туристических предприятиях Украины / А. П. Крупский // Можливості та розвиток сучасного туризму: світовий та національний досвід : матеріали Всеукраїнської науково-практичної конференції 16-17 жовтня 2014 року / колектив авторів; за загальною редакцією проф. В. М. Зайцевої; Запорізький національний технічний університет. – Запоріжжя: ТОВ «ЛІПС» ЛТД, 2014. – С.219-224.

24. Крупський О. П. Організаційна культура: досвід підприємств галузі туризму й гостинності в Україні / О. П. Крупський // Можливості та розвиток сучасного туризму: світовий та національний досвід : монографія / колектив авторів; за загальною редакцією проф. В. М. Зайцевої; Запорізький національний технічний університет. – Запоріжжя: ТОВ «ЛІПС» ЛТД, 2014. – С.168-182.

http://competitiveukraine.org/uploadfiles/�

61

25. Леонтьев А. Н. Деятельность. Сознание. Личность / А. Н. Леонтьев. – М.: Политиздат, 1975. – 30 4 с.

26. Майерс Д. Социальная психология /Д Майерс. – СПб.: Питер, 2005. – 794 с. 27. Макаренко А. С. Лекции о воспитании детей / А. С. Макаренко // Избранные

педагогические соч. в 2 т. Т. 2. – М.: Педагогика, 1978. – 315 с. 28. Мид М. Мужское и женское: исследование полового вопроса в меняющемся мире /

М. Мид. – М.: «Российская политическая энциклопедия» (РОССПЭН), 2004. – 416 с. 29. Парсонс Т. Понятие общества: компоненты и их взаимоотношения / Т. Парсонс //

Американская социологическая мысль: тексты / Под ред. В. И. Добренькова. – М.: Изд. Международного Университета Бизнеса и Управления, 1996. – С. 494-525

30. Питере Т. В поисках эффективного управления / Т. Питерс, Р. Уотермен // Опыт лучших компаний. – М.: Прогресс, 1986. – 423с.

31. Развитие туризма в Украине (анализ туристической конкурентоспособности) [Электронный ресурс]. – Режим доступу: http:// socium.com.ua/2014/01/tourism-development-in-ukraine/January8th,2014

32. Розе Н. А. Исследование половых различий моторики в возрасте 18-22 лет / Н. А. Розе // Экспериментальная и прикладная психология. – Л.: Изд-во ЛГУ, 1968. – Вып.1 – С.115-118.

33. Соломанидина Т. О. Организационная культура компании / Т. О. Соломанидина. – М.: ООО «Журнал «Управление персоналом», 2003. – 456 с.

34. Социальная установка // Новейший философский словарь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/dic_new_philosophy/1132/%D0%A1%D0%9E%D0%A6%D0%98%D0%90%D0%9B%D0%AC%D0%9D%D0%90%D0%AF.

35. Спивак В.А. Корпоративная культура / В.А.Спивак. – СПб: Питер, 2001. -352 с. 36. Стоу Б. М. Антология организационной психологии / Б. М. Стоу. – М.: ООО

«Вершина», 2005. – 712 с. 37. Туристичні потоки за 2014 рік %) [Электронный ресурс]. – Режим доступу:

http://www.tourism.gov.ua/ua/news/27584/ 38. Украина - Прямой вклад туризма в ВВП - Туризм, прямой вклад в ВВП (доля, %)

[Электронный ресурс]. – Режим доступу: http://knoema.ru/atlas/% D0%A3%D0%BA%D1%80%D0%B0%D0%B8%D0%BD%D0%B0/topics/%D0%A2%D1%83%D1%80%D0%B8%D0%B7%D0%BC/%D0%9F%D1%80%D1%8F%D0%BC%D0%BE%D0%B9-%D0%B2%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D0%B4-%D1%82%D1%83%D1%80%D0%B8%D0%B7%D0%BC%D0%B0-%D0%B2-%D0%92%D0%92%D0%9F/%D0%9F%D1%80%D1%8F%D0%BC%D0%BE%D0%B9-%D0%B2%D0%BA%D0%BB%D0%B0%D0%B4-%D0%B2-%D0%92%D0%92%D0%9F-%D0%B4%D0%BE%D0%BB%D1%8F-percent

39. Урбанович А. А. Психология управления / А. А. Урбанович.— Мн.: Харвест, 2002. – 640 с.

40. Фрейд З. Основной инстинкт / З. Фрейд. – М.: Олимп; ООО «Изд-во ACT-ЛТД», 1997. – 656 с.

41. Фрейд З. Тотем и табу. / З. Фрейд. – СПб.-М.: Олимп; ООО «Изд-во ACT-ЛТД», 1998. – 448 с.

42. Фулье А. Темперамент и характер / А. Фулье. – М., 1896. – 320 с. 43. Харчишина О. В. Формування організаційної культури в системі менеджменту

підприємств харчової промисловості: Монографія. / О. В. Харчишина – Житомир: Вид-во Житомирського державного університету ім. І Франка, 2011. – 289 с.

44. Ценность // Большой Энциклопедический словарь [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/enc3p/319990.

45. Чернышева З.А. Методика формирования и оценки эффективности организационной культуры предпринимательской деятельности: Автореф. дис. ...канд. эконом, наук:

http://dic.academic.ru/dic.nsf/dic_new_philosophy/1132/%D0%A1%D0%9E%D0%A6%D0%98%D0%90%D0%9B%D0%AC%D0%9D%D0%90%D0%AF�

http://dic.academic.ru/dic.nsf/dic_new_philosophy/1132/%D0%A1%D0%9E%D0%A6%D0%98%D0%90%D0%9B%D0%AC%D0%9D%D0%90%D0%AF�

http://dic.academic.ru/dic.nsf/enc3p/319990�

62

08.00.05 / З.А.Чернышева; Санкт-Петербург. Ун-т экономики и финансов. – СПб., 1994. – 18 с.

46. Bern S. L. Gender schema theory and its implications for child development: Raising gender-schematic children in a gender-schematic society /S. L. Bern // Signs: Journal of women in culture and society. – 1983. – Vol.8. – № 4. – P. 65-78.

47. Broverman D. M. Roles of activation and inhibition in sex differences in cognitive abilities / D. M. Broverman, E. L. Klaiber, Y. Kobayashi, W. Vogel // Psychological Review. 1968. V75.№1. – P.23-50.

48. Deal T. Comporate Cultures: The Rites and Rituals of Corporate Life / T. Deal, A. Kennedy. - Mass Addison-Wesley, 1982. – 232 p.

49. Deal T. Comporate Cultures: The Rites and Rituals of Organizitional Life. Reading / T. Deal, A. Kennedy. – Perseus Books Group, 2000. – 232 p.

50. Ellis L. Evidence of Neuroandrogenic etiology of sex roles from a combined analysis of human, non Hyman primate and non – primate mammalian studies / L. Ellis // J. of Person Individ. diff. 1986. V7. №4. – P. 519-552.

51. Hofstede G. H. Cultures and organizations: software of the mind / G. H. Hofstede. – London ; New York : McGraw-Hill, 1991. – 279 p.

52. Hofstede G. Identifying Organizational Subcultures: an Empirical Approach / G. Hofstede. // Journal of Management, 1998, 35:1, Studies. 13 р. [Electronic Resource]. – Mode of Access: http://content.ebscohost.com.vlib. interchange.at/pdf19_22/pdf/1998/MSU/01Jan98/407440.pdf?T=P&P=AN&K=407440&S=R&D=buh&EbscoContent=dGJyMNHX8kSeqK84wtvhOLCmr0uep7BSrqi4TK6WxWXS&ContentCustomer=dGJyMOzprlCvq7VRuePfgeyx44Dt6fIA.

53. Maccoby E. E. The psychology of sex differences / E. E. Maccoby, C. N. Jacklin. – Stanford, 1974. – 634 p

54. Maddock S. Gender cultures: women's choices and strategies at work / S. Maddock, D. Parkin // Women in Management Review. 1993. – Vol. 8, № 2. – P. 3-9.

55. Michon C. La dynamisation sociale / C. Michon, P. Stern. – Paris : Les Ed. d'organisation, 1985. – 115 p.

56. Ouchi W. G. Theory Z: how American business can meet the Japanese challenge/W. G. Ouchi. – Reading, Mass.: Addison-Wesley, 1981.-283 p.

57. Parsons T. Family, socialization, and inter-action process / T. Parsons, R. Bales. – Glencoe, Ill.: Free Press, 1955. – 212 p.

58. Pettigrew A. M. On Studying Organizational Cultures / A. M. Pettigrew // Administrative Science Quarterly. Vol. 24, No. 4, Qualitative Methodology. (Dec., 1979), pp 570-581. [Electronic Resource]. – Mode of Access: http://links.jstor.org/sici?sici=0001-8392%28197912%2924%3A4%3C570%3AOSOC%3E2.0.CO%3B2-Q

59. Schein E. H. Organizational Culture and Leadership / E. H. Shein. – San Francisco: Jossey-Bass. 3rd edition, 1992. - 458 p. [Electronic Resource]. – Mode of Access: http://www.slideshare.net/NipuTuAyuParamita/organizational-culture-andleadership3rdedition-9740027

60. Shein E. H. Organizational Culture / E. H. Shein // American psychologist. 1990. – Vol. 45(1). – P. 109-119.

61. Trompenaars F. Riding The Waves of Culture: Understanding Diversity in Global Business. Second Edition. / F. Trompenaars, C. Hampden-Turner. – London, Nicholas Brealey Publishing, 1998. – 276 р. [Electronic Resource]. – Mode of Access: http://khurrambukhari.files.wordpress.com/2012/02/riding-on-the-waves-of-culture.pdf.

http://spisok-literaturi.ru/publisher/perseus-books-group.html�

http://links.jstor.org/sici?sici=0001-8392%28197912%2924%3A4%3C570%3AOSOC%3E2.0.CO%3B2-Q�

http://links.jstor.org/sici?sici=0001-8392%28197912%2924%3A4%3C570%3AOSOC%3E2.0.CO%3B2-Q�

http://khurrambukhari.files.wordpress.com/2012/02/riding-on-the-waves-of-culture.pdf�

63

3.4. РОЗВИТОК МІЖНАРОДНОГО ТУРИЗМУ КРАЇН СВІТУ ТА ЙОГО ВПЛИВ НА ЗАЙНЯТІСТЬ НАСЕЛЕННЯ

Подвірна Х. Є. кандидат географічних наук

Львівський інститут економіки і туризму

Міжнародний туризм займає особливе місце в системі світових господарських відносин та загальнолюдських цінностей, сприяє посиленню позитивних тенденцій в економіко-політичному та соціально-культурному житті суспільства. Нині міжнародний туризм залишається однією з найдинамічніших галузей світового господарства, яка інтенсивно розвивається. На цей ринок припадає 9% світового ВВП, 6% експорту, кожне 11-те робоче місце [7].

Постановка проблеми. У багатьох країнах світу та, зокрема, Європи міжнародний туризм відіграє значну роль у формуванні валового внутрішнього продукту, створенні додаткових робочих місць і забезпеченні зайнятості населення, активізації зовнішньоторговельного балансу. Він робить величезний вплив на такі ключові галузі економіки, як транспорт і зв'язок, будівництво, сільське господарство, виробництво товарів народного споживання і інші, тобто виступає своєрідним каталізатором соціально-економічного розвитку. У свою чергу, на його розвиток впливають різні фактори: демографічні, природно-географічні, соціально-економічні, історичні, релігійні і політико-правові. Міжнародний туризм здійснює потужний вплив на зайнятість населення, оскільки у даній сфері нові робочі місця в географічному плані поширюються ширше, ніж в інших секторах економіки.

Саме тому визначення ролі та значення міжнародного туризму в удосконаленні структури зайнятості населення туристичної сфери є вкрай актуальним питанням для розвитку економіки світу.

Аналіз останніх досліджень та публікацій. Сучасні наукові публікації доволі частково висвітлюють питання розвитку міжнародного туризму країн Європи та його вплив на зайнятість населення. Проте у окремих джерелах розглядаються аспекти здійснення організаційного механізму функціонування міжнародного туризму, у межах якого визначено необхідні умови для його розвитку, зазначено чинники, під впливом яких формується сфера міжнародного туризму та визначено роль розвитку міжнародного туризму для економіки країни [5]. Окрім цього, вітчизняними науковцями розглянуто окремі положення впливу туризму на національну економіку та здійснено класифікацію впливу туризму на національну економіку, визначено причини та наслідки негативного впливу туризму, досліджено сутність і параметри туристичного мультиплікатора, сформульовано механізм впливу сектору туристичних послуг на рівень розвитку національної економіки [4, с.35-36]. У сучасних аналітичних дослідженнях охарактеризовано напрямки функціональної диверсифікації міжнародного ринку туристичних послуг з виокремленням основних функцій туризму та обґрунтовано економічну важливість та його вплив на економіку країни [1, с.6-7]. Також у наукових

64

публікаціях розкрито розвиток міжнародного туризму у післякризовий період та антикризові заходи з його відновлення та визначено фактори, що сприяють розвитку міжнародного туризму та існуючі ризики на даний час [3, с.12-13]. Окрім цього, у наукових дослідженнях розглядаються прикладні аспекти залучення інвестицій в одну зі сфер економіки країни та їх вплив на зайнятість в сфері туристичних послуг та висвітлені перспективи розвитку туризму в Україні на найближче майбутнє з урахуванням його сучасного стану [6, с.137-138].

Постановка завдання. Метою дослідження є аналіз розвитку міжнародного туризму країн світу та його вплив на зайнятість населення.

Виклад основного матеріалу дослідження. Туристична сфера ХХІ ст. у світовій господарській системі посідає провідні позиції: на неї припадає близько 10% виробленого у світі валового продукту, близько 30% світової торгівлі послугами, 7% загального обсягу світових інвестицій, 11% світових споживчих витрат, а також кожне 10-те робоче місце [2]

Особливість туристичної галузі полягає в тому, що її зростання приводить до створення додаткових робочих місць незалежно від рівня розвитку країни. Тому всі країни світу зацікавлені у розвитку туризму. Причому вплив туризму на зайнятість - визначальний чинник для багатьох невеликих країн і територій: Антили, Багами, Мальдіви та інші, які суттєво залежать від розвитку цього сектору економіки [7]. У згаданих країнах понад 21 % працездатного населення зайнято у cфері туризму (табл. 1).

Таблиця 1 Групування країн і території за відсотками зайнятості у сфері туризму Частка зайнятих у

туризмі від кількості активного населення, %

Країни і території

5-10

Беліз, Бермуди (Велика Британія), Вануату, Домінікана, Гваделупа (Франція), Йорданія, Ісландія, Іспанія, Італія, Кабо-Верде, Коста-Рика, Кот-д'Івуар, Куба, Лаос, Маврикій, Намібія, Нова Зеландія, Португалія, Сейшели, Сент-Вінсент іҐренадіни, Сент-Кітс і Невіс, Суринам, США, Туніс, Фіджі, Швейцарія,

Ямайка 11-15 Антигуа і Барбуда, Барбадос, Кіпр 16-20 Віргіни (США), Аруба (Нідерланди), Мальта, Сент-Люсія

Понад 21 Антили (Нідерланди), Багами, Віргіни, Каймани (Велика

Британія), Мальдіви

У високорозвинутих країнах відсоток зайнятості у туризмі значно менший. Він становить 4-5 %. Однак абсолютні показники зайнятості в туризмі достатньо високі. В Європі цей показник навіть вищий, аніж у США. Він дорівнює майже 10 %. Причому затрати на створення робочого місця у туризмі у 20 разів менші, ніж у промисловості.

Стан ринку міжнародних туристичних послуг взаємопов'язаний з станом економіки і визначається соціально-економічними та політичними процесами, що відбуваються в державі, відтворюючи хід реформування суспільного життя.

65

Сьогодні зайнятість населення в Європі сильно відрізняється від країни до країни. Є країни, де зайнятість населення становить близько 55% від працездатного населення. Серед Європейських країн дуже висока зайнятість спостерігається в Північній Європі: Голландія, Данія, Норвегія. А найнижча в країнах Східної Європи — Угорщина, Польща, Румунія. Виділяють три основні сектори: промисловий, сільське господарство та сфера послуг.

Специфікою туризму є також і те, що в ньому широко зайняте жіноче населення, яке не потребує високої кваліфікації. Наприклад, у готелях і ресторанах Фінляндії, Швеції, Австрії, Австралії, Великої Британії, Канаді частка жіночої праці становить від 76 до 58 %.

Відповідно до інформації Всесвітньої ради подорожей і туризму, на початок XXI ст. у сфері туризму налічувалося понад 350 млн робочих місць. Тепер у цій галузі економіки зайнятий кожен десятий працівник світу [7].

Всесвітня туристична організація (ЮН ВТО) провела класифікацію країн за станом туризму в їхньому платіжному балансі, тобто за надходженнями від міжнародного туризму і платежами резидентів країни для здійснення подорожей. Надходження і витрати, пов'язані з потоком капіталів, витрати на імпорт товарів і послуг, призначених для споживання туристами, і платежі від інвестицій і роботи за рубежем були виключені з балансу. Баланс поточного туристичного рахунку відображає економічну ситуацію в країні і може характеризувати її як з позитивним, так і з негативним балансом.

Туристичні потоки і пов'язані з ними надходження валюти чи витік іноземної валюти також позначаються на платіжному балансі країни. Так, якщо резидент країни подорожує за кордон, то там він і витрачає валюту; це негативно позначається на балансі його країни і позитивно - на балансі країни, що приймає. За напрямком руху валюти можна визначити, що для країни, яка відправляє свого резидента за кордон, витрати туриста є імпортом, а для країни, що приймає - експортом. Усе це відображається на рахунку "Туризм". Якщо рахунок позитивний, то це означає, що витрати туристів, які приїхали в країну, перевищують витрати туристів, які виїжджали із країни, і позитивно впливають на її платіжний баланс. Однак тут не враховуються тарифи міжнародних транспортних перевезень і вторинний вплив витрат туристів у країні.

Поточний туристичний баланс, як правило, позитивний у країнах Середземномор'я. Це Франція, Італія, Іспанія, Кіпр, Мальта, а також Австрія та Швейцарія. З країн, що розвиваються, до них можна віднести, наприклад, Туніс, Таїланд, Мексику, країни Карибського бассейну (рис.2).

Цікаво відзначити, що вісім з десяти напрямків Європейського туристичного макрорегіону з'являються в обох списках, незважаючи на істотні відмінності, показуючи в залежності від типу туристів, а також як у середній тривалості перебування і витрат на поїздку за ніч. У разі надходження від міжнародного туризму, зміни не тільки відображають відносну продуктивність, але і (значною мірою) курсових коливань між національними валютами і доларом США.

66

а)

б)

Рис. 1. Обсяги туристичних поїздок (а) і надходжень (б) від туризму по Європі в цілому і в розрізі окремих регіонів за 2010-2013 рр.

Джерело: розроблено автором за даними [7]

Рис. 2. Надходження від міжнародного туризму серед європейських держав,

2013 р. Джерело: розроблено автором за даними [7]

67

Негативний поточний туристичний баланс переважно характерний для індустріальних країн з високим рівнем життя, наприклад, скандинавських країн, Німеччини, Канади і нафтовидобувних країн Перської затоки.

Країни, що розвиваються мають негативний туристичний баланс через те, що не мають необхідної інфраструктури для залучення туристів з інших країн і часто змушені імпортувати багато продуктів, споживчі товари й устаткування для інфраструктури.

Рис. 3. Країни-лідери за міжнародними туристичними надходженнями,

2013 р. Джерело: розроблено автором за даними [7] Також ці країни платять з валютних виторгів від туризму відсотки за взяті

за кордоном кредити, а також заробітну плату іноземному персоналу, який допомагає управляти фірмами.

Рис. 4. Поточний туристичний баланс туристичних макрорегіонів світу,

2013 р. Джерело: розроблено автором за даними [7]

68

Як видно з рис.4, поточний туристичний баланс туристичних макрорегіонів світу має свої просторові відмінності.

Вплив міжнародного туризму на платіжний баланс країни залежить від інших складових платіжного балансу, тобто від поточного платіжного балансу і балансу руху капіталів. Частина грошей іде у формі репатрійованого прибутку транснаціональним корпораціям та ін. Внаслідок різних комбінацій цих складових сумарний баланс може бути як позитивним, так і негативним. Своєю чергою, туризм може вплинути на рух капіталів, і, отже, його також треба враховувати для точного визначення впливу туризму на платіжний баланс та й на всю економіку.Точно оцінити вплив туризму на платіжний баланс дуже складно. Останнім часом ведеться розробка єдиного міжнародного рахунку туризму на базі збору усієї фінансової статистики про міжнародний туризм.

Рис. 5. Країни-лідери за міжнародними туристичними вибуттями, 2013 р.

Джерело: розроблено автором за даними [7]

Однак не всі гроші, витрачені іноземними туристами в країні перебування, можуть автоматично поліпшити її платіжний баланс. Світовій практиці відомі витрати сторони, яка приймає туристів [6, с.140]. Насамперед це предмети, що витрачаються, і товари, звичні для іноземного туриста, але не вироблені чи не споживані в країні перебування, починаючи від будівельних і оздоблювальних матеріалів для готелів, готельного і ресторанного устаткування, меблів, спортивного інвентарю і завершуючи харчовими продуктами, напоями і сувенірами. Збільшення прийому іноземних туристів створює додаткове навантаження на місцеву інфраструктуру: водо- та електропостачання, каналізацію, збирання сміття, дороги, транспорт, зв'язок, службу безпеки. Постає необхідність розширення і розвитку аеропортів, вокзалів, морських чи річкових портів, готелів, доріг, тощо, що потребує величезних коштів. У країнах, що розвивають індустрію туризму, це робиться, як правило, за рахунок іноземних інвесторів.

69

Залучення ж закордонних інвесторів приводить до необхідності повернення частини отриманих ними доходів у країну інвестора. У деяких країн розвиток туризму спричиняє до необхідність залучення іноземних сезонних робітників, що також викликає додаткові валютні витрати і навантаження на місцеву сферу обслуговування [6, с.137-138]. Для держави важливо так збалансувати доходи, одержувані від в'їзного туризму, з витратами на нього (включаючи повернення валюти країні-інвестору, довгострокові витрати на будівництво і благоустрій готелів, доріг, аеропортів, засобів зв'язку, підготовку персоналу для створення комфортних умов перебування іноземним туристам), щоб в остаточному підсумку забезпечити стійкий позитивний платіжний баланс країни за статтею «Туризм».

Висновки з проведеного дослідження. Розвиток міжнародного туризму має безпосередній вплив на зайнятість населення, оскільки особливість туристичної галузі полягає в тому, що її зростання приводить до створення додаткових робочих місць незалежно від рівня розвитку країни. Окрім цього, вплив туризму на зайнятість населення відображений у платіжному балансі, тобто надходженнях від міжнародного туризму і платежами резидентів країни для здійснення подорожей.

Для усунення негативного поточного туристичного балансу доцільно збалансовувати доходи, одержувані від в'їзного туризму, з витратами на нього (включаючи повернення валюти країні-інвестору, довгострокові витрати на будівництво і благоустрій готелів, доріг, аеропортів, засобів зв'язку, підготовку персоналу для створення комфортних умов перебування іноземним туристам), щоб в остаточному підсумку забезпечити стійкий позитивний платіжний баланс країни за статтею «Туризм». Вирішення вищезазначених питань дозволить активізувати інноваційні процеси та підвищити конкурентоспроможність міжнародного туристичного бізнесу з урахуванням глобальних викликів сучасної світової економіки.

Література: 1. Антонюк К.В. Функціональна диверсифікація міжнародного туристичного ринку /К.В.

Антонюк // Науковий вісник Херсонського державного університету. Серія «Економічні науки» .– 2014.– № 4. – С. 5-9.

2. Державна служба статистики України [Електронний ресурс]: [офіційний веб-сайт] / Державний комітет статистики України. — Електрон. дані. — К., [1998-2013]. — Режим доступу: http://www.ukrstat.gov.ua. — Назва з екрана

3. Заячковська Г. Розвиток міжнародного туризму після світової економічної кризи 2008-2009 рр.. / Г.Заячковська // Галицький економічний вісник. — 2011. — №1(30). — с.11-14.

4. Лебедєва О.А. Вплив сектору туристичних послуг на розвиток національної економіки / О.А. Лебедєва // Економіка розвитку.– 2010.– № 4. – С. 34-37.

5. Темник I.О. Умови та чинники розвитку міжнародного туризму / I.О. Темник // Ефективна економіка: [електронне наукове фахове видання] [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.economy.nayka.com.ua

6. Степанова А.А. Інвестування туристичної сфери як один з факторів стимулювання зайнятості населення України / А. А. Степанова, О. Г. Давидова // Соціально-трудові відносини: теорія та практика . - 2013. - № 2. - С. 136-141.

7. UNWTO Tourism Highlights, 2014 Edition [Електронний ресурс] Режим

http://www.ukrstat.gov.ua/�

http://tourlib.net/go.php?url=http://www.economy.nayka.com.ua�

http://www.irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?Z21ID=&I21DBN=UJRN&P21DBN=UJRN&S21STN=1&S21REF=10&S21FMT=fullwebr&C21COM=S&S21CNR=20&S21P01=0&S21P02=0&S21P03=A=&S21COLORTERMS=1&S21STR=%D0%A1%D1%82%D0%B5%D0%BF%D0%B0%D0%BD%D0%BE%D0%B2%D0%B0%20%D0%90$�

http://www.irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?Z21ID=&I21DBN=UJRN&P21DBN=UJRN&S21STN=1&S21REF=10&S21FMT=JUU_all&C21COM=S&S21CNR=20&S21P01=0&S21P02=0&S21P03=IJ=&S21COLORTERMS=1&S21STR=%D0%9674058�

http://www.irbis-nbuv.gov.ua/cgi-bin/irbis_nbuv/cgiirbis_64.exe?Z21ID=&I21DBN=UJRN&P21DBN=UJRN&S21STN=1&S21REF=10&S21FMT=JUU_all&C21COM=S&S21CNR=20&S21P01=0&S21P02=0&S21P03=IJ=&S21COLORTERMS=1&S21STR=%D0%9674058�

70

доступу:http://dtxtq4w60xqpw.cloudfront.net/sites/all/files/pdf/unwto_highlights14_en_hr_0.pdf - Заголовок з екрану

3.5. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПРОДУКТИВНОЙ ЗАНЯТОСТИ ЭКОНОМИСТОВ В СФЕРЕ ЭНЕРГЕТИКИ

Салашенко Т. И. кандидат экономических наук

Харьковский национальный экономический университет им. С. Кузнеца

Сегодня национальная система высшего экономического образования абстрагировалась от специфики конкретных видов бизнеса. Экономическая наука, стремясь идеализировать субъект-объектные отношения и описать их свойства с помощью формального языка, породнилась с математикой.

Дезориентированость по видам деятельности выпускника высших учебных заведений экономического профиля всё чаще определяет его неконкурентоспособность в условиях жесткой конкуренции на рынке труда. В то же время каждый конкретный вид экономической деятельности имеет свои особенности и всё больше работодателей предъявляют требования к компетентностям экономистов в определенной сфере бизнеса. Отмеченное обуславливает необходимость декомпозиции экономических компетентностей по видовым особенностям, в связи с чем представляется целесообразным выделение специальных компетентностей для обеспечения продуктивной занятости экономистов в условиях либерализации энергетических рынков.

Энергетика как сфера хозяйствования долгое время оставалась вне конкуренции и вне бизнеса. Как следствие экономические функции на предприятиях топливно-энергетического комплекса имели узкую направленность и административно-подчиненное содержание. Современные же условия хозяйствования заставляют нас говорить не только о топливно-энергетическом комплексе, но и охватить всю сферу субъект-субъектных отношений на специфическом энергетическом рынке, что автоматически расширяет и дополняет перечень компетентностей, которыми должны владеть экономисты в сфере энергобизнеса.

Развитие экономических компетентностей в энергетике напрямую связано с либерализацией энергетических рынков: демонополизацией и разделением сферы производства от поставки, транспортировки, распределения и хранения энергии и энергоносителей, а также последующем расширением прав и свобод собственников энергетического бизнеса. Актуальность данных вопросов в украинских реалиях обусловлена принятием ряда международных и национальных нормативно-правовых актов (НПА), в частности ратификацией в 1998 г. Договора и Протокола к Энергетической Хартии [1], присоединением в 2010 г. Украины к Европейскому энергетическому сообществу [2], принятием в 2009 г. Третьего Энергетического пакета ЕС [3], а также Закона Украины «Про основы функционирования рынка природного газа» от 08.07.2010 г. № 2467-VI [4] и Закона Украины «Про основы функционирования рынка электрической энергии Украины» от 24.10.2013 г. № 663-VI [5]. Кроме того имеет место ряд

71

законодательных инициатив в сферах энергетического консалтинга — уже зарегистрированы законопроекты «Об энергоэффективности» [6], «Об энергетическом аудите» [7], «О введении новых инвестиционных возможностей, обеспечение прав и законных интересов субъектов предпринимательской деятельности для проведения масштабной энергомодернизации» [8] и пр.).

В условиях либерализации энергетических рынков раскрываются новые компетентности экономистов, овладение которыми позволяет обеспечить продуктивную занятость выпускникам высших учебных заведений экономического профиля на предприятиях энергетического бизнеса, рассмотрим основные из них.

1. Калькулирование себестоимости и ценообразование (в том числе тарифообразование) энергии и энергоносителей. Традиционно расчет калькуляции производственной себестоимости является одной из ключевых компетентностей при подготовке специалистов по экономике предприятия. Непосредственно знание особенностей учета затрат и формирования цен и тарифов на энергию и энергоносители и определяют компетентности экономистов планово-экономических служб предприятий энергетической сферы. Однако существующая система обучения экономистов основывается на общих положениях, тогда как ведение управленческого учета на предприятиях энергетической сферы требует владения этой спецификой.

В своей основе нормативное регулирование особенностей управленческого учета имеет следующую иерархическую структуру:

на 1 уровне предприятия обязаны следовать законодательству, среди основных НПА необходимо выделить Налоговый, Хозяйственный, Гражданский кодексы Украины, Закон Украины «Про бухгалтерский учет и отчетность» и иные НПА принятые на законодательном уровне;

на 2 уровне возникает обязанность субъектов хозяйствования следования НПА, утвержденных Министерством финансов Украины Национальных положений (стандартов) бухгалтерского учета. В частности с компетентностью постановки учета затрат и калькулирования себестоимости продукции прямо связано П(с)БУ № 16 «Расходы»;

3 уровень предполагает учет предприятиями определенного вида экономической деятельности отраслевой специфики и соблюдения отраслевых рекомендаций и инструкций. На этом уровне НПА высших уровней раскрываются в виде отраслевых документов для каждого конкретного энергетической рынка. Именно 3 уровень и определяет особенности управленческого учета специфики работы предприятия энергетической сферы. Нормативная база этого уровня основана в частности на следующих документах:

на рынке природного газа действует Порядок формирования, расчета и установления цен на природный газ для субъектов хозяйствования, которые осуществляют его добычу;

на рынке угля приняты Отраслевые методические рекомендации по учету затрат на производство готовой угольной продукции;

72

на рынке тепловой энергии утвержден Порядок формирования тарифов на производство, транспортировку и поставку тепловой энергии и услуг централизованного отопления и поставки горячей воды;

на рынке электрической энергии действует Порядок формирования розничного тарифа на электроэнергию для потребителей лицензиатами на поставку электроэнергии по регулированному тарифу. Способность обеспечить правильную и экономически целесообразную

постановку управленческого учета на предприятиях энергетики возможна только при овладении спецификой калькулирования и ценообразования, предусмотренными НПА каждым из трех уровней, что и определяет возможности продуктивной занятости экономистов в новых реалиях.

2. Экономический анализ энергопотребления предприятия. Без энергии не возможна деятельность ни одного предприятия. Дефицитность запасов топливно-энергетических ресурсов (ТЭР), перманентный рост цен на них, и наносимый экологический урон их потреблением определяют важность оптимизации объемов энергопотребления на предприятии. Выявить явные и латентные резервы экономии ТЭР становится не только задачей технологов, но и экономистов предприятия. Технологи чаще всего имеют дело с натуральной или условно-натуральной формой производства, тогда как экономисты придают большие значение стоимостному выражению продукции (чистому доходу, прибыли или добавленной стоимости). Таким образом, оптимизация энергопотребления сводится к двум задачам: максимизации предельной полезности ТЭР в цепочке создания добавленной стоимости продукции и минимизации денежных средств на покупку самих ТЭР.

Продуктивная занятость экономистов в энергетической сфере обеспечивается там, где специалисты способны выполнять ряд отдельных, но взаимосвязанных функций, которые служат составляющими данной компетентности, среди них:

1) статистическая фиксация объемов энергопотребления на предприятии. Правильность определения объемов энергопотребления в соответствии с требованиями национальной статистической отчетности обеспечивает и облегчает корреспонденцию предприятия с органами Государственной службы статистики Украины, а также позволяет вести информационную базу объемов энергопотребления в разрезе видов продукции и энергопотоков предприятия. Сегодня информация об объемах ТЭР предприятия раскрывается следующими формами статистической отчетности:

— форма 4-МТП «Отчет про остатки и использование энергетических материалов и продуктов переработки нефти»;

— форма 11-МТП «Отчет про результаты использования топлива, теплоэнергии и электроэнергии»;

— форма 11-ЕР «Отчет про затраты топлива, теплоэнергии электроэнергии».

Способность к ведению форм статистической отчетности по ТЭР придает значимости экономистам не только энергетической сферы, но и иных видов бизнеса, обеспечивая им дополнительные конкурентные преимущества на

73

рынке труда, и продуктивную занятость на предприятии; 2) оценка энергетической эффективности предприятия. Данная

составляющая позволяет оценить внутреннюю энергоэффективность функционирования предприятия в ретроспективе и внешнюю энергоэффективность в сравнении с имеющимися значениями предприятий-аналогов, и в последующем принять взвешенные управленческие решения относительно целевых показателей. Среди показателей энергоэффективности можно выделить как чисто технические (например, эксергетический коэффициент полезного действия), так и экономические (удельная энергоемкость продукции), а также имеющие двойное значение (например, норма удельных расхода ТЭР на единицу продукции).

Компетентность экономистов сводится к расчету соответствующих экономических показателей, закрепленных государственными стандартами: ДСТУ 2420-94 «Энергосбережение. Термины и определения», ДСТУ 2804-94 «Энергобаланс промышленного производства. Общие положения. Термины и определения, ДСТУ 3755-98 «Энергосбережение. Номенклатура показателей энергоэффективности и порядок их внесения в нормативную документацию»;

3) анализ энергоэффективности и энергопотребления на предприятии обеспечивается посредством применения современных методик, среди которых можно выделить энерго-экономический анализ на основе бюджетно-энергетического подхода, оценка потенциала повышения энергоэффективности, декомпозиционный анализ энергопотребления. Данная составляющая не получила нормативного урегулирования, поэтому продуктивная занятость экономиста возможна только на основе постоянного отслеживания научно-прикладных разработок по данным вопросам.

3. Налоговый учет деятельности субъектов энергобизнеса. Энергетика как особый вид бизнес имеет свои отличия и в налоговой сфере. В Налоговом кодексе Украины закреплены как отдельные налоги для предприятий топливно-энергетического комплекса (рентная плата на добычу первичных ТЭР, экологический налог за выбросы загрязняющих веществ в атмосферный воздух и за сбросы загрязняющих веществ непосредственно в водные объекты, акцизный налог на определенные виды преобразованных ТЭР), так и предусмотрены различные налоговые преференции предприятиям различных видов экономической деятельности, связанные с рациональным использованием ТЭР (освобождении от налогообложения части прибыли предприятия, полученной вследствие реализации энергосберегающего мероприятия, освобождении от налогообложения операций, связанных с ввозом на таможенную территорию Украины энергоэффективного оборудования).

В связи с вышеизложенным обеспечение продуктивной занятости экономистов в налоговой сфере возможно посредством приобретения компетентностей экономистов по расчету налоговых обязательств и заполнения налоговых деклараций, и их предоставления в Государственную фискальную службу Украины.

4. Экономическое сопровождение инвестиционных проектов по повышению энергоэффективности. Внедрения таких проектов требует

74

принятия ответственных управленческих решению относительно целесообразности капитальных вложений. В связи с тем, что большинство проектов по повышению энергоэффективности имеют достаточно большой период окупаемости, сопряжены со значительными капитальными вложениями и не всегда у предприятия имеются свободные финансовые ресурсы на их реализацию, то данные вопросы «зависают» на стадии технико-экономического обоснования. Вместе с тем стимулирование повышения энергоэффективности проводится как на международном, так и на национальном уровне. Среди основных организационно-экономических механизмов поддержки таких проектов можно выделить:

льготные условия кредитования проектов по повышению энергоэффективности. Например, открытая в 2007 г. Европейским Банком Реконструкции и Развития кредитная линия (Украинская программа повышения энергоэффективности — UKEEP) с целью предоставления целевого финансирования для проектов по энергосбережению украинским частным предприятиям;

механизмы гибкости (торговля квотами на выбросы парниковых газов, проекты совместного осуществления, механизмы чистого развития), предусмотренные Киотским протоколом;

государственные целевые экономические программы, направленные на повышение энергоэффективности и укрепление энергетической безопасности, которые предусматривают выделения госсредств и предоставления господдержки предприятиям, занимающихся реализацией отмеченных инвестиционных проектов;

демонстрационные зоны высокой энергоэффективности с целью координации проектов, обмена опытом и реализации национальных преференций в данной области;

перфоманс-контрактинг, который предусматривает реализацию инвестиционных проектов по повышению энергоэффективности энергосервисными компаниями и возмещения капитальных вложений за счет получаемой экономии ТЭР.

В условиях актуализации вопросов повышения энергоэффективности задача менеджеров-экономистов на предприятии сводится к овладению компетентностями выбора наиболее оптимального механизма в плоскости координат «затраты/время/результат» и подготовки и сопровождению инвестиционных проектов с применением данных механизмов.

5. Рыночная торговля ТЭР, включая сопровождение прямых договоров поставки и биржевую торговлю. Энергетический рынок уходит от жесткого регулирования цен, внедряются новые механизмы ценообразования, направленные на установление справедливых рыночных цен на ТЭР на основе спроса и предложения. Сегодня электроэнергия, природный газ, каменный уголь уже имеют два способа поставки: по регулированному и нерегулированому тарифам. Вследствие этого всё больше энергопотребляющих и энергогенерирующих предприятий нуждаются в менеджерах-экономистах, способных принимать решения в условиях конкурентного рынка, минимизируя

75

финансовые и производственные риски, связанные с их куплей-продажей, а также обеспечивая максимальную экономическую выгоду предприятию.

Новым направлением деятельности на энергетическом рынке стала биржевая торговля ТЭР. Сегодня продажа ТЭР осуществляется через Украинскую энергетическую биржу, Украинскую межбансковскую валютную биржа, Украинскую универсальную товарную биржу и пр. В связи с этим актуализируются функции брокерских контор и независимых брокеров, аккредитованых к участию в биржевых аукционах по ТЭР.

Кроме того, отдельные энергогенерирующие компании проводят собственные электронные торги по ТЭР (например, СП «Полтавская газонефтяная компания» проводит конкурсные торги природным газом и нефтью собственной добычи).

Следовательно, овладения компетентностями торговли ТЭР может обеспечить продуктивную занятость на предприятиях энергетической сферы, так и самозанятость в качестве независимого брокера по торговли ТЭР. Реализация данной компетентности осуществляется через выполнение следующих основных функций: активные продажи ТЭР в сегменте B2B, работа с существующими и поиск новых клиентов, подготовка технико-коммерческих предложений, координация поставок; формирование и поддержка клиентской базы, контроль состояния дебиторской и кредиторской задолженностей клиентов, ведение отчетности.

6. Независимая энергетическая экспертиза деятельности отдельных предприятий (энергоаудит). Квалифицированное обследование предприятия на предмет эффективности потребления ТЭР является залогом принятия успешного решения относительно направлений повышения энергоэффективности. Экономист не может самостоятельно провести энергоаудит объекта. Энергоаудиторы должны иметь диплом о высшем техническом образовании соответствующего профессионального направления и свидетельство о повышении квалификации работников-энергоаудиторов на право проведения энергетических аудитов и быть аккредитованы Государственным агентством по энергоэффективности и энергосбережению Украины. Однако экономические функции являются, незаменимы при анализе информации и предоставлении рекомендаций по повышению энергоэффективности. Следовательно, продуктивная занятость экономистов в сфере энергетического аудита сводится к поддержке и реализуется в виде следующих элементов компетентности:

составление и подписание договора на проведение энергоаудита; экономический анализ существующей системы энергопотребления и

энергоэффективности; оценка рыночного и финансового потенциала повышения

энергоэффективности; анализ эффективности функционирования системы энергоменеджмента

предприятия; обоснование и оценка экономической эффективности мероприятий;

76

финансовый анализ мероприятия, требующих капвложений; финансовая оценка экологической эффективности мероприятий.

Таким образом, новые компетентности экономистов в условиях либерализации энергетических рынков являются восстребованными для большого числа предприятий хозяйственного сектора Украины. В тоже время приобретение этих компетентностей связано с освоением большого объема специфичных перманентно изменяющихся знаний в виде НПА, что возможно путем разработки соответствующих учебных программ, к сожалению, отсутствующих в настоящее время.

По мере освоения новых компетентностей экономистов с позиции комплексного подхода к развитию энергобизнеса следует ожидать и обратной связи: системного влияния этих специалистов на развитие энергетической сферы предприятий и юридических основ, регламентирующих развитие хозяйственного сектора Украины в целом.

Литература: 1. Закон України «Про ратифікацію Договору до Енергетичної Хартії та Протоколу до

Енергетичної Хартії з питань енергетичної ефективності і суміжних екологічних аспектів» від 06.02.1998 № 89/98-ВР [Електронний ресурс] / Верховна Рада України — Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/89/98-%D0%B2%D1%80/conv.

2. Закон України «Про ратифікацію Протоколу про приєднання України до Договору про заснування Енергетичного Співтовариства» від 15.12.2010 № 2787-VI [Електронний ресурс] / Верховна Рада України — Режим доступу: http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/2787-17.

3. Білоцький С. Енергетичне співтовариство, Третій енергетичний пакет ЄС і правове регулювання альтернативної енергетики [Електронний ресурс] / С. Білоцький, О. Гріненко //Український часопис міжнародного права. — Режим доступу: http://jusintergentes.com.ua/archives/2012/1-2/12.pdf.

4. Закон України ««Про засади функціонування ринку природного газу» від 08.07.2010 № 2467-VI [Електронний ресурс] / Верховна Рада України — Режим доступу: http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/2467-17.

5. Закон України «Про засади функціонування ринку електроенергії України» від 02.10.2013 № 663-VII [Електронний ресурс] / Верховна Рада України — Режим доступу: http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/663-18.

6. Проект Закону України «Про енергоефективність» № 5016 від 23.07.2009. [Електронний ресурс] / Верховна рада України. ― Режим доступу : http://gska2.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?id=&pf3511=35895.

7. Проект Закону України «Про енергетичний аудит» № 3580 від 07.11.2013 р. [Електронний ресурс] / Верховна рада України. ― Режим доступу : http://w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?pf3511=49003.

8. Пояснювальна записка до проекту Закону України «Про запровадження нових інвестиційних можливостей, гарантування прав та законних інтересів суб’єктів підприємницької діяльності для проведення масштабної енергомодернізації» [Електронний ресурс] / Законопроект. ― Режим доступу : http://www.zakonoproekt.org.ua/viewhtm.aspx?hn=Pojasnjuvaljna_zapyska_09_12_201411

http://zakon1.rada.gov.ua/laws/show/89/98-%D0%B2%D1%80/conv�

http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/2787-17�

http://jusintergentes.com.ua/archives/2012/1-2/12.pdf�



http://gska2.rada.gov.ua/pls/zweb_n/webproc4_1?id=&pf3511=35895�

77

3.6. ПРОБЛЕМИ УЧАСТІ УКРАЇНИ У ФОРМУВАННІ МІЖНАРОДНИХ ТРАНСПОРТНИХ ЗВ’ЯЗКІВ

Степанова Л.Б. аспірантка

Український державний університет залізничного транспорту, Харьків

Постановка проблеми. В умовах посилення глобалізаційних тенденцій розвитку, підвищення конкурентоспроможності національних економік можливе за умов реалізації конкурентних переваг, мобілізації чинників інноваційного розвитку, ефективного використання існуючих ресурсів. Серед найбільших вагомих конкурентних переваг України необхідно відзначити вигідне транзитне геополітичне розташування країни, наявність значного потенціалу для розбудови транспортної інфраструктури та забезпечення транзитних потоків. Оскільки транспорт залишається одним із базових видів економічної діяльності для всіх без виключення регіональних утворень, це підтверджує актуальність дослідження проблем його розвитку, визначення напрямів реалізації транзитних можливостей країни.

Аналіз останніх публікацій та досліджень. Питання транспортних зв’язків,транспортних коридорів, посилання на транспортні системи інших держав з міцною економічною та політичною системою, а також побажання, щодо вдосконалення транспортної системи України були висвітлені в працях різних вчених, зокрема, М.Л. Погребицький [2], Л.А. Позднякова [3], В.Л. Дикань[4], Ю.М. Цветов [6], М.І .Данько[8], О. Б. Пикулик [9], та інших, а також у періодичних виданнях «Економіка України», «Регіональні перспективи» та ін. Проте ця тема не є абсолютно вивчена.

Невирішена частина загальної проблеми. Невирішеними залишається низка питань щодо удосконалення транспортної інфраструкти в Україні. Відсутність сучасних транспортних магістралей, непродумана тарифна політика і величезна зношеність основних фондів транспортної галузі змусили міжнародних перевізників відмовитись від транзитних перевезень через територію України. Вантажопотоки обходять Україну північними напрямками, що вже принесло і буде далі приносити великі збитки Україні. Тому вважаю необхідним зупинитися проблемах розвитку транспортної галузі України та розглянути основні шляхи їх вирішення.

Постановка завдання. Метою статті є виявлення загальних проблем в розвитку транспортної інфраструктури, аналіз проблеми та перспективи розвитку міжнародних транспортних зв’язків України. Невикористання у теперішній кризовій ситуації вигідного транзитного геополітичного розташування України на континенті є не просто нерозумінням а відвертим злочином проти економічних і політичних інтересів держави.

Виклад основного матеріалу дослідження. Проведений ЄС курс на розширення транспортних зв'язків із країнами Середньої Азії та Закавказзя й зближення із країнами Центральної й Східної Європи зачіпає економічні інтереси як України, Росії, так і інтереси СНД.

Одним із головних напрямків реалізації транспортної політики в світі

78

останнім часом є організація функціонування і розвитку міжнародних транспортних коридорів та залучення їх до міжнародної транспортної мережі. Це обумовлено факторами глобалізації, нової науково-технічної революції, світовими інтеграційними процесами.

Термін «міжнародний транспортний коридор» зустрічається в працях багатьох вчених, але потребує уточнення з точки зору інтеграційних процесів підприємств транспорту і промисловості регіону в МТК. Так, ЄЕК ООН визначено транспортний коридор як міжнародне мультимодальне транспортне сполучення з використанням універсальних видів транспорту – залізничного, автомобільного, морського та повітряного. Коридори створюються на напрямках, що пов’язують Західну, Східну Європу та Азію, а також регіони економічної співпраці, і повинні забезпечувати певні обсяги перевезень та відповідати міжнародним стандартам по відношенню до інфраструктури та транспортних технологій. В інших джерелах МТК представлено як маршрут або напрямок двостороннього масового переміщення вантажів і пасажирів, що здійснюється з високою швидкістю, без перешкод, надійно, контрольовано і з конкурентоспроможними вартісними показниками [1, с.191] або як сукупність різних видів транспорту, які забезпечують перевезення вантажів і пасажирів у напрямах, що мають велику концентрацію в міжнародних сполученнях [2].

Історія міжнародних транспортних коридорів починається в 1994 році, коли на острові Крит зібралися 23 міністра транспорту європейських країн. Вони затвердили дев'ять пріоритетних маршрутів для міжнародних транспортних коридорів (МТК) у напрямках Захід - Схід і Північ – Південь. Реалізація такої глобальної програми була оцінена в 50 млрд. екю. На це виділено відповідні кошти, які будуть використовуватися в тих країнах, по території яких пройдуть МТК.

Формування МТК було викликано швидким ростом міждержавних економічних і культурних зв'язків і мало на меті поліпшення й здешевлення міжнародного сполучення за рахунок підвищення погодженості в розвитку й експлуатації взаємодіючих ланок транспортної інфраструктури різних країн.

Всі міжнародні транспортні коридори класифікують на Загальноєвропейські та Євроазіатські транспортні коридори.

До теперішнього часу конфігурація загальноєвропейських транспортних коридорів (критських) розглянута в табл.1.

До системи Євроазіатських транспортних коридорів належать: Північ-Південь( Гельсинки – Санкт-Петербург – Москва – Астрахань –

Каспійське море – Іран), з відгалуженнями через Ростова на Новоросійськ, Кочубей-Махачкала-Азербайджан;

Транссиб(Європа - коридори №№ 2,3 і 9 через Республіку Білорусь, Республіку Молдову, Україну, Російську Федерацію - у Китай, на Корейський півострів і Японію);

ТРАСЕКА (Східна Європа по коридорах №№ 3,4,5,7,9 - через Чорне море - Кавказ - через Каспійське море - Центральна Азія);

Європа-Азія;

79

Транспортний коридор ГУАМ. Таблиця 1

Загальноєвропейські транспортні коридори

№ Транспортні коридори Довжина,

км 1. Гельсінкі – Таллінн – Ріга – Калінінград – Гданськ – Каунас - Варшава 1000

2. Берлін – Варшава – Мінськ - Москва 1830

3. Берлін – Дрезден – Вроцлав – Катовіце – Краків – Львів - Київ 1640

4.

Дрезден - Нюрнберг - Прага - Відень - Братислава -Д'єр - Будапешт - Арад - Констанца - Крайова - Софія -Фессалоніки - Пловдив - Стамбул Арад / Констанца (4а); Арад - Софія - Салоніки (4в); Арад - Софія Стамбул (4с).

3285

5.

Трієст – Любляна – Будапешт – Братислава – Ужгород –Львів Загреб-Будапешт (5а); Братислава - Зіліна - Ужгород (5в).

1595

6. Гданськ – Катові це - Жиліно 1520

7.

р. Дунай (Німеччина – Австрія – Словаччина – Угорщина – Румунія – Болгарія – Молдова)

1600

8. Дуррес – Тірана – Скоп’є – Софія – Пловдив – Бургас - Варна 905

9.

Гельсінкі – Санкт-Петербург – Вітебськ – Київ (Москва) – Одеса (Кишинів) – Бухарест – Александруполіс (з 4 відгалуженнями); Кишинів - Бухарест - Димитровград - Одеса - Любашевка (9а); Київ - Мінськ - Вільнюс - Каунас - Клайпеда/Калінінград (9в).

3500

Розглянуті напрямки міжнародних транспортних систем включають як магістральні шляхи сполучення, що входять до складу МТК, так і шляхи сполучення, що забезпечують транспортні підходи до МТК. Саме на цих напрямках концентруються основні зовнішньоторговельні міжнародні транзитні зв'язки, а також провідні міжрегіональні транспортно-економічні зв'язки. [3]

Сьогодні в Україні функціонують чотири з десяти МТК (рішення про будівництво яких прийнято міністрами транспорту 23 країн Європи на Другій панєвропейській конференції у березні 1994 р. на о. Крит; це третій, п’ятий, сьомий та дев’ятий (Критські МТК). Крім Критських МТК Україна бере участь у системі євроазіатських транспортних маршрутів. Чотири панєвропейські МТК та чотири євроазіатські міжнародні транспортні коридори, перетинаються у великих промислових і транспортних центрах України: Львів (коридор №3, №5, МТК Європа – Азія), Київ (коридор №3, №9, автомобільний коридор Європа – Азія), Одеса (коридор №9, ТRACECA, МТК Балтика – Чорне море).

Територія тяжіння коридору Європа – Азія в Україні знаходиться на шляху найважливіших транзитних сполучень, які забезпечують основні транспортні зв’язки України та інших країн з країнами західної Європи та розглядаються як важливе джерело експорту товарів та поcлуг, валютних надходжень до бюджету, створення додаткових робочих місць. Потенційними конкурентами України у боротьбі за транзитні потоки є Росія, Білорусія, країни Балтії і Румунія. Тому Україна повинна приділяти увагу розвитку МТК, що дасть змогу залучити транзитні вантажопотоки з Росії, Китаю, Монголії, Кореї та Японії, країн Середньої Азії, Ірану, Пакистану.

80

За результатами досліджень англійського інституту "Рендел", щодо коефіцінта транзитності Україна займає перше місце в Європі. Але на сьогодні ступінь використання транспортної інфраструктури України ще досить низький. Створення транспортних коридорів та входження їх до міжнародної транспортної системи визнано пріоритетним загальнодержавним напрямом розвитку транспортно-дорожнього комплексу України.

Все це в умовах жорсткої конкуренції призводить до витіснення українських перевізників з міжнародних ринків транспортних послуг, знижує якість обслуговування вітчизняних підприємств і населення, створює реальну загрозу економічній безпеці держави.

Основними проблемами, які стримують участь України в міжнародних транспортних зв’язках та забезпечення зростаючого за обсягами та якістю попиту на транспортні послуги, визнані:

відсутність сучасних транспортних магістралей; непродумана тарифна політика і величезна зношеність основних фондів

усіх видів транспорту; низький рівень міжгалузевої координації у розвитку транспортної

інфраструктури, що призводить до роз'єднання єдиного транспортного простору, нераціонального використання ресурсів і зниження ефективності використання транспорту;

слабкий ступінь використання геополітичного положення України та можливостей її транспортних комунікацій для міжнародного транзиту вантажів територією України;

повільне вдосконалення транспортних технологій та недостатня їх пов’язаність з виробничими, торговельними, складськими і митними технологіями;

неприпустимо низький рівень інформатизації транспортного процесу та інформаційної взаємодії транспорту з іншими галузями економіки;

недостатня ефективність фінансово-економічних механізмів, що стимулюють надання інвестицій на розвиток транспорту;

відставання у реалізації державних і галузевих програм в галузі окремих видів діяльності, видів транспорту, транспортного машинобудування, розбудови державного кордону;

і найголовніше, відсутність інтересу влади до подолання кризи в транспортній галузі України.

Вирішення цих проблем повинно забезпечити: інтеграцію транспортної системи України в європейську та світову

транспортні системи; залучення додаткових обсягів перевезень і валютних надходжень; впровадження прогресивних технологій у транспортні та інші супутні

процеси; підвищення ефективності функціонування транспортного комплексу

України; підвищення конкурентоспроможності українських перевізників;

81

вирішення енергетичних та екологічних проблем транспорту. Прискорення вирішення цих проблем має виключно важливе значення не

тільки для транспортної галузі, а і для держави в цілому, ефективного функціонування її виробничої та соціальної сфер. Пріоритетними напрямками державного регулювання в транспортній

галузі, зокрема, мають стати модернізація транспортної мережі і термінальних комплексів у складі МТК, впровадження інформаційних технологій, електронного документообігу, розвитку комбінованого транспорту, створення інституту операторів змішаних перевезень, формування та реалізація цільових програм оновлення рухомого складу на всіх видах транспорту.

Великі перспективи бачаться в раціональному поєднанні вільних економічних зон та міжнародних транспортних коридорів, що дозволить використати переваги тих і інших. На сьогодні в світі діють понад 4000 вільних економічних зон (ВЕЗ).

Завдяки так званому «шлюзовому» принципу ВЕЗ національні товари та послуги надходять на світовий ринок, а іноземні ресурси підключаються до національних економік, відіграючи важливу роль у розвитку економіки як конкретної країни, так і світової економіки в цілому. Зокрема на території ВЕЗ виготовляється продукція, вартість якої складає близько 15% світового торговельного обороту.

Досліджуючи проблему поєднання ВЕЗ – МТК, В. П. Кузьменко – експерт Національного інституту україно-російських відносин (РНБОУ) - робить висновок, що транспортний коридор Балтика - Чорне море та Євразійський МТК в разі їх поєднання залучать в Україну потужні транзитні потоки, включаючи зв'язки Південної Азії та Африки з Європою, Ближнього Сходу з Європою, Середньої Азії з Європою, які створять одну з найбільш перспективних для нашої країни транспортних артерій міжконтинентального значення.

В складі цих коридорів може бути створено декілька ВЕЗ. Зокрема називаються ВЕЗ «Інтерпорт-Ковель» (Волинь), ВЕЗ «Порто-Франко» в Одесі, ВЕЗ «Аджалик» та ВЕЗ «Антарктика» в Іллічівську, міжнародна ВЕЗ «Рені-Галац-Джурджулешти». До складу МТК ЄС №№ 3, 5, 7, 9 можуть увійти ВЕЗ «Мостиська», «Жовква», «Яворів», «Закарпаття» та інші.

Висновки даного дослідження. Вражає ігнорування цінності транзитного геополітичного розташування України на континенті. Постійні зміни керівництва транспортної галузі не забезпечує їх зацікавленості у розробці довгострокових програм розвитку галузі. Одним з найважливіших аспектів транспортної політики держави на сучасному етапі є формування комплексних транспортних артерій, інфраструктурних коридорів, що складаються з паралельних магістралей різних видів транспорту ,ліній зв’язку, в яких допускається взаємозамінність різних видів транспорту (інтермобальність та інтероперабельність). Нова транспортна інфраструктура, окрім регіонального значення, матиме міжнародне значення і зможе забезпечити значну частку міжнародних перевезень , й зокрема залучити до 80% транзиту , який наразі йде в обхід території України. Але все вище перелічене не можливе без посередньої

82

участі влади України, яка в свою чергу забуває , що транспорт в найближчий час може стати перепоною не тільки розвитку, а і функціонуванню ключових галузей економіки України.

Література: 1. Status of the Pan-European Transport Corridors and Transport Areas. Prepared by the TINA

office. – Vienna, December, 1998. – 130 p. 2. Погребицький М.Л. Роль транспорту та системи міжнародних перевезень у

забезпеченні зовнішньої торгівлі держави // Держава та регіони. – 2006. – №2. – С.190-194.

3. Позднякова Л.А. Международные транспортные коридоры и особенность их формирования в Украине // Вісник економіки транспорту і промисловості: Зб. наук. праць. Вип.7. – Харків: УкрДАЗТ, 2004. – С.4.

4. Designed and printed by the Publishing Service, United Nations, Geneva — GE.07-26717 — August 2008 — 1,125 — ECE/TRANS/184

5. Дикань В.Л. Становление и развитие транспортной системы путем создания тор- гово-транспортной сети «DOOR-TO-DOOR» // Вісник економіки транспорту і промисло- вості: Зб. наук. праць. Вип. 18. – Харків: УкрДАЗТ, 2007. – С.68-70.

6. Цветов Ю.М. Проблемы организации национальной сети международных транспортных коридоров в Украине // Сб. тр. ИКТП-Центра. Вып. 6. – К., 1998. – С.3-24.

7. Кутах Ю. Транзитні зв’язки України і міжнародні транспортні коридори // Еко- номіст. – 2002. – №1. – С.50-57.

8. Данько, М. І. Забезпечення конкурентоспроможності промислових підприємств в умовах міжнародних транспортних коридорів [Текст] / М. І. Данько, В. Л. Дикань, Н. В. Якименко // Харків, УкрДАЗТ, 2008. – 169 с.

9. Пикулик, О. Б. Пріоритетні напрямки розвитку транспортної системи Західного регіону України в умовах європейської інтеграції [Текст] / О.Б. Пикулик // Науковий вісник Волинського національного університету імені Лесі Українки. – Економічні науки. – 2008. – №7. – С. 284 – 291.

10. Пирожков, С. Проблеми реалізації транзитного потенціалу України в контексті розширення ЄС і формування ЄЕП [Текст] / С. Пирожков, Д. Прейгер, І. Малярчук // Економіка України. – 2005. – № З. – С. 4 – 19.

83

4. THEORETICAL AND METHODOLOGICAL BASIS REGULATION OF EMPLOYMENT IN THE PROCESS OF SOCIO-ECONOMIC

TRANSFORMATION

4.1. HOLLING PREY / PREDATOR MODEL FOR ANALYSIS OF POORLY KNOWN MICRO / MACROECONOMICS TASKS BASED ON TREND

ANALYSIS

Serebriakov V., Ing.

Dohnal M., Prof. Ing., DrSc.

Vysoké učení technické v Brně, Czech Republic

Introduction Throughout the history of economics, a variety of analytical tools have been

borrowed from hard sciences e.g. physics. Economics has taken its mathematics and their deductive techniques from physics, their statistics from e.g. genetics, their systems of classification from taxonomy and chemistry, their model-construction techniques from mechanics, and their methods of analysis of the consequences of actions from engineering (Faggini and Lux, 2009). However, biology, agriculture and ecology are other donors of formal tools. Prey/Predator (P/P) models are probably the most important examples, e.g. (Kooij and Zegeling, 1996), (Martín-Fernández et al., 2014).

In many earlier studies, it has been shown that harvesting has a strong impact on population dynamics, ranging from rapid depletion to complete preservation of biological populations, see (Guodong Zhang, 2011), (Braverman and Braverman, 2009). P/P models are flexible prototypes, which have attracted attention due to their diverse applications, for example, the evolutionary games, see e.g. (Nowak, 2006), epidemic spreading, e.g. (Pang and Liu, 2009), renewable resources in bioeconomic systems (Zhang et al., 2014). P/P models could be naturally widely applied to solve different tasks of economics related to agriculture, e.g. (Apedaille et al., 1994), (Chakraborty et al., 2012).

Qualitative Models Computers provide a powerful basis for number manipulations but their

contributions to problem solving based on common sense has been very small, e.g. (Dohnal, 1997). A methodology of applied soft modelling, e.g. fuzzy logics, is gradually being built up and can be used to develop such complex models which incorporate some relations which are prohibitively vague and cannot be studied using classical statistical methods (Dohnal, 1996).

There are many important heuristics which are based just on trends, i.e. increasing, constant and decreasing. It means that nothing is known quantitatively. Such descriptions are based just on three qualitative values, positive, zero, negative.

Qualitative models are not yet well known and their applications are very limited. Therefore short definitions of the basic concepts are presented in this chapter

84

to make this paper self-explanatory and eliminate further study of elements of artificial intelligence.

All pairwise relations X, Y, see Fig. 1, are examples of qualitative relations. It means that nothing is quantitatively known. For example the relation No. 25 indicates that:

The relation is decreasing There is a linear relationship between Y and X If X = 0 then Y is positive.

Fig.1 Examples of pair wise qualitative relations

There are just three qualitative changes / values, e.g. (Kubíčková et al., 2013): Change Value Increasing, Positive Constant, Zero Decreasing, Negative

(1)

A qualitative scenario of a qualitative model, represented, e.g. by a set of qualitative equations, is specified if all its n qualitative variables:

x1, x2, ..., xn (2) which are described by corresponding n qualitative triplets: (X1, DX1, DDX1), (X2, DX2, DDX2), …, (Xn, DXn, DDXn) (3) where Xi is the i-th variable and DXi and DDXi are the first qualitative and

second qualitative derivations with respect to the independent variable t (which

85

usually represents time). DX is qualitative interpretation of a traditional numerical dx/dt value.

The reason why the third and higher derivatives are ignored is that the values of these derivatives are rarely certain. Moreover, the third derivatives substantially increase the number of corresponding qualitative scenarios. The only difference is that instead of triplets, quaternions are considered (4).

(X1, DX1, DDX1, DDDX1), …, (Xn, DXn, DDXn, DDDXn) (4) A qualitative model has m qualitative scenarios. The j-th qualitative scenario is

the n-triplet: (X1, DX1, DDX1), (X2, DX2, DDX2),…, (Xn, DXn, DDXn)j (5) where j = 1, 2, …, m. It is possible to identify all possible transitions among

the set of m scenarios. For details see, e.g. (Dohnal, 2014). An example of the transitional graph is given in Fig. 2.

Fig. 2 Transitional graph

There are 7 scenarios, m = 7 (5). The transitional oriented graph indicates that it is possible to transfer the scenario No. 4 into the scenario No. 1 and not the other way round. Fig. 2 represents a tree, there are no loops.

Qualitative Equations To solve a set of ordinary differential equations requires definitions of some

e.g. arithmetic operations. A qualitative addition is a simple and easy to understand operation:

Xi + Xj = Xs (6) It is represented by the following matrix (see Table 1):

Table 1. Qualitative additions Xj

+

+ 0 - + + + ?

0 + 0 - Xi

- ? - -

86

It is sometimes possible to find more than one qualitative value. The question marks in Table 1 indicate conditions under which it is impossible to predict a sign of the result: (Xi=positive) + (Xj=negative) = (Xs=?) (7)

A qualitative derivative of a sum of qualitative variables (6) is a sum of their qualitative derivatives.

DXi + DXj = DXs

DDXi + DDXj = DDXs (8)

A qualitative multiplication Xi × Xj = Xs (9) is described by the following table (Table 2):

Table 2. Qualitative multiplication Xj

× + 0 -

+ + 0 -

0 0 0 0 Xi

- - 0 +

P/P models are usually represented by NODE (nonlinear ordinary differential equations). NODE are well stabiles and well known formal tools, e.g. (Lorenz, 1993). However, their qualitative contra parts and their solutions are relatively complex combinatorial problems and are not studied in this paper, for details see (Vicha and Dohnal, 2008), (Vícha and Dohnal, 2008). Linear qualitative differential equations are systematically presented in (Šiller et al., 1992), (Šiller et al., 1993).

P/P – Holling type 1 Model There are many different models developed to solve a broad spectrum of

different problems related to biology and ecology, see e.g. (Guodong Zhang, 2011), (González-Olivares and Rojas-Palma, 2011). Well known P/P – Holling type 1 model has the following form of two nonlinear ordinary differential equations:

cmxdydt

dy

ymxk

xrx

dt

dx

1

(10)

where x is the prey populations, y is the predator population, r, k, m, c, and d are all positive constants. For details, see e.g. (Li et al., 2013).

Micro / Macroeconomics applications of P/P models are often poorly known. Therefore the evaluation of the constants used in the model (10) could be difficult and inaccurate. However the numerical values of constant (10) are irrelevant if qualitative models are studied. Therefore the equations (10) can be qualitatively rewritten as, for details see (Dohnal, 1991):

XYYDY

XXYXDX

2

(11)

87

However, numbers of predators and preys are neither negative nor zero. They are both positive. It means that any triplet must be (+, DX, DDX). If both variables X and Y are positive then just 49 scenarios exist, see Table 3.

Table 3. All possible scenarios No X Y No X Y 1 + + + + + + 26 + 0 - + + +2 + + + + + 0 27 + 0 - + + 03 + + + + + - 28 + 0 - + + - 4 + + + + 0 + 29 + - + + + +5 + + + + - + 30 + - + + + 06 + + + + - 0 31 + - + + + - 7 + + + + - - 32 + - + + 0 - 8 + + 0 + + + 33 + - + + - + 9 + + 0 + + 0 34 + - + + - 0 10 + + 0 + + - 35 + - + + - - 11 + + 0 + 0 + 36 + - 0 + + +12 + + 0 + - + 37 + - 0 + + 013 + + 0 + - 0 38 + - 0 + + - 14 + + 0 + - - 39 + - 0 + 0 - 15 + + - + + + 40 + - 0 + - + 16 + + - + + 0 41 + - 0 + - 0 17 + + - + + - 42 + - 0 + - - 18 + + - + 0 + 43 + - - + + +19 + + - + - + 44 + - - + + 020 + + - + - 0 45 + - - + + - 21 + + - + - - 46 + - - + 0 - 22 + 0 + + - + 47 + - - + - + 23 + 0 + + - 0 48 + - - + - 0 24 + 0 + + - - 49 + - - + - - 25 + 0 0 + 0 0

There are 228 possible transitions among the set of 49 scenarios. As an example a set of 21 transitions among the scenarios, see Table 3, are given in Table 4.

Table 4. First 21 transitions of Holling type 1 model No From, Tab.4 To, Tab.4 1 1 2 2 1 8 3 1 9 4 2 1 5 2 3 6 2 8 7 2 9 8 2 10 9 3 2 10 3 9 11 3 10 12 4 1 13 4 8 14 5 4

88

15 5 6 16 5 11 17 5 12 18 5 13 19 6 5 20 6 7 21 6 12

The corresponding transitional graph is given in Fig. 3.

Fig.3 Transitional graph

A complete set of all possible one dimensional transitions is given in the following Table 5:

Table 5. A list of all one dimensional transitions From To Or Or Or Or Or Or 1 + + + + + 0 2 + + 0 + + + + + - 3 + + - + + 0 + 0 - + 0 0 4 + 0 + + + + 5 + 0 0 + + + + - - 6 + 0 - + - - 7 + - + + - 0 + 0 + + 0 0 0 - + 0 0 + 0 0 0 0 - 0 8 + - 0 + - + + - - 0 - 0 9 + - - + - 0 0 - - 0 - 0 10 0 + + + + 0 + + - + + + 11 0 + 0 + + 0 + + - + + + 12 0 + - + + - 13 0 0 + + + + 14 0 0 0 + + + - - -

89

15 0 0 - - - - 16 0 - + - - + 17 0 - 0 - - 0 - - + - - - 18 0 - - - - 0 - - + - - - 19 - + + - + 0 0 + + 0 + 0 20 - + 0 - + - - + + 0 + 0 21 - + - - + 0 - 0 - - 0 0 0 + - 0 0 - 0 0 0 0 + 0 22 - 0 + - + + 23 - 0 0 - + + - - - 24 - 0 - - - - 25 - - + - - 0 - 0 + - 0 0 26 - - 0 - - - - - + 27 - - - - - 0

Let us suppose that the population of preys X is increasing. Therefore all such scenarios which have the following triplet (+ + anything) as a description of a X behavior is taken into consideration. Therefore the following set of scenarios is studied:

Table 6. List of Scenarios No X Y No X Y No X Y

1 + + + + + + 8 + + 0 + + + 15 + + - + + - 2 + + + + + 0 9 + + 0 + + 0 16 + + - + 0 + 3 + + + + + - 10 + + 0 + + - 17 + + - + - + 4 + + + + 0 + 11 + + 0 + 0 + 18 + 0 + + - + 5 + + + + - + 12 + + 0 + - + 19 + 0 + + - 0 6 + + + + - 0 13 + + - + + + 20 + 0 + + - - 7 + + + + - - 14 + + - + + 0 21 + + - + 0 +

There are 21 such scenarios. The corresponding transitional graph is given in Fig. 4.

Fig. 4 Transitional graph

90

It is possible to choose a specific sub problem of the graph given in Fig. 4. For example let us study such scenarios where the number of preys X is increasing more and more rapidly. It means such scenarios which have the following triplets for the characteristic of X (+ + +). The list of such scenarios is given in Table 7.

Table 7. List of Scenarios No. X Y 1 + + + + + + 2 + + + + + 0 3 + + + + + - 4 + + + + 0 + 5 + + + + - + 6 + + + + - 0 7 + + + + - -

Economics Applications of P/P Models There are different interpretations of P/P models. Some of them represent a

simple straightforward description of appropriations and defenses of material goods which have certain values to different agents. Neoclassical models of production and trade generally assume that goods and resources are secure from human appropriation; hence, they abstract away the very problems of insecure property and predation that plague many developing economies (Anderton, 2003).

It is only in recent decades that predation and defense have begun to be treated as basic forms of economic activity in general-equilibrium models. Future research on production, trade, and predation in the hawk/dove model could introduce heterogeneities among the agents (e.g. asymmetric productivities, resources and weapons), weapons production rather than weapons endowment, and moral constraints on appropriation. However, there are more potential applications of Prey/predator models, see e.g. (Brander and De Bettignies, 2009), (Dixit and Skeath, 2004).

The following simple example is used to demonstrate simple P/P related tasks. Two firms are financially constrained and in need of EFI (external funding for investment). Let us study a trivial problem - there are two players, A and B, they compete over R units of a resource (e.g. EFI). Three strategies are possible (Dixit and Skeath, 2004):

• A and B are doves, their encounter is peaceful with each obtaining R/2. • A is a dove and B a hawk, A submits to B’s aggression; A obtains

nothing while B acquires R. • A and B are hawks, fighting ensue, leading to injuries and possible

destruction of some of the resource. The expected payoff to a hawk from fighting in a hawk/hawk encounter is (R – d)/2, where d captures the diminution of the resource from the destructiveness of fighting costs.

A meaningful modification of some given strategies can be used to solve very specific problems. For example endogenous dynamics of relevant P/P models can provide an explanation for both high-venture capital concentrations by industry and

91

‘boom and bust’ industry-level investment dynamics (Brander and De Bettignies, 2009).

Another possible characteristic of the players A and B is that they differ in the level of bargaining power over their investors. The optimal financial contract between the firm with less bargaining power and its investors will provide the incentive for the firm with complete bargaining power to prey (Chan et al., 2013).

There are more than 20 relatively well established P/P models some of them have been used to solve quantitative problems related to economics, see e.g. (Guodong Zhang, 2011), (Wang and Zeng, 2007). However, Holling type 1 model is easier to interpret using qualitative terms as it is done above and therefore this P/P model is studied.

There several possible areas of applications e.g. Time series analysis, see e.g. (Ewing et al., 2007), (Dohnal et al., 2010) and Growth / Business Cycles, see e.g. (Veneziani and Mohun, 2006).

Qualitative Interpretations of Holling type 1 Model The following example is an interpretation of a qualitative result. Qualitative

solutions of Holling type 1 model, see Tables 3, 6 and 7 and their transitional graphs, see Fig. 2,3 and 4, are used. However, the used interpretations of the variables X and Y is where X is the day-cost of prey feeding rate, Y the total mass of fish harvested.

The first qualitative question to be answered is – is there a steady state, i.e. is there the following scenario, see n = 2, (3):

X Y (+ 0 0) (+ 0 0)

(12)

This answer can be solved simply by searching Table 3. It is clear that the scenario is there as the scenario No. 25.

The scenario No. 1, see Table 3, has the following triplets X Y (+ + +) (+ + +)

(13)

It means that both variables X and Y are increasing more and more rapidly. The scenario No. 25 (12) is the steady state. The transitional graph, see Fig. 3, indicates that the scenario 25 can be transferred into the scenario No. 1. The scenario No. 1 cannot be transferred into the scenario No. 25. If the steady state scenario must be reached then there are many possible paths, for example the following sequence of transitions

13 → 12 → 4 → 25 In terms of simple common sense analysis the best possible scenario is to

decrease the feeding cost as quickly as possible and increase the mass of harvested fish as quickly as possible. It means that the following scenario is the best: X Y (+ - -) (+ + +)

(14)

The scenario No. 43 corresponds to the best possible scenario (14). Let us suppose that the current situation corresponds to the scenario No. 1, Table 3 and a path must be identified which leads from this scenario to the best scenario No. 43.

92

The transitional graph, see Fig. 3, demonstrates that there are many such paths. An example is:

1 → 9 → 26 → 43

CONCLUSION There is no generally accepted methodology of qualitative modelling and its

interpretation in finance and economics. The only way how to demonstrate our results is to describe a specific case.

A result of qualitative analysis is a set of scenarios and a set of transitions. This is a complete description of all possible unsteady state behaviors of prey / predator models. The studied models are the simplest possible. There are Prey /Predator (P/P) models with, e.g. several predators and their possible micro / macroeconomics interpretation can be quite complex. The total number of qualitative scenarios is usually high. Multidimensional P/P problems can have more than one million scenarios. This fact could make the result interpretation and consequently the decision making difficult because of its complexity. Rather often there are too many scenarios. In other words a model under study is not very restrictive on the qualitative level.

The qualitative prey/ predator models are very flexible. It is possible to perform any union or intersection of different models. If an analyst believes that two qualitative models are relevant then he/she can use just the intersection of the corresponding two sets of scenarios to make the forecast much more restrictive. It is possible to integrate equationless models, see Fig. 1 and qualitative interpretations of differential equations, an example see (11). This offers a promising area for further research.

Spurious scenario is a scenario which qualitatively exists but has no any quantitative interpretation. For details see, e.g. (Davis, 1990). The problem of spurious scenarios is not studied in this paper. A simple common sense analysis is indicates that the scenario is not realistic. It could be hardly possible to decrease rapidly the manufacturing cost and increase rapidly the profit, see (14).

References: 1. ANDERTON, C.H. 2003. Conflict and Trade in a Predator/Prey Economy. Rochester, NY:

Social Science Research Network. Available at: http://papers.ssrn.com/abstract=377124 [Accessed May 26, 2014].

2. APEDAILLE, L.P., FREEDMAN, H.I., SCHILIZZI, S.G.M., and SOLOMONOVICH, M. 1994. Equilibria and dynamics in an economic predator-prey model of agriculture. Mathematical and Computer Modelling 19(11): 1–15.

3. BRANDER, J.A., and De BETTIGNIES, J.-E. 2009. Venture capital investment: the role of predator–prey dynamics with learning by doing. Economics of Innovation and New Technology 18(1): 1–19.

4. BRAVERMAN, E., and BRAVERMAN, L. 2009. Optimal harvesting of diffusive models in a nonhomogeneous environment. Nonlinear Analysis: Theory, Methods and Applications 71(12): e2173–e2181.

5. CHAKRABORTY, K. and KAR, T.K. 2012. Global dynamics and bifurcation in a stage structured prey–predator fishery model with harvesting. Applied Mathematics and Computation 218(18): 9271–9290.

93

6. CHAN, K.H., LU, Z., and FUNG, K.W.T. 2013. Predation Due to Bargaining Power Difference in Financial Contracting. University Library of Munich, Germany. Available at: http://ideas.repec.org/p/pra/mprapa/52873.html [Accessed May 26, 2014].

7. DAVIS, E. 1990. Representations of Commonsense Knowledge. San Mateo, CA: Morgan Kaufmann Pub.

8. DIXIT, A.K., and SKEATH, S. 2004. Games of Strategy. W W Norton and Company Incorporated.

9. DOHNAL, M. 1991. A methodology for common-sense model development. Computers in Industry 16(2): 141–158.

10. DOHNAL, M. 1996. A Chaos-Based Analysis of Discriminative Power of Fuzzy Models. Journal of Intelligent and Fuzzy Systems 4(1): 49–63.

11. DOHNAL, M. 1997. A Qualitative Approach to Pattern Identification for Financial Data Mining. Journal of Computional Intelligence in Finance 5(3): 27–36.

12. DOHNAL, M. 2014. Landfills multiple goal optimization using equationless qualitative relations. American Journal of Environmental Science 10(1): 26–34.

13. DOHNAL, M., LUNACEK, J., and MELUZIN, T. 2010. Qualitative identification of chaotic patterns in multidimensional time series. In 2010 International Conference on Financial Theory and Engineering (ICFTE), 163–165.

14. EWING, B.T., RIGGS, K., and EWING, K.L. 2007. Time series analysis of a predator–prey system: Application of VAR and generalized impulse response function. Ecological Economics 60(3): 605–612.

15. FAGGINI, M., and LUX, T. 2009. Coping with the Complexity of Economics. Springer. 16. GONZÁLEZ-OLIVARES, E., and ROJAS-PALMA, A. 2011. Multiple Limit Cycles in a

Gause Type Predator–Prey Model with Holling Type III Functional Response and Allee Effect on Prey. Bulletin of Mathematical Biology 73(6): 1378–1397.

17. GUODONG ZHANG, L.Z. 2011. Hopf bifurcation in a delayed differential–algebraic biological economic system. Nonlinear Analysis: Real World Applications 12(3): 1708–1719.

18. KAMIMURA, A., and GUERRA, S.M.G. 2001. Economic fluctuations and possible non-linear relations between macroeconomic variables for Brazil. Physica A: Statistical Mechanics and its Applications 291(1–4): 542–552.

19. KAMIMURA, A., GUERRA, S.M.G., and SAUER, I.L. 2004. Looking for non-linear relation evidences between Brazilian gross domestic product (GDP) and fixed capital stock (K). Physica A: Statistical Mechanics and its Applications 332: 461–468.

20. KOOIJ, R.E., and ZEGELING, A. 1996. A Predator–Prey Model with Ivlev’s Functional Response. Journal of Mathematical Analysis and Applications 198(2): 473–489.

21. KUBÍČKOVÁ, A., DOHNAL, M., and DOUBRAVSKÝ, K. 2013. Qualitative decision-making model of investment into start-up companies. International Journal of Technology Intelligence and Planning 9(3): 165–180.

22. Li C, Zhu H (2013) Canard cycles for predator–prey systems with Holling types of functional response. J Differ Equ 254:879–910. doi: 10.1016/j.jde.2012.10.003

23. LORENZ, H.-W. 1993. Nonlinear dynamical economics and chaotic motion. Springer-Verlag.

24. MARTÍN-FERNÁNDEZ, L. et al. 2014. A Rao-Blackwellized particle filter for joint parameter estimation and biomass tracking in a stochastic predator-prey system. Mathematical biosciences and engineering: MBE 11(3): 573–597.

25. NOWAK, M.A. 2006. Evolutionary Dynamics. Harvard University Press. 26. PANG, X.F., and LIU, M.J. 2009. The Influences of Temperature and Chain–Chain

Interaction on Features of Solitons Excited in Α-Helix Protein Molecules with Three Channels. International Journal of Modern Physics B 23(10): 2303–2322.

94

27. ŠILLER, A., POPELA, P., and DOHNAL, M. 1992. Linear Qualitative Models: Solution, Application and Engineering Interpretation, Part I - Qualitative Algebra. Computers and Artificial Intelligence 11(6): 535–544.

28. ŠILLER, A., POPELA, P., and DOHNAL, M. 1993. Linear Qualitative Models: Solution, Application and Engineering Interpretation, Part II - Methodology, Case Study - Toxicity Analysis. Computers and Artificial Intelligence 12(2): 195–206.

29. VENEZIANI, R., and MOHUN, S. 2006. Structural stability and Goodwin’s growth cycle. Structural Change and Economic Dynamics 17(4): 437–451.

30. VICHA, T., and DOHNAL, M. 2008. Qualitative identification of chaotic systems behaviours. Chaos, Solitons and Fractals 38(1): 70–78.

31. VÍCHA, T., and DOHNAL, M. 2008. Qualitative feature extractions of chaotic systems. Chaos, Solitons andamp; Fractals (2): 364–373.

32. WANG, F., and ZENG, G. 2007. Chaos in a Lotka–Volterra predator–prey system with periodically impulsive ratio-harvesting the prey and time delays. Chaos, Solitons and Fractals 32(4): 1499–1512.

33. ZHANG, Y., ZHANG, Q., and YAN, X.-G. 2014. Complex dynamics in a singular Leslie–Gower predator–prey bioeconomic model with time delay and stochastic fluctuations. Physica A: Statistical Mechanics and its Applications 404: 180–191.

95

5. MECHANISMS OF REGULATION EMPLOYMENT PROBLEMS IN THE CURRENT ECONOMIC ENVIRONMENT

5.1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГІЧНІ ЗАСАДИ ФОРМУВАННЯ МЕХАНІЗМУ ЕФЕКТИВНОГО УПРАВЛІННЯ ПЕРСОНАЛОМ

ПІДПРИЄМСТВА

Гільорме Т.В. кандидат економічних наук

Дніпропетровський національний університет імені Олеся Гончара

Управління розвитком персоналу є взаємозв'язаним, єдиним, цілісним процесом, основними функціями якого є планування, організація, мотивація і контроль підвищення розвитку персоналу: визначення цілей підприємства, що є передумовою розвитку персоналу; аудит наявних знань, навичок, оцінка потреб в розвитку персоналу. Необхідно виявити невідповідність між професійними знаннями і навичками, які повинні мати працівники підприємства для реалізації її цілей і тими знаннями і навичками, які вони мають насправді; визначення цілей розвитку персоналу. Цілі навчання мають бути: конкретними і специфічними, які орієнтуються на отримання практичних навичок, що піддаються оцінці; визначення критеріїв оцінки розвитку персоналу. Необхідно чітко знати необхідні стандарти, які мають бути досягнуті в результаті розвитку персоналу; визначення бюджету підвищення розвитку персоналу. Розвиток персоналу пов'язаний зі значними матеріальними витратами, тому формування і контроль за виконанням бюджету є найважливішими елементами управління розвитком персоналу. Два чинники впливають на величину бюджету - потреби підприємства в розвитку персоналу та її фінансовий стан. Як правило, підприємства підраховують тільки прямі витрати – компенсацію запрошуваних інструкторів, придбання матеріалів та устаткування, ігноруючи інші види витрат, пов'язані з відсутністю працівників на робочому місці, витратами на їх відрядження та інші; розробка програми підвищення розвитку персоналу допускає визначення її змісту і вибору методів. Зміст програми визначається, в першу чергу, цілями, що ставляться перед нею, які відображають потреби конкретного підприємства; професійний розвитку персоналу; оцінка підвищення розвитку персоналу.

У науковій літературі є різні визначення категорії «механізм», яка є багатоаспектною. Категорія «механізм» у перекладі з грецької «mechane» означає «зброя», «машина». У першому визначенні - це послідовність станів, процесів, які визначають собою які-небудь дії, явища; у другому – система, пристрій, який визначає порядок будь-якого виду діяльності.

Під «механізмом» розуміють внутрішній устрій, систему. Механізм – це сукупність станів і процесів, у яких відбивається будь-яке фізичне, хімічне, фізіологічне, психічне чи інше явище (наприклад, механізм мислення); це процес визначення залежності менеджменту від особливостей організації, яка може бути централізованою і децентралізованою .

Особливого розвитку у науковців розкриття термін «механізм» другій

96

половині 60-х років XX століття – з’явилась категорія «господарський «механізм економічної системи», як прагнення акцентувати увагу на конкретній рушійній силі системи, що функціонує [2, с.620]. Т. Парсонс [1] застосовував поняття «механізм» в контексті інтегративної комунікації, яка впливає на мотивацію суб'єктів системи, детермінуючи їх у шляхи й засоби здійснення цих бажань. М. Вебер [3, с. 164] використовував поняття «механізм» як інтерпретацію соціальної дії, найважливішим атрибутом якої вважав «орієнтацію на іншого (інших)», що передбачає взаємне очікування відповідної поведінки всіх, хто бере участь у соціальних відносинах. Л. Козер [7, с. 310] стверджував, що у соціумах діють механізми соціальної стабілізації та соціальної дезінтеграції, які є досить суперечливими тенденціями суспільств.

Термін «механізм» у технічному дискурсі розглядається як сукупність пристроїв, які перетворюють дію (рух) одного тіла на дію (руху) іншого, а також спосіб їх поєднання; аналіз будь-якої структури має бути діалектично доповненим дослідженням способів передачі й трансформації взаємовпливу елементів системи. Універсальне тлумачення поняття «механізм» є систему, пристрій, що визначає порядок певного виду діяльності, послідовність станів, процесів та певну дію, явище.

Нами пропонується розглядати організаційно-економічний механізм ефективного управління персоналом підприємства як адаптаційний механізм системи цілей, місій, принципів, функцій, моделей, методів, яка включає дві підсистеми: організаційну та економічну, спрямованих на досягнення організаційно-економічної ефективності управління персоналу, та здатний на умовах постійного розвитку перетворити персонал в особливий, пріоритетний, стратегічний ресурс підприємства.

В структурі організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства, розглядається такі структурні складові (підсистеми): організаційна та економічна (рис. 1).

Організаційна підсистема ефективного управління персоналом підприємств включає процеси, пов'язані з організацією праці та управління, і є складною сукупністю організаційних форм, методів і засобів підготовки, ухвалення і втілення в життя управлінських рішень з управління персоналом підприємства. Дана підсистема включає: розробка організаційної напрямів розвитку персоналу, розвиток персоналу на всіх стадіях його життєвого циклу, розробка організаційної структури і складання штатного розкладу, вибір найважливіших проблем, напрямів і тем досліджень та розробок розвитку персоналу та інші.

Організаційна складова механізму ефективного управління персоналом підприємств забезпечує здійснення послідовність виконання робіт, формування відповідних формування відповідних організаційних структур, в рамках яких здійснюється діяльність.

У економічну складову організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємств входить: по-перше, регулювання економічних взаємовідносин між підприємствами та галузями у напрямі досягнення поставлених цілей в області технологічного розвитку; по-

97

друге, забезпечення господарської самостійності виробничих ланок під час впровадження нової техніки та технології; по-третє, компенсація витрат в процесі реалізації розвитку персоналу підприємства.

Рис. 1. Структура організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємств

Економічна підсистема механізму ефективного управління персоналом підприємств є сукупністю економічних методів, форм, способів, критеріїв, за допомогою яких здійснюються економічні процеси і явища з розвитку персоналу.

На рис. 2 представлено теоретичні засади побудови організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства. Економічний напрям об'єднує: розробку економічної напрямів розвитку

Організаційно-економічний механізм ефективного управління персоналом підприємств

Організаційна підсистема: забезпечення процесів, які

пов'язані з організацією праці та управління, і є складною

сукупністю організаційних форм, методів і засобів підготовки, ухвалення і запровадження

управлінських рішень з розвитку персоналу підприємств

Економічна підсистема:

сукупність економічних методів, форм, способів, критеріїв, за допомогою яких здійснюються економічні процеси і явища з

розвитку персоналу підприємств

розробка організаційних напрямів розвитку

персоналу

розвиток персоналу на всіх стадіях його життєвого циклу

розробка організаційної структури і складання штатного розкладу

вибір найважливіших проблем, напрямів і тем досліджень та розробок розвитку персоналу

розробка економічних напрямів розвитку

персоналу

поліпшення економічних показників, що

характеризують розвиток персоналу

удосконалення системи оцінки і стимулювання

праці

компенсація витрат в процесі реалізації розвитку персоналу

Інші елементи Інші елементи

98

персоналу, поліпшення економічних показників, що характеризують розвиток персоналу, удосконалення системи оцінки і стимулювання праці, інші.

Рис. 2. Теоретичні засади побудови організаційно-економічного механізму

ефективного управління персоналом підприємства

Об’єктом організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства є система управління персоналом підприємства.

Суб’єктами даного механізму є суб’єкти, що задіяні в процесі формування та реалізації напрямів управління персоналом підприємства. В даному випадку, це роботодавець – власник підприємства, установи, організації або уповноважений ним орган, незалежно від форм власності, виду діяльності, господарювання, і фізична особа, яка використовує найману працю, яка найняла працівника за трудовим договором.

Функціями управління персоналом підприємств є організація, планування та прогнозування, регулювання, стимулювання, моніторинг та контроль, інформаційна, аналітична.

Організаційна функція є процес формування діяльності, розподіл завдань, повноважень підприємницьких структур, що включає відповідальність за досягнення загальної мети всіма учасниками діяльності підприємств.

Функція планування та прогнозування полягає у розв’язання таких основних завдань: планування в кількісному, якісному, часовому і просторовому визначенні потреби в персоналі, необхідному для досягнення цілей організації за обраними пріоритетними напрямами; розробка перспективних і поточних планів діяльності підприємств; виявлення потреби в технічних та фінансових ресурсах виробництва; визначення цільових орієнтирів доцільності діяльності підприємства; відбір заходів по розвитку персоналу;

99

підготовка і реалізація яких забезпечує досягнення поставленої мети (досягнення організаційно-економічної ефективності розвитку персоналу) за умови загального підвищення ефективності; проведення аналізу ситуаційних змін, очікуваних після впровадження передбачених даними заходами і нововведеннями; розподіл завдань між виконавцями техніко-технологічних і виробничих планів, застосування системи кількісних і якісних показників, що відображають стан і хід досягнення мети.

Досить важливою є функція стимулювання діяльності персоналу, що потребує, у свою чергу, постійного регулювання, моніторингу та контролю за перебігом робіт, обліку і оцінки, а також аналізу ефективності діяльності. Аналітична функція включає в себе оцінку зовнішнього та внутрішнього середовища і прогнозування його розвитку; аналіз і кількісну оцінку ризику на всіх етапах інноваційного розвитку підприємства. Функція контролю сприяє виконанню заходів спрямованих на реалізацію потенціалу заходів по розвитку персоналу підприємства.

Слід зауважити, що як будь-яка система, організаційно-економічний механізм ефективного управління персоналом підприємства повинен діяти на основі ключових принципів наявності теоретичної бази, тобто фундаменту для побудови механізму з урахуванням визначених цілей та напрямів, використання інструментарію (методів, важелів і ресурсів) у контексті забезпечення розвитку персоналу підприємства: системності, який означає, що механізм слід розглядати як складну, динамічну й адаптивну систему, що складається із сукупності взаємопов’язаних підсистем та елементів, які виконують конкретні функції, спрямовані на досягнення головної мети; комплексності, що передбачає взаємообумовлений та пропорційно взаємоузгоджений перелік етапів і напрямів активізації інноваційної діяльності як єдиного цілого; максимального використання ресурсного потенціалу, тобто фінансових, матеріальних, інформаційних для створення умов розвитку персоналу; забезпечення єдності стратегічної та поточної політики розвитку персоналу; економічності та ефективності.

Значне місце в організаційно-економічному механізмі ефективного управління персоналом підприємства відповідний інструментарій. За його допомогою досягається основна мета механізму. До нього входять методи, важелі та ресурси. Взагалі в теорії управління, під методами розуміють сукупність способів здійснення управлінської діяльності, що застосовується для постановки та досягнення цілей організації [4]. Відповідно до даного поняття, можна визначити, що методи управління персоналом підприємств є комплексна система методів цілеспрямованого впливу на об’єкт – персонал підприємства.

Розроблений організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства, що враховує елементи системного, процесного, ситуаційного підходів менеджменту і сприяє забезпеченню конкурентоспроможності підприємства. Запропонована механізм дозволяє:

1. Досягати стратегічних цілей підприємства. Успіх на шляху реалізації стратегічних цілей підприємств багато в чому залежить від того, в якій ступені

100

персонал ознайомлений зі змістом стратегічних цілей і наскільки зацікавлений та підготовлений до роботи по їх досягненню.

2. Підвищувати цінність персоналу підприємства. Класик теорії управління Пітер Друкер [5] відмічав, що сучасні підприємств повинні відноситися до 90% витрат як до змінних, залежних від кон'юнктури і підлягає негайному скороченню у разі погіршення параметрів бізнесу. Решта (10%) складає бюджет на розвиток працівників, не повинні залежати від миттєвих результатів. Це впливає на довгостроковий успіх підприємств зв’язку в епоху економіки знань.

3. Формувати і ефективно розвивати організаційну культуру підприємства. Окрім надання персоналу необхідних знань і розвитку у них властивостей, що вимагаються для роботи, розвиток персоналу сприятиме зміцненню бажаних зразків поведінки і підвищенню міри прихильності персоналу своєму підприємству. Такий підхід дозволяє зміцнити і розвинути корпоративну культуру і командний дух.

4. Збільшувати ефективність комунікаційного процесу. Стандарти і культура спілкування в колективі, співпраці і партнерства, зворотного зв'язку, своєчасне отримання релевантної інформації дають високі показники роботи.

5. Підвищувати адаптивність підприємства до змін в зовнішньому середовищі.

6. Формувати ефективну мотиваційну політику підприємства. Підтвердження керівником кар'єрних очікувань свого персоналу, відкрите і чесне обговорення теми кар'єри вже є потужним чинником мотивації. Навчання буде привабливим, якщо до його результатів прив'язати систему стимулювання, наприклад, надбавки за наставництво.

7. Підвищувати привабливість підприємства для потенційних працівників і інших зацікавлених сторін та інше.

Підприємства, які удосконалюють організаційно-економічний ефективного управління персоналом підприємства, при його розробці повинні додержуватися основних принципів, які відбивають його сутність, а саме: урахування специфіки підприємства; зацікавленість керівництва підприємства у створенні ефективного механізму розвитку персоналу; системний підхід до вирішення питань мотивації працівників підприємства; прийняття ефективних рішень, заснованих на чітких фактах щодо оцінки персоналу, покращення результатів їх трудової діяльності тощо та оперативні дії з їх реалізації; оптимізація впливу людського чинника на розвиток підприємства.

При розробці та запровадженні на підприємствах організаційно-економічного ефективного управління персоналом необхідно керуватися законодавством України та іншими нормативно-правовими актами щодо персоналу підприємства.

Обов'язковою умовою запровадження такого організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства є фіксація їх головних (визначальних) параметрів у колективному договорі відповідно до вимог КЗпП України [6].

101

Якщо колективний договір на підприємствах не укладено, власник або уповноважений ним орган зобов'язаний погодити питання запровадження такого організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства і показників визначення (оцінки) індивідуального трудового внеску працівників з профспілковим органом, а у разі його відсутності – з іншим уповноваженим на представництво трудовим колективним органом (рада трудового колективу тощо).

Показники оцінки результатів праці працівників, методи оцінки та періодичність її проведення встановлюються власником підприємства або уповноваженим ним органом з урахуванням рекомендацій даної запропонованого організаційно-економічного механізму ефективного управління персоналом підприємства, та затверджуються керівництвом підприємства.

Керівництво підприємства, на якому буде запроваджено організаційно-економічного ефективного управління персоналом підприємства із застосуванням періодичної оцінки, повинно створити умови для забезпечення найвищого рівня її об'єктивності, прозорості та зрозумілості.

Об'єктивність проведення оцінки забезпечується рівними умовами для всіх категорій працівників (тривалість процедури, підрахунок результатів тощо) та відкритістю інформації про зміст та критерії оцінки.

Підготовку управлінських рішень щодо розробки та запровадження організаційно-економічного ефективного управління персоналом забезпечують служби підприємства (відділи), що займаються питаннями: кадрів, оплати праці, фінансово-економічного планування, тощо.

Процедура та критерії оцінки розвитку персоналу підприємств можуть постійно вдосконалюватися в залежності від об'єктивних змін господарської діяльності підприємства, зміни стратегії та тактики розвитку тощо, тому вони можуть бути переглянуті, з обов’язковою фіксацією змін, які затверджуються керівництвом підприємства і доводяться до відома всіх членів трудового колективу.

Література: 1. Talcott Parsons: zur Aktualität eines Theorieprogramms / Helmut Staubmann, Harald

Wenzel (Hrsg.). – Wiesbaden: Westdt. Verl., 2000. 2. Армстронг М. Практика управления человеческими ресурсами: пер. с англ. / М.

Армстронг; под ред. С.К. Мордовина. –10-е изд. – СПб.: Питер, 2009. – 848 с. 3. Вебер М. Хозяйство и общество / пер. с нем.; под научн. ред. Л.Г. Ионина. – М.: Изд-

во ГУ-ВШЭ. – 2010. – 310 с. 4. Гаврилюк І. В. Розвиток персоналу як фактор конкурентоспроможності працівників та

організації [Електронний ресурс] / І. В. Гаврилюк // Економіка. Управління. Інновації. – 2009. – № 2. – Режим доступу: http: //nbuv.gov.ua /j-pdf /eui_2009_2_10.pdf

5. Друкер П. Менеджмент. Вызовы XXI века / П. Друкер. – М.: «Манн, Иванов и Фербер». – 2012. –256 с.

6. Кодекс законів про працю України [Електронний ресурс] / Верховна Рада УРСР; Кодекс України, Закон, Кодекс від 10.12.1971 № 322-VIII. – Режим доступу: http: //zakon4.rada.gov.ua /laws /show /322-08.

102

7. Козер Л.А. Мастера социологической мысли / Л.А. Козер; пер. с англ. Т.И. Шумилина; под ред. д-ра философ наук, проф. И.Б. Орловой. – М.: Норма. – 2006. – 528 с.

5.2. ПЕНСИОННАЯ РЕФОРМА В УКРАИНЕ И ПУТИ ЕЕ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ

Черняева Е.В. кандидат экономических наук, доцент

Украинская инженерно-педагогическая академия, Украина

В современном мире, учитывая общемировую тенденцию повышения продолжительности жизни, проблема постоянного ухудшения соотношения лиц работоспособного возраста и пенсионеров становится чрезвычайно острой поэтому, реформирование пенсионной системы является важным вопросом эффективного планирования, формирования и использования средств Пенсионного фонда Украины (далее - Пенсионный фонд). От качества планирования доходов и расходов пенсионных фондов будет зависеть своевременность и размер выплат пенсий и пособий. Переменчивость экономической среды, демографическое старение населения, постепенное увеличение длительности обучения и, соответственно, более поздний возраст выхода на рынок труда предопределяют актуальность пенсионной реформы.

При этом, пенсионная политика требует постоянной корректировки, не только учитывая текущую ситуацию, но и долгосрочную перспективу.

Основным проблемам развития пенсионного обеспечения и его реализации посвящены труды выдающихся ученых и практиков, среди которых можно отметить: Н. Андрусевича, А. Бахмача, О. Гашинского, А. Колоска, Н. Королевскую, Е. Либанова, В. Максимчука, М. Мныха, С. Погорелова, О. Рядна, В. Тягнирядна и др. Значительный научный вклад в формирование и становление национальной пенсионной системы внесли Б. Зайчук и М. Папиев, которые в своих научных трудах исследовали функционирование трехуровневой пенсионной системы в Украине; исследование трудового потенциала Украины проводил С. Злупко; занимаются изучением влияния негосударственного пенсионного обеспечения на благосостояние будущих пенсионеров и развитие национальной экономики в целом Л. Момотюк, М. Сверл и Л. Ткаченко; анализу исторического развития пенсионных систем посвящены труды Б. Надточия. Однако, учитывая актуальность темы исследования и постоянные законодательные изменения, избранная проблематика требует дальнейшего рассмотрения.

Объектом исследования работы является деятельность Пенсионного фонда Украины в условиях проведения пенсионной реформы.

Целью исследования является анализ основных инноваций пенсионной реформы, недостатки и преимущества ее введения, а также разработка рекомендаций по усовершенствованию пенсионной системы Украины.

За последние восемь лет из двенадцати удалось достичь некоторых успехов в реформировании солидарной пенсионной системы [1]. Однако не

103

удалось решить главную проблему - обеспечить финансовую стабильность Пенсионного фонда. Вследствие чего был принят законопроект «О мероприятиях по законодательному обеспечению реформирования пенсионной системы» [2], содержащий:

1) повышение пенсионного возраста для женщин до 60 лет, которое будет осуществляться постепенно;

2) увеличение страхового стажа для расчета размера минимальной пенсии по возрасту до 30 лет для женщин и 35 лет для мужчин;

3) увеличение минимального страхового стажа для назначения пенсии по возрасту с 5 до 15 лет;

4) ограничение максимального размера пенсии на уровне десяти прожиточных минимумов для неработоспособных граждан;

5) изменение порядка назначения «специальных» пенсий, приблизив его к общему порядку.

Однако главной проблемой данной реформы является несвоевременное ее принятие. В условиях принятия Украиной пенсионной реформы очень важно наладить, в первую очередь, экономическую систему страны, характеризующуюся такими показателями за 2013-2014 годы как:

- уровень тенизации экономики - около 30 % (по более радикальным прогнозам до 50 %). Пенсионная реформа не даст эффекта, пока половина экономики находится в тени. В частности, компаниям должно стать выгодно платить легальную зарплату. В Украине одни из наивысших социальные отчисления;

- уровень ВВП страны за 2014 год, по сравнению с 2013 годом, снизился на 6,8 %, а официальный уровень инфляции потребительских цен в 2014 году составил 24,9 % [3];

- официальный уровень безработицы в Украине составил 1781 тыс. зарегистрированных безработных лиц или 9,5 %, при этом уровень занятости – 65,3 % по состоянию на 1 января 2015 года. Без развития экономики невозможно достичь бездефицитного бюджета Пенсионного фонда. Стимулирование предпринимательства, создание условий для конкуренции позволит создавать рабочие места и, соответственно, вырастут и отчисления в Пенсионный фонд.

Создание только 500 тысяч рабочих мест позволит увеличить отчисления в Пенсионный фонд на 4 млрд. грн в год. При этом вся пенсионная реформа обеспечит только 2,5 млрд. грн экономии в год (по расчётам за 2013 год).

Второстепенной проблемой реформы, которая сопровождается социальными протестами, но является не менее важной, - явилось увеличение пенсионного возраста. Следствие - рост безработицы, в результате чего, молодежь имеет меньше предложений рабочих мест. Повышение пенсионного возраста для женщин - вызвало значительный негатив, опираясь на статистические данные о средней продолжительности жизни женщин в Украине на уровне 78,4 года и пока по продолжительности жизни Украина занимает 113 место в мире, повышать пенсионный возраст не гуманно [3]. Делать это можно только после улучшения системы здравоохранения. Кроме

104

того, людям, старше 50 лет, найти работу почти невозможно. Это значит, что стране нужна система переквалификации. Необходимо дать людям возможность быть конкурентными на рынке труда вплоть до достижения пенсионного возраста.

На сегодня среди 28 стран ЕС минимальный пенсионный возраст для мужчин составляет 61 год (Швеция, Мальта). Максимальный пенсионный возраст равен 65 годам, установлен в 16 из 27 стран (59 %). В остальных восьми странах он колеблется между 62 и 63 годами. Для женщин минимальный пенсионный возраст составляет 58 лет 8 месяцев в Словакии. Максимальный пенсионный возраст на уровне 65 лет установлен в 10 странах. Еще в девяти странах пенсионный возраст равен 60 лет. Пенсионный возраст, одинаковый для обоих полов, установлен в 12 странах ЕС. При этом в 10 странах он является максимальным (65 лет) и лишь в двух равен 62 годам (Латвия, Венгрия). В перспективе до 2020 года 17 стран пока не планируют повышать пенсионный возраст (из них в трех (Ирландия, Нидерланды и Словения) вопрос на законодательном уровне не решен). Остальные страны планируют поднять пенсионный возраст для одного или обоих полов, однако при этом планируют превысить максимальный на сегодня показатель до 65 лет 9 месяцев для обоих полов (аналогичные законопроекты обсуждаются в Ирландии и Нидерландах - до 66 лет для всех). То есть в целом до 2020 года превышения предела в 65 лет в странах ЕС не планируется. Вместе с тем, разница в пенсионном возрасте для мужчин и женщин сохранится лишь в трех странах (Чехия, Литва и Румыния) [4].

В Украине возраст выхода граждан на пенсию был одним из самых низких в мире: 60 лет - для мужчин и 55 лет - для женщин. Аргумент, который чаще всего выдвигается против увеличения пенсионного возраста в Украине, заключается в том, что средняя продолжительность жизни является слишком короткой: на момент рождения она составляет 62 года для мужчин и 73 - для женщин, следовательно, немногие доживают до пенсионного возраста. Но по статистическим данным тогда бы в стране не было 13650 тысяч пенсионеров, в том числе 77 % пенсионеров по возрасту. Официально на 13,5 млн. пенсионеров приходиться13,8 млн. работающих. Например, в Шполянском районе Черкасской области на одного рабочего приходится около двух пенсионеров. С экономической точки зрения, увеличивается доля ВВП, которая направляется на пенсионное обеспечение, и в разных странах она следующая: в США – 6 %, Турции - 7,8 %, Италии- 14 %, Украине - свыше 16 % (одна из самих высоких в мире).

Если учесть весь зарубежный опыт, а также демографические прогнозы (табл. 1), то для Украины наиболее реальный выход - увеличение возраста выхода на пенсию.

Принятый Государственный бюджет Украины на 2015 год и ряд законов, оказали значительное влияние на развитие пенсионной системы [5]. Среди основных из них можно выделить:

105

Таблица 1 Демографические показатели, относительно пенсии по возрасту, 2010 г. [4]

Ожидаемая продолжительность

жизни при рождении

Ожидаемая продолжительность жизни в возрасте

60 лет

Пенсионный возраст по закону Страна

Доля населения в возрасте 65 лет и

старше, % мужчины женщины мужчины женщины мужчины женщины

Австрия 17,6 78,2 83,2 21 25 65 60 Бельгия 17,4 77,7 83,9 20 25 65 65 Болгария 17,6 70,9 77,7 16 20 63 60 Великобритания 16,6 77,8 82,3 20 24 65 60 Греция 18,3 77,7 82,5 21 23 65 60 Дания 16,7 76,7 81,4 20 23 65 65 Эстония 17,1 68,9 79,3 16 22 63 61 Ирландия 11,4 78,1 82,9 20 24 65 65 Испания 17,2 78,6 84,7 21 26 65 65 Италия 20,4 78,6 84,6 22 26 65 60 Кипр 13,2 77,9 82,6 21 24 65 65 Латвия 17,4 68,7 78,1 16 21 62 62 Литва 16,4 67,0 78,3 16 21 62,5 60 Люксембург 14,0 77,8 82,8 20 24 65 65 Нидерланды 15,4 78,5 82,6 21 24 65 65 Германия 20,5 77,8 83,1 20 25 65 65 Польша 13,5 72,3 80,4 17 23 65 60 Португалия 17,8 76,1 82,6 20 24 65 65 Россия 12,9 61,9 74,1 14 19 60 55 Словакия 12,3 71,8 79,3 17 21 62 62 Словения 16,4 75,4 82,6 19 24 63 61 Венгрия 16,4 70,4 78,3 16 21 62 62 Украина 15,6 63,9 74,3 14 19 60 55 Финляндия 17,2 77,2 83,6 20 25 65 65 Франция 17,0 78,6 85,1 22 27 60 60 Хорватия 17,3 73,8 80,4 18 22 65 60 Чехия 15,3 74,3 80,3 18 22 62,2 60,7 Швейцария 17,3 80,2 84,7 22 26 65 64 Швеция 18,3 79,6 83,6 21 25 67 67

– изменение размера «специальных» пенсий и регулирование отдельных видов надбавок и повышений к пенсиям;

– ликвидация досрочного выхода на пенсию за полтора года до достижения пенсионного возраста;

– изменение предела налогообложения «больших» пенсий; – установление новых условий начисления и выплаты единого взноса на

общеобязательное государственное пенсионное страхование. Предложенные изменения к пенсионному законодательству помогут

решить в перспективе существующие социальные проблемы, при этом повлекут ряд новых проблем, которые нужно решать Правительству - это легализация рынка труда, борьба с «зарплатами в конвертах». К сожалению, решить данные проблемы без продуманных последовательных кардинальных структурных преобразований нереально, в государстве построена экономическая модель, которая не стимулирует и не заинтересует ни работодателей, ни работников работать легально.

106

Для внедрения пенсионной реформы, необходимо увеличить количество работающих людей и легализовать зарплату.

Легальная средняя зарплата в Украине является чуть ли не самой низкой в Европе. Средняя зарплата рабочего в мире составляет 1480 долларов США в месяц. ООН сложила рейтинг средних заработных плат рабочих в 72-х странах мира. Наименьшая зарплата - в Пакистане (255 долларов), Таджикистане (227 долларов), у США - 3263 долларов, в Австрии - 3437 долларов в Норвегии - 3678 долларов и больше всего рабочим платят в Люксембурге - 4089 долларов в месяц. Украина заняла 56 место с показателем 686 долларов, разместившись между Колумбией и Китаем, отстав от своих соседок, России и Беларуси, соответственно на 19 и 10 пунктов (по состоянию на июль в 2013 г.) [6]. Это объясняется как действительно низким уровнем оплаты труда, так и распространенностью (в частности, среди управленцев высшего ранга, на малых и частично средних предприятиях) неофициальных форм выплаты заработков. На протяжении последних десяти лет средняя заработная плата на государственных предприятиях постоянно превышает зарплату в частном секторе. Это свидетельствует о том, что средства в Пенсионный фонд поступают не в полном объеме, и на персональных счетах этих лиц учитываются не полные суммы, что приведет в перспективе к низким пенсиям.

Эффективным мероприятием легализации зарплат и наполнения социальных фондов может стать изменение паритетности в распределении взносов между работодателями и работниками путем уменьшения их размера для первых и увеличение для вторых. Учитывая существующую общую выгоду от «тенизации» зарплат эффективными могут быть мероприятия, направленные на отмену такой выгоды хотя бы у одной из сторон. Выгоды от «тенизации» зарплат есть как у работодателя, так и у работника, ответственность же за нарушение законодательства несет лишь работодатель, кроме того, он и принимает ключевые решения относительно формы выплаты заработной платы - легально или нелегально. Следовательно, освободив работодателя от уплаты взносов - нарушать законодательство ему будет невыгодно. Данная реформа требует внесения изменений ко многим нормативно-правовым актам по вопросам оплаты труда. В частности, в Законе Украины «Об оплате труда» определено, что объем всех удержаний из заработной платы не должен превышать 20 % [6]. Следует отметить, что изменения уже вносятся к тем нормативно-правовым актам, которые регламентируют определение показателей, базой для расчета которых является величина начисленной заработной платы [7].

Таким образом, повышение страхового стажа, необходимого для получения трудовой пенсии, до 35 лет у мужчин даже при сохранении пенсионного возраста в 60 лет сделает абсолютно бессмысленным получение неофициальной заработной платы. Расчет показывает, что при среднем возрасте мужчин в Украине в 62 года, для двух лет жизни на пенсии нужно в течение 35 лет отдавать государству почти 40 % своей зарплаты. При наличии факта, что Украина - одна из немногих держав, где существует фактически двойное налогообложение заработной платы: один раз начисление на заработную плату

107

делает работодатель за наемного работника, а во второй раз наемный работник сам платит отчисление из своей заработной платы. В результате уровень отчислений в социальные фонды в Украине - один из наивысших в мире и больше чем в два раза превышает среднеевропейский показатель (43,34 % в Украине против 19 % в ЕС).

Обеспечение социальной справедливости - это морально обоснованный критерий соотношения деятельности человека и его положения в обществе. В качестве неопровержимой основы принципа социальной справедливости в пенсионном обеспечении выступает зависимость трудовых пенсий от трудового вклада граждан. Однако действующее законодательство во многих случаях отступает от этой зависимости. Система остается социально несправедливой - как по профессиональному, так и по гендерному признаку. В частности, низкие пенсии получают бюджетники: врачи, учителя, работники культуры. В Украине традиционно зарплата бюджетников не превышает 70 % от зарплаты работников промышленности. В результате пенсии бывших учителей, врачей со стажем свыше 40 лет едва превышают минимальные. В то же время отдельные пенсионеры - и не всегда те, кто имеет исключительные заслуги перед Украиной, - получают пенсии в несколько раз выше. Очень низкими являются пенсии женщин, подавляющей части которых придется доплачивать до минимального уровня пенсионного обеспечения.

Для обеспечения социальной справедливости в солидарной пенсионной системе необходимо:

а) продолжить работу над усовершенствованием порядка пересчета пенсий работающим пенсионерам и расчета заработной платы для отдельных категорий работников с учетом особенного характера их работы;

б) ввести для всех граждан единственные правила пенсионного обеспечения за счет страховых взносов и дополнительное материальное обеспечение граждан в случае выхода на пенсию, с учетом особенного характера условий труда и/или практического выполнения заданий и функций государства за счет средств государственного бюджета или работодателей;

в) упорядочить размеры надбавок и повышений к пенсии для разных категорий лиц в зависимости от прожиточного минимума для лиц, которые потеряли работоспособность, во избежание применения разных подходов при определении их размера.

г) проведение разъяснительной работы положений пенсионной реформы. Успешное реформирование пенсионной системы зависит от создания

экономических предпосылок, а именно: рост производства, укрепления финансового состояния предприятий и соответствующее наращивание финансовых возможностей пенсионной системы; расширение производительной занятости населения, минимизация скрытой безработицы, теневой занятости, защита трудовых и социальных интересов граждан Украины на иностранных рынках труда; погашение задолженности по заработной плате, повышение ее размера и увеличение удельного веса в валовом внутреннем продукте; расширение базы выплаты пенсионных взносов за счет охватывания пенсионным страхованием всех категорий юридических и физических лиц;

108

прекращение практики списания и реструктуризации задолженности перед Пенсионным фондом; отмену льгот в выплате пенсионных взносов и запрет ввода новых льгот в выплате пенсий без определения источников их финансирования; перевод финансирования выплат пенсий сельским пенсионерам и льготным категориям их получателей из Пенсионного фонда в Государственный бюджет, корпоративные и профессиональные пенсионные фонды.

Следовательно, пенсионная реформа имеет как негативные, так и позитивные стороны. С одной стороны в условиях безработицы в Украине, пенсионная реформа на сегодняшний день не может одномоментно решить все проблемы пенсионной системы страны, а с другой - эта реформа необходима, учитывая тенденции демографической ситуации, происходящие в Украине.

Очевидно, что изменения в пенсионном законодательстве являются лишь одним из этапов пенсионной реформы, и впереди еще большое количество нерешенных задач.

Литература: 1. Закон Украины «Об общеобязательном государственном пенсионном страховании» от

09.07.03 №1058-4 // Ведомости Верховной Рады Украины. 2003. № 49 - 51. 2. Закон Украины «О мероприятиях относительно законодательного обеспечения

реформирования пенсионной системы», от 08.07.2011 № 3668 - VІ, изменениями и дополнениями. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/3668-17/.

3. Государственный комитет статистики Украины. Официальный веб-сайт. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://www.ukrstat.gov.ua/.

4. Евростат Украины. Официальный веб-сайт. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://epp.eurostat.ec.europa.eu/.

5. Пенсионный фонд Украины. Официальный веб-сайт. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://www.pfu.gov.ua/pfu/control/uk/publish/article?art_id=225280&cat_id=201432/.

6. Организация Объединенных Наций (ООН). Официальный веб-сайт. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.un.org/ru/.

7. Закон Украины «Об оплате труда» от 20.04.1995 г. //Ведомости Верховной Рады Украины. – 1995. – С. 87-94.

8. Закон Украины № 77 - VІІІ "О внесении изменений к некоторым законодательным актам Украины относительно реформирования общеобязательного государственного социального страхования и легализации фонда оплаты труда" от 28.12.2014 г. [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/77-19/.

http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/3668-17/�

http://www.ukrstat.gov.ua/�

http://epp.eurostat.ec.europa.eu/�

http://www.pfu.gov.ua/pfu/control/uk/publish/article?art_id=225280&cat_id=201432/�

109

Научный журнал «ЭКОНОМИКА И ФИНАНСЫ» (Украина) приглашает принять участие в

Международной научно-практической конференции: «Экономика, управление, право: современное состояние и

перспективы развития» которая состоится в г. Мельбурн, Австралия

28 августа 2015 года ТТееммааттииччеессккииее ннааппррааввллеенниияя ккооннффееррееннццииии::

Секция 1. Экономика и управление национальным хозяйством. Секция 2. Экономика и управление предприятием. Секция 3. Развитие производительных сил и региональная экономика. Секция 4. Деньги, финансы и кредит. Секция 5. Бухгалтерский учет, анализ и аудит. Секция 6. Налогообложение и бюджетная система. Секция 7. Экономическая безопасность субъектов хозяйственной деятельности. Секция 8. Математические методы в экономике. Секция 9. Государственное управление, самоуправление и государственная служба. Секция 10.Право. Секция11. Экономика туризма. Секция12. Менеджмент. Секция13.Маркетинг.

Для участия в конференции приглашаются преподаватели высших учебных

заведений, научные работники научно-исследовательских учреждений, аспиранты, докторанты, слушатели магистратуры, студенты, представители органов государственного и местного самоуправления, общественных организаций, предприятий, финансовых и других учреждений, все заинтересованные лица.

ККооннттррооллььнныыее ддааттыы ккооннффееррееннццииии:: Дата проведения конференции 28 августа 2015 г. Последний срок представления материалов продлен до 27 августа 2015 г. (включительно)

Срок выхода из печати сборника 20 сентября 2015 г. Форма участия в конференции – заочная (дистанционная). Рабочие языки конференции: английский, русский, немецкий, французский,

украинский и др. Материалы конференции будут опубликованы в форме сборника научных статей и разосланы авторам, а так же доступны в электронном виде на сайте http://conf.at.ua

Сборнику будет присвоен ISBN с выходными данными издательства Австралии. Обязательные экземпляры сборника отправляются в Национальную библиотеку Австралии – National Library of Australia и размещаются в каталоге Cataloguing-in-Publication (CiP) Сборник будет размещен в международные базы цитирования: РИНЦ и передан на рецензирование для включения в Conference Proceedings Citation Index - Social Sciences & Humanities (CPCI-SSH) .

Детальная информация на сайте: http://conf.at.ua Координатор конференции: кандидат экон. наук, доцент Дробязко Светлана Игоревна моб. тел. +38 (068) 851-75-52 Skype: svetlana16471 E-mail: [email protected] Сайт конференції: http://conf.at.ua

http://conf.at.ua/�


mailto:[email protected]�


110

Научный журнал «ЭКОНОМИКА И ФИНАНСЫ» (Украина) совместно с Agenda Publishing House, Великобритания

приглашают принять участие в Международной научно-практической конференции:

«Экономика, управление, право: проблемы и перспективы развития»

которая состоится в г. Ковентри, Великобритания 25 сентября 2015 года

ТТееммааттииччеессккииее ннааппррааввллеенниияя ккооннффееррееннццииии:: Секция 1. Экономика и управление национальным хозяйством. Секция 2. Экономика и управление предприятием. Секция 3. Развитие производительных сил и региональная экономика. Секция 4. Деньги, финансы и кредит. Секция 5. Бухгалтерский учет, анализ и аудит. Секция 6. Налогообложение и бюджетная система. Секция 7. Экономическая безопасность субъектов хозяйственной деятельности. Секция 8. Математические методы в экономике. Секция 9. Государственное управление, самоуправление и государственная служба. Секция 10.Право. Секция11. Экономика туризма. Секция12. Менеджмент. Секция13.Маркетинг.

Для участия в конференции приглашаются преподаватели высших учебных

заведений, научные работники научно-исследовательских учреждений, аспиранты, докторанты, слушатели магистратуры, студенты, представители органов государственного и местного самоуправления, общественных организаций, предприятий, финансовых и других учреждений, все заинтересованные лица.

ККооннттррооллььнныыее ддааттыы ккооннффееррееннццииии:: Дата проведения конференции 25 сентября 2015 г. Последний срок представления материалов 24 сентября 2015 г. (включительно) Срок выхода из печати сборника 15 октября 2015 г.

Форма участия в конференции – заочная (дистанционная). Рабочие языки конференции: английский, русский, немецкий, французский,

украинский и другие. Материалы конференции будут опубликованы в форме сборника научных статей и разосланы авторам, а так же доступны в электронном виде на сайте http://conf.at.ua Сборнику будет присвоен ISBN с выходными данными издательства

Великобритании. Обязательные экземпляры сборника отправляются в Британскую библиотеку (Лондон) –

British Library (London) Сборник будет размещен в международной базе цитирования: РИНЦ и передан на рецензирование для включения в Conference Proceedings Citation Index - Social Sciences & Humanities (CPCI-SSH)

Детальная информация на сайте: http://conf.at.ua Координатор конференции: кандидат экон. наук, доцент Дробязко Светлана Игоревна моб. тел. +38 (068) 851-75-52 Skype: svetlana16471 E-mail: [email protected] Сайт конференції: http://conf.at.ua



mailto:[email protected]�


111

Научный журнал "ЭКОНОМИКА И ФИНАНСЫ" ISSN 2311-3413 приглашает к сотрудничеству в рамках опубликования научных статей докторов и кандидатов наук, молодых ученых, докторантов, аспирантов, соискателей, адъюнктов, магистрантов, студентов, молодых специалистов, преподавателей, научных работников, практиков. Свидетельство о государственной регистрации КВ № 20225-10025 Р Журнал включен в Российский индекс научного цитирования (РИНЦ) и Index Copernicus International (импакт-фактор ICV 5,32 из 9) Полные тексты статей представлены в Научной электронной библиотеке eLIBRARY.RU Периодичность - 1 раз в месяц Язык издания: украинский, русский, английский. Рубрики научного журнала "ЭКОНОМИКА И ФИНАНСЫ": 1. Экономика и управление национальным хозяйством. 2. Экономика и управление предприятием. 3. Развитие производительных сил и региональная экономика. 4. Деньги, финансы и кредит. 5. Бухгалтерский учет, анализ и аудит. 6. Налогообложение и бюджетная система. 7. Экономическая безопасность субъектов хозяйственной деятельности. 8. Математические методы в экономике. 9. Государственное управление, самоуправление и государственная служба. 10. Экономика права. Авторам статей выдается справка об участии в разработке научных тем: 1) Формирование механизма эффективного регулирования и управления экономической деятельностью предприятий (№ ГР 0113U007514). 2) Теория и практика управленческого и бухгалтерского учета, анализа и аудита деятельности субъектов хозяйствования (№ ГР 0113U007515). 3) Разработка концепции обеспечения экономической безопасности в условиях глобализации мировой экономики (№ ГР 0113U007516).

В издании публикуются исследования современных проблем экономической теории, концепции развития экономики предприятия, системы финансов, учета, анализа, аудита, экономической безопасности, налогообложения и управления, математических методов и информационных технологий в экономике; современного менеджмента и других отраслей экономической науки в Украине и мире. Контакты: Телефон: +38 068 851 75 52 Электронная почта: [email protected] Официальный сайт: http://ecofin.at.ua

http://elibrary.ru/�

http://ecofin.at.ua/index/kontakty/[email protected]�

http://ecofin.at.ua/index/kontakty/ecofin.at.ua�

112

Scientific journal «ECONOMICS AND FINANCE»

Publishing house «BREEZE», Montreal, Canada

PROBLEMS OF EMPLOYMENT AND LABOR RELATIONS IN

TERMS OF ECONOMIC INSTABILITY

Сollective monograph

Passed for printing 28.07.2015. Appearance 27.07.2015.

Format 60х84/16.

Сonventional printed sheets 6,2. Circulation 300 copies. Order 16.

Publishing house «BREEZE», Montreal, Canada, 2015

For permission to use material from this text, please contact the publisher at:

Publishing house «BREEZE», Montreal, Canada 88, 2-th avenue, Lasalle H8P 2G2, Tel.: +380688517552

ISBN 978-617-7214-06-8

PROBLEMS OF EMPLOYMENT AND LABOR RELATIONS IN …ecofin.at.ua/monografy_zn_2015.pdf · 2 Publishing...

Documents

Transcript of PROBLEMS OF EMPLOYMENT AND LABOR RELATIONS IN …ecofin.at.ua/monografy_zn_2015.pdf · 2 Publishing...