“Principios Básicos para el Otorgamiento de

Crédito” MCE. Luis Eduardo Pérez Mata

Admisión Seguimiento Recuperación

Proceso de Administración del Riesgo de Crédito

*Impli  Admisión Investigación: • Antecedente • Comportamiento • Estructura • Fuentes de Información

Áreas de Análisis:

•  Capacidad de Pago •  Experiencia de Pago •  Aplicación de Modelos

Formalización:

•  Documentación •  Entrega de Recursos

Seguimiento

Recuperación

Principios Básicos De Otorgamiento

ANALISIS DEL

CREDITO

REPAGO DEL

CREDITO PRIMERA SALIDA

SEGUNDA SALIDA

PROPOSITO DEL

CREDITO

(flujo de efectivo)

(garantías)

Riesgo…

DESDE EL PUNTO DE VISTA CREDITICIO

VIABILIDAD

DE

RETORNO

PROBABILIDAD

DE

PERDIDA

Análisis de Crédito

•  Todo crédito debe pasar por una etapa de evaluación por más simple y rápida que esta sea.

•  Todo crédito tiene riesgo por fácil y bueno y bien garantizado que parezca.

GENERALIDADES

Análisis de Crédito

•  El análisis de crédito no pretende acaba r con e l 100% de l a incertidumbre del futuro, solo la disminuye.

GENERALIDADES

Análisis de Crédito

•  Dado que en las decisiones de crédito no estamos actuando con variables exactas, el buen criterio y sentido común juegan un rol importante.

GENERALIDADES

El Criterio se forma con la experiencia Pero se norma con las Políticas El Sentido Común – Es el menos Común de los Sentidos.

Análisis de Crédito

•  Se debe buscar siempre trabajar con una 2da Fuente de Pago

GENERALIDADES

Análisis de Crédito

Conocer el destino del crédito a partir de

la actividad del acreditado para: •  Evaluar correctamente el crédito •  Fijar condiciones acordes a las necesidades •  Que prioridad tenemos para el pago.

ANTECEDENTES GENERALES ANTERIORES AL CREDITO

Análisis de Crédito

¿Con que recursos se pagará el crédito?, es decir, cuales son la fuentes de donde se

obtendrán los recursos para pagar.

•  Primera fuente de pago •  Fuentes Intermedias… •  2da Fuente de Pago

FUENTES DE PAGO Y ESTRUCTURA

Análisis de Crédito

1ª Fuente de pago

Se refiere al flujo propiamente generado de una empresa o negocio

FUENTES DE PAGO Y ESTRUCTURA

Análisis de Crédito

Fuentes intermedias de pago:

•  Refinanciación – créditos de otros acreedores. •  Fuentes externas – Las que haya •  Valor de liquidación patrimonial - Venta de

Bienes

FUENTES DE PAGO Y ESTRUCTURA

Generalidades del Análisis de Crédito

Segunda fuente de pago •  Debe ser muy segura, tener un valor bien

definido y ser rápidamente convertibles en efectivo

•  Actúa como un seguro y en lo posible independiente de la primer fuente de pago

FUENTES DE PAGO Y ESTRUCTURA

•  No deben concederse créditos por garantía. No es

conveniente colocar fondos líquidos y recuperar activos no líquidos.

•  El crédito sea garantizado en proporción mayor a su riesgos y que la garantía no tenga relación con su flujo, ya que si este falla seguramente la garantía valdrá poco.

•  Si ninguno de los demás acreedores tiene garantía, quizás no sea necesario pedirla, si todos los demás la tienen será absolutamente indispensable

Generalidades del Análisis de Crédito

FUENTES DE PAGO Y ESTRUCTURA

Análisis de Crédito

Casos especiales •  Un cliente nuevo necesita un análisis más

detallado que un cliente antiguo, porque no tiene ninguna historia de comportamiento. Es importante otorgar créditos por debajo de los niveles normales con el fin de ir conociéndolo más a medida que pasa el tiempo.

•  El proyecto o la empresa nueva tiene más riesgo que una empresa en marcha. Un cliente nuevo y un socio que incursiona en un negocio nuevo representan siempre un riesgo