GRUPO DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL

Generalidades de la Evaluación: México

Agosto 2017

Antecedentes

• GAFI tiene el objeto, entre otros, de emitir los estándares internacionales en materia de

PLD/FT y realizar las evaluaciones a los países miembros (37) sobre la implementación de los

estándares en sus sistemas, para lo cual puede apoyarse del Banco Mundial y del Fondo

Monetario Internacional (FMI).

• Actualmente se está realizando la 4ta ronda de evaluaciones y se adicionó que los países

deben contar con sistemas efectivos en la materia.

• La última evaluación a México fue realizada por el FMI en 2008 y debido a sus deficiencias

estaba sujeto a un régimen de seguimiento reforzado por parte del GAFI, el cual con la

tipificación del delito de financiamiento al terrorismo en el Código Penal Federal terminó

dicho seguimiento.

• La cuarta evaluación a México es realizada por el FMI e inició en 2016, para lo cual se

entregaron cuestionarios de cumplimiento técnico y de efectividad, así como la evaluación

nacional de riesgo.

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Generalidades• El conocimiento y mitigación efectiva de los riesgos de LD/FT son de vital importancia para la

evaluación (Recomendación 1).

• El riesgo, la materialidad y los factores estructurales o contextuales pueden, en algunos

casos, explicar el motivo del cumplimiento o no de un país, o por qué el nivel de la

efectividad de un país es mayor o menor de lo que se podría esperar, sobre la base del nivel

del cumplimiento técnico en el país.

• Los evaluadores consideran cuestiones de materialidad, importancia relativa de los diferentes

tipos de productos o instituciones financieras, cantidad de negocios que son nacionales o

transfronterizos, la medida en que la economía está basada en el efectivo, y las estimaciones

del tamaño del sector informal.

• Asimismo, deben considerar los riesgos, los problemas de la materialidad, elementos

estructurales y otros factores contextuales, para llegar a una comprensión general del

contexto en el que funciona el sistema de PLD/FT del país. 3

Estructura

EVALUACIÓN

TécnicaEl objeto es verificar que el marconormativo del país cumpla con las 40Recomendaciones y sus notasinterpretativas.

Efectividad

Evalúa la idoneidad de laimplementación de lasRecomendaciones del GAFI, e identificael grado en que un país alcanza unconjunto definido de resultados queson fundamentales para un sólidosistema de PLD/FT.

• En 2013, el GAFI emitió la metodología conforme la cual el GAFI o elorganismo evaluador de que se trate debe conducir su evaluación, la cual sedivide en la parte técnica y la de efectividad.

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Cumplido

(C)•No existe ni

una deficiencia.

Mayormente Cumplido

(MC)

• Solo existen deficiencias menores

Parcialmente Cumplido

(PC)

•Existen deficiencias moderadas

No Cumplido

(NC)

•Existen deficiencias importantes

No Aplicable

(NA)•Un requisito no

se aplica

CalificacionesTécnicas

• GAFI evalúa el marco normativo y porende no evalúa al sector privado.

*Por excepción, una recomendación puedeser clasificada como no aplicable, debidoal contexto del país.

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CalificacionesEfectividad

• GAFI evalúa la efectividad principalmente sobre la base de 11 resultadosinmediatos.

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CALIFICACIONES DE EFECTIVIDAD

Nivel alto deefectividad

El Resultado Inmediato se ha logrado en granmedida. Pocas mejoras son necesarias.

Nivel Substancialde efectividad

El Resultado Inmediato se ha logrado. Se requiereunas mejoras moderadas.

Nivel moderadode efectividad

Hasta cierto grado se logra el Resultado Inmediato.Se requiere unas mejoras considerables.

Nivel bajo deefectividad

No se logra el Resultado Inmediato o se logra degrado insignificante. Se requieren unas mejorasfundamentales.

EvaluaciónEfectividad

• Respecto de la evaluación técnica, GAFI realiza entrevistas principalmente

con las instituciones públicas encargadas de prevenir y perseguir el LD/FT.

• Sin embargo, dicho organismo solicita entrevistas con las entidades

financieras y empresas que realizan actividades vulnerables con la

finalidad de verificar si el marco normativo en materia de PLD/FT se

implementa efectivamente.

• El resultado inmediato que utiliza GAFI en las entrevistas que realiza al

sector privado es el 4.

6

Resultado Inmediato 4

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Cuestiones Fundamentales a considerar para determinar si el Resultado se está alcanzando

4.1. ¿Cuán bien las instituciones financieras entienden sus riesgos de LD/FT y susobligaciones en materia de PLD/FT?

4.2. ¿Cuán bien las instituciones financieras aplican medidas de mitigaciónproporcionales a sus riesgos?

4.3. ¿Cuán bien las instituciones financieras aplican las medidas de DDC y demantenimiento de registros (incluida la información sobre el beneficiario real y elmonitoreo continuo)? ¿En qué medida se rechaza una actividad comercial cuandola DDC está incompleta?

• Las cuestiones fundamentales que consideran los evaluadores en este resultado inmediato son los siguientes:

Resultado Inmediato 4

8

Cuestiones Fundamentales a considerar para determinar si el Resultado se está alcanzando

4.4. ¿Cuán bien las instituciones financieras aplican medidas intensificadas oespecíficas para: (a) las personas políticamente expuestas, (b) nuevas tecnologías,(c) sanciones financieras focalizadas relativas al FT, y (d) países de mayor riesgoidentificados por el GAFI?

4.5. ¿En qué medida las instituciones financieras cumplen con sus obligacionesreferidas al reporte sobre presuntos activos y fondos del crimen para apoyar elterrorismo? ¿Cuáles son las medidas prácticas para impedir la revelación (tipping-off)?

4.6. ¿Cuán bien las instituciones financieras aplican controles y procedimientosinternos para asegurar el cumplimiento con los requisitos PLD/FT? ¿En qué medidaexisten requisitos legales o normativos (ej.: secreto financiero) que impiden suimplementación?

40 recomendaciones

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LAS 40 RECOMENDACIONES

A. Políticas y Coordinación Antilavado de Activos / Contra el Financiamiento del Terrorismo (ALA/CFT).

8. Organizaciones sin fines de lucro.

1. Evaluación de riegos y aplicación de un enfoque basado en riesgo.

D. Medidas Preventivas.

2. Cooperación y coordinación nacional. 9. Leyes sobre el secreto de las instituciones financieras.

B. Lavado de Activos y Decomisos . Debida diligencia y mantenimiento de registros.

3. Delito de lavado de activos. 10. Debida diligencia del cliente.

4. Decomiso y medidas provisionales. 11. Mantenimiento de registros.

C. Financiamiento del Terrorismo y financiamiento de la proliferación.

12. Personas expuestas políticamente.

5. Delito de financiamiento del terrorismo. 13. Banca corresponsal.

6. Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo.

14. Servicios de transferencia de dinero o valores.

7. Sanciones financieras dirigidas relacionadas a la proliferación.

15.Nuevas tecnologías.

6.- Las recomendaciones del GAFI, Febrero 2012

40 recomendaciones

10

LAS 40 RECOMENDACIONES

16. Transferencias electrónicas. E. Transparencia y Beneficiario final de Personas Jurídicas y otras estructuras jurídicas.

Dependencias, controles y grupos financieros. 24. Transparencia y beneficiario final de otras personas jurídicas.

17. Dependencia en terceros. 25. Tranparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas.

18. Controles internos y filiales y subsidiarias. F. Facultades Y Responsabilidades de Autoridades competentes y otras medidas Institucionales.

19. Países de mayor riesgo. 26. Regulación y supervisión de las instituciones financieras.

Reporte de operaciones sospechosas. 27. Facultades de los supervisores.

20. Reporte de operaciones sospechosas. 28. Regulación y supervisión de las APNFD.

21. Revelación y confidencialidad. Operativo y orden publico.

Actividades y profesiones no financieras designadas. 29. Unidades de inteligencia financiera.

22. Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD): debida diligencia del cliente.

30. Responsabilidades de las autoridades de orden público e investigativas.

23. APNFD: Otras medidas. 31. Facultades de las autoridades de orden público e investigativas.

40 recomendaciones

11

LAS 40 RECOMENDACIONES

32. Transporte de efectivo G. Cooperación internacional

Requisitos generales 36. Instrumentos internacionales:

33. Estadísticas 37. Asistencia legal mutua

34. Guía y retroalimentación 38. Asistencia legal mutua: congelamiento y decomiso

35. Sanciones 39. Extradición

40. Otras formas de cooperación internacional

Resultados inmediatos

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Resultados intermedios Resultados inmediatos

La política, la

coordinación y la

cooperación mitigan el

lavado de activos y el

financiamiento de los

riesgos de terrorismo.

1. Los riesgos de lavado de activos y del financiamiento del terrorismo son comprendidos y, en tal caso, se

toman acciones coordinadas a nivel nacional para combatir el lavado de activos y el financiamiento del

terrorismo y, la proliferación. [Relacionado con Recomendaciones 1, 2, 33 y 34]

2. La cooperación internacional ofrece la información adecuada, inteligencia financiera y evidencia, y

facilita la acción contra los criminales y sus bienes. [Relacionado con Recomendaciones 36 a 40, con

elementos de la 9, 24, 25 y 32]

El producto del delito y los

fondos de apoyo al

terrorismo son impedidos

de entrar en los sectores

financieros y en otros

sectores, o son detectados

y reportados por estos

sectores.

3. Los supervisores debidamente supervisan, controlan y regulan a las instituciones financieras y a la

APNFD para garantizar el cumplimiento de los requisitos ALA/CFT conforme a sus riesgos.

[Relacionado con Recomendaciones 14, 26 a 28, 34 y 35, con elementos de la 1 y 40]

4. Las instituciones financieras y APNFD aplican adecuadamente medidas preventivas ALA/CFT acordes

con sus riesgos, y reportan las transacciones sospechosas. [Relacionado con Recomendaciones 9 a 23,

con elementos de la 1, 6 y 29]

5. Se impide el uso indebido de las personas jurídicas y otras estructuras jurídicas para el lavado de

activos o el financiamiento del terrorismo; así como la información sobre su titularidad están a

disposición de las autoridades competentes, sin impedimentos. [Relacionado con Recomendaciones

24 y 25, con elementos de la 1, 10, 37 y 40]

Resultados inmediatos

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Resultados intermedios Resultados inmediatos

Las amenazas de lavado

de activos son detectadas

y desmanteladas, y los

criminales son

sancionados y privados de

ganancias ilícitas. Las

amenazas de

financiamiento del

terrorismo son detectadas

y desmanteladas, los

terroristas se ven privados

de los recursos, y se

sanciona a los que

financian el terrorismo;

contribuyendo así, a la

prevención de actos

terroristas.

6. Las autoridades competentes utilizan adecuadamente la inteligencia financiera y toda la información

pertinente para investigaciones en materia de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

[Relacionado con Recomendaciones 29 y 32, con elementos de la 1, 2, 4, 8, 9, 34 y 40]

7. Los delitos y las actividades del lavado de activos son investigados, y sus autores son procesados y

sometidos a sanciones efectivas, proporcionales y disuasorias. [Relacionado con Recomendaciones 3,

30 y 31, con elementos de la 1, 2, 32, 37, 39 y 40]

8. Se confiscan los productos e instrumentos del delito. [Relacionado con Recomendaciones 1, 4 y 32,

con elementos de la 30, 31, 37, 38 y 40]

9. Se investigan los delitos de financiamiento y actividades terroristas, y se procesan a las personas que

financian el terrorismo quienes están sujetas a sanciones efectivas, proporcionales y disuasorias.

[Relacionado con Recomendaciones 5, 30, 31 y 39, con elementos de la 1, 2, 32, 37 y 40]

10. Se impiden a los terroristas, organizaciones terroristas y financiadores del terrorismo a obtener,

transportar y utilizar activos, y a usar indebidamente el sector de organizaciones sin fines de lucro.

[Relacionado con Recomendaciones 1, 4, 6 y 8, con elementos de 14, 16, 30 a 32, 37, 38 y 40]

11. Se les impide a las personas y entidades implicadas en la proliferación de armas de destrucción masiva

a obtener, transferir y utilizar fondos, de conformidad con las Resoluciones del Consejo de Naciones

Unidas relevantes. [Relacionado con Recomendación 7, con elementos de la 2]

Implicaciones a nivel país

Lista de países

Riesgo reputacional

Inversión extranjera

Bancos extranjeros

Devaluación de la

moneda

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B

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Gracias!