P ENGARUH RISIKO KREDIT DAN R ISIKO LIKUIDITAS … · ii ABSTRAK PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO...
-
Upload
nguyenkien -
Category
Documents
-
view
231 -
download
0
Transcript of P ENGARUH RISIKO KREDIT DAN R ISIKO LIKUIDITAS … · ii ABSTRAK PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO...
i
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP
PROBABILITAS DEFAULT BANK
(STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI
PERIODE 2009-2013)
SKRIPSI
Disusun untuk Melengkapi Tugas-Tugas dan Memenuhi Persyaratan
Guna Meraih Gelar Sarjana Ekonomi Jurusan Manajemen Fakultas
Ekonomi Dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta
Disusun oleh:
IKA HERNIWANTI
F0212053
FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
UNIVERSITAS SEBELAS MARET
SURAKARTA
2016
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ii
ABSTRAK
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP
PROBABILITAS DEFAULT BANK (STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI
PERIODE 2009-2013)
Oleh: IKA HERNIWANTI
NIM. F0212053
Penelitian ini bertujuan untuk menganalisis pengaruh risiko kredit dan risiko likuiditas terhadap probabilitas default bank. Metode pengambilan sampel pada penelitian ini adalah purposive sampling sehingga mendapatkan 27 bank umum konvensional yang telah terdaftar di Bursa Efek Indonesia periode 2009-2013. Jenis penelitian ini merupakan penelitian deskriptif kuantitatif dan menggunakan teknik analisis regresi berganda. Setelah melakukan serangkaian uji pada penelitian ini, dihasilkan kesimpulan bahwa risiko kredit dengan proksi non performing loan, berpengaruh negatif dan signifikan terhadap probabilitas default bank (ZSCORE). Hal ini berarti semakin tinggi tingkat kredit bermasalah suatu bank, maka semakin tinggi pula risiko bank untuk gagal atau mendekati kebangkrutan. Sedangkan risiko likuiditas dengan proksi baru (LR) berpengaruh positif dan signifikan terhadap probabilitas default bank (ZSCORE). Hal ini berarti semakin tinggi tingkat LR, maka aset bank lebih likuid, sehingga bank lebih mampu menghadapi kondisi penarikan dana nasabah secara tiba-tiba. Hasil penelitian ini diharapkan dapat menambah informasi dan membuka pandangan umum tentang z-score yang dapat digunakan untuk proksi kebangkrutan perbankan dan LR sebagai proksi risiko likuiditas. Kata kunci: bank, risiko likuditas, risiko kredit, dan probabilitas default
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
iii
ABSTRACT
THE EFFECT OF CREDIT RISK AND LIQUIDITY RISK ON THE PROBABILITY
OF DEFAULT BANK (STUDY AT CONVENTIONAL COMMERCIAL BANKS LISTED IN IDX 2009-
2013)
By: IKA HERNIWANTI
F0212053
This study aimed to analyze the effect of credit risk and liquidity risk on the probability of default of banks. The sampling method in this research is purposive sampling, so getting 27 conventional commercial banks that have been listed in the Indonesia Stock Exchange in period of 2009-2013. This research is descriptive quantitative research and using regression analysis techniques.
After conducting a series of tests in this study, resulting conclusion that credit risk by proxy of non-performing loans, negatively and significantly effect on the probability of default banks (ZSCORE). This means that the higher the level of loans problem of a bank, the higher the risk of banks to fail or close to bankruptcy. While the liquidity risk with a new proxy (LR), positively and significantly impact on the probability of default banks (ZSCORE). This means that the higher the level of the LR, the bank's assets more liquid, so that banks better able handling the condition of sudden customer funds withdrawal. The results of this study are expected to add information and open a general view about the ZSCORE that can be used for banking bankruptcy proxy and LR as liquidity risk proxy. Keywords: bank, liquidity risk, credit risk, and the probability of default
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
iv
HALAMAN PERSETUJUAN
Skripsi dengan judul:
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP
PROBABILITAS DEFAULT BANK
(STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI
PERIODE 2009-2013)
Surakarta, …………. 2016
Disetujui dan diterima oleh
Dosen Pembimbing
Heru Agustanto, S.E.,M.E . NIP: 195808141986011001
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
v
HALAMAN PENGESAHAN
Skripsi dengan judul:
PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP
PROBABILITAS DEFAULT BANK
(STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI
PERIODE 2009-2013)
Atas nama mahasiswa: Ika Herniwanti (NIM F0212053)
Telah diterima dengan baik oleh Tim Penguji Skripsi Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta guna melengkapi tugas-tugas dan
memenuhi syarat-syarat untuk memperoleh gelar Sarjana Ekonomi Jurusan
Manajemen.
Surakarta, …………….. 2016
Tim Penguji Skripsi
1. Drs. SUNARJANTO, M.M Sebagai Ketua (________________) NIP: 195603271985031004
2. MUH JUAN SUAM TORO S.E.,M.Si.Sebagai Sekretaris (________________) NIP: 1197606132008121001
3. HERU AGUSTANTO, S.E., M.E. Sebagai Anggota (________________)
NIP: 195808141986011001
Disahkan oleh Ketua Jurusan Manajemen
Reza Rahardian, S.E, M.Si. NIP: 197406092000121001
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
vi
SURAT PERNYATAAN ORISINALITAS
Yang bertanda tangan di bawah ini mahasiswa Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta: Nama : IKA HERNIWANTI NIM : F0212025 Program Studi : MANAJEMEN Judul Skripsi :PENGARUH RISIKO KREDIT DAN RISIKO
LIKUIDITAS TERHADAP PROBABILITAS DEFAULT BANK (STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI PERIODE 2009-2013)
Menyatakan dengan sebenarnya bahwa Skripsi yang saya buat ini adalah benar-benar merupakan hasil karya sendiri dan bukan merupakan hasil jiplakan/salinan /saduran dari karya orang lain. Apabila ternyata dikemudian hari terbukti pernyataan ini tidak benar, maka saya bersedia menerima sanksi akademik berupa penarikan Ijazah dan pencabutan gelar sarjananya. Demikian pernyataan ini saya buat dengan sebenar-benarnya.
Surakarta, Juli 2016
Mahasiswi
Ika Herniwanti NIM. F0212053
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
vii
HALAMAN MOTTO
“wa man jaahada fa-innamaa yujaahidu linafsihi.”
“Barangsiapa bersungguh-sungguh, sesungguhnya kesungguhannya itu adalah
untuk dirinya sendiri.” (QS Al-Ankabut [29]: 6)
“Life isn't about finding yourself. Life is about creating yourself”
George Bernard Shaw
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
viii
HALAMAN PERSEMBAHAN
Karya ini penulis persembahkan untuk:
Orangtua tercinta yang selalu mendoakan dan memberi semangat pada saya
tanpa mengenal lelah.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
ix
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa atas
limpahan berkat, kekuatan, kasih dan karunia-Nya sehingga penulis dapat
menyelesaikan penyusunan skripsi yang berjudul “PENGARUH RISIKO KREDIT
DAN RISIKO LIKUIDITAS TERHADAP PROBABILITAS DEFAULT BANK
(STUDI PADA BANK UMUM KONVENSIONAL YANG TERDAFTAR DI BEI
PERIODE 2009-2013)” dengan lancar dan tepat pada waktunya.
Adapun skripsi ini disusun untuk memenuhi persyaratan dalam mencapai
Gelar Sarjana Ekonomi pada Program S1 Jurusan Manajemen Fakultas Ekonomi
dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.
Pada kesempatan ini, penulis ingin menyampaikan penghargaan dan
ucapan terimakasih kepada semua pihak yang telah memberikan doa,
bimbingan, semangat, dukungan, dan saran-saran dalam proses penyusunan
skripsi ini, kepada:
1. Ibu Dr. Hunik Sri Runing Sawitri, M.Si., selaku Dekan Fakultas Ekonomi dan
Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
2. Bapak Reza Rahardian, S.E., M.Si. selaku Ketua Jurusan Manajemen
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret Surakarta.
3. Bapak Heru Agustanto, S.E., M.EK. selaku dosen pembimbing skripsi atas
semua saran dan perhatiannya yang sangat membantu penulis dalam
penyusunan skripsi untuk mencapai hasil yang terbaik.
4. Ibu Siti Khoiriyah, S.E., M.Si., selaku dosen pembimbing akademik atas
semua nasihat, saran dan bimbingannya selama penulis menuntut ilmu di
Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Sebelas Maret.
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
x
5. Bapak-bapak dan ibu-bu dosen serta seluruh karyawan FEB UNS,
terimakasih penulis ucapkan atas semua ilmu, bimbingan, kesabaran,
keramahan dan segala sesuatu yang telah diberikan.
6. Bapak Bambang Eko Purnomo, ayah penulis, dan Ibu Anik Samawati, ibu
penulis yang telah memberikan dukungan doa, nasihat, finansial,
penghiburan, dan segala sesuatu yang membuat penulis bersemangat untuk
menyelesaikan skripsi ini, serta Haris Riski Rakhman, adik penulis yang
selalu memberikan tawa dan keceriaan. Semoga ayah, ibu, dan adik selalu
sehat dan bahagia.
7. Hera Clementine, Linda Meriani, Mustika Maharani, teman-teman dekat dan
teman seperjuangan penulis di Manajemen FEB UNS. Terimakasih atas
segala ilmu, dukungan, semangat, doa, dan penghiburannya. Semoga
sukses selalu menyertai kalian semua.
8. Seluruh teman-teman Manajemen Keuangan 2012 dan Manajemen FEB
UNS 2012 yang tidak bisa penulis sebutkan satu per satu. Terimakasih atas
semua dukungan, pengalaman, ilmu, dan semangat yang diberikan kepada
penulis. Semoga sukses selalu menyertai kalian semua.
9. Ashari Putri, Akmalia Murti, Khairunnisa Huda teman-teman dekat penulis
yang telah memberikan doa, dukungan, ilmu, penghiburan dan membuat
waktu penyusunan skripsi menjadi saat-saat yang indah. Semoga sukses
selalu menyertai kalian semua.
10. Pemilik Restoran McDonalds, Café Lattetude, dan semua franchise yang
telah memberikan tempat bagi penulis untuk menyusun skripsi ini dari siang
hingga dini hari.
11. Semua pihak yang tidak bisa penulis sebutkan satu per satu. Terimakasih
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xi
atas kontribusi dan segala kebaikan yang telah penulis terima.
Penulis menyadari bahwa dalam penyusunan skripsi ini masih jauh dari
sempurna. Oleh karena itu penulis mengharapkan kritik dan saran yang
membangun sebagai masukan yang berharga dan demi perbaikan yang
berkelanjutan. Akhir kata, penulis berharap skripsi ini dapat bermanfaat bagi
semua pihak di kemudian hari. Terimakasih.
Surakarta, Juli 2016
Penulis
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xii
DAFTAR ISI
Halaman
Halaman Judul………………………………………………….………………………...i
Abstrak………………………………………………………………………….………...ii
Halaman Persetujuan…………………………………………………….…………….iv
Halaman Pengesahan……………………………………………….……………...….v
Surat Pernyataan Orisinalitas ………………………………….………………….….vi
Halaman Motto……………………………………………………………….….……..vii
Halaman Persembahan ……..…………………….……………………….………...viii
Kata Pengantar………………………………………………………………….………ix
Daftar Isi…………………………………………………………………………….…..xii
Daftar Gambar…...……………………………………………………………….….…xv
Daftar Tabel….………………………………………………………….………….….xvi
Daftar Lampiran……………………………………………………………………….xvii
BAB I. PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang Masalah………………………………………………...1
1.2. Rumusan Masalah……………………………………………………….4
1.3. Tujuan Penelitian………………………………………………………...5
1.4. Manfaat Penelitian……………………………………………………….5
BAB II. TINJAUAN PUSTAKA
2.1. Landasan Teori………...……………………………………...….….......7
2.1.1. Bank…………………………………………………………….7
2.1.2. Tingkat Kesehatan Bank…………………………………......7
2.1.3. Risiko Likuiditas…………………………………………….....9
2.1.4. Risiko Kredit………………………………………………….11
2.1.5. Probabilitas Default Bank…………………………………...11
2.2. Penelitian Terdahulu …………………………………………………...12
2.3. Pengembangan Hipotesis….…………………………………….…….14
2.4. Model Pemikiran………………………………………………………...15
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xiii
BAB III. METODOLOGI PENELITIAN
3.1. Desain Penelitian…………………………………………….…………17
3.2. Populasi, Sampel, dan Teknik Sampling...…………………………..17
3.3. Definisi Operasional Variabel dan Pengukuran….………...............18
3.4. Metode Analisis data…………………………………………………...19
3.5. Uji Asumsi Klasik…………………………………..............................20
3.5.1. Uji Normalitas…………………………………………………..20
3.5.2. Uji Heteroskedastisitas………………………………………..21
3.5.3. Uji Multikolinearitas……………………………………………22
3.5.4. Uji Autokorelasi………………………………………………...22
3.6. Uji Hipotesis………………………………………………....................23
3.6.1. Uji Determinasi (R2)……………………………………………23
3.6.2. Uji F……………………………………………………………...24
3.6.3. Uji T……………………………………………………………...25
3.7. Analisis Regresi Berganda…………………………………………….26
BAB IV. ANALISIS DATA DAN PEMBAHASAN
4.1. Gambaran Umum Objek Penelitian………………………….…...….28
4.2. Statistika Deskriptif……….…………………………………………….30
4.3. Uji Asumsi Klasik……………………………………………………….31
4.3.1. Uji Normalitas…………………………………………………..32
4.3.2. Uji Heteroskedastisitas………………………………………..33
4.3.3. Uji Multikolinearitas……………………………………………35
4.3.4. Uji Autokorelasi………………………………………………...36
4.4. Uji Hipotesis……………………………………………………………..37
4.4.1. Uji Determinasi (R2)……………………………………………37
4.4.2. Uji F……………………………………………………………...37
4.4.3. Uji T……………………………………………………………...39
4.5. Analisis Regresi Berganda…..………………………………………..40
4.6. Pembahasan……………………………………………………………42
4.6.1. Risiko kredit terhadap probabilitas default bank…………...42
4.6.2. Risiko likuiditas terhadap probabilitas default bank……….43
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xiv
V. PENUTUP
5.1. Kesimpulan…………………………………………………………...45
5.2. Keterbatasan……………………………………………………….....46
5.3. Saran…………………….………………………………………….…46
5.4. Implikasi……………………………………………………………….47
DAFTAR PUSTAKA…………..………………………………………………………49
Lampiran
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xv
DAFTAR GAMBAR
Halaman
Gambar II.1. Kerangka Pemikiran Teoritis………………………………………….15
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xvi
DAFTAR TABEL
Halaman
Tabel 4.1. Daftar Sampel Bank Umum Konvensional Yang Terdaftar di BEI
Tahun 2009-2013.....................................................................................28
Tabel 4.2 Deskriptif statistik…………………………………………………………..30
Tabel 4.2 Uji Normalitas………………………………………………………………33
Tabel 4.3 Uji Heteroskedastisitas.....……………………………………………......34
Tabel 4.5 Uji Multikolinearitas………………………………………………………..35
Tabel 4.6 Uji Autokorelasi…………………………………………………………….36
Tabel 4.7 Uji Determinasi (R2)……………………………………………………….37
Tabel 4.8 Uji F……………………………………………………………………….…38
Tabel 4.9 Uji T……………………………………………………………………….…39
Tabel 4.10 Analisis Regresi Berganda………………………………………………41
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user
xvii
DAFTAR LAMPIRAN
Lampiran 1. Tabulasi Variabel Dependen dan Independen
Lampiran 2. Tabel Deskriptif Statistik Program SPSS
Lampiran 2. Tabel Uji Normalitas
Lampiran 3. Histogram, & Normal P-Plot
Lampiran 4. Uji Heteroskedastisitas
Lampiran 4. Tabel Uji Multikolinearitas
Lampiran 5. Tabel Uji Autokorelasi
Lampiran 5. Tabel Uji Determinasi
Lampiran 6. Tabel Uji F
Lampiran 6. Tabel Uji Determinasi
perpustakaan.uns.ac.id digilib.uns.ac.id
commit to user