o ÅRSRAPPORT 2013 SHT Invest ApS
Transcript of o ÅRSRAPPORT 2013 SHT Invest ApS
R e g i s t r e r e t R e v i s o r a n p a r t s s e l s k a b
Indsender:
Damgaard Revision A p S
Ahlgade 52 , 1 sal
4 3 0 0 Holbæk
Fremlagt og godkendt
på den ordinære general forsamling den 8. maj 2014
o ÅRSRAPPORT 2013
SHT Invest ApS Kongensgade 13 A
3550 Slangerup
C V R nr. 24 24 34 00
Registreret revisor René K. Damgaard, Ahlgade 52, 1. sal, 4300 Holbæk TIf. 70 70 77 37, Fax 59 44 00 18, Mail: [email protected]
CVR-nr. 33 07 44 41, Nykredit Bank 8117 - 2514723
Indholdsfortegnelse
Påtegninger
Ledelsespåtegning Side 3
Revisors erklæring om opstil l ing af årsregnskab Side 4
Øvrige oplysninger
Selskabsoplysninger Side 5
Årsregnskab
Anvendt regnskabspraksis Side 6
Resultatopgørelse 1. januar - 3 1 . december Side 8
Balance pr. 3 1 . december Side 9
Noter Side 11
Side 2
Ledelsespåtegning
Ledelsen af lægger hermed årsrapport for 2013 for SHT Invest A p S .
Årsrapporten er aflagt i overenss temmelse med årsregnskabsloven.
Årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets akt iver og passiver, f inansielle
stilling samt resultatet.
Selskabet opfy lder årsregnskabslovens betingelser for ikke at blive revideret.
Årsrapporten indstilles til general forsaml ingens godkendelse.
S langerup, den 8. maj 2014
Side 3
Revisors erklæring om opstilling af årsregnskab
Til den daglige ledelse i SHT Invest ApS
Vi har opstillet årsregnskabet for SHT Invest A p S for regnskabsåret 2013 på grundlag
af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har t i lvejebragt.
Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter.
Vi har udført opgaven i overenss temmelse med ISRS 4 4 1 0 , Opgaver om opsti l l ing af
f inansielle oplysninger.
Vi har anvendt vores fagl ige ekspert ise til at assistere Dem med at udarbejde og
præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt
relevante bestemmelser i revisor loven og FSR - danske revisorers Etiske regler for
revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og
fornøden omhu.
Årsregnskabet samt nøjagt igheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt
til opsti l l ingen af årsregnskabet, er Deres ansvar.
Da en opgave o m opstil l ing af f inansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med
s ikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verif icere nøjagt igheden eller fu ldstændigheden af de
oplysninger, De har givet os til brug for at opstil le årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen
revisions- eller reviewkonklusion o m , hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i
overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Holbæk, den 8. maj 2014
Damgaard Revision ApS
Medlem af FSR - danske revisorer
Side 4
Selskabsoplysninger
Selskabet
S H T Invest ApS
Kongensgade 13 A
3550 Slangerup
Te le fon : 4738 0666
C V R - n r . : 24 24 34 00
St i f telsesdato: 18. sep tember 1999
H jemsted : Frederikssund K o m m u n e
Regnskabsår: 1. j anuar - 3 1 . december
Direktion
Steen Hermann Thomsen
Bankforbindelse
Danske Bank A / S
Kongensgade 6, Postboks 119
3550 Slangerup
Generalforsamling
Ordinær general forsamling afholdes 8. maj 2014 , på selskabets adresse.
Anvendt regnskabspraksis
Generelt
Årsrapporten er aflagt i overenss temmelse med årsregnskabslovens regnskabsklasse B.
Anvendt regnskabspraksis er den s a m m e som sidste år.
Opstillingform
Resultatopgørelsen er artsopdelt. Balancen er opsti l let i kontoform.
Generelt om indregning og mål ing
Akt iver indregnes i ba lancen, når det er sandsynl igt , at fremtidige økonomiske fordele vil
tilflyde selskabet, og aktivets værd i kan måles pålideligt.
Forpligtelser indregnes i ba lancen, når det er sandsynl igt , at fremtidige økonomiske
ressourcer vil fragå selskabet, og forpl igtelsens værd i kan måles pålideligt.
Ved første indregning måles akt iver og forpl igtelser til kostpris. Efterfølgende måles akt iver
og forpl igtelser som beskrevet for hvert enkelt regnskabspost nedenfor.
Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der f remkommer , inden
årsrapporten af lægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på
balancedagen.
Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med , at de indtjenes. Herunder indregnes
værdireguler inger af f inansiel le akt iver og forpl igtelser, der måles til dagsværdi el ler
amort iseret kostpris. Endvidere indregnes omkostn inger , der er afholdt for at opnå årets
indt jening, herunder afskr ivninger, nedskr ivninger og hensatte forpl igtelser samt
ti lbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der t idl igere har
været indregnet i resultatopgørelsen.
Resultatopgørelsen
Bruttofortjeneste
Med henvisning til Årsregnskabslovens § 32 , stk 1 har selskabet sammendraget visse
poster i resultatopgørelsen i posten bruttofort jeneste.
Lejeindtægter af udle jn ingsejendom indregnes i resultatopgørelsen i den periode,
indtægterne vedrører, uanset betal ingst idspunktet.
Side 6
Anvendt regnskabspraksis
Omkostn inger til drift og vedl igeholdelse af udle jn ingsejendom og grund samt forsikr inger og
skatter. Beløb til vedl igeholdelse, som opkræves over husle jen, omkostningføres i resultat
opgørelsen og indregnes som en hensat forpl igtelse.
Andre eksterne omkostninger omfat ter omkostn inger til administrat ion m.v.
Finansielle poster
Finansielle indtægter og omkostn inger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der
vedrører regnskabsåret. Finansiel le poster omfatter renter samt real iserede og ureal iserede
kursgevinster.
Skat af åre ts resultat
Skat af årets resultat omfat ter aktuel skat og årets forskydning i udskudt skat. Aktuel skat
beregnes med udgangspunkt i årets resultat før skat, korrigeret for ikke-skattepl igt ige
indtægter og omkostn inger . Ved beregningen er anvendt en skat teprocent på 22 -25 pet.
Balancen
Materielle anlægsakt iver
Grund og udle jn ingsejendom måles til kostpris. Der afskrives ikke på grund og udlejningsejen
dom.
Kapitalandele
Kapitalandele i associerede selskaber måles til kostpris. Hvis kostprisen overst iger
nettoreal isat ionsværdien, nedskr ives til denne lavere værd i .
Andre tilgodehavender
Udskudte skatteakt iver, herunder skatteværdien af fremførselsberett iget skat temæssigt
underskud, måles til den værd i , hvorti l de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i
skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser.
Gældsforpligtelser
Gæld måles til nominel restgæld eller det beløb, v i rksomheden skal betale for at indfri
forpligtelsen (nettoreal isat ionsværdi) .
Side 7
Resultatopgørelse 1. januar-31. december
Note
Bruttofort jeneste
Resultat før finansielle poster
Finansielle poster
Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og
t i lgodehavender
Andre finansielle indtægter
Øvrige finansielle omkostn inger
Ordinært resultat før skat
1. Skat af årets resultat
ÅRETS RESULTAT
Forslag til resultatdisponering
Udbetalt ekstraordinært udbytte i regnskabsåret
Overført resultat
Disponeret i alt
2013 2012
63 .553 90 .840
63.553 90.840
57 .384 4 9 . 4 7 7
70 .255 972
-147 .048 -140 .048
44.144 1.241
21 0
44.165 1.241
96 .000 0
-51 .835 1.241
44.165 1.241
Side 8
Balance pr. 31. december
Note
AKTIVER
ANLÆGSAKTIVER
Materielle anlægsakt iver
Grund og bygninger
Materielle anlægsakt iver i alt
2. Finansielle anlægsakt iver
Andre værdipapirer og kapitalandele
Finansielle anlægsakt iver i alt
Anlægsakt iver i alt
2013 2012
1.373.500 1.373.500
1.373.500 1.373.500
62.501 62.501
62.501 62.501
1.436.001 1.436.001
OMSÆTNINGSAKTIVER
Tilgodehavender
Ti lgodehavender hos associerede v i rksomheder 1 .977.095 1.935.044 Udskudt skatteakt iv 0 0 Andre t i lgodehavender 15.494 2.436
Tilgodehavender i alt 1.992.589 1.937.480
Værdipapirer og kapitalandele
Andre værdipapirer og kapitalandele 588 .897 470 .127
Værdipapi rer og kapitalandele i alt 588.897 470.127
Likvide beholdninger
Likvide beholdninger i alt
Omsætningsakt iver i alt
AKTIVER I ALT
206.560 225 .920
206.560 225.920
2.788.046 2.633.527
4.224.047 4.069.528
Side 9
Balance pr. 31. december
N o t e 2013 2012
PASSIVER
4. EGENKAPITAL
Selskabskapital 125.000 125.000
Overført resultat 202 .406 254 .241
Egenkapital i alt 327.406 379.241
GÆLDSFORPLIGTELSER
5. Langfristede gældsforpl igtelser
Gæld til realkredit inst i tutter 943 .000 943 .000
Langfristede gældsforpligtelser i alt 943.000 943.000
Kortfristede gældsforpligtelser
Leverandører af varer og t jenesteydelser 15.000 15.000
Deposita 57 .000 25 .500
Gæld til selskabsdel tager og ledelse 2 .881.641 2 .706 .787
Kortfristede gældsforpligtelser i alt 2.953.641 2.747.287
Gældsforpligtelser i alt 3.896.641 3.690.287
PASSIVER I ALT 4.224.047 4.069.528
6. Driftsaktivitet
7. Pantsætninger og sikkerhedsst i l le lser
8. Eventualposter
Side 10
Noter
2013 2012
1. Skat af årets resultat
Reg. %-t i l læg tidligere år 21
21
Associerede
Selskaber
2. Finansielle anlægsakt iver
Anskaffelsessum:
Anskaf fe lsessum, primo 125 .000
Anskaffelsessum, ultimo 125.000
Akkumulerede af- og
nedskrivninger:
Op- og nedskr ivninger, pr imo -62 .499
Op- og nedskrivninger, ultimo -62.499
Bogført v æ r d i , ultimo 62.501
Årets
Egenkapital resultat Ejerandel
Associerede selskaber
Fjordhusene A p S -3 .251 .202 -7 .656 5 0 %
Invester ingsselskabet af
1/2 2009 A p S -507 .648 -154 .014 5 0 %
3. Udskudt skatteaktiv
Den negative udskudte skat udgør kr. 370 .397 og består hovedsagel igt af f remfør t skat te-
mæsige underskud. Værdiansættelsen tager udgangspunkt i den forventede udnyttelse
af de f remfør te ikke er muligt at foretage en t i lstrækkel ig pålidelig opgørelse af den
f remadret tede udnyttelse inden for de næste 3-5 år og har på denne baggrund valgt at
indregne det udskudte skatteakt iv til kr. 0.
Side 11
Noter
4. EGENKAPITAL
Saldo, primo
Overført resultat
Udbetalt ekstraordinært
udbytte
Bogført værd i , ultimo
Selskabs
kapital
125.000
0
0
Overfør t
resultat
254.241
- 5 1 . 8 3 5
0
Udbytte
0
96 .000
-96 .000
I alt
379 .241
44 .165
-96 .000
125.000 202.406 0 327.406
5. Langfristede gældsforpligtelser
Af priori tetsgæld forfalder kr. 943 .000 efter 5 år.
6. Driftsaktivitet
Selskabets hovedakt iv i tet er investering i fast e j endom, værdipapirer samt associerede selskaber.
7. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser
Selskabet har ikke foretaget pantsætninger el ler stil let s ikkerhed.
8. Eventualposter
Selskabet har ikke påtaget sig kaut ions- , garant i - el ler andre eventualforpl igtelser, end de i balancen anførte.
Side 12