NEREVIDIRANO POROČILO O

NEREVIDIRANO POROČILO O

POSLOVANJU SKUPINE

INTEREUROPA IN DRUŽBE

INTEREUROPA, D. D.

JANUAR - JUNIJ 2021

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

2

V S E B I N A

U V O D N O P O J A S N I L O ............................................................................ 3

I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A................................................ 4

K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A ............................................. 5

O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I .................................................... 6

P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 1 ..................................................................... 8

P O M E M B N E J Š I D O G O D K I ................................................................... 9

V P L I V C O V I D – 1 9 N A P O S L O V A N J E S K U P I N E ....................... 10

P O S L O V N O P O R O Č I L O ...................................................................... 11

1. POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA ....................................................... 11 1.1 Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa ............................................ 11 1.2 Prodaja ....................................................................................................... 13 1.3 Naložbe v osnovna sredstva .......................................................................... 16 1.4 Prodaja osnovnih sredstev ............................................................................ 17 1.5 Upravljanje s človeškimi viri .......................................................................... 18 1.6 Upravljanje s tveganji ................................................................................... 20 1.7 Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d. .................................... 21 1.8 Delnica IEKG in lastniška struktura ................................................................ 23 1.9 Posli s povezanimi osebami ........................................................................... 26

1 RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D.

D. 29


3

U V O D N O P O J A S N I L O Na podlagi Zakona o trgu finančnih instrumentov in Pravil Ljubljanske borze družba Intereuropa, d. d. objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2021. Konsolidirani in nekonsolidirani računovodski izkazi za obdobje januar–junij 2021 in januar–junij 2020 niso revidirani niti pregledani s strani revizorja, medtem ko so izkazi za celotno leto 2020 revidirani. Izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja. Nadzorni svet Intereurope, d. d. je Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2021 obravnaval na seji nadzornega sveta dne 26. avgusta 2021. Dokument Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2021 je na vpogled na sedežu družbe Intereuropa, d. d., Vojkovo nabrežje 32, 6504 Koper in objavljeno tudi na spletnih straneh družbe Intereuropa, d. d. www.intereuropa.si od dne 26. avgusta 2021.


4

I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A Uprava družbe Intereuropa, d. d. izjavlja, da je po njenem najboljšem vedenju računovodsko poročilo družbe Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba in skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2021 sestavljeno v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja (MRS 34) in ga je potrebno brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2020. Računovodsko poročilo daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba. V poslovno poročilo sta vključena pošten prikaz pomembnejših poslovnih dogodkov, ki so nastopili v prvih šestih mesecih po koncu prejšnjega poslovnega leta, in njihovega vpliva na računovodskega poročila, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj in negotovosti v zvezi s preostalimi šestimi meseci tekočega poslovnega leta ter pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z ustreznim računovodskim standardom. Intereuropa, d. d. Uprava družbe Koper, 17. avgust 2021

Marko Cegnar predsednik uprave

Marko Rems namestnik predsednika uprave


5

K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A

Tabela 1: Pomembnejši podatki o poslovanju skupine in obvladujoče družbe Intereuropa, d. d. (v tisoč EUR)

SKUPINA INTEREUROPA

INTEREUROPA, D. D.

Jan–jun 2021

Jan–jun 2020

Indeks 21/20

Jan–jun 2021

Jan–jun 2020

Indeks 21/20

Prihodki od prodaje 84.709 73.501 115 59.660 51.413 116

EBITDA 6.998 6.390 110 4.316 4.279 101

Poslovni izid iz poslovanja (EBIT) 3.708 2.634 141 2.403 2.065 116

Izid financiranja -280 -635 - 330 -376 -

Poslovni izid iz rednega

poslovanja

3.428 2.000 171 2.734 1.689 162

Čisti dobiček/izguba 2.796 1.639 171 2.425 1.544 157

EBITDA marža v % 8,3 8,7 95

7,2 8,3 87

EBIT marža v % 4,4 3,6 122 4,0 4,0 100

Prihodki od prodaje /zap./mesec 11,147 9,410 118 18,534 14,840 125

Dodana vrednost /zap./mesec 2,838 2,652 107 4,264 3,943 108

ROE* v % 4,5 2,9 153 5,4 2,7 204

30. 6.

2021

31. 12.

2020

Indeks

21/20

30. 6.

2021

31. 12.

2020

Indeks

21/20

Sredstva 229.039 220.444 104 178.166 172.272 103

Kapital 127.713 124.850 102 91.649 89.225 103

Neto finančni dolg 41.373 44.371 93 52.546 54.115 97

Število zaposlenih 1.314 1.337 98 563 586 96

Jan–jun

2021

Jan–dec

2020

Indeks

21/20

Število delnic konec obdobja 27.488.803 27.488.803 100

Čisti dobiček na delnico (v EUR)* 0,16 0,08 200

Zaključni tečaj konec obdobja (v EUR) 1,35 1,16 116

Knj. vrednost delnice konec obdobja (v EUR) 3,34 3,25 103

P/B 0,40 0,36 113

P/E 8,44 14,50 58 EBITDA: poslovni izid iz poslovanja + amortizacija + prevrednotovalni poslovni odhodki pri NOS in OOS – prevrednotovalni poslovni prihodki od odprave slabitev pri NOS in OOS. Neto finančni dolg NFD: finančne obveznosti – dana posojila in depoziti – denar. P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice. P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni. * Preračunano na letno raven.


6

O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I

Tabela 2: Osnovni podatki o družbi Intereuropa, d. d. in skupini na dan 30. 6. 2021

Obvladujoča družba Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba

Skrajšano ime Intereuropa, d. d.

Država obvladujoče družbe Slovenija

Sedež obvladujoče družbe Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper

Matična številka 5001684

Davčna številka 56405006

Vpis v sodni register Registrirano pri Okrožnem sodišču v Kopru, številka vložka 1/00212/00

Osnovni kapital družbe 27.488.803 EUR

Število izdanih in vplačanih delnic 27.488.803 kosovnih delnic, od tega 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN)

Kotacija delnic Delnice IEKG kotirajo v Prvi borzni kotaciji Ljubljanske borze,

CEESEG.

Uprava Marko Cegnar, predsednik uprave Marko Rems, namestnik predsednika uprave

Nadzorni svet Tomaž Kokot, predsednik nadzornega sveta mag. Andrej Rihter, namestnik predsednika nadzornega sveta

Vinko Filipič Milan Perović

Tjaša Benčina Zlatka Čretnik

Skupina Intereuropa

Število zaposlenih 1.314 zaposlenih

Skupne zaprte skladiščne

površine* 213.000 m2 lastnih skladiščnih površin

Skupna površina zemljišč 1.591.000 m2 lastnih zemljišč

Članstvo v medn. organizacijah in

logističnih mrežah FIATA, IATA, FONASBA, BIMCO, GS1, WCA, FETA, HCL, ALN

Dokazi kakovosti

Certifikat ISO 9001:2015:

o Intereuropa, d. d., Koper o Intereuropa, log. usluge d.o.o. Zagreb

o Intereuropa RTC, d. d. Sarajevo

Lastna poslovna mreža Slovenija, Hrvaška, Črna gora, Bosna in Hercegovina, Srbija, Kosovo,

Severna Makedonija, Albanija, Ukrajina

* Zaprte skladiščne površine brez šotorov in nadstreškov v lasti Intereurope


7

Slika 1: Skupina Intereuropa na dan 30. 6. 20211

* Družba Intereuropa, d. d., je bila na dan 30. junija 2021 v večinski lasti družbe Pošta Slovenije,

d. o. o., ki je bila imetnik 68,79 odstotka navadnih in 100,00 odstotka prednostnih delnic.

1 Odvisna družba v Albaniji je od 1.1.2019 izključena iz konsolidacije.


8

P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 1 Pri pripravi poslovnega načrta za leto 2021 je skupina Intereuropa izhajala iz izhodiščnega položaja skupine Intereuropa konec leta 2020 in načrtovanih izhodišč, ki izhajajo iz strateškega načrta skupine Intereuropa do leta 2025, trendov v logistični panogi ter napovedi gospodarskih gibanj za ključne trge skupine. V poslovnem načrtu so za leto 2021 postavljeni naslednji poslovni in finančni cilji skupine Intereuropa:

- ustvariti 158,5 milijona evrov prihodkov od prodaje z rastjo prihodkov na vseh poslovnih področjih osnovne dejavnosti v večini družb skupine;

- krepiti sodelovanje s kupci, predvsem na področju integriranih logističnih rešitev v celotni oskrbovalni verigi, nameniti še večji poudarek razvoju in širitvi partnerskih mrež in agentov, povečati navzkrižno prodajo (cross selling);

- ob rasti prodaje uspešno nadzorovati neposredne stroške in prodajno maržo, in sicer z aktivnim upravljanjem stroškov neposrednih storitev prek enotne politike nabave na ravni skupine;

- ustvariti 12,9 milijona evrov EBITDA in 5,1 milijona evrov poslovnega izida iz poslovanja (EBIT);

- zagotavljati finančno stabilnost in zmanjšati zadolženost z dezinvestiranjem nepremičnin, ki niso namenjene opravljanju logistične dejavnosti.

Za doseganje zgoraj navedenih ciljev je skupina načrtovala:

- v opredmetena in neopredmetena sredstva vložiti 8,4 milijona evrov, največ v obnovo in prenovo skladiščne infrastrukture in skladiščne opreme ter IT-opremo in neopredmetena sredstva;

- motivirati zaposlene z vlaganjem v učinkovit razvoj zaposlenih ter izvajati sistematične načrte ukrepov za zdravje in dobro počutje zaposlenih v skupini Intereuropa;

- zaradi optimalnega prilagajanja števila zaposlenih dejanskim potrebam po delu ohraniti najmanj 10-odstotni delež prožnih oblik zaposlovanja;

- nadaljevati centralizacijo upravljanja informatike v skupini in uvedbo skupnih informacijskih rešitev;

- nadaljevati promocijo korporativne integritete in skladnosti v vseh družbah skupine, pri čemer je temeljni projekt implementacija projekta upravljanja s tveganji prevar;

- nadaljevati intenzivno prepoznavanje tveganj družb skupine in njihovo obvladovanje ob večjem poudarku spremljanja uspešnosti ukrepov ter postavitvi in spremljanju ključnih ciljev in kazalnikov uspešnosti upravljanja s tveganji;

- zagotavljati stroškovno učinkovitost podpornih funkcij za izvedbo logističnih procesov; - učinkovito upravljati obratni kapital; - nadalje krepiti sodelovanje z obvladujočo družbo Pošta Slovenije d.o.o. v smeri

izkoriščanja sinergij tako na prodajnem področju kakor tudi na področju zniževanja stroškov.


9

P O M E M B N E J Š I D O G O D K I

POMEMBNEJŠI DOGODKI JANUAR–JUNIJ 2021

Januar → Skladno s pogodbo o prenosu dejavnosti, ki je bila konec decembra sklenjena s Pošto

Slovenije, je Intereuropa, d. d. 1. januarja 2021 na Pošto Slovenija prenesla del podpornih dejavnosti. S prenosom dejavnosti so se na Pošto Slovenije prezaposlili tudi zaposleni v teh podpornih dejavnostih.

→ 20. januarja 2021 je Vlada Republike Slovenije družbi Intereuropa, d. d., podelila pomembno priznanje »Spominski znak za požrtvovalnost v boju proti COVID-19«. Priznanje je družba prejela za požrtvovalnost pri preprečevanju širjenja epidemije nalezljive bolezni SARS-CoV-2 (COVID-19).

Februar → Družba Intereuropa, d. d. je bila angažirana za logistično pomoč pri koordinaciji dobave

donacijskega zaščitnega materiala in opreme iz Združenih arabskih emiratov. Na podlagi dobrih preteklih izkušenj je bila družba pozvana k pomoči pri logistični podpori, ki so jo donirali Združeni Arabski emirati Republiki Sloveniji v sodelovanju z Upravo RS za zaščito in reševanje.

→ 16. in 17. februarja je bil izveden webinar na temo BREXIT, kjer so bili udeležencem predstavljeni izzivi Brexita v praksi. Strokovnjaki iz Intereurope so predstavili uvozne in izvozne carinske postopke glede logističnih/cargo pošiljk in razlike pri carinskih postopkih, ki so vezani na poslovanje z Združenim kraljestvom ter odgovorili na zastavljena vprašanja.

Marec → Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je 31. 3. 2021 prejel odstopno izjavo mag. Borisa

Novaka z mesta predsednika in člana nadzornega sveta družbe Intereuropa, d. d.

April → 6. aprila 2021 je odvisna družba Intereuropa d.o.o., Zagreb sklenila pogodbo za nakup

zemljišča v Industrijski coni Kukuljanovo za namen postavitve novega logističnega centra. Na isti dan je tudi sklenila pogodbo za prodajo obstoječe lokacije Dražice, ki jo bo na osnovi najema še naprej uporabljala za svojo dejavnost do preselitve v nov logistični center.

→ Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je na svoji seji 29. aprila sprejel revidirano Letno poročilo skupine Intereuropa za poslovno leto 2020 s poročilom neodvisnega revizorja.

→ Nadzorni svet se je na seji 29. aprila seznanil tudi s predlogom sklica skupščine delničarja Pošta Slovenije d.o.o., ki je predlagal sklic skupščine zaradi imenovanja novih članov nadzornega sveta in s predlogom uprave za dopolnitev predlaganega dnevnega reda skupščine s točko o spremembah in dopolnitvah statuta. Nadzorni svet se je strinjal z dopolnitvijo dnevnega reda ter s predlogom sprememb in dopolnitev statuta.

→ Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je na seji dne 29. aprila za namestnika predsednika uprave družbe Intereuropa, d. d. imenoval dosedanjega namestnika predsednika uprave, Marka Remsa, in sicer za štiriletno mandatno obdobje z začetkom mandata 5. julij 2021.


10

Maj

→ Na 35. skupščini so delničarji družbe Intereuropa, d. d. odločali o predlogih sklepov predlagatelja delničarja Pošta Slovenije d.o.o., vezanih na člane nadzornega sveta ter o predlogu uprave in nadzornega sveta o spremembah statuta. Seznanili so se z odstopom člana nadzornega sveta predstavnika kapitala mag. Borisa Novaka ter za novega člana nadzornega sveta za štiriletno mandatno obdobje z začetkom mandata 31. 5. 2021 izvolili g. Tomaža Kokota. Delničarji so sprejeli predlagane spremembe statuta o udeležbi in glasovanju na skupščini s pomočjo elektronskih sredstev brez fizične prisotnosti.

Junij → Nadzorni svet je na svoji seji dne 18. 6. 2021 imenoval g. Tomaža Kokota za predsednika

nadzornega sveta, mag. Andrej Rihter pa ostaja namestnik predsednika nadzornega sveta. Nadzorni svet je za člana komisije za imenovanja in prejemke imenoval g. Tomaža Kokota.

DOGODKI PO ZAKLJUČKU OBDOBJA

→ 2. julija 2021 so se delničarji družbe Intereuropa, d. d. na 36. skupščini seznanili z letnim poročilom Skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za leto 2020 z poročilom neodvisnega revizorja ter s stališčem nadzornega sveta k poročilu o odnosih do povezanih družb za leto 2020. Skupščina delničarjev je odločila, da bilančni dobiček družbe v višini 9.987.873,36 evrov ostane v celoti nerazporejen ter podelila razrešnico upravi in nadzornemu svetu za delo v poslovnem letu 2020. Zoper sklep, da dobiček v celoti ostane nerazporejen, je delničar VZMD – Vseslovensko združenje malih delničarjev napovedal izpodbojno tožbo.

→ 10. avgusta 2021 je odvisna družba Intereuropa d.o.o., Zagreb sklenila pogodbo za izgradnjo novega logističnega centra na Reki. Nov logistični center bo predan v uporabo predvidoma konec leta 2022.

→ 18. avgusta 2021 je družba Intereuropa d. d., Koper prejela odstopno izjavo mag. Andreja Rihterja, ki z mesta člana nadzornega sveta družbe odstopa z dnem 5.9.2021 ter odstopno izjavo g. Vinka Filipiča, ki z mesta člana nadzornega sveta družbe odstopa z dnem 15.9.2021.

V P L I V C O V I D – 1 9 N A P O S L O V A N J E S K U P I N E Skupina Intereuropa se v letu 2021 uspešno sooča z izzivi, ki jih poslovnem okolju prinaša pandemija COVID-19. Kvaliteta in nivo storitev, ki jih skupina Intereuropa preko svojih dvanajstih družb v devetih državah Jugovzhodne Evrope in Ukrajine ponuja na trgu, ostaja na visokem nivoju. Skrb za zdravje in varnost zaposlenih je v skupini vedno na prvem mestu. V družbah skupine so sprejeti številni ukrepi in interna navodila za uspešno preventivno in odgovorno delovanje vseh zaposlenih, da bi se tako izognili okužbam z virusom, kar se je v prvem polletju 2021 odrazilo v razmeroma majhnem deležu okuženih zaposlenih, ki znaša 8 odstotkov. Uprava ocenjuje, da epidemija ne bo pomembno vplivala na doseganje poslovnih načrtov v letu 2021.


11

P O S L O V N O P O R O Č I L O

1. POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA

1.1 Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa

Tabela 3: Finančni rezultati skupine Intereuropa v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

Postavka/kazalnik Jan–jun

2021

Načrt Jan-jun

2021

Jan–jun 2020

Indeks 2021/načrt

Indeks 21/20

Prihodki od prodaje 84.709 78.702 73.501 108 115

Kopenski promet 42.920 41.781 36.878 103 116

Logistične rešitve 14.914 14.085 13.143 106 113

Interkontinentalni promet 24.020 19.893 20.342 121 118

Druge storitve 2.855 2.944 3.139 97 91

EBITDA 6.998 5.956 6.390 118 110

Poslovni izid iz poslovanja 3.708 2.087 2.634 178 141

Izid financiranja -280 -306 -635 - -

Poslovni izid iz rednega poslovanja 3.428 1.781 2.000 192 171

Davek od dobička in odloženi davek 633 390 360 162 176

Čisti poslovni izid 2.796 1.391 1.639 201 171

EBITDA marža v % 8,3 7,6 8,7 109 95

EBIT marža v % 4,4 2,7 3,6 165 122

Prih. od prodaje /zap./mesec 11,147 10,179 9,410 110 118

Dodana vrednost /zap./mesec 2,838 2,644 2,652 107 107

ROE* v % 4,5 3,0 2,9 149 153

Postavka/kazalnik 30. 6.

2021

31. 12.

2020

Indeks

21/20

Sredstva 229.039

220.444

104

Kapital 127.713 124.850 102

Neto finančni dolg 41.373 44.371 93

Kratk. sredstva /kratk. obvez. 1,63 1,71 95

* Preračunano na letno raven. Načrtovani ROE je izkazan na celoletnem nivoju.

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA → Skupina Intereuropa je v prvem polletju letos presegla lanskoletne primerljive prihodke od

prodaje za 15 odstotkov ter načrt za 8 odstotkov. Prodajna marža je nekoliko pod nivojem načrtovanih vrednosti. V poglavju 1.2. Prodaja je prikazana podrobnejša analiza prihodkov od prodaje po poslovnih področjih in trgih.

→ EBITDA je znašal 7,0 milijonov evrov, kar je za 10 odstotkov več v primerjavi z enakim obdobjem leta 2020 in za 18 odstotkov nad načrtovanim. Na preseganje načrtovanega


12

EBITDA so v največji meri pozitivno vplivali višji prihodki od prodaje ob uspešnem obvladovanju stroškov.

→ Poslovni izid iz poslovanja v višini 3,7 milijona evrov je presegel načrtovanega za 78 odstotkov ter primerljivega lanskega za 41 odstotkov. Na preseganje je pomembno vplivala tudi nižja vrednost amortizacije zaradi spremembe življenjske dobe nepremičnin.

Izid financiranja → Izid financiranja je boljši od načrtovanega in lanskoletnega na kar pomembno vplivajo

prihodki iz naslova tečajnih razlik v Ukrajini. Prav tako so letos nižji tudi odhodki za obresti na prejeta posojila.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid → Čisti poslovni izid skupine je znašal 2,8 milijona evrov, kar je 101 odstotek nad načrtovanim

ter za 71 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.

Slika 2: Gibanje EBITDA in prihodkov od prodaje v obdobju januar–junij v letih 2019–2021

Struktura izkaza finančnega položaja → Neto finančni dolg skupine je znašal ob zaključku prvega polletja 41,3 milijona evrov, kar

je za 0,6 milijona evrov več kot ob koncu prvega četrtletja 2021, ter za 3,0 milijona evrov manj kot ob zaključku leta 2020.

→ Delež kapitala v virih sredstev je ob koncu drugega četrtletja znašal 55,8 odstotka, kar je za 0,9 odstotne točke manj kot ob koncu leta 2020, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti kot posledica povečanega obsega poslovanja.

→ Kratkoročni koeficient je znašal 1,63, kar je 0,08 več kot ob zaključku leta 2020.

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

0

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

90.000

2019 2020 2021

Jan–jun Jan–jun Jan–jun

EBIT

DA

(v

tiso

č EU

R)

Pri

ho

dki

od

pro

daj

e (

v ti

soč

EUR

)

SKUPINA INTEREUROPA

Prihodki od prodaje

EBITDA


13

1.2 Prodaja

Skupina Intereuropa je v prvem polletju 2021 ustvarila 84,7 milijona evrov prihodkov od prodaje ter s tem presegla lanskoletne za 15 odstotkov. Rast prihodkov od prodaje je rezultat aktivnega trženja na vseh produktnih segmentih ter normalizacije epidemioloških razmer na trgu, predvsem v drugem četrtletju 2021. Lanskoletni prihodki od prodaje so bili najbolj preseženi na poslovnem področju kopenski promet, in sicer najbolj na produktu cestni promet. Načrtovane prihodke od prodaje najbolj presega poslovno področje interkontinentalni promet, najbolj na produktu pomorskega prometa. Načrtovane prihodke od prodaje presegajo skoraj vse družbe skupine, razen družbe v Srbiji, Ukrajini in Črni gori.

Tabela 4: Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po poslovnih področjih (v tisoč EUR)

Poslovno področje Jan–jun

2021 Struktura Indeks 21/20

Indeks 2021/načrt

Kopenski promet 42.920 51% 116 103

Logistične rešitve 14.914 18% 113 106

Interkontinentalni promet 24.020 28% 118 121

Druge storitve 2.855 3% 91 97

SKUPAJ PRIHODKI OD

PRODAJE 84.709 100% 115 108

Tabela 5: Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po državah glede na sedež družb skupine (v tisoč EUR)

Geografsko področje

(po sedežu družbe)

Jan–jun


Slovenija* 57.692 68% 116

Hrvaška 13.539 16% 120

Bosna in Hercegovina 3.923 5% 114

Srbija 2.412 3% 97

Črna gora 2.661 3% 114

Ukrajina 1.225 1% 64

Ostalo 3.256 4% 141

SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE 84.709 100% 115

države EU 71.231 84% 117

države izven EU 13.478 16% 108

* Podatek vključuje konsolidacijske prilagoditve.

KOPENSKI PROMET

V prvem polletju tekočega leta je področje kopenskega prometa ustvarilo 42,9 milijona evrov prihodkov od prodaje. Prihodki od prodaje so bili za 16 odstotkov višji kot v enakem obdobju lani. Obvladujoča družba v Sloveniji je ustvarila 25,9 milijona evrov prihodkov od prodaje kopenskega prometa, kar predstavlja 60 odstotkov celotne prodaje področja. Doseženi prodajni rezultat v Sloveniji je bil za 19 odstotkov višji v primerjavi z enakim obdobjem lanskega


14

leta. Rast prihodkov od prodaje so poleg obvladujoče družbe v Sloveniji dosegle še vse ostale družbe v skupini z izjemo družb v Srbiji, Črni Gori in v Ukrajini.

Tabela 6: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja kopenski promet (v tisoč EUR)

SKUPINA INTEREUROPA Jan–jun


KOPENSKI PROMET 42.920 100% 116

Zbirni promet 8.568 20% 111

Domači promet 6.996 16% 123

Cestni promet 21.967 51% 122

Carinske storitve 3.741 9% 123

Železniški promet 1.648 4% 68

→ Prihodki od prodaje zbirnega prometa so bili 11 odstotkov višji kot v preteklem letu. Največja rast v absolutnem znesku je dosežena na Kosovu in v Sloveniji. Tudi v letu 2021 se povečuje število pošiljk znotraj mreže Intereuropinih družb.

→ Prihodki od prodaje produkta domači promet so bili v prvem poletju 23 odstotkov višji kot prihodki od prodaje v primerljivem obdobju lanskega leta. Na rast na Hrvaškem in v Sloveniji pomembno vpliva rast pošiljk v e-Commerce segmentu.

→ Prihodki od prodaje na produktu cestnega prometa so se v primerjavi z enakim obdobjem lani zvišali za 22 odstotkov. Višja prodaja je posledica povečanega obsega prodaje cestnih prevozov, v primerjavi z enakim obdobjem lani je bilo pripeljanih 18 odstotkov pošiljk več. Prihodke od prodaje so povečale vse družbe z izjemo odvisne družbe v Ukrajini.

→ Prihodki od prodaje produkta carinskih storitev so bili v obdobju januar-junij 2021 za 23 odstotkov višji kot v enakem obdobju lani. Rast prodaje carinskih storitev je bila največja v Sloveniji, Srbiji in na Hrvaškem. Na pozitivno poslovanje produkta carinskih storitev še vedno pomembno vpliva Brexit. Dodaten vpliv na porast pa ima tudi sprememba pri izkazovanju prihodkov od prodaje carinskih poslov na segmetnu konvencionalnih tovorov pomorskega prometa.

→ Produkt železniškega prometa je na ravni skupine zaostal za lanskoletnimi prodajnimi rezultati. Padec prodaje je predvsem posledica slabših prodajnih rezultatov odvisne družbe v Ukrajini, ki so posledica nenapovedanih trgovinskih omejitev v Belorusiji.

LOGISTIČNE REŠITVE

Na področju logističnih rešitev je skupina Intereuropa v obdobju januar-junij 2021 ustvarila 14,9 milijonov evrov prihodkov od prodaje oziroma 18 odstotkov celotne prodaje skupine. Glede na enako obdobje leta 2020 je skupina, kljub izrednim razmeram zaradi COVID-19 v začetku leta, dosegla rast prodaje logističnih rešitev za 13 odstotkov. V tem obdobju so imele rast prodaje vse družbe v skupini. Pri strankah, ki so vezane na prodajne kanale preko spletne trgovine in prodajo prehrambnih artiklov pa je bil porast naročil za odpremo blaga tudi za 40 odstotkov in več. Tudi v tem obdobju so v vseh družbah skupine potekale številne aktivnosti za zapolnitev skladiščnih kapacitet in pridobivanja poslov z višjo dodano vrednostjo. V tem obdobju je skupina zaključila z implementacijo informacijske rešitve WexVs za podporo skladiščenju v Bosni in Hercegovini, kar bo tudi vplivalo na spremembe pri izkazovanju prodaje po produktih s povečevanjem prodaje na produktu distribucije, ki se je pred tem izkazovala na produktu domači promet.


15

Tabela 7: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja logistične rešitve (v tisoč EUR)



LOGISTIČNE REŠITVE 14.914 100% 113

Skladiščenje 11.198 75% 109

Distribucija 3.716 25% 129

→ Produkt skladiščenje je v obdobju januar-junij 2021 na nivoju skupine Intereuropa ustvaril 11,2 milijona evrov prihodkov od prodaje, kar je 13 odstotni delež v prodaji skupine oziroma 75 odstotni delež prihodkov prodaje področja logističnih rešitev.

→ V obdobju januar–junij 2021 je bilo ustvarjenih 3,7 milijona evrov prihodkov od prodaje storitev distribucije, kar predstavlja 4 odstotke prodaje skupine Intereuropa oziroma 25 odstotkov prihodkov od prodaje področja logističnih rešitev.

INTERKONTINENTALNI PROMET

Prihodki od prodaje na področju interkontinentalni promet so v prvem polletju leta 2021 znašali 24,0 milijona evrov, kar predstavlja 28 odstotni delež v strukturi prodaje skupine Intereuropa. Prihodki od prodaje so se v skupini Intereuropa zvišali za 18 odstotkov glede na enako obdobje leta 2020.

Tabela 8: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja interkontinentalni promet (v tisoč EUR)



INTERKONTINENTALNI PROMET 24.020 100% 118

Pomorski promet 17.131 71% 122

Avtomobilska logistika 2.331 10% 107

Pomorska agencija 215 1% 116

Letalski promet 4.344 18% 110

→ Pomorski promet tudi v drugem četrtletju izkazuje rast prihodkov od prodaje.

Na rast prihodkov od prodaje kontejnerskega prometa glede na enako obdobje lani pomembno vpliva povišanje cen pomorskih voznin na trgu, kot posledica pomankanja opreme ter prostora na ladjah, ter pridobitev novih poslov. Prihodki od prodaje konvencionalnih tovorov so letos nižji kot v enakem obdobju 2020, kar je posledica zmanjšanja pretovora ključnih kupcev ter sprememb pri izkazovanju prihodkov od prodaje carinskih poslov, ki se od leta 2021 dalje prikazujejo na produktu carinskih storitev. Prihodki od prodaje projektnih tovorov ter Ro-Ro so v primerjavi z enakim obdobjem leta 2020 porasli zaradi realizacije dodatnih neplaniranih enkratnih projektnih poslov.

→ Prihodki od prodaje avtomobilske logistike so v prvem polletju 2021 za 7 odstokov višji kot v primerljivem obdobju leta 2020, kar je posledica izboljšanja poslovanja ključnih strank v drugem kvartalu leta 2021.

→ Prihodki od prodaje pomorske agencije za 16 odstotkov presegajo prihodke od prodaje v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta, zaradi večjega števila zastopanih ladij.

→ Letalski promet je tudi v drugem kvartalu leta 2021 beležil rast predvsem v aprilu in maju. Tonski kilometri so se po poročanju IATA v celotni panogi povečali za okvirno deset


16

odstotkov v primerjavi s predkriznim letom 2019. Gospodarska dejavnost je omogočala rast letalskega tovora, a se že kažejo znaki stabilizacije rasti proizvodnje v nekaterih ključnih gospodarskih panogah. Kapacitete letalskega tovora se kljub pomanjkanju mednarodnega potniškega prometa še naprej počasi izboljšujejo. Cene iz omenjenih razlogov še vedno ostajajo na visoki ravni, a se že čuti umirjenost le teh predvsem za blago prepeljano iz Kitajske. Povpraševanje po letalskem tovoru je še vedno na visoki ravni.

1.3 Naložbe v osnovna sredstva

Skupina Intereuropa je v prvi polovici leta 2021 realizirala 1.291 tisoč evrov investicijskih vlaganj v osnovna sredstva, kar je za 113 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani. Od tega je 689 tisoč evrov investiranih v nepremičnine ter 602 tisoč evrov v opremo in neopredmetena sredstva. S tem je izpolnila 15 odstotkov celoletnega načrta investicijskih vlaganj. Epidemija Covid-19 je pomembno vplivala na odložitev in zamik investicijskih vlaganj. Obvladujoča družba Intereuropa, d. d. je v nepremičnine, opremo in neopredmetena sredstva investirala 245 tisoč evrov, medtem ko so ostale družbe skupine v osnovna sredstva vložile 1.046 tisoč evrov.

Tabela 9: Pregled investicijskih vlaganj v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

družba

SKUPAJ INVESTICIJE nepremičnine oprema in neopredmetena

sredstva

2021 jan-jun

2021 načrt

2020 jan-jun

% letne realiz. načrta

2021 jan-jun

2021 načrt

2020 jan-jun

2021 jan-jun

2021 načrt

2020 jan-jun

Intereuropa d.d. 245 5.905 281 4 22 3.600 70 223 2.305 211

odvisne družbe 1.046 2.457 324 43 667 665 83 379 1.792 241

SKUPAJ 1.291 8.362 605 15 689 4.265 153 602 4.097 452


17

Slika 3: Struktura investicij v skupini Intereuropa v obdobju januar – junij 2021 (v tisoč EUR)

Tabela 10: Pregled investicijskih vlaganj po vrsti vlaganj v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

INVESTICIJE PO VRSTI VLAGANJ

SKUPAJ INVESTICIJE nepremičnine oprema in

neopredmetena sredstva

2021 jan-jun

2021 načrt

% letne realiz. načrta

2021 jan-jun

2021 načrt

2021 jan-jun

2021 načrt

skladiščna infrastruktura 689 4.265 16 689 4.265

skladiščna oprema 184 1.577 12 184 1.577

vozila 64 341 19 64 341

IT oprema in neopredmetena sredstva 249 1.155 22 249 1.155

ostala vlaganja 105 1.024 10 105 1.024

SKUPAJ 1.291 8.362 15 689 4.265 602 4.097

1.4 Prodaja osnovnih sredstev

Skupina Intereuropa je v obdobju januar-junij 2021 prodala osnovna sredstva v knjigovodski vrednosti 1,83 milijona evrov. Največji del se nanaša na prodajo logističnega centra na Reki, poslovne stavbe v Nikšiću in kmetijskih zemljišč v Varaždinu.

Skladiščna infrastruktura

689

Skladiščna oprema

184

Računalniška, strojna in

programska oprema

249

Vozila in ostalo169


18

1.5 Upravljanje s človeškimi viri

V prvem polletju leta 2021 so v skupni še naprej potekale aktivnosti usmerjene v zmanjševanje vpliva širjenja korona na poslovanje. Preko 256 oseb je v tem obdobju opravljalo delo od doma občasno ali za določeno obdobje. Zaradi razloga višje sile, to je karantene in varstva otrok, je bilo v skupini Intereuropa odsotnih od dela 73 zaposlenih vključno z najetimi delavci. Skupno je bilo v prvem polletju 2021 okuženih s korona virusom 114 zaposlenih in 14 agencijskih delavcev, kar predstavlja 8 odstotkov vseh zaposlenih v skupini, vključno z najetimi delavci. GIBANJE ŠTEVILA ZAPOSLENIH

V skupini Intereuropa je bilo na dan 30. 6. 2021 zaposlenih 1.314 delavcev, kar je za 23 zaposlenih manj kot na zadnji dan leta 2020. V obdobju januar–junij 2021 se je v skupini zaposlilo 58 novih sodelavcev, odšlo pa 81 zaposlenih. Preko zaposlitvenih agencij in študentskih servisov je v opazovanem obdobju opravljalo delo v skupini Intereuropa, preračunano na polni delovni čas, povprečno 215 delavcev, kar je za 13 delavcev več kot v primerljivem obdobju preteklega leta. Delež fleksibilne delovne sile je znašal 15 odstotka vseh delavcev, preračunano na polni delovni čas.

Tabela 11: Število zaposlenih v skupini Intereuropa na dan 30. 6. 2021 po državah

30.06.2021 31.12.2020 Razlika 21 - 20 Indeks

2021/2020

Slovenija 573 597 -24 96

Hrvaška 298 290 8 103

Bosna in Hercegovina 118 124 -6 95

Srbija 96 97 -1 99

Makedonija 38 38 0 100

Kosovo 48 49 -1 98

Črna gora 115 114 1 101

Ukrajina 28 28 0 100

SKUPAJ 1.314 1.337 -23 98

Največje zmanjšanje števila zaposlenih je v obvladujoči družbi, kjer je bilo 16 delavcev iz strokovnih služb prezaposlenih na Pošto Slovenije v okviru procesa integracije in centralizacije podpornih dejavnosti. RAZVOJ IN IZOBRAŽEVANJE

Skupina Intereuropa je v prvem polletju za usposabljanje namenila 24 tisoč evrov, kar predstavlja slabih 24 odstotkov sredstev planiranih za to obdobje. Zaposleni skupine so pridobivali nova znanja pretežno preko oblik e-učenja in spletnih konferenc v skupno 4.813 urah. V primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta je bilo realiziranih 270 ur manj izobraževanja.


19

Z internimi strokovnjaki je bilo izvedenih 30 odstotkov izobraževanja. To so bila obsežna usposabljanja za informacijsko podporo logističnim procesom v odvisni družbi v Srbiji, usposabljanja s področja varstva in zdravja pri delu ter izobraževaja s področja varovanja osebnih podatkov v slovenskem delu skupine. V celotni skupini Intereuropa so se zaposleni izobraževali povprečno po 4 ure, največ - 5 ur v odvisni družbi v Srbiji.

Slika 4: Struktura izobraževanja po urah vsebin v skupini Intereuropa

PODROČJE VARNOSTI IN ZDRAVJA PRI DELU

Na področju varnosti in zdravja pri delu je bilo veliko časa in truda namenjeno izvajanju preventivnih ukrepov za preprečevanje okužbe s korona virusom. Absentizem zaradi bolniških staležev je v skupini v opazovanem obdobju znašal 4,9 odstotkov, kar je za 0,6 odstotne točke več kot v enakem obdobju preteklega leta ter nad načrtovano vrednostjo 4,5 odstotka. Na nivoju skupine se je pri delu poškodovalo osem delavcev, kar je enako kot v primerljivem obdobju leta 2020 in pomeni 0,54 odstotka poškodovanih glede na skupno število delavcev, kar je manj od ciljnih 1,5 odstotka. Na področju varnosti in zdravja pri delu in varstva pred požari so bile izvedene naslednje pomembnejše aktivnosti:

- Na nivoju skupine je bilo na preventivne zdravstvene preglede napotenih 222 zaposlenih, kar je 76 več kot v enakem obdobju leta 2020.

- Posebna skrb je bila posvečena zagotavljanju nadzora nad tveganjem za nastanek požara, zagotavljanju brezhibnosti delovanja opreme za varstvo pred požarom in brezhibnosti delovne opreme. Opravljeni so bili redni pregledi delovne opreme in opreme namenjene varstvu pred požarom.


20

1.6 Upravljanje s tveganji

Politika upravljanj tveganj je v družbah skupine Intereuropa opredeljena s pravilnikom o upravljanju tveganj v skupini Intereuropa, ki je bil prenovljen v letu 2018 in dopolnjen v letu 2019. Pravilnik opredeljuje proces upravljanj tveganj v vseh družbah skupine in obsega: • odgovornosti in pristojnosti ključnih oseb pri upravljanju tveganj, • opredelitev in vrste tveganj, • opredelitev procesa upravljanja tveganj, • metodologija merjenja izpostavljenosti tveganjem, • proces upravljanja škodnih dogodkov in vzpostavitev registra škodnih dogodkov, • način vzpostavitve registra tveganj in • načine obveščanja in poročanja. Družbe skupine se pri svojem poslovanju srečujejo z različnimi vrstami tveganj, ki so v skladu s pravilnikom razvrščena v pet skupin tveganj in sicer strateška tveganja, operativna tveganja, finančna tveganja, tveganja skladnosti s predpisi in tveganja ugleda. Ob zaključku prvega četrtletja je bilo v skupini ocenjenih 51 tveganj, od tega tri z visoko stopnjo tveganja, 10 tveganj s srednjo stopnjo tveganja, 35 tveganj z nizko stopnjo tveganja, za tri tveganja pa je bilo prepoznano, da jih v skupini Intereuropa ob polletju 2021 ni več. Strateško tveganje je tveganje nastanka izgube, ki nastane zaradi nepravilnih poslovnih odločitev, neustreznega izvajanja sprejetih odločitev ter premajhne odzivnosti na spremembe poslovnega okolja. To tveganje je odvisno do skladnosti med postavljenimi strateškimi cilji in poslovno strategijo za dosego teh ciljev, angažiranih sredstev za doseganje ciljev in od kvalitetne izvedbe. V skupini Intereuropa je prepoznanih 9 strateških tveganj, med njimi dve z visoko stopnjo tveganja in sicer tveganje prevare s strani poslovodstev, katerega stopnja tveganja se je v drugem četrtletju 2021 znižala zaradi izvedenih ukrepov, ter tveganje, da strateške investicije ne bodo izvedene v pričakovanem roku, katerega stopnja tveganja se ni spremenila. Največja skupina tveganj so operativna tveganja. Ob zaključku prvega polletja 2021 je v skupini ocenjenih 30 predhodno prepoznanih tveganj, za eno med njimi je bilo prepoznano, da ga v skupini Intereuropa ob zaključku prvega polletja 2021 ni več. Operativno tveganje predstavlja možnost izgube zaradi neustreznega ali neuspešnega izvajanja notranjih postopkov, procesov, ljudi in sistemov ali pa zaradi zunanjih dogodkov. Večina prepoznanih operativnih tveganj je z nizko stopnjo tveganja, 4 tveganja so prepoznana s srednjo stopnjo tveganja, med njimi pa sta najvišji tveganje v zvezi s prevarami in drugimi kaznivimi dejanji ter tveganje izgube poslov zaradi spremembe poslovnega modela strank. Eno operativno tveganje je tudi ob koncu drugega četrtletja prepoznano z visoko stopnjo tveganja in sicer tveganje pojava epidemije in negativen vpliv na poslovanje. Skupina Intereuropa se uspešno sooča s poslovnimi izzivi, ki so povezani z epidemijo in redno izvaja ukrepe za omilitev vpliva epidemije na poslovanje skupine. Finančna tveganja so tveganja, ki so povezana s sposobnostjo ustvarjanja finančnih prihodkov, obvladovanja finančnih odhodkov ter ohranjanja vrednosti finančnega premoženja. V skupini je prepoznanih 5 finančnih tveganj, med njimi je eno tveganje s prepoznano srednjo stopnjo


21

tveganja. Podrobnejše informacije o izpostavljenosti finančnim tveganjem so prikazane v računovodskem poročilu. Tveganja skladnosti s predpisi so tveganja povezana s skladnostjo z zakoni in drugimi predpisi, ki se nanašajo na upravljanje družbe, odnose z zaposlenimi, panožne standarde ipd., s sistemi notranje kontrole in politiko varnosti ter z osebno odgovornostjo poslovodstva, članov nadzornih svetov in odgovornostjo pravnih oseb. Ob koncu drugega četrtletja je bilo ocenjenih 7 v prvem četrtletju prepoznanih tveganj skladnosti s predpisi, med njimi je bilo za dve prepoznano, da jih ob polletju 2021 v skupini Intereuropa ni več. Med tveganji skladnosti s predpisi ni prepoznanih tveganj z visoko ali zelo visoko stopnjo tveganja, tri so prepoznana s srednjo stopnjo tveganja, med njimi z najvišjo tveganje v zvezi s carinskimi postopki. Ostala tveganja imajo nizko stopnjo tveganja.

1.7 Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d.

Tabela 12: Poslovanje družbe Intereuropa, d. d. v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

Postavka/kazalnik Jan–jun

2021

Načrt

Jan-jun

2021

Jan–jun 2020

Indeks 2021/načrt

Indeks 21/20

Prihodki od prodaje 59.660 53.519 51.413 111 116

Kopenski promet 25.925 24.291 21.725 107 119

Logistične rešitve 10.628 10.125 9.835 105 108

Interkontinentalni promet 20.676 16.489 17.417 125 119

Druge storitve 2.431 2.614 2.436 93 100

EBITDA 4.316 3.642 4.279 119 101

Poslovni izid iz poslovanja 2.403 1.342 2.065 179 116

Izid financiranja 330 536 -376 62 -

Poslovni izid iz rednega poslovanja 2.734 1.878 1.689 146 162

Davek od dobička in odložen davek 309 215 145 144 213

Čisti poslovni izid 2.425 1.663 1.544 146 157

EBITDA marža v % 7,2 6,8 8,3 106 87

EBIT marža v % 4,0 2,5 4,0 161 100

Prih.od prodaje /zap./mesec 18,534 16,002 14,840 116 125

Dodana vrednost /zap./mesec 4,264 3,919 3,943 109 108

ROE* v % 5,4 3,3 2,7 164 204

Postavka/kazalnik 30. 6. 2021

31. 12. 2020

Indeks 21/20

Sredstva 178.166

172.272

103

Kapital 91.649 89.225 103

Neto finančni dolg 52.546 54.115 97

Kratk. sredstva /kratk. obvez. 1,34 1,35 99

* Preračunano na letno raven. Načrtovan ROE je izkazan na celoletnem nivoju.


22

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA → Družba je v prvem polletju ustvarila 59,7 milijona evrov prihodkov, kar je 11 odstotkov več

kot je bilo načrtovano in 16 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani. → EBITDA je znašal 4,3 milijona evrov, kar je za 19 odstotkov nad načrtom in za 1 odstotek

nad primerljivim obdobjem lanskega leta. Na preseganje načrtovanega EBITDA so v največji meri pozitivno vplivali višji prihodki od prodaje in obvladovanje stroškov.

→ Poslovni izid iz poslovanja v višini 2,4 milijona evrov presega načrtovanega za 79 odstotkov ter presega primerljivega lanskega za 16 odstotkov. Na preseganje pomembno vpliva tudi nižja vrednost amortizacije zaradi spremembe življenjske dobe nepremičnin.

Izid financiranja → Izid iz financiranja je bil v obdobju januar–junij 2021 za 0,7 milijona evrov boljši od izida

iz financiranja v enakem obdobju lani, v večini zaradi prihodkov iz naslova deležev v družbah v skupini, ki jih v primerljivem obdobju leta 2020 ni bilo.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid → Družba Intereuropa, d. d. je v prvem polletju leta 2021 ustvarila 2,7 milijona evrov

poslovnega izida iz poslovanja in s tem presegla načrtovani poslovni izid iz rednega poslovanja za 46 odstotkov. Hkrati je družba za 62 odstotkov presegla tudi lanskoletni poslovni izid iz rednega poslovanja. Čisti poslovni izid družbe je znašal 2,4 milijona evrov, kar je za 46 odstotkov nad načrtom in za 57 odstotkov nad lanskoletnimi primerljivimi rezultati.

Struktura izkaza finančnega položaja → Neto finančni dolg družbe je na dan 30. 06. 2021 znašal 52,5 milijona evrov, kar je za 1,6

milijona evrov več kot ob zaključku prvega četrtletja 2021, , ter za 1,6 mlijona evrov manj kot ob zaključku leta 2020.

→ Delež kapitala v virih sredstev je ob zaključku prvega polletja 2021 znašal 51,4 odstotka, in se je v primerjavi s koncem leta 2020 povečal za 0,4, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti kot posledica povečanega obsega poslovanja.

→ Kratkoročni koeficient je znašal 1,34 in je ostal na približno enakem nivoju kot ob koncu leta 2020.


23

1.8 Delnica IEKG in lastniška struktura

Osnovni kapital družbe Intereuropa, d. d. sestavlja 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN) delnic. Na organiziranem trgu vrednostnih papirjev se trguje z navadnimi delnicami IEKG.

Tabela 13: Osnovni podatki o delnicah družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2021

30. 6.

2021

31. 12.

2020

Osnovni kapital v EUR 27.488.803 27.488.803

Število vseh delnic 27.488.803 27.488.803

Število prednostnih delnic (IEKN) 10.657.965 10.657.965

Število navadnih delnic (IEKG) 16.830.838 16.830.838

od tega število lastnih delnic 18.135 18.135

Število delničarjev 2.277 2.319

Knjigovodska vrednost delnice v EUR 3,34 3,25

Čisti dobiček na navadno delnico v EUR* 0,16 0,08 * Preračunano na letno raven. Knjigovodska vrednost = kapital / (število vseh delnic – število lastnih delnic). Čisti dobiček na navadno delnico = čisti dobiček navadnih delnic / (število navadnih delnic – število lastnih delnic).

KLJUČNI PODATKI O DELNICI IEKG

Tabela 14: Ključni podatki o delnici IEKG za obdobje januar–junij 2021

Jan–jun

2021

Jan–d*ec

2020

Zaključni tečaj konec obdobja v EUR* 1,35 1,16

Tehtani povprečni tečaj v EUR 1,28 1,40

Najvišji tečaj v EUR 1,49 1,87

Najnižji tečaj v EUR 1,06 1,02

Tržna kapitalizacija v tisoč EUR * 22.722 19.524

Promet v tisoč EUR 18 526

P/B 0,40 0,36

P/E 8,44 14,50

Kapitalski donos 16,4% -18,9% * Na zadnji dan obdobja. Tržna kapitalizacija = zaključni tečaj ob koncu obdobja x število delnic, ki kotirajo na borzi. P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni. Kapitalski donos = porast zaključnega tečaja v obdobju.

TRGOVANJE Z DELNICO IEKG

V prvem polletju leta 2021 je promet z delnico IEKG na Ljubljanski borzi znašal 18 tisoč evrov, kar predstavlja le 4 odstotke prometa iz prvega polletja leta 2020. Tečaj delnice se je gibal med 1,06 in 1,49 EUR za delnico, obdobje pa je zaključil na ravni 1,35 EUR. V pol leta je pridobil 16,4 odstotka vrednosti, Slovenski borzni indeks SBITOP pa 24,9 odstotkov vrednosti. Tržna kapitalizacija je ob koncu junija znašala 22,7 milijonov evrov, kar predstavlja 0,3 odstotka tržne kapitalizacije vseh delnic na Ljubljanski borzi.


24

Slika 5: Gibanje zaključnega tečaja delnice IEKG in indeksa SBITOP v obdobju januar–junij 2021

Slika 6: Promet z delnico IEKG v obdobju januar– junij 2021

LASTNIŠKA STRUKTURA

Lastniška struktura na dan 30. 6. 2021 se v primerjavi z 31. 12. 2020 skorajda ni spremenila. Največji lastnik Pošta Slovenije d.o.o. je ob koncu obdobja imel enak lastniški delež kot ob začetku leta (80,89%), t.j. 11.577.271 navadnih delnic IEKG in 10.657.965 prednostnih delnic IEKN. V prvem polletju leta 2021 se je število delničarjev zmanjšalo za 42 na 2.277 delničarjev. Deset največjih delničarjev družbe je imelo ob koncu obdobja v lasti 95,0 odstotkov vsega kapitala.

800

900

1.000

1.100

1.200

0,00

1,00

2,00

3,00

4,00

jan feb mar apr maj junZaključni tečaj IEKG (€) SBITOP (indeksne točke)

zakl

jučn

i teč

aj IE

KG

(EU

R)

SBITO

P (in

deksn

e točke)

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

3,0

3,5

jan feb mar apr maj jun

pro

met

(v

10

00

EU

R)


25

Tabela 15: Deset največjih delničarjev Intereurope, d. d. na dan 30. 6. 2021 v primerjavi z 31. 12. 2020

Delničar

30. 6. 2021 31. 12. 2020 Indeks

število delnic

delež %

število delnic

delež % 21 /20

1. Pošta Slovenije d.o.o. 22.235.236 80,9% 22.235.236 80,9% 100

2. Luka Koper d.d. 1.344.783 4,9% 1.344.783 4,9% 100

3. Kapitalska družba d.d. 719.797 2,6% 719.797 2,6% 100

4. Luka Koper INPO d.o.o. 615.730 2,2% 615.730 2,2% 100

5. SDH d.d. 474.926 1,7% 474.926 1,7% 100

6. Zavarovalnica Triglav d.d. 332.918 1,2% 332.918 1,2% 100

7. Odv. pisarna Jereb (fid. rač.) 134.946 0,5% 134.599 0,5% 100

8. fizična oseba 117.967 0,4% 117.967 0,4% 100

9. fizična oseba 76.873 0,3% 76.873 0,3% 100

10. fizična oseba 73.196 0,3% 73.196 0,3% 100 ostali 1.362.431 5,0% 1.362.778 5,0% 100

SKUPAJ 27.488.803 100,0% 27.488.803 100,0% 100

Delež delnic v rokah tujih vlagateljev je bil enak kot ob koncu leta 2020 in je znašal 0,3 odstotka. Na posebnem računu Kapitalske družbe d.d. je bilo ob koncu obdobja 155 delnic, katerim so se imetniki odpovedali oz. pripadajo Republiki Sloveniji, ki pa ne sme uresničevati njihovih glasovalnih pravic (48. a člen Zakona o nematerializiranih vrednostnih papirjih).

Slika 7: Lastniška struktura družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2021

* Delež vsebuje lastniški delež družbe Luka Koper d.d. in njene odvisne družbe Luka Koper INPO d.o.o. v 100-odstotni lasti.

Pošta Slovenije d.o.o.80,9%

Luka Koper*7,1%

Finančne družbe1,5%

Ostala podjetja0,8%

Kapitalska družba d.d.

2,6%

KAD-ZNVP 48.a0,0%

SDH d.d.1,7%

Fizične osebe5,3%

Lastne delnice0,1%


26

LASTNIŠTVO DELNIC IEKG ČLANOV UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA

Člani uprave družbe na dan 30. 6. 2021 niso bili imetniki delnic družbe Intereuropa, d. d. Imetništvo delnic s strani članov nadzornega sveta je prikazano v spodnji tabeli.

Tabela 16: Število delnic v lasti članov nadzornega sveta na dan 30. 6. 2021

Nadzorni svet Število delnic Delež v %

Tjaša Benčina, članica nadzornega sveta 40 0,0001

LASTNE DELNICE

Družba Intereuropa, d. d. v prvih šestih mesecih leta 2021 ni trgovala z lastnimi delnicami in je bila na dan 30. 6. 2021 imetnica 18.135 lastnih delnic IEKG, kar predstavlja 0,0660 odstotka vseh delnic. Delež lastnih delnic se glede na stanje na dan 31. 12. 2020 ni spremenil. V skladu z 249. členom ZGD-1 družba iz lastnih delnic nima glasovalnih pravic.

DIVIDENDNA POLITIKA

Družba v letih od 2009 do 2020 ni izplačevala dividend.

Skupščina delničarjev je dne 2. 7. 2021 odločila, da bilančni dobiček, ki znaša 9.987.873,36 EUR ostane v celoti nerazporejen. Zoper sklep je delničar VZMD – Vseslovensko združenje malih delničarjev napovedal izpodbojno tožbo. OBVEŠČANJE DELNIČARJEV

Strategija komuniciranja družbe sledi načelu transparentnega komuniciranja in enakovredne, pravočasne obveščenosti vseh deležnikov. Delničarji imajo pomemben vpliv na strateške odločitve in usmeritve poslovanja, zato družba vidi redno in odkrito komunikacijo z obstoječimi in potencialnimi delničarji kot pravo pot do krepitve poslovnega uspeha Intereurope. Pri komuniciranju z delničarji uporablja naslednje oblike komuniciranja: → redna skupščina delničarjev; → redna objava poslovnih rezultatov in drugih cenovno občutljivih informacij; → redno komuniciranje preko sistema SEOnet; → redno komuniciranje z mediji; → sprotna objava informacij o poslovanju na spletnih straneh družbe. Pripombe in predloge delničarjev družba zbira na elektronskem naslovu [email protected].

1.9 Posli s povezanimi osebami

V prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta ni bilo sklenjenih poslov s povezanimi osebami, ki bi pomembno vplivali na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v tem obdobju ter tudi ni bilo kakršne koli spremembe v zvezi s posli s povezanimi osebami, navedenimi v zadnjem letnem poročilu, ki bi lahko pomembno vplivale na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta.

mailto:[email protected]


27

RAČUNOVODSKO POROČILO

SKUPINE INTEREUROPA IN

OBVLADUJOČE DRUŽBE INTEREUROPA D.D.

za obdobje januar–junij 2021


28

UVODNA POJASNILA Skupino Intereuropa sestavlja obvladujoča družba Intereuropa, d. d., Koper, z odvisnimi družbami. Družba Intereuropa, d. d. (v nadaljevanju družba), je podjetje s sedežem v Sloveniji, njen naslov registriranega sedeža je Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper. Po kriterijih Zakona o gospodarskih družbah je opredeljena kot velika družba; z njenimi vrednostnimi papirji se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev. Kot obvladujoča družba je zavezana k izdelavi konsolidiranih računovodskih izkazov. Računovodski izkazi za obdobje od januarja do junija 2021 in primerjalno obdobje od januarja do junija 2020 so nerevidirani, za primerjalno obdobje na dan 31. december 2020 pa revidirani. Zadnja obvladujoča družba skupine Intereuropa je družba Pošta Slovenije, d. o. o., s sedežem Slomškov trg 10, 2500 Maribor. Ustanovitelj družbe je Republika Slovenija, njena dejavnost pa je izvajanje univerzalne poštne storitve. Sestava skupine Intereuropa V konsolidirane računovodske izkaze skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2021, so vključeni računovodski izkazi obvladujoče družbe Intereuropa, d. d., izkazi odvisnih družb in pripadajoči rezultat pridružene družbe. Odvisne družbe vključene v konsolidirane izkaze: V Sloveniji:

• Interagent, d. o. o., Koper – 100 % • Interzav, d. o. o., Koper – 71,28 %

V tujini:

• TOV Intereuropa Ukraina, Kiev, Ukrajina – 100 % • Intereuropa logističke usluge, d. o. o., Zagreb, Hrvaška – 99,96 % • Intereuropa Skopje, d. o. o., Skopje, Republika Severna Makedonija – 99,56 % • Intereuropa RTC, d. d., Sarajevo, Bosna in Hercegovina – 95,77 % • Intereuropa Kosova L. L. C., Priština, Kosovo – 90 % • TOV TEK ZTS, Užgorod, Ukrajina – 89,93 % • AD Intereuropa logističke usluge Begorad, Srbija – 73,62 % • ZETATRANS A. D., Podgorica, Črna Gora – 69,27 % • Intereuropa Sajam, d. o. o., Zagreb, Hrvaška – 51 %

Pridružena družba vključena v konsolidirane izkaze:

• Rail Cargo Logistic, železniška špedicija, d. o. o. – 26 % Družba Intereuropa Global Logistic Service Albania shpk, Durres, Albanija, ni bila vključena v konsolidirane izkaze, ker za pošteno predstavitev finančnega položaja skupine ni pomembna, saj posluje v omejenem obsegu.


29

1 RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE INTEREUROPA IN

DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

1.1 Izkaz poslovnega izida Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki od prodaje 84.708.982 73.501.410 59.660.406 51.412.966

Izgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih terjatev in sredstev iz pogodb s kupci 8.581 -25.268 1.392 -1.000

Drugi poslovni prihodki 435.595 1.688.609 106.105 955.551

Stroški blaga, materiala in storitev -62.461.452 -53.025.562 -45.541.294 -37.976.977

Stroški dela -14.567.722 -14.325.758 -9.409.566 -9.382.288

Amortizacija -3.279.363 -3.747.712 -1.912.280 -2.210.950

Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve -131.259 -305.395 -18.847 -126.347

Drugi poslovni odhodki -1.005.733 -1.126.056 -482.458 -605.678

Poslovni izid iz poslovanja 3.707.629 2.634.268 2.403.458 2.065.277

Finančni prihodki od obresti 55.885 59.045 59.536 85.066

Drugi finančni prihodki 29.037 1.179 618.385 1.179

Finančni odhodki - stroški financiranja -363.526 -472.856 -324.443 -427.585

Izgube zaradi oslabitve danih posojil in depozitov -1.000 -3.029 0 -3.694

Drugi finančni odhodki 0 -219.331 -23.297 -30.910

Izid financiranja -279.604 -634.992 330.181 -375.944

Pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi 192 876 0 0

Poslovni izid iz rednega poslovanja 3.428.217 2.000.152 2.733.639 1.689.333

Davek od dobička (skupaj z odloženimi davki) -632.657 -360.439 -309.046 -145.338

Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 2.795.560 1.639.713 2.424.593 1.543.995

Čisti poslovni izid - obvladujoči del 2.759.388 1.672.503 0 0

Čisti poslovni izid - neobvladujoči del 36.172 -32.790 0 0

Osnovni in prilagojeni čisti dobiček na navadno delnico 0,16 0,09 0,08 0,05


30

1.2 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 2.795.560 1.639.713 2.424.593 1.543.995

Drugi vseobsegajoči donos 321.554 -786.495 0 -7

Postavke, ki bodo prerazvrščene v poslovni izid 346.124 -789.428 0 0

Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih finančnih sredstev 76 -2.009 0 0

Prevedbene tečajne razlike 346.048 -787.419 0 0

Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid -24.570 2.933 0 -7

Sprememba poštene vrednosti zemljišč -27.000 0 0 -36

Prenos presežka iz prevrednotenja zemljišč v preneseni čisti poslovni izid -250.638 -483.046 0 36

Sprememba odloženih davkov 47.545 86.982 0 -7

Sprememba prenesenega čistega poslovnega izida iz naslova prenosa presežka iz prevrednotenja zemljišč 250.638 483.046 0 0

Aktuarske izgube iz naslova odpravnin ob upokojitvi 0 1.070 0 0

Obračunani davek iz prenesenega čistega poslovnega izida -45.115 -85.119 0 0

Celotni vseobsegajoči donos 3.117.114 853.218 2.424.593 1.543.988

Celotni vseobsegajoči donos - obvladujoči del 3.085.865 898.854 0 0

Celotni vseobsegajoči donos - neobvladujoči del 31.249 -45.636 0 0


31

1.3 Izkaz finančnega položaja Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

SREDSTVA

Opredmetena osnovna sredstva 139.079.314 141.310.696 74.518.069 75.789.593

Naložbene nepremičnine 22.420.548 22.742.292 16.399.353 16.667.598

Neopredmetena sredstva 2.827.876 2.982.482 2.663.458 2.808.118

Druga dolgoročna sredstva 29.685 27.602 29.685 27.602

Dolgoročne poslovne terjatve 207.381 239.799 204.475 233.652

Odložene terjatve za davek 6.908.717 7.047.360 4.991.075 5.037.469

Dolgoročna dana posojila in depoziti 40.952 39.898 0 0

Naložba v pridruženo družbo 64.441 64.249 0 0

Druge dolgoročne finančne naložbe 33.707 29.348 44.521.977 44.518.176

SKUPAJ DOLGOROČNA SREDSTVA 171.612.621 174.483.726 143.328.092 145.082.208

Sredstva za prodajo 0 337.638 0 0

Zaloge 36.379 25.578 17.244 4.406

Kratkoročna dana posojila in depoziti 3.597.168 2.598.166 2.398.062 2.198.062

Sredstva iz pogodb s kupci 964.359 510.601 717.936 341.298

Kratkoročne poslovne terjatve 38.291.396 30.342.297 27.948.952 22.173.255

Kratkoročne terjatve za davek iz dobička 209.897 215.699 10.087 0

Druga kratkoročna sredstva 1.515.706 320.583 1.057.915 99.001

Denarna sredstva in njihovi ustrezniki 12.811.511 11.609.486 2.687.990 2.374.180

SKUPAJ KRATKOROČNA SREDSTVA 57.426.416 45.960.048 34.838.186 27.190.202

SKUPAJ SREDSTVA 229.039.037 220.443.774 178.166.278 172.272.410

KAPITAL Kapital - obvladujoči del 120.453.081 117.351.473 91.649.443 89.224.850

Osnovni kapital 27.488.803 27.488.803 27.488.803 27.488.803

Kapitalske rezerve 18.454.667 18.454.667 18.454.667 18.454.667

Rezerve iz dobička 5.160.392 5.160.392 2.748.880 2.748.880

Rezerve za pošteno vrednost 44.198.528 44.420.915 30.544.627 30.544.627

Prevedbene tečajne razlike -6.886.028 -7.229.452 0 0

Preneseni čisti poslovni izid 29.277.331 25.408.881 9.987.873 7.673.361

Čisti poslovni izid 2.759.388 3.647.267 2.424.593 2.314.512

Kapital - neobvladujoči del 7.259.463 7.498.867 0 0

SKUPAJ KAPITAL 127.712.544 124.850.340 91.649.443 89.224.850

OBVEZNOSTI Rezervacije 2.845.488 2.793.522 1.916.718 1.924.930

Dolgoročno odloženi prihodki 55.579 62.639 55.579 62.639

Dolgoročne finančne obveznosti 51.593.241 54.199.169 50.323.692 52.642.354

Dolgoročne poslovne obveznosti 854.303 935.164 795.563 878.475

Odložene obveznosti za davek 10.640.610 10.693.502 7.336.928 7.336.927

SKUPAJ DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 65.989.221 68.683.996 60.428.480 62.845.325

Kratkoročne finančne obveznosti 6.229.609 4.419.148 7.307.905 6.044.691

Obveznosti iz pogodb s kupci 271.912 535.499 21.087 7.004

Kratkoročne poslovne obveznosti 28.439.639 21.404.351 18.612.206 13.936.746

Kratkoročne obveznosti za davek iz dobička 333.428 537.311 110.190 209.180

Kratkoročno odloženi prihodki 62.684 13.129 36.967 4.614

SKUPAJ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 35.337.272 26.909.438 26.088.355 20.202.235

SKUPAJ KAPITAL IN OBVEZNOSTI 229.039.037 220.443.774 178.166.278 172.272.410


32

1.4 Izkaz denarnih tokov

Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d. v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 Denarni tokovi pri poslovanju Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 2.795.560 1.639.713 2.424.593 1.543.995 Prilagoditve za:

amortizacijo 3.279.363 3.747.712 1.912.280 2.210.950 oslabitev in odpise opredmetenih osnovnih sredstev in

naložbenih nepremičnin 10.913 2.816 0 2.816 dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in sredstev

za prodajo -182.327 -287.959 0 0 prihodke iz odprave slabitev opredmetenih osnovnih sredstev in

naložbenih nepremičnin 0 -76 0 -76 dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev 0 0 -533 -1.746 izgubo pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev 405 5.574 0 0 dobičke in zgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih

terjatev in sredstev iz pogodb s kupci 0 25.268 0 1.000 izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub

zaradi oslabitve 131.259 305.395 18.847 126.347 finančne prihodke od obresti -55.885 -59.045 -59.536 -85.067 druge finančne prihodke -29.037 -1.179 -618.385 -1.179 finančne odhodke - stroške financiranja 363.526 472.856 324.443 427.585 druge finančne odhodke 0 3.029 23.297 34.603 izgubo zaradi oslabitve danih posojil in depozitov 1.000 219.331 0 0 pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi -192 -876 0 0 davek od dobička (skupaj z odloženimi davki) 632.657 360.439 309.046 145.338

Dobiček iz poslovanja pred spremembami čistih obratnih sredstev in davki 6.947.242 6.432.998 4.334.052 4.404.566

Spremembe čistih obratnih sredstev in rezervacij Sprememba sredstev iz pogodb s kupci -453.758 -336.379 -376.638 -155.305 Sprememba terjatev -8.026.304 770.094 -5.172.560 815.970 Sprememba zalog -10.801 3.548 -12.838 0

Sprememba drugih kratkoročnih sredstev -1.197.206 -888.459 -960.997 -767.358

Sprememba obveznosti iz pogodb s kupci -263.587 -16.108 14.083 -7.811 Sprememba poslovnih obveznosti 7.651.896 922.811 5.188.144 11.190 Sprememba rezervacij 101.520 -87.339 -8.212 -63.166 Sprememba dolgoročno odloženih prihodkov -7.060 -12.372 25.293 -12.372 Plačani davek od dobička -711.066 -176.946 -371.729 -62.982

Čisti denarni tok iz poslovanja 4.030.876 6.611.848 2.658.598 4.162.732

Denarni tokovi pri naložbenju Prejete obresti 37.056 57.635 61.795 61.337 Prejete dividende in deleži v dobičku 0 0 19.517 0 Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstev in

sredstev za prodajo 2.006.076 2.325.848 533 2.367

Prejemki iz danih dolgoročnih posojil 0 0 0 49.940

Prejemki iz danih dolgoročnih depozitov 0 10.000 0 10.000

Prejemki iz kratkoročnih danih posojil 0 0 -200.000 -300.000

Neto denarni tok iz kratkoročnih danih depozitov -1.000.000 600.000 0 0 Prenos kratkoročno danih depozitov na denarna sredstva in

njihove ustreznike 0 30.000 0 0

Prejemki od prodaje drugih finančnih naložb 0 90.028 0 0 Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev -1.466.895 -771.964 -404.431 -343.198 Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev -73.129 -124.708 -69.926 -124.709 Izdatki za dokapitalizacijo odvisnih družb 0 0 -15.000 -30.000

Čisti denarni tok iz naložbenja -496.892 2.216.839 -607.512 -674.263 Denarni tokovi pri financiranju

Prejemki od prejetih dolgoročnih posojil 0 54.850.000 0 54.850.000 Plačane obresti -694.651 -557.710 -680.052 -420.427 Izdatki za vračilo dolgoročnih posojil -875.000 -56.848.460 -875.000 -56.848.460 Neto denarni tok iz kratkoročnih posojil 170.323 -11.412 0 0 Plačila obveznosti iz najemov -899.424 -688.076 -182.224 -225.747 Izplačane dividende -31.462 -13.450 0 0

Čisti denarni tok iz financiranja -2.330.214 -3.269.108 -1.737.276 -2.644.634 Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 11.609.486 6.283.038 2.374.180 2.756.729

Tečajne razlike iz denarnih sredstev -1.745 -4.775 0 0 Denarni izid v obdobju iz rednega poslovanja 1.203.770 5.559.579 313.810 843.835

Končno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 12.811.511 11.837.842 2.687.990 3.600.564

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR– JUNIJ 2021

33

1.5 Izkaz sprememb lastniškega kapitala skupine Intereuropa

v evrih

REZERVE IZ DOBIČKA REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST ZADRŽANI DOBIČEK

Osnovni kapital

Kapitalske rezerve

Zakonske rezerve

Rezerve za lastne

delnice

Lastne delnice (kot

odbitna postavka)

Statutarne rezerve

Druge rezerve

Rezerve za pošteno vrednost zemljišč

Rezerve za pošteno vrednost finančnih

naložb

Rezerve za aktuarske

izgube

Prevedbene tečajne razlike

Preneseni čisti poslovni

izid

Čisti poslovni izid

obračunskega obdobja

Kapital – obvladujoči

del

Kapital – neobvladujoči

del Skupaj kapital

Stanje 1. 1. 2021 27.488.803 18.454.667 4.655.544 180.394 -180.394 15.000 489.848 45.370.901 -48.726 -901.260 -7.229.451 25.408.881 3.647.267 117.351.474 7.498.866 124.850.340

Celoten vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 0 0 -222.460 73 0 343.423 205.441 2.759.388 3.085.865 31.249 3.117.114

Čisti poslovni izid poslovnega leta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.759.388 2.759.388 36.172 2.795.560

Drugi vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 0 0 -222.460 73 0 343.423 205.441 0 326.477 -4.923 321.554

Transakcije z lastniki Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.647.267 -3.647.267 0 0 0

Dividende oziroma deleži v dobičku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -285.777 -285.777

Druge spremembe 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15.742 0 15.742 15.125 30.867

Končno stanje 30. 6. 2021 27.488.803 18.454.667 4.655.544 180.394 -180.394 15.000 489.848 45.148.441 -48.653 -901.260 -6.886.028 29.277.331 2.759.388 120.453.081 7.259.463 127.712.544

v evrih


Osnovni kapital

Kapitalske rezerve

Zakonske rezerve

Rezerve za lastne

delnice

Lastne delnice (kot

odbitna postavka)

Statutarne rezerve

Druge rezerve

Rezerve za pošteno vrednost zemljišč

Rezerve za pošteno vrednost finančnih

naložb

Rezerve za aktuarske

izgube

Prevedbene tečajne razlike

Preneseni čisti poslovni

izid

Čisti poslovni izid

obračunskega obdobja

Kapital – obvladujoči

del

Kapital – neobvladujoči

del Skupaj kapital

Stanje 1. 1. 2020 27.488.803 18.454.667 4.655.544 180.394 -180.394 15.000 489.848 45.825.180 -46.387 -755.454 -6.668.465 21.366.579 3.897.755 114.723.070 7.634.819 122.357.889

Celoten vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 0 0 -395.940 -2.009 1.070 -774.505 397.735 1.672.503 898.854 -45.636 853.218

Čisti poslovni izid poslovnega leta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.672.503 1.672.503 -32.790 1.639.713

Drugi vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 0 0 -395.940 -2.009 1.070 -774.505 397.735 0 -773.649 -12.846 -786.495

Transakcije z lastniki

Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.897.755 -3.897.755 0 0 0

Končno stanje 30. 6. 2020 27.488.803 18.454.667 4.655.544 180.394 -180.394 15.000 489.848 45.429.240 -48.396 -754.384 -7.442.970 25.662.069 1.672.503 115.621.924 7.589.183 123.211.107

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR– JUNIJ 2021

34

1.6 Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe Intereuropa, d. d.

v evrih


Osnovni kapital Kapitalske

rezerve Zakonske rezerve

Rezerve za lastne delnice

Lastne delnice (kot odbitna

postavka)

Rezerve za pošteno vrednost

zemljišč

Rezerve za aktuarske izgube

Preneseni čisti poslovni izid

Čisti poslovni izid obračunskega

obdobja Skupaj kapital

Stanje 1. 1. 2021 27.488.803 18.454.667 2.748.880 180.394 -180.394 31.278.480 -733.853 7.673.361 2.314.512 89.224.850

Celoten vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 0 0 0 2.424.593 2.424.593

Čisti poslovni izid poslovnega leta 0 0 0 0 0 0 0 0 2.424.593 2.424.593


Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid 0 0 0 0 0 0 0 2.314.512 -2.314.512 0

Končno stanje 30. 6. 2021 27.488.803 18.454.667 2.748.880 180.394 -180.394 31.278.480 -733.853 9.987.873 2.424.593 91.649.443

v evrih


Osnovni kapital Kapitalske

rezerve Zakonske rezerve

Rezerve za lastne delnice

Lastne delnice (kot odbitna

postavka)

Rezerve za pošteno vrednost

zemljišč

Rezerve za aktuarske izgube

Preneseni čisti poslovni izid

Čisti poslovni izid obračunskega

obdobja Skupaj kapital

Stanje 1. 1. 2020 27.488.803 18.454.667 2.748.880 180.394 -180.394 31.278.451 -651.279 4.520.157 3.387.948 87.227.627

Celoten vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 29 0 -36 1.543.995 1.543.988

Čisti poslovni izid poslovnega leta 0 0 0 0 0 0 0 1.543.995 1.543.995

Drugi vseobsegajoči donos 0 0 0 0 0 29 0 -36 0 -7


Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid 0 0 0 0 0 0 0 3.387.948 -3.387.948 0

Končno stanje 30. 6. 2020 27.488.803 18.454.667 2.748.880 180.394 -180.394 31.278.480 -651.279 7.908.069 1.543.995 88.771.615

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

35

1.7 Podlaga in pojasnila k računovodskim izkazom

1.7.1 Podlaga za sestavitev

Pojasnjevalne informacije so vključene v poročilo z namenom obrazložitve tistih poslovnih dogodkov in transakcij, ki so pomembne za razumevanje sprememb v finančnem položaju in poslovnem izidu obvladujoče družbe v obdobju po zadnjem letnem poročilu.

1.7.2 Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo je preverilo ocene, presoje in predpostavke, ter presodilo, da so te enake kot jih je uporabilo ob pripravi računovodskih izkazov na dan 31. december 2020.

1.7.3 Pojasnila k izkazu poslovnega izida

Prihodki od prodaje

Skupina Intereuropa Slovenija Hrvaška Bosna in Hercegovina Srbija Črna gora

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki po poslovnih področjih

Kopenski promet 25.925.302 21.724.812 9.781.632 8.081.507 2.927.609 2.525.127 1.218.548 1.310.157 1.496.975 1.327.392

Logistične rešitve 10.627.973 9.834.641 2.642.096 2.006.571 399.224 330.684 466.046 301.631 544.774 478.167

Interkontinentalni promet 20.899.078 17.604.880 1.735.515 1.402.578 607.817 237.290 1.057.393 1.113.627 231.232 184.570

Druge storitve 2.549.102 2.522.011 307.989 381.130 216.328 579.487 2.417 25.835 425.936 378.351

Skupaj 60.001.455 51.686.344 14.467.232 11.871.786 4.150.978 3.672.588 2.744.404 2.751.250 2.698.917 2.368.480

Prihodki ustvarjeni po državah (sedež kupca)

Slovenija 33.417.766 29.840.776 689.907 561.875 168.754 116.776 280.132 229.327 51.193 29.850

Hrvaška 1.016.999 965.387 11.481.021 9.118.152 33.117 35.236 37.544 25.542 22.332 73.738

Bosna in Hercegovina 626.952 564.563 406.209 299.076 3.048.184 2.812.401 39.598 26.284 29.067 41.616

Črna gora 189.055 156.342 1.755 8.379 1.130 491 38.280 26.610 2.234.151 1.950.110

Ostale države 24.750.683 20.159.276 1.888.340 1.884.304 899.793 707.684 2.348.850 2.443.487 362.174 273.166

Skupaj 60.001.455 51.686.344 14.467.232 11.871.786 4.150.978 3.672.588 2.744.404 2.751.250 2.698.917 2.368.480

Ukrajina Ostale države Izločitve Skupaj v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 Prihodki po poslovnih področjih

Kopenski promet 1.225.163 1.915.234 3.246.456 2.252.305 2.901.207 2.258.790 42.920.478 36.877.744 Logistične rešitve 0 0 292.422 201.896 58.907 10.970 14.913.628 13.142.620 Interkontinentalni promet 0 0 349.194 216.850 859.922 417.610 24.020.307 20.342.185 Druge storitve 257 353 190.258 157.660 837.718 905.966 2.854.569 3.138.861 Skupaj 1.225.420 1.915.587 4.078.330 2.828.711 4.657.754 3.593.336 84.708.982 73.501.410 Prihodki ustvarjeni po

državah (sedež kupca)

Slovenija 90.450 107.599 492.907 346.131 1.226.279 981.393 33.964.830 30.250.941 Hrvaška 0 0 124.250 3.008 971.151 786.730 11.744.112 9.434.333 Bosna in Hercegovina 0 0 12.665 3.900 907.908 663.165 3.254.767 3.084.675 Črna gora 0 0 3.280 0 207.229 176.330 2.260.422 1.965.602 Ostale države 1.134.970 1.807.988 3.445.228 2.475.672 1.345.187 985.718 33.484.851 28.765.859 Skupaj 1.225.420 1.915.587 4.078.330 2.828.711 4.657.754 3.593.336 84.708.982 73.501.410

Intereuropa, d. d. v evrih 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki po poslovnih področjih

Kopenski promet 25.925.302 21.724.810 Logistične rešitve 10.627.973 9.834.640 Interkontinentalni promet 20.676.206 17.417.079

Druge storitve 2.430.925 2.436.437

Skupaj 59.660.406 51.412.966

Prihodki ustvarjeni po državah (sedež kupca)

Slovenija 33.278.247 29.739.136

Hrvaška 1.015.993 964.631 Bosna in Hercegovina 626.897 564.563

Črna gora 189.055 156.342 Ostale države 24.550.214 19.988.294

Skupaj 59.660.406 51.412.966


36

V okviru prihodkov od prodaje skupina/družba izkazuje prihodke od najema. Skupina je v obdobju januar–junij 2021 uresničila prihodke od najemov v vrednosti 2.996.749 evrov (v enakem obdobju lani 2.922.142 evrov), medtem ko so prihodki družbe iz tega naslova znašali 2.125.544 evrov (v enakem obdobju lani 2.099.904 evrov). Prihodki iz prodaje, zmanjšani za prihodke od najemnin, predstavljajo prihodke iz pogodb s kupci. Drugi poslovni prihodki Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev 182.327 287.959 533 1.745

Prihodki od odprave slabitev slabitve opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin 0 76 0 76

Prihodki od odprave rezervacij 36.240 184.401 2.640 99.401

Prejete državne podpore 125.970 1.140.939 72.132 836.521

Ostali poslovni prihodki 91.058 75.234 30.800 17.808

Skupaj 435.595 1.688.609 106.105 955.551

Skupina je prejela državno pomoč za podporo ob epidemiji COVID-19 v višini 68.351 evrov, družba pa 29.200 evrov. Stroški blaga, materiala in storitev Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Stroški materiala in nabavna vrednost prodanega blaga 1.829.628 1.908.773 932.032 908.384

Stroški storitev v skupini 0 0 1.189.560 987.734

Stroški storitev direktni stroški 54.362.785 45.310.902 39.147.298 32.295.995

stroški najete delovne sile in študentskega dela 2.058.470 1.670.402 1.934.228 1.443.281

stroški vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev 771.955 756.264 447.153 414.368

stroški vzdrževanja neopredmetenih osnovnih sredstev 435.221 417.131 380.889 370.209

stroški kratkoročnih najemov opredmetenih osnovnih sredstev 150.019 101.434 44.634 24.092

stroški najemov neopredmetenih sredstev 218.762 207.633 218.253 207.360

zavarovalne premije 472.667 462.411 285.200 296.998

stroški varovanja premoženja 460.987 447.126 293.393 280.472

stroški intelektualnih storitev 332.662 287.219 160.859 128.018

stroški nadzornega sveta in njegovih komisij 84.840 81.619 78.377 81.416

ostali stroški storitev 1.283.456 1.374.648 429.418 538.650

Skupaj 62.461.452 53.025.562 45.541.294 37.976.977

Stroški dela Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Stroški plač 10.338.693 10.376.162 6.475.246 6.672.594

Stroški socialnih zavarovanj 2.119.266 2.101.256 1.281.783 1.296.896

Drugi stroški dela:

regres 478.361 390.473 392.087 314.569

prevoz in prehrana 971.332 994.849 683.424 715.108

ostali stroški dela 204.442 131.375 133.061 56.545

odhodki za udeležbo delavcev v dobičku 455.628 331.643 443.965 326.576

Skupaj 14.567.722 14.325.758 9.409.566 9.382.288


37

Amortizacija

Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin 2.421.198 2.772.454 1.549.798 1.751.411

Amortizacija neopredmetenih sredstev 219.577 247.442 206.248 230.946

Amortizacija pravic do uporabe sredstev v najemu 638.588 727.816 156.234 228.593

Skupaj 3.279.363 3.747.712 1.912.280 2.210.950

Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve V obdobju januar–junij 2021 je predstavljala postavka izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve, odhodek v višini 131.259 evrov v skupini (v enakem obdobju lani je ta odhodek v skupini znašal 305.395 evrov), medtem ko je v družbi ta postavka predstavljala odhodek v višini 18.847 evrov (v enakem obdobju lani je predstavljala odhodek v višini 126.347 evrov). Drugi poslovni odhodki


v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Nadomestila za stavbno zemljišče in podobni odhodki 660.724 666.637 431.954 434.296

Odhodki drugih dajatev 49.068 44.754 2.224 2.424

Oslabitev opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin 11.318 0 0 2.816

Odpisi in izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin 0 8.390 0 0

Odhodki iz naslova oblikovanja rezervacij 76.768 128.258 0 104.429

Ostali poslovni odhodki 207.855 278.017 48.280 61.713

Skupaj 1.005.733 1.126.056 482.458 605.678

Finančni prihodki in odhodki


v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki od obresti od družb v skupini 0 0 33.298 35.517

Prihodki od obresti od drugih 55.885 59.045 26.238 49.549

Prihodki od dividend in drugih deležev iz dobička od družb v skupini 0 0 614.584 0

Prihodki iz odprave slabitve finančnih naložb 4.283 1.179 3.801 1.179

Neto tečajne razlike 24.754 0 0 0

Skupaj finančni prihodki 84.922 60.224 677.921 86.245

Odhodki za obresti do družb v skupini 0 0 -16.243 -21.907

Odhodki za obresti -363.526 -472.856 -308.200 -405.679

Odhodki iz oslabitve posojil, depozitov in menic -1.000 -3.029 0 -3.693

Odhodki iz oslabitve finančnih naložb v deleže in delnice družb v skupini 0 0 -15.000 -30.000

Odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb 0 -4.243 0 0

Neto tečajne razlike 0 -215.088 -8.297 -910

Skupaj finančni odhodki -364.526 -695.216 -347.740 -462.189

Izid financiranja -279.604 -634.992 330.181 -375.944

Poslovni izid Skupina Intereuropa Skupina je v obdobju januar–junij 2021 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 3.707.629 evrov (v enakem obdobju lani 2.634.268 evrov). Davek od dobička je v obravnavanem obdobju znašal 632.657 evrov (od tega odhodek za odmerjeni davek 467.869 evrov, odhodek iz naslova odloženega davka pa 164.788 evrov).


38

V obravnavanem obdobju je skupina dosegla čisti poslovni izid v višini 2.795.560 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 2.759.388 evrov in neobvladujočim lastnikom 36.172 evrov (v enakem obdobju lani je znašal čisti poslovni izid 1.639.713 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 1.672.503 evrov in -32.790 evrov neobvladujočim lastnikom). Intereuropa, d. d. Družba Intereuropa je v obdobju januar–junij 2021 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 2.403.458 evrov (v enakem obdobju lani je ta znašal 2.065.277 evrov). V obravnavanem obdobju je znašal davek iz dobička 309.046 evrov (od tega odhodek za odmerjeni davek 262.653 evrov, odhodek iz naslova odloženega davka pa 46.393 evrov). Dosežen čisti poslovni izid, z upoštevanjem davka od dobička, je v obravnavanem obdobju znašal 2.424.593 evrov (v enakem obdobju lani je znašal 1.543.995 evrov).

1.7.4 Pojasnila k izkazu finančnega položaja

Opredmetena osnovna sredstva Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Zemljišča in zgradbe Zemljišča 70.349.392 70.910.232 41.444.763 41.444.763

Zgradbe 59.448.554 61.159.895 28.613.010 29.332.013

Naprave in oprema 5.979.142 6.116.283 3.694.649 3.869.786

Pravice do uporabe sredstev v najemu 2.189.139 2.476.052 617.798 791.308

Vlaganja v tuja opredmetena osnovna sredstva 30.112 31.277 9.313 5.380

Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo 1.082.975 616.957 138.536 346.343

Skupaj 139.079.314 141.310.696 74.518.069 75.789.593

Knjigovodska vrednost zastavljenih opredmetenih osnovnih sredstev (zemljišč in zgradb) je na dan 30. junij 2021 za skupino znašala 36.831.196 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti), za družbo pa 20.564.684 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti). Skupina/družba ni imela drugih pravnih omejitev za razpolaganje z njimi. Naložbene nepremičnine Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin je na dan 30. junij 2021 znašala 22.420.548 evrov v skupini (konec leta 2020 je znašala 22.742.292 evrov) in 16.399.353 evrov v družbi (konec leta 2020 je znašala 16.667.598 evrov). Knjigovodska vrednost zastavljenih naložbenih nepremičnin je konec junija 2021 za skupino znašala 2.288.106 evrov, za družbo pa 1.351.478 evrov. V obeh primerih zastava predstavlja dopolnitev zavarovanja obveznosti za katere osnovno zavarovanje predstavljajo zastavljena opredmetena osnovna sredstva.


39

Neopredmetena sredstva Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Dolgoročne premoženjske pravice 307.355 343.907 187.481 212.912

Dobro ime 41.721 41.721 0 0

Druga neopredmetena sredstva 2.419.251 2.594.894 2.416.428 2.593.246

Neopredmetena sredstva v pripravi 59.549 1.960 59.549 1.960

Skupaj 2.827.876 2.982.482 2.663.458 2.808.118

Dana posojila in depoziti Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Dolgoročna posojila in depoziti 40.952 39.898 0 0

Dana posojila drugim 334 629 0 0

Depoziti 40.618 39.269 0 0

Kratkoročna posojila in depoziti 3.597.168 2.598.166 2.398.062 2.198.062

Dana posojila odvisnim družbam 0 0 2.398.062 2.198.062

Dana posojila drugim 768 766 0 0

Depoziti 3.596.400 2.597.400 0 0

Skupaj 3.638.120 2.638.064 2.398.062 2.198.062

Knjigovodska vrednost zastavljenih kratkoročnih depozitov skupine na dan poročanja znaša 299.700 evrov. Dolgoročne finančne naložbe Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Dolgoročne finančne naložbe v delnice in deleže odvisnih družb 0 0 44.451.959 44.451.959

Dolgoročna finančna naložba v delež pridružene družbe 64.441 64.249 39.058 39.058

Druge dolgoročne finančne naložbe 33.707 29.348 30.960 27.159

Skupaj 98.148 93.597 44.521.977 44.518.176

Sredstva za prodajo Sredstev za prodajo na dan 30. junij 2021 ne skupina, ne družba nista imeli (na zadnji dan leta 2020 so v skupini znašala 337.638 evrov). Sredstva za prodajo se nanašajo na nepremičnine, katerih prodaja je predvidena v kratkem roku. Zmanjšanje je posledica prodaje teh sredstev. Kratkoročne poslovne terjatve Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v skupini 0 0 1.419.281 651.562

Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini za obresti 0 0 214.311 208.030

Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 36.112.048 27.870.099 24.710.421 19.579.906

Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 2.179.348 2.472.198 1.604.939 1.733.757

Skupaj 38.291.396 30.342.297 27.948.952 22.173.255

Druga kratkoročna sredstva Druga kratkoročna sredstva so konec junija 2021 v skupini znašala 1.515.706 evrov (konec leta 2020 so znašala 320.583 evrov), v družbi pa 1.057.915 evrov (konec leta 2020 so znašala 99.001 evrov) in se nanašajo na kratkoročno odložene stroške.


40

Rezervacije Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne nagrade 2.498.754 2.483.386 1.626.003 1.601.401

Rezervacije iz naslova tožb 157.218 184.385 290.715 320.889

Druge rezervacije 189.516 125.751 0 2.640

Skupaj 2.845.488 2.793.522 1.916.718 1.924.930

Finančne obveznosti Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Prejeta posojila od drugih 50.513.897 52.887.330 49.975.178 52.156.428

Obveznosti iz najemov 1.079.344 1.311.839 348.514 485.926

Skupaj dolgoročne finančne obveznosti 51.593.241 54.199.169 50.323.692 52.642.354

Prejeta posojila od družb v skupini 0 0 3.100.000 3.100.000

Prejeta posojila od drugih 4.345.213 2.666.878 3.914.013 2.597.984

Obveznosti iz najemov 1.204.995 1.327.184 293.892 346.707

Obveznosti za dividende in druge deleže 679.401 425.086 0 0

Skupaj kratkoročne finančne obveznosti 6.229.609 4.419.148 7.307.905 6.044.691

Družba je 31. januarja 2020 izvedla refinanciranje več posojil, ki jih je urejala leta 2012 sklenjena Pogodba o finančnem prestrukturiranju. Družba je s sindikatom bank, z Novo Ljubljansko banko, d. d. v vlogi organizatorja in agenta, sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 54.850.000 evrov. Posojilo je bilo sklenjeno v obliki dveh tranš, ena z ročnostjo sedem in druga z ročnostjo štirih let. Z dne 27. maja 2020 je v veljavo stopil dodatek h kreditni pogodbi, s katerim je družba s sindikatom bank dogovorila odlog plačil v skladu z Zakonom o interventnem ukrepu odloga plačila obveznosti kreditojemalcev (ZIUOPOK), Uradni list RS 36-683/2020, kot pripravo na pričakovano poslabšanje likvidnostne situacije zaradi izbruha korona krize. Dogovorjen je bil enoletni odlog plačil glavnic in obresti in sicer za obdobje od 1. aprila 2020 do 31. marca 2021. Skupina/družba je s 1. aprilom 2021 pričela z odplačevanjem glavnic in obresti posojila. Skupina in družba na dan poročanja nista imeli zapadlih neplačanih obveznosti po posojilnih pogodbah. Poslovne obveznosti Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 103.840 115.809 103.840 115.809

Druge dolgoročne poslovne obveznosti 750.463 819.355 691.723 762.666

Skupaj dolgoročne poslovne obveznosti 854.303 935.164 795.563 878.475

Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 0 0 440.445 374.048 Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (razen v skupini) 23.134.154 15.680.961 15.055.694 9.193.447

Druge kratkoročne poslovne obveznosti 5.305.485 5.723.390 3.116.067 4.369.251

Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti 28.439.639 21.404.351 18.612.206 13.936.746


41

1.7.5 Ostala pojasnila

Pogojne obveznosti


v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Pogojne obveznosti iz bančnih garancij in danih jamstev za družbe v skupini 0 0 799.592 799.796 Pogojne obveznosti iz bančnih garancij in danih jamstev do drugih 18.631.250 19.053.973 9.235.000 10.199.763

Pogojne obveznosti iz naslova tožb 433.162 641.668 14.000 7.000

Druge pogojne obveznosti 170.706 170.706 65.706 65.706

Skupaj 19.235.118 19.866.347 10.114.298 11.072.265

Poštena vrednost Poštena vrednost finančnih instrumentov

Skupina Intereuropa

30. 6. 2021 31. 12. 2020

v evrih Knjigovodska

vrednost Poštena

vrednost Knjigovodska

vrednost Poštena

vrednost

Poštena vrednost sredstev Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa 2.747 2.747 2.189 2.189

Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 30.960 30.960 27.159 27.159

Posojila in depoziti 3.638.120 3.638.120 2.638.064 2.638.064

Poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov) 35.881.322 35.881.322 28.914.452 28.914.452

Denar in denarni ustrezniki 12.811.511 12.811.511 11.609.486 11.609.486

Skupaj 52.364.660 52.364.660 43.191.350 43.191.350

Poštena vrednost obveznosti Posojila

po fiksni obrestni meri 0 0 0 0

po spremenljivi obrestni meri 54.859.110 54.859.110 55.554.208 55.554.208

Obveznosti iz najemov 2.284.339 2.284.339 2.639.023 2.639.023

Obveznosti za dividende in druge deleže 679.401 679.401 425.086 425.086

Poslovne obveznosti (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov) 24.137.440 24.137.440 16.476.693 16.476.693

Skupaj 81.960.290 81.960.290 75.095.010 75.095.010

Intereuropa, d. d.

v evrih

30. 6. 2021 31. 12. 2020

Knjigovodska vrednost

Poštena vrednost


Poštena vrednost

Poštena vrednost sredstev Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 30.960 30.960 27.159 27.159




Skupaj 32.549.762 32.549.762 25.740.218 25.740.218

Poštena vrednost obveznosti Posojila

po fiksni obrestni meri 3.100.000 3.100.000 3.100.000 3.100.000

po spremenljivi obrestni meri 53.975.000 53.975.000 54.754.412 54.754.412

Obveznosti iz najemov 642.406 642.406 832.633 832.633

Poslovne obveznosti (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov) 16.127.574 16.127.574 10.260.769 10.260.769

Skupaj 73.844.980 73.844.980 68.947.814 68.947.814


42

Za terjatve in obveznosti z rokom dospelosti, krajšim od enega leta skupina in družba predpostavljata, da njihova knjigovodska vrednost izraža pošteno vrednost. Ravni poštenih vrednosti Tabela prikazuje razvrstitev nefinančnih in finančnih instrumentov glede na izračun njihove poštene vrednosti. Skupina/družba jih uvršča v tri ravni:

- raven 1 upošteva neprilagojeno kotirano ceno na delujočem trgu na datum merjenja; - raven 2 upošteva vložke, ki niso kotirane cene, vključene v raven 1, in jih je mogoče

neposredno ali posredno opazovati za sredstva ali obveznosti; - raven 3 upošteva neopazovane vložke za sredstvo ali obveznost.

Skupina Intereuropa 30. 6. 2021 31. 12. 2020

v evrih Raven 1 Raven 3 Skupaj Raven 1 Raven 3 Skupaj

Poštena vrednost sredstev

Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa 2.747 0 2.747 2.189 0 2.189

Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 0 30.960 30.960 0 27.159 27.159

Posojila in depoziti 0 3.638.120 3.638.120 0 2.638.064 2.638.064

Poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov) 0 35.881.322 35.881.322 0 28.914.452 28.914.452

Denar in denarni ustrezniki 0 12.811.511 12.811.511 0 11.609.486 11.609.486

Skupaj 2.747 52.361.913 52.364.660 2.189 43.189.161 43.191.350

Poštena vrednost obveznosti

Posojila 0 54.859.110 54.859.110 0 55.554.208 55.554.208

Obveznosti iz najemov 0 2.284.339 2.284.339 0 2.639.023 2.639.023

Obveznosti za dividende in druge deleže 0 679.401 679.401 0 425.086 425.086

Poslovne obveznosti (brez terjatev do države,

zaposlenih in predujmov) 0 24.137.440 24.137.440 0 16.476.693 16.476.693

Skupaj 0 81.960.290 81.960.290 0 75.095.010 75.095.010

Intereuropa, d. d.

30. 6. 2021 31. 12. 2020

v evrih Raven 1 Raven 3 Skupaj Raven 1 Raven 3 Skupaj

Poštena vrednost sredstev

Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 0 30.960 30.960 0 27.159 27.159

Posojila in depoziti 0 2.398.062 2.398.062 0 2.198.062 2.198.062

Poslovne terjatve (brez terjatev do države,

zaposlenih in predujmov) 0 27.432.750 27.432.750 0 21.140.817 21.140.817

Denar in denarni ustrezniki 0 2.687.990 2.687.990 0 2.374.180 2.374.180

Skupaj 0 32.549.762 32.549.762 0 25.740.218 25.740.218

Poštena vrednost obveznosti

Posojila 0 57.075.000 57.075.000 0 57.854.412 57.854.412

Obveznosti iz najemov 0 642.406 642.406 0 832.633 832.633

Poslovne obveznosti (brez terjatev do države, zaposlenih in predujmov) 0 16.127.574 16.127.574 0 10.260.769 10.260.769

Skupaj 0 73.844.980 73.844.980 0 68.947.814 68.947.814

Za druge finančne inštrumente, katerih vrednost je razkrita, le-ta odraža tretjo raven.


43

1.7.6 Posli s povezanimi osebami

Skupina Intereuropa

Pridružena družba Ostalo Skupina Pošta Slovenije

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Poslovni prihodki 118.276 129.374 3.760 2.750 236.376 86.902

Poslovni odhodki 1.875.026 1.868.164 464 0 620.866 128.402

30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Dolgoročne finančne naložbe v delnice oziroma deleže 39.059 39.059 0 0 0 0

Stanje poslovnih terjatev 71.599 35.103 210 0 55.038 40.320

Stanje poslovnih obveznosti 347.531 495.149 0 0 214.487 59.870

Intereuropa, d. d.

Odvisne družbe Pridružena družba Skupina Pošta Slovenije

v evrih 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki od prodaje storitev 2.312.475 1.948.241 118.276 129.374 182.633 89.602

Stroški storitev 1.158.125 987.734 1.875.026 1.868.164 610.005 0

Prihodki od obresti 33.298 35.517 0 0 0 0

Odhodki od obresti 16.243 21.907 0 0 0 0

30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Dolgoročne finančne naložbe v delnice oziroma deleže 44.451.959 44.451.959 39.059 39.059 0 0

Stanje poslovnih terjatev 1.847.903 1.067.623 71.599 46.778 33.787 36.016

Dana posojila 2.398.062 2.198.062 0 0 0 0

Stanje poslovnih obveznosti 440.445 374.048 347.531 398.219 214.259 50.395

Prejeta posojila 3.100.000 3.100.000 0 0

Posli z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv Z lastniki povezane družbe so tiste družbe, v katerih imata Republika Slovenija in SDH skupaj neposredno najmanj 20-odstotni lastniški delež. Seznam teh družb je objavljen na spletni strani SDH (https://www.sdh.si/sl-si/upravljanje-nalozb/seznam-nalozb). Skupina Intereuropa Skupina Intereuropa je v obravnavanem obdobju leta 2021 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, realizirala za 1.306.954 evrov prihodkov in 4.361.829 evrov stroškov. Na dan 30. junij 2021 je imela Skupina Intereuropa do teh družb izkazanih za 276.906 evrov poslovnih terjatev, 1.860.201 evrov poslovnih obveznosti, 53.975.000 evrov finančnih obveznosti ter 9.195.000 evrov pogojnih sredstev in obveznosti. Finančne obveznosti predstavljajo najeto posojilo pod tržnimi pogoji. Intereuropa, d. d. Družba Intereuropa, d. d. je v obdobju od 1. januarja do konca junija 2021 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, realizirala za 1.274.468 evrov prihodkov in 4.345.583 evrov stroškov. Na dan 30. junij 2021 je imela družba Intereuropa do teh družb izkazanih za 266.273 evrov poslovnih terjatev, 1.860.507 evrov poslovnih obveznosti, 53.975.000 evrov finančnih obveznosti ter 9.195.000 evrov pogojnih sredstev in obveznosti. Finančne obveznosti predstavlja najeto posojilo pod tržnimi pogoji.


44

1.7.7 Informacije po poslovnih segmentih

Informacija o območnih segmentih za skupino Intereuropa

v evrih

Slovenija Hrvaška Bosna in Hercegovina Srbija Črna gora

1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki od zunanjih kupcev 57.743.367 49.764.222 13.539.066 11.255.505 3.922.780 3.452.415 2.412.207 2.478.120 2.661.093 2.343.754

Prihodki od poslov z drugimi segmenti 2.258.087 1.922.120 928.165 616.281 228.198 220.173 332.198 273.130 37.824 24.727

Skupaj prihodki 60.001.455 51.686.342 14.467.232 11.871.786 4.150.978 3.672.588 2.744.405 2.751.250 2.698.917 2.368.481

Amortizacija 1.912.423 2.211.566 640.970 768.871 226.751 231.416 118.940 124.620 195.822 223.846

Poslovni izid iz poslovanja 2.494.144 2.089.423 1.404.639 879.749 -300.936 -243.644 -417.712 -285.423 406.993 162.494

Obrestni prihodki 60.303 86.162 3.922 4.816 0 0 636 7 39.649 26.965

Obrestni odhodki 324.458 427.606 9.148 20.205 6.465 6.312 40.124 26.895 6.691 9.263

Poslovni izid iz rednega poslovanja 2.831.605 1.719.256 1.393.647 864.496 -307.828 -250.277 -458.640 -325.777 438.951 180.797

Pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Davek od dobička 311.979 154.754 245.377 192.375 0 0 0 0 52.493 22.544

Čisti poslovni izid 2.519.626 1.564.502 1.148.270 672.121 -307.828 -250.277 -458.640 -325.777 386.458 158.253

v evrih

Ukrajina Ostalo Skupaj Prilagoditve z izločanji Skupina

1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020 1-6 2021 1-6 2020

Prihodki od zunanjih kupcev 1.225.419 1.915.587 3.256.256 2.316.180 84.760.190 73.525.782 -51.207 -24.372 84.708.982 73.501.410

Prihodki od poslov z drugimi odseki 0 0 822.073 512.532 4.606.544 3.568.963 -4.606.544 -3.568.963 0 0

Skupaj prihodki 1.225.419 1.915.587 4.078.329 2.828.712 89.366.734 77.094.745 -4.657.752 -3.593.335 84.708.982 73.501.410

Amortizacija 19.923 16.265 164.535 171.128 3.279.364 3.747.712 0 0 3.279.363 3.747.712

Poslovni izid iz poslovanja -21.493 9.855 184.422 28.253 3.750.057 2.640.707 -42.429 -6.437 3.707.629 2.634.268

Obrestni prihodki 137 51 780 0 105.426 118.001 -49.541 -58.956 55.885 59.045

Obrestni odhodki 12.034 18.653 14.147 22.879 413.067 531.813 -49.541 -58.956 363.526 472.856

Poslovni izid iz rednega poslovanja 88.096 -228.309 170.158 5.857 4.155.989 1.966.043 -727.773 34.110 3.428.217 2.000.152

Pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi 0 0 0 0 0 0 192 876 192 876

Davek od dobička 7.724 -9.233 15.085 0 632.657 360.440 0 0 632.657 360.439

Čisti poslovni izid 80.373 -219.076 155.073 5.857 3.523.332 1.605.603 -727.773 34.110 2.795.560 1.639.713


45

v evrih

Slovenija Hrvaška Bosna in Hercegovina Srbija Črna gora

30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Sredstva 179.208.540 173.544.978 52.638.301 50.352.091 14.161.446 13.857.193 10.679.138 10.375.417 18.945.004 18.594.278

Dolgoročna sredstva 143.338.789 145.090.711 38.259.875 39.114.701 11.608.403 11.732.676 9.297.894 9.167.395 11.142.576 11.314.155

Poslovne obveznosti 19.908.612 15.479.877 5.059.428 4.096.673 1.934.360 1.329.280 1.355.204 1.089.834 685.175 497.478

Finančne obveznosti 57.631.597 58.687.045 482.752 572.996 227.221 224.051 2.992.790 2.534.855 1.536.975 723.525

Naložba v pridruženo družbo 39.059 39.059 0 0 0 0 0 0 0 0

v evrih

Ukrajina Ostalo Skupaj Prilagoditve z izločanji Skupina

30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Sredstva 1.379.754 1.349.053 4.364.076 3.565.621 281.376.259 271.638.632 -52.337.222 -51.194.858 229.039.037 220.443.773

Dolgoročna sredstva 1.022.736 968.045 1.327.202 1.481.091 215.997.476 218.868.775 -44.384.856 -44.385.047 171.612.621 174.483.726

Poslovne obveznosti 697.708 690.464 1.940.816 1.145.449 31.581.303 24.329.055 -2.287.361 -1.976.830 29.293.942 22.339.515

Finančne obveznosti 1.143.471 1.203.978 343.464 473.140 64.358.270 64.419.589 -6.535.420 -5.804.293 57.822.850 58.618.317

Naložba v pridruženo družbo 0 0 0 0 39.059 39.059 25.382 25.190 64.441 64.249


46

1.7.8 Finančna tveganja

Med finančna tveganja skupine/družbe spadajo: 1. likvidnostno tveganje, 2. valutno tveganje, 3. kreditno tveganje in 4. tveganje sprememb obrestnih mer. Likvidnostno tveganje Likvidnostno tveganje skupina/družba obvladuje z aktivnim upravljanjem denarnih sredstev, ki zajema: – spremljanje in načrtovanje denarnih tokov; – redno izterjavo in dnevne stike z večjimi kupci; – možnost uporabe kratkoročnih bančnih kreditnih linij.

Poleg navedenega imajo odvisne družbe možnost kratkoročnega zadolževanje znotraj skupine. V tabeli likvidnostnega tveganja so prikazani ocenjeni nediskontirani denarni tokovi vključno s prihodnjimi obrestmi. 30. 6. 2021

Skupina Intereuropa

v evrih

Knjigovodska

vrednost

Pogodbeni

denarni tokovi

6 mesecev ali

manj 6-12 mesecev 1-2 leta 2-5 let Več kot 5 let

Prejeta posojila od bank in drugih 54.859.110 56.750.299 2.187.896 2.507.787 6.108.086 36.709.964 9.236.566

Obveznosti iz poslovnega najema 2.173.959 2.144.978 680.055 437.354 417.094 574.879 35.597

Obveznosti iz finančnega najema 110.380 116.861 116.861 0 0 0 0

Obveznosti za dividende in druge deleže 679.401 679.401 5.142 674.259 0 0 0

Kratkoročne obveznost do dobaviteljev 23.237.994 23.237.993 23.362.809 325.170 11.765 92.075 0

od tega obveznosti do dobaviteljev za kratkoročne najeme 23.291 23.291 23.291 0 0 0 0

Druge poslovne obveznosti 899.446 899.446 853.166 37.213 9.066 0 0

Skupaj 81.960.290 83.828.978 27.205.929 3.981.783 6.546.011 37.376.918 9.272.163

Intereuropa, d. d.

v evrih


Pogodbeni denarni tokovi

6 mesecev ali manj

6-12 mesecev 1-2 leta 2-5 let Več kot 5 let

Prejeta posojila od družb v skupini 3.100.000 3.114.571 3.114.571 0 0 0 0


Obveznosti iz poslovnega najema 642.406 685.013 148.168 160.956 170.451 205.437 0

Poslovne obveznosti do družb v skupini 440.445 440.445 440.445 0 0 0 0

Obveznost do dobaviteljev 15.159.534 15.159.534 15.037.995 17.699 11.765 92.075 0

od tega obveznosti do dobaviteljev za kratkoročne najeme 13.961 13.961 13.961 0 0 0 0

Druge poslovne obveznosti 527.595 527.595 527.595 0 0 0 0

Skupaj 73.759.171 75.707.538 21.290.911 2.621.744 5.894.793 36.663.524 9.236.566

31. 12. 2020

Skupina Intereuropa

v evrih



6 mesecev ali manj



Obveznosti iz poslovnega najema 2.240.529 2.474.370 859.086 424.232 417.593 552.466 0

Obveznosti iz finančnega najema 398.494 406.027 289.397 116.630 0 0 0

Obveznosti za dividende in druge deleže 425.086 425.086 5.142 419.945 0 0 0

Obveznost do dobaviteljev 15.727.034 15.901.362 15.646.379 24.647 23.735 69.363 22.712

od tega obveznosti do dobaviteljev za

kratkoročne najeme 10.391 10.391 10.391 0 0 0 0

Druge poslovne obveznosti 749.659 749.659 745.240 12.445 4.419 0 0

Skupaj 75.095.010 78.060.738 19.069.302 3.084.750 6.147.997 37.507.669 11.927.947

Intereuropa, d. d.

v evrih



6 mesecev ali manj


Prejeta posojila od družb v skupini 3.100.000 4.120.997 1.811.836 1.305.401 0 0 0


Obveznosti iz poslovnega najema 832.633 1.246.617 200.900 153.192 241.771 278.523 0

Poslovne obveznosti do družb v skupini 374.048 406.707 374.048 0 0 0 0

Obveznost do dobaviteljev 9.309.256 9.309.256 9.168.800 24.647 23.735 69.363 22.712

od tega obveznosti do dobaviteljev za

kratkoročne najeme 8.310 8.310 8.310 0 0 0 0

Druge poslovne obveznosti 607.394 607.394 607.394 0 0 0 0

Skupaj 68.977.743 72.995.410 13.687.036 3.505.377 5.572.146 36.894.255 11.927.947


47

Družba je 31. januarja 2020 izvedla refinanciranje več posojil, ki jih je urejala leta 2012 sklenjena Pogodba o finančnem prestrukturiranju. Družba je sindikatom bank z Novo ljubljansko banko, d. d., v vlogi organizatorja in agenta, sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 54.850.000 evrov. Novo posojilo je bilo sklenjeno v obliki dveh tranš, ena z ročnostjo sedem in druga z ročnostjo štirih let. Pri pogojnih obveznostih iz bančnih garancij in danih jamstev v višini 18.631.250 evrov pri skupini in 9.235.000 evrov pri družbi se ocenjuje časovni razpon od 6 mesecev do 5 let. Valutno tveganje 30. 6. 2021

Skupina Intereuropa

v evrih EUR USD HRK RSD Ostalo Skupaj

Poslovne terjatve 28.113.882 4.620.639 762.930 372.973 2.010.898 35.881.322

Dolgoročno dana posojila in depoziti 0 40.618 0 0 334 40.952

Kratkoročno dana posojila in depoziti 3.596.400 0 0 0 768 3.597.168

Dolgoročno prejeta posojila -49.975.178 0 -538.719 0 0 -50.513.897

Kratkoročno prejeta posojila -3.914.694 0 -430.519 0 0 -4.345.213

Obveznosti za dividende in druge deleže -674.259 0 0 0 -5.142 -679.401

Obveznosti iz najemov -1.502.945 0 -556.792 0 -224.602 -2.284.339

Poslovne obveznosti -18.608.621 -3.628.813 -556.792 -584.403 -758.811 -24.137.440

Izpostavljenost izkaza finančnega

položaja -42.965.415 1.032.444 -1.319.892 -211.430 1.023.445 -42.440.848 Intereuropa, d. d.


Poslovne terjatve do družb v skupini 1.633.592 0 0 0 0 1.633.592

Poslovne terjatve 25.605.248 195.343 -1.543 0 111 25.799.159

Kratkoročno dana posojila v skupini 2.398.062 0 0 0 0 2.398.062

Dolgoročno prejeta posojila -49.975.178 0 0 0 0 -49.975.178

Kratkoročno prejeta posojila v skupini -3.100.000 0 0 0 0 -3.100.000

Kratkoročno prejeta posojila -3.914.013 0 0 0 0 -3.914.013

Obveznosti iz najemov -642.406 0 0 0 0 -642.406

Poslovne obveznosti v skupini -440.417 0 -28 0 0 -440.445

Poslovne obveznosti do drugih -15.205.746 -414.518 0 0 -66.864 -15.687.128

Izpostavljenost izkaza finančnega položaja -43.640.858 -219.175 -1.571 0 -66.753 -43.928.357

31. 12. 2020

Skupina Intereuropa


Poslovne terjatve 23.506.925 130.660 3.555.822 629.946 1.091.099 28.914.452

Dolgoročno dana posojila in depoziti 0 0 39.279 0 619 39.898

Kratkoročno dana posojila in depoziti 2.597.400 0 0 0 766 2.598.166

Dolgoročno prejeta posojila -52.155.429 0 0 -731.901 0 -52.887.330

Kratkoročno prejeta posojila -2.597.984 0 0 -68.894 0 -2.666.878

Obveznosti za dividende in druge deleže -419.945 0 0 0 -5.142 -425.087

Obveznosti iz najemov -2.126.980 0 0 -234.418 -277.625 -2.639.023

Poslovne obveznosti -11.356.554 -368.940 -3.247.812 -563.076 -940.311 -16.476.693

Izpostavljenost izkaza finančnega položaja -42.552.567 -238.280 347.289 -968.343 -130.594 -43.542.495

Intereuropa, d. d.


Poslovne terjatve do družb v skupini 859.592 0 0 0 0 859.592

Poslovne terjatve 20.748.231 57.592 0 0 -1.432 20.804.391

Kratkoročno dana posojila v skupini 2.198.062 0 0 0 0 2.198.062

Kratkoročno prejeta posojila v skupini -52.156.428 0 0 0 0 -52.156.428

Kratkoročno prejeta posojila -3.100.000 0 0 0 0 -3.100.000

Obveznosti za dividende in druge deleže -2.597.984 0 0 0 0 -2.597.984

Obveznosti iz najemov -832.633 0 0 0 0 -832.633

Poslovne obveznosti v skupini -374.056 0 0 0 9 -374.047

Poslovne obveznosti -9.627.849 -273.510 0 0 -15.292 -9.916.651

Izpostavljenost izkaza finančnega

položaja -44.883.065 -215.918 0 0 -16.715 -45.115.698


48

Kreditno tveganje


v evrih 30. 6. 2021 31. 12. 2020 30. 6. 2021 31. 12. 2020

Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa 2.747 2.189 0 0

Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida 30.960 27.159 30.960 27.159




Skupaj 52.364.660 43.191.350 32.549.762 25.740.218

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do kupcev Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih

Bruto vrednost na

dan 30. 6. 2021

Povprečni % oblikovanja

popravka vrednosti

Popravek vrednosti na

dan 30. 6. 2021

Bruto vrednost na

dan 30. 6. 2021


popravka vrednosti


dan 30. 6. 2021

Nezapadlo 28.691.822 0,35% 101.294 21.353.043 0,31% 65.386

Zapadlo od 0 do 30 dni 5.115.547 0,44% 22.270 3.142.166 0,64% 20.180

Zapadlo od 31 do 60 dni 1.581.911 3,34% 52.812 935.736 3,47% 32.513

Zapadlo od 61 do 90 dni 518.334 10,03% 51.925 126.217 10,15% 12.814

Zapadlo od 91 do 180 dni 581.165 26,30% 152.760 202.619 48,33% 97.925

Zapadlo od 181 do 365 dni 447.583 100,00% 447.583 97.721 100,00% 97.721

Zapadlost nad 365 3.438.801 100,00% 3.438.801 1.551.308 100,00% 1.551.308

Tečajne razlike 7.697 3.365 3.670 0

Skupaj 40.382.860 4.270.810 27.412.480 1.877.847


v evrih

Bruto vrednost na

dan 31. 12. 2020


popravka vrednosti


dan 31. 12. 2020

Bruto vrednost na

dan 31. 12. 2020


popravka vrednosti


dan 31. 12. 2020

Nezapadlo 21.995.294 0,35% 76.570 17.066.618 0,28% 48.372

Zapadlo od 0 do 30 dni 3.972.959 0,99% 39.410 2.312.371 1,16% 26.817

Zapadlo od 31 do 60 dni 1.473.549 6,95% 102.448 813.073 2,84% 23.076

Zapadlo od 61 do 90 dni 332.319 4,44% 14.761 84.708 10,41% 8.821

Zapadlo od 91 do 180 dni 391.712 15,07% 59.030 83.540 24,68% 20.614

Zapadlo od 181 do 365 dni 457.176 100,00% 457.176 134.032 100,00% 134.032

Zapadlost nad 365 3.527.642 100,00% 3.527.642 1.616.582 100,00% 1.616.582

Tečajne razlike 2.991 6.504 -1.143 0

Skupaj 32.153.642 4.283.541 22.109.781 1.878.314

Skupina in družba večino terjatev nimata zavarovanih. Terjatev do največjega posameznega kupca je na dan 30. junija 2021, v skupini znašala 2.705.710 evrov in je predstavljala 6,7 odstotkov terjatev do kupcev skupine. Terjatev do največjega posameznega kupca družbe, je na dan 30. junija 2021 znašala 2.705.710 evrov in je predstavljala 9,9 odstotkov terjatev do kupcev družbe. Kupci skupine in družbe so razpršeni, tako da ni večje izpostavljenosti do posameznega kupca.


49

Gibanje popravka vrednost kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 2021 2020 2021 2020

Popravek terjatev na dan 1. januarja 4.283.541 4.893.428 1.878.314 2.342.039

Odpisane terjatve -152.450 -104.601 -19.399 -591.255

Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve

135.136 306.195 18.932 127.530

Tečajne razlike 4.583 -18.954 0 0

Popravek terjatev na dan 30. junija 4.270.810 5.076.068 1.877.847 1.878.314

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do drugih Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih

Bruto vrednost na

dan 30. 6. 2021


dan 30. 6. 2021

Bruto vrednost na

dan 30. 6. 2021


dan 30. 6. 2021

Nezapadlo 1.106.442 0 885.714 0

Zapadlo 348.825 189.386 180.547 180.547

Skupaj 1.455.267 189.386 1.066.261 180.547


Skupaj

Bruto vrednost na

dan 31. 12. 2020


dan 31. 12. 2020

Bruto vrednost na

dan 31. 12. 2020


dan 31. 12. 2020

Nezapadlo 1.371.101 0 990.834 0

Zapadlo 322.663 189.371 180.547 180.547

Skupaj 1.693.764 189.371 1.171.381 180.547

Gibanje popravka vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev do drugih Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

v evrih 2021 2020 2021 2020

Popravek terjatev na dan 1. januarja 189.371 294.195 180.547 180.547

Odpisane terjatve 0 -241 0 0

Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve -23 -800 0 0

Tečajne razlike 38 -864 0 0

Popravek terjatev na dan 30. junija 189.386 230.077 180.547 180.547

Skupina in družba ocenjujeta, da imata kreditno tveganje ustrezno obvladovano. Najpomembnejše tveganje v tej skupini je tveganje zamud in neplačila kupcev, pri čemer imata družba in skupina opredeljene kontrolne limite in mehanizme odobravanja izpostavljenosti kreditnega tveganja za največje kupce.


50

Tveganje sprememb obrestnih mer Tveganje sprememb obrestnih mer na dan 30. junij 2021 v evrih Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

Vrsta variabilne obrestne mere

Višina posojil 30. 6. 2021

Porast OM za 10

bazičnih točk

Porast OM za 25

bazičnih točk

Porast OM za 50

bazičnih točk


Porast OM za 10

bazičnih točk

Porast OM za 25

bazičnih točk

Porast OM za 50

bazičnih točk

3 M EURIBOR 53.975.000 0 0 0 53.975.000 0 0 0

1 M BELIBOR 969.238 -969 -2.423 -4.846 0 0 0 0

Skupaj 54.944.238 -969 -2.423 -4.846 53.975.000 0 0 0

Tveganje sprememb obrestnih mer na dan 31. december 2020 v evrih Skupina Intereuropa Intereuropa, d. d.

Vrsta variabilne obrestne mere


Porast OM za 10

bazičnih točk

Porast OM za 25

bazičnih točk

Porast OM za 50

bazičnih točk


Porast OM za 10

bazičnih točk

Porast OM za 25

bazičnih točk

Porast OM za 50

bazičnih točk

3 M EURIBOR 54.850.000 0 0 0 54.850.000 0 0 -3.840

1 M BELIBOR 799.796 -800 -1.999 -3.999 0 0 0 0

Skupaj 55.649.796 -800 -1.999 -3.999 54.850.000 0 0 -3.840

V zgornjih tabelah je prikazana analiza občutljivosti poslovnega izida iz rednega poslovanja na spremembo variabilnega dela pogodbenih obrestnih mer. Skupina in družba izkazujeta dana posojila po fiksni obrestni meri.

1.7.9 Dogodki po poročevalskem obdobju

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih šestih mesecih leta 2021.

NEREVIDIRANO POROČILO O

Documents

Transcript of NEREVIDIRANO POROČILO O