Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
-
Upload
tanek-vega -
Category
Documents
-
view
45 -
download
0
description
Transcript of Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
25 lat
Piotr BenedykciukGłówny specjalistaDepartament Analiz Finansowych
Warszawa, 23.01.2014 r.
Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej
Program Systemu Zielonych Inwestycji (GIS)
Zarządzanie energią w budynkach użyteczności publicznej, część 1)
STRUKTURA FINANSOWASTRUKTURA FINANSOWAKRYTERUM MERYTORYCZNE KRYTERUM MERYTORYCZNE DOSTĘPUDOSTĘPU
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Kryterium merytoryczne dostępu 1.16
o akceptowalna dla NFOŚiGW struktura finansowa,w tym:
wiarygodny montaż finansowy, wykonalność oraz trwałość finansowa
przedsięwzięcia, rodzaj i wysokość zabezpieczeń.
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Część finansowa wniosku (tabele finansowe):
1. Informacje dotyczące finansowania przedsięwzięcia:
• Warunki dofinansowania przedsięwzięcia (Tabela nr 1a – pożyczka i 1b - dotacja)
2. Informacje dotyczące Wnioskodawcy:
a) Wnioskodawcy prowadzący działalność zgodnie z UoR lub nie będący jednostkami sektora finansów publicznych:
• RZiS – wariant porównawczy (Tabela nr 3)
• Bilans (Tabela nr 4)
• Rachunek przepływów pieniężnych (Tabela nr 5)
b) Jednostki sektora finansów publicznych:
• Budżet Wnioskodawcy (Tabela nr 6)
c) Kościoły i Związki wyznaniowe – o ile nie są w stanie sporządzić tabel 3-5 (Tabela 7)
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Formy zabezpieczenia wierzytelności NFOŚiGW:
Zabezpieczenie dotacji:
1. Jednostki sektora finansów publicznych, górnicze jednostki organizacyjne finansowane w całości lub częściowo z budżetu państwa, państwowych jednostek organizacyjnych nie posiadających osobowości prawnej, reprezentujących Skarb Państwa w zakresie zarządzanego mienia, działających w oparciu o odrębne ustawy:
• Zabezpieczenie wierzytelności nie jest wymagane.
2. Pozostali Wnioskodawcy:
• standardowe zabezpieczenie w formie weksla własnego „in blanco” beneficjenta opatrzonego klauzulą „bez protestu” wraz z deklaracją wekslową.
Standardowe zabezpieczenie może zostać wzmocnione w zależności od wyników oceny pożyczkobiorcy sporządzonej przez NFOŚiGW!
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Formy zabezpieczenia wierzytelności NFOŚiGW:
Zabezpieczenie pożyczki:
• Standardowe zabezpieczenie w formie weksla własnego „in blanco” wnioskodawcy opatrzonego klauzulą „bez protestu” wraz z deklaracją wekslową.
• W przypadku związków JST dodatkowo wymagane jest poręczenie wekslowe (awal) lub poręczenie cywilne gmin będących członkami tego związku
Standardowe zabezpieczenie może zostać wzmocnione w zależności od wyników oceny pożyczkobiorcy sporządzonej przez NFOŚiGW !
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Formy zabezpieczenia wierzytelności NFOŚiGW:
Formy wzmocnienia standardowego zabezpieczenia:1. Notarialne oświadczenie o poddaniu się rygorowi egzekucji w myśl art. 777 § 1 k.p.c.,
2. Poręczenie wekslowe (awal),
3. Poręczenie według kodeksu cywilnego,
4. Gwarancje bankowe,
5. Przelew / cesja wierzytelności,
6. Przystąpienie do długu,
7. Hipoteka,
8. Zastaw,
9. Cesja z umowy ubezpieczenia majątku stanowiącego zabezpieczenie wierzytelności NFOŚiGW,
10. Blokada środków pieniężnych na rachunku bankowym,
11. Blokada papierów wartościowych i środków pieniężnych na rachunku inwestycyjnym,
12. Nieodwołalne pełnomocnictwo do dysponowania rachunkiem (bankowym, inwestycyjnym, innym),
13. Inne przewidziane prawem formy zabezpieczeń.
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy:Podmioty prowadzące sprawozdawczość finansową zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości:
1.Oświadczenie o niezaleganiu z płatnością podatków i opłat;
2.Oświadczenie o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar zgodnie z ustawą POŚ;
3.Opinia banków: prowadzącego rachunek podstawowy Wnioskodawcy oraz obsługujących zaciągnięte pożyczki i kredyty (oryginał);
4.Oświadczenie Wnioskodawcy o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar stanowiących dochód NFOŚiGW;
5. Sprawozdanie finansowe (RZiS, Bilans, CF) za ostatnie 3 lata wstecz (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy:Podmioty prowadzące sprawozdawczość finansową zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o rachunkowości:
6.Prognoza sprawozdań finansowych na okres wskazany w części finansowej wnioskuo dofinansowanie przedsięwzięcia – tabele 3, 4, 5 z części C wniosku;
7. Sprawozdanie F-01 (lub inne) za wykonany okres sprawozdawczy bieżącego roku (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
8.Wyciąg z planu finansowego na dany rok lub okres obejmujący dofinansowanie potwierdzony przez właściwy organ nadzorujący – jeżeli jest sporządzany;
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy:Podmioty prowadzące sprawozdawczość finansową zgodnie z zasadami określonymi w ustawie o finansach publicznych:1.Oświadczenie o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar zgodnie z ustawą POŚ;
2. Opinia banków: prowadzącego rachunek Wnioskodawcy oraz obsługujących zaciągnięte pożyczki i kredyty (oryginał);
3.Oświadczenie Wnioskodawcy o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar stanowiących dochód NFOŚiGW;
4.Uchwała budżetowa Jednostki na rok bieżący wraz z załącznikami (WPI, prognoza długu) oraz opinia RIO w sprawie projektu budżetu (wersja elektroniczna lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez Skarbnika);
5.Aktualne sprawozdanie z wykonania budżetu bieżącego roku w części dotyczącej dochodów i wydatków (wersja elektroniczna lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
6.Prognoza budżetu na okres wskazany w części finansowej wniosku o dofinansowanie przedsięwzięcia – tabela 4 z części C wniosku;
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Wykaz dokumentów finansowych składanych w zależności od formy prawnej Wnioskodawcy:Organizacje pozarządowe, kościoły, kościelne osoby prawne i ich stowarzyszenia oraz inne związki wyznaniowe prowadzące działalność pożytku publicznego:
1.Oświadczenie Wnioskodawcy o wywiązywaniu się z obowiązku uiszczania opłat i kar stanowiących dochód NFOŚiGW;
2.Sprawozdanie merytoryczne z działalności za 3 lata wstecz lub w przypadku krótszej działalności – za okres działalności (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
3.Plan rzeczowo-finansowy na bieżący rok (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
4.Dane o przychodach, kosztach i wyniku za 3 lata wstecz (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
5.Prognoza danych o przychodach, kosztach i wyniku na okres wskazany w części finansowej wniosku o dofinansowanie przedsięwzięcia – tabela 7 z części C wniosku.
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Wykaz dokumentów potwierdzających zbilansowanie źródeł finansowania:
W przypadku współfinansowania przedsięwzięcia ze środków własnych:
1. Kopia wyciągów z rachunków bankowych/inwestycyjnych – o ile przedsięwzięcie ma być finansowane ze środków tam zgromadzonych;
2. Uchwały Zarządu/Rady Nadzorczej/organów właścicielskich;
3. Wyciągi z KRS potwierdzające zarejestrowanie wniesionego kapitału;
4. Umowy pożyczek właścicielskich;
5. Inne dokumenty potwierdzające możliwość wniesienia deklarowanych środków własnych.
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Wykaz dokumentów potwierdzających zbilansowanie źródeł finansowania:W przypadku współfinansowania przedsięwzięcia z zewnętrznych źródeł:
1. Oświadczenie o przyjęciu wniosku do rozpatrzenia przez inne niż banki instytucje finansowe (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
2. Promesa udzielenia kredytu/pożyczki/dotacji na realizację inwestycji wydana przez banki lub inne instytucje finansowe (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
3. Wyciągi z zawartych umów kredytowych/pożyczkowych/dotacji lub oświadczenie o przyznaniu kredytu, pożyczki, dotacji na realizację inwestycji z banków lub innych instytucji finansowych (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
4. Wyciąg z ustawy budżetowej państwa na rok bieżący - w przypadku finansowania przedsięwzięcia z budżetu państwa (oryginał lub kopia poświadczona za zgodność z oryginałem przez uprawnione osoby);
5. Oświadczenie o ubieganiu się o pomoc z budżetu państwa w latach następnych –w przypadku finansowania przedsięwzięcia z budżetu państwa
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Najczęściej zadawane pytania:
Zgodnie z UoR nie jesteśmy zobowiązani do sporządzania Rachunku przepływów pieniężnych. Czy mimo to musimy sporządzać prognozę Rachunku zgodnie z tabelą 5?• Tak, taka prognoza musi być sporządzona niezależnie od braku obowiązku ustawowego.
Przedsięwzięcie o które wnioskujemy nie jest ujęte w budżecie na rok bieżący i w WPF. Czy musimy je uwzględniać przed złożeniem wniosku?•Nie, przedsięwzięcie musi zostać uwzględnione w budżecie i WPF przed podpisaniem umowy i a wydatki powinny zostać ujęte zgodnie z ostatecznym HRF (odpowiednie kwoty i terminy wydatkowania środków).
Czy prognozy budżetu w tabeli 5 powinny ujmować wnioskowane przedsięwzięcie?•Tak, w prognozach powinny zostać ujęte zarówno przychody z tytułu pożyczki i dotacji jak i wydatki związane z wnioskowaną inwestycją i obsługą zadłużenia z tytułu pożyczki.
Uchwała budżetowa na rok bieżący wraz z załącznikami liczy kilkaset stron, czy musimy ją dołączać do wniosku?•Dopuszczalne jest załączenie w wersji elektronicznej uchwały budżetowej z załącznikami.
25 lat
w w w. n f o s i g w. g o v. p l
Dziękuję za uwagę