Manual eSPT Tahunan Badan Rupiah

Table of Contents

Bab I Introduction 6

................................................................................................................................... 71 System Requirement

................................................................................................................................... 72 Product Updates

Bab II Penggunaan Aplikasi eSPTTahunan Pajak Penghasilan 10

................................................................................................................................... 111 Setting Regional

................................................................................................................................... 122 Connect to Database

................................................................................................................................... 133 Login

................................................................................................................................... 144 Tampilan Aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan

................................................................................................................................... 165 Logout & Keluar

................................................................................................................................... 166 Compact Database

Bab III Menu program 19

................................................................................................................................... 191 Buat SPT Baru

................................................................................................................................... 202 Buka SPT Yang Ada

Bab IV Menu SPT PPh 24

................................................................................................................................... 261 Lampiran Khusus

......................................................................................................................................................... 27Daftar Cabang Utama Perusahaan

.................................................................................................................................................. 28Menampilkan Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

.................................................................................................................................................. 28Menambah Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

.................................................................................................................................................. 29Mengubah Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

.................................................................................................................................................. 30Menghapus Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

.................................................................................................................................................. 30Mencetak Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

......................................................................................................................................................... 31Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

.................................................................................................................................................. 32Menampilkan data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

.................................................................................................................................................. 32Menambah data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

........................................................................................................................................... 38Form Input Referensi Jenis Harta

...................................................................................................................................... 39Menambah data

...................................................................................................................................... 40Mengubah data

...................................................................................................................................... 40Menghapus data

.................................................................................................................................................. 40Mengubah data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

.................................................................................................................................................. 41Menghapus data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Manual eSPT PPh Tahunan Badan RupiahI

Direktorat Jenderal Pajak

.................................................................................................................................................. 41Mencetak data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

......................................................................................................................................................... 42Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

.................................................................................................................................................. 43Menampilkan data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

.................................................................................................................................................. 44Menambah data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

.................................................................................................................................................. 46Mengubah data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

.................................................................................................................................................. 47Menghapus data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

.................................................................................................................................................. 47Mencetak data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

......................................................................................................................................................... 48Daftar Fasilitas Penanaman Modal

.................................................................................................................................................. 49Menampilkan data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

.................................................................................................................................................. 49Menambah data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

.................................................................................................................................................. 51Mengubah data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

.................................................................................................................................................. 52Mencetak data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

......................................................................................................................................................... 52Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

.................................................................................................................................................. 53Menampilkan data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

.................................................................................................................................................. 54Menambah data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

.................................................................................................................................................. 55Mengubah data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

.................................................................................................................................................. 55Mencetak data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

......................................................................................................................................................... 56Kredit Pajak Luar Negri

.................................................................................................................................................. 57Menampilkan data pada Kredit Pajak Luar Negeri

.................................................................................................................................................. 57Menambah data pada Kredit Pajak Luar Negeri

........................................................................................................................................... 59Form Input Referensi Pemotong Luar Negeri

...................................................................................................................................... 60Menambah Data

...................................................................................................................................... 60Mengubah Data

...................................................................................................................................... 61Menghapus Data

.................................................................................................................................................. 61Mengubah data pada Kredit Pajak Luar Negeri

.................................................................................................................................................. 61Menghapus data pada Kredit Pajak Luar Negeri

.................................................................................................................................................. 62Mencetak data pada Kredit Pajak Luar Negeri

................................................................................................................................... 622 Lampiran

......................................................................................................................................................... 63Formulir 1771-I Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

.................................................................................................................................................. 64Menampilkan data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan NetoFiskal

.................................................................................................................................................. 65Menambah data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

.................................................................................................................................................. 67Mengubah data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

.................................................................................................................................................. 67Mencetak data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

......................................................................................................................................................... 68Formulir 1771-II Perincian Harga Pokok Jualan, Biaya Usaha Lainnya, dan Biaya dari Luar Usaha

.................................................................................................................................................. 69Menampilkan data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan,Biaya Usaha Lainnya dan Biaya dari Luar Usaha

.................................................................................................................................................. 69Menambah data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan,Biaya Usaha Lainnya dan Biaya dari Luar Usaha

.................................................................................................................................................. 72Mengubah data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan, BiayaUsaha Lainnya dan Biaya dari Luar Usaha

.................................................................................................................................................. 72Mencetak data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan, BiayaUsaha Lainnya dan Biaya dari Luar Usaha

......................................................................................................................................................... 73Formulir 1771-III Kredit Pajak Dalam Negeri

IIContents


.................................................................................................................................................. 73Menampilkan data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

.................................................................................................................................................. 74Menambah data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

........................................................................................................................................... 76Form Input Referensi Pemotong

...................................................................................................................................... 77Menambah Data

...................................................................................................................................... 78Mengubah Data

...................................................................................................................................... 78Menghapus Data

.................................................................................................................................................. 78Mengubah data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

.................................................................................................................................................. 79Menghapus data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

.................................................................................................................................................. 79Mencetak data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

......................................................................................................................................................... 80Formulir 1771-IV Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan Yang Tidak TermasukObjek Pajak

.................................................................................................................................................. 81Menampilkan data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPhFinal dan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

.................................................................................................................................................. 82Menambahkan data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPhFinal dan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

........................................................................................................................................... 85Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A

........................................................................................................................................... 86Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B

.................................................................................................................................................. 87Mengubah data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPhFinal dan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

.................................................................................................................................................. 88Mencetak data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPh Finaldan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak

......................................................................................................................................................... 88Formulir 1771-V Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan Jumlah Dividen yang dibagikan dan Susunan Pengurus/Komisaris

.................................................................................................................................................. 89Menampilkan data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/PemilikModal dan Susunan Pengurus/Komisaris

.................................................................................................................................................. 90Menambah data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/PemilikModal dan Susunan Pengurus/Komisaris

.................................................................................................................................................. 92Mengubah data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modaldan Susunan Pengurus/Komisaris

.................................................................................................................................................. 93Menghapus data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/PemilikModal dan Susunan Pengurus/Komisaris

.................................................................................................................................................. 93Mencetak data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modaldan Susunan Pengurus/Komisaris

......................................................................................................................................................... 94Formulir 1771-VI Daftar Penyertaan Modal pada Perusahan Afiliasi dan Pinjaman dari /kepada Pemegang Saham atau Perusahaan Afiliasi

.................................................................................................................................................. 95

Menampilkan data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal padaPerusahaan Afiliasi dan Pinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atauPerusahaan Afiliasi

.................................................................................................................................................. 96

Menambah data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal padaPerusahaan Afiliasi dan Pinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atauPerusahaan Afiliasi

.................................................................................................................................................. 101

Mengubah data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal padaPerusahaan Afiliasi dan Pinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atauPerusahaan Afiliasi

.................................................................................................................................................. 102

Menghapus data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal padaPerusahaan Afiliasi dan Pinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atauPerusahaan Afiliasi

.................................................................................................................................................. 103

Mencetak data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal padaPerusahaan Afiliasi dan Pinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atauPerusahaan Afiliasi

................................................................................................................................... 1033 SPT PPh Wajib Pajak Badan

......................................................................................................................................................... 104Menampilkan data pada SPT PPh WP Badan

......................................................................................................................................................... 108Menambah data pada SPT PPh WP Badan

......................................................................................................................................................... 110Mengubah data pada SPT PPh WP Badan

Manual eSPT PPh Tahunan Badan RupiahIII


......................................................................................................................................................... 110Mencetak data pada SPT PPh WP Badan

................................................................................................................................... 1114 Perhitungan PPh Pasal 26 ayat (4)

......................................................................................................................................................... 112Menampilkan data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

......................................................................................................................................................... 112Menambah data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

......................................................................................................................................................... 113Mengubah data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

......................................................................................................................................................... 114Mencetak data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

................................................................................................................................... 1145 Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan

......................................................................................................................................................... 115Menampilkan data pada Transkrip Kutipan Elemen-Elemen dari Laporan Keuangan Wajib Pajak

......................................................................................................................................................... 118Menambah data pada Transkrip Kutipan Elemen-Elemen dari Laporan Keuangan Wajib Pajak

................................................................................................................................... 1216 Daftar Surat Setoran Pajak

......................................................................................................................................................... 123Tambah SSP

......................................................................................................................................................... 124Ubah SSP

......................................................................................................................................................... 124Hapus SSP

Bab V Menu SPT Tools 127

................................................................................................................................... 1281 Hapus SPT

................................................................................................................................... 1292 Menu Cetakan

................................................................................................................................... 1313 Lapor data SPT ke KPP

......................................................................................................................................................... 132Buat File SPT untuk dilaporkan ke KPP

Bab VI Menu Utility 135

................................................................................................................................... 1361 Profil Wajib Pajak

......................................................................................................................................................... 137Pengisian Profil Wajib Pajak

......................................................................................................................................................... 139Ubah Profil Wajib Pajak

................................................................................................................................... 1392 Impor Data

......................................................................................................................................................... 140Import Data Kredit Pajak Dalam Negeri

......................................................................................................................................................... 142Import Data Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

................................................................................................................................... 1463 Ekspor Data

................................................................................................................................... 1474 Set User Name - Password

......................................................................................................................................................... 148Setting User Name

......................................................................................................................................................... 149Setting Password

Index 0

IVContents


Bab

I

6Introduction


1 Introduction

Seperti yang telah anda lihat pada tampilan aplikasi eSPT, untukmenggunakan aplikasi ini hanya dengan meng-klik form – form yang ingin gunakan.

ntuk mempermudah pemakaian aplikasi eSPT ini dimasa mendatang, anda dapat

membaca manual ini terlebih dahulu atau dapat juga dengan bantuan Menu Help yang telah

disediakan dalam aplikasi eSPT. Pada saat menjalankan aplikasi, user pemakainya dibagi

menjadi beberapa user. Dikarenakan pemakaian aplikasi ini ada yang dapat digunakan oleh

beberapa user, ada juga yang hanya boleh digunakan oleh user tertentu saja.

Untuk menjalankan Aplikasi eSPT user pemakainya dibagi menjadi dua user, Administrator

dan Operator Data Entry.

AdministratorDalam aplikasi eSPT, user yang bertindak sebagai Administrator mempunyai hak untuk

menentukan menu-menu dan user-user yang menggunakan aplikasi eSPT, meng-input Profile,

menggunakan setting untuk tarif. Tetapi sebelum pemakaian aplikasi eSPT, administrator

harus terlebih dahulu melakukan proses peng-installasi-an dan proses aktivasi aplikasi.

Operator Data EntryDalam aplikasi eSPT, user yang bertindak sebagai Operator Data Entry dapat menggunakan

hampir semua form yang ada di dalam aplikasi eSPT, kecuali menu-menu yang hanya akan

aktif jika user yang bertindak sebagai Administrator yang login sebagai user. Operator Data

Entry ini nantinya yang akan lebih banyak berinteraksi dengan sistem aplikasi eSPT ini.

Untuk mempermudah pemakaian aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan, Anda dapatmembaca User Manual ini atau dengan bantuan menu Help yang telah disediakan dalamaplikasi.

Aplikasi ini dapat digunakan untuk satu NPWP maupun untuk multi NPWP. Untukpenjelasannya dapat dilihat pada Connect to Database

:

System Requirement

Product Updates

7 Manual eSPT PPh Tahunan Badan Rupiah


1.1 System Requirement

etiap aplikasi software memiliki kebutuhan requirement sendiri-sendiri

agar aplikasi yang dibuat dapat dijalankan pada PC User. Requirement untuk aplikasi eSPT

Tahunan Pajak Penghasilan ini cenderung tidak terlalu sulit, dikarenakan aplikasi ini dapat

dijalankan pada PC mana saja yang memiliki minimal Pentium III.

Minimal requirement untuk dapat menjalankan aplikasi eSPT Tahunan PajakPenghasilan, PC yang akan digunakan untuk menjalankan aplikasi ini harusmempunyai minimal :

1. H/W Requirements :

· Pentium III 600 Mhz or Faster

· 32 Mb RAM

· 40 Mb Harddisk space

· CD-ROOM Drive

· VGA dengan minimal resolusi layar 1024 x 768

· Mouse

· Keyboard

2. S/W Requirements :

· Microsoft Windows 98 or later

· Microsoft Office XP Professional, Microsoft Office 2003 or Later

· Installer eSPT Tahunan Pajak Penghasilan

1.2 Product Updates

ser dapat mencari versi terbaru pada KPP tempat WP melaporkan eSPT

PPh Tahunan.

8Introduction


:

Penggunaan Aplikasi eSPT PPh Tahunan Pajak Penghasilan

Bab

II

10Penggunaan Aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan


2 Penggunaan Aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan

ntuk petunjuk lebih lengkapnya dapat dilihat pada pembahasan setiap

bab maupun sub-bab di bawah ini.

Ringkasan Penggunaan Aplikasi1. Ubah Setting Regional PC Anda menjadi format Indonesia (petunjuk penggunaannya dapat

dilihat pada Setting Regional).

2. Lakukan installasi dari CD yang diberikan (petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada

User Manual Instalasi eSPT PPh Wajib Pajak Badan).

3. Masukkan NPWP pada form input NPWP.

4. Pilih DSN=db1771 pada form Connect to Database (petunjuk penggunaannya dapat dilihat

pada Connect to Database).

5. Input profile wp pada form Informasi Profile Wajib Pajak (petunjuk penggunaannya dapat

dilihat pada Pengisian Informasi Profile).

6. Masukkan User Name=Administrator dan Password=123 pada form Login (petunjuk

penggunaannya dapat dilihat pada Login).

7. Input data-data bukti pemotongan/pemungutan melalui menu SPT PPh.

8. Inputkan SSP jika ada pada menu SPT PPh Buka SPT Baru (petunjuk pengisian SSP dapat

dilihat pada Buka SPT Baru).

9. Cetak SPT Induk, Daftar dan Bukti Pemotongan melalui menu SPT PPh Masa atau melalui

menu Tools Menu Cetakan (petunjuk pencetakan).

10. Buat file untuk pelaporan data SPT melalui menu SPT Tools Lapor Data SPT ke KPP

(petunjuk penggunaannya dapat dilihat pada Lapor Data SPT ke KPP).

:

Setting Regional

Connect to Database

Login

Tampilan Aplikasi SPT PPh Tahunan Pajak Penghasilan

Logout & Keluar

Compact Database

:



Menu Program

Menu SPT PPh

Menu SPT Tools

Menu Utility

2.1 Setting Regional

etting Regional dilakukan agar penanggalan yang ada pada setiap form

dan pencetakan akan sama. Ubah setting regional pada PC yang akan digunakan ke setting

untuk Indonesia.

Pengubahan Setting untuk Indonesia merupakan keharusan apabila menggunakanaplikasi eSPT ini. Untuk Operating System Komputer User yang menggunakan windows98 or Later pada prinsipnya sama seperti penjelasan berikut ini.

Proses melakukan setting regional ini sangat mudah, hanya mengikuti langkah -langkah berikut ini :

1. Pada menu Start. Lalu pilih menu Setting kemudian pilih menu Control Panel.

2. Kemudian klik Icon Regional and Language Options.

3. Kemudian ubah lokasi negara menjadi Indonesia.

4. Pilih Tombol 'Customize' untuk mengubah standar dan format dari Number, Currency,

Time, Date.

a. Klik Tab 'Numbers' untuk mengubah Setting Numbers. Pilih :

· Decimal Symbol = , (koma)

· Digit Grouping Symbol = . (titik)

· List Separator = ; (titik koma)

· Klik tombol Apply

b. Klik Tab 'Currency' untuk mengubah Setting Currency. Pilih :

· Currency Symbol = - Rp


c. Klik Tab 'Time' untuk mengubah Setting Time. Pilih :

· format = H:mm:ss


d. Klik Tab 'Date' untuk mengubah Setting Date. Pilih :

· Short Date Format = dd/MM/yyyy

· Date Separator = /

· Long Date Format = dd MMMM yyy




5. Klik OK untuk keluar dari Setting Regional.

6. Klik Cancel jika ingin membatalkan suatu proses.

:

Connect to Database

2.2 Connect to Database

orm Connect to Database digunakan untuk memilih DSN yang otomatis

terbuat oleh sistem atau yang dibuat oleh User. Aplikasi ini dapat digunakan untuk satu NPWP

maupun multi NPWP.

pabila aplikasi ini digunakan untuk satu NPWP maka pada form Connect to Database User

dapat memilih DSN default = db1771. Sedangkan apabila aplikasi digunakan untuk multi NPWP

maka setelah installasi User perlu membuat DSN baru menggunakan Database kosong melalui

menu Setting Control Panel Data Source Name (ODBC). User boleh menggunakan nama

DSN apa saja.

Satu database hanya dapat berisi data-data untuk satu NPWP. Jadi untuk multi NPWP,User perlu menyiapkan beberapa database. Database eSPT Tahunan Pajak Penghasilanyang kosong telah disediakan di dalam folder Installasi eSPT Tahunan PajakPenghasilan Support.

1. Pilih menu File Connect to Database.



2. Kemudian klik db1771.

3. Klik OK.

2.3 Login

ogin digunakan untuk identifikasi User sebelum mengggunakan menu-

menu yang ada di aplikasi eSPT.

Default User Name dan Password dapat diubah melalui menu Set User Name –Password. Menu Utility Set User Name – Password.

Pengisian Login1. Isi default User Name dengan nama Administrator. Klik tombol Enter untuk pindah ke

kolom berikutnya.

2. Isi default Password dengan angka 123. Klik tombol Enter pada keyboard atau tombol OK

pada form Login. Maka aplikasi eSPT PPh Tahunan Pajak Penghasilan akan ditampilkan.



:

Tampilan Aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan

Logout & Keluar

Compact Database

Menu Program

Menu SPT PPh

Menu SPT Tools

Menu Utility

2.4 Tampilan Aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan

ktifkan aplikasi eSPT PPh Tahunan Badan melalui Start Program

eSPT PPh Tahunan Badan eSPT PPh Tahunan Badan Rupiah. Apabila User pertama kali

menginstall aplikasi ini maka akan ditampilkan form input NPWP.

Form ini digunakan untuk validasi NPWP User apakah valid atau tidak.

etelah User meng-input NPWP, akan muncul proses Connect to database,

pengisian Informasi Profile Wajib Pajak dan kemudian Login (petunjuk penggunaannya dapat

dilihat pada pembahasan di bawah ini).

Menu – menu Yang Aktif Setelah Proses Login

Menu Program. Dalam menu Program terdapat form-form :



1. Buat SPT Baru

2. Buka SPT Yang Ada

Menu SPT PPh. Dalam menu SPT PPh terdapat form-form :

1. Lampirah Khusus

a. Daftar Cabang Utama

b. Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

c. Pernyataan Transaksi dalam HUbungan Istimewa

d. Daftar Fasilitas Penanaman Modal

e. Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

f. Kredit Pajak Luar Negeri

2. Lampiran

a. Formulir 1771-I - Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

b. Formulir 1771-II – Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya

Dari Luar Usaha

c. Formulir 1771-III - Kredit Pajak Dalam Negeri

d. Formulir 1771-IV - Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk

Obyek Pajak

e. Formulir 1771-V - Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Jumlah Dividen Yang

Dibagikan Dan Susunan Pengurus/Komisaris

f. Formulir 1771-VI - Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman

Dari/Kepada Pemegang Saham atau Perusahaan Afiliasi

3. SPT PPh Wajib Pajak Badan

4. Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

5. Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan

6. Daftar Surat Setoran Pajak

Menu SPT Tools. Dalam menu ini terdapat form-form :

1. Hapus SPT

2. Menu Cetakan

3. Lapor SPT ke KPP

Menu Utility. Dalam menu Utility terdapat form-form :

1. Profil WP

2. Impor Data

3. Ekspor Data

4. Set User Name – Password

Menu Help. Dalam menu Help terdapat form-form :

1. Content

2. Search for Help On

3. About My App

Menu – menu Yang Tidak Aktif Setelah Proses LoginMenu SPT PPh akan aktif setelah dilakukan Setting SPT di menu Program.



2.5 Logout & Keluar

enu ini digunakan User untuk keluar dari tampilan aplikasi eSPT.

Logout digunakan untuk keluar dari tampilan aplikasi yang sudah aktif. Untuk dapatmenggunakannya User harus melakukan proses login kembali.

Logout & Keluar1. Pilih menu Logout.

2. Akan muncul konfirmasi : Apakah Anda Akan Logout Dari Aplikasi ?

a. Pilih Yes untuk Logout.

b. Pilih No untuk membatalkan.

3. Pilih menu Keluar yang terdapat pada bagian kanan atas tampilan eSPT.

Maka aplikasi eSPT Tahunan Pajak Penghasilan akan tertutup.

:

Login

2.6 Compact Database

ompact Database dapat digunakan untuk mengecilkan ukuran

database. Apabila User menambah, mengubah, atau menghapus data maka ukuran database

menjadi lebih besar. Sehingga Database perlu di-compact agar tidak menambah space pada

hardisk PC User.

Compact database dapat mempercepat proses inputan data. Sebelum di-compactpastikan database tidak sedang dibuka atau diakses oleh User lain. Dan sebaiknyadatabase di-backup terlebih dahulu.



Compact Database1. Pilih menu Start Program eSPT PPh Tahunan Badan eSPT PPh Tahunan Badan

Rupiah Compact Database, akan ditampilkan Compact Database PPh WP Badan.

2. Klik tombol Cari, akan ditampilkan form untuk pencarian database.

3. Cari database db1771.mdb pada lokasi ter-install aplikasi, klik database tersebut,

kemudian klik tombol Open.

4. Klik tombol Compact DB, tunggulah sampai proses selesai. Akan muncul konfirmasi :

DataBase successfully Compacted. Klik OK.

Bab

III



3 Menu program

enu Program akan aktif setelah dilakukan Login aplikasi. Pada menu

Program terdapat menu Buat SPT Baru dan Buka SPT Yang Ada.

:

Buat SPT Baru

Buka SPT Yang Ada

3.1 Buat SPT Baru

orm Buat SPT Baru digunakan untuk membuat SPT Induk dan Lampirannya melalui menu

SPT PPh.

20Menu program


Proses membuat SPT baru, ikuti langkah - langkah berikut ini :1. Pilih menu Program Buat SPT Baru.

2. Gunakan tombol Scroll Up dan Scroll Down untuk memilih Tahun Pajak. Scroll up untuk

mencari tahun yang lebih besar. Scroll Down untuk mencari tahun yang lebih kecil.

3. Ketik Kode Pembetulan jika SPT tersebut merupakan SPT yang baru dibuat maka isi

pembetulan dengan angka 0. Jika SPT yang dibuat merupakan SPT pembetulan maka isi

pembetulan dengan 1,2,3 dst.

4. Klik tombol Buat untuk membuka SPT yang akan dibuat.

5. Jika Tahun Pajak yang dimaksud sudah ada dalam database, akan muncul pesan "Data

sudah ada, Silahkan pilih yang lain", klik tombol OK.

6. Jika Tahun Pajak yang dimaksud belum ada dalam database, akan muncul pesan SPT PPh

Badan Rupiah Berhasil Dibuat, klik tombol OK pada tampilan pesan ini untuk

mengaktifkan menu SPT PPh yang dimaksud.

7. Klik tombol Batal, untuk membatalkan proses membuat SPT Baru.

8. Klik tombol Help, jika user memerlukan bantuan dalam proses pengisian form ini.

:

Buka SPT Yang Ada

3.2 Buka SPT Yang Ada

orm Buka SPT yang ada digunakan untuk membuka tampilan SPT Induk dan Lampirannya

melalui menu SPT PPh Masa, sesuai dengan Masa pajak yang dipilih.



Buka SPT hanya dapat dilakukan apabila data bukti potong telah diinput manual atau di-impor.

Proses buka SPT yang ada, ikuti langkah - langkah berikut ini :1. Pilih menu Program Buka SPT Yang Ada.

2. Berilah tanda Check pada Tahun Pajak. Gunakan tombol Scroll Up dan Scroll Down

untuk memilih tahun pajak. Scroll up untuk mencari tahun yang lebih besar. Scroll Down

untuk mencari tahun yang lebih kecil. Kemudian klik tombol Cari maka Tahun Pajak yang

telah dipilih akan muncul pada daftar SPT yang sudah dibuat.

3. Pilih Tahun Pajak dan Kode Pembetulan, kemudian klik tombol maka akan

ditampilkan form Konfirmasi.

a. Klik option BUKA SPT UNTUK DIEDIT KEMBALI/REVISI, apabila User akan membuka

menu SPT PPh Tahunan untuk meng-update SPT yang dipilih.

b. Klik option BUAT SPT PEMBETULAN (N+1), apabila User akan membuat SPT PPh

Tahunan pembetulan N + 1 dari pembetulan yang dibuka saat ini.

SPT Pembetulan hanya dapat dibuat apabila SPT Normalnya sudah ada.

22Menu program


4. Klik tombol OK maka menu SPT PPh Masa akan aktif, untuk di-update maupun dicetak SPT

Induk dan Lampiran-nya.

5. Klik tombol Cancel apabila User tidak akan mengaktifkan menu SPT PPh Tahunan.

:

Buat SPT Baru

Bab

IV

24Menu SPT PPh


4 Menu SPT PPh

enghasilan, Setiap tambahan kemampuan ekonomis yang diterima

atau diperoleh WP, baik yang berasal dari Indonesia maupun dari Luar Indonesia yang dapat

dipakai untuk konsumsi atau untuk menambah kekayaan WP, dengan nama dan dalam bentuk

apapun.

Asas yang digunakan dalam pengenaan PPh sendiri adalah :

· Asas Domisili, asas pemungutan pajak atas domisili atau tempat subjek pajak

· Asas Sumber, pemungutan pajak berdasarkan sumber penghasilan yang diperoleh oleh

Subjek Pajak.Pajak Penghasilan (PPh) dikenakan terhadap orang Pribadi dan Badan,

berkenaan dengan penghasilan yang diterima atau diperoleh selama satu tahun Pajak

engertian Pajak Penghasilan (PPh) adalah Pajak Penghasilan (PPh) dikenakan

terhadap orang Pribadi dan Badan, berkenaan dengan penghasilan yang diterima atau diperoleh

selama satu tahun Pajak

Subjek Pajak Penghasilan adalah orang pribadi, warisan yang belum terbagi sebagai satu

kesatuan, menggantikan yang berhak, badan, dan bentuk usaha tetap (BUT).

Subjek Pajak sendiri terdiri dari : Subjek Pajak Dalam Negeri dan Subjek Pajak Luar Negeri.

Perbedaan antara Wajib Pajak (Subjek Pajak) Dalam Negeri dan Wajib Pajak (SubjekPajak) Luar Negeri :

Wajib Pajak Dalam Negeri Wajib Pajak Luar Negeri

1. Dikenakan pajak atas penghasilan yang

diterima atau diperoleh dari Indonesia

maupun dari Luar Indonesia (world

wide income)

Dikenakan pajak hanya atas

penghasilan yang berasal dari sumber

penghasilan di Indonesia

2. Penghasilan yang dikenakan pajak

adalah penghasilan netto dengan tarif

umum

Penghasilan yang dikenakan pajak

adalah penghasilan bruto dengan tarif

sepadan, kecuali Wajib Pajak Luar

Negeri tersebut menjalankan usaha

melalui Bentuk Usaha Tetap di

Indonesia dimana BUT memiliki

kewajiban pajak yang sama dengan

Wajib Pajak Dalam Negeri.

3. Wajib menyampaikan SPT Tidak wajib menyampaikan SPT karena

kewajiban pajaknya dipenuhi melalui

pemotongan pajak yang bersifat final.



engertian dari Pajak Penghasilan (PPh) Tahunan Badan Rupiah adalah

pajak yang diperhitungkan dan ditetapkan besarnya Pajak Penghasilan yang terutang dan

dibayar dalam tahun pajak yang bersangkutan.

adan Rupiah adalah sekumpulan orang dan atau modal yang merupakan kesatuan baik

yang melakukan usaha maupun yang melakukan tindak usaha, meliputi PT, Perseroan

Komanditer, Perseroan Lainnya, Badan Usaha Milik Negara atau Daerah.

enu SPT PPh akan aktif setelah User melakukan Setting SPT. Pada aplikasi eSPT PPh

Tahunan Pajak Penghasilan, Setting SPT dilakukan untuk membuka data SPT yang telah di-

Posting atau membuat SPT Pembetulan.

Menu SPT PPh untuk menampilkan, meng-edit, dan mencetak SPT Induk, Daftar dan Lampiran-

nya, serta untuk menginput SSP.

26Menu SPT PPh


:

Lampiran

Lampiran Khusus

SPT PPh Wajib Pajak Badan

Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan

Daftar Surat Setoran Pajak

4.1 Lampiran Khusus

enu lampiran khusus terdiri dari :

1. Daftar Cabang Utama Perusahaan

2. Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

3. Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa

4. Perhitungan Kompenasi Kerugian Fiskal

5. Daftar Fasilitas Penanaman Modal

6. Kredit Pajak Luar Negeri



:

Daftar Cabang Utama Perusahaan

Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa

Perhitungan Kompenasi Kerugian Fiskal

Daftar Fasilitas Penanaman Modal

Kredit Pajak Luar Negeri

4.1.1 Daftar Cabang Utama Perusahaan

ormulir Daftar Cabang Utama Perusahaan akan aktif jika user yang login adalah user yang

bertindak sebagai Operator data entri. Formulir ini tergabung dalam Lampiran Khusus pada

menu WP Badan Rupiah. Formulir ini berupa informasi alamat lengkap dan NPWP (apabila

sudah terdaftar di lokasi KPP) hanya untuk kantor-kantor cabang atau tempat-tempat usaha

utama di berbagai lokasi. Pada form dapat dilakukan penambahan, perubahan, penghapusan

dan pencetakan data.

28Menu SPT PPh


:

Menampilkan Daftar Cabang Utama Perusahaan

Menambah Daftar Cabang Utama Perusahaan

Mengubah Daftar Cabang Utama Perusahaan

Menghapus Daftar Cabang Utama Perusahaan

Mencetak Daftar Cabang Utama Perusahaan

4.1.1.1 Menampilkan Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

1. Klik menu SPT PPh Daftar Cabang Utama Perusahaan pada tampilan aplikasi SPT

Tahunan. Kemudian klik Lampiran Khusus, maka akan terbuka form–form yang tergabung

dalam Lampiran Khusus. Klik Daftar Cabang Utama Perusahaan, maka akan ditampilkan

form Daftar Cabang Utama Perusahaan.

2. Tampilan data pada formulir ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.

3. Jika user memilih Option Button Buka SPT maka tampilan awal untuk formulir ini akan

berisi data yang berasal dari form Input Cabang Utama Perusahaan untuk tahun pajak yang

telah dipilih sebelumnya. Sedangkan untuk pilihan Option Button untuk Buka SPT Baru,

tampilan awal untuk formulir ini hanya kolom–kolom yang tidak berisi data (masih kosong).

4. Klik tombol Tutup pada form Daftar Cabang Utama Perusahaan untuk kembali ke menu

SPT Tahunan.

4.1.1.2 Menambah Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

1. Klik menu SPT PPh WP Badan Rupiah pada tampilan aplikasi eSPT Tahunan. Klik pada

menu Lampiran Khusus, lalu klik Daftar Cabang Utama Perusahaan maka tampilan untuk

form Daftar Cabang Utama Perusahaan akan aktif terbuka



2. Klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan form. Maka akan muncul

tampilan form Input Cabang Utama Perusahaan, seperti tampilan berikut :

a. Isi nomor NPWP Lokasi cabang utama apabila sudah terdaftar di KPP lokasi, untuk

nomor NPWP Cabang Utama ini sudah muncul display dari nomor NPWP induk. User

hanya memasukkan nomor KPP dan KAP saja. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

b. Isi Nama cabang utama, untuk nama cabang utama sudah berisi dengan display dari

kantor induk. User hanya memasukkan untuk cabang mana yang akan di masukkan.

Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Isi Alamat cabang utama. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi Jumlah Cabang Pembantu. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil Disimpan, Rekam baru?"

i. Klik tombol Yes, jika setelah data tersimpan user akan menambahkan data baru

kembali. Tampilan kembali ke form Input Cabang Utama Perusahaan untuk

pengisian data yang baru.

ii. Klik tombol No, jika tidak akan menambahkan data untuk baru. Maka tampilan

akan kembali ke form Daftar Cabang Utama Perusahaan.

3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Daftar Cabang Utama Perusahaan dan

kembali ke menu SPT Tahunan.

4.1.1.3 Mengubah Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

1. Untuk melakukan perubahan data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan, Operator

membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Lampiran Khusus pada

tampilan aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik SPT PPh Lampiran Khusus Daftar

Cabang Utama Perusahaan maka tampilan untuk form Daftar Cabang Utama Perusahaan

akan aktif terbuka.

2. Klik pada kotak Check Box untuk data cabang perusahaan yang akan diubah.

3. Klik tombol Ubah yang terdapat di bagian bawah tampilan form, maka akan muncul

tampilan form Input Cabang Utama Perusahaan.

a. Ubah nomor NPWP Cabang Utama. Jika nomor NPWP Cabang Utama yang akan diubah

oleh user. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Ubah Nama Cabang Utama. Jika Nama Cabang Utama yang akan diubah oleh user.

30Menu SPT PPh



c. Ubah Alamat Cabang Utama. Jika Alamat Cabang Utama yang akan diubah oleh user.


d. Ubah Jumlah Cabang Pembantu. Jika Jumlah Cabang Pembantu yang akan diubah oleh

user. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang dilakukan, maka akan

ditampilkan pesan "Data Sudah Diupdate".

f. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis tersimpan

dalam form Daftar Cabang Utama Perusahaan.

4. Klik tombol Tutup pada form Daftar Cabang Utama Perusahaan untuk kembali ke menu SPT

Tahunan.

4.1.1.4 Menghapus Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan, Operator


tampilan aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik SPT PPh Lampiran Khusus Daftar

Cabang Utama Perusahaan maka tampilan untuk form akan aktif terbuka.

2. Untuk menghapus data pada form ini dapat dilakukan dengan 2 cara, yaitu :

a. Menghapus hanya satu data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini :

i. Klik kotak Check Box pada baris data (record) yang akan dihapus.

ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan "Apakah Data Akan Dihapus ?"

iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan "Data Sudah Dihapus". Klik tombol OK,

maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke Formulir Daftar.

iv. Klik No maka tampilan akan kembali ke Formulir Daftar.

b. Menghapus semua data, maka ikuti langkah-langkah di bawah ini :

i. Klik kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Pilih Semua pada tampilan

bagian bawah Formulir Daftar.

ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan "Apakah Data Akan Dihapus?"




3. Klik tombol Tutup yang ada pada form Daftar Cabang Utama Perusahaan untuk kembali

ke menu setting SPT Tahunan.

4.1.1.5 Mencetak Data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Daftar Cabang Utama Perusahaan, Operator

membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Lampiran pada tampilan

aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Cabang Utama

Perusahaan maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Daftar Cabang Utama Perusahaan, akan

muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Daftar Cabang Utama Perusahaan.

a. Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan preview. Akan aktif menu



untuk melakukan pencetakan.

i. Klik tombol print yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, data untuk

Daftar Cabang Utama Perusahaan akan di cetak ke selembar kertas.

ii. Klik tombol cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk

membatalkan pencetakan data form tersebut.

b. Klik tombol silang (X) yang terletak di sebelah kanan atas tampilan preview untuk

keluar dari menu preview.

3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Daftar Cabang Utama Perusahaan dan kembali ke

menu SPT Tahunan.

4.1.2 Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

ormulir Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal akan aktif jika user yang login adalah user

yang bertindak sebagai Operator data entri. Formulir ini tergabung dalam Lampiran Khusus

pada menu WP Badan Rupiah. Formulir ini berupa tampilan data jenis harta berwujud/tidak

berwujud yang dimiliki dan dipergunakan dalam perusahaan yang dapat

disusutkan/diamortisasi. Pada form dapat dilakukan penambahan, perubahan, penghapusan,


:

32Menu SPT PPh


Form Input Referensi Jenis Harta

Menampilkan Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Menambah Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Mengubah Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Menghapus Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Mencetak Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

4.1.2.1 Menampilkan data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal, maka

akan ditampilkan form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal.

2. Tampilan data pada formulir ini, tergantung dari pilihan user pada menu Setting SPT. Jika

user memilih Option Button Buka SPT maka tampilan awal untuk formulir ini akan berisi

data yang berasal dari form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal untuk tahun pajak

yang telah dipilih sebelumnya. Sedangkan untuk pilihan Option Button Buka SPT Baru,

tampilan awal untuk formulir ini hanya berupa kolom–kolom yang tidak berisi data ( masih

kosong ).

3. Klik tombol Tutup pada form Daftar ini untuk kembali ke menu SPT Tahunan.

4.1.2.2 Menambah data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal maka

tampilan untuk form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal akan aktif terbuka

2. Klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan form. Maka akan muncul

tampilan form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal, seperti tampilan berikut :



a. Isi Jenis Harta dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang terdapat di sebelah

kanan kolom, maka akan ditampilkan list berikut : Harta berwujud, Kelompok

Bangunan dan Harta Tak Berwujud.

Kemudian pilih salah satu jenis harta dengan cara meng-klik langsung pada kelompok

jenis harta yang diinginkan. Atau klik tombol jika user ingin meng-input jenis

harta baru, maka akan ditampilkan form Input Referensi Jenis Harta. Tekan tombol

Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Isi Kelompok Harta. dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang terdapat di sebelah

kanan kolom, maka akan ditampilkan list berikut :

i. Jika Jenis Harta yang dipilih adalah Harta Berwujud, maka list yang akan

ditampilkan adalah sbb :

* Kelompok 1

* Kelompok 2

* Kelompok 3

* Kelompok 4

ii. Jika Jenis Harta yang dipilih adalah Harta Tidak Berwujud, maka list yang akan


* Kelompok 1

34Menu SPT PPh


* Kelompok 2

* Kelompok 3

* Kelompok 4

* Kelompok Lain-lain.

iii.Jika Jenis Harta yang dipilih adalah Kelompok Bangunan, maka list yang akan


* Permanen

* Tidak Permanen.

Kemudian pilih salah satu kelompok dengan cara meng-klik langsung pada kelompok

harta yang diinginkan. Atau klik tombol jika user ingin meng-input jenis harta

baru, maka akan ditampilkan form Input Referensi Kelompok Harta. Cara

penambahan, perubahan dan penghapusan data pada form ini dilakukan dengan cara

yang sama seperti pada form Input Referensi Jenis Harta. Tekan tombol Tab untuk

pindah ke kolom berikutnya.

c. Isi Jenis Usaha. dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang terdapat di sebelah

kanan kolom.

i. Jika Kelompok Harta yang dipilih adalah Kelompok 1 untuk Jenis Harta Harta

Berwujud/ Harta Tidak Berwujud atau jika Kelompok Harta yang dipilih adalah

Permanen untuk Jenis Harta Kelompok Bangunan, maka akan ditampilkan list

berikut :

* Semua Jenis Usaha

* Pertanian,perkebunan,kehutanan,perikanan

* Industri makanan dan minuman

* Perhubungan, pergudangan dan komunikasi

* Industri semi konduktor

ii. Jika Kelompok Harta yang dipilih adalah Kelompok 2 untuk Jenis Harta Harta


Tidak Permanen untuk Jenis Harta Kelompok Bangunan, maka akan ditampilkan

list berikut :

* Semua jenis usaha

* Pertanian, perkebunan, kehutanan, perikanan

* Industri makanan dan minuman

* Industri mesin

* Perkayuan

* Konstruksi

* Perhubungan, pergudangan dan komunikasi

* Telekomunikasi

* Industri semi Konduktor

iii. Jika Kelompok Harta yang dipilih Kelompok 3 untuk Jenis Harta yang dipilih

adalah Harta Berwujud, maka akan ditampilkan list berikut :

* Pertambahan selain minyak dan gas

* Permintalan, pertenunan dan percelupan

* Perkayuan

* Industri kmia

* Industri mesin

* Perhubungan dan komunikasi

* Telekomunikasi



iv. Jika Kelompok Harta yang dipilih Kelompok 4 untuk Jenis Harta yang dipilih

adalah Harta Berwujud/Harta Tak Berwujud atau jika Kelompok Harta yang

dipilih adalah Kelompok Lain-lain untuk Jenis Harta Harta Tidak Berwujud, maka

akan ditampilkan list berikut :

* Konstruksi

* Perhubungan dan komunikasi

Kemudian pilih salah satu usaha dengan cara meng-klik langsung pada jenis usaha

yang diinginkan. Atau klik tombol jika user ingin meng-input jenis usaha

baru, maka akan ditampilkan form Input Referensi Jenis Usaha. Cara

penambahan, perubahan dan penghapusan data pada form ini dilakukan dengan

cara yang sama seperti pada form Input Referensi Jenis Harta. Tekan tombol Tab

untuk pindah ke kolom berikutnya berikut.

d. Isi Nama Harta. dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang terdapat di sebelah

kanan kolom.

i. Jika Kelompok Harta yang dipilih adalah Kelompok 1 untuk Jenis Harta Harta

Berwujud/Harta Tidak Berwujud atau jika Kelompok Harta yang dipilih adalah

Permanen untuk Jenis Harta Kelompok Bangunan, maka :

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Semua Usaha, maka akan ditampilkan list

berikut :

* Mesin

* Mesin kantor

* Perlengkapan lain, seperti televisi

* Sepeda motor

* Tools Industri

* Alat dapur

* Dies

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Pertanian, Perkebunan, Kehutanan dan

Perikanan, maka akan ditampilkan list berikut : Alat yang digerakkan bukan

dengan mesin

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Makanan Dan Minuman, maka akan

ditampilkan list berikut : Mesin ringan

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Perhubungan, Pergudangan dan Komunikasi,

maka akan ditampilkan list berikut :

* Mobil

* Bus

* Truk

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Semi Konduktor, maka akan

ditampilkan list berikut : Wrietr machin

ii. Jika Kelompok Harta yang dipilih adalah Kelompok 2 untuk Jenis Harta Harta


Tidak Permanen untuk Jenis Harta Kelompok Bangunan, maka :

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Semua Jenis Usaha, maka akan ditampilkan

list berikut :

* Mebel dan peralatan dari logam

* Mobil

* Container

36Menu SPT PPh


Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Pertanian, Perkebunan, Kehutanan dan

Perikanan, maka akan ditampilkan list berikut :

* Mesin pertanian

* Mesin yang mengolah bahan pertanian

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Makanan Dan Minuman, maka akan

ditampilkan list berikut :

* Mesin pengolah produk binatang

* Mesin pengolah produk nabati

* Mesin penghasil minuman

* Mesin penghasil makanan

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Mesin, maka akan ditampilkan list

berikut : Mesin penghasil produksi mesin ringan

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Perkayuan, maka akan ditampilkan list

berikut : Mesin dan peralatan penebangan kayu

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Konstruksi, maka akan ditampilkan list

berikut : Peralatan yang dipergunakan seperti truk berat

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Perhubungan, Pergudangan Dan Komunikasi,


* Truk kerja

* Kapal untuk pengangkutan barang

* Kapal untuk mendorong kapal pemadam kebakaran

* Perahu layar

* Kapal balon

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Telekomunikasi, maka akan ditampilkan list

berikut :

* Perangkat pesawat telpon

* Pesawat telegraf

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Semi Konduktor, maka akan

ditampilkan list berikut : Auto frame loader

Kemudian pilih salah satu nama harta dengan cara meng-klik langsung pada nama

harta yang diinginkan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

iii. Jika Kelompok Harta yang dipilih adalah Kelompok 3 untuk Jenis Harta Harta

Berwujud/Harta Tidak Berwujud, maka :

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Pertambangan selain minyak dan gas, maka

akan ditampilkan list berikut : Mesin-mesin yang dipakai dalam bidang

pertambangan

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Permintalan, Penenunan, dan Percelupan,


* Mesin yang mengolah/menghasilkan produk tekstil

* Mesin untuk yarn preparation

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Perkayuan, maka akan ditampilkan list

berikut :

* Mesin pengolah kayu, jerami, rumput dan bahan

* Mesin dan peralatan pengergajian kayu

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Kimia, maka akan ditampilkan list

berikut :

* Mesin peralatan pengolah produk industri kimia



* Mesin pengolah produk industri lainnya

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Industri Mesin, maka akan ditampilkan list

berikut : Mesin penghasil produksi mesin menengah dan berat.

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Perhubungan Dan Komunikasi, maka akan


* Kapal penumpang dan pengangkutan barang-barang

* Kapal untuk menghela kapal-kapal suar

* Dok terapung

* Perahu layar

* Pesawat terbang dan helikopter

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Telekomunikasi, maka akan ditampilkan list

berikut : Perangkat radio navigasi.

iv. Jika Kelompok Harta yang dipilih Kelompok 4 untuk Jenis Harta yang dipilih

adalah Harta Berwujud/Harta Tak Berwujud atau jika Kelompok Harta yang

dipilih adalah Kelompok Lain-lain untuk Jenis Harta Harta Tidak Berwujud, maka :

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Konstuksi, maka akan ditampilkan list

berikut : Mesin berat untuk konstruksi

Jika Jenis Usaha yang dipilih adalah Perhubungan dan Komunikasi, maka akan


* Mesin uap dan tender atas rel

* Lokomotif listrik atas rel

* Lokomotif atas rel lainnya

* Kereta

* Kapal penumpang dan pengkutan barang-barang

* Kapal untuk menghela kapalsuar

* Dok terapung

Kemudian pilih salah satu nama harta dengan cara meng-klik langsung pada harta

yang diinginkan. Atau klik tombol jika user ingin meng-input nama harta baru,

maka akan ditampilkan form Input Referensi Nama Harta. Cara penambahan,

perubahan dan penghapusan data pada form ini dilakukan dengan cara yang sama

seperti pada form Input Referensi Jenis Harta. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya berikut.

e. Isi Bulan Dan Tahun Perolehan dengan cara meng-klik tombol Radio Button yang

terdapat di sebelah kanan kolom. Klik bulan dan tahun yang dimaksud dengan

menggunakan Mouse. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

f. Isi Metode Penyusutan Komersial dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang

terdapat di sebelah kanan kolom, maka akan ditampilkan list berikut :

* Garis lurus

* Jumlah Angka Tahun

* Saldo Menurun

* Saldo Menurun Ganda

* Jumlah Jam Jasa

* Jumlah Satuan Produksi

* Metode lainnya

Kemudian pilih salah satu jenis penyusutan komersial dengan cara meng-klik langsung

pada jenis penyusutan komersial yang diinginkan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

38Menu SPT PPh



g. Isi Metode Penyusutan Fiskal dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang terdapat

di sebelah kanan kolom, maka akan ditampilkan list berikut :

* Garis lurus

* Saldo Menurun

Kemudian pilih salah satu jenis penyusutan fiskal dengan cara meng-klik langsung

pada jenis penyusutan fiskal yang diinginkan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke


h. Isi tarif Harga Perolehan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

i. Isi tarif Nilai Buku. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

j. Isi tarif Penyusutan Fiskal Tahun Ini. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

k. Isi Catatan Tentang Harta. Jika user tidak ingin mengisi kolom Keterangan Nama Harta

cukup dengan memberi tanda (-). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

l. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil Disimpan, Entry data baru?"

i. Jika klik Yes, maka data akan otomatis tersimpan dalam form Daftar Penyusutan

Dan Amortisasi Fiskal. Tampilan kembali ke form Input Penyusutan Dan

Amortisasi Fiskal untuk pengisian data yang baru.

ii. Jika klik No, maka data tidak akan tersimpan dan tampilan kembali ke form

Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal yang masih terisi.

m. Klik tombol Tutup untuk keluar dari form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal.

4. Hasil Selisih Penyusutan yang di dapat dari perhitungan Daftar Penyusutan Fiskal ini akan

otomatis di pindahkan ke Formulir 1771 – I Angka 3 Huruf i atau Angka 4 Huruf a.

5. Hasil Selisih Amortisasi yang di dapat dari perhitungan Daftar Amortisasi Fiskal ini akan

otomatis di pindahkan ke Formulir 1771 – I Angka 3 Huruf j atau Angka 4 Huruf b.

6. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal dan


:


4.1.2.2.1 Form Input Referensi Jenis Harta

orm ini akan aktif jika user meng-klik tombol yang terdapat di sebelah kanan kolom

Jenis Harta pada form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal. Pada formulir ini dapat

dilakukan penambahan, perubahan, dan penghapusan data.



:

Menambah Data

Mengubah Data

Menghapus Data

4.1.2.2.1.1 Menambah data

1. Klik tombol Baru pada form Input Referensi Jenis harta, maka kolom Kode Jenis Harta

otomatis akan terisi sesuai dengan urutan nomor yang telah ada dalam database. Posisi

kursor akan berada pada kolom Jenis Harta. Kemudian isi Jenis Harta.

2. Klik tombol Simpan, maka data akan otomatis tersimpan dalam form Input Referensi Jenis

Harta.

3. Klik tombol Tutup maka tampilan akan kembali ke form Input Penyusutan Dan Amortisasi

Fiskal.

40Menu SPT PPh


4.1.2.2.1.2 Mengubah data

1. Perubahan pada form ini dilakukan dengan cara meng-klik data yang akan diubah pada

kolom Daftar Jenis Harta.

2. Klik tombol Ubah yang terdapat pada bagian bawah form, maka akan ditampilkan pesan

"Apakah Benar Data Tersebut Akan Diubah?"

a. Klik tombol Yes maka kolom Kode Jenis Harta dan kolom Jenis Harta otomatis akan

berisi data yang telah dipilih. Kemudian ubah Jenis Harta sesuai dengan jenis harta

yang diinginkan.

b. Klik tombol No untuk membatalkan perubahan data.

3. Klik tombol Simpan, maka data akan otomatis disimpan.

4. Klik tombol Tutup, untuk kembali ke form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal.

4.1.2.2.1.3 Menghapus data

1. Penghapusan pada form ini dilakukan dengan cara meng-klik data yang akan dihapus pada

kolom Daftar Jenis Harta.

2. Klik tombol Hapus yang terdapat pada bagian bawah form, maka akan ditampilkan pesan

"Apakah Benar Data Tersebut Akan Dihapus ?"

a. Klik tombol Yes maka akan ditampilkan pesan "Data Sudah Dihapus". Kemudian klik OK

maka data tersebut akan terhapus.

b. Klik tombol No maka akan kembali ke form Input Referensi Jenis Harta.

3. Klik tombol Tutup, untuk kembali ke form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal.

4.1.2.3 Mengubah data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

1. Untuk melakukan perubahan data pada Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal,

Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat. Klik menu SPT PPh Lampiran

Khusus Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal maka tampilan untuk form Daftar

Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal akan aktif terbuka.

2. Klik pada kotak Check Box untuk data yang akan diubah.


tampilan form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal.

4. Setelah form Input Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal aktif, dapat dilihat kolom yang

sudah berisi data sesuai data yang telah di pilih. Lakukan perubahan pada kolom – kolom

yang diinginkan.

5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang dilakukan, maka akan

ditampilkan pesan Data Sudah Diupdate.

a. Klik tombol OK, maka data akan otomatis tersimpan dalam form Input Penyusutan

Dan Amortisasi Fiskal dan kembali ke form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal.

6. Hasil Selisih Penyusutan yang di dapat dari perhitungan Daftar Penyusutan Fiskal ini akan

otomatis di pindahkan ke Formulir 1771 – I Angka 3 Huruf i atau Angka 4 Huruf a.

7. Hasil Selisih Amortisasi yang di dapat dari perhitungan Daftar Amortisasi Fiskal ini akan

otomatis di pindahkan ke Formulir 1771 – I Angka 3 Huruf j atau Angka 4 Huruf b.

8. Klik tombol Tutup pada form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal untuk kembali ke

menu SPT Tahunan.



4.1.2.4 Menghapus data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal,

Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui Setting SPT. Klik menu SPT

PPh Lampiran Khusus Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal maka tampilan untuk

form akan aktif terbuka.













maka data akan terhapus dan tampilan kembali ke Formulir Daftar.


3. Klik tombol Tutup yang ada pada form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal untuk

kembali ke menu setting SPT Tahunan.

4.1.2.5 Mencetak data pada Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal,

Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT.

Kemudian klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Penyusutan Dan Amortisasi

Fiskal maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Daftar Penyusutan Dan Amortisasi

Fiskal, akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Daftar Penyusutan Dan

Amortisasi Fiskal.




Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal dan kembali

ke menu SPT Tahunan.

42Menu SPT PPh


:


Menampilkan Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Menambah Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Mengubah Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

Menghapus Daftar Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

4.1.3 Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

ormulir Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa akan aktif jika user yang login

adalah user yang bertindak sebagai Operator data entri. Formulir ini tergabung dalam menu WP

Badan Rupiah. Menu ini berupa tampilan data-data. Pada form dapat dilakukan penambahan,

perubahan dan penghapusan data.



:

Menampilkan Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewal

Menambah Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

Mengubah Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

Menghapus Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

Mencetak Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

4.1.3.1 Menampilkan data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus à Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa

maka akan ditampilkan form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa.

2. Tampilan data pada form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa ini, tergantung

dari pilihan user pada menu Setting SPT.

44Menu SPT PPh



berisi data yang berasal dari Form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa untuk

tahun pajak yang telah dipilih sebelumnya. Sedangkan untuk pilihan Option Button Buka

SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya berupa kolom–kolom yang tidak berisi

data ( masih kosong ).

4. Klik tombol Tutup pada form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa. untuk


4.1.3.2 Menambah data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa

maka tampilan untuk form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa akan aktif

terbuka.

2. Tab BAGIAN 3A

· Klik tombol Tambah yang terdapat di bagian bawah tabel DAFTAR PIHAK YANG

MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA, maka akan muncul tampilan form Input Lampiran

Khusus 3A- I.

a. Isi Nama. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Isi Alamat. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Isi NPWP/TIN. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi Kegiatan Usaha. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Pilih salah satu Bentuk Hubungan dengan meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah

kanan kolom maka akan ditampilkan Combo Box. Tekan tombol Tab untuk pindah

ke kolom berikutnya.

f. Klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan "Data telah berhasil disimpan, akan

rekam baru?". Klik Yes jika iya atau klik NO jika tidak.

g. Klik Tombol Tutup untuk kembali ke form utama.

· Klik tombol Tambah yang terdapat di bagian bawah tabel RINCIAN TRANSAKSI PIHAK

YANG MEMILIKI HUBUNGAN ISTIMEWA, maka akan muncul tampilan form Input

Lampiran Khusus 3A- II.



a. Isi nama dengan siapa transaksi yang dilakukan pada kolom Nama Pihak Transaksi.


b. Pilih salah satu Jenis Transaksi dengan meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah



c. Isi besarnya nilai transaksi yang dilakukan pada kolom Nilai Transaksi. Tekan

tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Pilih salah satu Metode dengan meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah kanan

kolom maka akan ditampilkan Combo Box. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

e. Isi Alasan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

f. Klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan "Data telah berhasil disimpan, akan


g. Klik Tombol Tutup untuk kembali ke form utama.

3. Tab BAGIAN 3A-1. Beri tanda checklist pada uraian PERNYATAAN TRANSAKSI DALAM

HUBUNGAN ISTIMEWA yang disertakan yang terdiri dari dari 4 kelompok besar yaitu :

· Mengenai Gambaran Perusahaan Secara Rinci

· Mengenai Transaksi

· Mengenai Catatan Hasil Analisa Kesebandingan

· Mengenai Catatan Mengenai Penentuan Harga Wajar

4. Tab BAGIAN 3A-2 yaitu PERNYATAAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK YANG MERUPAKAN

PENDUDUK NEGARA TAX HEAVEN COUNTRY.

· Klik Tombol Tambah yang terdapat di bawah tabel Dalam hal Wajib Pajak dalam tahun

pajak ini melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang merupakan penduduk negara

TAX HEAVEN COUNTRY maka akan muncul form Input Lampiran Khusus 3A 2.

46Menu SPT PPh


a. Isi Nama Mitra. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Pilih salah satu Jenis Transaksi dengan meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah



c. Isi Negara. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi Nilai Transaksi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan "Data telah berhasil disimpan, akan


f. Klik Tombol Tutup untuk kembali ke form utama.

· Beri jawaban Ya atau Tidak untuk PENETAPAN NILAI TRANSAKSI DI ATAS, DITETAPKAN

DENGAN PRINSIP KEWAJARAN DAN KELAZIMAN USAHA. Klik Tombol Tambah yang

terdapat di bawah tabel Dalam hal Wajib Pajak dalam tahun pajak ini melakukan

transaksi dengan pihak-pihak yang merupa

5. Klik Tombol Simpan yang terdapat di TAB BAGUAN 3A-1 maka akan muncul pesan "Data

Berhasil disimpan"

6. Klik Tanda Silang (X) yang terletak di bagian kanan atas form Pernyataan Transaksi dalam

Hubungan Istimewa untuk menutupnya.

4.1.3.3 Mengubah data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

1. Untuk melakukan perubahan data pada form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting

SPT. Kemudian klik SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa maka tampilan Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa akan aktif

terbuka.

2. Klik kotak Check Box untuk data yang akan diubah pada Angka 1.


tampilan form Input sesuai dengan tabel yang datanya ingin diubah.

4. Setelah form Input aktif, dapat dilihat kolom yang sudah berisi data sesuai data yang telah

dipilih. Kemudian lakukan perubahan pada kolom – kolom yang diinginkan.


ditampilkan pesan Data Sudah Diupdate.



a. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut untuk kembali ke Form Pernyataan

Transaksi Dalam Hubungan Istimewa.



4.1.3.4 Menghapus data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa,

Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Seting SPT.

Kemudian klik SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik kotak Check Box pada baris data (record) yang akan dihapus.

3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan "Apakah Data Akan Dihapus ?"

4. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan "Data Sudah Dihapus". Klik tombol OK, maka data

akan terhapus dan tampilan akan kembali ke form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa.



4.1.3.5 Mencetak data Pernyataan Transaksi dalam Hubungan Istimewa

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa,


Kemudian klik SPT PPh Lampiran Khusus Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa, akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Pernyataan Transaksi

Dalam Hubungan Istimewa.




Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan Istimewa akan di cetak ke selembar

kertas.







48Menu SPT PPh


4.1.4 Daftar Fasilitas Penanaman Modal

ormulir Daftar Fasilitas Penanaman Modal akan aktif jika user yang login adalah user yang

bertindak sebagai Operator Data Entri. Formulir ini tergabung dalam menu WP Badan Rupiah.

Form ini berupa tampilan data-data. Pada form dapat dilakukan penambahan dan penghapusan

data.

:

Menampilkan Daftar Fasilitas Penanaman Modal

Menambah Daftar Fasilitas Penanaman Modal



Mengubah Daftar Fasilitas Penanaman Modal

Mencetak Daftar Fasilitas Penanaman Modal

4.1.4.1 Menampilkan data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Fasilitas Penanaman Modal maka akan

ditampilkan form Daftar Fasilitas Penanaman Modal.

2. Pada tampilan tersebut dapat dilihat kolom-kolom yang sudah terisi dan yang belum terisi

(berwarna putih).

3. Tampilan data pada form Daftar Fasilitas Penanaman Modal ini, tergantung dari pilihan

user pada menu Setting SPT.


berisi data sesuai dengan tahun pajak yang telah dipilih sebelumnya. Sedangkan untuk

pilihan Option Button Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya berupa

kolom–kolom yang tidak berisi data (masih kosong).

5. Klik tombol Tutup pada form Daftar Fasilitas Penanaman Modal untuk kembali ke menu

SPT Tahunan.

4.1.4.2 Menambah data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Fasilitas Penanaman Modal maka tampilan

untuk Daftar Fasilitas Penanaman Modal akan aktif terbuka.

2. Pada kolom Surat Persetujuan Ketua BPKM, terdapat kolom yang dapat diisi :

a. Isi Nomor Surat Persetujuan Ketua BPKM mengenai penanaman modal. Tekan tombol


b. Untuk pengisian Tanggal Surat Persetujuan Ketua BPKM mengenai penanaman modal,

klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal. Akan muncul

tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan

kalender tersebut.

Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender,

akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang dimaksud dengan

menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll bar yang

terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.

Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender,

akan muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan Scroll bar tersebut untuk mengubah

tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

3. Pada kolom Surat Keputusan Menteri Keuangan, terdapat kolom yang dapat diisi :

a. Isi Nomor Surat Keputusan Menteri Keuangan mengenai pemberian fasilitas

penanaman modal. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Untuk pengisian Tanggal Surat Keputusan Menteri Keuangan mengenai pemberian

fasilitas penanaman modal, klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan

kolom Tanggal. Akan muncul tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik

langsung pada tampilan kalender tersebut.





50Menu SPT PPh





4. Pada Jumlah Penanaman Modal Yang Disetujui, diisi sesuai dengan jumlah dalam mata

uang yang tercantum berdasarkan Surat Keputusan Ketua BKPM. Apabila mata uang

tersebut berbeda dengan mata uang yang dipergunakan dalam pembukuan perusahaan,

maka perlu juga dicantumkan nilai ekivalennya dengan kurs yang sebenarnya berlaku pada

saat transfer dana ke rekening perusahaan. Jika dana belum ditransfer, maka jumlah nilai

ekivalennya dapat menggunakan kurs yang sebenarnya berlaku pada tanggal Surat

Persetujuan Ketua BPKM (jika perlu diberi catatan Kaki) Kolom-kolom yang dapat diisi :

a. Pilih salah satu mata uang penanaman modal yang disetujui pada kolom Mata Uang

(Valas) pada combo box berikut :


b. Isi tarif penanaman modal yang disetujui pada kolom Dalam Valas. Tekan tombol Tab

untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Isi tarif penanaman modal yang disetujui pada kolom Equivalen (Rp), berdasarkan kurs

yang sebenarnya berlaku pada saat transfer dana ke rekening perusahaan. Tekan


d. Isi tarif penanaman modal yang disetujui pada kolom Dalam (Rp). Tekan tombol Tab


5. Pilih jenis penanam modal dengan cara meng-klik kotak Check Box pada kolom Penanam

Modal.

a. Klik kotak Check Box di sebelah kiri Baru berdasarkan Surat Persetujuan Ketua BPKM,

jika modal untuk usaha baru.

b. Klik kotak Check Box di sebelah kiri Perluasan berdasarkan Surat Persetujuan Ketua

BPKM, jika modal untuk perluasan usaha.

6. Isi jenis bidang usaha pada kolom Dibidang sesuai dengan bidang usaha yang disetujui

untuk penanaman modal berdasarkan Surat Persetujuan Ketua BPKM. Tekan tombol Tab


7. Tentukan jenis fasilitas yang diberikan dengan cara meng-klik kotak Check Box di sebelah

kanan kolom Fasilitas Yang Diberikan berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan.

a. Klik kotak Check Box di sebelah kiri Pengurangan Penghasilan Neto, jika jenis fasilitas

yang diberikan adalah pengurangan penghasilan neto.

b. Klik kotak Check Box di sebelah kiri Penyusutan/Amortisasi Dipercepat, jika jenis

fasilitas yang diberikan adalah penyusutan/amortisasi dipercepat.

c. Klik kotak Check Box di sebelah kiri Kompensasi Kerugian, jika jenis fasilitas yang

diberikan adalah kompensasi kerugian. Kemudian isi masa tahun Kompensasi Kerugian

pada kolom Tahun ( < 6 tahun). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Klik kotak Check Box di sebelah kiri Pengurangan 50% Tarif PPh Atas Dividen Yang



Dibayarkan Kepada Pemegang Saham Luar Negeri, jika jenis fasilitas yang diberikan

adalah pengurangan 50% tarif pph atas dividen yang dibayarkan kepada pemegang

saham luar negeri.

8. Pada Realisasi Penanaman Modal, isi tarif-nya pada kolom :

a. Isi tarif realisasi penanaman modal tahun sekarang pada kolom a)Tahun ini sesuai

dengan jumlah realisasi penanaman modal dalam tahun pajak SPT Tahunan selama

periode sampai saat mulai berproduksi komersial, yang dinyatakan dalam mata uang

pembukuan berdasarkan laporan keuangan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik.


b. Isi tarif realisasi penanaman modal tahun sekarang pada kolom a)s.d Tahun ini sesuai

dengan jumlah realisasi penanaman modal kumulatif sampai dengan tahun pajak SPT

Tahunan selama periode sampai saat mulai berproduksi komersial, yang dinyatakan

dalam mata uang pembukuan berdasarkan laporan realisasi penanaman modal yang

telah diaudit oleh Akuntan Publik. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya. Pengisian tarif b harus lebih besar dari tarif a.

9. Pengisian tanggal pada kolom Saat Berproduksi Komersial Tanggal sesuai dengan saat

mulai berproduksi komersial berdasarkan laporan realisasi penanaman modal yang telah

diaudit oleh Akuntan Publik. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom

Periode Berlaku dan s/d. Akan muncul tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-

klik langsung pada tampilan kalender tersebut.








10. Isi tahun pada kolom Fasilitas Pengurangan Neto : Tahun Ke-berapa secara berurut untuk

setiap tahun pajak sejak tahun saat mulai berproduksi komersial (SMBK), dan besarnya

fasilitas pengurangan neto untuk tahun pajak tersebut yang dihitung sebesar 5% dari

jumlah realisasi penanaman modal tersebut pada angka 3 huruf b (form ini). Tekan tombol

Tab untuk pindah ke kolom berikutnya. Hasil dari perhitungan Angka 5 (Fasilitas

Pengurangan Neto) otomatis akan dipindahkan ke Formulir 1771-I Angka 4 Kolom (3).

11. Klik tombol Simpan untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan, maka akan

ditampilkan pesan "Data Berhasil Tersimpan".

a. Klik tombol OK maka data akan otomatis tersimpan dalam form Daftar Fasilitas

Penanaman Modal.

12. Klik tombol Tutup pada Daftar Fasilitas Penanaman Modal untuk kembali ke menu SPT

Tahunan.

4.1.4.3 Mengubah data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

1. Untuk melakukan perubahan data pada form Daftar Fasilitas Penanaman Modal, Operator


tampilan aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik Daftar Fasilitas Penanaman Modal maka

tampilan Daftar Fasilitas Penanaman Modal akan aktif terbuka.

52Menu SPT PPh


2. Lakukan perubahan pada kolom yang akan dirubah.

3. Klik tombol Simpan untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan, maka data akan

otomatis tersimpan dalam form Daftar Fasilitas Penanaman Modal. Akan muncul pesan

"Data berhasil tersimpan". Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut.

4. Klik tombol Tutup pada Daftar Fasilitas Penanaman Modal untuk kembali ke menu SPT

Tahunan.

4.1.4.4 Mencetak data Daftar Fasilitas Penanaman Modal

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Daftar Fasilitas Penanaman Modal, Operator

membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik

SPT PPh Lampiran Khusus Daftar Fasilitas Penanaman Modal maka tampilan untuk

form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Daftar Fasilitas Penanaman Modal,

akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Daftar Fasilitas Penanaman

Modal.




Daftar Fasilitas Penanaman Modal akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Daftar Fasilitas Penanaman Modal dan kembali ke

menu SPT Tahunan.

4.1.5 Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

ormulir Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal akan aktif jika user yang login adalah User

yang bertindak sebagai Operator data entri. Formulir ini tergabung dalam menu WP Badan

Rupiah.

ormulir ini hanya digunakan untuk menghitung kerugian fiskal dari kegiatan usaha di

Indonesia saja, tidak termasuk kerugian fiskal dari kegiatan usaha di luar negeri baik melalui

bentuk usaha tetap (BUT) ataupun bukan BUT. Untuk kerugian fiskal dari kegiatan usaha di luar

negeri berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan Nomor 164 /KMK.03/2002 hanya dapat

dikompensasikan dengan keuntungan fiskal yang diterima dan atau diperoleh dari kegiatan

usaha di luar negeri dari negara yang sama (per country basis).

alam hal demikian, harus dibuat perhitungan kerugian kompensasi fiskal yang terpisah

dengan bentuk daftar yang sama. Pada form dapat dilakukan penambahan dan penghapusan




:

Menampilkan data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

Menambah data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

Mengubah data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

Mencetak data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

4.1.5.1 Menampilkan data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal maka

akan ditampilkan form Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal.

2. Tampilan data pada form Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal ini, tergantung dari

pilihan user pada menu Setting SPT.





4. Klik tombol Tutup pada form Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal untuk kembali ke

menu SPT Tahunan.

54Menu SPT PPh


4.1.5.2 Menambah data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal maka

tampilan untuk Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal akan aktif terbuka.

2. Untuk melakukan penambahan data pada kolom Kerugian Dan Penghasilan Neto Fiskal 5

Tahun Terakhir, klik tombol Ubah R/L yang terdapat pada form ini maka akan ditampilkan

form Rugi/Laba Neto Fiskal seperti tampilan berikut :

a. Isi tarif Kerugian Dan Penghasilan Neto Fiskal 5-10 Tahun Terakhir pada kolom

Rugi/Laba Neto Fiskal (Rupiah) sesuai dengan data yang bersumber dari Surat

Ketetapan Pajak atau Keputusan Keberatan/Putusan Banding, atau dalam hal tidak

atau belum ada keputusan tersebut, bersumber dari SPT Tahunan. Tekan tombol Tab

untuk setiap perpindahan kolom ke kolom berikutnya.

b. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan". Klik OK

pada kotak konfirmasi tersebut untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan.

c. Klik tombol Tutup pada form input untuk kembali ke form Perhitungan Kompensasi

Kerugian Fiskal.

3. Kolom Kompensasi Kerugian Fiskal pada 5-11 tahun terakhir otomatis akan terisi sesuai

dengan distribusi besarnya kompensasi kerugian fiskal untuk masing-masing tahun setelah

tahun terjadinya kerugian fiskal. Dalam hal memperoleh fasilitas penanaman modal berupa

kompensasi kerugian fiskal yang lebih dari 5 tahun (kerugian fiskal dari hasil penanaman

modal sejak saat mulai berproduksi komersial), jumlah tahun dan kolom dapat ditambah

dengan menggunakan lembar kedua.

4. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan". Klik OK pada

kotak konfirmasi tersebut untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan.

5. Hasil dari perhitungan tarif tahun pajak pada bagian Kompensasi Kerugian Fiskal kolom Th

Pajak ini otomatis akan dipindahkan ke Formulir 1771 Huruf A Angka 2.

6. Hasil dari perhitungan tarif tahun takwim/berjalan pada bagian Kompensasi Kerugian

Fiskal kolom Th Berjalan otomatis akan dipindahkan ke Formulir 1771 Huruf F Butir b.

7. Klik tombol Tutup pada Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal untuk kembali ke menu

SPT Tahunan.



4.1.5.3 Mengubah data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

1. Untuk melakukan perubahan data pada Penghitungan Kompensasi Kerugian Fiskal, Operator


SPT PPh Lampiran Khusus Penghitungan Kompensasi Kerugian Fiskal maka akan

ditampilkan untuk form Penghitungan Kompensasi Kerugian Fiskal.

2. Untuk melakukan perubahan data pada kolom Kerugian Dan Penghasilan Neto Fiskal 5

Tahun Terakhir, klik tombol Ubah R/L yang terdapat pada form ini maka akan ditampilkan

form Rugi/Laba Neto Fiskal.

a. Lakukan perubahan pada kolom-kolom yang diinginkan

b. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan". Klik OK

pada kotak konfirmasi tersebut untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan.

c. Klik tombol Tutup pada form input untuk kembali ke form Perhitungan Kompensasi

Kerugian Fiskal.

3. Kolom Kompensasi Kerugian Fiskal pada 5-11 tahun terakhir otomatis akan berubah sesuai

dengan distribusi besarnya kompensasi kerugian fiskal untuk masing-masing tahun setelah

tahun terjadinya kerugian fiskal. Dalam hal memperoleh fasilitas penanaman modal berupa

kompensasi kerugian fiskal yang lebih dari 5 tahun (kerugian fiskal dari hasil penanaman

modal sejak saat mulai berproduksi komersial), jumlah tahun dan kolom dapat ditambah

dengan menggunakan lembar kedua. Tekan tombol Tab untuk setiap perpindahan kolom ke

kolom berikutnya.

4. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Apakah Data Akan Disimpan?"

a. Jika klik No, maka tampilan akan kembali ke form Penghitungan Kompensasi Kerugian

Fiskal.

b. Jika klik Yes, maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan". Klik OK, maka

perubahan data akan otomatis tersimpan dalam form ini.

5. Hasil dari perhitungan tarif tahun pajak pada bagian Kompensasi Kerugian Fiskal kolom Th

Pajak ini otomatis akan dipindahkan ke Formulir 1771 Huruf A Angka 2.

6. Hasil dari perhitungan tarif tahun takwim/berjalan pada bagian Kompensasi Kerugian

Fiskal kolom Th Berjalan otomatis akan dipindahkan ke Formulir 1771 Huruf F Butir b.

7. Klik tombol Tutup pada Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal untuk kembali ke menu

SPT Tahunan.

4.1.5.4 Mencetak data Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal, Operator


SPT PPh Lampiran Khusus Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal maka tampilan

untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Perhitungan Kompensasi Kerugian

Fiskal, akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Perhitungan Kompensasi

Kerugian Fiskal.




Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal akan di cetak ke selembar kertas.



56Menu SPT PPh




3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Perhitungan Kompensasi Kerugian Fiskal dan kembali


4.1.6 Kredit Pajak Luar Negri

redit Pajak Luar Negeri akan aktif jika user yang login adalah user yang bertindak sebagai

Operator data entri. Formulir ini digunakan untuk melaporkan rincian bukti

pemotongan/pembayaran Pajak Penghasilan yang terutang di luar negeri atas penghasilan

yang diterima/diperoleh dari negera tersebut, yang dikenakan pajak penghasilan di Indonesia

tidak bersifat final dan dilaporkan dalam SPT Tahunan tahun pajak ini.

ormulir ini tergabung dalam menu Lampiran Khusus pada WP Badan Rupiah. Formulir ini

berupa tampilan data–data yang berasal dari form Input Kredit Pajak Luar Negeri. Pada

formulir ini dapat dilakukan penambahan, perubahan, penghapusan, dan pencetakan data.



:

Form Input Referensi Pemotong Luar Negri

Menampilkan data pada Kredit Pajak LN

Menambah data pada Kredit Pajak LN

Mengubah data pada Kredit Pajak LN

Menghapus data pada Kredit Pajak LN

Mencetak data pada Kredit Pajak LN

4.1.6.1 Menampilkan data pada Kredit Pajak Luar Negeri

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Kredit Pajak Luar Negeri, maka akan ditampilkan

Kredit Pajak Luar Negeri.

2. Tampilan data pada formulir ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


berisi data yang berasal dari form Input Kredit Pajak Luar Negeri untuk tahun pajak yang

telah dipilih. Sedangkan untuk pilihan Option Button untuk Buka SPT Baru, tampilan awal

untuk formulir ini hanya kolom – kolom yang tidak berisi data ( masih kosong ).

4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Kredit Pajak Luar Negeri data akan kembali


4.1.6.2 Menambah data pada Kredit Pajak Luar Negeri

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Khusus Kredit Pajak Luar Negeri maka akan terbuka


2. Klik tombol Baru yang terdapat pada tampilan form, untuk melakukan perubahan data

Kredit Pajak Luar Negeri. Maka akan muncul tampilan form Input Kredit Pajak Luar Negeri

untuk pengisian data pemotong, seperti tampilan berikut :

58Menu SPT PPh


a. Isi kolom Nama Pemotong apabila terdapat pemotongan pajak atas penghasilan yang

diterima dari luar negeri. Klik tombol Scroll Bar yang terdapat di sebelah kanan

kolom, maka akan terbuka list nama pemotong yang telah ada dalam database. Untuk

menambahkan nama pemotong baru ke dalam database klik tombol di sebelah

kanan kolom maka akan ditampilkan form Input Referensi Pemotong Luar Negeri

yang telah dijelaskan sebelumnya.

b. Lanjutkan pengisian pada kolom Jenis Penghasilan pada form Input Kredit Pajak Luar

Negeri. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Pilih salah satu mata uang yang diinginkan dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar

yang terdapat di sebelah kanan kolom Mata Uang (valas). Tekan tombol Tab untuk


d. Isi Jumlah Neto (Valas). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Klik tombol Scroll Bar pada kolom Tanggal Pembayaran pajak terutang di luar negeri

maka akan muncul tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung

pada tampilan kalender tersebut.

Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan

kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang

dimaksud dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik

tombol Scroll bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.



tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya

f. Isi Kurs KMK (Rp) maka kolom Jumlah Neto (Rp) otomatis akan terisi. Tekan tombol




g. Isi Pajak Terutang Valas maka kolom Pajak Terutang (Rp) otomatis akan terisi sesuai

dengan nilai konversi dari angka dalam kolom Pajak Terutang Valas, dengan

menggunakan kurs pajak yang berlaku pada tanggal pembayaran/ terutangnya pajak

diluar negeri. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

h. Isi tarif Kredit Pajak Diperhitungkan (Rp). Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

i. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil disimpan, Rekam baru?"

i. Klik tombol Yes, jika user ingin melakukan penambahan data baru. Tampilan

kembali ke form Input Referensi Pemotong Luar Negeri untuk pengisian data yang

baru.

ii. Klik tombol Jika klik No, maka tampilan akan kembali ke formulir Kredit Pajak

Luar Negeri.

j. Klik tombol Tutup untuk keluar dari form Input Kredit Pajak Luar Negeri dan kembali

ke formulir Kredit Pajak Luar Negeri.

3. Nilai pada kolom (7) tidak boleh melebihi jumlah tertentu yang dihitung berdasarkan

formula sbb :

Jumlah Penghasilan Dari LN X Total PPh Terutang Atau

Penghasilan Kena Pajak

sama dengan total PPh Terutang, dipilih mana yang lebih kecil

4. Dalam hal penghasilan yang diterima/diperoleh di luar negeri berasal dari beberapa

negara, maka perhitungan Kredit Pajak yang dapat diperhitungkan dalam kolom (7)

berdasarkan formula tersebut dihitung untuk masing-masing negara (Metode Ordinary

Credit Persediaan Country Basis).

5. Hasil penjumlahan pada kolom Kredit Pajak yang dapat diperhitungkan dalam kolom (7)

yang diperoleh dari perhitungan formulir ini akan otomatis terisi ke Formulir 1771 – SPT

Tahunan PPh WP Badan bagian C angka 8.b.

6. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan formulir Kredit Pajak Luar Negeri dan


:

Form Input Referensi Pemotong Luar Negri

4.1.6.2.1 Form Input Referensi Pemotong Luar Negeri

orm ini akan aktif jika user meng-klik tombol yang terdapat di sebelah kanan

Nama Pemotong pada form Input Kredit Pajak Luar Negeri. Pada formulir ini dapat dilakukan

penambahan, perubahan, dan penghapusan data.

60Menu SPT PPh


:

Menambah Data

Mengubah Data

Menghapus Data

4.1.6.2.1.1 Menambah Data

1. Klik tombol Baru pada form Input Referensi Pemotong Luar Negeri, maka posisi kursor

akan berada di kolom Nama Pemotong

2. Isi Nama Pemotong. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

3. Isi Alamat Pemotong. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

4. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data berhasil disimpan, Rekam baru?"

a. Klik tombol Yes, jika data user ingin menambah data user baru maka data akan

otomatis tersimpan dalam Daftar Pemotong Luar Negeri dan kembali ke form Input

Referensi Pemotong Luar Negeri untuk melakukan penambahan data user kembali.

b. Klik tombol No, jika user tidak ingin menambahkan data user baru.

5. Klik tombol Tutup pada Input Referensi Pemotong Luar Negeri untuk kembali ke form Input


4.1.6.2.1.2 Mengubah Data


kolom Daftar Pemotong luar Negeri.

2. Klik tombol Ubah yang terdapat pada bagian bawah form, untuk mengaktifkan kolom Nama

Pemotong . Sedangkan nomor pada ID Pemotong otomatis akan terurut sesuai dengan

nomor ID Pemotong yang telah ada sebelumnya dalam database.

3. Ubah Nama Pemotong. Jika Nama Pemotong yang akan diubah oleh user. Tekan tombol

Tab untuk pindah ke kolom berikutnya

4. Ubah Alamat Pemotong. Jika Alamat Pemotong yang akan diubah oleh user. Tekan tombol


5. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data Telah di update". Klik tombol OK

pada tampilan pesan tersebut.

6. Klik tombol Tutup, untuk kembali ke form Input Kredit Pajak Luar Negeri.



4.1.6.2.1.3 Menghapus Data

1. Penghapusan pada form ini dilakukan dengan cara meng-klik data pemotong yang akan

dihapus pada kolom Daftar Pemotong luar Negeri.


"Data sudah dihapus".

3. Klik OK, maka data akan terhapus dan tampilan kembali ke form Input Referensi Pemotong

Luar Negeri.

4. Klik tombol Tutup, untuk kembali ke form Input Kredit Pajak Luar Negeri.

4.1.6.3 Mengubah data pada Kredit Pajak Luar Negeri

1. Untuk melakukan perubahan data pada Kredit Pajak Luar Negeri, Operator membuka data

SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik SPT PPh

Lampiran Khusus Kredit Pajak Luar Negeri maka tampilan untuk form Kredit Pajak Luar

Negeri akan aktif terbuka.

2. Klik pada kotak Check Box untuk data yang akan diubah.

3. Klik tombol Ubah yang terdapat di bagian bawah tampilan form, data untuk Nama dan

alamat pemotong akan di tampilkan pada tampilan Form Input Kredit Pajak Luar Negeri.

4. Setelah form Input Kredit Pajak Luar Negeri aktif, lakukan perubahan data pada kolom –

kolom yang diinginkan.

5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data, akan muncul pesan "Data Sudah

Diupdate". Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis

tersimpan. Tampilan kembali ke formulir Kredit Pajak Luar Negeri.

6. Hasil penjumlahan pada kolom Kredit Pajak yang dapat diperhitungkan yang diperoleh

dari perhitungan formulir Kredit Pajak Luar Negeri akan otomatis terisi ke Formulir 1771 –

SPT Tahunan PPh WP Badan bagian C angka 8.b.

7. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan form Kredit Pajak Luar Negeri dan kembali


4.1.6.4 Menghapus data pada Kredit Pajak Luar Negeri

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Kredit Pajak Luar Negeri, Operator membuka

data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik SPT PPh

Lampiran Khusus Kredit Pajak Luar Negeri maka tampilan untuk form tersebut akan

aktif terbuka.




ii. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan "Apakah Benar Data Tersebut

Akan Dihapus ?"


maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke form Kredit Pajak Luar

Negeri.

iv. Klik No maka tampilan akan kembali ke form Kredit Pajak Luar Negeri.

62Menu SPT PPh




bagian bawah form Kredit Pajak Luar Negeri.



maka data akan terhapus dan tampilan akan kembali ke form Kredit Pajak Luar

Negeri.

iv. Klik No maka tampilan akan kembali ke form Kredit Pajak Luar Negeri.

3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan form Kredit Pajak Luar Negeri dan kembali


4.1.6.5 Mencetak data pada Kredit Pajak Luar Negeri

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Kredit Pajak Luar Negeri, Operator membuka

data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Lampiran Khusus pada tampilan

aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik pada Kredit Pajak Luar Negeri maka tampilan untuk

form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah form Kredit Pajak Luar Negeri, akan

muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk form Kredit Pajak Luar Negeri.




form Kredit Pajak Luar Negeri akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari form Kredit Pajak Luar Negeri dan kembali ke menu

SPT Tahunan.

4.2 Lampiran

enu lampiran terdiri dari :

1. Formulir 1771-I - Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

2. Formulir 1771-II – Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari

Luar Usaha

3. Formulir 1771-III - Kredit Pajak Dalam Negeri

4. Formulir 1771-IV - Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk Obyek

Pajak



5. Formulir 1771-V - Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Jumlah Dividen Yang

Dibagikan Dan Susunan Pengurus/Komisaris

6. Formulir 1771-VI - Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman

Dari/Kepada Pemegang Saham atau Perusahaan Afiliasi

:

Formulir 1771-I

Formulir 1771-II

Formulir 1771-III

Formulir 1771-IV

Formulir 1771-V

Formulir 1771-VI

4.2.1 Formulir 1771-I Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

ormulir 1771-I - Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal baru akan aktif jika user yang login

adalah user yang bertindak sebagai Operator Data Entri. Formulir ini digunakan untuk

menghitung besarnya seluruh penghasilan neto dalam negeri dari usaha dan dari luar usaha,

tidak termasuk penghasilan yang telah dikenakan PPh bersifat final dan penghasilan yang tidak

termasuk objek pajak. Formulir ini tergabung dalam menu Lampiran pada WP Badan Rupiah.

Pada formulir ini Operator dapat melakukan penambahan, perubahan, dan pencetakan data.

64Menu SPT PPh


:

Menampilkan data Formulir 1771-I

Menambah data Formulir 1771-I

Mengubah data Formulir 1771-I

Mencetak data Formulir 1771-I

4.2.1.1 Menampilkan data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

1. Klik menu SPT PPh WP Badan Rupiah Lampiran Formulir 1771-I – Penghitungan

Penghasilan Neto Fiskal, untuk menampilkan form tersebut.

2. Tampilan data pada formulir 1771 – Formulir I ini, tergantung dari pilihan user pada menu

Setting SPT.


berisi data untuk tahun pajak yang telah dipilih sebelumnya. Sedangkan pilihan Option



Button untuk Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya kolom–kolom yang

tidak berisi data ( masih kosong ).

4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir I – Penghitungan Penghasilan Neto

Fiskal data akan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.1.2 Menambah data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

1. Klik menu SPT PPh WP Badan Rupiah Lampiran à Formulir 1771-I – Penghitungan

Penghasilan Neto Fiskal maka akan terbuka form Formulir I – Penghitungan Penghasilan

Neto Fiskal.

2. Pada bagian Penghasilan Neto Komersial, isi kolom – kolom yang tergabung dalam

penghasilan neto komersial sesuai dengan penghasilan sebenarnya yang di terima.

a. Isi tarif Peredaran Usaha pada kolom Rupiah, sesuai dengan jumlah

penerimaan/perolehan bruto dari kegiatan usaha baik di Indonesia maupun di luar

negeri melalui bentuk usaha tetap (BUT) ataupun bukan BUT. Tekan tombol Tab untuk


b. Isi tarif Harga Pokok Penjualan pada kolom Rupiah, sesuai dengan biaya- biaya yang

merupakan harga pokok penjualan bagi kegiatatan usaha Wajib Pajak. Apabila sesuai

dengan sistem dan metode akuntansi komersial yang dianut WP tertentu (misal : bank,

dana pensiun, reksadana, organisasi sosial, perkumpulan dan sebagainya) tidak

terdapat pemisahan atau pengelompokan biaya untuk harga pokok penjualan, maka

seluruh biaya-biaya dilaporkan pada huruf c biaya usaha lainnya. Tekan tombol Tab


c. Pada Biaya Usaha Lainnya, isi tarifnya sesuai dengan biaya-biaya usaha yang tidak

termasuk ke dalam kelompok harga pokok penjualan, yang dirinci berdasarkan biaya-

biaya : gaji (semua imbalan sehubungan dengan pekerjaan termasuk imbalan dalam

bentuk natura dan kenikmatan), royalti, sewa, jasa dan biaya-biaya lainnya. Tekan


d. Isi tarif Penghasilan Neto Dari Luar Usaha pada kolom Rupiah sesuai dengan jumlah

penghasilan neto (setelah dikurangi biaya langsung) yang diterima dari luar usaha

tersebut pada huruf a seperti : penghasilan dari penyertaan modal di Indonesia

maupun di luar negeri, penghasilan dari penjualan/pengalihan/persewaan harta, serta

penghasilan lainnya yang bukan merupakan penghasilan dari kegiatan usaha atau tidak

ada kaitannya dengan kegiatan usaha. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

e. Pada Biaya Dari Luar Usaha, isi nilai Rupiah-nya. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

f. Hasil penjumlahan seluruh Angka 1. Penghasilan Neto Komersial pada kolom Rupiah

(3) akan dipindahkan ke form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat 4 Angka 1. Penghasilan

Neto Komersial pada kolom Rupiah.

3. Pada bagian Penghasilan yang dikenakan pajak penghasilan final dan yang tidak termasuk

objek pajak diisi sesuai berdasarkan ketentuan umum, penghasilan dari sumber di

Indonesia yang dikenakan PPh final dan yang tidak termasuk sebagai Obyek Pajak harus

dikeluarkan kembali, sehingga dengan pengurangan penghasilan tersebut pada jumlah

penghasilan neto fiskalnya (angka 6) akan menjadi nihil/netral. Kolom ini diisi dengan

jumlah penghasilan neto komersialnya dan dalam hal mengalami kerugian komersial, diisi

sesuai dengan jumlah kerugian komersialnya. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

4. Nilai Angka 2 pada kolom Rupiah (3) akan dipindahkan ke form Perhitungan PPh Pasal 26

66Menu SPT PPh


Ayat 4 Angka 2. Penghasilan yang dikenakan PPh final dan yang tidak termasuk objek

pajak pada kolom Rupiah.

5. Pada bagian Penyesuaian Fiskal Positif terdapat kolom – kolom yang dapat diisi, yaitu :

a. Isi tarif Biaya Yang Dibebankan/Dikeluarkan Untuk Kepentingan Pemegang Saham,

Sekutu, Atau Anggota pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

b. Isi tarif Pembentukan Atau Pemupukan Dana Cadangan pada kolom Rupiah. Tekan


c. Isi tarif Penggantian Atau Imbalan Pekerjaan Atau Jasa Dalam Bentuk Natura Atau

Kenikmatan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi tarif Jumlah Yang Melebihi Kewajaran Yang Dibayarkan Kepada Pemegang

Saham/Atau Pihak Yang Mempunyai Hubungan Istimewa Sehubungan Dengan

Pekerjaan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Isi tarif Harta Yang Dihibahkan Bantuan Atau Sumbangan pada kolom Rupiah. Tekan


f. Isi tarif Pajak Penghasilan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

g. Isi tarif Gaji Yang Dibayarkan Kepada Anggota Persekutuan, Firma Atau CV Yang

Modalnya Tidak Terbagi Atas Saham pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


h. Isi tarif Sanksi Administrasi pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

i. Nilai tarif Selisih Penyusutan Komersial Di Atas Penyusutan Fiskal pada kolom Rupiah

berasal dari form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal pada menu Lampiran

Khusus.

j. Nilai tarif Selisih Amortisasi Komersial Di Atas Amortisasi Fiskal pada kolom Rupiah


Khusus.

k. Isi tarif Biaya Yang Ditangguhkan Pengakuannya pada kolom Rupiah. Tekan tombol


l. Isi tarif Penyesuaian Fiskal Positif Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab


m. Hasil penjumlahan a sampai dengan l Angka 3. Penyesuaian Fiskal Positif pada kolom

Rupiah (3) akan dipindahkan ke form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) pada Angka 3

huruf a.

6. Pada kolom Penyesuaian Fiskal Negatif terdapat kolom – kolom yang dapat diisi.

a. Nilai tarif Selisih Penyusutan Komersial Di Bawah Penyusutan Fiskal pada kolom

Rupiah berasal dari form Daftar Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal pada menu

Lampiran Khusus.

b. Nilai tarif Selisih Amortisasi Komersial Di Atas Amortisasi Fiskal pada kolom Rupiah


Khusus.

c. Isi tarif Penghasilan Yang Ditangguhkan Pengakuannya pada kolom Rupiah. Tekan


d. Isi tarif Penyesuaian Fiskal Negatif Lainnya pada kolom Rupiah . Tekan tombol Tab


e. Hasil penjumlahan a sampai dengan d Angka 4. Penyesuaian Fiskal Negatif pada

kolom Rupiah (3) akan dipindahkan ke form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) pada

Angka 3 huruf b.



7. Nilai tarif pada kolom Rupiah dan Tahun Fasilitas Penanaman Modal Berupa Pengurangan

Penghasilan Neto berasal dari form Daftar Fasilitas Penanaman Modal pada menu

Lampiran Khusus.

8. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan". Klik tombol

OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis tersimpan.

9. Jumlah data pada angka 6 kolom (3) yang diperoleh dari perhitungan formulir 1771-I ini

otomatis akan dipindahkan ke Formulir 1771 – SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan

bagian A angka 1.


Fiskal dan kembali ke menu utama SPT Tahunan.

4.2.1.3 Mengubah data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

1. Untuk melakukan perubahan pada Formulir 1771-I – Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal,


Kemudian klik SPT PPh WP Badan Rupiah Lampiran à Formulir 1771-I - Penghitungan

Penghasilan Neto Fiskal.

2. Setelah Formulir I aktif, dapat dilihat kolom yang sudah berisi data untuk tahun pajak yang

telah dipilih sebelumnya.

3. Lakukan perubahan pada kolom–kolom yang diinginkan. Klik tombol Simpan untuk

menyimpan perubahan, akan muncul pesan "Data Berhasil Disimpan".

4. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data otomatis akan tersimpan.

5. Hasil perubahan Jumlah data pada angka 6 kolom (3) yang diperoleh dari perhitungan

Formulir 1771-I ini akan dipindahkan ke Formulir 1771 – SPT Tahunan Pajak Penghasilan

WP Badan bagian A angka 1.


Fiskal dan kembali ke menu utama SPT Tahunan.

4.2.1.4 Mencetak data Formulir 1771-I -- Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Formulir 1771-I – Penghitungan Penghasilan Neto

Fiskal, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT.

Lampiran pada tampilan aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik SPT PPh WP Badan Rupiah

Lampiran Formulir 1771-I – Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal maka tampilan


2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Formulir I – Penghitungan Penghasilan

Neto Fiskal, akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan PPh WP Badan untuk

Formulir I (1771-I) – Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal.




Formulir I (1771-I) – Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal akan di cetak ke

selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari form Formulir I – Penghitungan Penghasilan Neto

68Menu SPT PPh


Fiskal dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.2 Formulir 1771-II Perincian Harga Pokok Jualan, Biaya Usaha Lainnya, danBiaya dari Luar Usaha

ormulir 1771-II ini baru akan aktif jika user yang login adalah user yang bertindak sebagai

Operator data entri. Formulir ini digunakan untuk melaporkan perincian harga pokok penjualan

dan biaya usaha dari jenis biaya pembelian bahan/barang dagangan, gaji, upah, honorarium,

THR, biaya transportasi, biaya penyusutan dan amortisasi, biaya sewa, biaya bunga pinjaman,

biaya sehubungan dengan jasa, biaya piutang tak tertagih, biaya royalti, biaya pemasaran, dan

biaya.

Formulir ini tergabung dalam menu WP Badan Rupiah. Menu ini berupa tampilan data–data dan

dapat dilakukan perubahan data pada kolom yang aktif (berwarna putih) serta pencetakan

data.



:

Menampilkan data Formulir 1771-II

Menambah data Formulir 1771-II

Mengubah data Formulir 1771-II

Mencetak data Formulir 1771-II

4.2.2.1 Menampilkan data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnyadan Biaya dari Luar Usaha

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-II – Perincian Harga Pokok Penjualan,

Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha, untuk menampilkan form tersebut.

2. Tampilan data pada formulir 1771-II ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


berisi data untuk tahun pajak yang telah di pilih. Sedangkan untuk pilihan Option Button

untuk Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya kolom – kolom yang tidak

berisi data ( masih kosong ).

4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir 1771-II – Perincian Harga Pokok

Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha dan tampilan akan kembali ke

menu SPT Tahunan.

4.2.2.2 Menambah data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnyadan Biaya dari Luar Usaha

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-II – Perincian Harga Pokok Penjualan,

Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha maka akan terbuka form Perincian Harga

Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha (1771-II).

2. Pada Angka 1. Pembelian Bahan/Barang Dagangan, kolom yang dapat diisi yaitu :

a. Isi jumlah tarif-nya pada kolom Harga Pokok Penjualan (Rupiah). Tekan tombol Tab


b. Isi jumlah biaya usaha lainnya pada kolom Biaya Usaha Lainnya (Rupiah). Tekan


c. Isi jumlah biaya dari luar usaha pada kolom Biaya Dari Usaha (Rupiah). Tekan tombol


3. Pada Angka 2. Gaji, Upah, Bonus, Gratifikasi, Honorarium, THR, dsb, kolom yang dapat

diisi yaitu :







4. Pada Angka 3. Biaya Transportasi, kolom yang dapat diisi yaitu :


70Menu SPT PPh







5. Pada Angka 4. Penyusutan dan Amortisasi, kolom yang dapat diisi yaitu :







6. Pada Angka 5. Biaya Sewa, kolom yang dapat diisi yaitu :







7. Pada Angka 6. Biaya Bunga Pinjaman, kolom yang dapat diisi yaitu :







8. Pada Angka 7. Biaya Sehubungan Dengan Jasa, kolom yang dapat diisi yaitu :







9. Pada Angka 8. Biaya Piutang Tak Tertagih, kolom yang dapat diisi yaitu :







10. Pada Angka 9. Biaya Royalti, kolom yang dapat diisi yaitu :









11. Pada Angka 10. Biaya Pemasaran/Promosi, kolom yang dapat diisi yaitu :







12. Pada Angka 11. Biaya Lainnya, kolom yang dapat diisi yaitu :







13. Pada Angka 12. Persediaan Awal, kolom yang dapat diisi yaitu :







14. Pada Angka 13. Persediaan Akhir, kolom yang dapat diisi yaitu :








ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan".

16. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis tersimpan.

17. Hasil penjumlahan total kolom (3) Harga Pokok Penjualan pada formulir 1771-II akan

dipindahkan ke formulir 1771-I – Penghitungan Penghasilan Neto Fiskal hal. 1 Angka 1 huruf

b.

18. Hasil penjumlahan total kolom (4) Biaya Usaha Lainnya pada formulir 1771-II akan


c.

19. Hasil penjumlahan total kolom (5) Biaya Dari Usaha pada formulir 1771-II akan


f.

20. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya

Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha (1771-II) dan kembali ke menu SPT Tahunan.

72Menu SPT PPh


4.2.2.3 Mengubah data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnyadan Biaya dari Luar Usaha

1. Untuk melakukan perubahan data ada Formulir II – Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya

Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah

dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik SPT PPh Lampiran Formulir 1771-II –

Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha maka

tampilan untuk form Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari

Luar Usaha (1771-II) akan aktif terbuka.

2. Lakukan perubahan data pada kolom–kolom yang diinginkan.




5. Hasil penjumlahan total kolom (3) Harga Pokok Penjualan yang diperoleh dari perubahan

formulir 1771-II akan dipindahkan ke formulir 1771-I – Penghitungan Penghasilan Neto

Fiskal hal. 1 Angka 1 huruf b.

6. Hasil penjumlahan total kolom (4) Biaya Usaha Lainnya yang diperoleh dari perubahan


Fiskal hal. 1 Angka 1 huruf c.

7. Hasil penjumlahan total kolom (5) Biaya Dari Usaha yang diperoleh dari perubahan


Fiskal hal. 1 Angka 1 huruf f.

8. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya

Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha (1771-II) dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.2.4 Mencetak data Formulir 1771-II -- Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya danBiaya dari Luar Usaha

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Formulir 1771-II, Operator membuka data SPT

Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik SPT PPh Lampiran

Formulir 1771-II – Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari

Luar Usaha maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah form 1771-II, akan muncul tampilan

preview untuk SPT Tahunan PPh WP Badan untuk Lampiran - II Perincian Harga Pokok

Penjualan, Biaya Usaha Lainnya dan Biaya Dari Luar Usaha.




Lampiran - II akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Perincian Harga Pokok Penjualan, Biaya Usaha Lainnya

dan Biaya Dari Luar Usaha (1771-II) dan kembali ke menu SPT Tahunan.



4.2.3 Formulir 1771-III Kredit Pajak Dalam Negeri

ormulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri baru akan aktif jika user yang login adalah user

yang bertindak sebagai Operator Data Entri. Formulir ini digunakan untuk melaporkan rincian

bukti pungut PPh Pasal 22 dan bukti potong Pasal 23 yang telah dibayar melalui

pembayaran/pemotongan/ pemungutan oleh pihak lain, atas penghasilan yang dikenakan Pajak

Penghasilan tidak bersifat final yang diterima/diperoleh dan dilaporkan dalam SPT Tahunan

tahun pajak ini.

ormulir ini tergabung dalam menu Lampiran pada WP Badan Rupiah. Formulir ini berupa

tampilan data–data pindahan dari form Input Kredit Pajak Dalam Negeri. Pada formulir ini

dapat dilakukan penambahan, perubahan, dan penghapusan data.

:

Form Input Referensi Pemotong

Menampilkan data Formulir 1771-III

Menambah data Formulir 1771-III

Mengubah data Formulir 1771-III

Menghapus data Formulir 1771-III

Mencetak data Formulir 1771-IV

4.2.3.1 Menampilkan data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri, maka

akan ditampilkan Formulir III –Kredit Pajak Dalam Negeri.

2. Tampilan data pada formulir 1771-III ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


74Menu SPT PPh


berisi data yang berasal dari form Input Kredit Pajak Dalam Negeri untuk tahun pajak yang

telah dipilih. Sedangkan untuk pilihan Option Button untuk Buka SPT Baru, tampilan awal

untuk formulir ini hanya kolom– kolom yang tidak berisi data (masih kosong).

4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri data

akan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.3.2 Menambah data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri maka

akan terbuka Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri.

2. Kemudian klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan Formulir III – Kredit

Pajak Dalam Negeri. Maka akan muncul tampilan form Input Kredit Pajak Dalam Negeri

untuk pengisian data pemotong/pemungut pajak, seperti tampilan berikut :

3. Pilih salah satu jenis PPh yang dipotong/dipungut dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar

yang terletak disebelah kanan kolom Jenis PPh Yang Dipotong/Dipungut.

a. Jika yang dipilih PPh Pasal 22, maka kolom Cara Pembayaran akan aktif. Tekan


b. Jika yang dipilih PPh Pasal 23, maka kolom Cara Pembayaran tidak akan aktif.

Pengisian dilanjutkan pada kolom Nomor Bukti potong/pungut. Cara pengisian

dilanjutkan pada langkah ke-5 b. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom



berikutnya.

4. Pilih salah satu cara pembayaran PPh Pasal 22 dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar

yang terletak disebelah kanan kolom Cara Pembayaran.

a. Jika yang dipilih Dibayar Sendiri, maka kolom Jenis Penghasilan, NPWP, Nama WP,

dan kolom Alamat otomatis akan terisi. Pengisian dilanjutkan pada kolom – kolom

berikut :

i. Pilih salah satu Kode MAP/Uraian Pembayaran. Tekan tombol Tab untuk pindah


ii. Isi Nomor NTPP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

iii. Isi Jumlah Pembayaran. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

iv. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal Setor. Akan

muncul tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada

tampilan kalender tersebut.


kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang dimaksud

dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll

bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.

Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan

kalender, akan muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan Scroll bar tersebut

untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

v. Kemudian klik tombol Simpan yang dijelaskan pada langkah ke-5.

b. Jika yang dipilih Dipotong Pihak Lain untuk jenis PPh yang dipotong/dipungut adalah

PPh Pasal 22 atau PPh Pasal 23, maka kolom- kolom yang dapat diisi yaitu :

i. Isi nomor bukti pada kolom Nomor Bukti potong/pungut. Tekan tombol Tab untuk


ii. Pilih salah satu jenis penghasilan dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang

terletak disebelah kanan kolom Jenis Penghasilan.


iii. Isi tarif Obyek Pemotongan/Pemungutan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

iv. Isi tarif PPh Yang Dipotong/Dipungut. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

v. Klik tombol Scroll bar yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal Setor. Akan

muncul tampilan kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada

tampilan kalender tersebut.


kalender, akan muncul list untuk bulan selama setahun, klik bulan yang dimaksud

dengan menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Scroll

bar yang terdapat di kiri dan kanan tampilan judul kalender.

Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan

kalender, akan muncul Scroll bar atas dan bawah, gunakan Scroll bar tersebut

untuk mengubah tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

vi. Isi nomor NPWP Pemotong/Pemungut sesuai dengan NPWP yang tercantum pada

kartu NPWP. Maka kolom Nama Pemotong /Pemungut otomatis akan terisi. Untuk

76Menu SPT PPh


menginput NPWP yang ada dalam database klik tombol di sebelah kanan

kolom maka akan ditampilkan form Input Referensi Pemotong yang telah

dijelaskan sebelumnya. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.


ditampilkan pesan "Data berhasil disimpan, Rekam baru?"

a. Klik tombol Yes, jika setelah data disimpan akan melanjutkan penambahan data.

Tampilan form akan kembali ke tampilan semula yaitu form Input Kredit Pajak Dalam

Negeri untuk pengisian data baru.

b. Klik tombol No, jika setelah data yang ditambahkan tersimpan tidak akan dilanjutkan

dengan mengisi data baru. Tampilan akan kembali ke Formulir III – Kredit Pajak Dalam

Negeri.

7. Klik tombol Tutup untuk keluar dari form Input Kredit Pajak Dalam Negeri dan kembali ke

Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri.

8. Hasil penjumlahan PPh Ps.22 dan PPh Ps.23 kolom (5) yang diperoleh dari perhitungan

formulir 1771-III ini akan otomatis terisi ke Formulir 1771 – SPT Tahunan PPh WP Badan

bagian C angka 8.a.

9. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri dan


:

Form Input Referensi Pemotong

4.2.3.2.1 Form Input Referensi Pemotong

orm ini akan aktif jika user meng-klik tombol yang terdapat di sebelah kanan kolom

Nama Pemotong/Pemungut pada form Input Kredit Pajak Dalam Negeri. Pada formulir ini

dapat dilakukan penambahan, perubahan, dan penghapusan data.



:

Menambah Data

Mengubah Data

Menghapus Data

4.2.3.2.1.1 Menambah Data

1. Klik tombol Baru pada form Input Referensi Pemotong, maka posisi kursor akan berada

dalam kolom Nama Pemotong

2. Isi NPWP Pemotong. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

3. Isi Nama Pemotong. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

4. Isi Alamat Pemotong. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

5. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data berhasil disimpan, Rekam baru?"

a. Klik tombol Yes, jika data user ingin menambah data user baru maka data otomatis

akan tersimpan dalam Daftar Pemotong dan kembali ke form Input Referensi

Pemotong untuk melakukan penambahan data user kembali.

b. Klik tombol No, jika user tidak ingin menambahkan data user baru.

78Menu SPT PPh


6. Klik tombol Tutup pada Input Referensi Pemotong untuk kembali ke form Input Kredit

Pajak Dalam Negeri.

4.2.3.2.1.2 Mengubah Data


kolom Daftar Pemotong.

2. Klik tombol Ubah yang terdapat pada bagian bawah form, untuk mengaktifkan kolom

NPWP Pemotong, Nama. Pemotong dan kolom Alamat Pemotong.

3. Ubah Nama Pemotong. Jika Nama Pemotong yang akan diubah oleh user. Tekan tombol


4. Ubah Alamat Pemotong. Jika Alamat Pemotong yang akan diubah oleh user. Tekan tombol


5. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan pesan "Data Telah di update". Klik tombol OK

pada tampilan pesan tersebut.

6. Klik tombol Tutup, untuk kembali ke form Input Kredit Pajak Dalam Negeri.

4.2.3.2.1.3 Menghapus Data

1. Penghapusan pada form ini dilakukan dengan cara meng-klik data pemotong yang akan

dihapus pada kolom Daftar Pemotong Dalam Negeri.


"Data sudah dihapus".

3. Klik OK, maka data akan terhapus dan tampilan kembali ke form Input Referensi

Pemotong.

4. Klik tombol Tutup, untuk kembali ke form Input Kredit Pajak Dalam Negeri.

4.2.3.3 Mengubah data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

1. Untuk melakukan perubahan data pada Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri, Operator


menu SPT PPh Lampiran Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri akan aktif terbuka.

2. Klik kotak Check Box pada data yang akan diubah.

3. Klik tombol Ubah yang terdapat pada tampilan form, maka akan muncul tampilan form

Input Kredit Pajak Dalam Negeri untuk perubahan data sesuai dengan tahun pajak yang

telah dipilih.

4. Setelah form Input Kredit Pajak Dalam Negeri aktif, lakukan perubahan data pada kolom –

kolom yang diinginkan.

5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data, akan muncul pesan "Data Sudah

Diupdate". Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis

tersimpan. Tampilan kembali ke Formulir 1771-III.

6. Hasil perubahan penjumlahan PPh Ps.22 dan PPh Ps.23 yang diperoleh dari perhitungan



Formulir 1771-III ini akan otomatis terisi ke Formulir 1771 – SPT Tahunan Pajak

Penghasilan WP Badan bagian C angka 8.a.

7. Klik tombol Tutup pada Formulir III – Kredit Pajak Dalam Negeri untuk kembali ke menu

SPT Tahunan.

4.2.3.4 Menghapus data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri,


Kemudian klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri

maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.






maka data akan terhapus dan tampilan kembali ke Formulir 1771-III.

iv. Klik No maka tampilan akan kembali ke Formulir 1771-III.



bagian bawah Formulir 1771-III.



maka data akan terhapus dan tampilan kembali ke Formulir 1771-III.

iv. Klik No maka tampilan akan kembali ke Formulir 1771-III..

3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri dan


4.2.3.5 Mencetak data Formulir 1771-III -- Kredit Pajak dalam Negeri

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri,


Kemudian klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri


2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam

Negeri, akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Formulir 1771-III – Kredit

Pajak Dalam Negeri.




Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri akan di cetak ke selembar kertas.





80Menu SPT PPh


3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari form Formulir 1771-III – Kredit Pajak Dalam Negeri

dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.4 Formulir 1771-IV Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan Yang TidakTermasukObjek Pajak

ormulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek

Pajak baru akan aktif jika user yang login adalah user yang bertindak sebagai Operator data

entri. Formulir ini digunakan untuk melaporkan besarnya penghasilan-penghasilan tertentu

yang dikenakan PPh final baik melalui pemotongan oleh pihak lain atau dengan menyetor

sendiri serta penghasilan-penghasilan tertentu yang tidak termasuk sebagai objek pajak yang

diterima /diperoleh dalam tahun pajak ini, sesuai dengan jumlah bruto atau nilai transaksinya.

Wajib Pajak wajib memperlihatkan serta membuat daftar rincian bukti-bukti

pemotongan/pembayaran pajaknya apabila diminta untuk keperluan pemeriksaan kewajiban

pajak.

Formulir ini tergabung dalam menu WP Badan Rupiah. Menu ini berupa tampilan data–data dan

dapat dilakukan penambahan, perubahan, penghapusan data pada kolom yang aktif (berwarna

putih) serta pencetakan data.



:

Menampilkan data Formulir 1771-IV

Menambah data Formulir 1771-IV

Mengubah data Formulir 1771-IV


4.2.4.1 Menampilkan data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan Yang TidakTermasuk Objek Pajak

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh

Final Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak, untuk menampilkan form tersebut.

2. Tampilan data pada formulir 1771-IV ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


berisi data untuk tahun pajak yang telah di pilih. Sedangkan untuk pilihan Option Button

untuk Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya kolom – kolom yang tidak

berisi data ( masih kosong ).

82Menu SPT PPh


4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang

Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak dan tampilan akan kembali ke

menu SPT Tahunan.

4.2.4.2 Menambahkan data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan YangTidak Termasuk Objek Pajak

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh

Final Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak maka akan terbuka form Formulir IV –

Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak.

2. Pada kolom Bagian A. Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final terdapat kolom – kolom yang

dapat diisi.

3. Pada Bunga Deposito/Tabungan Dan Diskonto SBI, kolom yang dapat diisi yaitu :

a. Isi jumlah tarif-nya pada kolom Dasar Pengenaan Pajak (Rupiah). Tekan tombol Tab


b. Isi persen PPh terutang pada kolom Tarif (%). Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

4. Pada Bunga/Diskonto Obligasi Yang Diperdagangkan/Dilaporkan Perdagangannya Di Bursa

Efek, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

5. Pada Penghasilan Penjualan Saham Yang Diperdagangkan Di Bursa Efek, kolom yang dapat

diisi yaitu :




kolom berikutnya.

6. Pada Penghasilan Penjualan Saham Milik Perusahaan Modal Ventura, kolom yang dapat

diisi yaitu :




kolom berikutnya.

7. Pada Penghasilan Usaha Penyalur/Dealer/Agen Produk BBM, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

8. Pada Penghasilan Pengalihan Hak Atas Tanah/Bangunan/Organisasi Sejenis, kolom yang

dapat diisi yaitu :



b. Isi persen PPh terutang pada kolom Tarif (%).Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.



9. Pada Penghasilan Persewaan Atas Tanah/Bangunan, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

10. Pada Imbalan Jasa Konstruksi a)Pelaksana Konstruksi, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

12. Pada Imbalan Jasa Konstruksi b)Perencana Konstruksi, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

13. Pada Imbalan Jasa Konstruksi c)Pengawas Konstruksi, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

14. Pada Perwakilan Dagang Asing, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

15. Pada Pelayaran Penerbangan Asing, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

16. Pada Pelayaran Dalam Negeri, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

17. Pada Penilaian Kembali Aktiva Tetap, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

18. Pada Transaksi Derivatif Yang Diperdagangkan di Bursa, kolom yang dapat diisi yaitu :




kolom berikutnya.

19. Klik link Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A untuk penjelasan pengisian Jenis Penghasilan

84Menu SPT PPh


Lain-Lain Bagian A.

20. Pada kolom Bagian B. Penghasilan Yang Tidak Termasuk Objek Pajak terdapat kolom –

kolom yang dapat diisi.

21. Isi tarif Bantuan/Sumbangan pada kolom Penghasilan Bruto. Tekan tombol Tab untuk


22. Isi tarif Hibah pada kolom Penghasilan Bruto. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

23. Isi tarif Dividen/Bagian Laba Dari Penyertaan Modal Pada Badan Usaha Di Indonesia (Ps 4

Ayat (3) HURUF F UU PPh) pada kolom Penghasilan Bruto. Tekan tombol Tab untuk pindah


24. Isi tarif Iuran Dan Penghasilan Tertentu Yang Diterima Dana Pensiunan pada kolom

Penghasilan Bruto. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

25. Isi tarif Bagian Laba Yang Diterima Perusahaan Modal Ventura Dari Badan Pasangan Usaha

pada kolom Penghasilan Bruto. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya

26. Isi tarif Sisa lebih yang diterima atau diperoleh badan atau lembaga nislaba yang bergerak

dalam bidang pendidikan dan/atau bidang penelitian dan pengembangan, yang telah

terdaftar pada instansi yang membidanginya, yang ditanamkan kembali dalam bentuk

sarana dan prasarana kegiatan pendidikan dan/atau penelitian dan pengembangan (Pasal

4 Ayat (3) Huruf m UU Ph) pada kolom Penghasilan Bruto. Tekan tombol Tab untuk pindah


27. Klik link Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B untuk penjelasan pengisian Jenis Penghasilan

Lain-Lain Bagian B.




30. Hasil penjumlahan pada kolom Penghasilan yang dikenakan PPh Final yang diperoleh dari

perhitungan formulir 1771-IV bagian A ini akan otomatis di pindahkan ke formulir 1771 –

SPT Tahunan bagian G angka a.

31. Hasil penjumlahan pada kolom Penghasilan yang tidak termasuk objek pajak yang

diperoleh dari perhitungan formulir 1771-IV bagian B ini akan otomatis di pindahkan ke

formulir 1771 – SPT Tahunan PPh WP Badan bagian G angka b.

32. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir IV – Penghasilan Yang Dikenakan

PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak dan kembali ke menu SPT Tahunan.

:

Menampilkan data Formulir 1771-IV

Mengubah data Formulir 1771-IV




4.2.4.2.1 Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A

A. Menambah Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A1. Klik Tombol Tambah untuk mengisi field yang ada di bawah tabel. Tomboh Tambah akan

berubah menjadi Tombol Batal dan Tombol Simpan akan aktif.

2. Setelah isi data, klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan Data telah berhasil

disimpan, akan rekam baru? dan data akan tampil pada tabel yang telah disediakan.

3. Klik Yes jika ingin merekam lagi dan No jika tidak.

4. Klik Tombol Keluar jika ingin menutup form Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A dan

kembali ke form utama.

B. Mengubah Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A1. Beri tanda checklist pada nomor urut data yang ingin diubah pada tabel.

2. Klik Tombol Ubah maka Tomboh Ubah akan berubah menjadi Tombol Batal dan Tombol

Simpan berubah menjadi Tombol Update.

3. Setelah mengubah data, klik Tombol Update maka akan muncul pesan Data telah berhasil

diubah.



86Menu SPT PPh


C. Menghapus Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A1. Beri tanda checklist pada nomor urut data yang ingin diubah pada tabel.

2. Klik Tombol Hapus untuk menghapus data.

3. Setelah mengubah data, akan muncul pesan Data telah berhasil dihapus.



:

Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B

4.2.4.2.2 Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B

A. Menambah Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B1. Klik Tombol Tambah untuk mengisi field yang ada di bawah tabel. Tomboh Tambah akan

berubah menjadi Tombol Batal dan Tombol Simpan akan aktif.

2. Setelah isi data, klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan Data telah berhasil

disimpan, akan rekam baru? dan data akan tampil pada tabel yang telah disediakan.

3. Klik Yes jika ingin merekam lagi dan No jika tidak.





B. Mengubah Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B1. Beri tanda checklist pada nomor urut data yang ingin diubah pada tabel.

2. Klik Tombol Ubah maka Tomboh Ubah akan berubah menjadi Tombol Batal dan Tombol

Simpan berubah menjadi Tombol Update.

3. Setelah mengubah data, klik Tombol Update maka akan muncul pesan Data telah berhasil

diubah.



C. Menghapus Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian B1. Beri tanda checklist pada nomor urut data yang ingin diubah pada tabel.

2. Klik Tombol Hapus untuk menghapus data.

3. Setelah mengubah data, akan muncul pesan Data telah berhasil dihapus.



:

Jenis Penghasilan Lain-Lain Bagian A

4.2.4.3 Mengubah data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan Yang TidakTermasuk Objek Pajak

1. Untuk melakukan perubahan data ada Formulir IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final

Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah

dibuat melalui menu Lampiran pada tampilan aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik

Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek

Pajak maka tampilan untuk form Formulir IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan

Yang Tidak Termasuk objek Pajak akan aktif terbuka.

2. Pada kolom Bagian A. Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan Bagian B. Penghasilan

Yang Tidak Termasuk objek Pajak terdapat kolom–kolom yang berisi data sesuai tahun

pajak yang dipilih. Lakukan perubahan data pada kolom–kolom yang diinginkan.




5. Hasil penjumlahan pada kolom Penghasilan yang di kenakan PPh Final yang diperoleh dari

perhitungan formulir 1771-IV bagian A ini akan otomatis di pindahkan ke formulir 1771 –

SPT Tahunan bagian G angka a.

6. Hasil penjumlahan pada kolom Penghasilan yang tidak termasuk objek Pajak yang

diperoleh dari perhitungan formulir 1771 - Formulir IV bagian B ini akan otomatis di

pindahkan ke formulir 1771 – SPT Tahunan PPh WP Badan bagian G angka b.

7. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir IV – Penghasilan Yang Dikenakan

PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek Pajak dan kembali ke menu SPT Tahunan.

88Menu SPT PPh


4.2.4.4 Mencetak data Formulir 1771-IV -- Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final dan Yang TidakTermasuk Objek Pajak

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan

PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek, Operator membuka data SPT Tahunan yang

telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik menu SPT PPh Lampiran à

Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek


2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang

Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak Termasuk objek, akan muncul tampilan preview untuk

SPT Tahunan PPh WP Badan untuk Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh

Final Dan Yang Tidak Termasuk objek.




Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh Final Dan Yang Tidak

Termasuk objek akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Formulir 1771-IV – Penghasilan Yang Dikenakan PPh

Final Dan Yang Tidak Termasuk objek dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.5 Formulir 1771-V Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan Jumlah Dividenyang dibagikan dan Susunan Pengurus/Komisaris

ormulir 1771-V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/ Komisaris

akan aktif jika user yang login adalah user yang bertindak sebagai Operator data entri.

Formulir ini tergabung dalam menu WP Badan Rupiah pada menu Lampiran. Menu ini berupa

tampilan data–data dan dapat dilakukan penambahan, perubahan dan penghapusan data.



:

Menampilkan data Formulir 1771-V

Menambah data Formulir 1771-V

Mengubah data Formulir 1771-V

Menghapus data Formulir 1771-V

Mencetak data Formulir 1771-V

4.2.5.1 Menampilkan data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan SusunanPengurus/Komisaris

1. Klik Menu SPT PPh pada tampilan aplikasi SPT Tahunan. Kemudian klik menu Lampiran,

maka akan terbuka form–form yang tergabung dalam Lampiran. Klik Formulir 1771-IV -

Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/ Komisaris, maka akan

ditampilkan Formulir IV - Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris.

2. Tampilan data pada formulir 1771-V ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


berisi data yang berasal dari form Input Pemegang Saham/Pemilik Modal dan form Input

Susunan Pengurus dan Komisaris untuk tahun pajak yang telah di pilih. Sedangkan untuk

pilihan Option Button untuk Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya kolom

– kolom yang tidak berisi data ( masih kosong ).

90Menu SPT PPh


4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir V - Daftar Pemegang

Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris dan akan kembali ke menu SPT

Tahunan.

4.2.5.2 Menambah data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan SusunanPengurus/Komisaris

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-V – Daftar Pemegang Saham/ Pemilik

Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris maka akan terbuka Formulir V – Daftar Pemegang

Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris.

2. Klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan form, pada kolom Bagian A.

Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal. Maka akan muncul tampilan form Input Pemegang

Saham/Pemilik Modal untuk pengisian data pemegang saham. Tampilan form Input

Pemegang Saham/Pemilik Modal adalah sebagai berikut :

a. Isi tarif Jumlah Modal Disetor Penuh. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

b. Isi nomor NPWP Pemegang Saham. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

c. Isi Nama Pemegang Saham. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi Alamat Pemegang Saham. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Isi tarif Jumlah Modal Pemegang Saham. Jumlah ini tidak boleh lebih besar daripada

Jumlah Modal Disetor Penuh. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

f. Klik tombol Simpan untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan. Akan muncul

pesan "Data berhasil di simpan, Rekam baru?"

i. Klik tombol Yes, maka tampilan kembali ke form Input Pemegang Saham/ Pemilik

Modal. Kolom Jumlah Modal Disetor Penuh sudah terisi. Isi jumlah modal

pemegang saham sampai jumlah modal disetor hasil penjumlahan kolom (4) sama

dengan jumlah modal disetor penuh. Jika kedua jumlah tersebut belum sama

maka form Input Pemegang Saham/Pemilik Modal tidak dapat ditutup.

ii. Klik tombol No, jika user tidak ingin menambah data kembali setelah data di

simpan.



g. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Input Pemegang Saham/Pemilik Modal

dan kembali ke Formulir IV - Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris.

h. Untuk Wajib Pajak dan Badan-badan lain yang tidak dimiliki atas dasar penyertaan

modal, serta KIK Reksa Dana dan KIK-EBA, cukup mengisi Daftar Pemegang

Saham/Pemilik Modal dengan pernyataan : "TIDAK ADA", pada kolom (2).

i. Untuk Wajib Pajak masuk bursa, pemegang saham publik tidak perlu dirinci per nama

(dapat dinyatakan secara kumulatif) kecuali apabila kepemilikan sahamnya berjumlah

5% atau lebih dari jumlah modal disetor.

3. Klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan form, pada kolom Bagian B.

Daftar Susunan Pengurus/Komisaris maka akan muncul tampilan form Input Susunan

Pengurus Dan Komisaris untuk pengisian data pengurus/komisaris. Tampilan formnya

adalah sebagai berikut :

a. Isi nomor NPWP pengurus/komisaris. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

b. Isi Nama Pengurus/Komisaris. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Isi Alamat pengurus/komisaris. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi Jabatan pengurus/komisaris. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Klik tombol Simpan untuk menyimpan penambahan data yang dilakukan. Akan muncul

pesan "Data berhasil disimpan, Rekam baru?"

i. Klik tombol Yes, jika user ingin menambah data kembali setelah data disimpan.

ii. Klik tombol No, jika user tidak ingin menambah data kembali setelah data di

simpan.

f. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Input Pengurus Dan Komisaris dan

kembali ke Formulir V - Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris.

g. Untuk Daftar Susunan Pengurus Dan Komisaris pengisiannya secara lengkap tetapi

tidak termasuk tingkat manager.

4. Klik tombol Tutup pada Formulir V - Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris untuk kembali ke menu SPT Tahunan.

92Menu SPT PPh


4.2.5.3 Mengubah data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan SusunanPengurus/Komisaris

1. Untuk melakukan perubahan data pada Formulir V – Daftar Pemegang Saham, Pemilik

Modal Dan Susunan Pengurus/ Komisaris, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah

dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik menu SPT PPh Lampiran Formulir

1771-V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris maka

tampilan untuk form Formulir V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris akan aktif terbuka.

2. Pada kolom Bagian A. Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal, klik pada kotak Check Box

untuk data pemegang saham yang akan diubah.


tampilan form Pemegang Saham/Pemilik Modal untuk perubahan data pemegang saham.

a. Ubah tarif Jumlah Modal Disetor Penuh. Jika tarif tersebut yang akan diubah oleh


b. Ubah nomor NPWP Pemegang Saham. Jika nomor NPWP pemegang saham yang akan

diubah oleh user. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Ubah Nama Pemegang Saham. Jika Nama Pemegang Saham yang akan diubah oleh


d. Ubah Alamat Pemegang Saham. Jika Alamat pemegang saham yang akan diubah oleh


e. Ubah tarif Jumlah Modal Disetor (Rp). Jika tarif Jumlah Modal Disetor (Rp) yang akan


f. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang dilakukan. Akan muncul

pesan "Data sudah diupdate", maka data akan otomatis tersimpan dalam kolom Bagian

A. Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal. Klik tombol OK pada tampilan pesan

tersebut.

g. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan form Pemegang Saham/Pemilik Modal

dan kembali ke menu Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris.

4. Pada kolom Bagian B. Daftar Susunan Pengurus/Komisaris, klik pada kotak Check Box

untuk data pengurus/komisaris yang akan diubah.


tampilan form Susunan Pengurus/Komisaris untuk perubahan data pemegang saham.

a. Ubah nomor NPWP pengurus/komisaris. Jika nomor NPWP pengurus/komisaris yang

akan diubah oleh user. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Ubah Nama Pengurus/Komisaris. Jika Nama Pengurus/Komisaris yang akan diubah


c. Ubah Alamat pengurus/komisaris. Jika Alamat pengurus/komisaris yang akan diubah


d. Ubah tarif Jumlah Modal Disetor (Rp). Jika tarif Jumlah Modal Disetor (Rp) yang akan


e. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang dilakukan. Akan muncul

pesan "Data sudah diupdate", maka data akan otomatis tersimpan dalam kolom Bagian

B. Daftar Susunan Pengurus/Komisaris.

f. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan form Susunan Pengurus/Komisaris dan

kembali ke form Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris menu SPT Tahunan.

6. Klik tombol Tutup pada form Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan



Pengurus/Komisaris untuk kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.5.4 Menghapus data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan SusunanPengurus/Komisaris

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Formulir V – Daftar Pemegang Saham.Pemilik

Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah

dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik menu SPT PPh Lampiran Formulir

1771-V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris maka

tampilan untuk form Formulir V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris akan aktif terbuka.

2. Untuk menghapus data pada kolom Bagian A. Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal ,

dapat dilakukan dengan 2 cara, yaitu :




iii. Klik Yes maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Dihapus". Klik tombol OK,










3. Pada kolom Bagian B. Daftar Susunan Pengurus/Komisaris, penghapusan dilakukan seperti

pada bagian A.

2. Klik tombol Tutup yang ada pada form Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan

Susunan Pengurus/Komisaris untuk kembali ke menu setting SPT Tahunan.

4.2.5.5 Mencetak data Formulir 1771-V -- Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal dan SusunanPengurus/Komisaris

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Formulir 1771-V – Daftar Pemegang

Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris, Operator membuka data SPT

Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik menu SPT PPh

Lampiran Formulir 1771-V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

Pengurus/Komisaris maka tampilan untuk form tersebut akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Formulir 1771-V – Daftar Pemegang

Saham/Pemilik Modal Dan Susunan Pengurus/Komisaris, akan muncul tampilan preview

untuk SPT Tahunan untuk Formulir 1771-V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan

Susunan Pengurus/Komisaris.




Formulir 1771-V – Daftar Pemegang Saham/Pemilik Modal Dan Susunan

94Menu SPT PPh


Pengurus/Komisaris akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Formulir 1771-V dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.6 Formulir 1771-VI Daftar Penyertaan Modal pada Perusahan Afiliasi danPinjaman dari /kepada Pemegang Saham atau Perusahaan Afiliasi

ormulir 1771-VI – Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman

Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi akan aktif jika user yang login

adalah user yang bertindak sebagai Operator data entri. Formulir ini tergabung dalam Lampiran

pada menu WP Badan Rupiah.

ormulir ini berupa tampilan Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Daftar

Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi. Penyertaan Modal yang

dicantumkan adalah penyertaan modal yang memenuhi kriteria hubungan istimewa baik

langsung maupun tidak langsung. Pinjaman yang dicantumkan adalah pinjaman dari/kepada

pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa baik langsung maupun tidak langsung. Pada

form ini dapat dilakukan penambahan, perubahan, penghapusan dan pencetakan data.



:

Menampilkan data Formulir 1771-VI

Menambah data Formulir 1771-VI

Mengubah data Formulir 1771-VI

Menghapus data Formulir 1771-VI

Mencetak data Formulir 1771-VI

4.2.6.1 Menampilkan data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan Afiliasi danPinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atau Perusahaan Afiliasi

1. Klik menu menu SPT PPh Lampiran Formulir 1771-VI Daftar Penyertaan Modal pada

Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan

Afiliasi, maka akan ditampilkan Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan

Afiliasi...

2. Tampilan data pada formulir 1771-VI ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


96Menu SPT PPh


berisi data yang berasal dari form Input Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan

form Input Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham untuk tahun pajak yang telah di pilih.

Sedangkan untuk pilihan Option Button untuk Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir

ini hanya kolom – kolom yang tidak berisi data ( masih kosong ).

4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal pada

Perusahaan Afiliasi.... data akan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.6.2 Menambah data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan Afiliasi danPinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atau Perusahaan Afiliasi

1. Klik menu SPT PPh Lampiran Lampiran, lalu klik Formulir VI – Daftar Penyertaan

Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atas

Perusahaan Afiliasi maka akan terbuka form Formulir VI – Daftar Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atas Perusahaan

Afiliasi.

2. Klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan form, pada kolom Bagian A.

Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi. Maka akan muncul tampilan form Input

Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi untuk pengisian data perusahaan penyertaan

modal.

3. Pilih salah satu Option Button pada kolom Domisili Perusahaan Afiliasi.

4. Jika perusahaan tersebut berada di Indonesia, klik pada Option Button Dalam Negeri,

maka akan ditampilkan form berikut :

a. Isi nomor NPWP perusahaan afiliasi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

b. Isi Nama Perusahaan Afiliasi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Isi Alamat perusahaan afiliasi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

d. Isi tarif Jumlah modal disetor. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Isi persen Prosentase Modal Disetor. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

f. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil Disimpan, Rekam baru?"



i. Klik tombol Yes, jika setelah data disimpan akan di tambahkan dengan data baru.

ii. Klik tombol No, jika akan membatalkan penambahan data baru.g. Klik tombol Tutup untuk kembali ke Formulir VI.

5. Jika perusahaan tersebut berada di luar Indonesia, klik pada Option Button Luar Negeri,


a. Isi Nama Perusahaan Afiliasi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

b. Isi Alamat perusahaan afiliasi. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

c. Pada kolom BUT di Indonesia pilih salah satu Option Button.

d. Jika perusahaan mempunyai Badan Usaha Tetap (BUT) di Indonesia, klik pada Option

Button Ada, maka kolom NPWP, Nama, Alamat akan aktif.

i. Isi kolom NPWP sesuai dengan nomor NPWP yang tercantum pada kartu NPWP.


ii. Isi kolom Nama sesuai dengan nama wajib pajak yang tercantum pada kartu

NPWP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

iii. Isi kolom Alamat sesuai dengan alamat tempat kedudukan lengkap yang

tercantum pada kartu NPWP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

e. Jika perusahaan mempunyai Badan Usaha Tetap (BUT) tidak mempunyai NPWP, klik

pada Option Button Tidak Ada, maka kolom NPWP, Nama, Alamat tidak akan aktif.

f. Isi Valuta Asing dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah kanan kolom,

98Menu SPT PPh


kemudian pilih salah satu mata uang asing yang diinginkan.

g. Isi Jumlah Valas. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

h. Tentukan Kurs valas-nya, maka kolom Jumlah Rupiah otomatis akan terisi. Tekan


i. Isi tarif Jumlah modal disetor. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

j. Isi persen Prosentase Modal Disetor. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

k. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil Disimpan, Rekam baru?"


ii. Klik tombol No, jika akan membatalkan penambahan data baru.

l. Klik tombol Tutup untuk kembali ke Formulir VI.

6. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliaisi..... dan kembali ke menu SPT Tahunan.

7. Pada kolom Bagian B. Daftar Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau

Perusahaan Afiliasi, pilih Option yang terdapat di sebelah kiri Pinjaman Dari atau

Pinjaman Kepada.

8. Klik tombol Baru yang terdapat di bagian bawah tampilan form, maka akan muncul

tampilan form Input Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham untuk pengisian data

pinjaman dari/kepada pemegang saham.

9. Pilih salah satu Option Button pada kolom Domisili Perusahaan Afiliasi.

10. Jika perusahaan tersebut berada di Indonesia, klik pada Option Button Dalam Negeri,


a. Tentukan Status Pinjaman dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah kanan

kolom, kemudian pilih salah satu status pinjaman yang dimaksud. Tekan tombol Tab


b. Isi kolom NPWP sesuai dengan nomor NPWP yang tercantum pada kartu NPWP. Klik

tombol yang terdapat di sebelah kanan NPWP untuk meng-input NPWP yang telah ada

dalam database, maka kolom Nama dan Alamat otomatis akan terisi. Tekan tombol




c. Isi kolom Nama sesuai dengan nama yang tercantum pada kartu NPWP. Tekan tombol


d. Isi kolom Alamat sesuai dengan alamat tempat kedudukan lengkap yang tercantum

pada kartu NPWP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Isi tarif Jumlah Pinjaman. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

f. Tentukan Tahun Pinjam dengan cara meng-klik tombol Radio Button di sebelah kanan

kolom, kemudian pilih tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

g. Isi Bunga Per Tahun. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

h. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil Disimpan, Rekam baru?"

i. Klik tombol Yes, jika setelah data disimpan akan ditambahkan dengan data baru.

ii. Klik tombol No, jika setelah data disimpan tidak akan menambah dengan data

baru.

i. Klik tombol Tutup untuk kembali ke Formulir VI.

11. Jika perusahaan tersebut berada di Indonesia, klik pada Option Button Luar Negeri, maka

akan ditampilkan form berikut :

100Menu SPT PPh


a. Tentukan Status Pinjaman dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah kanan

kolom, kemudian pilih salah satu status pinjaman yang dimaksud. Tekan tombol Tab


b. Isi kolom NPWP sesuai dengan nomor NPWP yang tercantum pada kartu NPWP. Klik

tombol yang terdapat di sebelah kanan NPWP untuk meng-input NPWP yang telah ada

dalam database, maka kolom Nama dan Alamat otomatis akan terisi. Tekan tombol


c. Isi kolom Nama sesuai dengan nama yang tercantum pada kartu NPWP. Tekan tombol


d. Isi kolom Alamat sesuai dengan alamat tempat kedudukan lengkap yang tercantum

pada kartu NPWP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

e. Pada kolom BUT di Indonesia pilih salah satu Option Button.

f. Klik pada Option Button Ada, jika perusahaan mempunyai Badan Usaha Tetap (BUT) di

Indonesia, klik pada Option Button Ada, maka kolom NPWP, Nama, Alamat akan aktif.

i. Isi kolom NPWP sesuai dengan nomor NPWP yang tercantum pada kartu NPWP.


ii. Isi kolom Nama sesuai dengan nama wajib pajak yang tercantum pada kartu



NPWP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

iii. Isi kolom Alamat sesuai dengan alamat tempat kedudukan lengkap yang

tercantum pada kartu NPWP. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

g. Jika perusahaan mempunyai Badan Usaha Tetap (BUT) di Indonesia tetapi tidak

mempunyai NPWP, klik pada Option Button Tidak Ada, maka kolom NPWP, Nama,

Alamat tidak akan aktif.

h. Isi Valuta Asing dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar di sebelah kanan kolom,

kemudian pilih salah satu mata uang asing yang diinginkan.

i. Isi Jumlah Valas. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

j. Tentukan Kurs valas-nya, maka kolom Jumlah Rupiah otomatis akan terisi. Tekan


k. Tentukan Tahun Pinjam dengan cara meng-klik tombol Radio Button di sebelah kanan

kolom, kemudian pilih tahun yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

l. Isi Bunga Per Tahun. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

m. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Data berhasil Disimpan, Rekam baru?"


ii. Klik tombol No, jika akan membatalkan penambahan data baru.

n. Klik tombol Tutup untuk kembali ke Formulir VI.

12. Untuk WP yang tidak mempunyai penyertaan modal atau penyertaan modalnya tidak

memenuhi kriteria hubungan istimewa, demikian pula WP yang tidak mempunyai pinjaman

dari/kepada pihak-pihak yang mempunyai hubungan istimewa, cukup mengisi daftar

dengan pernyataan : "TIDAK ADA", pada kolom (2).

13. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliaisi..... dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.6.3 Mengubah data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan Afiliasi danPinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atau Perusahaan Afiliasi

1. Untuk melakukan perubahan data pada Formulir VI, Operator membuka data SPT Tahunan

yang telah dibuat melalui menu Setting SPT. Kemudian klik menu menu SPT PPh

Lampiran Formulir 1771-VI – Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan

Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi untuk mengaktifkan

form tersebut.

2. Pada kolom Bagian A Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi, klik pada kotak

Check Box untuk data penyetor modal yang akan diubah.


tampilan form Input Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi untuk perubahan data

penyetor modal.

4. Setelah form input aktif, dapat dilihat kolom yang sudah berisi data untuk tahun pajak

yang telah di pilih. Lakukan perubahan pada kolom – kolom yang diinginkan (kolom

berwarna putih).

a. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang dilakukan, maka akan


b. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis tersimpan

dalam kolom Bagian A. Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi.

102Menu SPT PPh


c. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan form Input Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliasi dan kembali ke Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliasi.....

5. Pada kolom Bagian B. Daftar Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan

Afiliasi, klik pada kotak Check Box untuk data peminjam yang akan diubah.


tampilan form Input Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham untuk pengisian data

peminjam.

7. Setelah form input aktif, dapat dilihat kolom yang sudah berisi data untuk tahun pajak

yang telah di pilih. Lakukan perubahan pada kolom – kolom yang diinginkan (kolom

berwarna putih).

a. Klik tombol Simpan untuk menyimpan perubahan data yang dilakukan, maka akan


b. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut, maka data akan otomatis tersimpan

dalam kolom Bagian B. Daftar Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau

Perusahaan Afiliasi.

c. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan form Input Pinjaman Dari/Kepada

Pemegang Saham dan kembali ke Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliasi.....

8. Klik tombol Tutup pada Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi....

untuk kembali ke menu SPT Tahunan.

4.2.6.4 Menghapus data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan Afiliasi danPinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atau Perusahaan Afiliasi

1. Untuk melakukan penghapusan data pada Formulir VI, Operator membuka data SPT



Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi untuk

mengaktifkan form tersebut.

2. Untuk menghapus data pada kolom Bagian A. Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan

Afiliasi, dapat dilakukan dengan 2 cara, yaitu :














3. Pada kolom Bagian B. Daftar Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau



Perusahaan Afiliasi, penghapusan dilakukan seperti pada bagian A.

4. Klik tombol Tutup yang ada pada Formulir VI - Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan

Afiliasi.... untuk kembali ke menu setting SPT Tahunan.

4.2.6.5 Mencetak data Formulir 1771-VI -- Daftar Penyertaan Modal pada Perusahaan Afiliasi danPinjaman dari/kepada Pemegang Saham dan atau Perusahaan Afiliasi

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Formulir 1771-VI, Operator membuka data SPT



Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi maka tampilan


2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Formulir 1771-VI – Daftar Penyertaan

Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau

Perusahaan Afiliasi, akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Formulir

1771-VI – Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman Dari/Kepada

Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi.




Formulir 1771-VI – Daftar Penyertaan Modal Pada Perusahaan Afiliasi dan

Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan Afiliasi akan di

cetak ke selembar kertas.

ii.. Klik tombol cancel yang terletak di bagian bawah tampilan pencetakan, untuk




3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Formulir 1771-VI – Daftar Penyertaan Modal Pada

Perusahaan Afiliasi dan Pinjaman Dari/Kepada Pemegang Saham Dan Atau Perusahaan

Afiliasi dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.3 SPT PPh Wajib Pajak Badan

ormulir SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan baru akan aktif jika user yang login

adalah user yang bertindak sebagai Operator Data Entri. Formulir ini tergabung dalam menu

SPT PPh à WP Badan Rupiah.

orm ini berupa tampilan data–data yang telah dimasukkan sebelumnya melalui form-form

yang terdapat dalam menu Lampiran. Formulir ini memungkinkan user melakukan penambahan

dan perubahan data pada kolom yang aktif (berwarna putih).

104Menu SPT PPh


:

Menampilkan data pada SPT PPh WP Badan

Menambah data pada SPT PPh WP Badan

Mengubah data pada SPT PPh WP Badan

Mencetak data pada SPT PPh WP Badan

4.3.1 Menampilkan data pada SPT PPh WP Badan

1. Klik menu menu SPT PPh SPT PPh Wajib Pajak Badan, maka akan terbuka Formulir 1771 -

SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan.

2. Tampilan data pada formulir 1771-SPT, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.


berisi data yang merupakan pindahan dari form-form pada menu Lampiran sesuai dengan

tahun pajak yang telah dipilih sebelumnya. Sedangkan untuk pilihan Option Button untuk

Buka SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya kolom – kolom yang tidak berisi

data ( masih kosong ).

4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Formulir 1771 - SPT Tahunan Pajak

Penghasilan WP Badan data akan otomatis kembali ke menu SPT Tahunan.



Tampilan form Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan (PEMBUKUAN)

Tampilan form Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan (BAG A-C)

106Menu SPT PPh


Tampilan form Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan (BAG C-D)



Tampilan form Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan (BAG E-G)

108Menu SPT PPh


Tampilan form Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan (BAG H)

4.3.2 Menambah data pada SPT PPh WP Badan

1. Klik menu SPT PPh SPT PPh Wajib Pajak Badan, maka akan terbuka Formulir 1771 - SPT

Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan.

2. Pada tampilan tersebut dapat dilihat kolom-kolom yang sudah terisi dengan nilai–nilai yang

merupakan pindahan dari form–form yang tergabung dalam Lampiran.

3. Pilih jenis Pembukuan/Laporan Keuangan pada kotak Option yang terdapat di sebelah

kanan kolom Pembukuan/Laporan Keuangan.

· Klik Option yang terdapat di sebelah kiri Diaudit, jika Pembukuan/Laporan Keuangan

merupakan hasil audit oleh Akuntan Publik. Maka kolom Opini Akuntan akan aktif.


· Pilih Opini Akuntan dengan cara meng-klik tombol Scroll Bar yang terdapat di sebelah

kanan kolom. Pilih salah satu Opini Akuntan yang dimaksud. Tekan tombol Tab untuk


· Klik Option yang terdapat di sebelah kiri Tidak Diaudit, jika Pembukuan/ Laporan

Keuangan tidak diaudit. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

4. Isi data pada Tab Pembukuan sebagai berikut :

· Isi kolom Nama Kantor Akuntan Publik apabila pembukuan/laporan keuangan

perusahaan oleh Akuntan Publik. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.



· Isi kolom NPWP Kantor Akuntan Publik. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi kolom Nama Akuntan Publik apabila pembukuan/laporan keuangan perusahaan oleh

Akuntan Publik. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi kolom NPWP Akuntan Publik. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi kolom Nama Kantor Konsultan Pajak apabila SPT PPh Tahunan perusahaan dibuat

oleh Konsultan Pajak. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi kolom NPWP Kantor Konsultan Pajak. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi kolom Nama Konsultan Pajak apabila apabila SPT PPh Tahunan perusahaan dibuat

oleh Konsultan Pajak. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi kolom NPWP Konsultan Pajak. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

5. Isi data pada Tab BAGIAN A-C sebagai berikut :

· Isi nilai Rupiah Pengembalian/Pengurangan Kredit Pajak LN (PPh Ps 24) Yang Telah

Diperhitungkan Tahun Lalu. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi nilai Rupiah PPh Ditanggung Pemerintah (Proyek Bantuan LN). Tekan tombol Tab


6. Isi data pada Tab BAGIAN C-D sebagai berikut :

· Isi nilai Rupiah PPh Yang Dibayar Sendiri a. PPh Ps. 25 Bulanan. Tekan tombol Tab


· Isi nilai Rupiah PPh Yang Dibayar Sendiri b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak). Tekan


· Isi nilai Rupiah PPh Yang Dibayar Sendiri c. PPh Ps. 25 Ayat (8)/Fiskal Luar Negeri.


7. Isi data pada Tab BAGIAN E-G sebagai berikut :

· Isi nilai Rupiah a. Penghasilan Yang Menjadi Dasar Perhitungan Angsuran. Tekan


· Isi nilai Rupiah e. kredit Pajak Tahun Pajak Yang Lalu atas Penghasilan Yang Termasuk

Dalam Huruf 14 a Yang Dipotong/Dipungut Oleh Pihak Lain. Tekan tombol Tab untuk


8. Pilih jenis Lampiran pada kotak Check Box yang terdapat pada kolom Lampiran di Tab

BAGIAN H.

· Kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Laporan Keuangan (Wajib Bagi Semua

Wajib Pajak) otomatis akan terlampir, jika dilampirkan pula Laporan Keuangan (Wajib

Bagi Semua Wajib Pajak). Wajib dilampirkan oleh semua WP tanpa kecuali. Dalam hal

ini pembukuan/laporan keuangan diaudit oleh akuntan publik, dilampirkan laporan

keuangan yang telah diaudit. Bagi WP yang mempunyai anak perusahaan di Indonesia

atau di luar negeri, dan atau mempunyai cabang usaha di luar negeri baik melalui

bentuk usaha tetap (BUT) atapun bukan BUT, yang melampirkan Laporan Keuangan

Konsolidasi, wajib menyertakan data dan informasi lengkap (full disclosure) yang

hanya berkaitan dengan kegiatan usaha WP yang bersangkutan saja.

· Klik pada kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Surat Setoran Pajak Lembar

Ke-3 PPh Pasal 26 Ayat (4) (Khusus BUT), jika dilampirkan pula Surat Setoran Pajak

Lembar Ke-3 PPh Pasal 26 Ayat (4) (Khusus BUT). Wajib dilampirkan oleh semua WP

BUT (selain perusahaan pembayaran/penerbangan asing dan perwakilan dagang asing),

kecuali apabila pajak tidak terutang. Jika WP melakukan pembayaran dengan media e-

payment melalui bank-bank persepsi tertentu yang ditunjuk oleh DJP, lampirkan bukti

pembayaran yang sah sebagai pengganti SSP lembar ke-3.

110Menu SPT PPh


· Klik pada kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri Surat Kuasa Khusus (Bila

Dikuasakan), jika dilampirkan pula Surat Kuasa Khusus (Bila Dikuasakan). Wajib

dilampirkan oleh WP yang pengisian SPT Tahunannya dikuasakan kepada pihak lain

yang berkompeten.

· Klik pada kotak Check Box yang terdapat di sebelah kiri kolom Lampiran tambahan

yang masih kosong, jika masih ada lampiran lain yang belum terdapat pada kolom

Lampiran. Kemudian isi nama form lampiran tambahan tersebut.


ditampilkan pesan "Data berhasil disimpan".

10. Klik tombol OK maka data akan otomatis tersimpan dalam Formulir 1771 - SPT.


Penghasilan WP Badan dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.3.3 Mengubah data pada SPT PPh WP Badan

1. Untuk melakukan perubahan pada Formulir 1771 – SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP

Badan, Operator membuka SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting SPT.

Kemudian klik SPT PPh SPT PPh Wajib Pajak Badan, maka akan terbuka Formulir 1771 -

SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan.

2. Pada tampilan tersebut dapat dilihat kolom-kolom yang sudah terisi dengan nilai–nilai yang

merupakan pindahan dari form–form yang tergabung dalam menu Lampiran sesuai dengan

tahun pajak yang telah di pilih.

3. Lakukan perubahan pada Formulir 1771 – SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan, dapat

dilakukan pada kolom yang aktif (berwarna putih).


ditampilkan pesan "Data berhasil disimpan".

a. Klik tombol OK maka data akan otomatis tersimpan dalam Formulir 1771 - SPT.


Penghasilan WP Badan dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.3.4 Mencetak data pada SPT PPh WP Badan

1. Untuk melakukan pencetakan data pada SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan,


Kemudian klik SPT PPh SPT PPh Wajib Pajak Badan maka tampilan untuk form tersebut

akan aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak maka akan muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk SPT

Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan.




SPT Tahunan Pajak Penghasilan WP Badan akan di cetak ke selembar kertas.







3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan WP Badan Rupiah

dan kembali ke menu SPT Tahunan.

4.4 Perhitungan PPh Pasal 26 ayat (4)

ormulir Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) akan aktif jika user yang login adalah user yang

bertindak sebagai Operator data entri. Formulir ini tergabung dalam menu WP Badan Rupiah.

Menu ini berupa tampilan data-data. Pada form dapat dilakukan penambahan dan penghapusan

data.

112Menu SPT PPh


:

Menampilkan data Perhitungan Pasal 26 Ayat (4)

Menambah data Perhitungan Pasal 26 Ayat (4)

Mengubah data Perhitungan Pasal 26 Ayat (4)

Mencetak data Perhitungan Pasal 26 Ayat (4)

4.4.1 Menampilkan data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

1. Klik menu SPT PPh Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) maka akan ditampilkan form

Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4).

2. Tampilan data pada form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) ini, tergantung dari pilihan

user pada menu Setting SPT.



pilihan Option Button Buat SPT Baru, tampilan awal untuk formulir ini hanya berupa


4. Klik tombol Tutup pada form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) untuk kembali ke menu

SPT Tahunan.

4.4.2 Menambah data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

1. Klik menu SPT PPh Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) maka tampilan untuk Perhitungan

PPh Pasal 26 Ayat (4) akan aktif terbuka

2. Kolom tarif Penghasilan Neto Komersial (Berdasarkan Laporan Keuangan) diisi dari

Formulir 1771 – I.

3. Kolom tarif Penyesuaian Fiskal Positif atau Negatif diisi dari Formulir 1771 – I (Jumlah

Angka 2 dan Angka 3). Dalam hal WP/BUT dikenakan PPh badan yang bersifat final,

penyesuaian fiskal positif/negatif harus dihitung tersendiri sesuai bentuk formulir

terlampir ketentuan yang berlaku berdasarkan pembukuan/laporan keuangan.

4. Untuk kolom tarif Penyesuaian Neto Fiskal, apabila jumlahnya negatif maka pengisian

selanjutnya tidak perlu dilakukan karena tidak akan terutang PPh Pasal 26 ayat 4.

5. Kolom tarif Pajak Penghasilan Badan Terutang diisi dari Formulir 1771 (Huruf B Angka 6),

atau dalam hal dikenakan PPh final, diisi dari Formulir 1771 – IV (Bagian A Angka 7 atau 8).

6. Kolom tarif Dasar Pengenaan PPh Pasal 26 Ayat (4) merupakan hasil pengurangan

Penyesuaian Neto Fiskal dengan Pajak Penghasilan Badan Terutang. Pada kolom ini

apabila jumlahnya negatif maka pengisian selanjutnya tidak perlu dilakukan karena tidak

akan terutang PPh Pasal 26 ayat (4).

7. Pilih jenis perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) apabila jumlahnya ada, klik pada kotak Check

Box yang sesuai dan lengkapi dengan informasi yang diperlukan pada sisi kotak Check Box

tersebut.

a. Klik kotak Check Box di sebelah kiri kolom Terutang berdasarkan tarif 20% atau tarif

P3B lainnya, jika perhitungan PPh pasal 26 Ayat (4) adalah terutang.



b. Klik kotak Check Box di sebelah kiri kolom Tidak Terutang jika perhitungan PPh pasal

26 Ayat (4) tidak terutang. Tentukan penyebab PPh pasal 26 Ayat (4) Tidak Terutang

dengan cara meng-klik kotak Check Box yang terdapat di bawah kolom Tidak

Terutang, Karena.

i. Klik kotak Check Box di sebelah kiri kolom Ketentuan P3B Indonesia, jika

perhitungan PPh pasal 26 Ayat (4) tidak terutang karena ketentuan P3B Indonesia.

Kemudian klik tombol Scrolll Bar di sebelah kanan kolom dan pilih salah satu

nama negara yang dimaksud. Tampilan Combo Box sbb :

ii. Klik kotak Check Box di sebelah kiri kolom Ditanamkan Kembali Seluruhnya di

Indonesia Pada Perseroan Terbatas (PT) Baru, jika perhitungan PPh pasal 26 Ayat

(4) tidak terutang karena Ditanamkan Kembali Seluruhnya di Indonesia Pada

Perseroan Terbatas (PT) Baru. Untuk melihat daftarnya klik tombol Lihat Daftar

Perseroan Terbatas maka akan ditampilkan form Input Perseroan Terbatas yang

telah dijelaskan sebelumnya


otomatis tersimpan dalam form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4). Akan muncul pesan

"Data berhasil disimpan". Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut.

9. Klik tombol Tutup pada Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) untuk kembali ke menu SPT

Tahunan.

4.4.3 Mengubah data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

1. Untuk melakukan perubahan data pada form Pernyataan Transaksi Dalam Hubungan

Istimewa, Operator membuka data SPT Tahunan yang telah dibuat melalui menu Setting

SPT. Kemudian klik SPT PPh Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) maka tampilan

Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) akan aktif terbuka.

2. Lakukan perubahan pada kolom yang akan diubah.


otomatis tersimpan dalam form Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4). Akan muncul pesan

"Data berhasil disimpan". Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut.

4. Klik tombol Tutup pada Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) untuk kembali ke menu SPT

Tahunan

114Menu SPT PPh


4.4.4 Mencetak data Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4)

1. Untuk melakukan pencetakan data pada Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4), Operator


SPT PPh Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) maka tampilan untuk form tersebut akan

aktif terbuka.

2. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah bawah Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4), akan

muncul tampilan preview untuk SPT Tahunan untuk Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4).




Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) akan di cetak ke selembar kertas.





3. Klik tombol Tutup untuk keluar dari Perhitungan PPh Pasal 26 Ayat (4) dan kembali ke

menu SPT Tahunan.

4.5 Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan

ormulir Transkrip Kutipan Elemen-elemen Dari Laporan Keuangan Wajib Pajak akan aktif

jika user yang login adalah user yang bertindak sebagai Operator Data Entri. Formulir ini

tergabung dalam menu WP Badan Rupiah pada tampilan aplikasi eSPT Tahunan.

Formulir ini digunakan oleh user untuk menyampaikan Kutipan Elemen-elemen Dari Laporan

Keuangan Wajib Pajak. Laporan Keuangan yang diinterpretasikan ke dalam transkrip adalah

laporan keuangan yang dilampirkan oleh WP. Transkrip dibuat oleh Petugas pada Seksi PPh

Badan. Kemudian tanskrip harus ditandatangani oleh petugas yang membuat tanskrip, petugas

yang merekam dan ditelaah oleh sekurang-kurangnya Kepala Sub Seksi yang bersangkutan.

Pada form ini semua elemen berisi jumlah Rupiah penuh tanpa sen.

Pada form ini memungkinkan user melakukan penambahan data pada kolom yang aktif

(berwarna putih) dan pencetakan.

:

Menampilkan data pada Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan

Menambah data pada Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan



4.5.1 Menampilkan data pada Transkrip Kutipan Elemen-Elemen dari LaporanKeuangan Wajib Pajak

1. Klik menu SPT PPh Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan, maka akan terbuka

Transkrip Kutipan Elemen-elemen Dari Laporan Keuangan Wajib Pajak.

2. Tampilan data pada form ini, tergantung dari pilihan user di menu Setting SPT.





4. Klik tombol Tutup untuk keluar dari tampilan Transkrip Kutipan Elemen-elemen Dari

Laporan Keuangan Wajib Pajak, maka akan kembali ke menu SPT Tahunan.

Tampilan Neraca Aktiva

116Menu SPT PPh


Tampilan Neraca Kewajiban



Tampilan Laba/Rugi

118Menu SPT PPh


Tampilan Hubungan Istimewa

4.5.2 Menambah data pada Transkrip Kutipan Elemen-Elemen dari LaporanKeuangan Wajib Pajak

1. Klik menu SPT PPh Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan, maka akan terbuka

Transkrip Kutipan Elemen-elemen Dari Laporan Keuangan Wajib Pajak.

2. Lakukan penambahan data pada Bagian Neraca-Aktiva yaitu pada kolom :

· Isi tarif Kas dan Setara Kas pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Investasi Sementara pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Piutang Usaha Pihak Ketiga pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Piutang Usaha Pihak yangmempunyai Hubungan Istimewa pada kolom Rupiah.




· Isi tarif Piutang Lain-Lain Pihak Ketiga pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Piutang Lain-Lain Pihak Yang Tidak Memiliki Hubungan Istimewa pada kolom

Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi tarif Penyisihan Piutang Ragu-Ragu pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Persediaan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Beban Dibayar Dimuka pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Uang Muka Pembelian pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Aktiva Lancar Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Piutang Jangka Panjang pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah


· Isi tarif Tanah dan Bangunan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif aktiva Tetap Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Dikurangi Akumulasi Penyusutan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Investasi pada Perusahaan Asosiasi pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Investasi Jangka Panjang Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Harta Tak Berwujud pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Aktiva Pajak Tangguhan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah


· Isi tarif Aktiva Tidak Lancar Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


3. Lakukan penambahan data pada Bagian Neraca-Kewajiban, yaitu pada kolom :

· Isi tarif Hutang Usaha Pihak Ketiga pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Hutang Usaha Pihak yang mempunyai Hubungan Istimewa pada kolom Rupiah.


· Isi tarif Hutang Bunga pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Hutang Pajak pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Hutang Dividen pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Biaya yang masih harus dibayar pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Hutang Bank pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Bagian Hutang Jangka Panjang yang Jatuh empo dalam Tahun Berjalan pada

kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi tarif Uang Muka Pelanggan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

120Menu SPT PPh


kolom berikutnya.

· Isi tarif Kewajiban Lancar Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah


· Isi tarif Hutang Bank Jangka Panjang pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Hutang Usaha Jangka Panjang Pihak Lain pada kolom Rupiah. Tekan tombol


· Isi tarif Hutang Usaha Jangka Panjang Pihak yang mempunyai Hubungan Istimewa pada

kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi tarif Kewajiban Pajak Tangguhan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Kewajiban Tidak Lancar Lainnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Modal Saham pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Agio Saham (Tambahan Modal disetor) pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Laba ditahan Tahun-Tahun Sebelumnya pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Laba ditahan Tahun ini pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Ekuitas Lain-Lain pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

4. Lakukan penambahan data pada Bagian Laba/Rugi, yaitu pada kolom :

· Isi tarif Penjualan Bersih pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Pembelian pada kolom yang disediakan. Tekan tombol Tab untuk pindah ke

kolom berikutnya.

· Isi tarif Saldo Barang Dagang-Awal pada kolom yang disediakan. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Saldo Barang Dagang-Akhir pada kolom yang disediakan. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Beban Penjualan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Beban Umum Administrasi pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah


· Isi tarif Laba Usaha pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Penghasilan (Beban Lainnya) pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk


· Isi tarif Bagian Laba (Rugi) Perusahaan Asosiasi pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Beban (Manfaat) Pajak Penghasilan pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab


· Isi tarif Pos Luar Biasa pada kolom Rupiah. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi tarif Hak Minoritas atas Laba (Rugi) Bersih Anak Perusahaan pada kolom Rupiah.


5. Pada Bagian Hubungan Istimewa, ada beberapa hal yang dapat dilakukan yaitu Tambah,



Ubah dan Hapus Data.

· Tambah Data

a. Klik Tombol Tambah untuk menampilkan form pengisian data dengan kolom

sebagai berikut : Pihak-Pihak, Jenis Transaksi dan Nilai Transaksi.

b. Klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan "Data telah berhasil disimpan, akan

rekam baru?"

- Klik YES jika iya

- Klik NO jika tidak

c. Klik Tombol Tutup jika ingin kembali ke form utama.

· Ubah Data

a. Chekclist pada kolom nomor urut data yang ingin diubah dan klik Tombol Ubah.

b. Ubah data yang diperlukan pada form yang telah disediakan.

c. Klik Tombol Simpan maka akan muncul pesan "Data berhasil diubah"

- Klik YES jika iya


d. Klik Tombol Tutup jika ingin kembali ke form utama.

· Hapus Data

a. Chekclist pada kolom nomor urut data yang ingin dihapus dan klik Tombol Hapus.

b. Muncul pesan "Apakah data akan dihapus?".

- Klik YES jika iya maka akan muncul pesan "Data berhasil diubah"


6. Klik tombol Simpan akan ditampilkan pesan "Apakah Data Akan Disimpan?"

a. Jika klik No, maka tampilan akan kembali ke form Transkrip Kutipan Elemen-elemen

Dari Laporan Keuangan Wajib Pajak.

b. Jika klik YES, maka akan ditampilkan pesan "Data Berhasil Disimpan". Klik OK pada

tampilan pesan tersebut maka tampilan kembali ke form Transkrip Kutipan Elemen-

elemen Dari Laporan Keuangan Wajib Pajak.

7. Klik Tanda X (silang) pada bagian kanan atas dari form untuk keluar dari tampilan form

Transkrip Kutipan Elemen-elemen Dari Laporan Keuangan Wajib Pajak, maka akan kembali


4.6 Daftar Surat Setoran Pajak

aftar Surat Setoran Pajak (SSP) adalah daftar surat/bukti/laporan yang oleh Wajib Pajak

digunakan untuk melakukan pembayaran atau penyetoran pajak yang terutang ke kas negara

melalui Kantor Pos dan atau Bank Badan Usaha Milik Negara atau bank Badan Usaha Milik

Daerah atau tempat pembayaran lain yang ditunjuk oleh Menteri.

ada formulir ini terdiri dari dua bagian yaitu Daftar Surat Setoran Pajak Yang Harus Dibayar,

digunakan untuk memudahkan user melihat data SSP yang harus dibayar, sedang Daftar Surat

Setoran Pajak Yang Telah Dibayar digunakan untuk mengisi form SSP.

122Menu SPT PPh


Tampilan form Daftar Surat Setoran Pajak

:

Tambah SSP

Ubah SSP

Hapus SSP



4.6.1 Tambah SSP

1. Klik menu SPT PPh Daftar Surat Setoran Pajak maka akan ditampilkan formulir Daftar

SSP.

2. Klik tombol Baru yang terdapat pada bagian bawah formulir, maka akan ditampilkan

formulir Surat Setoran Pajak (SSP).

3. Bagian Detail Wajib Pajak otomatis telah terisi. Pengisian data dilakukan pada bagian

Uraian SSP sesuai dengan data pada bagian Daftar Surat Setoran Pajak Yang Harus Dibayar.

4. Klik tombol yang terdapat di sebelah kanan kolom MAP/Kode Jenis Pajak maka akan

ditampilkan Combo Box berikut :

5. Kemudian pilih salah satu MAP/Kode Jenis Pajak sesuai judul formulir jenis pajak yang

akan dibayar/disetor.

6. Klik tombol yang terdapat di sebelah kanan kolom Kode Jenis Setoran, maka akan

ditampilkan combo box berikut :

7. Pilih salah satu jenis setoran dan Uraian Pembayaran otomatis akan terisi. Tekan tombol


8. Isi nomor transaksi pembayaran pajak pada kolom NTPP sesuai dengan nomor transaksi

bank hanya oleh Kantor Penerima Pembayaran yang telah mengadakan kerja sama

Monitoring Pelaporan Pembayaran Pajak (MP3) dengan Direktorat Jenderal Pajak. Tekan


9. Isi tarif pada kolom Jumlah Pembayaran sesuai dengan jumlah pajak yang dibayar/disetor

dalam rupiah penuh. Pembayaran pajak dengan mata uang Dollar Amerika Serikat (bagi WP

yang diwajibkan melakukan pembayaran pajak dalam mata uang Dollar Amerika Serikat)

diisi secara lengkap sampai sen. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

10. Klik tombol yang terletak di sebelah kanan kolom Tanggal Setor. Akan muncul

tampilan Kalender, ubah tanggal dengan cara meng-klik langsung pada tampilan kalender

tersebut.

11. Ubah bulan dengan cara meng-klik judul bulan yang terdapat pada tampilan kalender,


menggunakan Mouse. Atau bisa juga dengan cara meng-klik tombol Panah yang terdapat

di kiri dan kanan tampilan judul kalender.

12. Ubah tahun dengan cara meng-klik judul tahun yang terdapat pada tampilan kalender,

akan muncul Panah atas dan bawah, gunakan Panah tersebut untuk mengubah tahun yang

dimaksud. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

13. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan

pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Disimpan ?

a. Jika No atau Cancel maka akan kembali ke formulir SSP yang telah terisi.

b. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data SSP Sudah Ada. Klik OK, maka

tampilan formulir seperti saat pertama kali aktif.

c. Jika Tutup untuk kembali ke formulir Daftar SSP.

14. Klik tombol Tutup pada formulir Daftar SSP, maka tampilan akan kembali ke menu utama

124Menu SPT PPh


:

Ubah SSP

Hapus SSP

4.6.2 Ubah SSP

1. Untuk melakukan perubahan data, klik menu SPT PPh Daftar Surat Setoran Pajak maka

akan ditampilkan formulir Daftar SSP.

2. Klik kolom Check baris data grid pada data Surat Setoran Pajak yang akan diubah.

3. Klik tombol Ubah yang terdapat di sebelah bawah tampilan formulir Daftar Surat Setoran

Pajak, maka akan terbuka formulir Surat Setoran Pajak (SSP) sesuai dengan data yang

telah dipilih.

4. Lakukan perubahan data pada kolom-kolom yang dinginkan.

5. Klik tombol Simpan untuk menyimpan data yang telah dimasukkan. Maka akan ditampilkan

pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan Disimpan ?

a. Jika No atau Cancel maka akan kembali ke formulir SSP yang telah terisi.

b. Jika Yes maka akan ditampilkan pesan bahwa Data SSP Sudah Ada. Klik OK, maka

tampilan formulir akan tertutup dan kembali ke Daftar Surat Setoran Pajak.

6. Klik tombol Tutup pada tampilan formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) untuk kembali

ke menu utama.

:

Tambah SSP

Hapus SSP

4.6.3 Hapus SSP

1. Untuk melakukan penghapusan data, klik menu SPT PPh Daftar Surat Setoran Pajak

maka akan ditampilkan formulir Daftar SSP.

2. Klik baris data grid pada data yang akan dihapus.

3. Klik tombol Hapus, maka akan ditampilkan pesan Apakah Data SSP Tersebut Akan

Dihapus ?

a. Klik Yes maka data yang telah dipilih pada formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP)

akan terhapus.

a. Klik No untuk membatalkan dan kembali ke formulir Daftar.

4. Klik tombol Tutup yang ada pada formulir Daftar Surat Setoran Pajak (SSP) untuk keluar

dari formulir dan kembali ke menu utama



:

Tambah SSP

Ubah SSP

Bab

V



5 Menu SPT Tools

Menu tools dipakai untuk men-support pembuatan dan pelaporan SPT baik

SPT Masa PPh atau SPT Tahunan PPh.

enu Tools ini dapat di klik pada saat menu eSPT dipilih. Menu – menu yang tergabung di

dalam menu Tools ini tidak semuanya dapat digunakan oleh setiap User yang login ke aplikasi.

Menu Tools terdiri dari menu :

1. Hapus SPT

2. Menu Cetakan

3. Lapor Data SPT ke KPP

:

Hapus SPT

128Menu SPT Tools


Menu Cetakan

Lapor Data SPT ke KPP

5.1 Hapus SPT

orm ini akan aktif jika user yang login adalah User yang bertindak sebagai Administrator.

Form Hapus SPT ini tergabung dalam menu Tools. Form ini memungkinkan User untuk

melakukan proses penghapusan data dalam satu menu pada SPT Tahunan.

1. Form Hapus SPT dapat dijalankan dengan cara memilih menu Tools pada tampilan SPT

Tahunan Pajak Penghasilan. Kemudian klik Hapus SPT untuk membuka menu Hapus SPT.



2. Pilih dan klik kotak Check Box pada data SPT Tahunan yang akan dihapus

3. Klik tombol Hapus SPT di sebelah kanan bawah formulir. Maka akan ditampilkan pesan

"Apakah Data Akan Dihapus ?"

a. Klik tombol Yes untuk menghapus menu SPT Tahunan yang telah dipilih maka

ditampilkan pesan kedua "Data berhasil dihapus". Klik OK untuk kembali ke formulir

Hapus SPT.

b. Klik tombol No untuk membatalkan penghapusan kembali ke formulir Hapus SPT.

4. Klik tombol Tutup untuk kembali ke menu utama SPT Tahunan.

5.2 Menu Cetakan

orm ini baru akan aktif jika user yang login adalah User yang bertindak sebagai

Administrator. Form Cetak SPT PPh ini tergabung dalam menu Tools pada tampilan aplikasi

SPT Tahunan. Form Cetak SPT ini memungkinkan Operator untuk melakukan proses pencetakan

form – form yang ada di aplikasi eSPT PPh Tahunan. Form menyediakan proses pencetakan

lebih dari satu secara bersamaan.

130Menu SPT Tools


1. Form Menu Cetakan dapat dijalankan dengan cara memilih menu Tools pada tampilan SPT

Tahunan Pajak Penghasilan. Kemudian klik Menu Cetakan untuk membuka menu Menu

Cetakan.

2. Pilih kelompok cetakan yang ingin ditampilkan dengan mengklik PPh Badan 1771 atau

Pernyataan Transaksi Istimewa.

3. Semua tampilan data yang telah terdapat dalam database aplikasi akan muncul sesuai

dengan pilihan di atas.

4. Beri tanda checklist pada nomor urut untuk menentukan data yang ingin dicetak atau

checklist Select All untuk mencetak semua data yang tampil pada daftar.

5. Klik tombol Cetak yang terdapat di sebelah kiri bawah form Cetak SPT PPh, akan muncul

tampilan preview untuk formulir data yang telah dipilih sebelumnya.

a. Klik tombol Print yang terletak di sebelah kiri atas tampilan preview. Maka akan aktif

menu untuk melakukan pencetakan.

i. Klik tombol print yang terletak di bagian kanan bawah tampilan pencetakan,

maka data untuk form yang dimaksud akan dicetak pada selembar kertas.







6. Klik tombol Keluar atau tanda silang (X) yang ada pada form Cetak SPT PPh untuk kembali

ke aplikasi SPT Tahunan.

7. Klik tombol Help jika ingin melihat informasi panduan penggunaan aplikasi.

:

Hapus SPT

Lapor Data SPT ke KPP

5.3 Lapor data SPT ke KPP

orm Lapor Data SPT ke KPP digunakan untuk membuat file pelaporan data SPT menjadi

bentuk file (*.csv). File pelaporan ini yang akan dilaporkan ke Kantor Pelayanan Pajak (KPP)

tempat WP terdaftar.

uat file pelaporan setelah SPT masa pajak dan pembetulan tersebut selesai dibuat.

Pelaporan SPT menggunakan aplikasi eSPT Pajak Penghasilan Wajib Pajak Badan ini dilakukan

untuk setiap masa pajak dan setiap pembetulan.

132Menu SPT Tools


Tampilan Pembuatan File Lapor Data SPT

:

Buat File SPT Untuk Dilaporkan ke KPP

5.3.1 Buat File SPT untuk dilaporkan ke KPP

1. Pilih menu SPT Tools Lapor Data SPT ke KPP, akan ditampilkan form LAPOR DATA SPT

KE KPP.

2. Pilih Tahun Pajak. Gunakan tombol Panah Atas dan Panah Bawah untuk memilih tahun

pajak. Panah Atas untuk mencari tahun yang lebih besar. Panah Bawah untuk mencari



tahun yang lebih kecil. Gunakan Mouse untuk pindah ke kolom berikutnya.

3. Klik tombol Tampilkan Data, maka akan ditampilkan data SPT sesuai dengan Kriteria

Pencarian.

4. Beri tanda Cek pada data SPT yang akan dilaporkan.

5. Tentukan Lokasi File tempat file SPT yang akan disimpan.

6. Klik tombol Create File, maka akan muncul konfirmasi : Data Telah Tersimpan dalam

Bentuk CSV Format! Klik OK

7. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi.

Bab

VI



6 Menu Utility

enu Utility untuk meng-support pembuatan SPT PPh Tahunan. Menu ini dapat digunakan

User untuk mengubah Profile Wajib Pajak, menambah tabel referensi, impor & ekspor data,

serta untuk mengubah user name dan password login aplikasi.

:

Profil WP

Impor Data

Ekspor Data

Set User Name - Password

136Menu Utility


6.1 Profil Wajib Pajak

orm Informasi Profile Wajib Pajak digunakan untuk menginput

data–data wajib pajak.

Pengisian form Informasi Profile dilakukan hanya satu kali saat register NPWP pertamakali. Form ditampilkan setelah User memilih database pada Form Connect to Database.Setelah penyimpanan data-data WP maka form ini hanya dapat diakses kembali untuk di-edit melalui menu Utility Profile Wajib Pajak.

ntuk NPWP tidak perlu diinput lagi, sudah disesuaikan dengan NPWP yang diinput pada form

NPWP yang pertama kali ditampilkan apabila User belum pernah meng-install aplikasi eSPT

sebelumnya. Sedangkan apabila User sudah pernah meng-install eSPT, maka NPWP akan

disesuaikan dengan NPWP yang telah ter-registry pada PC Komputer User tersebut.

Semua pengisian data Wajib Pajak di bawah ini ditujukan untuk hasil pencetakan formSPT Induk beserta lampiran-lampiran nya.

Tanda Bintang Merah pada form menunjukkan kolom tersebut wajib diisi. ProfilWajib Pajak diisi sesuai dengan SKT.

:

Pengisian Profile Wajib Pajak

Ubah Profile Wajib Pajak



6.1.1 Pengisian Profil Wajib Pajak

Tampilan Form Input Profil Wajib Pajak (Halaman 1)

138Menu Utility


Tampilan Form Input Profil Wajib Pajak (Halaman 2)

1. Masukkan data pada Form Input Profil Wajib Pajak Halaman 1 sebagai berikut :

· Isi NPWP Wajib Pajak sesuai dengan NPWP yang dimiliki. Klik tombol Enter untuk


· Isi Nama Wajib Pajak (wajib diisi) sesuai dengan nama yang terdapat pada kartu

NPWP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Alamat Wajib Pajak (wajib diisi) sesuai dengan alamat yang terdapat pada kartu

NPWP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Kelurahan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Kecamatan. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Kota. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Kode Pos. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Nomor Telepon WP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Nomor Fax WP. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Negara Domisili. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Merek Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.



· Isi Ijin Sentralisasi No. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Tgl Ijin dengan menggunakan scroll bar yang telah disediakan. Klik tombol Enter


· Isi Nama Kantor Pelayanan Pajak (KPP). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom

berikutnya.

· Isi Jenis Usaha. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi KLU (wajib diisi). Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Jenis WP (wajib diisi) dengan menggunakan scroll bar yang telah disediakan. Klik

tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Tahun Buku dengan menggunakan scroll bar yang telah disediakan. Klik tombol

Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

· Isi Jenis Laporan Keuangan dengan menggunakan scroll bar yang telah disediakan. Klik

tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

2. Masukkan data pada Form Input Profil Wajib Pajak Halaman 2 sebagai berikut :

· Isi Nama Pejabat Penandatangan terdiri dari NPWP, Nama dan Jabatan. Klik tombol


· Isi Nama Kuasa Penandatangan terdiri dari NPWP, Nama dan Jabatan. Klik tombol


3. Klik tombol Simpan maka akan muncul konfirmasi : Data Berhasil Disimpan. Klik OK pada

konfirmasi tersebut.

4. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama.

6.1.2 Ubah Profil Wajib Pajak

1. Pilih menu Utility Profil Wajib Pajak, akan ditampilkan form INFORMASI PROFILE.

2. Klik tombol Ubah, maka kolom-kolom akan aktif.

3. Lakukan perubahan data pada form tersebut, kecuali kolom NPWP. Klik tombol Enter


4. Klik tombol Simpan, maka akan ditampilkan konfirmasi : Data Berhasil DiUpdate. Klik OK.

5. Klik tombol Keluar untuk kembali ke menu utama aplikasi eSPT Pasal 23-26.

6.2 Impor Data

orm ini baru akan aktif jika user yang login adalah User yang bertindak

sebagai Operator Data Entri. Form Impor File to SPT tergabung dalam menu Utility pada

tampilan aplikasi SPT Tahunan. Form ini digunakan apabila perusahaan menerima data wajib

pajak, yang belum ada datanya dalam database.

140Menu Utility


Tampilan Form Impor Data

:

Impor Data Kredit Pajak Dalam Negeri

Impor Data Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

6.2.1 Import Data Kredit Pajak Dalam Negeri

orm ini digunakan apabila perusahaan menerima data wajib pajak, yang belum ada datanya

dalam database. Form Impor ini memungkinkan Operator meng-update database untuk data

wajib pajak. Data wajib pajak yang telah di update ke dalam database akan digunakan datanya

untuk formulir Data Kredit Pajak Dalam Negeri yang terdapat di dalam aplikasi SPT Tahunan.

Langkah – langkah untuk Impor Data Kredit Pajak Dalam Negeri1. Form Impor ini dapat dijalankan dengan cara meng-klik menu Utility pada tampilan

aplikasi SPT PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN. Kemudian klik Impor Data untuk



meng-aktifkan menu tersebut.

2. Pada bagian File text (*.txt dan *.csv) pilih lokasi data yang akan di impor ke database

SPT. Untuk impor data Kredit Pajak Dalam Negeri klik pada Option Button di sebelah kiri

Kredit Pajak Dalam Negeri.

3. Tekan tombol Search, setelah menu open aktif tentukan lokasi dari file dalam bentuk text.

4. Lokasi data akan ditampilkan pada kolom yang terletak di sebelah bawah tombol Search.

Tombol View Data dan tombol Impor akan otomatis aktif.

5. Klik tombol View Data untuk menampilkan data–data yang ada pada lokasi file.

6. Klik salah satu file yang muncul pada tampilan data, data yang telah dipilih itu akan

muncul pada bagian Data Import .

7. Klik tombol Impor untuk memindahkan data dari lokasi yang dimaksud ke dalam database

aplikasi SPT PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN. Maka akan muncul tampilan pesan

"Proses Impor selesai, tidak ada data yang gagal diimpor".

8. Jika ternyata data yang akan diimport ke database sudah ada sebelumnya maka data yang

gagal impor tersebut akan ditampilkan dalam bentuk file Notepad.

9. Klik tombol Close atau tanda ( X ) yang ada pada form Impor File to SPT untuk keluar dari

form.

Format Penulisan Data txt untuk SPT Tahunan PPh WP Badan (Formulir 2)1. Kolom 1 diisi Jenis PPh yang dipotong, pengisian jenis PPh yang dipotong sebanyak 2

angka. Jika kode 22 untuk Pasal 22, dan kode 23 untuk Pasal 23.

2. Kolom 2 diisi Cara pembayaran, pengisian cara pembayaran sebanyak 1 angka. Jika kode 1

untuk Dibayar sendiri, dan kode 2 untuk Dipotong pihak lain.

3. Kolom 3 diisi Nomor bukti potong/pungut, pengisian nomor bukti maksimal sebanyak 30

angka. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 2.

4. Kolom 4 diisi Jenis Penghasilan, pengisian jenis penghasilan sebanyak 1 angka. Kolom ini

diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 2.

5. Kolom 5 diisi objek pemotongan/pemungutan, pengisian objek pemotongan/ pemungutan

maksimal sebanyak 15 angka. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah

cara 2.

6. Kolom 6 diisi PPh yang dipotong/dipungut, pengisian NPWP pegawai/pensiun sebanyak 15


7. Kolom 7 diisi Tanggal bukti potong/pungut, pengisian tanggal bukti potong/pungut

menurut aturan tanggal/bulan/tahun. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan

adalah cara 2.

8. Kolom 8 diisi NPWP Pemotong/Pemungut, pengisian nomor NPWP harus sebanyak 15


9. Kolom 9 diisi Nama Pemotong/Pemungut, pengisian nama maksimal sebanyak 50 karakter

huruf. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 2. Untuk pengisian

nama tidak boleh menggunakan tanda : (titik dua) dan ; (titik koma).

10. Kolom 10 diisi Alamat Pemotong/Pemungut, pengisian alamat maksimal sebanyak 100

karakter. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 2. Untuk

pengisian alamat tidak boleh menggunakan tanda : (titik dua) dan ; (titik koma).

11. Kolom 11 diisi Kode MAP/iuran pembayaran, pengisian Kode MAP/iuran pembayaran

sebanyak 10 angka. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 1.

12. Kolom 12 diisi NTPP, pengisian nomor NTPP harus sebanyak 15 angka. Kolom ini diisi jika

cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 1.

13. Kolom 13 diisi Jumlah Pembayaran, pengisian jumlah pembayaran maksimal sebanyak 15


14. Kolom 14 diisi Tanggal setor, pengisian tanggal setor menurut aturan

142Menu Utility


tanggal/bulan/tahun. Kolom ini diisi jika cara pembayaran yang dilakukan adalah cara 1.

15. Selanjutnya setelah semua data selesai di-input, data disimpan dalam bentuk csv.

6.2.2 Import Data Penyusutan dan Amortisasi Fiskal

orm ini digunakan apabila perusahaan menerima data wajib pajak, yang belum ada

datanya dalam database. Form Impor ini memungkinkan Operator meng-update database untuk

data wajib pajak. Data wajib pajak yang telah di update ke dalam database akan digunakan

datanya untuk formulir Penyusutan dan Amortisasi Fiskal yang terdapat di dalam aplikasi SPT

PPh Tahunan.

Langkah–langkah untuk Impor Data Penyusutan dan Amortisasi Fiskal dilakukan dengan cara

yang sama seperti pada Impor Data Kredit Pajak Dalam Negeri yang telah dijelaskan

sebelumnya. Pada langkah ke-2, klik pada Option Button di sebelah kiri Penyusutan dan

Amortisasi Fiskal untuk menentukan lokasi data yang akan di impor.

Format Penulisan Data txt untuk SPT Tahunan PPh WP Badan (Lampiran KhususPenyusutan Dan Amortisasi Fiskal)1. Kolom 1 diisi Jenis Harta, pengisian jenis harta sebanyak 1 angka. Kode 1 untuk Harta

Berwujud, kode 2 untuk Kelompok Bangunan dan kode 3 untuk Harta Tak Berwujud. Jika

user menginginkan perubahan format penulisan data pada kolom ini dapat dilakukan

dengan melihat Lampiran Khusus form Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal pada tampilan

aplikasi SPT Tahunan.

2. Kolom 2 diisi Kelompok Harta, pengisian kelompok harta sebanyak 2 angka. Jika user

menginginkan perubahan format penulisan data pada kolom ini dapat dilakukan dengan

melihat Lampiran Khusus form Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal pada tampilan aplikasi

SPT Tahunan.

· Kode kelompok 11 dan kode jenis 1 untuk Kelompok 1, kode kelompok 12 dan kode

jenis 1 untuk Kelompok 2, kode kelompok 13 dan kode jenis 1 untuk Kelompok 3, kode

kelompok 14 dan kode jenis 1 untuk Kelompok 4,

· Kode kelompok 21 dan kode jenis 2 untuk Permanen, kode kelompok 22 dan kode jenis

2 untuk Tidak Permanen,

· Kode kelompok 31 dan kode jenis 3 untuk Kelompok 1, kode kelompok 32 dan kode

jenis 3 untuk Kelompok 2, kode kelompok 33 dan kode jenis 3 untuk Kelompok 3, kode

kelompok 34 dan kode jenis 3 untuk Kelompok 4, kode kelompok 35 dan kode jenis 3

untuk Kelompok Lain-lain.

3. Kolom 3 diisi Jenis Usaha, pengisian jenis usaha sebanyak 3 angka, yang terdiri dari kode

kelompok untuk 2 angka pertama dan kode jenis usaha untuk 1 angka terkahir. Jika user

menginginkan perubahan format penulisan data pada kolom ini dapat dilakukan dengan

melihat Lampiran Khusus form Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal pada tampilan aplikasi

SPT Tahunan.

· Kode kelompok 11 untuk Harta Berwujud Kelompok 1. Jika kode jenis usaha 111 untuk

Semua Jenis Usaha, kode 112 untuk Pertanian, Perkebunan, Kehutanan, Perikanan,

kode 113 untuk Industri makanan dan minuman, kode 114 untuk Perhubungan,

pergudangan dan komunikasi, dan kode 115 untuk Industri semi konduktor.


Semua Jenis Usaha, kode 122 untuk Pertanian, Perkebunan, Kehutanan, Perikanan,

kode 123 untuk Industri makanan dan minuman, kode 124 untuk Industri mesin, kode



125 untuk Perkayuan, kode 126 untuk Konstruksi, kode 127 untuk Perhubungan,

pergudangan dan komunikasi, kode 128 untuk Telekomunikasi, dan kode 129 untuk

Industri semi konduktor.


Semua Jenis Usaha, kode 132 untuk Pemintalan, penenunan, percelupan, kode 133

untuk Perkayuan, kode 134 untuk Industri kimia, kode 135 untuk Industri mesin, kode

136 untuk Perhubungan dan komunikasi, dan kode 137 untuk Telekomunikasi.


Konstruksi, kode 142 untuk Perhubungan dan komunikasi.

· Kode kelompok 31 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 1. Jika kode jenis usaha 311

untuk Semua Jenis Usaha, kode 312 untuk Pertanian, Perkebunan, Kehutanan,

Perikanan, kode 313 untuk Industri makanan dan minuman, kode 314 untuk

Perhubungan, pergudangan dan komunikasi, kode 315 untuk Industri semi konduktor.


untuk Semua Jenis Usaha, kode 322 untuk Pertanian, Perkebunan, Kehutanan,

Perikanan, kode 323 untuk Industri makanan dan minuman, kode 324 untuk Industri

mesin, kode 325 untuk Perkayuan, kode 326 untuk Konstruksi, kode 327 untuk

Perhubungan, pergudangan dan komunikasi, kode 328 untuk Telekomunikasi, dan kode

329 untuk Industri semi konduktor.


untuk Semua Jenis Usaha, kode 332 untuk Pemintalan, penenunan, percelupan, kode

333 untuk Perkayuan, kode 334 untuk Industri kimia, kode 335 untuk Industri mesin,

kode 336 untuk Perhubungan dan komunikasi, dan kode 337 untuk Telekomunikasi.


untuk Konstruksi, dan kode 342 untuk Perhubungan dan komunikasi.

4. Kolom 4 diisi Nama Harta, pengisian nama harta sebanyak 4 angka, yang terdiri dari kode

jenis usaha untuk 3 angka pertama dan kode harta untuk 1 angka terkahir.

· Kode jenis usaha 111 untuk Harta Berwujud Kelompok 1Semua jenis usaha. Jika kode

harta 1111 untuk Mebel, kode 1112 untuk Mesin Kantor, kode 1113 untuk

Perlengkapan lain seperti tv, kode 1114 untuk Sepeda motor, dan kode 1115 untuk

Utility industri, kode 1116 untuk Alat dapur, dan kode 1117 untuk Dies .

· Kode jenis usaha 112 untuk Harta Berwujud Kelompok 1 Pertanian, Perkebunan,

Kehutanan, Perikanan. Jika kode harta 1121 untuk Alat yang digerakknan bukan

dengan mesin.

· Kode jenis usaha 113 untuk Harta Berwujud Kelompok 1 Industri makanan dan

minuman. Jika kode harta 1131 untuk Mesin ringan.

· Kode jenis usaha 114 untuk Harta Berwujud Kelompok 1 Perhubungan, pergudangan

dan komunikasi. Jika kode harta 1141 untuk Mobil, kode harta 1142 untuk Bus, dan

kode harta 1143 untuk Truk.

· Kode jenis usaha 115 untuk Harta Berwujud Kelompok 1 Industri semi konduktor. Jika

kode harta 1151 untuk Writer mesin.

· Kode jenis usaha 121 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Semua jenis usaha. Jika kode

harta 1211 untuk Mebel dan peralatan dari logam, kode 1212 untuk Mobil, dan kode

1213 untuk Kontainer.

· Kode jenis usaha 122 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Pertanian, Perkebunan,

Kehutanan, Perikanan. Jika kode harta 1221 untuk Mesin pertanian, dan kode 1222

untuk Mesin yang mengolah bahan pertanian.

· Kode jenis usaha 123 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Industri makanan dan

minuman. Jika kode harta 1231 untuk Mesin pengolah produk binatang, kode 1232

untuk Mesin pengolah produk nabati, kode 1233 untuk Mesin penghasil menuman, dan

144Menu Utility


kode 1234 untuk Mesin penghasil makanan.

· Kode jenis usaha 125 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Perkayuan. Jika kode harta

1251 untuk Mesin dan peralatan penebangan kayu.

· Kode jenis usaha 126 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Konstruksi. Jika kode harta

1261 untuk Peralatan yang dipergunakan seperti truk berat.

· Kode jenis usaha 127 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Perhubungan, pergudangan

dan komunikasi. Jika kode harta 1271 untuk Truk kerja, kode 1272 untuk Kapal untuk

pengangkutan barang, kode 1273 untuk Kapal untuk mendorong kapal pemadam

kebakaran dan sejenisnya, kode 1274 untuk Perahu layar, dan kode 1275 untuk Kapal

balon.

· Kode jenis usaha 128 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Telekomunikasi. Jika kode

harta 1281 untuk Perangkat pesawat telepon, dan kode harta 1282 untuk Pesawat

telegraf.

· Kode jenis usaha 129 untuk Harta Berwujud Kelompok 2 Industri semi konduktor. Jika

kode harta 1291 untuk Auto frame loader.

· Kode jenis usaha 131 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Semua Jenis Usaha. Jika kode

harta 1311 untuk Mesin-mesin yang dipakai dalam bidang pertambangan.

· Kode jenis usaha 132 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Pemintalan, penenunan,

percelupan. Jika kode harta 1321 untuk Mesin yang mengolah/menghasilkan produk

tekstil, dan kode harta 1322 untuk Mesin yarn preparation.

· Kode jenis usaha 133 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Perkayuan. Jika kode harta

1331 untuk Mesin pengolah kayu jerami,rumput dan bahan anyaman lainnya dan kode

harta 1332 untuk Mesin dan peralatan penggergajian kayu.

· Kode jenis usaha 134 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Industri Kimia. Jika kode

harta 1341 untuk Mesin peralatan pengolah produk industri kimia dan kode harta 1342

untuk Mesin pengolah produk industri lainnya.

· Kode jenis usaha 135 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Industri mesin. Jika kode

harta 1351 untuk Mesin panghasil produksi mesin menengah dan berat.

· Kode jenis usaha 136 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Perhubungan dan komunikasi.

Jika kode harta 1361 untuk Kapal penumpang dan pengangkutan barang-barang

tertentu, kode harta 1362 untuk Kapal untuk menghela kapal-kapal suar, kode harta

1363 untuk Dok Terapung, kode harta 1364 untuk Perahu layar, kode harta 1365

untukPesawat terbang dan helikopter.

· Kode jenis usaha 137 untuk Harta Berwujud Kelompok 3 Telekomunikasi. Jika kode

harta 1371 untuk Perangkat radio navigasi.

· Kode jenis usaha 141 untuk Harta Berwujud Kelompok 4 Konstruksi. Jika kode harta

1411 untuk Mesin berat untuk konstruksi.

· Kode jenis usaha 142 untuk Harta Berwujud Kelompok 4 Perhubungan dan komunikasi.

Jika kode harta 1421 untuk Mesin uap dan tender atas rel, kode harta 1422 untuk

Lokomotif listrik atas rel, kode harta 1423 untuk Lokomotif atas rel lainnya, kode

harta 1424 untuk Kereta, kode harta 1425 untuk Kapal penumpang dan pengangkutan

barang-barang tertentu, kode harta 1426 untuk Kapal untuk menghela kapal suar, dan

kode harta 1427 untuk Dok-dok terapung.

· Kode jenis usaha 311 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 1 Semua jenis usaha. Jika

kode harta 3111 untuk Mebel, kode 3112 untuk Mesin Kantor, kode 3113 untuk

Perlengkapan lain seperti tv, kode 3114 untuk Sepeda motor, dan kode 3115 untuk

Utility industri, kode 3116 untuk Alat dapur, dan kode 3117 untuk Dies .

· Kode jenis usaha 312 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 1 Pertanian, Perkebunan,

Kehutanan, Perikanan. Jika kode harta 3121 untuk Alat yang digerakknan bukan

dengan mesin.



· Kode jenis usaha 313 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 1 Industri makanan dan

minuman. Jika kode harta 3131 untuk Mesin ringan.

· Kode jenis usaha 314 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 1 Perhubungan,

pergudangan dan komunikasi. Jika kode harta 3141 untuk Mobil taksi, kode harta 3142

untuk Bus, dan kode harta 3143 untuk Truk.

· Kode jenis usaha 315 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 1 Industri semi konduktor.

Jika kode harta 3151 untuk Writer mesin.

· Kode jenis usaha 321 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Semua jenis usaha. Jika

kode harta 3211 untuk Mebel dan peralatan dari logam, kode 3212 untuk Mobil, dan

kode 3213 untuk Kontainer.

· Kode jenis usaha 322 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Pertanian, Perkebunan,

Kehutanan, Perikanan. Jika kode harta 3221 untuk Mesin pertanian, dan kode 3222

untuk Mesin yang mengolah bahan pertanian.

· Kode jenis usaha 323 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Industri makanan dan

minuman. Jika kode harta 3231 untuk Mesin pengolah produk binatang, kode 3232

untuk Mesin pengolah produk nabati, kode 3233 untuk Mesin penghasil menuman, dan

kode 3234 untuk Mesin penghasil makanan.

· Kode jenis usaha 324 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Industri mesin. Jika kode

harta 3241 untuk Mesin penghasil produksi mesin ringan.

· Kode jenis usaha 325 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Perkayuan. Jika kode

harta 3251 untuk Mesin dan peralatan penebangan kayu.

· Kode jenis usaha 326 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Konstruksi. Jika kode

harta 3261 untuk Peralatan yang dipergunakan seperti truk berat.

· Kode jenis usaha 327 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Perhubungan,

pergudangan dan komunikasi. Jika kode harta 3271 untuk Truk kerja, kode 1272 untuk

Kapal untuk pengangkutan barang, kode 3273 untuk Kapal untuk mendorong kapal

pemadam kebakaran dan sejenisnya, kode 3274 untuk Perahu layar, dan kode 3275

untuk Kapal balon.

· Kode jenis usaha 328 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Telekomunikasi. Jika

kode harta 3281 untuk Perangkat pesawat telepon, dan kode harta 3282 untuk

Pesawat telegraf.

· Kode jenis usaha 329 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 2 Industri semi konduktor.

Jika kode harta 3291 untuk Auto frame loader.

· Kode jenis usaha 331 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Semua Jenis Usaha. Jika

kode harta 3311 untuk Mesin-mesin yang dipakai dalam bidang pertambangan.

· Kode jenis usaha 332 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Pemintalan, penenunan,

percelupan. Jika kode harta 3321 untuk Mesin yang mengolah/menghasilkan produk

tekstil, dan kode harta 3322 untuk Mesin yarn preparation.

· Kode jenis usaha 333 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Perkayuan. Jika kode

harta 3331 untuk Mesin pengolah kayu jerami,rumput dan bahan anyaman lainnya dan

kode harta 1332 untuk Mesin dan peralatan penggergajian kayu.

· Kode jenis usaha 334 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Industri Kimia. Jika kode

harta 3341 untuk Mesin peralatan pengolah produk industri kimia dan kode harta 3342

untuk Mesin pengolah produk industri lainnya.

· Kode jenis usaha 335 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Industri mesin. Jika kode

harta 3351 untuk Mesin penghasil produksi mesin menengah dan berat.

· Kode jenis usaha 336 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Perhubungan dan

komunikasi. Jika kode harta 3361 untuk Kapal penumpang dan pengangkutan barang-

barang tertentu, kode harta 3362 untuk Kapal untuk menghela kapal-kapal suar, kode

harta 3363 untuk Dok Terapung, kode harta 1364 untuk Perahu layar, kode harta 3365

146Menu Utility


untukPesawat terbang dan helikopter.

· Kode jenis usaha 337 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 3 Telekomunikasi. Jika

kode harta 3371 untuk Perangkat radio navigasi.

· Kode jenis usaha 342 untuk Harta Tak Berwujud Kelompok 4 Perhubungan dan

komunikasi. Jika kode harta 3421 untuk Mesin berat untuk konstrusi, kode harta 3422

untuk Mesin uap dan tender atas rel, kode harta 3423 untuk Lokomotif atas rel

lainnya, kode harta 3424 untuk Kereta, kode harta 3425 untuk Kapal penumpang dan

pengangkutan barang-barang tertentu, kode harta 3426 untuk Kapal untuk menghela

kapal suar, dan kode harta 3427 untuk Dok-dok terapung.

· Jika user menginginkan perubahan format penulisan data pada kolom ini dapat

dilakukan dengan melihat Lampiran Khusus form Penyusutan Dan Amortisasi Fiskal

pada tampilan aplikasi SPT Tahunan.

5. Kolom 5 diisi Bulan Perolehan berarti bulan awal perolehan penghasilan dalam tahun

takwin yang bersangkutan, pengisian kode sebanyak 2 angka.. Jika kode 1 untuk bulan

Januari, kode 2 untuk bulan Pebruari, kode 3 bulan untuk Maret, dan seterusnya sampai

kode 12 untuk bulan Desember.

6. Kolom 6 diisi Tahun Perolehan pengisian sebanyak 4 angka.

7. Kolom 7 diisi Jenis Penyusutan Komersial, pengisian kode sebanyak 1 angka mulai dari

angka 1 s/d 7. Jika kode 1 untuk Garis lurus, kode 2 untuk Jumlah angka tahun, kode 3

untuk Saldo menurun, kode 4 untuk Saldo menurun ganda, kode 5 untuk Jumlah jam jasa,

kode 6 untuk Jumlah satuan produksi, dan kode 7 untuk Metode lainnya..

8. Kolom 8 diisi Jenis Penyusutan Fiskal, pengisian kode sebanyak 1 angka mulai dari angka 1

s/d 2. Jika kode 1 untuk garis lurus, dan kode 2 untuk saldo menurun.

9. Kolom 9 diisi Harga Perolehan, berarti perolehan penghasilan dalam tahun takwin yang

bersangkutan, pengisian kode maksimal sebanyak 15 angka.

10. Kolom 10 diisi Nilai sisa buku, pengisian kode maksimal sebanyak 15 angka.

11. Kolom 11 diisi Penyusutan Fiskal Tahun ini, pengisian kode maksimal sebanyak 15 angka.

12. Kolom 12 diisi Catatan, pengisian kode maksimal sebanyak 50 karakter. Kolom ini tidak

wajib diisi. Jika user tidak ingin mengisi kolom Catatan cukup dengan memberi tanda (-).

13. Selanjutnya setelah semua data selesai di-input, data disimpan dalam bentuk csv.

6.3 Ekspor Data

orm ini akan aktif jika user yang login adalah User yang bertindak

sebagai Operator Data Entri. Form ini tergabung dalam menu Utility yang memungkinkan User

untuk melakukan melakukan proses pemindahan data pada formulir Kredit Pajak Dalam Negeri

dan Penyusutan dan Amortisasi Fiskal pada menu PPh WP Badan dan PPh WP Badan Dolar ke

dalam sebuah bentuk file (*.txt) atau (*.csv).



Langkah – langkah untuk Ekspor Data to File1. Form ini dapat dijalankan dengan cara meng-klik menu Utility Ekspor Data. Maka akan

ditampilkan formulir Ekspor Data to File.

2. Pilih dan klik kotak Check Box pada salah satu formulir PPh Tahunan yang akan

dipindahkan datanya.

3. Isi data dari Tahun Pajak berapa saja yang akan di pindahkan. Gunakan tombol Scroll bar

untuk menentukan Tahun Pajak-nya. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

4. Isi Pembetulan ke-nya. Tekan tombol Tab untuk pindah ke kolom berikutnya.

5. Pada form Ekspor Data to File dapat dilihat jumlah total data yang terdapat dalam

formulir PPh Tahunan yang telah dipilih tersebut

6. Klik tombol Ekspor Data to File untuk mengekspor data SPT yang dimaksud ke dalam

bentuk file.

7. Maka akan ditampilkan menu Save, cari lokasi penyimpanan data SPT, kemudian pilih dan

klik data yang akan di-ekspor tersebut. Kolom File Name akan terisi dengan nama file yang

telah dipilih.

8. Klik tombol Save untuk memulai proses ekspor data, tunggulah sampai ditampilkan pesan

"Ekspor Data telah selesai".

9. Klik tombol OK pada tampilan pesan tersebut maka data SPT telah disimpan dalam bentuk

file txt atau csv.

10. Klik tombol Close atau tanda ( X ) yang ada pada form Ekspor Data to File untuk keluar

dari form.

6.4 Set User Name - Password

orm Set User Name - Password digunakan untuk mengganti username

148Menu Utility


dan password saat login aplikasi.

:

Setting User Name

Setting Password

6.4.1 Setting User Name

1. Pilih menu Utility Set User Name - Password, akan ditampilkan form SET USER NAME -

PASSWORD.

2. Untuk mengubah nama user klik tombol SET USER NAME, maka akan ditampilkan form SET

USER NAME.

3. Isi USER NAME LAMA. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Default user name adalah Administrator.

4. Isi USER NAME BARU.

5. Klik tombol Simpan maka akan ditampilkan konfirmasi : Apakah Anda Yakin Akan

Mengubah User Name ?

a. Pilih Yes muncul konfirmasi : Data Berhasil Diubah.

b. Pilih No untuk membatalkan perubahan user name.




6.4.2 Setting Password

1. Pilih menu Utility Set User Name - Password, akan ditampilkan form SET USER NAME -

PASSWORD.

2. Untuk mengubah password login klik tombol SET PASSWORD, maka akan ditampilkan form

SET PASSWORD.

3. Isi PASSWORD LAMA. Klik tombol Enter untuk pindah ke kolom berikutnya.

Default password adalah 123.

4. Isi PASSWORD BARU.

5. Klik tombol Simpan maka akan ditampilkan konfirmasi : Apakah Anda Yakin Akan

Mengubah Password ?

a. Pilih Yes, muncul konfirmasi : Data Berhasil Diubah.

b. Pilih No untuk membatalkan perubahan password.


Manual eSPT Tahunan Badan Rupiah

Documents

Transcript of Manual eSPT Tahunan Badan Rupiah