Normas Especiales Relativas a Procesos de Titulizacin

LAVADO DE ACTIVOSAo de la Promocin de la Industria Responsable y del Compromiso ClimticoLAVADO DE ACTIVOSLey Penal contra el Lavado de Activos (Ley N 27765)

Es el conjunto de operaciones realizadas por una o ms personas naturales o jurdicas, tendientes a ocultar o disfrazar el origen ilcito de bienes o recursos que provienen de actividades delictivas.

QU ES LAVADO DE ACTIVOS?El delito de lavado de activos, se desarrolla usualmente mediante la realizacin de varias operaciones, encaminadas a encubrir cualquier rastro del origen ilcito de los recursos.

En el Per, el 26 de Junio del 2002 se promulg la Ley Penal contra el Lavado de Activos (Ley N 27765), la misma que extiende el Lavado de activos a otros delitos como fuentes generadoras de ganancias ilegales.

QU ES LAVADO DE ACTIVOS?

QU ES LAVADO DE ACTIVOS?Se identifica el narcotrfico como el principal delito base del lavado de activos.Se puede originar en:La venta ilegal de armasLa trata de blancasLas redes de prostitucinLa malversacin de fondos pblicosEl uso malicioso de informacin privilegiadaEl fraude informtico y el terrorismo, entre otros delitos.Todos ellos producen beneficios y ganancias mal habidas, que crean incentivos para que se intentelegitimarlas.Actividades Principales donde se realiza Lavado de Activos QU ES LAVADO DE ACTIVOS?Entre los riesgos que involucra el lavado de activos destacan los:Tcnicas de lavado de dineroProcedimientos ms comunes de lavado de dinero:ESTRUCTURAR, TRABAJO DE HORMIGA O PITUFEO: Divisin o reordenacin de las grandes sumas de dinero adquiridas por ilcitos, reducindolas a un monto que haga que las transacciones no sean registradas o no resulten sospechosas.

Tcnicas de lavado de dineroProcedimientos ms comunes de lavado de dinero:COMPLICIDAD DE UN FUNCIONARIO U ORGANIZACINUno o varios empleados de las instituciones financieras pueden colaborar con el lavado de dinero omitiendo informar a las autoridades sobre las grandes transacciones de fondos, generalmente su complicidad es causada por una extorsin y, a veces, obtendr una comisin por ella.

Tcnicas de lavado de dineroProcedimientos ms comunes de lavado de dinero:MEZCLAR: Las organizaciones suman el dinero recaudado de las transacciones ilcitas al capital de una empresa legal, para luego presentar todos los fondos como rentas de la empresa. Esta es una forma legal para no explicar las altas sumas de dinero.

Tcnicas de lavado de dineroProcedimientos ms comunes de lavado de dinero:COMPLICIDAD DE LA BANCA: Hay casos en que las organizaciones de lavado de dinero gozan de la colaboracin de las instituciones financieras (a sabiendas o por ignorancia), dentro o que estn fuera del mismo pas, las cuales dan una justificacin a los fondos objeto del lavado de dinero.

Tcnicas de lavado de dineroEMPRESA FANTASMA: Son empresas legales, las cuales se utilizan como cortina de humo para enmascarar el lavado de dinero. Esto puede suceder de mltiples formas, en general, la "compaa de fachada" desarrollar pocas o ninguna de las actividades que oficialmente debera realizar, siendo su principal funcin aparentar que las desarrolla y que obtiene de las mismas el dinero que se est lavando. Lo habitual es que de dicha empresa slo existan los documentos que acrediten su existencia y actividades, no teniendo presencia fsica ni funcionamiento alguno ms que sobre el papel.

Diagrama de lavado de activos

http://www.uaf.cl/lavado/

Acciones contra el lavado de dineroEn 1998 la ONU realiz el primer gran acuerdo internacional para luchar contra el lavado de dinero en el cual se crearon los principios de una cooperacin jurdica internacional en materia penal para el lavado de dinero.

ONU(Organizacin De Las Naciones Unidas)OEA (Organizacin De Estados Americanos)UE (Unin Europea)OTAN(Organizacin Tratado Atlntico Norte)Consejo de EuropaBM(Banco Mundial)FMI(Fondo Monetario Internacional)

LA ONU EN LA LUCHALa gran mayora de las organizaciones internacionales apoyan todo acuerdo para combatir el lavado de dinero a nivel mundial, ests son:

PAISES LAVADORES DE DINERO

Son incontables los pases que pese a la insistencia de los organismos internacionales no han establecido normas rigurosas contra el lavado de dinero y lavado de activos. Esto sucede porque delitos econmicos adoptan tantas formas y matices que es difcil controlar todas sus enmaraadas manifestaciones.Se estima por los expertos que la debilidad de las legislaciones, la lentitud y corrupcin de la justicia son factores favorables al lavado de activos y de dinero.EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

En palabras del ex Director Ejecutivo del Fondo Monetario Internacional, Michael CamdessusEl lavado de activos representa entre el 2% y el 5% del PBI mundial,Estudios encargados por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), manifiestan que este delito en los pases de la ReginSe ubica entre el 2.5% y el 6.3% del Producto Bruto Interno (PBI)hacia finales de los aos 90, se calculaba que en el Per el volumen de dinero que era objeto de operaciones de lavado, fluctuaba entre los 600 y 1,000 millones de dlares por ao.Daniel F. Ramsay Romero.C.P.C.C. y Licenciado en Administracin de Empresas por la PUCP, y candidato al Doctorado en Derecho y Ciencia Poltica por la UNMMSM, con la Tesis: Poltica Criminal y Lavado de Activos en el Per: 2002-2012.EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

La Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Per) en el periodo comprendido entre enero de 2007 y setiembre de 2014 ha recibido 22,802 Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) por parte de los sujetos obligados a reportar.

REPORTES DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

En general, considerando el nmero total de ROS recibidos desde el ao2007 a setiembre de 2014, la mayor participacin por tipo de sujetoobligado est representada por los Bancos con 39% y las Empresas deTransferencia de Fondos con 21%. EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

En los ltimos doce (12) meses a setiembre de 2014 laparticipacin de los bancos asciende a 44%, mientras que los notarios mantienenuna participacin de 17% y las empresas o personas naturales dedicadas a lacompra y venta de vehculos 14%.EL LAVADO DE ACTIVOS EN EL PER

La mayor cantidad de Reportes de OperacionesSospechosas recibidos desde enero del ao 2007 a setiembre de 2014 provienen de Lima Metropolitana con 58% (13,301 ROS). Otras regiones que presentan alto porcentaje de remisin de ROS con respecto a las dems regiones, sin considerar Lima Metropolitana, son La Libertad, Lambayeque, Ancash, Tacna, Piura, Arequipa, Ica y Callao.

Los Informes de Inteligencia Financiera emitidos por la UIF-Per desde enero de 2007 a setiembre de 2014 involucran un total de US$ 11,018 millones. En cuanto al monto involucrado por delito precedente en los IIF, la mayor participacin la tiene el trfico ilcito de drogas (46%), seguido de minera ilegal (38%), defraudacin de rentas de aduanas / contrabando (3%), corrupcin de funcionarios (2%), defraudacin tributaria (2%) y estafa o fraude (1%).

LEY PENAL CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS:

LEY N 27765

Artculo 1.- Actos de Conversin y TransferenciaEl que convierte o transfiere dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito conoce o puede presumircon la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomisoser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta das multa.

Artculo 2.- Actos de Ocultamiento y TenenciaEl que adquiere, utiliza, guarda, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o ganancias,Cuyo origen ilcito conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su origen, su incautacin o decomiso,Ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta das multa.Artculo 3.- Formas AgravadasLa pena ser privativa de la libertad no menor de diez ni mayor de veinte aos y trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta das multa, cuando:a) El agente utilice o se sirva de su condicin de funcionario pblico o de agente del sector inmobiliario, financiero, bancario o burstil.b) El agente comete el delito en calidad de integrante de una organizacin criminal.La pena ser privativa de la libertad no menor de veinticinco aos cuando los actos de conversin o transferencia se relacionen con dinero, bienes, efectos o ganancias provenientes del trfico ilcito de drogas, el terrorismo o narcoterrorismo.Artculo 4.- Omisin de Comunicacin de Operaciones o Transacciones Sospechosas.El que incumpliendo sus obligaciones funcionales o profesionales, omite comunicar a la autoridad competente, las transacciones u operaciones sospechosas que hubiere detectado, segn las leyes y normas reglamentarias, ser reprimido con pena privativa de la libertad no menor de tres ni mayor de seis aosArtculo 5.- Reglas de InvestigacinPara la investigacin de los delitos previstos en esta ley, se podr levantar el secreto bancario, la reserva tributaria y la reserva burstil, por disposicin de la autoridad judicial o a solicitud del Fiscal de la Nacin. La informacin obtenida en estos casos slo ser utilizada en relacin con la investigacin de los hechos que la motivaron.Artculo 7.- Prohibicin de Beneficios PenitenciariosLos sentenciados por el delito previsto en ltimo prrafo del Artculo 3 de la presente Ley no podrn acogerse a los beneficios penitenciarios de redencin de la pena por el trabajo y la educacin, semilibertad y liberacin condicional.CASOS VISTOS POR LAVADO DE ACTIVOS:CASO SANCHEZ PAREDES ACUSADOS DE LAVADO DE ACTIVOS

A fines de 2011 una fiscal en Per solicit archivar una investigacin por lavado de activos a los Snchez Paredes, pero la procuradora antidrogas local ha pedido seguir con el proceso contra 80 personas y 120 empresas del grupo familiar.La investigacin, por cierto, fue suficientemente extensa como para discriminar entre quienes estn presuntamente salpicados por dinero de origen ilcito, como de aquellos familiares que nada tienen que ver con el lavado. Al final, de 70 personas y 120 empresas investigadas, solo quedaron 7 acusados y un nmero reducido de compaas.Las conclusiones, expuestas en 10 documentados peritajes, determinan:INVESTIGACIN A MANUEL BURGA PRESIDENTE DE LA FEDERACIN PERUANA DE FTBOL.CASO DE LAVADO DE ACTIVOSCRONOLOGA DEL CASO

Angie BolvarGRACIAS