Latihan RSB 1

Rencana Strategis Bisnis (Business Plan) Tahun 2009 - 2013 Rumah Sakit Umum Daerah Tarakan Kalimantan Timur

DAFTAR ISI

DAFTAR ISI..............................................................1

I. RINGKASAN EKSEKUTIF........................................3

II. RENCANA ORGANISASI.........................................4

2.1. Sejarah Berdirinya Rumah Sakit....................................................................................5

2.2. Gambaran Singkat Bisnis..............................................................................................6

A. Visi, Misi dan Value.....................................................................................................6

B. Model Bisnis...............................................................................................................6

C. Strategi Organisasi.....................................................................................................7

Analisa Lingkungan.....................................................................................................7

Analisa Eksternal........................................................................................................8

Isu Strategis.............................................................................................................13

Strategi....................................................................................................................15

Tujuan.....................................................................................................................16

Sasaran dan Target Strategis....................................................................................16

Potensi Pasar...........................................................................................................18

Target Strategis........................................................................................................19

Estimasi Pembiayaan Dan Target Pendapatan............................................................20

D. Hubungan Strategis..................................................................................................23

E. Resiko.....................................................................................................................24

2.3. Produk Rumah Sakit...................................................................................................25

A. Produk yang Diberikan..............................................................................................25

B. Cara Menjual Produk.................................................................................................28

2.4. Kekayaan Intelektual..................................................................................................28

A. Hak Paten................................................................................................................28

B. Merek Dagang/Logo..................................................................................................28

1


C. Hak Cipta.................................................................................................................29

2.5. Lokasi Bisnis..............................................................................................................29

A. Lokasi Bisnis............................................................................................................29

B. Sejarah Lokasi..........................................................................................................29

C. Lokasi dan Lingkungan.............................................................................................30

2.6. Aspek Legal...............................................................................................................31

A. Badan Hukum yang dipilih oleh rumah sakit................................................................31

B. Pemilik dan direksi serta kekuatan yang dimiliki...........................................................31

2.7. Manajemen dan Karyawan..........................................................................................32

A. Struktur Organisasi...................................................................................................32

B. Karyawan.................................................................................................................34

2.8. Akuntansi dan Bantuan Hukum....................................................................................37

A. Akuntansi.................................................................................................................37

B. Bantuan Hukum........................................................................................................38

2.9. Keamanan.................................................................................................................39

A. Keamanan Umum.....................................................................................................39

B. Keamanan pasien.....................................................................................................39

C. Keamanan Dokumen................................................................................................39

III. RENCANA PEMASARAN.......................................40

3.1. Identifikasi Pasar Sasaran...........................................................................................40

A. Demografi................................................................................................................40

B. Sosial Budaya Masyarakat........................................................................................41

3.2. Analisa Pesaing.........................................................................................................42

3.3. Analisa Trend.............................................................................................................45

3.4. Metoda Pelayanan......................................................................................................49

3.5. Kebijakan Tarif...........................................................................................................52

3.6. Strategi Penjualan......................................................................................................50

3.7. Humas dan Promosi...................................................................................................53

2


IV. DOKUMEN KEUANGAN........................................54

4.1. Aset Rumah Sakit.....................................................................................................54

4.2. Modal Awal Rumah Sakit...........................................................................................54

4.3. Biaya Operasional.....................................................................................................55

4.4. Rasio Keuangan.......................................................................................................55

4.5. Proyeksi Keuangan...................................................................................................56

A. Proyeksi Laporan Operasional...................................................................................56

B. Rasio Keuangan.......................................................................................................57

C. Proyeksi Neraca.......................................................................................................57

D. Proyeksi Laporan Arus Kas.......................................................................................58

4.6. Analisis Keuangan....................................................................................................59

Analisis Breakeven Point...............................................................................................59

3


I. RINGKASAN EKSEKUTIF

RSUD Tarakan yang didirikan pada tahun 1947 merupakan rumah sakit milik Pemerintah

Daerah Propinsi Kalimantan Timur dan telah menerapkan Pola Pengelolaan Keuangan Badan

Layanan Umum Daerah mulai tahun 2008. RSUD Tarakan berlokasi di Kota Tarakan yang

merupakan satu pulau yang kaya akan minyak dan pertambangan, serta menjadi center point

perdagangan di Kawasan Kalimantan Timur Bagian Utara serta Indonesia bagian Timur dan Tengah.

RSUD Tarakan menjalankan model bisnis sosial ekonomi, dimana dalam pemberian

layanan kesehatan kepada masyarakat tanpa mengutamakan mencari keuntungan (non for profit)

sesuai prinsip-prinsip Badan Layanan Umum Daerah (BLUD). Saat ini RSUD Tarakan memiliki

sumber daya manusia sebanyak 630 orang yang terdiri dari tenaga kesehatan sebanyak 384 orang

dan tenaga non kesehatan sebanyak 246 orang. Hal ini berkaitan dengan RSUD Tarakan sebagai

rumah sakit tipe B non-pendidikan di Kalimantan Timur.

RSUD Tarakan saat ini berkapasitas 250 tempat tidur. Pada tahun yang akan datang akan

dikembangkan secara bertahap hingga mencapai 650 tempat tidur untuk memenuhi seluruh

kapasitas yang direncanakan. Ketersediaan tempat tidur ditunjang dengan fasilitas penunjang yang

memadai agar pelayanan bisa dilaksakan secara optimal. RSUD Tarakan sebagai pusat rujukan di

Kalimantan Timur, khususnya bagian utara, merupakan peluang menarik yang menunjukan captive

market RSUD Tarakan cukup memadai.

Upaya pengembangan manajemen dititik beratkan kepada pembelajaran dan

pengembangan SDM, memperkuat proses bisnis internal, pendekatan pelanggan dan efektifitas

pengelolaan keuangan. Pendekatan ini dimaksudkan agar dengan SDM yang berkompetensi tinggi

mampu meningkatkan kinerja keuangan secara bermakna.

II. RENCANA ORGANISASI

4


2.1. Sejarah Berdirinya Rumah Sakit

Rumah Sakit Umum Daerah Tarakan, Kalimantan Timur pada awalnya didirikan pada tahun

1947 dengan status milik pemerintah Swantantra Kabupaten Bulungan dengan kelas rumah sakit

tipe D. Pendirian ini bertujuan untuk menyediakan fasilitas pelayanan kesehatan yang memadai

untuk masyarakat umum di lingkungan pulau Tarakan. Pada awal keberadaan gedung RSUD

Tarakan masih menumpang pada Dinas Kesehatan Tentara (DKT) dengan menempati sebuah

gedung rumahsakit di Jl. Palima Batur, Kelurahan Pamusian, Kecamatan Tarakan Tengah bersama-

sama dengan Dinas Kesehatan Tentara. Saat ini bekas gedung tersebut telah beralih fungsi menjadi

Asrama Tentara Angkatan Laut (TNI-AL).

Mulai pertengahan tahun 1958, RSUD Tarakan secara bertahap pindah dari gedung lama di

Jl. Palima Batur ke gedung baru rumahsakit di Jl. Pulau Irian, Kelurahan Skip. Keberadaan gedung

rumahsakit di Jl. Pulau Irian, pada awalnya adalah milik perusahaan BPM (Batavsje Petroleum

Maschavei) yang pada tahun 1959 mulai pindah lokasi kerja ke Pulau Bunyu. Pada awal

perpindahan ke gedung baru tersebut, RSUD Tarakan hanya melayani rawat jalan saja karena

untuk unit rawat inapnya masih dipakai oleh RS BPM tersebut. Setelah secara keseluruhan

perusahaan BPM pindah ke pulau Buyu, maka baru pada saat itulah RSUD Tarakan pindah

sepenuhnya secara permanen menempati gedung yang ada saat ini.

Pada awalnya RSUD Tarakan adalah milik Pemerintah Swatantra Kabupaten Bulungan,

namun karena biaya operasional yang cukup tinggi RSUD Tarakan diserahkan kepemilikannya ke

Propinsi Kalimantan Timur terhitung mulai tanggal 1 Januari 1964 berdasar surat keputusan Kepala

Dinas Kesehatan Daerah Swatantra Tingkat I Kalimantan Timur No. 64195/II-1/PA tanggal 31 Maret

1964. Perkembangan rumah sakit mulai pesat, pada tahun 1987 RSUD Tarakan berhasil

ditingkatkan dari RS tipe D menjadi RS tipe C berdasarkan surat keputusan Menteri Kesehatan No.

303/MEN.KES/SK/IV/1987 tanggal 30 April 1987. Perkembangan selanjutnya tampak pada tahun

2003 RSUD Tarakan kembali berhasil ditingkatkan dari RS tipe C menjadi RS tipe B non pendidikan

berdasarkan surat keputusan Menteri Kesehatan No. 196/Men.Kes.SK/II/2003 serta surat keputusan

Gubernur Kalimantan Timur No. 445/K.85/2003.

Pada tahun 2008 ini RSUD Tarakan sedang dalam masa pembangunan gedung baru untuk

meningkat kapasitas pelayanan sebesar 450 tempat tidur, sehingga kapasitas total meningkat dari

220 tempat tidur menjadi 670 tempat tidur. Gedung baru ini didesain dengan konsep modern dan

5


atraktif untuk memberikan pelayanan yang berkualitas. Pada tahun 2008 pula RSUD Tarakan mulai

ditetapkan menjadi Badan Layanan Umum secara penuh berdasarkan Surat Keputusan Gubernur

Kalimantan Timur No. 445/K.225/2008. Dengan demikian, mulai saat ini RSUD Tarakan menerapkan

Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum secara penuh.

2.2. Gambaran Singkat Bisnis

A. Visi, Misi dan Value

Visi

”Rumah Sakit Modern Berwawasan Internasional”

Misi

Mengembangkan kompetensi SDM di berbagai lini.

Menumbuhkan kepercayaan pelanggan terhadap rumah sakit.

Meningkatkan kualitas produk layanan berstandar internasional.

Memberikan pelayanan modern.

Value

keterbukaan ;

kejujuran ;

integritas ;

kedisiplinan ;

profesional ;

B. Model Bisnis

Model bisnis RSUD Tarakan adalah bisnis sosial ekonomi, dimana dalam pemberian

layanan kesehatan kepada masyarakat tanpa mengutamakan mencari keuntungan (non for

profit) sesuai prinsip-prinsip Badan Layanan Umum Daerah (BLUD). Model ini dipilih karena

Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD) memberikan

fleksibilitas berupa keleluasaan untuk menerapkan praktek-praktek bisnis yang sehat untuk

6


meningkatkan pelayanan kepada masyarakat dalam rangka memajukan kesejahteraan umum

dan mencerdaskan kehidupan bangsa.

C. Strategi Organisasi

Analisa Lingkungan

Analisa Internal

Kekuatan :

Jenis spesialis yang lengkap sesuai standar rumah sakit tipe B non pendidikan dan

didukung oleh para dokter yang sangat berpengalaman dibidangnya masing masing.

Tenaga perawat dan tenaga lain yang memiliki pengalaman dibidangnya masing

masing.

Gedung baru rumah sakit yang berpenampilan modern dengan kapasitas 670 tempat

tidur yang mampu memberikan pelayanan secara memadai dan berkualitas.

Lokasi rumah sakit luas dan mudah dijangkau serta dapat diakses dengan mudah baik

dengan mobil pribadi maupun angkutan umum.

Rumah sakit didukung dengan peralatan-peralatan yang memadai untuk rumah sakit

tipe B non pendidikan

Kelemahan :

Tenaga Administrasi dan manajemen masih belum memadai dan masih kurang

koordinasi.

Kondisi gedung lama yang masih bergaya lama dan belum menerapkan konsep modern.

Peralatan medis yang lengkap namun masih belum menggunakan teknologi mutakhir.

Informasi mengenai pelayanan kepada pelanggan masih belum sepenuhnya

disampaikan secara transparan.

Sistem-sistem pada manajemen masih memerlukan pengembangan.

7


Penetapan tarif layanan masih belum didasarkan pada analisa biaya per satuan dan

sudah lama tidak direview kembali.

Analisa Eksternal

Peluang :

Pemerintah Propinsi Kalimantan Timur dan Pemerintah Daerah Tarakan memberikan

dukungan positif kepada rumah sakit dalam menjalankan Pola Pengelolaan Keuangan

Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD).

Kepercayaan pelanggan kepada RS cenderung meningkat yang tercermin dari

meningkatnya BOR dari tahun ke tahun dengan rata-rata kenaikan BOR sejak tahun

2003 hingga 2007 sebesar 5% per tahun (dari BOR tahun 2003 sebesar 60,66% hingga

tahun 2007 sebesar 80,67%

Transportasi menuju rumah sakit lengkap sehingga memudahkan akses pelanggan

Prospek pasar sektor industri perminyakan, pertambangan, dan perikanan di Tarakan di

masa yang akan datang masih besar.

Tarakan merupakan kota transit dan center point jalur perniagaan wilayah Indonesia

bagian tengah dan timur.

Ancaman :

Sebagian masyarakat kalangan atas di Tarakan masih memiliki cenderung berobat ke

luar daerah (Surabaya, Semarang, dan Jakarta) atau bahkan ke luar negeri (Malaysia

dan Singapura).

Adanya RS pesaing yang notabene dokternya adalah dokter RSUD Tarakan.

Semakin berkembangnya rumah sakit di sekitar Tarakan maupun di lingkungan Propinsi

Kalimantan Timur sehingga bisa mengakibatkan menurunnya jumlah pasien yang

datang ke RSUD Tarakan.

Biaya bahan obat-obatan yang semakin mahal sehingga memberi dampak pada

peningkatan biaya pelayanan.

8


Kecenderungan meningkatnya kematangan pasar dimana masyarakat semakin kritis

terhadap kualitas pelayanan yang baik atau buruk akan memperbesar terjadinya

tuntutan dari pelanggan terhadap pelayanan yang masih belum memenuhi standar.

Berdasarkan analisa lingkungan internal dan eksternal tersebut diatas, selanjutnya

dituangkan dalam bentuk tabel scoring (tabel 1 dan 2) untuk menentukan posisi rumah sakit

dalam grafik SWOT (garfik 1) sebagai dasar strategi rumah sakit di masa yang akan datang.

Tabel 1. Scoring Analisa Lingkungan Internal

RSUD Tarakan Kalimantan Timur

No. Objek yang Dianalisa Kekuatan Kelemahan1 2 3 4 5 6 7 -1 -2 -3 -4 -5 -6 -7

1 Jenis spesialis yang lengkap sesuai standar rumah sakit tipe B non pendidikan dan didukung oleh para dokter yang sangat berpengalaman dibidangnya masing masing.

V

2 Tenaga perawat dan tenaga lain yang memiliki pengalaman dibidangnya masing masing.

V

3 Gedung baru rumah sakit yang berpenampilan modern dengan kapasitas 670 tempat tidur yang mampu memberikan pelayanan secara memadai dan berkualitas.

V

4 Lokasi rumah sakit luas dan mudah dijangkau serta dapat diakses dengan

V

9


No. Objek yang Dianalisa Kekuatan Kelemahan1 2 3 4 5 6 7 -1 -2 -3 -4 -5 -6 -7

mudah baik dengan mobil pribadi maupun angkutan umum.

5 Rumah sakit didukung dengan peralatan-peralatan yang memadai untuk rumah sakit tipe B non pendidikan

V

6 Tenaga Administrasi dan manajemen masih belum memadai dan masih kurang koordinasi.

V

7 Kondisi gedung lama yang masih bergaya lama dan belum menerapkan konsep modern.

V

8 Peralatan medis yang lengkap namun masih belum menggunakan teknologi mutakhir.

V

9 Informasi mengenai pelayanan kepada pelanggan masih belum sepenuhnya disampaikan secara transparan.

V

10 Sistem-sistem pada manajemen masih memerlukan pengembangan.

V

11 Penetapan tarif layanan masih belum didasarkan pada analisa biaya per satuan dan sudah lama tidak direview kembali.

V

Jumlah 26 -21 Skor 5.2 -3.5 Total Score 1.7

Tabel 2. Scoring Analisa Lingkungan Eksternal


No. Objek yang Dianalisa Peluang Ancaman1 2 3 4 5 6 7 -1 -2 -3 -4 -5 -6 -7

1 Pemerintah Propinsi Kalimantan Timur dan Pemerintah Derah Tarakan memberikan dukungan positif kepada rumah sakit dalam menjalankan Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD).

V

2 Kepercayaan pelanggan kepada RS cenderung meningkat yang tercermin dari meningkatnya BOR dari tahun ke tahun dengan rata-rata kenaikan BOR sejak tahun 2003 hingga 2007 sebesar 5% per tahun (dari BOR tahun 2003 sebesar 60,66% hingga tahun 2007 sebesar 80,67%.

V

3 Transportasi menuju rumah sakit lengkap sehingga memudahkan akses pelanggan.

V

10


No. Objek yang Dianalisa Peluang Ancaman1 2 3 4 5 6 7 -1 -2 -3 -4 -5 -6 -7

4 Prospek pasar sektor industri perminyakan, pertambangan, dan perikanan di Tarakan di masa yang akan datang masih besar.

V

5 Tarakan merupakan kota transit dan center point jalur perniagaan wilayah Indonesia bagian tengah dan timur.

V

6 Sebagian masyarakat kalangan atas di Tarakan masih memiliki cenderung berobat ke luar daerah (Surabaya, Semarang, dan Jakarta) atau bahkan ke luar negeri (Malaysia dan Singapura).

V

7 Adanya RS pesaing yang notabene dokternya adalah dokter RSU Tarakan.

V

8 Semakin berlembangnya rumah sakit di sekitar Tarakan maupun di lingkungan Propinsi Kalimantan Timur sehingga bisa mengakibatkan menurunnya jumlah pasien yang datang ke RSUD Tarakan.

V

9 Biaya bahan onat-obatan yang semakin mahal sehingga memberi dampak pada peningkatan biaya pelayanan.

V

10 Kecenderungan meningkatnya kematangan pasar dimana masyarakat semakin kritis terhadap kualitas pelayanan yang baik atau buruk akan memperbesar terjadinya tuntutan dari pelanggan terhadap pelayanan yang masih belum memenuhi standar.

V

Jumlah 33 -24 Skor 6.6 -4.8 Total Score 1.8

Grafik 1. Grafik SWOT (Strength, Weakness, Opportunities, and Threats)


11


Berdasar analisa SWOT pada table 1 dan 2, RSUD Tarakan dapat digambarkan berada

dalam kuadran I (lihat grafik 1) yaitu dalam kondisi agresif, yang mengandung arti bahwa

RSUD Tarakan memiliki kekuatan yang cukup untuk mengembangkan pelayanan yang

mengarah kepada keberhasilan di masa yang akan datang.

Siklus Kehidupan Bisnis

Grafik 2. Siklus Kehidupan Bisnis RSUD Tarakan Kalimantan Timur

12

Maturity

Kekuatan (Strength)

Kelemahan (Weakness)

1,7

1,80 1

1

-1

-1

Ancaman (Threats)

Peluang (Opportunities)

IOffensive/ Aggresive

IVDeffensive

IIILiquidation

IIReconciliation


RSUD Tarakan sejak mulai beroperasi hingga saat ini, posisi cost recovery secara

tahunan pada tahun 2007 sebesar 142,52% berdasarkan perbandingan antara jumlah

pendapatan operasional dari layanan sebesar Rp 32.680.462.804,00 dengan jumlah biaya

operasional yang didanai dari pendapatan operasional (non subsidi APBD/APBN) sebesar

Rp 22.928.959.333,00. Meski secara parsial RSUD Tarakan menghasilkan surplus, namun

jika dilihat secara umum, jumlah pendapatan operasional dari layanan pada tahun 2007

sebenarnya hanya mampu memberikan cost recovery sebesar 60,86% dari total biaya

(termasuk yang didanai dari subsidi APBD/APBN) pada tahun 2007 yang sebesar Rp

53.696.613.469,00. Hal ini menunjukan bahwa meski saat ini berada pada posisi maturnity

di masa yang akan datang akan ada kemungkinan ancaman untuk decline, oleh karena itu

perlu ada pembaharuan formula keberhasilan. Posisi siklus kehidupan bisnis RSUD Tarakan

berdasarkan analisa ini dapat dilihat pada grafik 2 di atas.

Isu Strategis

Dukungan pemerintah, prospek industri yang baik di masa yang akan datang, serta

posisi Tarakan sebagai kota transit dan center point jalur perniagaan wilayah Indonesia

13

Menemukan formula keberhasilan

Keputusan kembangkan

Membangun posisi keunggulan kompetitif

Memanen keuntungan

Pembaruan formula keberhasilan

Keputusan investasi tambah atau tidak

100%

75%

50%

25%

Growth Decline


bagian tengah dan timur, apabila tidak ditanggapi dengan pola pengelolaan manajemen

yang maju, agresif dan inovatif akan menjadi sia-sia.

Jenis spesialisasi yang lengkap di RSUD Tarakan yang didukung oleh para dokter,

perawat dan tenaga lain yang berpengalaman sesuai standar rumah sakit tipe B non

pendidikan, namun apabila tidak diimbangi dengan tenaga administrasi dan sistem

manajemen yang baik, akan dapat mengurangi nilai total kualitas pelayanan yang pada

akhirnya dapat mengurangi kepercayaan dan kepuasan pelanggan.

Berkembangnya rumah sakit di sekitar RSUD Tarakan serta adanya kesempatan para

dokter RSUD Tarakan untuk praktek di tempat lain, akan menjadi pesaing yang paling

berat dan menjadi tantangan yang sangat serius, terutama mengenai bagaimana upaya

peningkatan kualitas pelayanan dan manajemen dalam memberikan kepuasan baik

kepada pelanggan maupun kepada para dokter.

Gedung baru rumah sakit yang berpenampilan modern dengan kapasitas 670 tempat

tidur yang mampu memberikan pelayanan secara memadai dan berkualitas, namun

apabila pola pengelolaan dan pemeliharaannya masih sama dengan gedung lama maka

akan mengakibatkan tidak maksimalnya pengembangan kapasitas yang ada secara

jangka panjang.

Peralatan medis yang lengkap apabila tidak diiringi dengan up-date terhadap

perkembangan teknologi mutakhir dapat berpengaruh pada kinerja pelayanan karena

perkembangan teknologi mutakhir sebenarnya seiring dengan perkembangan

keragaman penyakit dan kasus di bidang medis.

Kepercayaan pelanggan yang cenderung meningkat meski akan mendorong

peningkatan volume pelayanan, namun apabila tidak diimbangi dengan pola penetapan

tarif layanan yang didasarkan pada analisa biaya per satuan dan tidak dimonitor dengan

review tarif terhadap biaya secara berkala, secara jangka panjang akan mengancam

defisit dan apabila berkelanjutan akan menggerogoti ekuitas rumah sakit.

Strategi

Pengembangan kompetensi SDM di berbagai lini secara berkesinambungan dalam hal

teknis, mutu pelayanan, skill dan knowledge karyawan baik tenaga medis, paramedis,

administrasi, manajemen dan tenaga pendukung lainnya agar mampu memberikan

kinerja yang memuaskan pelanggan dan stakeholder rumah sakit.

14


Pengembangan skill dan knowledge manajemen agar lebih mampu secara agresif dan

inovatif melakukan analisa pasar guna memanfaatkan peluang dan menyusun rencana

strategik serta mampu mengimplementasikannya.

Pengembangan Sistem Remunerasi dan Akuntabilitas Kinerja untuk membangun good

image rumah sakit, meningkatkan motivasi kerja karyawan, serta adil dalam

pendistribusian kesejahteraan terhadap pencapaian kinerja karyawan.

Melengkapi peralatan medik sesuai dengan kebutuhan standar kinerja dokter spesialis

dalam memberikan pelayanan dengan teknik yang mutakhir.

Melengkapi dan menyempurnakan sistem manajemen pada setiap unit kerja untuk

menunjang kelancaran operasional rumah sakit yang akan berdampak terhadap

peningkatan kecepatan dan ketepatan pelayanan secara administratif.

Memberikan pelayanan yang berkualitas dengan standar yang jelas dan memiliki ciri

khas kompetitif, melalui penerapan standard operating procedure (SOP) bagi seluruh

unit pelayanan yang berdampak terhadap meningkatnya kepuasan pelanggan.

Membangun kepercayaan pelanggan dengan analisa pasar secara mendalam, analisa

kepuasan pelanggan, analisa biaya dan penyesuaian tarif yang rasional serta bersaing,

menjalin hubungan harmonis dengan berbagai perusahaan swasta dan kalangan

industri secara berkesinambungan.

Membangun jaringan kerjasama dengan rumah sakit sekitar, terutama di lingkungan

Propinsi Kalimantan Timur dan Indonesia Bagian Tengah dan Timur dengan prinsip

saling menguntungkan dan bermanfaat bagi masyarakat.

Melakukan akreditasi RS dan ISO berdasarkan peraturan yang berlaku sekaligus

menata kualitas pelayanan secara standar.

Tujuan

Terwujudnya RSUD Tarakan yang memberikan pelayanan kesehatan berwawasan

modern dan internasional kepada masyarakat dengan mutu kualitas pelayanan yang

standar.

15


Terwujudnya RSUD Tarakan yang memiliki kesehatan keuangan yang progresif dari

tahun ke tahun dengan tetap tidak mengutamakan mencari keuntungan dan sesuai

prinsip-prinsip BLUD.

Terwujudnya RSUD Tarakan yang memiliki lingkungan kerja saling menghormati dan

menghargai, sistem prosedur kerja, penilaian kinerja, dan sistem remunerasi yang jelas

dan standar, serta memiliki pelayanan yang dipercaya pelanggan.

Terwujudnya RSUD Tarakan dengan kompetensi SDM di setiap lini yang standar dan

tepat sesuai dengan posisi kerja, tugas dan fungsi.

Sasaran dan Target Strategis

Tabel 3. Sasaran, Indikator, dan Target

No SASARAN INDIKATOR TARGET

1 LEARNING AND GROWTH

A. Meningkatnya kemampuan teknis / mutu pelayanan

Pemberi Layanan IGD bersertifikat ATLS/BTLS/ACLS/PPGD

Kejadian infeksi pasca operasi di Rawat Inap

Kejadian Infeksi Nosokomial di Rawat Inap

Tidak adanya kesalahan tindakan pada operasi

Tidak adanya kejadian tertinggalnya benda asing/lain pada tubuh pasien setelah operasi

Rata-rata Pasien yang kembali ke perawatan intensif

100%

< 1,5%

< 1,5%

100%

100%

< 3 %

16



B. Meningkatkan kecepatan pemberian layanan kepada pasien

C. Meningkatnya kemampuan pengelolaan limbah

dengan kasus yang sama < 72 jam

Kejadian hasil foto rontgen rusak

Tidak adanya kesalahan pemberian hasil pemeriksaan laboratorium

Tidak adanya kejadian kesalahan tindakan rehabilitasi medik

Tidak adanya kejadian kesalahan pemberian obat

Kelengkapan pengisian dokumen Rekam Medik

Waktu Tunggu Pasien

IGD Waktu Tunggu Pasien IRJ Waktu Tunggu Operasi

Elektif di Bedah Sentral Waktu Tunggu Hasil

Pelayanan Radiologi Waktu tunggu Hasil

Pelayanan Laboratorium Waktu penyediaan

dokumen rekam medis

Tingkat BOD limbah cair Tingkat COD limbah cair Tingkat TSS limbah cair Tingkat Ph limbah cair Kepatuhan pengelolaan

limbah padat pada aturan

< 2% 100%

100%

100%

100%

< 5 menit

< 1 jam < 2 jam

< 3 jam

< 140 menit

< 15 menit

< 30 mg/L

< 80 mg/L

< 30 mg/L

6 – 9 100%

2 INTERNAL BUSINESS PROCESS

A. Tersedianya Perencanaan dan Programing Unit-unit kerja

B. Tersedianya Standar Operating Procedure

C. Tersedianya pelayanan yang tepat waktu

D. Tersedianya Akuntabilitas kinerja seluruh unit kerja

SAP, Annual plan, Programing, standar dan target strategis pada seluruh unit kerja

Seluruh Unit kerja memiliki SOP dan menerapkan SOP

Ketepatan waktu pelayanan

laporan akuntablitas seluruh unit kerja

100%

100%

100%

100%

17



3 CUSTOMER

A. Tercapainya kepuasan pelanggan

B. Adanya patient rentention

Hasil survey kepuasan pelanggan pada setiap unit pelayanan :

IGD Rawat Jalan Rawat Inap Persalinan Radiologi Laboratorium Rehabilitasi Medik Farmasi

PersentaseKunjungan pasien lama

Persentase Jumlah pasien rjukan dari luar Kota Tarakan

> 70 % 80% 90% 80% 80% 80% 80% 80%

70%

25%

4 FINANCEA. Tercapainya target pendapatan

B. Tercapainya Cost Recovery

Persentase realisasi pendapatan terhadap target pendapatan per tahun

Persentase pendapatan operasional terhadap biaya operasional (non subsidi)

100%

> 100%

Potensi Pasar

Untuk mendapatkan gambaran potensi pasar di tahun yang akan datang dengan

asumsi linier, maka dilakukan analisa terhadap permintaan pasar (EP) pada Revenue Center

melalui forecasting dengan metode time series, berdasarkan ekstrapolasi trend liniary

terhadap data permintaan selama lima tahun yang dapat memperkirakan permintaan pada

tahun-tahun berikutnya selama lima tahun ke depan. Analisa menggunakan data (Activity

driver quantity) selama 5 (lima) tahun, yaitu 2003 hingga 2007 dan prognosa 2008, untuk

masing masing revenue center. Seluruh revenue center dihitung prospeknya, untuk

mengetahui seberapa besar target yang ingin dicapai.

Tabel 4. Estimasi Permintaan per Tahun Estimasi Permintaan per Tahun

18


A Pasien Umum 1 IRJ Kunjungan 22,924 23,307 23,690 24,072 24,455 2 IGD Kunjungan 16,885 17,501 18,118 18,734 19,351 3 Bedah Sentral A Operasi Kecil Tindakan 981 979 977 975 973 B Operasi Sedang Tindakan 1,655 1,729 1,803 1,877 1,951 C Operasi Besar Tindakan 1,400 1,477 1,553 1,630 1,706 D Operasi Khusus Tindakan 207 232 256 281 305 4 Rawat Inap A VIP Hari Perawatan 6,263 6,824 10,339 14,302 18,715 B Utama Hari Perawatan 1,817 1,620 1,992 2,207 2,265 C Kelas 1 Hari Perawatan 2,220 2,212 3,085 3,951 4,811 D Kelas 2 Hari Perawatan 14,164 14,585 21,008 27,767 34,863 E Kelas 3 Hari Perawatan 14,268 12,820 15,922 17,866 18,652 F ICU - ICCU - NICU – PICU Hari Perawatan 1,519 1,526 2,146 2,772 3,404 5 Gizi A VIP Porsi 6,725 7,328 11,102 15,358 20,096 B Utama Porsi 8,242 7,349 9,038 10,014 10,275 C Kelas 1 Porsi 8,295 8,264 11,525 14,762 17,973 D Kelas 2 Porsi 37,849 38,974 56,137 74,200 93,162 E Kelas 3 Porsi 122,670 110,225 136,894 153,606 160,364 6 Laboratorium Pemeriksaan 276,758 308,258 430,043 567,706 721,246 7 Radiologi, CT Scan, dan Elektrodiagnostik Pemeriksaan 25,936 27,774 31,461 35,321 39,356 8 Farmasi Resep 286,259 292,454 418,109 548,720 684,287 9 Rehabilitasi Medik Tindakan 16,899 18,952 21,005 23,058 25,111 B Pasien Askes dan Jamkesmas 1 IGD dan Rawat Jalan Pasien 31,296 35,334 39,373 43,412 47,450 2 Rawat Inap Hari Perawatan 36,564 42,509 67,835 97,918 132,756

Target Strategis

Target strategis disusun berdasarkan perhitungan tambahan target berdasarkan

penambahan fasilitas, SDM dan pelaksanaan core strategis dan kebijakan manajemen

RSUD Tarakan. Berdasar estimasi permintaan linier yang telah dihitung berdasarkan

ekstrapolasi trend liniary, selanjutnya akan ditambah dengan target strategis sesuai dengan

kebijakan manajemen RSUD Tarakan, yang pada tahun 2008 ini sedang dalam proses

pembangunan gedung baru yang akan dioperasionalkan pada tahun 2010.

Tabel 5. Target Strategis per Tahun

Unit Pelayanan Activity Driver Target Strategis per Tahun

2009 2010 2011 2012 2013A Pasien Umum 1 IRJ Kunjungan 22,924 23,307 23,690 24,072 24,455

19


2 IGD Kunjungan 16,885 17,501 18,118 18,734 19,351 3 Bedah Sentral a Operasi Kecil Tindakan 981 979 977 975 973 b Operasi Sedang Tindakan 1,655 1,729 1,803 1,877 1,951 c Operasi Besar Tindakan 1,400 1,477 1,553 1,630 1,706 d Operasi Khusus Tindakan 207 232 256 281 305 4 Rawat Inap a VIP Hari Perawatan 6,263 8,005 11,221 13,449 17,345 b Utama Hari Perawatan 1,817 1,900 2,162 2,076 2,099 c Kelas 1 Hari Perawatan 2,220 2,595 3,348 3,715 4,458 d Kelas 2 Hari Perawatan 14,164 17,110 22,800 26,111 32,311 e Kelas 3 Hari Perawatan 14,268 15,040 17,281 16,800 17,287 f ICU – ICCU - NICU – PICU Hari Perawatan 1,519 1,790 2,329 2,607 3,155 5 Gizi a VIP Porsi 6,725 8,596 12,049 14,442 18,625 b Utama Porsi 8,242 8,621 9,810 9,416 9,523 c Kelas 1 Porsi 8,295 9,695 12,509 13,881 16,658 d Kelas 2 Porsi 37,849 45,722 60,928 69,774 86,342 e Kelas 3 Porsi 122,670 129,312 148,576 144,445 148,625 6 Laboratorium Pemeriksaan 276,758 343,906 457,012 541,343 678,506 7 Radiologi, CT Scan, dan Elektrodiagnostik Pemeriksaan 25,936 28,537 32,013 34,802 38,542 8 Farmasi Resep 286,259 343,095 453,791 515,992 634,197 9 Rehabilitasi Medik Tindakan 16,899 18,952 21,005 23,058 25,111 B Pasien Askes dan Jamkesmas 1 IGD dan Rawat Jalan Pasien 31,296 35,334 39,373 43,412 47,450 2 Rawat Inap Hari Perawatan 36,564 49,870 73,625 92,078 123,039

Estimasi Pembiayaan Dan Target Pendapatan

Setelah diketahui target pelayanan berdasarkan Estimasi Permintaan, maka dikonversi

menjadi target pembiayaan operasional (Cost of a good sold) dengan cara dikalikan dengan

unit cost per activity driver kemudian dikonversikan menjadi pendapatan (Revenue) dengan

cara dikalikan dengan tarif per Activity Driver. Estimasi Permintaan masing-masing unit

pelayanan dihitung dengan rumus extrapolasi linier yang memunculkan besaran estimasi

permintaan selama 5 tahun. Data estimasi pendapatan dan biaya yang telah disusun

dimasukkan ke tabel untuk menggambarkan target pendapatan dan biaya selama 5 tahun

sesuai dengan rencana bisnis yang merupakan perencanaan jangka menengah.

Tabel 6. Estimasi Pendapatan per Tahun (dalam jutaan rupiah)

Unit Pelayanan Activity Driver Estimasi Pendapatan per Tahun (dalam jutaan rupiah)

2009 2010 2011 2012 2013A Pasien Umum 1 IRJ Kunjungan 1,660 1,688 1,716 1,744 1,771

20


2 IGD Kunjungan 1,965 2,037 2,109 2,180 2,252 3 Bedah Sentral A Operasi Kecil Tindakan 228 228 227 227 226 B Operasi Sedang Tindakan 888 928 968 1,007 1,047 C Operasi Besar Tindakan 1,111 1,172 1,232 1,293 1,354 D Operasi Khusus Tindakan 279 312 346 379 412 4 Rawat Inap A VIP Hari Perawatan 5,460 6,979 9,783 11,725 15,121 B Utama Hari Perawatan 1,124 1,176 1,338 1,284 1,299 C Kelas 1 Hari Perawatan 537 628 810 899 1,078 D Kelas 2 Hari Perawatan 2,629 3,176 4,232 4,846 5,997 E Kelas 3 Hari Perawatan 1,966 2,073 2,381 2,315 2,382 F ICU - ICCU - NICU – PICU Hari Perawatan 1,025 1,208 1,572 1,759 2,129 5 Gizi A VIP Porsi 261 334 468 561 724 B Utama Porsi 231 242 275 264 267 C Kelas 1 Porsi 91 106 137 152 183 D Kelas 2 Porsi 318 385 512 587 726 E Kelas 3 Porsi 766 808 928 902 928 6 Laboratorium Pemeriksaan 422 524 696 825 1,034 7 Radiologi, CT Scan, dan Elektrodiagnostik Pemeriksaan 563 620 695 756 837 8 Farmasi Resep 12,056 14,450 19,112 21,731 26,710 B Pasien Askes dan Jamkesmas 2,013 2,527 3,351 4,018 5,056 Total Pendapatan 35,595 41,599 52,888 59,455 71,534

Tabel 7. Estimasi Biaya (full cost) per Tahun(dalam jutaan rupiah)

Unit Pelayanan Activity Driver Estimasi Biaya per Tahun (dalam jutaan rupiah)

2009 2010 2011 2012 2013A Pasien Umum 1 IRJ Kunjungan 2,581 2,630 2,703 2,732 2,777 2 IGD Kunjungan 3,054 3,173 3,322 3,416 3,531 3 Bedah Sentral a Operasi Kecil Tindakan 355 355 358 356 355 b Operasi Sedang Tindakan 1,381 1,446 1,525 1,578 1,642 c Operasi Besar Tindakan 1,727 1,825 1,942 2,026 2,123 d Operasi Khusus Tindakan 434 487 544 593 645 4 Rawat Inap - - - - - a VIP Hari Perawatan 8,486 10,873 15,414 18,372 23,710 b Utama Hari Perawatan 1,747 1,832 2,108 2,012 2,036 c Kelas 1 Hari Perawatan 835 978 1,276 1,408 1,691 d Kelas 2 Hari Perawatan 4,086 4,948 6,668 7,594 9,404 e Kelas 3 Hari Perawatan 3,056 3,229 3,752 3,628 3,735 f ICU - ICCU - NICU - PICU Hari Perawatan 1,593 1,882 2,477 2,757 3,339 5 Gizi - - - - - a VIP Porsi 406 521 738 880 1,135

21


b Utama Porsi 359 377 433 414 419 c Kelas 1 Porsi 141 166 216 238 286 d Kelas 2 Porsi 495 599 807 920 1,139 e Kelas 3 Porsi 1,191 1,258 1,462 1,413 1,455 6 Laboratorium Pemeriksaan 655 816 1,097 1,292 1,621 7 Radiologi, CT Scan, dan Elektrodiagnostik Pemeriksaan 875 965 1,095 1,184 1,312 8 Farmasi Resep 18,738 22,511 30,113 34,050 41,881 B Pasien Askes dan Jamkesmas 3,128 3,937 5,280 6,296 7,928 Total Biaya 55,323 64,805 83,332 93,158 112,166

Tabel 8. Estimasi Biaya (setelah disubsidi) per Tahun(dalam jutaan rupiah)

Unit Pelayanan Activity Driver Estimasi Biaya per Tahun (dalam jutaan rupiah) 2009 2010 2011 2012 2013

A Pasien Umum 1 IRJ Kunjungan 1,145 1,165 1,187 1,205 1,224 2 IGD Kunjungan 1,356 1,406 1,459 1,506 1,556 3 Bedah Sentral A Operasi Kecil Tindakan 158 157 157 157 157 B Operasi Sedang Tindakan 613 641 669 696 724 C Operasi Besar Tindakan 767 809 852 893 935 D Operasi Khusus Tindakan 193 216 239 262 284 4 Rawat Inap A VIP Hari Perawatan 3,767 4,817 6,766 8,101 10,449 B Utama Hari Perawatan 775 811 925 887 897 C Kelas 1 Hari Perawatan 370 433 560 621 745 D Kelas 2 Hari Perawatan 1,814 2,192 2,927 3,349 4,144 e Kelas 3 Hari Perawatan 1,356 1,430 1,647 1,600 1,646 F ICU - ICCU - NICU – PICU Hari Perawatan 707 834 1,087 1,216 1,471 5 Gizi a VIP Porsi 180 231 324 388 500 b Utama Porsi 159 167 190 182 184 c Kelas 1 Porsi 63 73 95 105 126 d Kelas 2 Porsi 220 265 354 405 502

22


e Kelas 3 Porsi 528 557 642 623 641 6 Laboratorium Pemeriksaan 291 362 482 570 714 7 Radiologi, CT Scan, dan Elektrodiagnostik Pemeriksaan 388 428 481 522 578 8 Farmasi Resep 8,317 9,973 13,219 15,015 18,457

B Pasien Askes dan Jamkesmas 1,388 1,744 2,318 2,776 3,494 Total Biaya 24,555 28,710 36,581 41,079 49,431

D. Hubungan Strategis

Manajemen RSUD Tarakan memiliki hubungan strategis dengan pihak internal:

Para dokter yang berpraktek di RSUD Tarakan serta dokter tamu yang bekerjasama dengan

RSUD Tarakan memegang peran strategis dalam penyediaan pelayanan medik di rumah

sakit.

Tenaga paramedis dan yang setaranya serta tenaga pendukung teknis lainnya yang berkerja

di RSUD Tarakan memegang peran strategis dalam mendukung kelancaran dan

kesinambungan kualitas layanan rumah sakit.

Tenaga administrasi dan manajemen RSUD Tarakan memegang peran strategis dalam

pengelolaan operasional rumah sakit agar sesuai dengan arah dan tujuan dalam pencapaian

visi rumah sakit serta menjaga hubungan harmonis antar semua pihak yang strategis.

Manajemen RSUD Tarakan juga memiliki hubungan strategis dengan pihak eksternal :

Pemerintah Propinsi Kalimantan Timur, Pemerintah Daerah Tarakan dan Departemen

Kesehatan RI yang berhubungan dengan perijinan dan kebijakan tentang rumah sakit di

propinsi Kalimantan Timur pada khususnya dan di Indonesia pada umumnya

23


Supplier obat/alkes berkaitan dengan pemasok obat obatan, bahan dan peralatan medik

maupun non medik, yang memegang peranan penting dalam operasional rumah sakit.

Pihak pihak ketiga (outsource) yang berkaitan dengan pihak manajemen perusahaan yang

melakukan kerjasama operasi dengan rumah sakit.

Manajemen perusahaan-perusahaan swasta yang bekerjasama dengan rumah sakit dalam

hal pelayanan karyawan perusahaan, di legalisasi dalam bentuk piagam kontrak kerjasama

kedua belah pihak.

Pihak asuransi sebagai pengguna jasa kesehatan sebagai payer dengan hubungan

kontraktual peserta asuransi perusahaan yang bersangkutan

E. Resiko

Resiko yang harus dihadapi oleh rumah sakit adalah :

Kualitas dan komitmen SDM yang masih belum memadai sepenuhnya baik dalam hal teknis

mutu pelayanan maupun dalam hal manajemen pelayanan.

Tuntutan pengguna jasa akibat kelalaian dalam pelayanan baik karena human error maupun

karena gangguan peralatan.

Persaingan ketat dengan RS sekitar yang dapat mempersempit market share rumah sakit

Biaya operasional yang semakin meningkat tiap tahun baik karena kenaikan biaya SDM,

maupun kenaikan harga bahan dan obat obatan akibat inflasi dan faktor eksternal dibidang

pelayanan kesehatan yang di luar kendali rumah sakit.

Kebijakan-kebijakan pemerintah di bidang perumahsakitan, yang akan memperketat

pelayanan rumah sakit.

RS harus terus mengembangkan mutu pelayanan secara berkesinambungan berkaitan

dengan ketentuan standar mutu layanan di Indonesia pada era global.

2.3. Produk Rumah Sakit

A. Produk yang Diberikan

24


Produk jasa yang ditawarkan adalah :

1. Pelayanan Penyakit Dalam (Internist)

2. Pelayanan Bedah (Surgery)

3. Pelayanan Orthopedi

4. Pelayanan Kesehatan Anak (Pediatric)

5. Pelayanan Tumbuh Kembang

6. Pelayanan Kebidanan dan Kandungan (Obstetry gynaecology)

7. Pelayanan Penyakit Syaraf (Neurology)

8. Pelayanan Mata (Opthalmology)

9. Pelayanan THT

10. Pelayanan Kulit Kelamin

11. Pelayanan Jantung dan Pembuluh Darah (Cardiology)

12. Pelayanan Paru (Lungs)

13. Pelayanan Kesehatan Jiwa

14. Pelayanan Gigi dan Mulut

15. Pelayanan Fisioterapi (physiotherapy)

16. Medical Check Up

17. Hemodialisa (Haemodialysis)

18. ICU (Intensive Care Unit)

19. Perinatologi (Perinatology)

20. Kamar Operasi (Central operating theater)

21. Patologi Klinik dan Anatomi

22. Radiologi dan Elektromedik

23. Kedokteran Kehakiman

Fasilitas Yang Tersedia :

1. IGD

2. Rawat Jalan

3. Rawat Inap :

a. Kelas III

b. Kelas II

c. Kelas I

25


d. VIP

4. Bedah Sentral

5. ICU, ICCU, NICU, dan PICU

6. Laboratorium/Patologi Klinik dan Anatomi

7. Radiologi dan Elektromedik

8. Farmasi

9. Nutrisi/Gizi

10. Rehabilitasi Medik

11. Kamar Jenazah

12. Laundry

Peralatan Canggih pendukung :

1. CT Scan

2. EKG

3. EEG

4. Endoscopy

5. Echo

6. Hemodialisa

7. Treadmill

8. Spirometri

9. Audiometri/Tympanometri

10. USG

Alasan Memberikan Produk Pelayanan

1. Menjawab tuntutan masyarakat akan pelayanan kesehatan individu yang sesuai standard

berdasarkan kebutuhan masyarakat di wilayah Kota Tarakan dan Kalimantan Timur

sekitarnya yang memerlukan institusi pelayanan masyarakat dibidang rumah sakit.

2. Peran sebagai rumah sakit rujukan di kawasan Kalimantan Timur bagian bagian Utara.

3. Segmen pasar yang bervasiasi dari kalangan bawah pada umumnya dan kalangan atas

yang membutuhkan layanan kesehatan yang lengkap dan berkualitas.

Keunikan Pelayanan

1. Memberikan pelayanan kesehatan berkualitas dengan harga yang terjangkau.

26


2. Menyediakan pelayanan rawat inap berbagai pilihan kelas.

3. Menyediakan pelayanan spesialistik dan penunjang yang lengkap (RS Tipe B non-

pendidikan).

Pemberi Produk Pelayanan

Produk layanan diberikan oleh tenaga ahli yang memiliki kompetensi tinggi dan berpengalaman

di bidangnya.

Tabel 9. Pemberi Produk Layanan

No Nama Keahlian1 dr. Tabeng Sebayang, Sp. A Spesialis Anak2 dr. Franky Sientoro, Sp. A Spesialis Anak3 dr. Janta Firdaus Barus, Sp.B Spesialis Bedah4 dr. Herry Santosa, Sp.OT, M.Kes Spesialis Orthopedi dan Traumatologi5 dr. Muhammad Hasbi Hasyim, Sp.PD Spesialis Penyakit Dalam6 dr. Eka Pranata, Sp. S Spesialis Syaraf7 dr. Magdalena Kabiu, Sp. THT Spesialis Telinga, Hidung, dan Tenggorokan8 dr. I.G. Ngurah Made Mahardiana, Sp.OG Spesialisa Kebidanan dan Kandungan9 dr. H. Refinaldi, Sp. OG Spesialisa Kebidanan dan Kandungan10 dr. Ni Made Suratnasih, Sp.M Spesialis Mata11 dr. Timbang Sangiang Lalisang, Sp. KJ Spesialis Kesehatan Jiwa12 dr. I. Nyoman Gunawan, Sp.Rad Spesialis Radiologi13 Drs. Priyono Pancasila, Apt, Sp.FRS Spesialis Farmasi14 drg. Ani Yuliani Dokter gigi15 dr. Veronica Budi Purnomo Dokter Umum16 dr. Made Widyarini Dokter Umum17 dr. Wayan Sukadana Dokter Umum18 dr. Ario Gatot Kertarto Dokter Umum19 dr. H. Anwar Djunaidi Dokter Umum20 dr. Dicky Hartawan Dokter Umum21 dr. Andi Rizal Dokter Umum22 dr. Christine MIlitza Dokter Umum23 dr. Sulistyorini Dokter Umum

B. Cara Menjual Produk

Produk layanan diberikan melalui berbagai cara :

27


Memberikan pelayanan secara langsung di Rumah Sakit pada seluruh unit pelayanan

Melaksanakan Medical Check Up di tempat pelanggan.

Menjadi provider perusahaan Asuransi kesehatan.

Menyediakan paket paket pelayanan medik.

2.4. Kekayaan Intelektual

A. Hak Paten

RSUD Tarakan sampai saat ini belum mempunyai hak paten.

B. Merek Dagang/Logo

Logo RSUD Tarakan masih menggunakan logo Bhakti Husada (Depkes RI) dan logo Pemerintah

Daerah Propinsi Kalimantan Timur. RSUD Tarakan belum memiliki logo yang spesifik.

C. Hak Cipta

RSUD Tarakan belum memiliki hak cipta.

2.5. Lokasi Bisnis

A. Lokasi Bisnis

Alamat : Jl. Pulau Irian No.01, Kelurahan Skip,

Kecamatan Tarakan Tengah, Kota Tarakan,

Propinsi Kalimantan Timur

Nomor Telepon : 0551 - 21166

Nomor Fax : 0551 - 21720

Email : [email protected]

28

mailto:[email protected]


B. Sejarah Lokasi

Pada awal didirikan tahun 1947, RSUD Tarakan masih menumpang pada Dinas Kesehatan

Tentara (DKT) dengan menempati sebuah gedung rumahsakit di Jl. Palima Batur, Kelurahan

Pamusian, Kecamatan Tarakan Tengah bersama-sama dengan Dinas Kesehatan Tentara. Mulai

pertengahan tahun 1958, RSUD Tarakan secara bertahap pindah ke gedung baru rumahsakit di Jl.

Pulau Irian, Kelurahan Skip. Keberadaan gedung rumahsakit di Jl. Pulau Irian, pada awalnya adalah

milik perusahaan BPM (Batavsje Petroleum Maschavei) yang pada tahun 1959 mulai pindah lokasi

kerja ke Pulau Bunyu. Pada awal perpindahan ke gedung baru tersebut, RSUD Tarakan hanya

melayani rawat jalan saja karena untuk unit rawat inapnya masih dipakai oleh RS BPM tersebut.

Setelah secara keseluruhan perusahaan BPM pindah ke pulau Buyu, maka baru pada saat itulah

RSUD Tarakan pindah sepenuhnya secara permanen menempati gedung yang ada saat ini.

C. Lokasi dan Lingkungan

Keamanan lingkungan

Keamanan lingkungan RSUD Tarakan relatif terjamin, karena lokasinya berdekatan dengan

perumahan-perumahan penduduk terutama perumahan dinas karyawan rumah sakit, dinas

kesehatan, serta perusahaan-perusahaan lain.

Bisnis lain sekitar lokasi

Bisnis di sekitar lokasi RSUD Tarakan adalah sektor industri perminyakan, pertambangan,

dan perikanan. Disamping itu, Kota Tarakan juga merupakan kota transit dan center point

jalur perniagaan wilayah Indonesia bagian tengah dan timur.

29


Akses ke lokasi

Rumah Sakit Tarakan dapat dicapai oleh masyarakat yang berlokasi di luar Kota Tarakan

menggunakan jalur udara melalui bandara Juwata Tarakan dan jalur laut melalui pelabuhan

Kota Tarakan. RSUD Tarakan dapat dijangkau dari bandara, pelabuhan, maupun pusat kota

menggunakan taksi maupun transportasi angkutan umum yang bisa lewat hingga depan

RSUD Tarakan. Dari bandara menuju RSUD Tarakan dapat ditempuh dalam waktu + 15

menit, sedangkan dari pelabuhan atau pusat kota dapat ditempuh dalam waktu + 10 menit.

Ketersediaan bahan baku

Seluruh kebutuhan bahan baku mudah didapat oleh karena RSUD Tarakan bekerja sama

dengan supplier bahan obat-obatan, medical supply, bahan kimia, umum dan lain lainnya

yang pada umumnya berlokasi di Samarinda, Balikpapan, dan Surabaya.

Kapasitas Parkir

Luas area parkir secara keseluruhan RSUD Tarakan dalah + 14.963 m2, yang mampu

menampung Kapasitas menampung kendaraan 450 roda empat dan 300 roda dua .

2.6. Aspek Legal

A. Badan Hukum yang dipilih oleh rumah sakit

RSUD Tarakan merupakan RS milik Propinsi Kalimantan Timur terhitung mulai tanggal 1

Januari 1964 berdasar surat keputusan Kepala Dinas Kesehatan Daerah Swatantra

Tingkat I Kalimantan Timur No. 64195/II-1/PA tanggal 31 Maret 1964.

RSUD Tarakan merupakan RS tipe B non pendidikan berdasarkan surat keputusan

Menteri Kesehatan No. 196/Men.Kes.SK/II/2003 serta surat keputusan Gubernur

Kalimantan Timur No. 445/K.85/2003.

30


RSUD Tarakan ditetapkan menjadi Badan Layanan Umum secara penuh berdasarkan

Surat Keputusan Gubernur Kalimantan Timur No. 445/K.225/2008. Pola Pengelolaan

Keuangan Badan Layanan Umum Daerah (PPK-BLUD) dipilih sebagai acuan pengelolaan

manajemen RS karena memberikan fleksibilitas berupa keleluasaan untuk menerapkan

praktek-praktek bisnis yang sehat untuk meningkatkan pelayanan kepada masyarakat..

B. Pemilik dan direksi serta kekuatan yang dimiliki

Pemilik RSUD Tarakan adalah Pemerintah Propinsi Kalimantan Timur berdasar

surat keputusan Kepala Dinas Kesehatan Daerah Tingkat I Kalimantan Timur No.

64195/II-1/PA tanggal 31 Maret 1964. Pemerintah Propinsi Kalimantan Timur memiliki

komitmen yang tinggi dalam hal peningkatan kesejahteraan masyarakat yang salah

satunya dengan penyediaan pelayanan kesehatan yang layak dan bermutu bagi

masyarakat, salah satu wujudnya pada tahun 2008 RSUD Tarakan mendapat bantuan

untuk pembangunan gedung pelayanan baru 6 lantai yang modern dan bermutu standar.

Bapak dr. Wiranegara Tan, SIP, MM sebagai direktur RSU Tarakan memiliki

latarbelakang pendidikan manajemen bisnis dan telah berpengalaman di pelayanan

kesehatan di lingkungan pemerintahan, khususnya di rumah sakit daerah selama + 15

tahun.

2.7. Manajemen dan Karyawan

A. Struktur Organisasi

Organisasi RSUD Tarakan disusun berdasarkan peraturan pemerintah daerah propinsi

Kalimantan Timur No. 10 Tahun 2008 tentang Organisasi dan Tata Kerja Rumah Sakit DAerah

Propinsi Kalimantan Timur. Struktur Organisasi yang ada disusun cenderung hirarkis bertingkat

sehingga rentang kendali pimpinan semakin kecil, namun konsekuensinya adalah arus informasi dari

bawah ke puncak maupun sebaliknya cenderung lambat dan memiliki risiko distorsi informasi.

Dengan demikian diperlukan kemampuan mengkoordinasi yang cukup baik dari para kepala

bagian.bidang atau pimpinan rumah sakit untuk mempercepat arus informasi dan pengambilan

31


keputusan yang cepat dan tepat, serta harus didukung oleh standar operating procedure yang jelas

dan mampu mengkoordinasikan tugas dan peran antar unit kerja secera lebih efektif.

32


Bagan 2. Struktur Organisasi RSU TarakanDirektur

Ja. Fungsional Wadir. Umum dan Keuangan

Wadir. Pelayanan Wadir. Penunjang dan Pengembangan

Dewan Pengawas

Bagian Perencanaan

Program

Bagian Keuangan Bagian Administrasi

Umum

Bidang Pelayanan Medik

Bidang Keperawatan

Subbagian Penyusun Program

Subbagian Evaluasi dan

Pelaporan

Subbagian Perbendaharaan

Subbagian Akuntansi dan

Verifikasi

SubbagianUmum

SubbagianKepegawaian

Komite Etika dan Hukum

Komite MedikSMF

Satuan Pengawas

Intern

Komite Keperawatan

Staf Keperawatan Fungsional

Seksi Pelayanan Medik Rawat

Jalan


Inap

Instalasi Pelayanan

Seksi KeperawatanRawat

Jalan

Seksi Keperawatan Rawat Inap

Bidang Penunjang Bidang Pengembangan

SDM & Pendidikan


Jalan


Inap

Instalasi Penunjang

Seksi Pengembangan

Seksi Diklat dan Mutu

33


Tabel 10. Pejabat Manajemen RSUD Tarakan Tahun 2008

No. Nama Status Pegawai

Pendidikan Jabatan

1 dr. Wiranegara Tan, S.IP, MM PNS/Definitif Magister Manajemen Direktur

2 dr. Timbang S.I, Sp.KJ PNS/Plt Spesialis Kes. Jiwa Wakil Direktur Umum

3 Drs. Surayanata, MM PNS/Definitif Magister Manajemen Wakil Direktur Keuangan

4 Herlinda AR, SKM PNS/Plt Ilmu Kes. Masyarakat Wakil Direktur Pelayanan

5 Sijratul Muntaha, SE, M.Kes.MAK PNS/Plt Magister Asuransi Kesehatan Wakil Direktur Penunjuang dan Pengembangan

6 Drs. Priyono Pancasila, Apt, Sp.FRS PNS/Definitif Spesialis Farmasi Ka. Divisi Kepegawaian

7 Supartman, SE PNS/Definitif Sarjana Ekonomi Ka. Divisi Umum & Rumah Tangga

8 Riduan H, SKM, M.Kes.MMR PNS/Definitif Magister Managemen RS Ka. Divisi Keuangan

9 Tamsir PNS/Definitif Sekolah Menengah Ekonomi Atas

Ka. Divisi Akuntansi

10 dr. Wayan Sukadana PNS/Definitif Dokter umum Ka. Divisi Pelayanan

11 Karmadi, SKM, M.Kes PNS/Plt Magister Kesehatan Masyarakat

Ka. Divisi Penunjang

12 H. Sudiansyah Hakim PNS/Definitif Sekolah Menengah Atas Ka. Divisi Perencanaan

13 Srimani PNS/Definitif Sekolah Menengah Atas Ka. Divisi Diklit

B. Karyawan

Komposisi dan Jumlah Karyawan

RSUD Tarakan memiliki sumber daya manusia per Desember 2008 adalah sebanyak 630

orang yang terdiri dari tenaga kesehatan sebanyak 384 orang dan tenaga non kesehatan

sebanyak 246 orang.

Tabel 11. Sumber Daya Manusia RSUD Tarakan per Desember 2008

34


STATUS PEGAWAI No JENIS PENDIDIKAN PNS PTT Prov PTT Pusat Honor/BLUD Jumlah1 MEDIK/DOKTER Dokter Spesialis 14 0 1 1 16 Dokter Umum 16 0 1 7 24 Dokter Umum S2 1 0 0 0 1 Dokter Gigi 2 0 0 1 3 Jumlah Medik (1) 33 0 2 9 442 PARAMEDIK PERAWATAN S1 Keperawatan 3 0 0 2 5 D IV Keperawatan 1 0 0 1 2 D III Keperawatan 75 13 0 59 147 Akper Kebidanan 7 0 0 7 14 AKNES/AKPERNES 4 0 0 0 4 D I Bidan 14 0 0 0 14 D I SPK Jiwa 3 1 0 0 4 SPR 6 0 0 0 6 SPK 58 1 0 1 60 SPR Gigi 2 0 0 0 2 SPKB 14 0 0 0 14 Jumlah Paramedik Perawat (2) 187 15 0 70 2723 PARAMEDIK NON PERAWATAN Apoteker S2 FRS 1 0 0 0 1 Apoteker 4 1 0 4 9 Sarjana Farmasi 0 0 0 1 1 Psikolog 0 1 0 0 1 Sarjana Kes Masy 1 0 0 1 2 Sarjana Kes Masy. S2 M.Kes 2 0 0 0 2 S1 Teknik Medik 1 0 0 0 1 S1 Teknik Lingkungan 0 0 0 0 0 APRO/ATRO 4 2 0 2 8 AKZI 6 0 0 0 6 AAK 3 0 0 2 5 AKFIS 4 0 0 0 4 ATEM 3 1 0 0 4 AKL 0 0 0 0 0 Akademi Farmasi 0 1 0 3 4 D III Rekam Medik 4 0 0 0 4 D III Tekniker Gigi 1 0 0 0 1 D III Kesehatan Gigi 0 1 0 1 2 D I Rekam Medik 0 1 0 0 1 SAA/SMF 4 0 0 3 7 SMAK 3 0 0 1 4 SPPH 1 0 0 0 1 Jumlah Paramedik Non Perawat (3) 42 8 0 18 684 NON KESEHATAN Sarjana S2 2 0 0 0 2

35


STATUS PEGAWAI No JENIS PENDIDIKAN PNS PTT Prov PTT Pusat Honor/BLUD Jumlah Sarjana S1 10 12 0 5 27 Sarjana Muda/D III 3 4 0 2 9 D I/II 2 7 0 1 10 SMA 55 21 0 21 97 SMEA 24 8 0 7 39 STM 9 0 0 4 13 SMKK 1 0 0 0 1 SPP Peternakan 1 0 0 0 1 SMP 16 7 0 3 26 STN 2 1 0 1 4 SDN 8 9 0 0 17 Jumlah Non Kesehatan (4) 133 69 0 44 246 JUMLAH PEGAWAI RS 395 92 2 141 630

Sistem Remunerasi

Sistem remunerasi karyawan disusun berdasarkan evaluasi jabatan yang didasarkan atas

penilaian faktor-faktor antara lain tuntutan tingkat pendidikan, pengalaman kerja, resiko

pekerjaan, tingkat supervisi yang diperlukan, tuntutan upaya intelektual dan tuntutan

upaya fisik serta kondisi kerja. Secara umum komponen pendapatan karyawan terdiri atas

komponen tetap yang berupa gaji pokok serta komponen variabel yang terdiri atas uang

transport, bonus dan insentif. Selain dua komponen tersebut ada komponen yang sesuai

peraturan pemerintah harus diberikan yaitu upah lembur, THR serta Jamsostek. Nilai gaji

ditentukan berdasarkan standar Gaji PNS sesuai pangkat dan golongan.

Jenjang Karier

Mengingat struktur organisasi di RSUD Tarakan yang hirarkis, maka jenjang karir disusun

berdasarkan tingkat kompetensi yang dikuasai oleh karyawan. Kompetensi karyawan

yang menjadi dasar penyusunan jenjang karir adalah tingkat pendidikan, pengetahuan

profesional (professional knowledge) pada bidangnya serta ketrampilan (skill) yang telah

ditunjukkan oleh seorang karyawan serta attidude yang memadai.

Sistem Pensiun

36


Karyawan RSUD Tarakan khususnya yang berstatus PNS telah mengikuti program

pensiun dari Pemerintah sesuai standar pengaturan sistem pensiun Pegawai Negeri Sipil.

Sedangkan karyawan honor atau BLUD saat ini belum diikutsertakan dalam program

sistem pensiun.

Asuransi dan Jaminan Kesehatan Karyawan

Untuk memelihara kesehatan karyawan akibat resiko kerja, RSUD Tarakan memberikan

fasilitas pemeliharaan kesehatan bagi karyawan melalui Asuransi Kesehatan dari PT.

ASKES untuk karyawan PNS dan untuk non-PNS distur seuai kebijakan direksi RSUD

Tarakan.

2.8. Akuntansi dan Bantuan Hukum

A. Akuntansi

Akuntansi dan laporan keuangan RSUD Tarakan mengikuti aturan Permendagri NO. 61

Tahun 2007 tentang Pola Pengelolaan Keuangan Badan Layanan Umum Daerah. Standar

akuntansi yang digunakan untuk penyusunan laporan keuangan untuk tujuan konsolidasi dengan

PPKD berdasarkan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP), sedangkan untuk penyusunan

laporan keuangan sesuai praktek bisnis yang sehat menggunakan Standar Akuntansi Keuangan

(SAK) yang diterbitkan oleh asosiasi profesi akuntansi Indonesia (IAI).

Basis akuntansi pengakuan pendapatan, biaya, aset, kewajiban, dan ekuitas adalah basis

akrual, yang artinya bahwa pengakuan pengaruh suatu transaksi dan peristiwa lainnya adalah

pada saat transaksi dan peristiwa itu terjadi, tanpa memperhatikan saat kas atau setara kas

diterima atau dibayar. Berdasarkan Permendagri NO. 61 Tahun 2007 tentang Pola Pengelolaan

Keuangan Badan Layanan Umum Daerah, RSUD Tarakan harus mengembangkan Sistem

Akuntansi berdasarkan standar akuntansi dan ditetapkan dalam peraturan kepala daerah serta

menyusun kebijakan akuntansi sebagai dasar dalam pengakuan, pengukuran, penyajian dan

pengungkapan aset, kewajiban, ekuitas dana, pendapatan dan biaya.

37


Tabel 12. Gambaran Aset Rumah Sakit (per 31 Desember 2007)

URAIAN JUMLAH (Rp) ASET LANCAR Kas dan Setara Kas 10,733,110,531.91 Piutang Usaha 7,021,435,890.00 Penyisihan Piutang (1,811,473,246.00)Persediaan 3,210,139,575.01 Uang Muka 5,626,223,850.00 Jumlah Aset Lancar 24,779,436,600.92 ASET TETAP Tanah 12,329,821,000.00 Bangunan 17,843,442,800.00 Kendaraan 3,402,000,000.00 Mesin dan Peralatan Medis 9,875,862,128.00 Komputer 92,115,000.00 Peralatan Kantor & Meubelair - Akumulasi Penyusutan (2,200,486,582.00)Jumlah Aset Tetap 41,342,754,346.00 ASET LAIN-LAIN Bangunan dalam Pekerjaan 6,509,604,200.00 Pengawasan dan Pembangunan 1,026,920,000.00 Pemeliharaan dan Rehabilitasi RUMDIN RSUD 273,692,640.00 Jumlah Aset Lain-lain 7,810,216,840.00 JUMLAH ASET 73,932,407,786.92

B. Bantuan Hukum

RSUD Tarakan saat ini belum melakukan kerjasama dengan lembaga bantuan hukum

untuk mem-back-up permasalahan hukum berkenaan dengan RSUD Tarakan. Meski demikian

RSUD Tarakan akan menjajaki kerja sama dengan badan hukum untuk memback-up

38


permasalahan yang berkaitan dengan hukum agar penanganan permasalahan hukum dapat lebih

mudah, efektif dan efisien.

2.9. Keamanan

A. Keamanan Umum

Keamanan umum relatif aman dengan menggunakan sistem keamanan terpadu yang

terpusat pada sentral security di rumah sakit.

B. Keamanan pasien

Keamanan pasien di jamin dengan penyebaran tenaga security / satpam di setiap pos dan

lantai.

C. Keamanan Dokumen

Dokumen penting dan rahasia diamankan di dalam lemari besi khusus.

III. RENCANA PEMASARAN

3.1. Identifikasi Pasar Sasaran

A. Demografi

39


RSUD Tarakan berada di propinsi Kalimantan Timur dengan sasaran sebagi salah satu

rumah sakit rujukan daerah untuk wilayah Kalimantan Timur Khususnya Kalimantan Timur

Utara. Pertumbuhan penduduk Provinsi Kalimantan Timur dalam kurun waktu lima tahun

sejak tahun 2000 sampai dengan 2007 terjadi peningkatan. Pada tahun 2000 jumlah

penduduk Kalimantan Timur sebanyak 2.436.545 jiwa, sedangkan pada tahun 2004

jumlahnya telah mencapai 2.750.369 jiwa. Pada tahun 2004 pertumbuhan penduduk di

Kalimantan Timur mencapai rata-rata 1,68 %, pertumbuhan ini lebih rendah dibandingkan

pertumbuhan pada periode 2000 – 2004, dimana mencapai pertumbuhan rata-rata 3,21 %

pertahun. Untuk lebih jelasnya dapat dilihat pada table berikut :

Tabel 13. Luas Wilayah, Jumlah Penduduk, Kepadatan PendudukDan Pertumbuhan Penduduk Menurut Kab/kota Tahun 2004

No Kabupaten/Kota Luas Wilayah Jumlah Kepadatan Pertumbuhan(Km2) Penduduk Penddk (Km2) (%)

1 Pasir 21,747.02 71,773 7.90 - 0.622 Kutai Barat 30,943.79 147,668 4.77 2.653 Kutai Kertanegara 28,546.37 458,375 17.00 1.024 Kutai Timur 34,179.50 168,321 4.92 2.925 Berau 34,074.04 140,731 4.13 5.516 Malinau 39,799.88 47,258 1.19 1.217 Bulungan 19,412.99 96,598 4.98 2.158 Nunukan 14,915.75 106,915 7.17 2.699 Penajam PU 3,647.63 118,219 32.41 4.01

10 Balikpapan 771,99 431,113 558.44 0.5311 Samarinda 718.23 567,997 790.83 1.1612 Tarakan 671.65 152,299 226.75 2.6813 Bontang 425.68 116,302 273.21 2.68

Jumlah Total 208,657.74 2,750,369 13.18 1.68Sumber: BPS Propinsi Kaltim

B. Sosial Budaya Masyarakat

Di wilayah Kalimantan Timur, pembangunan kesejahteraan sosial selama kurun

waktu lima tahun telah dilakukan pembinaan pada sejumlah keluarga miskin sebanyak

6.670 KK, anak terlantar/anak jalanan 12.226 orang serta komoditas adat terpencil 1.400

KK. Rehabilitasi dan Pelayanan juga telah dilakukan pada korban penyalahgunaan

NAPZA sebanyak 462 orang, tuna sosial diantaranya WTS, Eks Napi, waria dan gepeng

sebanyak 571 orang.

40


Persebaran lapangan pekerjaan penduduk di Kalimantan Timur pada sektor

pertanian meskipun secara persentase cenderung mengalami penurunan namun secara

absolut peranannya dalam penyerapan tenaga kerja masih cukup besar dibandingkan

sektor-sektor lainnya seperti perdagangan, jasa-jasa dan industri. Adanya krisis ekonomi

tahun 1997 yang berlanjut pada tahun 1999 menyebabkan pada tahun tersebut

persentase pekerja pada sektor ini menurun menjadi 34,04%, namun pada tahun 2002

meningkat kembali sebagai imbas dari meningkatnya apresiasi nilai rupiah terhadap dollar

sehingga mendorong peningkatan ekspor hasil-hasil pertanian. Peningkatan sektor di luar

sektor pertanian menyebabkan menurunnya jumlah pekerja dalam sektor ini. Sektor

perdagangan yang justru mengalami peningkatan kesempatan pada saat terjadinya krisis

menjadi 20,05% dari 19,12% pada tahun 2001. Sektor pertanian dan perdagangan

memang menjadi daya tampung tenaga kerja sebelum beralih kesektor lainnya, karena

sifat elastis sektor ini dalam menyerap tenaga kerja. Selengkapnya dapat dilihat pada

tabel dibawah ini:

Tabel 14. Penduduk Yang Bekerja Menurut Lapangan Pekerjaan Utama

Tahun 2000-2002

Lapangan Pekerjaan Utama

2000 2001 2002Jumlah % Jumlah % Jumlah %

Pertanian 376.979 37,42 373.213 36,61 349.892 34,70Pertambangan 48.819 4,65 43.708 4,29 47.505 4,71Industri 98.182 9,74 114.694 11,25 101.138 10,03Listik, gas,air 3.200 0,32 2.623 0,26 5.424 0,54Bangunan 55.534 5,51 66.122 6,49 63.667 6,31Perdagangan 214.283 21,27 194.917 19,12 202.217 20,05Angkutan 53.565 5,32 59.373 5,82 61.856 6,13Keuangan 21.081 2,09 27.312 2,68 12.578 1,25Jasa-jasa 137.912 13,69 137.337 13,47 150.072 14,88

Jumlah 1.007.555 100 1.019.299 100 1.008.349 100

3.2. Analisa Pesaing

Rumah Sakit yang dapat diketegorikan sebagai rumah sakit pesaing di tingkat wilayah

propinsi Kalimantan Timur yang memiliki fasilitas dan jenis pelayanan sejenis/tipe, serta pasar

yang sama adalah :

RSUD Abdul Wahab Syahranie di Samarinda

41


RSUD Dr. Kanuyoso Djatiwibowo di Balikpapan

RS Pertamina di Balikpapan

Tabel 15. Kekuatan RSUD Tarakan Dibanding Pesaing

(kondisi setelah pembangunan gedung baru RSUD Tarakan)

KOMPARASI

RSUD Tarakan

PESAING 1 PESAING 2 PESAING 3RSU Abdul Wahab

SyahranieRSU Dr. Kanuyoso

Djatiwibowo RS PertaminaTarakan Samarinda Balikpapan Balikpapan

Pempov. Kaltim Pempov. Kaltim Pempov. Kaltim Swasta BUMNLuas Ruang 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Lokasi 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Manajemen 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Gedung baru 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Peralatan 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Orientasi pelanggan 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Tingkat Hunian 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Kepastian pelayanan 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Jenis pelayanan 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Tenaga dokter tetap 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Kelengkapan Peralatan 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Reputasi 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Fleksibilitas Pelayanan 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Promosi 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Penampilan SDM 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 1 2 3 4 5 6 7Jumlah 83 93 79 82Persentase 24.63% 27.60% 23.44% 24.33%

Tabel 16. Daya Tarik Pesaing

KompetitorPorsi pasar Trend kedepan

Alasan utama konsumen membeli dari kompetitor

RSUD Abdul Wahab Syahranie 27.60% Naik Jenis Pelayanan lebih lengkap Kapasitas besar Dokter Spesialis lengkap Harga Terjangkau

RS Pertamina Balikpapan 24.33% Naik Brand Pertamina Manajemen bagus, pelayanan feksibel Promosi dan Penempilan SDM Menarik

RSUD Dr. Kanuyoso Djatiwibowo 23.44% Naik Lokasi Strategis bandara center point Kaltim

Harga Terjangkau

Tabel 17. Daya Tarik RSUD Tarakan terhadap Konsumen

Segmen Pasar Daya tarik yang ditawarkan

42


Individu Kapasitas Pelayanan Besar Gedung Baru dan Modern Harga Terjangkau Pelayanan yang Pasti dan tidak membedakan Penampilan SDM yang menarik dan ramah

ASKES dan JAMKESMAS Biaya ditanggung ASKES Untuk pelayanan yang diluar tanggungan ASKES, harga

terjangkau Pelayanan yang Pasti dan tidak membedakan Jenis Pelayanan cukup lengkap

Kontraktor/Perusahaan Gedung Baru dan Modern Harga Terjangkau dan pembayarannya dapat dijadwal Pelayanan yang pasti dan tidak membedakan Penampilan SDM yang menarik dan ramah

Asuransi Swasta Terbuka untuk negosiasi bentuk kerjasama dengan Asuransi Biaya ditanggung Asuransi Untuk pelayanan yang diluar tanggungan Asuransi, harga

terjangkau Pelayanan yang Pasti dan tidak membedakan Jenis Pelayanan cukup lengkap

Bagan 3. Posisi Bisnis

100%

75%

50%

25%

Competitiveness 100% 75% 50% 25%

WARNING

GOOD

DANGER

43


Maturnity

Posisi kompetitif RSUD Tarakan berdasarkan analisa kekuatan RSUD Tarakan dibanding pesaing,

seperti pada tabel 14, dengan prosentase 24, 63% dibanding para pesainnya dan posisi maturnity

berdasarkan cost recovery dari pendapatan operasional dibanding biaya operasional non-subsidi

yang pada tahun 2007 di atas 100%, maka posisi bisnis RSUD Tarakan apabila di letakakan dalam

bagan 3 di atas dapat dikatakan berada pada posisi warning. Oleh karena itu, RSUD Tarakan perlu

untuk lebih agresif dan inovatif mengembangkan formulasi bersaing yang baru. Hal ini telah

dimulai dengan upaya pembentukan citra baru dengan pembangunan fasilitas baru dengan konsep

dan standar yang lebih baik.

Tabel 18. Analisa Detail terhadap Konsumen

No Pertanyaan Kunci Jawaban Kunci1 Produk apa yang diinginkan konsumen Ingin dilayani oleh dokter yang terkenal dan

berpengalaman Ingin dilayani dengan perlengkapan medis yang

lengkap Ingin dilayani secara ramah,

menyenangkan, cepat dan tidak birokratis Kepastian layanan Harga layanan terjangkau

2 Apa sebetulnya kebutuhan utama konsumen

Ingin diperiksa langsung oleh dokter Ingin dilayani dengan cepat dan ramah Ingin sembuh atau memndapat perbaikan

kondisi kesehatan3 Bagaimana produk anda bisa memuaskan

konsumen Pelayanan berkualitas tinggi dan memiliki

standar mutu Memiliki kepastian layanan Harga terjangkau Attitude dokter dan perawat yang ramah dan

menyenangkan

4 Siapa yang berpengaruh terhadap pembelian produk anda

Pasien dan keluarganya, perusahaan tempat pasien/keluarga bekerja, dokter, perawat

5 Siapa yang mengambil keputusan dalam proses pembelian produk anda

Pasien dan keluarganya, perusahaan tempat pasien/keluarga berkerja

6 Siapa yang bertanggung jawab terhadap penjualan produk anda

Seluruh karyawan di setiap lini dan bagian, karena produk layanan merupakan integrasi dari semua kinerja layanan unit-unit kerja dalam RS

7 Bagaimana dukungan pemerintah terhadap produk yang anda hasilkan

Pemerintah Propinsi Kalimantan Timur maupun Pemerintah Kota Tarakan memberikan dukungan yang sangat baik sesuai dengan peraturan dan perundang-undangan yang berlaku terutama tentang penerepan PPK-BLUD kepada RSUD Tarakan yang memeberikan fleksibitas pengelolaan keuangan dalam upaya peningkatan kualitas pelayanan.

44


3.3. Analisa Trend

Analisa trend dilakukan terhadap trend segmen pasar berdasarkan kepesertaan atau jenis

pasien (ASKES, umum, dll), berdasarkan jenis pelayanan, serta berdasarkan asal pasien.

Tabel 19. Trend Segmen Pasar Berdasarkan Kepesertaan

Segmen Pasar Jumlah Pasien

Rata-rata % Trend 2003 2004 2005 2006 2007 Prog 2008 A Rawat Jalan 25,082 30,980 37,299 37,439 40,420 46,079 36,217 100% naik 11% 1 Tunai 14,033 15,799 17,013 15,078 12,303 13,591 14,636 40% turun -3% 2 Kredit 2,539 2,907 4,025 6,037 8,085 8,985 5,430 15% naik 26% 3 KS 1,565 2,635 905 28 - - 856 2% turun -55% 4 TMK 116 277 2,086 175 13 441 518 1% turun -6% 5 TMG 363 133 203 615 64 241 270 1% turun -4% 6 Askes 6,370 8,891 12,217 11,259 13,073 15,094 11,151 31% naik 14% 7 Askes Gakin 96 338 850 4,247 6,882 7,727 3,357 9% naik 52% B IGD 13,727 15,673 16,885 17,580 19,566 20,941 17,395 100% naik 8% 1 Tunai 9,561 10,339 11,027 10,906 13,025 13,220 11,346 65% naik 7% 2 Kredit 2,107 2,665 3,112 2,390 2,985 3,096 2,726 16% naik 5% 3 KS 517 863 315 32 44 - 295 2% turun -52% 4 TMK 170 102 192 78 36 28 101 1% turun -29% 5 TMG 151 383 767 135 48 161 274 2% turun -17% 6 Askes 1,167 1,099 988 2,445 2,304 2,687 1,782 10% naik 20% 7 Askes Gakin 54 222 484 1,594 1,124 1,749 871 5% naik 40% C Rawat Inap 13,630 14,858 14,871 15,262 15,280 15,891 14,965 100% naik 2% 1 Umum 11,808 12,495 12,381 11,312 9,807 10,005 11,301 76% turun -5% 2 Askes 1,822 2,363 2,490 3,950 5,473 5,886 3,664 24% naik 24% D Total 52,439 61,511 69,055 70,281 75,266 82,911 68,577 100% naik 8% 1 Umum 42,930 48,598 52,026 46,786 46,410 49,768 47,753 70% naik 1% 2 Askes 9,359 12,353 15,695 17,654 20,850 23,667 16,596 24% naik 17% 3 Gakin 150 560 1,334 5,841 8,006 9,476 4,228 6% naik 50%

Trend segmen pasar berdasarkan kepersertaan di RSUD Tarakan dari tahun 2003 hingga

tahun 2008 (prognosa) secara umum didominasi oleh pasien umum yaitu 70% dari keseluruhan

pasien dan memiliki trend naik sekitar 1 % per tahun. Namun apabila dilihat dari trend secara

keseluruhan, trend pasien gakin adalah paling tinggi yaitu sekitar 50% per tahun. Hal ini

menunjukan bahwa hingga tahun 2008 (prognosa) dominasi kepersertaan adalah pasien umum,

namun secara jangka panjang untuk masa yang akan datang terdapat kemungkinan akan

45


terjadinya perubahan komposisi karena pasien umum hanya memiliki trend 1 % sedangkan pasien

Gakin yang secara proporsi kecil justru memiliki trend paling tinggi yaitu 50%.

Tabel 20. Trend Segmen Pasar Berdasarkan Jenis Pelayanan

Segmen Pasar Jenis Pelayanan Kegiatan Jumlah Kegiatan Rata-

rata % Trend2003 2004 2005 2006 2007 Prog 2008

1 IRJ Kunjungan 25,082 30,980 37,299 37,439 40,393 45,363 36,093 100% naik10.27

% a Penyakit Dalam Kunjungan 4,201 5,050 5,661 5,589 6,360 6,829 5,615 16% naik 8.65%

b Bedah Kunjungan 3,194 3,684 4,436 4,122 5,214 5,473 4,354 12% naik10.29

% c Anak Kunjungan 4,409 5,173 6,447 5,720 4,574 5,528 5,308 15% naik 1.65%

d Tumbuh KembangKunjungan

1,541 795 922 765 835 539 900 2% turun

-16.03

%

e Kebidanan & Kandungan Kunjungan 1,400 1,972 2,850 2,913 3,018 3,684 2,639 7% naik15.83

%

f PKBRSKunjungan

53 41 41 22 22 12 32 0% turun

-25.51

% g Syaraf Kunjungan 1,725 2,983 2,889 2,626 2,947 3,260 2,738 8% naik 7.62%

h Kesehatan Jiwa Kunjungan 502 594 806 814 896 1,025 773 2% naik13.04

% i THT Kunjungan 1,777 2,189 2,522 2,686 2,690 3,070 2,489 7% naik 9.33%

j Mata Kunjungan 2,100 2,747 3,480 3,779 4,024 4,690 3,470 10% naik14.06

% k Kulit dan Kelamin Kunjungan 1,133 1,344 1,565 1,381 1,460 1,584 1,411 4% naik 4.90%

l Umum Kunjungan 303 853 841 1,457 1,415 1,822 1,115 3% naik25.36

%

m Kardiologi Kunjungan 804 1,195 2,028 2,280 3,142 3,618 2,178 6% naik26.45

%

n Gigi dan Mulut Kunjungan 1,940 2,360 2,811 3,285 3,796 4,230 3,070 9% naik15.10

% 2 IGD Kunjungan 13,871 15,673 16,885 17,580 19,566 20,704 17,380 100% naik 7.65%

a Bedah Kunjungan 3,215 3,839 4,310 4,718 5,125 5,651 4,476 26% naik10.50

% b Non Bedah Kunjungan 7,840 8,838 9,969 9,888 11,634 12,225 10,066 58% naik 8.58% c Kebidanan & Kandungan Kunjungan 2,816 2,996 2,606 2,974 2,807 2,828 2,838 16% turun -0.14% 3 Bedah Sentral Tindakan 3,048 3,579 3,691 3,487 3,958 4,071 3,639 100% naik 4.75% a Operasi Kecil Tindakan 997 952 1,123 818 1,054 983 988 27% turun -0.20% b Operasi Sedang Tindakan 1,140 1,352 1,425 1,391 1,490 1,581 1,397 38% naik 5.29% c Operasi Besar Tindakan 853 1,192 1,017 1,162 1,250 1,324 1,133 31% naik 6.74%

d Operasi Khusus Tindakan 58 83 126 116 164 183 122 3% naik20.14

% 4 Rawat Inap Hari Prwtan 45,700 49,426 58,061 57,170 66,566 71,533 58,076 100% naik 8.84%

a VIP Hari Prwtan 2,382 3,938 4,354 4,818 3,079 5,702 4,045 7% naik10.23

% b Utama Hari Prwtan 3,278 2,706 2,485 1,806 2,744 2,013 2,505 4% turun -7.86% c Kelas 1 Hari Prwtan 2,209 2,167 2,402 2,481 2,010 2,229 2,250 4% turun -0.37% d Kelas 2 Hari Prwtan 11,735 12,525 11,428 13,234 13,484 13,743 12,692 22% naik 3.31%

e Kelas 3Hari Prwtan

24,685 26,444 35,926 33,512 43,639 46,334 35,090 60% naik12.82

% f ICU-ICCU-NICU–PICU Hari Prwtan 1,411 1,646 1,466 1,319 1,610 1,512 1,494 3% naik 0.48% 5 Gizi Porsi 70,563 155,362 168,786 155,869 136,448 173,007 143,339 100% naik 8.82%

a VIPPorsi

9,403 21,774 14,878 11,437 6,884 8,263 12,106 8% turun

-12.70

%

b Utama Porsi - - 7,686 9,163 7,742 8,231 5,470 4% naik34.40

% c Kelas 1 Porsi 4,210 6,738 7,162 8,224 5,802 7,828 6,661 5% naik 7.01% d Kelas 2 Porsi 17,370 35,761 36,607 32,162 28,805 35,922 31,105 22% naik 6.20%

46


Segmen Pasar Jenis Pelayanan Kegiatan Jumlah Kegiatan Rata-

rata % Trend2003 2004 2005 2006 2007 Prog 2008

e Kelas 3 Porsi 39,580 91,089 102,453 94,883 87,215 112,763 87,997 61% naik11.26

%

6 Laboratorium Pemeriksaan 88,964 138,018 146,019 130,630 250,158 245,258 166,508 100% naik18.92

%

a Sederhana Pemeriksaan 63,966 97,804 109,040 95,803 169,630 170,047 117,715 71% naik17.78

%

b Sedang Pemeriksaan 23,244 36,293 32,916 31,002 65,686 61,706 41,808 25% naik19.04

%

c Canggih Pemeriksaan 1,754 3,921 4,063 3,825 14,842 13,505 6,985 4% naik37.34

% 7 Radiologi Pemeriksaan 8,556 11,822 9,684 9,805 9,474 9,814 9,859 100% turun -0.18% a Foto Tanpa Kontras Pemeriksaan 7,582 10,572 8,565 8,465 8,226 8,436 8,641 88% turun -0.95% b Foto Dengan Bhn Kontras Pemeriksaan 187 342 232 348 217 285 269 3% naik 2.46% c Foto Dento Alveoler Pemeriksaan 787 908 887 992 1,031 1,093 950 10% naik 6.02%

8 Elektrodiagnostik Pemeriksaan 5,580 5,580 9,648 10,270 12,513 14,038 9,605 100% naik18.95

%

a EKG Pemeriksaan 2,066 2,066 4,451 3,830 6,416 6,905 4,289 45% naik24.40

%

b USG Pemeriksaan 2,492 2,492 2,681 3,501 3,573 3,899 3,106 32% naik10.21

%

c EEG Pemeriksaan 224 224 791 729 561 860 565 6% naik20.88

%

d Endoscopy Pemeriksaan 11 11 23 - 120 95 43 0% naik47.75

%

e EchoPemeriksaan

617 617 518 383 213 157 418 4% turun

-24.96

%

f CT Scan Pemeriksaan 170 170 1,184 1,003 1,054 1,497 846 9% naik30.74

% g Hemodialisa Pemeriksaan 785 576 618 660 7% turun -2.90%

h TreadmillPemeriksaan

39 - 8 16 0% turun

-22.86

% 9 Farmasi Resep 252,334 275,010 246,129 226,202 307,714 280,063 264,575 100% naik 2.34%

a Obat GenerikResep

64,767 56,050 43,521 35,117 30,847 19,429 41,622 16% turun

-21.33

% b Obat Non-Generik Resep 187,567 218,960 202,608 191,085 276,867 260,635 222,954 84% naik 6.76%

9 Rehabilitasi Medik Tindakan 4,268 7,336 7,336 12,597 11,902 14,847 9,714 100% naik21.13

%

a Latihan FisikTindakan

1,874 3,161 3,161 2,642 - 888 1,954 20% turun

-21.83

%

b Aktino Terapi Tindakan 910 2,579 2,579 5,483 5,459 7,003 4,002 41% naik29.99

% c Elektroterapi Tindakan 1,419 1,557 1,557 1,607 2,183 2,138 1,744 18% naik 9.05%

d Teraksi Lumbal & CervikalTindakan

65 39 39 6 10 - 27 0% turun

-47.98

% e Lain-lain Tindakan 2,859 4,196 3,929 3,661 38% naik 3.34% f Hidroterapi Tindakan 54 54 1% - 0.00%

Trend segmen pasar berdasarkan jenis pelayanan di RSUD Tarakan dari tahun 2003

hingga tahun 2008(prognosa) secara umum mengalami kenaikan positif rata-rata 10,15% per

tahun. Namun apabila dilihat dari trend secara keseluruhan, trend pertumbuhan pelayanan

rehabilitasi medik adalah paling tinggi yaitu sekitar 21,13% per tahun, dan yang paling dominan

47


adalah aktino terapi. Pada pelayanan rawat jalan yang paling dominan adalah pelayanan penyakit

dalam, meski demikian trend pertumbuhan paling tinggi adalah layanan kardiologi. Pada

pelayanan rawat inap yang paling dominan adalah kelas 3 dan memiliki trend paling tinggi.

Apabila dilihat secara menyeluruh, jenis pelayanan yang palin dominan di RSUD Tarakan adalah

non bedah, yaitu penyakit dalam dan anak, serta pelayanan rehabilitasi medik dengan segmen

pasar pasien paling banyak kelas 3. Dengan variabilitas komposisi dan trend masing-masing jenis

pelayanan hingga tahun 2008 (prognosa), secara jangka panjang untuk masa yang akan datang

tidak menutup kemungkinan akan terjadinya perubahan komposisi jenis pelayanan.

Tabel 21. Trend Segmen Pasar Berdasarkan Asal PasienSegmen Pasar Asal

Pasien Jumlah Pasien

Rata-rata % Trend2003 2004 2005 2006 2007 2008 Asal daerah pasien (rawat inap) 1 Tarakan 11,639 12,093 12,822 12,962 12,709 13,348 12,595 84% naik 2.39% 2 Bulungan 810 1,148 1,035 1,081 1,251 1,310 1,106 7% naik 7.37% 3 Malinau 763 949 584 727 662 610 716 5% turun -5.92% 4 Nunukan 375 462 411 444 575 568 473 3% naik 8.08% 5 Berau 43 206 19 48 83 56 76 1% turun -10.28% Total 13,630 14,858 14,871 15,262 15,280 15,891 14,965 41% naik 2.48%

Trend segmen pasar berdasarkan daerah asal pasien dengan melihat asal pasien rawat

inap di RSUD Tarakan dari tahun 2003 hingga tahun 2008(prognosa) secara umum didominasi

oleh pasien dari daerah Tarakan yaitu 84% dari keseluruhan pasien dan memiliki trend naik sekitar

2,39 % per tahun. Namun apabila dilihat dari trend secara keseluruhan, trend pasien dari daerah

Nunukan dan Bulungan adalah paling tinggi yaitu sekitar 8,08% dan 7,37% per tahun. Hal ini

menunjukan bahwa hingga tahun 2008 (prognosa) dominasi pasien adalah pasien lokal, namun

secara jangka panjang untuk masa yang akan datang terdapat kemungkinan akan terjadinya

perubahan komposisi karena trend dari daerah luar Tarakan menunjukkan hal yang positif.

Tabel 22. Analisa Trend yang Diminati Pasar

No Trend yang diminati pasar berkaitan dengan pelayanan produk anda

Faktor pengungkit trend yang diminati pasar

48


1 Pelayanan penyakit dalam Gaya hidup kurang sehat penduduk sekitar rumah sakit yang mengakibatkan munculnya penyakit dalam.

Kesadaran akan pentingnya hidup sehat sehingga mendorong untuk memperhatikan kesehatan.

Dengan dokter yang sama dibanding RS lain, RSUD Tarakan tarifnya lebih terjangkau.

2 Pelayanan Kesehatan Anak Tempat bermain anak-anak penduduk sekitar rumah sakit sehari-hari kurang sehat yang mengakibatkan munculnya penyakit pad anak.

Kesadaran akan pentingnya hidup sehat bagi anak-anak sehingga mendorong untuk memperhatikan kesehatan anak.

Dengan dokter yang sama dibanding RS lain, RSUD Tarakan tarifnya lebih terjangkau.

3 Rehabilitasi Medik Peralatan dan perlengkapan terapi yang lengkap Jarak yang dekat dengan daerah asal penduduk Pada jenis terapi yang sama dibanding RS lain, RSUD

Tarakan tarifnya lebih terjangkau.3.4. Metoda Pelayanan

Pelayanan utama RSUD Tarakan dilakukan di dalam area rumah sakit, dalam bentuk

pelayanan medik dan penunjang medik

Pelayanan medik yang meliputi :

Pelayanan IGD

Pelayanan Rawat Jalan

Pelayanan Rawat Inap

Pelayanan Bedah Sentral

Pelayanan ICU/NICU

Pelayanan MCU

Hemodialisa

Pelayanan penunjang medik yang meliputi :

Farmasi,

Laboratorium patologi klinik

Laboratorium patologi anatomi

Radiologi

Rehabilitasi Medik

Pemulasaraan Jenazah

Kedokteran Kehakiman

49


3.5. Kebijakan Tarif

Tarif layanan RSUD Tarakan saat ini masih menggunakan tarif lama berdasarkan Surat

Keputusan Gubernur. Metode penetatapn tarif lama sudah dirasa konvensional, sehingga untuk

masa yang akan datang RSUD Tarakan akan mereview kembali tarif yang berlaku dan dalam

penetapan tarif akan mendasarkan pada hasil analisa yang jelas dan rasional. Dalam Permendagri

No. 61 Tahun 2007 tentang PPK-BLUD pasal 57 bahwa BLUD dapat memungut biaya kepada

masyarakat sebagai imbalan atas barang dan/atau jasa layanan yang diberikan. Imbalan atas

barang dan/atau jasa layanan tersebut, ditetapkan dalam bentuk tarif yang disusun atas dasar

perhitungan biaya satuan per unit layanan atau hasil per investasi dana.

Rumus yang akan digunakan dalam penetapan tarif di masa yang akan datang adalah :

Tarif = Unit Cost + Inflasi + Bunga Bank + Jasa Pelayanan + Profit Margin ; dengan

pertimbangan ability to pay (ATP) , willingness to pay (WTP) dan shadow price (Harga

Pesaing)

Khusus untuk jasa pelayanan terdiri dari atas jasa pelayanan dokter dan jasa pelayanan

paramedik dan sama untuk setiap ruang perawatan. Untuk tarif antar kelas perawatan, yang

membedakan adalah sarana akomodasi ruangan dan fasilitas yang digunakan.

3.6. Strategi Penjualan

Keunikan pelayanan RSUD Tarakan adalah pemberikan pelayanan kesehatan

berkualitas dengan harga yang terjangkau, pelayanan rawat inap berbagai pilihan kelas,

dan pelayanan spesialistik dan penunjang yang lengkap (RS Tipe B non-pendidikan).

Dalam pemberian layanan, RSUD Tarakan sesuai standar medik tidak

membeda-bedakan pasien, perbedaan hanya pada fasilitas ruang antar kelas pasien.

Strategi pemasaran difokuskan kepada garapan prospek pasar dengan

melihat komponen produk, harga, distribusi dan promosi dengan tahapan-tahapan :

- meningkatkan kualitas produk dan customer value

- menciptakan minat dan mencoba

50


- memaksimalkan pangsa pasar

- memaksimalkan margin imbal jasa dan mempertahankan pasar.

- evaluasi produk

3.7. Humas dan Promosi

Promosi rumah sakit dilakukan dengan berbagai cara yaitu :

Promosi langsung, yaitu langsung kepada pelanggan individu melalui kegiatan-

kegiatan sosial kemasyarakatan yang melibatkan peran masyarakat. Promosi langsung ini

juga dilakukan kepada perusahaan / asuransi dalam bentuk brosur atau leaflet.

Media masa, dilakukan dengan rilis berita-berita hangat seputar pelayanan kesehatan

di RSUD Tarakan melalui liputan berita.

Jaringan kerjasama, dilakukan dengan keaktifan rumah sakit mengikuti kegiatan-

kegiatan perhimpunan rumah sakit sekaligus memperkenalkan RSUD Tarakan kepada RS

sekitar untuk menjalin kerjasama rujukan ke RSUD Tarakan.

IV. DOKUMEN KEUANGAN

4.1. Aset Rumah Sakit

Tabel 23. Gambaran Aset Rumah Sakit (per 31 Desember 2007)

URAIAN JUMLAH (Rp) ASET LANCAR Kas dan Setara Kas 10,733,110,531.91

51


Piutang Usaha 7,021,435,890.00 Penyisihan Piutang (1,811,473,246.00)Persediaan 3,210,139,575.01 Uang Muka 5,626,223,850.00 Jumlah Aset Lancar 24,779,436,600.92 ASET TETAP Tanah 12,329,821,000.00 Bangunan 17,843,442,800.00 Kendaraan 3,402,000,000.00 Mesin dan Peralatan Medis 9,875,862,128.00 Komputer 92,115,000.00 Peralatan Kantor & Meubelair - Akumulasi Penyusutan (2,200,486,582.00)Jumlah Aset Tetap 41,342,754,346.00 ASET LAIN-LAIN Bangunan dalam Pekerjaan 6,509,604,200.00 Pengawasan dan Pembangunan 1,026,920,000.00 Pemeliharaan dan Rehabilitasi RUMDIN RSUD 273,692,640.00 Jumlah Aset Lain-lain 7,810,216,840.00 JUMLAH ASET 73,932,407,786.92

4.2. Modal Awal Rumah Sakit

Status RSUD Tarakan merupakan RSU milik pemerintah propinsi Kalimantan Timur, oleh

karena itu perhitungan modal awal rumah sakit untuk titik awal penyusunan business plan ini

adalah jumlah ekuitas dana pemilik yang tertera pada neraca tahunan paling terakhir, yaitu neraca

per 31 Desember 2007.

Neraca tersebut disusun berdasarkan Standar Akuntansi Pemerintahan berdasis akrual,

dimana menurut Kerangka Konseptual Akuntansi Pemerintahan, Ekuitas Dana adalah kekayaan

bersih pemerintah yang merupakan selisih antara aset dan kewajiban pemerintah. Adapun Aset

52


RSUD Tarakan per 31 Desember 2007 adalah Rp 73.932.407.786,92 dan Jumlah Kewajiban per

31 Desember 2007 adalah Rp 868.665.431,00. Dengan demikian maka Ekuitas Dana RSUD

Tarakan per 31 Desember 2007 sebesar Rp 73.063.742.355,92.

4.3. Biaya Operasional

Berdasarkan Laporan Aktivitas RSUD Tarakan yang berakhir tanggal 31 Desember 2007

yang disusun berdasarkan Standar Akuntansi Keuangan berbasis akrual, jumlah total biaya

operasional (full cost) adalah Rp 53.546.917.590,00. Total biaya operasional tersebut didanai

subsidi pemerintah dari pengeluaran proyek dan rutin APBD sebesar Rp 26.241.303.336,00 dan

dari pengeluaran proyek dan rutin APBN sebasar Rp 4.526.350.800,00. Dengan demikian

komposisi sumber pendanaan terbesar adalah dari APBD yaitu 49% dari total biaya operasional,

sedangkan dari APBN 8,5% dan sisanya dari pendapatan.

4.4. Rasio Keuangan

Berdasarkan kondisi keuangan rumah sakit pada tahun 2007, rasio keuangan rumah sakit

adalah sebagai berikut :

Invetory Turn Over : 10.18 kali

Collection Periode : 78 hari

Rasio penyisihan piutang : 25,8%

Total Asset Tunover : 0.44 kali

Cash Ratio : 1236 %

Current Ratio : 2853 %

ROE : 14%

Debt to Equity : 1,2%

4.5. Proyeksi Keuangan

53


A. Proyeksi Laporan Operasional

Tabel 24. Proyeksi Laporan Operasional Rumah Sakit

(per 31 Desember tahun yang bersangkutan)

(dalam jutaan rupiah)Uraian 2009 2010 2011 2012 2013

I. Pendapatan A. Pendapatan Operasional 1) Pasien Umum 1 Pendapatan Instalasi Gawat Darurat 1,965 2,037 2,109 2,180 2,252 2 Pendapatan Instalasi Rawat Jalan 1,660 1,688 1,716 1,744 1,771 3 Pendapatan Instalasi Rawat Inap 11,716 14,031 18,544 21,070 25,878 4 Pendapatan Instalasi Rawat Intensif 1,025 1,208 1,572 1,759 2,129 5 Pendapatan Instalasi Bedah Sentral 2,507 2,640 2,773 2,906 3,039 6 Pendapatan Instalasi Laboratorium 422 524 696 825 1,034 7 Pendapatan Instalasi Radiologi & Elektrodiagnostik 563 620 695 756 837 8 Pendapatan Instalasi Farmasi 12,056 14,450 19,112 21,731 26,710 9 Pendapatan Instalasi Gizi 1,668 1,874 2,321 2,466 2,828 2) Pasien Khusus 1 Pasien Askes & Jamkesmas 2,013 2,527 3,351 4,018 5,056 Jumlah Pendapatan Operasional 35,595 41,599 52,888 59,455 71,534 B. Pendapatan dari APBD 1 Operasional 32,008 37,494 48,213 53,898 64,895 Jumlah Pendapatan dari APBD 32,008 37,494 48,213 53,898 64,895 Jumlah Pendapatan 67,603 79,093 101,101 113,353 136,428 II. Biaya Operasional A. Biaya Pelayanan 21,690 25,348 32,227 36,228 43,588 B. Biaya Umum dan Administrasi 33,633 39,457 51,105 56,929 68,577 Jumlah Biaya Operasional 55,323 64,805 83,332 93,158 112,166 III. Surplus (Defisit) Setelah Biaya Operasional 12,280 14,288 17,769 20,195 24,263

A. Pendapatan Non Operasional

1 Pendapatan Bunga 163 191 242 272 328 Jumlah Pendapatan Non Operasional 163 191 242 272 328 B. Biaya Non Operasional - - - - - Jumlah Biaya Non Operasional - - - - - IV. Surplus (Defisit) Tahun Berjalan 12,443 14,478 18,011 20,468 24,591

54


B. Rasio Keuangan

Tabel 25. Rasio Keuangan Uraian 2009 2010 2011 2012 2013

Rasio Keuangan Invetory Turn Over (kali) 10.39 10.49 10.59 10.70 10.81 Collection Periode (hari) 77 76 75 75 74 Rasio penyisihan piutang -25.80% -25.80% -25.80% -25.80% -25.80% Total Asset turnover (kali) 0.16 0.18 0.21 0.22 0.24 Cash Ratio 5227% 6702% 7148% 8518% 9040% Current Ratio 6918% 8401% 8845% 10232% 10764% ROE 5.69% 6.21% 7.17% 7.54% 8.30% Debt to total asset 0.39% 0.42% 0.49% 0.50% 0.54% Surplus(Defisit) th berjalan/pendapatan operasional 34.96% 37.06% 39.16% 41.26% 43.36% Pendapatan Operasional/Biaya Operasional (full cost) 64.34% 64.19% 63.47% 63.82% 63.78%

Pendapatan Operasional/Biaya Operasional (setelah dikurangi biaya yang disubsidi) 152.67% 152.31% 150.60% 151.44% 151.33%

C. Proyeksi Neraca

Tabel 26. Proyeksi Neraca Rumah Sakit (per 31 Desember tahun yang bersangkutan) (dalam jutaan rupiah)

Uraian 2009 2010 2011 2012 2013I. ASET A. Aset Lancar 1 Kas dan Setara Kas 45,057 66,319 89,124 116,355 145,708 2 Piutang Usaha 7,495 8,672 10,915 12,148 14,470 3 Penyisihan Piutang (1,934) (2,237) (2,816) (3,134) (3,733) 4 Persediaan 3,428 3,966 4,992 5,557 6,619 5 Uang Muka 5,583 6,409 8,076 8,848 10,440 Jumlah Aset Lancar 59,628 83,129 110,292 139,773 173,504 B. Aset Tetap 1 Tanah 12,330 12,330 12,330 12,330 12,330 2 Bangunan 122,214 122,214 122,214 122,214 122,214 3 Kendaraan 3,402 3,402 3,402 3,402 3,402 4 Mesin dan Peralatan Medis 12,876 12,876 12,876 12,876 12,876 5 Komputer 376 376 376 376 376 6 Peralatan Kantor & Meubelair 21,909 21,909 21,909 21,909 21,909 7 Akumulasi Penyusutan (13,296) (22,190) (31,085) (39,979) (48,874) Jumlah Aset Tetap 159,811 150,916 142,022 133,127 124,233 Jumlah Aset 219,440 234,045 252,314 272,901 297,737

55


II. Kewajiban A. Kewajiban Jangka Pendek 1 HutangUsaha 862 989 1,247 1,366 1,612 B Kewajiban Jangka Panjang - - - - - Jumlah Kewajiban 862 989 1,247 1,366 1,612 III. Ekuitas Dana 1) Ekuitas 73,064 73,064 73,064 73,064 73,064 2) Donasi 121,753 121,753 121,753 121,753 121,753 3) Surplus (defisit) Tahun Lalu 11,318 23,761 38,239 56,250 76,718 4) Surplus (defisit) Tahun Berjalan 12,443 14,478 18,011 20,468 24,591 Jumlah Ekuitas 218,578 233,056 251,067 271,535 296,125 Jumlah Ekuitas & Kewajiban 219,440 234,045 252,314 272,901 297,737

D. Proyeksi Laporan Arus Kas

Tabel 27. Proyeksi Laporan Arus Kas Rumah Sakit (per 31 Desember tahun yang bersangkutan)

(dalam jutaan rupiah)

Uraian 2009 2010 2011 2012 2013 I Arus Kas Dari Aktivitas Operasional Surplus Defisit Tahun Berjalan 12,443 14,478 18,011 20,468 24,591 Biaya Depresiasi 8,895 8,895 8,895 8,895 8,895 Perubahan Piutang (169) (1,177) (2,243) (1,233) (2,322) Perubahan Penyisihan Piutang 44 304 579 318 599 Perubahan Persediaan (78) (538) (1,026) (564) (1,063) Perubahan Uang Muka 42 (826) (1,667) (772) (1,592) Perubahan Hutang Usaha (7) 128 257 119 246 Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasional 21,170 21,263 22,805 27,231 29,353 II Arus Kas Dari Aktivitas Investasi Perolehan Aset Tetap (121,753) - - - - Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi (121,753) - - - - III Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Penerimaan APBD 121,753 - - - - Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan 121,753 - - - - Kenaikan (Penurunan) Kas Bersih 21,170 21,263 22,805 27,231 29,353 Kas dan Setara Kas Awal - 45,057 66,319 89,124 116,355

56

10987654321

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

BEP


Jumlah Saldo Kas 21,170 66,319 89,124 116,355 145,708

4.6. Analisis Keuangan

Analisis Breakeven Point

Tabel 28. Analisa Breakeven Point (dalam jutaan rupiah)

Uraian 2009 2010 2011 2012 2013

Analisa BEP Pendapatan Operasional 35,595 41,599 52,888 59,455 71,534 Biaya Pelayanan (Variabel) 21,690 25,348 32,227 36,228 43,588 Biaya Umum & Admin (Tetap) - Setelah disubsidi 1,626 1,964 2,892 3,032 3,683 Total Cost - Setelah disubsidi 23,315 27,311 35,119 39,260 47,271 BEP Setelah disubsidi 4,161 5,026 7,404 7,761 9,427

Grafik 3. Grafik BEP ( berdasar proyeksi tahun 2009)

Keterangan : setiap1 skala = Rp 3,559.527.125,00

Profit Area

57

Latihan RSB 1

Documents

Transcript of Latihan RSB 1