Lập kế hoạch kinh doanh rượu

0

Taichinh24.com 0907685885

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM

Độc lập – Tự do – Hạnh phúc

----------- ----------

DỰ ÁN KINH DOANH RƢỢU

2016

1


CHƢƠNG I

GIỚI THIỆU CHỦ DOANH NGHIỆP

I/ SƠ LƢỢC VỀ CHỦ DOANH NGHIỆP

- Tên công ty: CÔNG TY TNHH THƢƠNG MẠI DỊCH VỤ SẢN XUẤT

- Địa chỉ trụ sở chính: TP Hồ Chí Minh

- Đại diện theo pháp luật: Chức vụ: Giám đốc

- Vốn hoạt động: 1.500.000.000 đồng

- Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số: do Sở Kế Hoạch & Đầu Tƣ TP Hồ Chí

Minh cấp ngày 14 tháng 01 năm 2016.

- Ngành nghề kinh doanh chính: Bán buôn đồ uống có cồn và không cồn; bán lẻ đồ

uống (không kinh doanh dịch vụ ăn uống). Sản xuất rƣợu vang, bia và mạch nha ủ

men bia (không hoạt động tại trụ sở). Vận tải hàng hóa bằng ô tô và ô tô chuyên dụng.

Bán buôn đồ điện gia dụng, máy vi tính, thiết bị ngoại vi và phần mềm, thiết bị và linh

kiện điện từ- viễn thông. Bán lẻ thiết bị nghe nhìn trong cửa hàng chuyên doanh.

- Công ty TNHH Thƣơng mại dịch vụ sản xuất phát triển từ đại lý buôn bán rƣợu từ

năm 1990 và cho đến nay đã đạt đƣợc những thành công nhất định trong lĩnh vực

rƣợu. Tiếp bƣớc với những thành công của đại lý bán lẻ rƣợu trong nhiều năm, chúng

tôi mạnh dạn đầu tƣ trở thành đại lý bán buôn rƣợu trong toàn quốc. Dự kiến dự án sẽ

đi vào hoạt động sớm và đáp ứng đƣợc nhu cầu thƣởng thức các loại rƣợu có chất

lƣợng mang thƣơng hiệu Việt.

II/ SƠ LƢỢC PHƢƠNG ÁN KINH DOANH

- 1. Địa điểm làm việc: TP Hồ Chí Minh.

- 2. Hình thức quản lý: Chủ doanh nghiệp trực tiếp kinh doanh.

- 3. Giới thiệu về địa điểm thực hiện kinh doanh

Thành phố Hồ Chí Minh nằm trong toạ độ địa lý khoảng 10 0

10’ – 10 0

38 vĩ độ bắc

và 106 0

22’ – 106 054

’ kinh độ đông . Phía Bắc giáp tỉnh Bình Dƣơng, Tây Bắc giáp tỉnh

Tây Ninh , Đông và Đông Bắc giáp tỉnh Đồng Nai, Đông Nam giáp tỉnh Bà Rịa -Vũng

Tàu, Tây và Tây Nam giáp tỉnh Long An và Tiền Giang. Là đầu mối giao thông lớn, nối

http://www.lapduan.com.vn/

2


liền với các tỉnh trong vùng và là cửa ngõ quốc tế. Với vị trí địa lý thuận lợi, Sài Gòn –

nơi một thời đƣợc mệnh danh là "Hòn ngọc Viễn Đông" đã là trung tâm thƣơng mại.

Thành phố Hồ Chí Minh chiếm 0,6% diện tích và 6,6 % dân số so với cả nƣớc, nằm

trong vùng kinh tế trọng điểm phía Nam, là trung tâm kinh tế của cả nƣớc, có tốc độ tăng

trƣởng kinh tế cao. Với vị trí vô cùng thuận lợi về nhiều mặt thành phố Hồ Chí Minh

phát triển khá toàn diện bao gồm Công nghiệp, thƣơng mại dịch vụ, du lịch…

- 4. Mục đích kinh doanh

Trong chính sách mở cửa của Nhà nƣớc, cùng với Luật Đầu Tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam

đã thu hút khá nhiều tập đoàn đa quốc gia, công ty nƣớc ngoài, thƣơng gia Việt Kiều…

đang có nhu cầu hoạt động kinh doanh trong nƣớc, xâm nhập vào thị trƣờng ngày càng

tăng gây ra sức cạnh tranh rất lớn cho các nhà sản xuất nội địa trong mọi lĩnh vực và đặc

biệt trong đó có lĩnh vực rƣợu .

Rƣợu là một mặt hàng kinh doanh khá nhạy cảm tại hầu hết các thị trƣờng trong và ngoài

nƣớc. Thị trƣờng rƣợu giả đang tràn ngập khắp thị trƣờng từ nhiều nguồn khác nhau với

nhiều loại rƣợu khác nhau . Điều này đã gây khó khăn cho các nhà sản xuất rƣợu trong

nƣớc, đặc biệt là các nhà sản xuất rƣợu có chất lƣợng có tiếng từ rất lâu, đồng thời gây

bức xúc cho những khách hàng thƣởng thức rƣợu. Từ những điều trên công ty chúng tôi

cam kết sẽ kinh doanh những mặt hàng rƣợu có chất lƣợng.

http://www.hochiminhcity.gov.vn/home/left/gioi_thieu/gioi_thieu_chung/tong_quan/index_html/xa_hoi/dia_ly_thu_muc/vi_tri_dia_ly?left_menu=1

3


CHƢƠNG II

NHẬN ĐỊNH CƠ BẢN VỀ THỊ TRƢỜNG, TIỀM NĂNG PHÁT TRIỂN CỦA KHU

VỰC KINH DOANH

Trƣớc chính sách mở cửa của Chính phủ, khuyến khích đầu tƣ vào Việt Nam đã có hàng

loạt các doanh nghiệp nƣớc ngoài,các nhà đầu tƣ nƣớc ngoài hoạt động kinh doanh đồng

thời hàng loạt các loại rƣợu đƣợc nhập lậu từ các nƣớc, hàng trăm cơ sở sản xuất rƣợu giả

tạo ra sức cạnh tranh gay gắt cho thị trƣờng bia rƣợu nội địa. Trong khi đó, công nghệ

sản xuất rƣợu của chúng ta chƣa thực sự cao, đặc biệt là về vệ sinh an toàn thực phẩm

đƣợc khuyến cáo rất nhiều. Về sức cạnh tranh với các doanh nghiệp nƣớc ngoài trong

công nghệ là chúng ta còn yếu, giá cả không thể cạnh tranh với các loại rƣợu nhập

lậu,hàng giả, hàng nhái. Đây cũng chính là vấn đề mà các nhà sản xuất, các cơ sở kinh

doanh rƣợu đạt tiêu chuẩn rất lo ngại, và đó cũng chính là mối lo của ngƣời tiêu dùng.

Trƣớc nhu cầu sử dụng các loại rƣợu trong nƣớc có chất lƣợng, đảm bảo an toàn. Vì vậy,

sau khi nghiên cứu thị trƣờng, thị hiếu ngƣời tiêu dùng, nắm bắt đƣợc nhu cầu cần thiết to

lớn đó ở tƣơng lai công ty chúng tôi quyết định đầu tƣ vào lĩnh vực kinh doanh các sản

phẩm rƣợu có chất lƣợng, đạt tiêu chuẩn, đảm bảo an toàn vệ sinh thực phẩm đã qua

kiểm tra của các cơ quan có thẩm quyền trong lĩnh vực rƣợu bia.

Là một công ty phát triển từ đại lý cung cấp các rƣợu nội địa có chất lƣợng lâu năm,Công

ty TNHH TM & DV SX có tiềm năng phát triển trong lĩnh vực cung cấp rƣợu trên thị

trƣờng. Với vị trí nằm ngay tại trung tâm của thành phố, là nơi giao thƣơng với nhiều

quốc gia, đông dân cƣ,đông khách du lịch, và đƣợc hƣởng chính sách “mở” của UBND

thành phố HCM, công ty có nhiều cơ hội để quảng bá, phát triển hoạt động kinh doanh.

4


CHƢƠNG III

DỰ KIẾN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH

I/ Đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp

Trƣớc đây, doanh nghiệp đã từng là đại lý cung cấp rƣợu trên thị trƣờng TP Hồ Chí Minh

với rất nhiều mặt hàng của hầu hết các nhà sản xuất rƣợu có tiếng trong nƣớc.

Bảng 1. Doanh thu tiêu thụ rƣợu trung bình hàng tháng

Đơn vị:VND

ST

T

Sản phẩm CT

sản

xuất

Đơnvị

(chai/thù

ng)

SL tiêu thụ

(thùng/thán

g)

Giá mua

(VND/ch

ai)

Giá bán

(VND/cha

i)

Thànhtiền

(tháng)

1 Vodka(750

ml)

Công

ty CP

Cồn

Rƣợu

Hà

Nội

12 300 49,610 51,000 183,600,000

2 Vodka(300

ml)

Công

ty CP

Cồn

Rƣợu

Hà

Nội

24 200 22,200 22,500 108,000,000

3 Nếp

mới(650ml)

Công

ty CP

Cồn

Rƣợu

15 50 21,000 21,500 16,125,000

5


Hà

Nội

4 Vang Đà Lạt Công

ty CP

rƣợu

bia Đà

Lạt

6 400 35,000 35,500 85,200,000

5 Nàng

Hƣơng(500

ml)

Công

ty

rƣợu

Bình

Tây

12 400 18,300 19,000 91,200,000

6 Rhum Hiệp

Hòa (650

ml)

Công

ty CP

đƣờng

Biên

Hòa

15 300 12,000 12,500 56,250,000

II/ Quy mô, chi phí thực hiện phƣơng án kinh doanh

1/ Dự toán tổng hợp cơ bản giá trị chi phí đầu tƣ thực hiện phƣơng án kinh doanh

Bảng 2. Chi phí đầu tƣ cố định trong năm đầu

Đơn vị: VND

STT Các khoản chi phí Số tiền

1 Chi phí thuê văn phòng và kho chứa 255,265,000

2 Chi phí thuê khu để xe 6,000,000

3 Chi phí quảng cáo 6,000,000

4 Chi phí thiết kế(bao gồm cả thiết kế website) 35,000,000

6


5 Chi phí trang trí văn phòng 10,000,000

6 Chi phí về logo, nhãn hiệu 5,500,000

7 TỔNG CHI PHÍ 317,765,000

Bảng 3. Chi phí thiết bị, công cụ,thiết bị chuyên dùng

Đơn vị: VND

STT Thiết bị chuyên dùng ĐV SL Đơn giá Thành tiền

1 Thiết bị âm thanh, truyền hình Cái 1 3,000,000 3,000,000

2 Thiết bị lắp đặt hệ thống

camera Cái 1 3,808,000 3,808,000

3 Máy vi tính bộ 5 6,500,000 32,500,000

4 Máy in Cái 1 1,500,000 1,500,000

5 Máy photo Cái 1 2,500,000 2,500,000

6 Máy fax Cái 1 2,050,000 2,050,000

7 Điện thoại và đƣờng dây điện

thoại Cái 3 1,000,000 3,000,000

8 Bàn ghế văn phòng bộ 1 2,000,000 2,000,000

9 Bàn ghế tiếp khách bộ 1 5,590,000 5,590,000

10 Tủ hồ sơ Cái 1 2,000,000 2,000,000

11 Tủ đựng rƣợu Cái 4 10,000,000 40,000,000

12 Máy lạnh Cái 2 4,950,000 9,900,000

13 Xe Tải chiếc 2 50,000,000 100,000,000

14 Thiết bị phòng cháy chữa cháy cái 2 1,500,000 3,000,000

15 TỔNG CHI PHÍ 210,848,000

2/ Chi phí dự trù các hạng mục sau khi đi vào hoạt động kinh doanh

+ Chi phí đầu tƣ mua các loại rƣợu

7


Bảng 5: Chi phí mua rƣợu đầu vào trong năm đầu

Đơn vị: VND

ST

T

Sản phẩm CT sản

xuất

ĐV(ch

ai/thùn

g)

SL mua

(thùng/thá

ng)

Giá mua

(VND/ch

ai)

Thành

tiền

(tháng)

Thành tiền

(năm)

1 Vodka(750

ml)

Công ty

CP Cồn

Rƣợu Hà

Nội

12 200 49,610 119,064,000 1,428,768,000

2 Vodka(300

ml)

Công ty

CP Cồn

Rƣợu Hà

Nội

24 100 22,200 53,280,000 639,360,000

3 Nếpmới(65

0ml

Công ty

CP Cồn

Rƣợu Hà

Nội

15 30 21,000 9,450,000 113,400,000

4 Vang Đà

Lạt

Công ty

CP

rƣợu

bia Đà

Lạt

6 300 35,000 63,000,000 756,000,000

5 Nàng

Hƣơng(500

ml)

Công ty

rƣợu

Bình Tây

12 200 18,300 43,920,000 527,040,000

6 Rhum Hiệp

Hòa (650

Công ty

CP 15 120 12,000 21,600,000 259,200,000

8


ml) đƣờng

Biên

Hòa

7 TỔNG 950 310,314,000 3,723,768,000

+ Chi phí nhân công

Tổng số lao động dự trù đƣợc bố trí theo hệ thống nhƣ sau

Đơn vị:VND

STT Chức vụ Số

lƣợng

Mức lƣơng Thành tiền

(tháng)

Thành

tiền(năm)

1 Nhân viên quản lý 1 4,500,000 4,500,000 54,000,000

2 Nhân viên bán hàng 2 1,500,000 3,000,000 36,000,000

3 Nhân viên bốc dỡ 2 1,000,000 2,000,000 24,000,000

4 Nhânviên marketing 2 2,000,000 4,000,000 48,000,000

5 Nhân viên bảo vệ 1 1,000,000 1,000,000 12,000,000

6 Nhân viên kế toán 2 2,500,000 5,000,000 60,000,000

7 TỔNG 12 19,500,000 234,000,000

Nhân viên trong công ty đƣợc tuyển dụng dƣới hình thức lao động. Hầu hết các nhân viên

bán hàng đều hiểu biết về các loại rƣợu, nhân viên kế toán đều có trình độ từ đại học trở lên.

Lƣơng và các khoản phụ cấp khác của ngƣời lao động thực hiện theo đúng luật lao động nhà

nƣớc ban hành.

III/ HÌNH THỨC TỔ CHỨC BÁN HÀNG

Trụ sở chính (TP Hồ

Chí Minh)

Chi nhánh các tỉnh

phía bắc


miền trung


phía Nam

9


Hệ thống các đại lý bán hàng của công ty tại nhiều tỉnh,thành phố trong cả nƣớc nhƣ :

- Tại khu vực miền Bắc: TP Hà Nội, TP Hải Phòng, Tỉnh Quảng Ninh

- Tại khu vực miềm Trung: TP Đà Nẵng, Tỉnh Thừa Thiên Huế

- Tại khu vực miền Nam: Tỉnh Khánh Hòa, tỉnh Bà Rịa – Vũng Tàu, Tỉnh Bình Dƣơng,

Tỉnh Đồng Nai, Tỉnh Lâm Đồng, và cửa hàng bán lẻ tại trụ sở giao dịch tại 71Bis Trần

Quang Khải, Phƣờng Tân Định, Quận 1, TP Hồ Chí Minh.

Ngoài hệ thống đại lý đặt tại các vùng có tiềm năng tiêu thụ cao, công ty còn sử dụng hệ

thống hỗ trợ bán hàng nhƣ: phát tờ rơi, và lập website riêng của công ty.

III/ NHẬN ĐỊNH VÀ ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƢỜNG VÀ BIỆN PHÁP XỬ

LÝ

Hoạt động kinh doanh rƣợu của công ty chủ yếu là cung cấp rƣợu ra ngoài thị trƣờng nên ít

ảnh hƣởng xấu đến môi trƣờng xung quanh khu vực kinh doanh nhƣ không gây ồn ào,

không gây ô nhiễm môi trƣờng, không sử dụng các hóa chất độc hại….Tuy nhiên, công ty

vẫn cần chú trọng tới vấn đề an toàn, vệ sinh thực phẩm, phòng chống cháy nổ.

- Nhà kho cần lắp đặt hệ thống an toàn điện, hệ thống phòng cháy chữa cháy

- Cần đặt vị trí làm việc, kho bãi tại nơi có giao thông thuận lợi, dễ vào để phòng khi có

sự cố xảy ra, các đơn vị phòng chữa cháy có thể giải quyết đƣợc.

- Các thiết bị phòng chữa cháy làm việc tốt.

IV/ BỐ TRÍ VÀ THỰC HIỆN BẢO QUẢN RƢỢU

Công ty cần bố trí và thực hiện an toàn, vệ sinh thực phẩm:

10


- Đối với một số loại rƣợu cần có những biện pháp bảo quản đặc biệt là đối với các loại

rƣợu vang cần có chế độ bảo quản riêng

+ Nếu rƣợu đƣợc cất trữ trong nhà thì phải có một bộ làm lạnh (thiết bị điều hòa không

khí đặc biệt) ở tầng hầm hoặc ở một phòng khác

+ Nhiệt độ ko thay đổi: Phải bảo quản ở nhiệt độ mát từ 15-18o là lý tƣởng nhất, càng ít

dao động càng tốt.

+ Độ ẩm cao: Một căn phòng khô làm cho những cái nút bần bị khô đi, những cái chai

sẽ bị oxi hoá hay bị hở, cũng có nghĩa là rƣợu sẽ không ngon nhƣ trƣớc. Thông thƣờng,

rƣợu vang đƣợc bảo quản trong phòng có độ ẩm từ 60-65%.

+ Bóng tối: Ánh sáng là năng lƣợng, và năng lƣợng làm cho những phản ứng hoá học

xảy ra nhanh hơn, quá nhanh để cho rƣợu thoảng qua nghĩa là bị mất dần chất rƣợu nhanh.

- Công ty cần trang bị các thiết bị bảo quản rƣợu nhƣ thiết bị đo đạc độ ẩm, thiết bị đo

nồng độ cồn trong rƣợu và thiết bị đo

- Các chai rƣợu phải đƣợc xếp trên các giá gỗ nằm ngang, để các nút chai luôn tiếp xúc

với rƣợu, không bị co ngót, không khí xâm lấn vào làm hỏng rƣợu.

VI – PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH HIỆU QUẢ KINH TẾ VÀ LỢI ÍCH XÃ HỘI

1. Chi phí đầu tƣ ban đầu = 317,765,000 đ

2. Chi phí thiết bị, công cụ chuyên dùng = 210,848,000 đ

3. Chi phí mua rƣợu = 3,723,768,000 đ

4. Chi phí nhân công (trong 1 năm đầu) = 234,000,000 đ

4,486,381,000 đ

5. Doanh thu của doanh nghiệp khi đi vào hoạt động trong năm đầu

Giả sử, trong môi trƣờng kinh doanh thuận lợi, công ty đƣợc biết đến nhiều do có nhiều

khách hàng quen, khả năng cạnh tranh tôt. Tuy nhiên, do đây là địa chỉ mới nên khả năng

tiêu thụ trung bình hàng tháng trong năm đầu nhƣ sau:

Đơn vị: VND

STT Sản phẩm CT sản xuất ĐV(chai/SL bán Giá Thành tiền Thành tiền

11


thùng) (thùng/

tháng)

bán

(VND/

chai)

(tháng) (năm)

1 Vodka(750ml) Công ty CP Cồn

Rƣợu Hà Nội 12 200 52,000 124,800,000 1,497,600,000

2 Vodka(300ml) Công ty CP Cồn

Rƣợu Hà Nội 24 100 23,500 56,400,000 676,800,000

3 Nếp mới(650ml) Công ty CP Cồn

Rƣợu Hà Nội 15 30 22,000 9,900,00 118,800,000

4 Vang Đà Lạt Công ty CP

rƣợu bia Đà Lạt

6 300 36,000 64,800,000 777,600,000

5 Nàng

Hƣơng(500ml)

Công ty rƣợu

Bình Tây

12 200 19,000 45,600,000 547,200,000

6 Rhum Hiệp Hòa

(650 ml)

Công ty CP

đƣờng Biên Hòa 15 120 13,000 23,400,000 280,800,000

7 TỔNG 950 324,900,000 3,898,800,000

6. Chi phí,lợi nhuận

a/ Tổng doanh thu tiêu thụ sau khi đi vào hoạt động kinh doanh : 3,898,800,000đ

b / Chi phí dùng cho hoạt động kinh doanh

b* = chi phí đầu tƣ mua hàng hóa kinh doanh

Do công ty là khách hàng lâu năm của các nhà cung ứng, đồng thời để mở rộng đầu tƣ kinh

doanh và hoạt động có hiệu quả, các nhà cung cấp có thể cho công ty trả 80% / tổng số tiền

hàng công ty đã nhập. Số tiền công ty phải trả trong năm đầu là:

3,723,768,000 * 80% = 2,979,014,400 đ

b**= khấu hao chi phí đầu tƣ ban đầu (Chi phí cố định, thiết bị sử dụng cho 5 năm, mỗi năm

5% trên tổng chi phí dự trù thực hiện đầu tƣ kinh doanh) là

= ( 210,848,000+ 317,765,000)*5% = 26,430,650 đ

12


b***= chi phí nhân công trong năm đầu: 234,000,000 đ

c./ Lợi nhuận

Lợi nhuận thu đƣợc sau 12 tháng kinh doanh

Lợi nhuận trƣớc thuế thu nhập là

3,898,800,000- (2,979,014,400+26,430,650 + 234,000,000 ) = 919,785,600 đ

Lợi nhuận bình quân một tháng là : 919,785,600 : 12 = 76,648,800 đ

Tỷ lệ lợi nhuận trên trong vòng 12 tháng đầu, từ tháng thứ 13 đến tháng 36 tăng 5% đến 7%

trên tỷ lệ 12 tháng đầu. Các tháng tiếp theo là 7%.

VII. LỢI ÍCH KINH TẾ XÃ HỘI

1. Lợi ích kinh tế

- Góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế, thu nhập của địa phƣơng. Tạo thêm nguồn

thu nhập ổn định theo hƣớng tăng dần, đảm bảo nhu cầu tiêu dùng của ngƣời dân

- Góp phần thêm vào ngân sách Nhà Nƣớc từ thuế VAT, thuế thu nhập doanh nghiệp

và thuế thu nhập cá nhân…

2. Lợi ích xã hội

- Giải quyết công ăn việc làm cho khá nhiều nhân công ở các tỉnh doanh nghiệp lập chi

nhánh.

- Đảm bảo đời sống ổn định cho công nhân, cán bộ làm việc tại doanh nghiệp

- Góp phần thúc đẩy quảng bá các loại rƣợu Việt Nam có chất lƣợng, hƣơng vị quê

hƣơng.

Lập kế hoạch kinh doanh rượu

Economy & Finance

Transcript of Lập kế hoạch kinh doanh rượu