ØKONOMIRAPPORT 3 - Hjørring · 15.20.00-Ø00-1-15 2. Økonomirapport 3 2016, for...

ØKONOMIRAPPORT 3

Budgetopfølgning pr. 30. september 2016

Side

Fagudvalgenes sagsfremstillinger:

Økonomiudvalget ............................................................................................................... 2

Arbejdsmarkedsudvalget ................................................................................................. 6

Sundheds- Ældre- og Handicapudvalget.................................................................. 12

Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget .................................................................. 17

Teknik- og Miljøudvalget ................................................................................................20

Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget .................................................................. 23

HJØRRING KOMMUNE

Side 1 af 29

00.30.14-Ø00-19-16

7. Økonomirapport 3 for Økonomiudvalgets område

Resumé Resultat af Økonomirapport 3 - på Økonomiudvalgets budgetområde.

Økonomiudvalget Vedtaget

Budget Ompl. + Till.bev.

Overførsel fra 2015 til

2016Korrigeret

budget

Forbrug pr. 30.

september

Forventet Regnskab

2016

Afvigelse korrigeret

budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug

Heraf overføres til

2017 (+)=merforbrug (-)=min.forbrug

Administrativ organisation 400,489 17,628 16,912 435,029 324,111 415,424 -19,605 -19,821Forvaltninger 324,302 14,109 5,803 344,214 250,068 333,389 -10,825 -11,041Forsikringer -6,120 0,000 6,243 0,123 1,283 -3,541 -3,664 -3,664Kommunikation 55,360 3,734 4,865 63,959 47,489 58,544 -5,415 -5,415Administrationsbygninger 26,947 -0,215 0,000 26,733 25,271 27,032 0,299 0,299

Politisk organisation 10,462 0,000 0,000 10,462 6,494 9,337 -1,125 0,000Byråd 8,381 0,000 0,000 8,381 6,018 8,381 0,000 0,000Nævn og råd 0,539 0,000 0,000 0,539 0,185 0,300 -0,239 0,000Fælles formål politisk organisati 0,506 0,000 0,000 0,506 0,233 0,506 0,000 0,000Valg 1,035 0,000 0,000 1,035 0,058 0,150 -0,885 0,000

Særlige udgifter og indtægter 30,193 -12,326 3,148 21,015 1,054 1,580 -19,435 -2,575Særlige udgifter 30,205 -12,326 3,148 21,026 1,048 1,572 -19,454 -2,575Særlige indtægter -0,011 0,000 0,000 -0,011 0,007 0,008 0,018 0,000

Erhverv, Turisme og profilering 12,701 0,325 0,290 13,316 11,642 13,316 0,000 0,000Erhverv og Turisme 4,428 -0,219 0,090 4,299 3,432 4,299 0,000 0,000Profilering 1,192 0,000 0,000 1,192 1,052 1,192 0,000 0,000Erhverv 7,080 0,544 0,200 7,824 7,157 7,824 0,000 0,000

Redningsberedskabet 14,357 0,230 0,000 14,587 14,107 15,200 0,613 0,000Redningsberedskabet 14,357 0,230 0,000 14,587 14,107 15,200 0,613 0,000

Udvalget i alt 468,202 5,857 20,349 494,408 357,408 454,857 -39,551 -22,396

Afvigelse -39,551 - overførsel til 2017 -22,396Nettoafvigelse -17,155

ServiceudgifterVedtaget budget

Regnskab 2016 Afvigelse

Serviceudgifter 468.141 454.766 -13.375

i mio. kr.

Side 2 af 29

Sagsfremstilling

I henhold til Principper for Økonomistyring fremsender forvaltningen hermed resultatet af Økonomirapport 3 på Økonomiudvalgets område til politisk behandling. Budgetopfølgningen er udarbejdet med udgangspunkt i bogføringen pr. 30. september 2016. De detaljerede resultater af budgetopfølgningen fremgår af bilag 1 med følgende hovedresultater: Drift

På økonomiudvalgets område forventes der et reelt mindreforbrug på 39,1 mio. kr., som fremkommer ved de indmeldte mindreforbrug på 39,5 mio.kr. korrigeret for virkning af flytning mellem udvalg på 0,4 mio. kr.

Mindreforbruget på 39,1 mio. kr. er disponeret på følgende måde:

· 22,4 mio. kr. forventes overført til 2017

· 15,6 mio. kr. tilføres kassen (restbudget bufferpulje og flygtningepulje)

· 1,1 mio. kr. forventes tilført kassen ved regnskabsaflæggelsen (valgbudget mv.)

På udvalgsområdet forventes der en stigning i driftsoverførslerne fra et rul ind i året på 20,4 mio. kr. til et forventet rul ud af året på 22,4 mio. kr. Derfor opfylder udvalget beslutningen om at maksimere rullet ud af året for at overholde servicerammen. Målet er primært opnået igennem generel tilbageholdenhed, budgetoverskud i de forskellige forsikringsordninger og øget rul fra udviklingspuljen.

Resultaterne bevirker, at der på udvalgsområdet kan forventes et mindreforbrug på 13,4 mio. kr. i forhold til servicerammen.

Anlæg På anlægssiden forventes der samlet set et merforbrug på 3,6 mio. kr. og et positivt rul til 2017 på 4,0 mio. kr. På området køb og salg af grunde og bygninger er det usikkert, om de budgetterede salgsindtægter kan realiseres fuldt ud. På nuværende tidspunkt forventes der en mindreindtægt på 2,6 mio. kr. Omvendt forventes der et mindreforbrug på udgiftssiden til byggemodning mv. på 1,6 mio. kr., som forventes rullet. På øvrige anlæg forventes der et merforbrug på 2,6 mio. kr. og et positivt rul på 2,4 mio. kr. Afvigelsen mellem merforbruget og rullet kan henføres til projektet med opførelsen af Vendsyssel

Side 3 af 29

Teater. Derfor anbefales det, at den afsatte anlægsudgiftsbevilling i budget 2017 til opførelse af teateret fremrykkes til 2016, hvor de sidste regninger på projektet indgår. Anlægsrapporten på projektniveau er vedlagt i bilag 3 og 4. Renter og finansiering

I forhold til renter forventes der en mindreudgift på 14,5 mio. kr., som tilføres kassen ved denne Økonomirapport. Afvigelsen kan primært henføres til renter af likvide aktiver, langfristet gæld og lavere udgifter til kurstab.

Faldet i renteudgifterne kan i høj grad tilskrives kommunens forbedrede likviditet, det fortsat lave renteniveau og konverteringen af låneadgange til indfrielse af deponeringer. Alt i alt en positiv udvikling for Hjørring Kommune.

På finansieringssiden, som består af generelle tilskud og skatter, forventes der en mindreindtægt på 1,6 mio. kr., som også tilpasses bevillingsmæssigt i denne Økonomirapport. På lånesiden er der budgetteret med låneoptagelse på 84,1 mio. kr., hvoraf 53,6 mio. kr. er realiseret. Den endelige opgørelse af årets låneadgang og disponering heraf håndteres i forbindelse med opgørelse af årets låneramme, som behandles politisk i marts 2017. I Økonomirapporten forudsættes det, at det budgetterede låneoptag kan realiseres fuldt ud. Samlet resultat

Økonomirapporten resulterer i, at der på udvalgsområdet kan tilføres et væsentligt beløb til kassen. I denne sammenhæng anbefales det, at 15 mio. kr. af kassetilførslen disponeres i 2016 til køb af lejlighed i stueetagen på rådhuset til indretning af ydelseskontor, jf. særskilt sag på dagsorden.

Herefter bliver det samlede resultat på udvalgsområdet en kassetilførsel på 8,6 mio. kr.

De anbefalede bevillingsmæssige ændringer fremgår af bilag 2.

Lovgrundlag Principper for Økonomistyring. Social- og Indenrigsministeriets bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision mv.

Økonomi

Side 4 af 29

Ændringer til økonomien fremgår af bevillingsskemaet.

Personalemæssige (herunder arbejdsmiljømæssige) konsekvenser Ingen bemærkninger.

Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Ingen bemærkninger. Bilag 1. Økonomirapport 3 - ØKU - pr. 30. september 2016. 2. Bevillingsskema ØK3 for ØKU 3. Anlægsrapport 30. september 2016, køb og salg af grunde og bygninger. 4. Anlægsrapport 30. september 2016, øvrige anlæg.

Direktionen indstiller, • at Økonomirapport 3 på Økonomiudvalgets område godkendes • at de bevillingsmæssige ændringer gennemføres i overensstemmelse med vedlagte

bevillingsskema • at resultaterne af budgetopfølgningen overføres til videre behandling i den tværgående

økonomirapport

Side 5 af 29

15.20.00-Ø00-1-15

2. Økonomirapport 3 2016, for Arbejdsmarkedsforvaltningens område

Resumé Økonomirapport 3 er en budgetopfølgning pr. 30. september 2016 samt et skøn over forventet regnskabsresultat for 2016.

Arbejdsmarkedsudvalget Vedtaget

Budget Ompl.+

Till.bev.

Overførsel fra 2015

til 2016Korrigeret budget

Forbrug pr. 30.

september

Forventet Regnskab

2016


budget (+)=merforbrug (-)=min.forbr

ug

Heraf overføres

til 2017 (+)=merforbrug (-)=min.forb

rug

Forsørgelsesydelse 905,813 -4,255 0,000 901,558 670,101 888,463 -13,095 0,000

Kontanthjælp 133,633 0,000 0,000 133,633 108,691 139,640 6,007

Revalidering 33,000 0,000 0,000 33,000 23,656 30,666 -2,334

Fleks- og skånejob og ledighedsydelser 114,400 0,000 0,000 114,400 81,569 114,400 0,000

Førtidspension 297,500 0,000 0,000 297,500 215,597 292,000 -5,500

Sygedagpenge 114,600 -4,255 0,000 110,345 97,892 120,800 10,455

A-dagpenge 128,731 0,000 0,000 128,731 92,978 133,196 4,465

Ressourceforløb 50,100 0,000 0,000 50,100 25,410 34,500 -15,600

Løntilskud 17,500 0,000 0,000 17,500 11,998 7,750 -9,750

Øvrig forsørgelse 16,349 0,000 0,000 16,349 12,310 15,511 -0,838

Beskæftigelsesindsats 84,514 -8,636 3,650 79,528 52,180 85,426 5,898 -1,600

Afklaringsforløb, projekter m.v 54,535 -11,136 3,650 47,049 35,311 55,728 8,679

Tilbud til udlændinge -3,291 1,900 0,000 -1,391 2,997 -2,391 -1,000

Uddannelse, vejledning forsikrede 8,498 0,000 0,000 8,498 -2,816 8,318 -0,180

Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse 19,673 0,000 0,000 19,673 12,299 18,073 -1,600 -1,600

Ungdommens uddannelses vejledning 5,098 0,600 0,000 5,698 4,388 5,698 0,000

Specialundervisning for Voksne 10,369 0,008 0,000 10,377 8,044 10,377 0,000 0,000

Specialskolen for Voksne Vendsyss 8,717 -1,292 0,000 7,425 6,387 7,425 0,000

Regional Voksenspecialundervisning 1,652 1,300 0,000 2,952 1,657 2,952 0,000

Udvalget i alt 1.000,695 -12,883 3,650 991,462 730,325 984,266 -7,196 -1,600

Afvigelse -7,196

- overførsel til 2017 -1,600

Nettoafvigelse -5,596

ServiceudgifterVedtaget

budgetRegnskab

2016 Afvigelse

Serviceudgifter 41.088 42.690 1.602

i mio. kr.

Side 6 af 29

Sagsfremstilling Det forventede regnskab viser, at der vil være et mindreforbrug på 7,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2016. Der er således tale om et mindreforbrug på 13,1 mio kr. på forsørgelsesydelserne, men som følge af reduktion af driftsloftet mv. ender resultatet på 7,2 mio. kr. Mindreforbruget er, sammenholdt med Økonomirapport 2, blevet fastholdt, på trods af at budgettet ligeledes er blevet reduceret i forbindelse med Lov- og Cirkulæreprogrammet. Tabellen nedenfor opridser hovedelementerne i det forventede regnskab: Arbejdsmarkedsudvalget Korrigeret

budget Forbrug pr.

30. september

2016

Forventet regnskab

2016

Afvigelse Overførsel til 2017

Mio. kr. Sektor Forsørgelsesydelser 901,5 670,1 888,5 -13,1 0,0 Sektor Beskæftigelsesindsats

79,5 52,2 85,4 5,9 0,0

Sektor Specialundervisning for voksne

10,4 8,0 10,4 0,0 0,0

Udvalget i alt 991,5 730,3 985,9 -7,2 0,0

Side 7 af 29

Sektor forsørgelsesydelser udviser samlet set et mindreforbrug på 13,1 mio. kr. Sammenholdt med Økonomirapport 2, der udviste et mindreforbrug på 7,9 mio. kr., skyldes den positive udvikling primært stagnationen på flygtningeområdet samt den begyndende effekt af investeringsstrategien, blandt andet er forventningerne til udviklingen på kontanthjælpsområdet mere positive end ved økonomirapport 2, samtidig med at ressourceforløb har udviklet sig under det forventede niveau. Det faktiske aktivitetsniveau for ressourceforløb svarer til de forudsætninger, der er lagt til grund i budget 2017. Der er nærmere redegjort for den aktivitetsmæssige udvikling i bilag 1. Endelig er der korrigeret for en IT-teknisk fejl mellem KMD’s pensionssystem og cpr registret, der har påført Hjørring Kommune for store udgifter. Denne fejl er nu rettet og har medført en indtægt på 3,5 mio. kr. som øger sektorens mindreforbrug. Sektor Beskæftigelsesindsats udviser et merforbrug på 5,9 mio. kr., hvilket primært skyldes en væsentlig reduktion af driftsloftet under hvilket kommunen kan hjemtage refusion. Reduktionen var ikke kendt ved budgetlægningen. Hertil kommer en reduktion af mentorbudgettet i forbindelse med Lov- og Cirkulæreprogrammet på 3,0 mio. kr. som følge af færre mentortimer. For så vidt angår investeringsstrategien flere i job og uddannelse,har styregruppen for den fremrykkede rehabiliteringsindsats forhåndsreserveret 12,07 mio. kr. af investeringsmidlerne, hvoraf 2,97 mio. kr. vedrører SÆH. Der er overført 0,8 mio. kr. fra 2015 og der er ved økonomirapport 1 overført 2,07 mio. kr. til SÆH. Den resterende finansiering på 0,10 mio. kr. søges overført til SÆH ved denne økonomirapport. For en mere detaljeret gennemgang af investeringsstrategien henvises til bilag 1. Samlet set reduceres Arbejdsmarkedsudvalgets budget med det forventede mindreforbrug på i alt 7,2 mio. kr. Tekniske omplaceringer Der søges endvidere om omplaceringer indenfor Arbejdsmarkedsudvalgets budgetramme med henblik på at skabe balance mellem budget og forventet regnskab på følgende områder: Indenfor Sektor Forsørgelsesydelse 6,0 mio. kr. fra Serviceområde Løntilskud til Serviceområde Kontanthjælp 4,5 mio. kr. fra Serviceområde Ressourceforløb til Serviceområde A-dagpenge 10,5 mio. kr. fra Serviceområde Ressourceforløb til Serviceområde Sygedagpenge Indenfor Sektor Beskæftigelsesindsats 1,0 mio. kr. fra Serviceområde Tilbud til udlændinge til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv. 0,2 mio. kr. fra Serviceområde Uddannelse, vejledning forsikrede til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv.

Side 8 af 29

1,6 mio. kr. fra Serviceområde Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv. Omplacering mellem Sektor Forsørgelsesydelse og Sektor Beskæftigelsesindsats 0,7 mio. kr. fra Serviceområde Løntilskud til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv. 5,2 mio. kr. fra Serviceområde Førtidspension til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv. Opfølgning på investeringsstrategien flere i job og uddannelse: Der henvises til bilag 1 for yderligere uddybning. Bilag 2 er en anlægsoversigt for ombygningen af SPVV, hvor der er givet en bevilling på 2,9 mio. kr., hvoraf der søges overført 2,8 mio. kr. til 2017.

Lovgrundlag Økonomi- og indenrigsministeriets bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision mv.

Økonomi Som følge af mindreforbruget på 7,2 mio. kr. reduceres Arbejdsmarkedsudvalgets budgetramme tilsvarende med 7,2 mio. kr.


Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Ingen bemærkninger. Bilag: 1. Økonomirapport 3, 2016 2. Cashflow ARB ØK3 2016

Direktøren for Arbejdsmarkedsforvaltningen indstiller,

Side 9 af 29

- at Arbejdsmarkedsudvalget godkender Økonomirapport 3 pr. 30. september 2016 - at Arbejdsmarkedsudvalget overfor Økonomiudvalget anbefaler at:

• at der gives en tillægsbevilling til mindreudgifter på 13,1 mio kr på sektor Forsørgelse • at 7,2 mio. kr. heraf tilgår kassen • at 0,1 mio. kr. overføres som en merudgiftsbevilling til SÆH-udvalget til restfinansiering af

nye sundhedstiltag jvf. investeringsstrategien flere i job og uddannelse • at 5,9 mio. kr. bevilges som udgiftsbevilling til finansiering af reduceret refusionsramme mv.

på sektor Beskæftigelsesindsats - at Arbejdsmarkedsudvalget godkender omplaceringer indenfor hver af sektorerne Forsørgelsesydelser og Beskæftigelsesindsats med henblik på at skabe balance mellem budget og forventet regnskab: Indenfor Sektor Forsørgelsesydelse:

• 6,0 mio. kr. fra Serviceområde Løntilskud til Serviceområde Kontanthjælp • 4,5 mio. kr. fra Serviceområde Ressourceforløb til Serviceområde A-dagpenge • 10,5 mio. kr. fra Serviceområde Ressourceforløb til Serviceområde Sygedagpenge

Indenfor Sektor Beskæftigelsesindsats:

• 1,0 mio. kr. fra Serviceområde Tilbud til udlændinge til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv.

• 0,2 mio. kr. fra Serviceområde Uddannelse, vejledning forsikrede til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv.

• 1,6 mio kr. fra Serviceområde STU, Særligt tilrettelagt ungdomsuddannelse til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv.

Omplaceringer mellem sektorerne:

• 0,7 mio. kr. fra Serviceområde Løntilskud til Serviceområde Afklaringsforløb, projekter mv. • 5,2 mio. kr. fra Serviceområde Førtidspension til Serviceområdet Afklaringsforløb mv.

Beslutning

Side 10 af 29

Arbejdsmarkedsudvalget godkender Økonomirapport 3 for udvalgets område og konstaterer, at investeringsstrategien "Flere i Job og Uddannelse" nu giver synlige resultater, og at der allerede i 2016 opnås balance mellem investering og afkast. Der er synlige resultater på integrationsområdet i forhold til job og uddannelse og udvalget vil følge de opnåede resultater tæt. Der er endvidere opnået positive resultater på Specialskolen for Voksne blandt andet i forhold til den særligt tilrettelagte ungdomsuddannelse (STU). Udvalget noterer endvidere, at der er god sammenhæng mellem Økonomirapport 3 og det vedtagne budget for 2017. Udvalget følger implementeringen af budgetstrategierne nøje, idet "Flere i Job og Uddannelse" i 2017 er budgetlagt til at give et overskud på 20 mio kr. Arbejdsmarkedsudvalget godkender de i indstillingen foreslåede budgetomplaceringer inden for henholdsvis sektor Forsørgelse og sektor Beskæftigelsesindsats. Endeligt anbefaler Arbejdsmarkedsudvalget overfor Økonomiudvalget

• at der gives en tillægsbevilling til mindreudgifter på 13,1 mio kr på sektor Forsørgelse • at 7,2 mio. kr. heraf tilgår kassen • at 0,1 mio. kr. overføres som en merudgiftsbevilling til SÆH-udvalget til restfinansiering af

nye sundhedstiltag jvf. investeringsstrategien flere i job og uddannelse • at 5,9 mio. kr. bevilges som udgiftsbevilling til finansiering af reduceret refusionsramme mv.

på sektor Beskæftigelsesindsats

Side 11 af 29

00.01.00-Ø00-5-16

1. SÆH - Økonomirapport 3

Resumé

I henhold til Administrativ Styring fremlægges Økonomirapport 3 pr. 30. september 2016 for Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalgets område samt skøn over det forventede regnskabsresultat for 2016.

SÆH udvalget Vedtaget



2016Korrigeret

budget

Forbrug pr. 30.

september

Forventet Regnskab

2016



Heraf overføres til 2017

(+)=merforbrug (-)=min.forbrug

Sikringsområdet 59,816 -0,349 0,000 59,467 43,870 59,467 0,000 0,000Særlige sikringsydelser 59,816 -0,349 0,000 59,467 43,870 59,467 0,000

Sundheds- og Ældreområdet 853,310 5,105 16,745 875,160 600,387 874,130 -1,030 1,400Sundhed 86,880 -1,507 3,400 88,773 64,270 88,513 -0,260Ældre 543,782 7,958 15,675 567,415 411,444 566,645 -0,770 1,400Aktivitetsbestemt medfinansiering 222,648 -1,346 -2,330 218,972 124,673 218,972 0,000

Handicapområdet 387,456 8,367 -8,030 387,794 287,587 389,524 1,730 -0,950Socialpsykiatri og udsatte grupper 0,000 0,000 0,001 0,001 -0,287 0,001 0,000Interne tilbud 200,761 2,570 1,449 204,780 155,224 206,380 1,600 -0,950Eksterne tilbud 186,696 5,797 -9,480 183,013 132,650 183,143 0,130

Social tilsyn Nord 0,003 0,000 -0,254 -0,251 0,663 0,449 0,700 0,700Social tilsyn Nord 0,003 0,000 -0,254 -0,251 0,663 0,449 0,700 0,700

Udvalget i alt 1.300,586 13,124 8,461 1.322,170 932,507 1.323,569 1,400 1,150

Afvigelse 1,400 - overførsel til 2017 1,150Nettoafvigelse 0,250


budgetRegnskab

2016 AfvigelseServiceudgifter 1.032.502 1.053.746 21.244

i mio. kr.

Side 12 af 29

Sagsfremstilling

ØKONOMIRAPPORT 3 – DRIFT

Samlet set forventes regnskabsresultatet for 2016 på Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalgets område at udvise et merforbrug på 1,40 mio. kr. For en nærmere redegørelse henvises til bilag 1. På en række afgrænsede myndighedsområder er der en tendens til, at efterspørgslen stiger mere end forudsat. Isoleret set er der således tale om et merforbrug på myndighedsområdet.

Merforbruget på afgrænsede myndighedsområder svarer til i alt 3,83 mio. kr. og er fordelt på især Visitationsbudgettet for Handicapområdet, §96 BPA-ordninger, Særlige borgersager/§94 på ældreområdet samt Misbrugsområdet. Forventningerne til merforbruget på Visitationsbudgettet for Handicapområdet er siden Økonomirapport 2 nedbragt fra 3,3 mio. kr. til nu 2,6 mio. kr. Nedbringelsen ses som et resultat af

• administrativt udredningsarbejde mhp. at identificere borgere med størst behov for revisitering på bostøtteområdet - blev iværksat i forlængelse af Økonomirapport 1 og 2.

Også på misbrugsområdet er taget initiativ til nedbringelsen af udgifterne. Her er etableret et forstærket helhedsorienteret samarbejde mellem myndighedsfunktion og udfører omkring misbrugsbehandlingen, og herunder større fokus på alternativer til døgnbehandling. Det er vurderingen, at initiativet allerede har haft en effekt, idet stigningstakten i antallet af døgnbehandlinger er faldet.

Merforbruget på myndighedsområdet opvejes af mindreforbrug på en række centrale driftskonti bredt på SÆH-området samt især en ikke-budgetlagt indtægt på køkkenområdet.

Forventede overførsler til 2017

En del af mindreforbruget på de centrale driftskonti på SÆH skyldes udskydelse af investeringer, ekstraordinær tilbageholdenhed og/eller imødegåelse af forventede udfordringer i 2017. Det er derfor forventningen at et mindreforbrug på i alt 2,45 mio. kr. kan overføres til 2017. Ved Økonomirapport 2 var forventningen, at et merforbrug 3,3 mio. vedr. Visitationsbudgettet på Handicapområdet skulle håndteres ved overførsel til 2017. Det forventes nu, at den samlede ubalance på myndighedsområdet på 3,83 mio. kr. kan håndteres indenfor Budget 2016. Det kan i den forbindelse bemærkes, at også den ikke-budgetlagte opdrift fra BSU (også omtalt ved

Side 13 af 29

Økonomirapport 2) svarende til 1,6 mio. kr. dermed håndteres indenfor SÆH-udvalgets budgetramme. Det kan bemærkes, at udgifterne til aktivitetsbestemt medfinansiering tenderer mod et lille forventet mindreforbrug. Udgifterne har dog en størrelsesorden - mellem 17-20 mio. kr. pr. md. - så selv små udsving kan ændre på det forventede regnskabsresultat, og på nuværende tidspunkt vil en robust vurdering derfor være at forvente budgetbalance.

Overførsler mellem årene håndteres bevillingsmæssigt i forbindelse med regnskabsafslutningen.

Centrale udgifter og indtægter vedr. madservice

Der forventes en ikke-budgetlagt indtægt på 4,00 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for 2016.

Køkkenområdets budget er opdelt i et driftsbudget for Køkkenområdet og en konto for centrale udgifter og indtægter vedrørende madservice. Indtægten kan alene henføres til den centrale konto.

Budgetafvigelsen er i høj grad af budgetteknisk karakter. Udgifter og indtægter på det samlede køkkenområde fremskrives forskelligt, og i relation til, at Køkkenområdet ”skal hvile i sig selv” har den centrale post været anvendt som en mellemregningskonto for forskelle i fremskrivningen. Det samme har været gældende for beregning af det kommunale tilskud til madpriserne for borgere på plejecentrene. Disse budgettekniske ændringer udgør alene 2,90 mio. kr. af den samlede afvigelse. Afvigelsen svarer til den merindtægt som også kunne konstateres i 2015.

Ved Økonomirapport 3 for 2015 blev overført 1,10 mio. kr. til 2016 til finansiering af forventet prisreduktion i 2017 for borgere, der får leveret mad i hjemmet. Efterkalkulationer har vist, at der ikke skal ske en prisreduktion i 2017, hvorfor beløbet henstår som ikke-reserveret i 2016.

Befordring til dagtilbud

Som omtalt ved Økonomirapport 2 pågår et analysearbejde af den nye kørselsaftale som Hjørring Kommune har indgået med NT, med henblik på at afdække de præcise effekter på udgiftsfordelingen på tværs af forvaltningerne. Resultatet af analysearbejdet forventes at foreligge ved regnskabsafslutningen, og det anbefales, at eventuelle bevillingsmæssige konsekvenser afventer analysens resultater.

TEKNISKE ÆNDRINGER Følgende tekniske ændringer foreslås gennemført:

Side 14 af 29

• Investeringsstrategi for arbejdsrettet rehabilitering - overførsel fra Arbejdsmarkedsudvalgets

område: 0,10 mio. kr. • Merudgifter til flygtninge for den kommunale tandpleje - overførsel fra Økonomiudvalgets

område: 0,15 mio. kr. Jf. Sundheds-, Ældre- og Handicapudvalgets budgetstrategi forventes endvidere overført merforbrug på 3,60 mio. kr. til 2017. ØKONOMIRAPPORT 3 - ANLÆG Det samlede anlægsbudget på SÆH-området er i 2016 på 38,40 mio. kr. Der forventes et samlet mindreforbrug på 9,32 mio. kr. Heraf kan 7,70 mio. kr. henføres til uafsluttede projekter, som forsætter ind i 2017, og som derfor foreslås overført til 2017. Der henvises til bilag 1 og 2 for en nærmere beskrivelse. På anlægsområdet forventes det eneste større merforbrug at være på projektet om sammenlægning af køkkenfunktioner i Centralkøkkenet (som der aflægges særskilt regnskab for). Efter byggefasen er der opstået vedvarende fugtproblemer i køkkenet, og en løsning på problemet undersøges nærmere af Teknik- og Miljøområdet. Det er endnu ikke afklaret om entreprenøren kan drages til ansvar for merudgiften.

Lovgrundlag Indenrigs- og Sundhedsministeriets bekendtgørelse om kommunernes budget og regnskabsvæsen, revision m.v.

Økonomi Som beskrevet i sagsfremstillingen.


Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser

Side 15 af 29

Bilag: 1. Økonomirapport 3 2. Anlægsskema 3. Bevillingsmæssige konsekvenser

Direktøren for Sundhed, Ældre og Handicap indstiller, at Økonomirapport 3 godkendes at forventede merudgifter på myndighedsområdet for i alt 3,83 mio. kr. finansieres ved mindreforbrug på øvrige områder indenfor Sundheds- Ældre- og Handicapudvalgets ramme at bevillingsmæssige konsekvenser af Økonomirapport 3 gennemføres som angivet i bilag 3

Beslutning SÆH-udvalget godkendte indstillingen Per Folden Hyldig deltog ikke i punktets behandling

Side 16 af 29

00.30.14-Ø00-22-16

3. Økonomirapport 3 for Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget, 2016

Resumé Der er udarbejdet Økonomirapport 3 for Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalgets område. Økonomirapporten er opgjort med forbrug pr. 30. september 2016 og udviser et forventet regnskab på 95,532 mio. kr. og dermed et forventet mindre forbrug på 0,692 mio. kr. på udvalgets område. Økonomirapporten foreligger til drøftelse og stillingtagen i Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget.

Sagsfremstilling

Økonomirapport 3 er udarbejdet ud fra, at det med principperne for økonomistyring er fastlagt, at der skal fremlægges økonomiopfølgning, der viser forbruget pr. 30. september 2016. Økonomirapport 3 er beskrevet i det vedlagte bilag 1.

Status er, at der forventes et samlet regnskab på ca. 95,532 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 96,224 mio. kr. Forskydningerne fra økonomirapport 2, hvor der var et forventet merforbrug på ca. 1,200 mio. kr., til det forventede mindre forbrug på 0,692 mio. kr. ved økonomirapport 3 er begrundet i, at foreningsregnskaberne er opgjort på folkeoplysningsområdet, og der er derudover opgjort teaterrefusion. Det bemærkes, at der fortsat arbejdes med handleplan

Fritids- Kultur og Bosætningsudvalget

Vedtaget Budget

Ompl. + Till.bev.


2016Korrigeret

budget

Forbrug pr. 30.

september

Forventet Regnskab

2016





i mio. kr.

Fritid og kultur 92,897 -0,248 3,575 96,224 77,772 95,532 -0,692 -0,595Haller og bygninger m.v. 24,170 0,390 -0,592 23,968 23,101 25,400 1,432 1,432Biblioteker 32,128 0,003 0,451 32,582 22,308 32,582 0,000 0,000Museer og teatre 14,898 0,000 0,250 15,148 12,941 14,700 -0,448 -0,350Andre kulturelle opgaver 3,626 -0,033 2,885 6,478 4,310 6,200 -0,278 -0,278Folkeoplysning 17,575 -0,608 0,149 17,116 14,891 16,000 -1,116 -1,116Bosætning 0,500 0,000 0,433 0,933 0,221 0,650 -0,283 -0,283

Udvalget i alt 92,897 -0,248 3,575 96,224 77,772 95,532 -0,692 -0,595



budgetRegnskab

2016 AfvigelseServiceudgifter 92.897 95.532 2.635

Side 17 af 29

for halområdet med henblik på at få realiseret de driftsændringer og besparelser, der er inden for Hjørring Hallernes område. Der henvises til bilag 1 for opgørelse af status på de forskellige serviceområder samt en uddybning af handleplan for halområdet.

Anlæg Korrigeret anlægsbudget: 8,276 mio. kr. Forventet regnskab: 3,294 mio. kr.

Forventet afvigelse: - 4,982 mio. kr.

Lovgrundlag Lov om kommunernes styrelse. Principper for økonomistyring i Hjørring Kommune.

Økonomi Ingen bemærkninger, der henvises til sagsfremstillingen.


Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Ingen bemærkninger. Bilag 1. Økonomirapport 3 for Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget, 2016. 2. Cashflow for Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget, pr. 30. september 2016.

Chefen for By, Kultur og Erhverv indstiller, • at Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget drøfter og tager stilling til økonomirapporten.

Beslutning

Side 18 af 29

Fritids-, Kultur- og Bosætningsudvalget drøftede økonomirapporten og tog den til efterretning. På Folkeoplysningsområdet skal der indarbejdes udbetaling af aktivitetstilskud på op til 1 kr. pr. point. Henrik Jørgensen deltog ikke i mødet.

Side 19 af 29

00.30.14-Ø00-21-16

3. Teknik- og Miljøudvalget, økonomiopfølgning september 2016

Resumé I henhold til principper for økonomistyring præsenteres Teknik- og Miljøudvalget for økonomirapport 3, der er en budgetopfølgning pr. 30. september 2016. Teknik- og Miljøudvalget skal tage stilling til, om Økonomirapport 3 kan godkendes og fremsendes til Byrådet.

Sagsfremstilling Ud fra principperne for økonomistyring i Hjørring Kommune skal der laves en større økonomiopfølgning over forbruget pr. 30. september 2016. Opfølgningen skal politisk behandles i

Teknik- og Miljøudvalget Vedtaget



2016Korrigeret

budget

Forbrug pr. 30.

september

Forventet Regnskab

2016



Heraf overføres til

2017 (+)=merforbrug (-)=min.forbrug

Forsyningsområdet 0,001 0,000 0,000 0,001 -26,054 -6,000 -6,001 0,000Affald og Genbrug 0,001 0,000 0,000 0,001 -26,054 -6,000 -6,001 0,000

Park og Vej 138,663 4,428 3,529 146,621 98,011 141,870 -4,751 -4,750Vejområdet 113,667 4,248 3,449 121,364 79,823 116,614 -4,750 -4,750Grønne områder 23,203 0,000 0,033 23,236 16,837 23,236 0,000 0,000Strand og Kyst 1,794 0,180 0,047 2,020 1,352 2,020 0,000 0,000

Byggeri og ejendomme -21,951 -1,056 -1,066 -24,073 -18,260 -26,589 -2,516 -1,500Lejeadministration 4,929 -1,056 0,428 4,301 4,788 3,301 -1,000 -1,000Bygningsvedligeholdelse 0,000 0,000 0,610 0,610 0,062 0,110 -0,500 -0,500Ældre- og plejeboliger -26,880 0,000 -2,104 -28,984 -23,110 -30,000 -1,016 0,000

Natur og miljø 11,671 0,000 3,870 15,541 12,522 12,691 -2,850 -2,850Natur og miljø 11,671 0,000 3,870 15,541 12,522 12,691 -2,850 -2,850

Landdistrikter 1,654 0,000 2,286 3,939 0,750 1,500 -2,439 -2,439Landdistrikter 1,654 0,000 2,286 3,939 0,750 1,500 -2,439 -2,439

Udvalget i alt 130,038 3,372 8,619 142,028 66,969 123,472 -18,556 -11,539



budgetRegnskab

2016 AfvigelseServiceudgifter 156.918 159.472 2.554

i mio. kr.

Side 20 af 29

november måned. Nedenstående skema viser det forventede regnskab og forslag til overførsel på udvalgets driftssektorer. Overførslen sker ved regnskabsafslutningen. Som det fremgår af nedenstående tabel forventes der et regnskabsmæssigt mindreforbrug på 18,556 mio. kr., hvor der foreslås overført et mindreforbrug på 11,539 mio. kr. Forskellen mellem det regnskabsmæssige mindreforbrug og forslag til overførsel er, at afvigelser for Sektor Forsyning samt ældreboliger på Sektor Byggeri og Ejendomme ikke overføres mellem regnskabsår. Afvigelser for disse områder opsamles på mellemregningskonti. Teknik- og Miljøudvalget i mio. kr.

Korrigeret budget

Forventet regnskab 2016

Afvigelse korrigeret budget


Sektor Forsyningsområdet 0,001 -6,000

-6,001

0,000

Sektor Park og Vej 146,621 141,870

-4,751 -4,750

Sektor Byggeri og Ejendomme -24,073 -26,589

-2,516

-1,500

Sektor Natur og Miljø 15,541 12,691

-2,850

-2,850

Sektor Landdistrikter 3,939 1,500

-2,439

-2,439

Udvalget i alt 142,028 123,472

-18,556

-11,539

Inden for det tekniske område er forbruget præget af to elementer:

1. Det igangværende arbejde med serviceeftersynet. 2. Et pres på serviceudgifter for Hjørring Kommune som helhed.

Begge elementer har haft den betydning, at opgaveudførslen er udskudt, hvor det har været muligt, hvorved udgiftsniveauet har været faldende. Dette forhold er årsagen til, at der driftsmæssigt forventes et mindreforbrug inden for det tekniske område på 18,556 mio. kr. For en nærmere beskrivelse af de enkelte sektorer henvises til bilag 1. Anlæg For 2016 blev der vedtaget et anlægsbudget for Teknik- og Miljøudvalget på 14,240 mio. kr., og der er samlet lavet omplaceringer og overførsel af mindreforbrug på 9,563 mio. kr. fra 2015. Der

Side 21 af 29

har således været et samlet budget til rådighed på 23,803 mio. kr. Forventningerne til cash flow baseret på en gennemgang for de konkrete projekter viser, at forbruget for 2016 skønnes at blive 7,300 mio. kr., hvilket betyder et samlet mindreforbrug på 16,492 mio. kr., hvoraf der søges overført 16,445 mio. kr. Det største mindreforbrug med forslag om overførsel er godt 8,600 mio. kr. for projekt indfaldsvej Hirtshals. Projektet er lavet i samarbejde med Naturstyrelsen, og et af de afsluttende elementer består i en aftale omkring erstatning af den tidligere skovløberbolig, der var i området, hvor der i dag er etableret vejanlæg.

Lovgrundlag Lov om kommunernes styrelse.

Økonomi Der søges indarbejdet følgende bevillingsmæssige korrektioner: Drift Der foretages en teknisk korrektion, hvor driftsudgifterne til Tårs Rutebilstation flyttes fra Sektor Park og Vej til Sektor Byggeri og Ejendomme. Busterminalbygninger fra Park og Vej, Vejområdet - Byggeri og Ejendomme, Lejeadministrationen; 36.352 kr. Anlæg I forbindelse med afslutning af anlægsprojekt omkring etablering af ny busterminal i Hjørring forventes der et mindreforbrug på 1,000 mio. kr. Samtidig viser arbejdet med anlægsprojektet omkring etablering af godsbaneterminalen i Hirtshals, at udgifterne forventes højere end den finansiering, der er meddelt fra Banedanmark på 33,500 mio. kr. Konkret foregår der forhandlinger med mulig operatør, hvor overvågning af området og facilitetsbygning er emner, som vil betyde udgifter. Samlet forventes der merudgifter på 1,000 mio. kr., som indstilles finansieret af mindreforbruget ved busterminalen.


Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser

Side 22 af 29

Ingen bemærkninger. Bilag 1. Drifts- og anlægsbemærkninger Teknik- og Miljøudvalget. 2. Cashflow Teknik- og Miljøudvalget. 3. Opfølgning på driftsbesparelser fra 2015.

Direktøren for Teknik- & Miljøforvaltningen indstiller, • at Økonomirapport 3 pr. 30. september for Teknik- og Økonomiudvalget godkendes,

Drift

• at der som følge af opgaveændring vedrørende Tårs Rutebilstation meddeles en negativ udgiftsbevilling på 0,036 mio. kr. til Sektor Park og Vej, Serviceområde Vejområdet,

• at der samtidig meddeles en udgiftsbevilling på 0,036 mio. kr. til Sektor Byggeri og Ejendomme Serviceområde Lejeområdet,

Anlæg

• at der meddeles en udgiftsbevilling på 1,000 mio. kr. til anlægsprojekt 230987 Godsbaneterminal,

• at bevillingen finansieres ved at der meddeles en mindreudgiftsbevilling på 1,000 mio. kr. til projekt 230990 Busterminal, og

• at Økonomirapport 3 fremsendes til Byrådet med udvalgets bemærkninger.

Beslutning Teknik- og Miljøudvalget godkender indstillingen, og har ingen yderligere bemærkninger. Jette Kirkeby deltog ikke i mødet.

Side 23 af 29

00.30.14-Ø00-20-16

3. Økonomirapport 3 BSU

Resumé

For Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget fremlægges hermed økonomirapport 3, der er en budgetopfølgning pr. 30. september 2016 samt skøn for forventet regnskabsresultat. For Udvalgsområdet forventes pr. 30. september en mindreudgift på 46,1 mio. kr. Økonomirapporten fremlægges til Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalgets stillingstagen.

Børne- Skole og Uddannelsesudvalget

Vedtaget Budget

Ompl. + Till.bev.

Overførsel fra

2015 til 2016

Korrigeret budget

Forbrug pr. 30.

september

Forventet Regnskab 2016





Undervisning 574,936 -3,859 5,149 576,225 418,405 551,014 -25,211 -10,885Skoler 391,596 -4,744 4,463 391,316 277,936 379,828 -11,488 -10,885Skolefritidsordninger 27,424 -0,060 0,000 27,364 13,736 19,613 -7,751 0,000Specialundervisning 72,908 1,264 0,618 74,789 50,011 69,850 -4,939 0,000Ungdomsskoler 11,446 -0,594 0,922 11,774 7,894 11,301 -0,473 0,000Musikskoler 8,520 0,026 -0,854 7,692 6,273 7,998 0,306 0,000Privatskoler og efterskoler 63,042 0,248 0,000 63,290 62,555 62,424 -0,866 0,000

Dagtilbud 231,380 1,003 14,200 246,582 174,250 239,042 -7,540 -7,540Fælles formål dagtilbud 54,736 -4,562 1,511 51,685 38,894 48,147 -3,538 -1,625Dagpleje 40,383 0,000 0,294 40,677 27,694 37,724 -2,953 0,000Daginstitutioner og klubber 112,238 5,565 10,128 127,930 89,243 123,658 -4,272 -5,915Særlige dagtilbud 5,393 0,000 0,366 5,759 3,053 5,267 -0,492 0,000Tilskud til puljeordninger 18,630 0,000 1,901 20,531 15,366 24,246 3,715 0,000

Børne og Familie 220,077 -0,124 9,121 229,074 154,508 215,724 -13,350 -4,510Handicap 10,607 0,000 0,000 10,607 4,955 9,607 -1,000 0,000Døgnophold 108,434 -1,057 6,622 113,999 79,769 106,686 -7,313 -1,606Forebyggende foranstaltninger 41,659 0,796 2,121 44,576 29,812 43,007 -1,569 -2,038Døgninstitutioner for handicappede 36,176 0,000 0,000 36,176 22,888 33,575 -2,601 0,000SPVV og STU 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000 0,000PPR 12,517 0,000 0,366 12,883 8,959 12,243 -0,640 -0,640Sundhedsplejen 10,683 0,137 0,012 10,832 8,125 10,606 -0,226 -0,226

Udvalget i alt 1.026,392 -2,981 28,470 1.051,881 747,162 1.005,780 -46,101 -22,935



budgetRegnska

b 2016 AfvigelseServiceudgifter 1.026.480 1.007.790 -18.690

i mio. kr.

Side 24 af 29

Sagsfremstilling

I følge tidsplan for økonomirapportering behandler Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget økonomirapport 3 på sit møde d. 14. november 2016. Samlet status for Udvalget.

Samlet forventes regnskabet for Udvalgets område at afvige med et mindreforbrug på ca. 46,1 mio. kr. Af det samlede mindreforbrug på Udvalgsområdet forventes samlet 22,9 mio. kr. overført til 2017. Derudover er der et mindreforbrug på ca. 14,6 mio. kr. primært vedrørende elev-reguleringer på skoler samt SFO og reguleringer på konti for mellemkommunale betalinger, der ikke overføres. Det samme gør sig gældende for mindreudgifter på primært anbringelsesområderne på Sektor Børne- og Familie på ca. 8,8 mio. kr. I forhold til økonomirapport 2, der viste et samlet mindreforbrug på 30,5 mio. kr. er der tale om en udvikling på ca. 15,6 mio. kr. Den primære årsag til forskydningen ligger på det specialiserede område, hvor afdelingen på grund af det videre arbejde med indsatsstrategien ikke vurderer, at en andel af den indarbejdede buffer til nye og uforudsete anbringelser kommer i anvendelse i 2016, dette frigør ca. 5,3 mio. kr. Derudover er der en reduktion i udgifterne til merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste efter § 41 og 42, der til dels skal ses i lyset af

Side 25 af 29

det ændrede serviceniveau på handicapområdet, der blev vedtaget i efteråret 2015. Endeligt er underskuddet på Ungehuset reduceret i forhold til forventningerne ved økonomirapport 2 med 1,2 mio. kr.

På de øvrige Sektorer skyldes udviklingen primært, at puljen til elev- og klassetalsregulering på skoleområdet ikke kommer i anvendelse i 2016, samtidig med at der har været udvist tilbageholdenhed på de centrale udviklingskonti på både undervisnings- og dagtilbudsområdet med baggrund i udmeldingen med økonomirapport 2.

Det samme gør sig gældende for de decentrale institutioner, hvor der tilsammen forventes en mindreudgift på 6,6 mio. kr., hvilket er en forøgelse på ca. 4,3 mio. kr. i forhold til økonomirapport 3.

I det følgende beskrives de mest centrale punkter indenfor de enkelte Sektorer. For mere uddybende beskrivelse henvises til den vedhæftede økonomirapport 3 (bilag 1) Sektor Undervisning På Sektor Undervisning forventes et samlet mindreforbrug på ca. 25,2 mio. kr., hvoraf 10,9 mio. kr. forventes overført til 2017, mens 14,6 mio. kr. lægges i kassen. Mindreforbruget relaterer sig primært til regulering af elevtal på skoler og SFO i forbindelse med overgangen til skoleåret 2016/2017, mellemkommunale betalinger til specialundervisning samt kørsel til almen- og specialundervisning. Endeligt skyldes mindreforbruget, at den resterende del af puljen til reguleringer af elev- og klassetal på skoler og specialklasser på 3,2 mio. kr. ikke kommer i anvendelse i 2016. Dette skyldes, at der samlet set er færre klasser end budgetteret. Mindreforbruget på de nævnte områder er samlet set 14,6 mio. kr. I det der er tale om et lavere udgiftsniveau som følge af lavere aktivitet henlægges midlerne til kassen. De 10,9 mio. kr., der i forbindelse med regnskabsafslutningen forventes overført til 2017, vedrører primært uforbrugte statsmidler til efter- og videreuddannelse samt midler til kompetenceudvikling, der ikke har været udmøntet i 2016. De nævnte mindreforbrug skal ses i lyset af, at kommunen har modtaget midler til kompetenceudvikling fra A. P. Møllerfonden, derudover er der udvist tilbageholdenhed det sidste halvår af 2016 som følge af den udmelding om tilbageholdenhed, der kom i forbindelse med økonomirapport 2. På det decentrale niveau forventes en mindreudgift på 0,7 mio. kr. på tværs af skoler, specialklasser, Ungecenter, Musisk Skole og SFO, der dermed samlet set balancerer med udgangen af 2016. I forbindelse med økonomirapport 2 besluttede Byrådet at udskyde stillingtagen om forslag til nedbringelse af merforbrug på Tårs Skole til 3 % til Økonomirapport 3. Hvis merudgiften på Tårs Skole skal nedbringes til 3 % af budgettet, svarer det til en tilførsel på 1,226 mio. kr. og der vil herefter fortsat restere en merudgift på 0,660 mio. kr., der skal afvikles. Med økonomirapport 3 for Sektor Undervisning er der mulighed for at omprioritere mindreudgifter på det aktivitetsstyrede område til at nedbringe merudgiften. Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget bedes derfor drøfte den økonomiske situation på Tårs Skole og udarbejde anbefaling til Byrådet. Sektor Dagtilbud På dagtilbudsområdet forventes en samlet mindreudgift på ca. 7,5 mio. kr., der forventes overført til 2017. Mindreudgiften skal primært relateres til det decentrale niveau, hvor der forventes en samlet mindreudgift på 5,9 mio. kr. Overførelsen skal ses i lyset af, at der fra 2015 blev overført 10,8 mio. kr. på institutionerne. Overførelsen fra 2015 var betinget af, at 6 mio. kr. blev videreført til 2017. Derudover viser en række øvrige centrale konti bl.a. relateret til kompetenceudvikling en mindreudgift på 1,6 mio. kr. Mindreudgiften skal ses i lyset af udmeldingen om tilbageholdenhed, som Økonomiudvalget udmeldte i forbindelse med økonomirapport 2. Det forventes, at midlerne overføres til 2017.

Side 26 af 29

Sektor Børne- og Familie På Sektor Børne- og Familie forventes et samlet mindreforbrug på 13,4 mio. kr., hvoraf 4,5 mio. kr. forventes overført til 2017, mens de øvrige 8,9 mio. kr. lægges i kassen. Mindreudgiften skyldes primært færre udgifter til anbringelser samt merudgiftsydelser på handicapområdet. Som det har været nævnt i tidligere økonomirapporteringer skal mindreforbruget i stor udstrækning ses i lyset af arbejdet med indsatsstrategien, hvor der er et stort fokus på opfølgning i sagerne, derudover er der ændret i brugen af foranstaltninger, hvor der er øget fokus på forebyggelse. Mindreudgiften skyldes også, at gennemsnitsprisen på anbringelser er lavere end forudsat. Endeligt skyldes mindreudgiften som tidligere nævnt, at det ikke forventes, at en andel af den indarbejdede buffer til nye og uforudsete anbringelser kommer i anvendelse i 2016.

På Ungehuset Nord forventes en merudgift på 1,1 mio. kr. I de tidligere økonomirapporter er det foreslået, at merudgiften på Ungehuset finansieres indenfor rammen til Sektoren i 2016. Hvis merudgiften skulle indregnes i taksten for 2018, ville den blive forholdsmæssig høj.

I 2017 forventes tilbuddet fortsat at være i en indkøringsperiode på grund af den ændrede målgruppe. Dette kan betyde, at det også i 2017, kan være vanskeligt at opretholde den budgetterede belægning, hvilket kan medføre merudgifter i 2017 indtil tilbuddet er fuldt indfaset. Anlæg Børne-, Skole og Uddannelsesudvalgets rådighedsbeløb kan opgøres således: Oprindeligt anlægsbudget: 16,990 mio. kr. Overført fra 2015-2016: 23,354 mio. kr. ------------------------------------------------ Korrigeret budget: 40,344 mio. kr. ------------------------------------------------ Forventet regnskab: 20,878 Afvigelse: -19,467 Af afvigelsen forventes 23,016 mio. kr. overført til 2017, som er større end det forventede regnskabsresultat. Årsagen hertil er merforbrug på projekter, som forventes afsluttet i 2016 og dermed ikke overføres til 2017. Disse afvigelser forklares ved regnskabsaflæggelsen. De største afvigelser (merforbrug) vedrører Børnehaven Emmersbæk og Børnehaven Sindal. Der henvises i øvrigt til økonomirapport 3 for anlæg jf. bilag 2.

Lovgrundlag LBK nr. 769 af 09.06.2015 /Lov om kommunernes styrelse) Kapitel 5, § 40 Principper for økonomistyring i Hjørring Kommune.

Økonomi

Side 27 af 29

Ingen bemærkninger.


Miljø- og sundhedsmæssige konsekvenser Ingen bemærkninger. Bilag: 1. Økonomirapport 3, drift BSU 2. Økonomirapport 3, anlæg BSU

Direktøren for Børne- og Undervisningsforvaltningen indstiller, • at Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget godkender Økonomirapport 3, • at Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget drøfter den økonomiske situation på Tårs Skole og

udarbejder anbefaling til Byrådet • at Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget i øvrigt videresender til Byrådet med anbefaling, • at der som følge af mindreudgifter på grund af lavere aktivitetsniveau meddeles en negativ

udgiftsbevilling på 14,576 mio. kr. til Sektor Undervisning i budget 2016 • at der som følge af mindreudgifter på det sociale område meddeles en negativ udgiftsbevilling på

8,839 mio. kr. til Sektor Børne- og Familie i budget 2016 • at der vedrørende etablering af Erhvervsplaymakerfunktion meddeles en udgiftsbevilling på 0,250

mio. kr. til Sektor Undervisning i budget 2016.

Beslutning

Side 28 af 29

Børne-, Skole- og Uddannelsesudvalget besluttede at anbefale overfor Byrådet, at en del af mindreudgiften på de aktivitetsbaserede områder anvendes til:

• en 1- årig udvidelse på handicapområdet ved at ansætte 2 rådgivere i Handicapafdelingen, Børne- og Familieområdet svarende til 1 mio. kr.

• at håndtere underskuddet på Tårs undervisningssted således at underskuddet udgør 3 % svarende til en tilførsel på 1.226 mio. kr. Udvalget præciserede, at det er en helt ekstraordinær situation, hvor underskuddet er opstået før den nuværende skolestruktur

• over en flerårig periode at fremme trivsel hos det pædagogiske personale på skolerne i samarbejde med Lærerkredsen, Skolelederforeningen og BUPL med 5,8 mio. kroner

I øvrigt besluttede udvalget at anbefale følgende til Byrådet:

• at der som følge af mindreudgifter på grund af lavere aktivitetsniveau meddeles en negativ udgiftsbevilling på 7,550 mio. kr. til Sektor Undervisning i budget 2016

• at der som følge af mindreudgifter på det sociale område meddeles en negativ udgiftsbevilling på 7,839 mio. kr. til Sektor Børne- og Familie i budget 2016

• at der vedrørende etablering af Erhvervsplaymakerfunktion meddeles en udgiftsbevilling på 0,250 mio. kr. til Sektor Undervisning i budget 2016.

Endelig anbefalede Udvalget overfor Byrådet, at det undersøges, om der kan ske en fremrykning af tidsplanen for bygning af ny skole/dagtilbud i Vrå. Udover ovennævnte anbefaler Udvalget at udvide kapaciteten på dagtilbudsområdet i Tornby. Børne- og Undervisningsforvaltningen arbejder videre med en konkretisering af mulighederne.

Side 29 af 29

ØKONOMIRAPPORT 3 - Hjørring · 15.20.00-Ø00-1-15 2. Økonomirapport 3 2016, for...

Documents

Transcript of ØKONOMIRAPPORT 3 - Hjørring · 15.20.00-Ø00-1-15 2. Økonomirapport 3 2016, for...