INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS.
-
Upload
isbel-velazco -
Category
Documents
-
view
28 -
download
1
Transcript of INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS.
INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y RECUPERACIÓN DE ACTIVOS
AGENDA
1. Contexto
2. Sistema Antilavado
3. El riesgo de los instrumentos financieros
4. Instrumentos Financieros Conocidos
5. Isntrumentos Financieros Especializados
6. Negocios responsables y seguros
1. CONEXTO
• El lavado de activos es una amenaza que cruza transversalmente los ámbitos político, económico y social de un país.
• El lavado de activos y la financiación del terrorismo son fenómenos transnacionales.
• Involucran operaciones en diferentes mercados financieros.
• El conocer estos mercados y los instrumentos financieros asociados facilita a la policía judicial la identificación de estos fenómenos y su persecución.
2. SISTEMA ANTI-LAVADO
CONTROL
REPRESIÓN
PREVENCIÓN
Sistema Financiero
Sector Real
Superintendencias
UIFS
Aduanas
Policía Judicial
3. EL RIESGO DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DelitoTipologías
Señales de Alerta(Indicios)
Productos Financieros(Operaciones-Datos)
DETECCIÓNPREVENCIÓN
TRANSACCIONESApertura
VinculaciónLiquidación
Desvinculación
Origen
Personas
Referencias
Vínculos
Destino
Beneficiarios
Justificación
Consistencia
Monto
Efectivo
Fechas
Lugares
3. EL RIESGO DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS
• Cuenta Corriente
• Cuenta de ahorros
• Certificado de depósito
• Giro internacional
• Póliza de seguro
4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS
• Cuenta Corriente
• Cuenta de ahorros
• Certificado de depósito
• Giro internacional
• Póliza de seguro
4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de apertura -
vinculación
Registro de firmas
Estado de cuenta -
extractos
Depósitos
Cheques
Transferencias
Apertura simultánea o consecutiva
Personas autorizadas sin relación
Cambios en montos y/o tipos de
operaciones
Efectivo fraccionado o lugares
ilógicos
Endosos irregulares distinto
beneficiario final
Transferencias sin relación con el
negocio
4. CUENTAS CORRIENTES
• Cuenta Corriente
• Cuenta de ahorros
• Certificado de depósito
• Giro internacional
• Póliza de seguro
4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS
4. CUENTAS DE AHORRO
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de apertura -
vinculación
Registro de firmas
Estado de cuenta - extractos
Depósitos
Retiros
Transferencias
Varias cuentas con titulares
comunes (gerente)
Personas incluidas en listas de
excepción
Cuentas inactivas con operaciones
Consignaciones simultáneas a varias
cuentas
Retiros en efectivo inferiores al
control
Transferencias a múltiples cuentas
• Cuenta Corriente
• Cuenta de ahorros
• Certificado de depósito
• Giro internacional
• Póliza de seguro
4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS
|
4. CERTIFICADO DE DEPÓSITO
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de vinculación -
apertura CD
Pago del título
Emisión o renovación del
título
Cancelación
Información falsa, difícil de
verificar o insuficiente – Perfil de
titulares (menores)
Varios cheques o efectivo
Beneficiario diferente del
comprador
Endosos sucesivos no
registrados – Pago fraccionado
• Cuenta Corriente
• Cuenta de ahorros
• Certificado de depósito
• Giro internacional
• Póliza de seguro
4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS
4. GIRO INTERNACIONAL
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de vinculación - cuenta
Envío - recepción
Comprobante de cobro
Personas con características similares que
aparentan no conocerse – identificaciones
extranjeras
Varios remitentes un beneficiario común
Montos y fechas idénticas
Lugares ilógicos para el cobro
Direcciones, teléfonos
Operaciones consecutivas, grupos
• Cuenta Corriente
• Cuenta de ahorros
• Certificado de depósito
• Giro internacional
• Póliza de seguro
4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS CONOCIDOS
4. POLIZA DE SEGURO
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de vinculación
Pago de la prima
Emisión o renovación de la póliza
Cancelación
Bienes de difícil ubicación o
verificación
PEPs - Apoderados
Efectivo de empresas
Asegurado, tomador, beneficiario,
Comprador
Cancelación anticipada con pago en
efectivo
5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS
• Negocios fiduciarios
• Negocios bursátiles
• Negocios de comercio exterior
• Transacciones de usuarios
5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS
• Negocios fiduciarios
• Negocios bursátiles
• Negocios de comercio exterior
• Transacciones de usuarios
5. NEGOCIOS FIDUCIARIOS
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de vinculación
Comprobante de dinero o bienes
Pagos a favor o por cuenta del
fideicomitente
Fideicomisos de inversión con titulares similares
Bienes altos (origen), capital bajo
Recepción de efectivo
Certificados de fiducias a favor de terceros
Pago a beneficiarios sin razón aparente
Cesión de contrato fiduciario
5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS
• Negocios fiduciarios
• Negocios bursátiles
• Negocios de comercio exterior
• Transacciones de usuarios
5. NEGOCIOS BURSÁTILES
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Formato de vinculación
Recibo de dinero o títulos
Pago a favor o por cuenta del
inversionista
Mandatos de inversión, fondo de valores (perfil)
Inversionista conocido (PEP) - origen
Fondo de valores => títulos
Inversionista compromete capital de trabajo
Pagos, fraccionamientos
Pagos a terceros, pretexto tributario
5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS
• Negocios fiduciarios
• Negocios bursátiles
• Negocios de comercio exterior
• Transacciones de usuarios
5. NEGOCIOS DE COMERCIO EXTERIOR
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Declaración aduanera (importación-exportación)
Transferencia interbancaria (swift)
Declaración cambiaria
Exportaciones no comunes
Origen o destino, bienes ilógicos
O/D dinero diferente a las mercancías
Transferencias fraccionadas
Ausencia de soportes aduaneros
Operaciones “cedidas” o de terceros
5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS ESPECIALIZADOS
• Negocios fiduciarios
• Negocios bursátiles
• Negocios de comercio exterior
• Transacciones de usuarios
5. TRANSACCIONES DE USUARIOS
DOCUMENTO SEÑALES DE ALERTA
Transacciones cajero automático
Recaudo pago impuestos
Recaudos masivos (SS PP)
Giros locales o internacionales
Compra venta de divisas
Transacciones bancarias - terceros
Múltiples, continuas y cuantiosas operaciones
Múltiples operaciones una sola persona
Incremento de montos y operaciones
Operaciones de extranjeros, menores
Consignaciones simultáneas a varias cuentas
Billetes alta o baja denominación
Cuando vaya a hacer un negocioVUELVA A LA EDAD DEL ¿POR QUÉ?
Es una alianza público-privada entre el sector público (regulador y justicia) y el sector privado (financiero y real) contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo (LA/FT), y el contrabando.
6. NEGOCIOS RESPONSABLES Y SEGUROS
6. Programa NRS - Aliados
6. CAMPAÑA PUBLICITARIA