Institución de Banca Múltiple - Banco Shinhan de México...$1,567, mostrando un crecimiento del...

INFORME FINANCIERO 2DO. TRIMESTRE 2018

Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple

Informe de resultados de operación y situación financiera (cifras en millones de pesos)


CONTENIDO I. Eventos Relevantes -------------------------------------------------------------------- 3 II. Actividad y análisis de la situación financiera ------------------------------- 4 a) Disponibilidades. .................................................................................................................... 4 b) Cartera de valores y reportos. .............................................................................................. 4 c) Cartera de Crédito. .................................................................................................................. 5 d) Inmuebles, mobiliario y equipo (neto). ............................................................................... 5 e) Inversiones permanentes. ..................................................................................................... 5 f) Impuesto sobre la renta (ISR) y Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) diferidos. .................................................................................................................................. 5 g) Otros activos. ........................................................................................................................... 5 h) Pasivo total............................................................................................................................... 6 i) Capital Contable. ..................................................................................................................... 6 III. Resultados de operación ----------------------------------------------------------- 7 a) Margen Financiero Neto......................................................................................................... 7 b) Comisiones y tarifas cobradas y pagadas. ........................................................................ 8 c) Resultado por intermediación. ............................................................................................. 8 d) Otros ingresos (egresos) de la operación. ........................................................................ 8 e) Gastos de administración y promoción. ............................................................................ 8 f) Resultado neto. ....................................................................................................................... 9 IV. Situación financiera, liquidez y recursos de capital. --------------------- 9 a) Fuentes internas y externas de liquidez. ............................................................................ 9 b) Política de pago de dividendos o reinversión de utilidades. ......................................... 9 c) Políticas que rigen la tesorería de la Institución. ............................................................. 9 d) Créditos o adeudos fiscales que mantengan al último ejercicio fiscal. ..................... 10 e) Inversiones relevantes en capital comprometidas en el último ejercicio. ................. 10 V. Indicadores Financieros. ---------------------------------------------------------- 10 VI. Descripción del Sistema de Control Interno. ------------------------------- 11 VII. Integración del Consejo de Administración ------------------------------- 17


I. Eventos Relevantes • Aumento del capital social. Banco Shinhan de México, S.A., Institución de Banca Múltiple (Banco Shinhan de México), es subsidiaria de Shinahn Bank Co. Limited (Shinhan Bank Co. Ltd), entidad domiciliada en Seúl, República de Corea del Sur y posee el 99.99% de las acciones que integran su capital social. El capital social de Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca múltiple al 31 de diciembre de 2017, ascendía a $655, integrado por 654,999,999 acciones de la serie “F” con valor nominal de un peso y 1 acción de la Serie “B” con valor nominal de un peso. Por acuerdo de los accionistas, con fecha 28 de diciembre de 2017, se recibió de Shinhan Bank Co. Ltd una aportación de $928, por concepto de aportaciones para futuros aumentos de capital formalizados por su órgano de gobierno, la cual se encontraba en proceso de autorización por parte de la CNBV para su emisión y aplicación al incremento del capital social. Mediante oficio 312-1/66333/2018 de fecha 6 de junio de 2018, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores aprobó la reforma a la cláusula octava de los estatus de Banco Shinhan de México, para formalizar el aumento de su capital social de $655 a $1,583. En virtud de lo anterior, con fecha 25 de junio de 2018, mediante instrumento público se protocolizo la modificación a los estatutos de Banco Shinhan de México, con este acto la aportación para futuros aumentos de capital recibida el 28 de diciembre de 2017 por $928 se integra al capital social suscrito y pagado, mediante la emisión de 928 millones de acciones de la serie “F” a valor nominal de un peso cada una, para llegar a 1,582,999,999 acciones de la serie “F” y una acción de la serie ”B”, alcanzando un capital social suscrito y pagado al 30 de junio de 2018 de $1,583. • Operación bancaria. En relación a las actividades crediticias, durante el segundo trimestre de 2018, Banco Shinhan de México, realizó su primera operación crediticia, otorgando una línea de crédito comercial por $2 millones de dólares americanos, así como la disposición parcial por $200 mil dólares americanos. Por otra parte, en las operaciones de captación tradicional se inició la apertura de cuentas de cheques a empresas en pesos y dólares americanos, así como la apertura de inversiones a plazo en dólares americanos.


II. Actividad y análisis de la situación financiera Al 30 de junio de 2018, los activos totales de Banco Shinhan de México, ascendieron a $1,567, mostrando un crecimiento del 6.2% respecto a los existentes al cierre del primer trimestre de 2018.

El incremento trimestral en el activo total antes señalado, se explica como sigue: a) Disponibilidades. Las disponibilidades al 30 de junio de 2018, se ubicaron en $608 incrementándose en $390 (179%) respecto a las reflejadas al cierre de marzo de 2018, lo anterior se originó por el aumento en las inversiones a plazo en otras entidades financieras en pesos y dólares americanos utilizando principalmente recursos provenientes del vencimiento de títulos del portafolio de Inversiones en Valores clasificados como Títulos disponibles para la venta por $306 y de la captación tradicional por $86, lo anterior para obtener mayor rendimiento en tasas de interés, manteniendo en todo momento los índices de liquidez regulatorios e internos para hacer frente a los retiros de la captación y al otorgamiento de crédito. b) Cartera de valores y reportos. Las Inversiones en valores al cierre del segundo trimestre de 2018, se ubicaron en $888, las cuales disminuyeron respecto al trimestre inmediato anterior en un 25.6%, esta reducción en el portafolio de títulos disponibles para la venta, corresponden al vencimiento de valores gubernamentales (CETES), cuyos recursos fueron depositado en otras entidades financieras para su inversión a plazo, como se describe en el párrafo anterior. Al cierre de junio de 2018, el saldo de las operaciones en reporto ascendió a $4, derivado de la operación pactada con otro intermediario.

31-mar.-18 30-jun.-18

1,476 1,567

A C T I V O (Millones de pesos)


c) Cartera de Crédito. Al cierre del segundo trimestre de 2018, la cartera de crédito comercial se ubicó en $200 mil dólares americanos equivalente a $4 millones de pesos, la cual se originó por la disposición parcial de una línea de crédito comercial aprobada por $2 millones de dólares americanos. d) Inmuebles, mobiliario y equipo (neto). Los inmuebles, mobiliario y equipo, al cierre del segundo trimestre de 2018, se ubicaron en $6 y se integran por el mobiliario y equipo de oficina, equipo de cómputo y adaptaciones y mejoras a las oficinas arrendadas, neto de depreciaciones y amortizaciones acumuladas al segundo trimestre de 2018, principalmente. e) Inversiones permanentes. Con el oficio No. 312-1/17039/2018 de fecha 11 de diciembre de 2017, la Comisión Nacional Bancaria y de Valores autorizó a Banco Shinhan de México invertir en el capital de CECOBAN, S, A. de C.V. Por lo anterior, al 30 de junio de 2018, las inversiones permanentes ascienden a $2, manteniendo una participación promedio del 2.3%. f) Impuesto sobre la renta (ISR) y Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) diferidos. El ISR y PTU diferidos, netos de la reserva, al 30 de junio de 2018 se ubicaron en $43, lo cuales se derivan principalmente de las pérdidas fiscales por aplicar. g) Otros activos. El rubro de otros activos al 30 de junio de 2018, asciende a $10, integrado principalmente por activos intangibles netos, provenientes de las adquisiciones de software y licencias para la operación bancaria, pagos anticipados y depósitos en garantía.


h) Pasivo total. Por su parte, los pasivos totales al cierre del segundo trimestre de 2018, se ubicaron en $93, mostrando un aumento trimestral en $87, originado por el incremento en la captación bancaria, integrada por los depósitos a la vista en moneda nacional y dólares americanos por $4 e inversiones a plazo en dólares americanos por $82, principalmente.

i) Capital Contable. El capital contable al 30 de junio de 2018 se ubicó en $1,474, mostrando un incremento durante el trimestre de $4 (0.2%). Dicho crecimiento se debe al resultado neto obtenido durante el segundo trimestre, principalmente. Al cierre del segundo trimestre de 2018, el rendimiento sobre el capital contable se ubicó en 0.85%.

31-mar.-18 30-jun.-18

6

93

P A S I V O (Millones de pesos)

31-mar.-18 30-jun.-18

1,470 1,474

CAPITAL CONTABLE(Millones de pesos)


Como se puede observar Banco Shinhan de México, S.A. Institución de Banca Múltiple cuenta con un capital sólido, ubicándose su índice de capitalización al 30 de junio de 2018 en 384.59% y con un nivel de liquidez por arriba del 100% III. Resultados de operación 1. En el segundo trimestre de 2018, el margen financiero ascendió a $27, muy similar al obtenido en el trimestre inmediato anterior de $26, derivado de los ingresos ganados por intereses de los depósitos bancarios a plazo en otras entidades financieras en moneda nacional y dólares americanos y de la cartera de valores y reportos, principalmente, obteniéndose un rendimiento promedio del trimestre de 7.40%. 2. Por su parte, los gastos de administración y promoción durante el segundo trimestre de 2018, se ubicaron en $24, lo cual es acorde con la estructura administrativa actual requerida para la operación bancaria, muy similar al gasto aplicado en el primer trimestre de $26. a) Margen Financiero Neto

• Intereses, comisiones y rendimientos de la cartera de crédito y otras operaciones financieras. Durante el segundo trimestre del año en curso, los intereses ganados de las inversiones en valores ascendieron a $18 que representan el 67% de los intereses ganados, con un rendimiento promedio en el trimestre del 7.46% respecto a la cartera total de valores, cuyo 100% del capital invertido son pesos. Los intereses obtenidos por los depósitos bancarios a plazo se ubicaron en $9 alcanzando un rendimiento promedio ponderado del trimestre del 7.26% e incluyen las inversiones en pesos y dólares americanos. Durante el segundo trimestre, se empezaron a devengar ingresos por comisiones e intereses sobre créditos comerciales, las cuales no fueron relevantes, toda vez que no se dispuso del total de la línea del crédito comercial otorgado y la disposición parcial se realizó a finales del mes de junio de 2018. • Intereses y premios pagados por la captación, préstamos interbancarios y de otros organismos, así como los relativos a los reportos. Los intereses pagados durante el segundo trimestre de 2018 ascendieron a $170 mil pesos, por concepto de pago de intereses sobre la captación a plazo en dólares americanos.


• Estimación preventiva para riesgos crediticios. Al cierre del segundo trimestre de 2018, se crearon reservas crediticias por $57 mil pesos, asociadas a la disposición parcial (200 mil dólares) de la línea de crédito autorizada por $2 millones de dólares americanos, que equivale al 1.42%, de conformidad con el porcentaje de reservas establecido. b) Comisiones y tarifas cobradas y pagadas. En el segundo trimestre se pagaron comisiones bancarias a otras instituciones de crédito por concepto de transferencias, situaciones bancarias y otros servicios, por un importe de $37 mil pesos. c) Resultado por intermediación. El resultado por intermediación al cierre del segundo trimestre de 2018, se ubicó en $82 mil pesos, y se generó principalmente por el resultado de compra-venta de valores, resultado de compra-venta de divisas y revalorización de las posiciones en moneda extranjera (dólares americanos), manteniéndose una posición en dólares americanos dentro de los limites autorizados. d) Otros ingresos (egresos) de la operación. Durante el segundo trimestre no se registraron otros ingresos o egresos de operación. e) Gastos de administración y promoción. Los gastos de administración y promoción durante el segundo trimestre de 2018, ascendieron a $24, mostrando un nivel adecuado con relación al presupuesto de gasto autorizado para el ejercicio de 2018, y se desglosa como sigue: Concepto Trim II-18 Trim I-18 Beneficios directos de corto plazo 13 13 Honorarios 1 1 Rentas 1 1 Impuestos y derechos diversos 1 2 Gastos en técnología 3 3 Depreciaciones y amortizaciones 1 1 Cuotas distintas a las pagadas al IPAB 2 1 Otros gastos de administración y promoción 2 4 Total 24 26


El nivel del gasto para el segundo trimestre de 2018, se mantuvo muy similar al aplicado en el primer trimestre del mismo año, de acuerdo al presupuesto. f) Resultado neto. En virtud de lo anterior y considerando que en este trimestre se está iniciando con el otorgamiento de crédito y captación de cuentas a la vista y plazo, al cierre del segundo trimestre de 2018 se obtuvo un resultado neto positivo de $3, lo cual es congruente con el volumen de la operación bancaria. IV. Situación financiera, liquidez y recursos de capital. a) Fuentes internas y externas de liquidez. Las principales fuentes de fondeo de Banco Shinhan de México, están asociadas a la captación de recursos a vista y plazo en moneda nacional y dólares americanos de sus clientes, así como de la línea de crédito que le proporcionara su casa matriz Shinhan Bank Co. Ltd. y el fondeo interbancario de otras entidades financieras, principalmente. b) Política de pago de dividendos o reinversión de utilidades. De conformidad con los estatutos sociales, el Banco no podrá repartir dividendos durante sus tres primeros ejercicios sociales y las utilidades netas que en su caso se generen durante dicho periodo, deberán aplicarse a reservas de capital, excepto en el caso de que el Banco cuente con un índice de capitalización superior en diez puntos porcentuales al requerido conforme a la Ley de Instituciones de Crédito. c) Políticas que rigen la tesorería de la Institución. Las políticas que rigen el manejo de la Tesorería, tiene como objeto establecer la estrategia en cuanto a la distribución e inversión de los recursos disponibles, buscando maximizar los rendimientos acorde con el perfil de riesgo, en apego a los lineamientos y facultades autorizados por el H. Consejo de Administración. En virtud de lo anterior, la Tesorería fundamentalmente mantiene la liquidez en moneda nacional y dólares que se requiere para hacer frente a las obligaciones y flujos de salida del Banco, optimizando el uso de los recursos a través de un manejo eficiente de los sistemas de pago e inversión.


Todas las operaciones de la Tesorería se ajustan a los límites de riesgo establecidos por el H. Consejo de Administración a través del Comité de Administración Integral de Riesgos. Adicionalmente, la Institución cuenta con un Comité de Administración de Activos y Pasivos (ALCO), cuya función consiste en evaluar el comportamiento de la estructura financiera del Banco y el análisis de la rentabilidad de los productos y el desempeño de la tesorería. d) Créditos o adeudos fiscales que mantengan al último ejercicio fiscal. Al cierre del segundo trimestre de 2018, Banco Shinhan de México se encuentra al corriente de sus obligaciones fiscales. e) Inversiones relevantes en capital comprometidas en el último ejercicio. A la fecha de emisión del presente informe, en Banco Shinhan de México no se tienen inversiones comprometidas relevantes de capital. V. Indicadores Financieros. Indicadores de calidad de los activos (%) 2do. Trimestre a) Índice de Morosidad 0.00% b) Índice de cobertura de cartera de crédito vencida 0.00% * Al cierre del segundo trimestre no se tiene cartera de crédito vencida. Indicadores de rentabilidad y eficiencia (%) c) Eficiencia operativa 6.30% d) Rendimiento sobre capital (ROE) 0.85% e) Rendimiento sobre activos (ROA) 0.82% f) MIN= Margen de interés neto ajustado / activos productivos 7.38% Indicadores de solvencia (%) g) Índice de capital fundamental 384.59% h) Índice de capital total 384.59% Indicadores de Liquidez (%) j) Índice de liquidez >100.00% Calculados conforme al Anexo-34 de las Disposiciones de Carácter General Aplicable a las Instituciones de Crédito.


VI. Descripción del Sistema de Control Interno. El Sistema de Control Interno es el conjunto de objetivos y lineamientos necesarios para su implementación, establecidos en Banco Shinhan de México con el propósito de: 1. Operar conforme a las estrategias definidas por su H. Consejo de Administración contando con los recursos humanos, tecnológicos y materiales necesarios, procurando un uso eficiente de los mismos. 2. Asegurar la existencia de una adecuada toma de decisiones y una confiable revelación de información a su Consejo de Administración, a inversionistas, a clientes, a las autoridades competentes y al público en general contando con los sistemas de información con la calidad, suficiencia, seguridad y oportunidad requerida. 3. Identificar, evaluar y monitorear los riesgos para mantener un control efectivo de los mismos y minimizar posibles pérdidas, mediante la administración adecuada de los mismos. 4. Verificar que los procesos operativos sean acordes con lo establecido por su Consejo de Administración y evaluados para verificar el funcionamiento de los controles y adoptar, en su caso, medidas correctivas de manera oportuna. 5. Procurar que la operación cumpla con la normatividad externa e interna. Un Sistema de Control Interno, se basa en Marcos de Referencia, como el modelo de las tres Líneas de Defensa, el cual es recomendado por The Institutep of Internal Auditors para una efectiva gestión de riesgos y control, estableciendo la adecuada interacción entre cada una de las líneas; proporcionando una seguridad integral del Sistema de Control Interno basada en la independencia y objetividad dentro de Banco Shinhan de México, incluido el gobierno corporativo, gestión de riesgos, control interno así como auditoría interna, el cual se resume de manera gráfica en el siguiente cuadro:

Consejo de Administración / Comités

Auditoría ExternaOrganismos de Control

Dirección GeneralÁreas de NegocioÁreas Operativas

Áreas Administrativas

RiesgosControl FinancieroControl NormativoControl OperativoSeguridad de la InformaciónAuditoría Interna

Primera Línea de Defensa Segunda Línea de Defensa Tercera Línea de Defensa


Los lineamientos del sistema de control interno autorizados son los siguientes: 1. Actuar con respeto a las directrices establecidas por la Institución, así como en las relaciones con sus superiores, pares y dependientes jerárquicos. 2. Proteger los recursos y activos tangibles e intangibles de Banco Shinhan de México y de los clientes, utilizándolos únicamente para los fines establecidos. 3. Procurar un ambiente de trabajo donde prevalezca el orden, la limpieza y el respeto a las áreas de trabajo comunes o privadas. 4. Proteger toda información personal, comercial o industrial de empleados, clientes, proveedores y del propio Banco Shinhan de México a la que tengan acceso con motivo de sus funciones o responsabilidades. 5. Respetar y cumplir el secreto bancario, y en su caso, fiduciario y bursátil así como el cumplimiento a la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares. 6. Proveer debida y oportunamente la información que les sea solicitada por áreas de Control o autoridades competentes cooperando para el mejor cumplimiento de sus funciones. 7. Corregir las irregularidades detectadas y a cooperar con aquellas investigaciones oficiales que podrán ser conducidas por personal interno o externo. 8. Evitar caer en un conflicto de intereses en las relaciones de negocios o personales que se puedan tener con clientes, proveedores, asociados o competidores. 9. Reportar cualquier conocimiento directo o indirecto de un acto o incumplimiento a la normatividad que pueda constituir un daño o quebranto para Banco Shinhan de México, o bien, constituya el incumplimiento a cualquiera de los lineamientos del Sistema de Control Interno y/o del Código de Conducta. 10. Asegurar el cumplimiento de leyes, regulaciones y normatividad interna cuidando siempre que la documentación perteneciente al Sistema de Control Interno esté debidamente actualizada, aprobada, custodiada y difundida. 11. Apoyar en la identificación y escalamiento de actividades inusuales tanto de clientes como de empleados y directivos de Banco Shinhan de México. 12. Cumplir todas las leyes y regulación en materia laboral y esforzarse para que el personal se contrate y progrese en función de sus méritos profesionales en la igualdad de oportunidades laborales, evaluando su desempeño con objetividad.


13. Establecer las medidas y controles necesarios para realizar la verificación de los antecedentes personales de sus consejeros, directivos, funcionarios y empleados previa a la contratación o ascenso de puesto. 14. Promover dentro de la Institución el respeto, la diversidad, la no discriminación y no acoso. 15. Mantener programas de capacitación, actualización y difusión de procedimientos de control y de medidas para la prevención, detección, comunicación y registro de cualquier evento que pueda materializar una pérdida para la Institución derivada de algún error o falla operativa. 16. Fomentar una adecuada segregación de funciones y delegación de responsabilidades, así como la existencia de independencia entre las áreas, cuando sea necesario. 17. Asegurar que existan niveles adecuados de autorización para las distintas transacciones del negocio. 18. Contar con un Plan Anual de Negocios, que considere las metas y estrategias generales de acción así como el resultado financiero esperado de dichas estrategias. 19. Contar con programas de Auditoría y Control Interno y Normativo de verificación que monitoreen y evalúen el cumplimiento del Sistema de Control Interno. 20. Asegurar que todos los libros, registros y cuentas financieras reflejen exactamente las transacciones y eventos financieros con datos precisos y completos usando estándares contables apropiados y cumpliendo con los controles internos establecidos. 21. Mantener procesos de conciliación permanente de los diferentes sistemas aplicativos con la contabilidad, así como realizar el análisis de variaciones importantes en los diferentes registros contables para detectar y corregir oportunamente las desviaciones. 22. Asegurar que los sistemas de información, la infraestructura tecnológica y los procesos de operación de tecnología provean los mecanismos de identificación y autorización suficientes para llevar a cabo procesos operativos seguros. 23. Asegurar que la operación de los sistemas de información contemple planes de recuperación, que incluyan respaldos de información, redundancias en la operación de procesos críticos y planes documentados de acción para hacer frente a fallas, emergencias o desastres de acuerdo al Plan de Continuidad del Negocio y al Plan de Recuperación en Caso de Desastre.


24. Asegurar que los sistemas de información mantengan el registro de su actividad para contar con huellas de auditoría que permitan la verificación de que las operaciones se realizaron de acuerdo con las políticas establecidas para cada caso. 25. Actuar con objetividad, independencia, equidad, y entrega de servicios de excelencia de acuerdo al valor de Enfoque en el Cliente. 26. Mantener una posición de respeto, calidad, eficiencia y cortesía, escuchando, pensando y actuando desde el punto de vista del cliente. 27. Comprender plenamente las especificaciones los productos y servicios ofrecidos por Banco Shinhan de México para poder explicarlos al cliente con el detalle suficiente para obtener su confianza y seleccionar el producto o servicio que mejor se adecue a sus necesidades. 28. Identificar mediante los medios establecidos a los potenciales clientes, así como comprobar, la veracidad de la información que presentan, en apego a las políticas y procedimientos establecidos en la normatividad institucional. 29. Mantener ante los competidores relaciones que propicien lealtad, credibilidad y confianza, a fin de favorecer un ambiente de sana competencia. 30. Establecer las condiciones para evitar en lo posible la dependencia de proveedores de recursos materiales y/o tecnológicos que pudiera poner en riesgo la operación, continuidad o eficiencia de las operaciones de Banco Shinhan de México, e incorporar estrategias alternas con la finalidad de minimizar las afectaciones a la Institución ante posibles interrupciones de servicios o incumplimientos de los mismos. 31. Vigilar que la selección de proveedores se realice siguiendo las políticas y procedimientos determinados para tal efecto, siendo siempre imparciales en su evaluación y evitando posibles conflictos de interés. 32. Dar atención especial a los requerimientos de información de las autoridades competentes para que sea entregada en tiempo y forma, por medio de las áreas autorizadas para hacerlo. El Sistema de Control Interno está basado en el marco metodológico utilizado por Banco Shinhan de México de acuerdo a las sanas prácticas de control interno que cumple con los requerimientos solicitados por las autoridades reguladoras de COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission); los cinco componentes del Sistema de Control Interno de acuerdo a COSO, consiste en lo siguiente:


1. Ambiente de control: entorno en el que las personas desarrollan y cumplen con sus actividades de control y son los atributos que caracterizan el ambiente y filosofía de la Institución. Se refiere a condiciones como: • Estilo de liderazgo, • Visión compartida / compromiso, • Claridad de objetivos, • Integridad y valores éticos, • Compromiso con calidad – competencia, • Asignación de autoridades acorde con las responsabilidades, • Políticas y prácticas de Recursos Humano. 2. Evaluación de riesgos (relacionados al control interno): son los mecanismos establecidos para identificar, analizar y administrar riesgos relacionados con las actividades de Banco Shinhan de México. En función a los objetivos de negocio, es necesario identificar, medir y priorizar los riesgos que presenta el Banco en sus diferentes dimensiones: financiero, crédito, operativo, estratégico y regulatorio. 3. Actividades de control: implica la incorporación de medidas y mecanismos de control y autocontrol en cada uno de los procesos de negocios. Son políticas, procedimientos y prácticas establecidas que aseguren que los objetivos de negocio se logren y que las estrategias para mitigar riesgos se ejecuten. Las actividades de control que están en todos los niveles y funciones del Banco se clasifican en: • Controles Preventivos, • Controles Detectivos.


Tipos de actividades de control

4. Información y Comunicación: se refiere a la necesidad de contar con reportes oportunos y periódicos sobre la suficiencia de control en procesos, así como los niveles de cumplimiento y efectividad de las políticas, herramientas y medidas de control que han sido diseñadas e implantadas en Banco Shinhan de México. En cuanto a la Información: Se necesita institucionalmente información en todos los niveles de la organización para identificar, evaluar y responder a los riesgos, y otras formas de ejecución de la entidad para alcanzar sus objetivos. Se necesita tanto información interna como externa para poder analizar los hechos de riesgos, una amplia base, la generación de flujos de información dentro y fuera de Banco Shinhan de México. En cuanto a la Comunicación: Los sistemas de comunicación permiten que el personal capte e intercambie la información requerida para desarrollar, gestionar y controlar sus operaciones de manera formal. 5. Actividades de Monitoreo: es la implantación y mantenimiento de una práctica permanente de seguimiento que asegure que la infraestructura de control es eficiente y efectiva; ello implica que se conocen y administran conscientemente los riesgos del Banco. Los componentes de COSO interrelacionados e integrados al proceso de gestión del Banco mediante sus 17 principios son los siguientes:


Por lo antes expuesto, se considera que Banco Shinhan de México, cuenta con un sistema de control interno adecuado que permite garantizar que sus operaciones se realicen de forma eficiente y segura, dando cumplimiento a sus objetivos estratégicos y en apego al marco regulatorio que rige su operación. VII. Integración del Consejo de Administración Consejeros Propietarios Consejeros Suplentes Nombre Cargo en el Consejo Nombre Cargo en el Consejo Kwak Woo Hong Presidente Ji-Ho Jeong Consejero Suplente Hyunghoe Koo Consejero Ju Shinh Park Consejero Suplente Yongdeuk Choi Consejero Víctor Alfonso Carrales Gamboa Consejero Suplente Gunhee Lee Consejero Taekyung Lee Consejero Suplente Independientes Independientes Carlos Septién Michel Consejero Romero Vizzani Fuentes Consejero Suplente Gabriel Napoleón Díaz Leyva Consejero Carlos Hernán González Estrada Consejero Suplente Jorge Luis Aguilar Trejo Secretario


"Los suscritos manifestamos bajo protesta de decir verdad que, en el ámbito de nuestras respectivas funciones, preparamos la información relativa a la Institución contenida en el presente reporte trimestral, la cual, a nuestro leal saber y entender, refleja razonablemente su situación". HYUNGHOE KOO DIRECTOR GENERAL L.C. VICTOR ALFONSO CARRALES GAMBOA DIRECTOR DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN C.P. HECTOR ORIHUELA OLVERA DIRECTOR DE AUDITORIA

C.P. LUIS BLAS ZUBILLAGA MÁRQUEZ CONTADOR GENERAL Ciudad de México, a 31 de julio de 2018.

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