Innhold - Coop Hamarvik 11/Aarsm… · Vedtektsendringen er bakgrunnen for endringen fra Coop...
Transcript of Innhold - Coop Hamarvik 11/Aarsm… · Vedtektsendringen er bakgrunnen for endringen fra Coop...
3
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
Innhold
Årsmøtet ..................................................................... 4
Styrets beretning ......................................................... 5
Lagets organer ............................................................ 6
Medlemssparing og medlemmer ................................ 7
Lagets drift .................................................................. 7
Sluttord ....................................................................... 8
Resultatregnskap for Coop Hamarvik 2010 ................ 9
Balanse for Coop Hamarvik 2010 ............................... 10
Noter til regnskapet .................................................... 12
Kontantstrømoppstilling ............................................. 14
Rapport fra kontrollkomiteen .................................... 15
Revisors beretning ....................................................... 16
Invitasjon til konsert med Difference .......................... 18
Orkla
GrafiskeA
S72482320
4
Coop Hamarvik BA
ÅrsmøteVelkommen til årsmøte i Coop Hamarvikfredag 1. april 2011 kl 18.00 i Frøya Kulturhus (Amfiet).
Sakliste:1. Åpning2. Valg av møteleder, sekretær og to protokollunderskrivere3. Styrets beretning4. Regnskap og revisjonsberetning5. Budsjett for 20116. Godtgjørelse av lagets tillitsvalgte7. Valg
a) Styrelederb) Et styremedlemc) To varamedlemmer til styretd) Leder kontrollkomitee) To varamedlemmer til kontrollkomitef) To medlemmer til valg-/lønnsnemndg) To utsendinger til årsmøtet i Coop NKL Distriktslag Midt-Norge.
8. Innkomne saker.
Saker som ønskes behandlet på møtet må være styret i hende innen 25.3.2011.
Ca kl 19.00 serveres middag i kulturhuset for årsmøtedeltakerne.
Av hensyn til serveringen ber vi om påmelding til årsmøtet i våre butikker innenonsdag 30. mars 2011.
Kl 20 blir det konsert med Difference i kulturhuset.(Se egen annonse og www.coophamarvik.no vedr billetter etc.).
5
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
SSttyyrreettss bbeerreettnniinngg ffoorr 22001100VirksomhetCoop Hamarvik SA er en medlemseid detaljhandelsbedrift som driver handel innen dagligvarer, byggeva-rer og elektro.Laget har butikker på Frøya og Hitra, henholdsvis på Hamarvik, Dyrøy og Melandsjø.
På årsmøtet i 2010 ble det gjort vedtektsendringer som tilpasser lagets vedtekter til ny samvirkelov somble innført fra 1. januar 2008. Vedtektsendringen er bakgrunnen for endringen fra Coop Hamarvik BA tilCoop Hamarvik SA.
Aktiviteten i Coop Hamarvik har vært stor i 2010. Av de større endringer som har skjedd nevnes at Coop Marked-butikken på Dyrøy fikk en vesentlig opp-gradering i juni, med blant annet ny innredning. Og tidlig i 2010 fikk samme avdeling en ny faghandels-avdeling. Ved ByggMix ble et tidligere innelager oppgradert til butikk- og utstillingsareal.
Laget har 26 ansatte og med tillegg av ekstrahjelp/vikarer er det totalt arbeidet 24,5 årsverk:
Fortsatt driftForutsetningen for fortsatt drift er tilstede
ArbeidsmiljøSykefraværet har gått vesentlig ned i 2010, fra 10,0% i 2009 til 6,3 % i 2010. Største delen av fraværetgjelder langtidsfravær som i hovedsak ikke er arbeidsrelatert. Likestillingen i laget er god.
Ytre miljøVår kjernevirksomhet er kjøp og salg av varer. Våre vesentlige miljøaspekter innebærer transport, avfall,energiforbruk og de miljømessige effektene våre produkter kan medføre etter at de er solgt til forbruker.Det foregår et kontinuerlig arbeid med å få endret forbruket mot mer miljøvennlige produkter.
Avfall leveres til Ragn Sells og Coop Norge.
Utvikling i detaljhandelen – og samvirkelageneKonsumprisindeksen steg med 2,5% fra 2009 til 2010. Hovedårsaken var en årsvekst på 21,3% i prisenepå elektrisitet inkludert nettleie. Beregnet husleie for selveiere og prisene på drivstoff var også viktige bi-dragsytere.Prisene på klær falt med 4,8%, og det var også prisnedgang på møbler, teletjenester og flyreiser.Prisene på matvarer falt med 0,1%. Tobakksvarer hadde en økning på 7,1%.
Samvirkelagene ser ut til å få en samlet omsetning i 2010 på 36,8 milliarder kroner. Dette tilsvarer en øk-ning på 1,5% fra 2009. Det ser ut til at Coops markedsandel har gått ned med 0,2 prosentpoeng til 23,8%.
Styrets arbeidDet er holdt 8 styremøter og behandlet 51 saker.
6
LLaaggeettss oorrggaanneerr
Terje Svendsen og Audun Klev representerte Coop Hamar-vik i forbindelse med Coop NKL Distriktslags årsmøte.
Tillitsvalgte(Det ble avholdt ekstraordinært årsmøte 9. september 2010fordi valg på årsmøtet i mars ikke tilfredsstilte den nye sam-virkeloven med hensyn til kjønnsrepresentasjon.)
I beretningsåret har organene i Coop Hamarvik BA beståttav:
Styret:Terje Svendsen LederTore Knut Meland NestlederMarit PettersenHilde HammervikMay Brit Trøan Paulsen De ansattes representant
Audun Klev Daglig leder
Varamedlemmer for styret:Knut FloorKetil Sæther (Rachel Trøum fra sept -10)Lars Nygård Vara 1 ansatte representantKai-Rudi Hansen Vara 2 ansatte representant
(Christine Vatn fra sept -10)
Kontrollutvalget:Hans Ulrik Hammer LederEdel MyhrenHans Kvilvang
Varamedlemmer for kontrollutvalg:Ketil GreiffTorbjørn Taraldsen
Valgnemnd/lønnsnemnd:Inge Ryan LederSverre JohansenTorill Marit Pettersen
Styret i Coop Hamarvik SA i 2010: F.v.: Marit Pettersen, May Brit Trøan Paulsen, Hilde Hammervik, Terje Svendsen ogTore Knut Meland
7
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
MMeeddlleemmssssppaarriinngg oogg mmeeddlleemmmmeerrMedlemssparingSparing gjennom Samvirkelaget er et tilbud vi gir medlemmene i tillegg til butikkdriften. Alle som er medlem, ellervil tegne seg som medlem, kan plassere sparepengene i laget og få konkurransedyktige renter på disse.
1) Vanlig medlemskonto, brukskonto: 1,0 %
2) Langtidssparing: a) 0 - 199.999 2,5 %b) 200.000 - og over 3,5 %
Medlemmer i laget for 2010Ved utgangen av 2010 var det 1 557 medlemmer i laget, ved inngangen av året var det 1 514.Medlemsutviklingen har vist en positiv trend gjennom flere år: Fra 1370 medlemmer 1.1. 2005 til altså 1 557 vedsiste årsskifte.
Nye medlemmer ønskes velkommen som medeiere i Coop Hamarvik SA.
Låneinnskudd 2010 2009Låneinnskudd 01.01 6 489 580 6.287.966Innsatt i året 295 567 158.919Kjøpeutbytte 784 902 666.170Renter 134 363 137.906Uttatt i året -941 840 - 761.381
Låneinnskudd 31.12 6 762 572 6.489.580
Samvirkelagene garanterer alle dine innskudd. Innskuddene er sikret gjennom lagets medlemskap isamvirkelagenes garantifond. Medlemsinnskuddene er med på å sikre vårt lags fremtidige utvikling.
SSeetttt ssppaarreeppeennggeennee ddiinnee ii CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA!!
LLaaggeettss ddrriifftt
Netto omsetning 2010 2009 Endring
Avd 1. Dagligvare Hamarvik 14 650 218 14.563.562 86 656Avd 5. Byggmix, TV/Radio 31 002 410 27.528.143 3 474 267Avd 4. Melandsjø 6 411 689 6.227.934 183 752Avd 6. Dyrøy 8 832 356 8.682.918 149 438
Sum omsetning 60 896 673 57.002.557 3 894 116
Sum inntekter er på Kr 16 432 695 (27,0% av oms)Sum driftskostnader er på Kr 15 798 688 (25,9%)Avskrivningene på eiendommer og inventar er på Kr. 1 560 265 (2,6%)
Det er endret regnskapsprinsipp for 2010 slik at kjøpeutbytte til egne medlemmer er fratrukket sum inntekteri 2010, mens kjøpeutbytte i 2009 ble ført som en årsoppgjørsdisposisjon.
8
Utestående fordringer bokført med kr 2 087 039.Det beregnes renter med 1% pr. måned på utestående over 14 dager. (Gjeldende fra 1.1. 2010)
Styret i Coop Hamarvik SA har garantert 2% kjøpeutbytte for 2011 på kontant brutto kjøp.
SSlluuttttoorrddÅret som har gått ga store utfordringer for handelsvirk-somheten på Frøya. Flere aktører i et marked med stabilt folketall, betyr atkonkurransen skjerpes betraktelig.Det blir rett og slett flere som skal dele den sammekaken.I lys av dette kan vi konstatere at Coop Hamarvik harklart seg ganske bra. De oppgraderinger som ble gjort ved samtlige butikker i2009 og 2010 er mye av forklaringen. I tillegg vil viframheve personalet, som gjør en meget god jobb for be-driften. Dette får vi klare tilbakemeldinger på i den
landsomfattende butikkundersøkelsen ”Klar for kunde”,hvor Coop Hamarvik har scoret høyt i lang tid, og hvorbedriften har gått helt til topps i sin klasse i de 2 måling-ene som har vært det siste halvåret. Vi takker alle ansatte for innsatsen som har bidratt tildette.
En stor takk også til Coop Norge og andre leverandørerog samarbeidspartnere som bistår oss på en god måtebåde i enkeltprosjekter og i den vanlige hverdag. Og sist men ikke minst: Takk til våre medlemmer forsamarbeidet i 2010!
Vi høster hva vi sår
9
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
RReessuullttaattrreeggnnsskkaapp ffoorr CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA 22001100
Note 2010 % 2009 %
DriftsinntekterSalgsinntekter 60 896 673 100 57 002 557 100Salgsrabbatt til egne medlemmer -533 400 0,9Netto salgsinntekter 60 363 273 57 002 557
Varekostnad 45 816 793 43 848 751
Bruttofortjeneste 14 546 480 23,9 13 153 806 23,1
Annen driftsinntekt 1 886 215 3,1 2 129 295 3,7
Netto driftsinntekter 16 432 695 27,0 15 283 101 26,8
DriftskostnaderLønns- og personalkostnad 3 9 677 826 15,9 8 615 633 15,1Avskrivning 2 1 560 265 2,6 1 089 270 1,9Annen driftskostnad 8 4 560 597 7,5 3 796 331 6,7Sum driftskostnader 15 798 688 25,9 13 501 234 23,7
Driftsresultat 634 007 1,0 1 781 867 3,1
Finansinntekter og finanskostnaderRenteinntekt 166 634 0,3 62 309 0,1Rentekostnad 576 071 0,9 440 108 0,8
Netto finansinntekter -409 437 -0,7 -377 799 -0,7
Ordinært resultat før skattekostnad 224 570 0,4 1 404 068 2,5
SkattekostnadSkattekostnad på ordinært resultat 4 82 266 0,1 297 139 0,5
Årsresultat 142 304 0,2 1 106 929 1,9
Overføringer:Overført til annen egenkapital 137 911 280 000 Renter ansvarsinnskudd 4 393 5 336 Avsatt kjøpeutbytte til egne medlemmer 465 346 Overført til utbyttefond 356 247
Sum overføringer 142 304 1 106 929
10
BBaallaannssee pprr 3311..1122..22001100 ffoorr CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA
Anleggsmidler Note 2010 % 2009 %
Immaterielle eiendelerUtsatt skattefordel 4 548 528 2,1 422 884 1,6
Varige driftsmidlerTomter, bygninger og annen fast eiendom 2 6 016 108 5 826 372 Driftsløsøre, inventar, utstyr 2 3 878 687 4 476 103
Sum varige driftsmidler 9 894 795 37,4 10 302 475 38,0
Finansielle eiendelerAndelsinnskudd i Coop Norge 1 178 097 1 178 098 Andre driftsmidler 26 000 26 000
Sum finansielle eiendeler 1 204 097 4,5 1 204 098 4,4
Sum anleggsmidler 11 647 420 44,0 11 929 457 44,0
Omløpsmidler
Varer 1,7,10 9 314 000 35,2 8 120 000 30,0
FordringerKundefordringer 9 2 087 039 1 938 295 Andre fordringer 129 503 114 218
Sum fordringer 2 216 542 8,4 2 052 513 7,6
Bank, kontanter og lignende 5 3 302 293 12,5 5 008 066 18,5
Sum omløpsmidler 14 832 835 56,0 15 180 579 56,0
Sum eiendeler 26 480 255 100 27 110 036 100
11
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
BBaallaannssee ffoorr CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA ffoorrttss..
Egenkapital Note 2010 % 2009 %
Innskutt egenkapitalMedlemmenes ansvarsinnskudd 456 469 1,7 441 780 1,6
Opptjent egenkapitalAnnen egenkapital 4 797 911 4 660 000 Felleseid andelskapital 908 377 908 377 Kjøpeutbyttefond 2 076 413 2 076 413 Sum opptjent egenkapital 7 782 701 29,4 7 644 790 28,2
Sum egenkapital 6 8 239 170 31,1 8 086 570 29,8
Gjeld
Gjeld til kredittinstutisjoner 7 6 025 044 6 339 042 Medlemsinnskudd 6 762 572 6 489 580
Sum langsiktig gjeld 12 787 616 48,3 12 828 622 47,3
Kortsiktig gjeldCoop Norge 1 808 627 3 590 731 Leverandørgjeld 828 478 351 593 Skyldig offentlige avgifter 860 492 498 214 Betalbar skatt 4 207 910 177 512 Skyldig kjøpeutbytte og rabatt 784 902 695 889 Annen kortsiktig gjeld 963 060 880 905
Sum kortsiktig gjeld 5 453 469 20,6 6 194 844 22,9
Sum gjeld 18 241 085 68,9 19 023 466 70,2
Sum egenkapital og gjeld 26 480 255 100 27 110 036 100
FFrrøøyyaa 1166.. mmaarrss 22001111ii ssttyyrreett ffoorr CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA
12
NNootteerr ttiill rreeggnnsskkaappeett ffoorr 22001100Note 1: RegnskapsprinsipperÅrsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og NRS 8 - god regnskapsskikk for små foretak.Følgende regnskapsprinsipper er anvendt:- Det er endret regnskapsprinsipp for 2010 slik at kjøpeutbytte til egne medlemmer er fratrukket salgs-inntekter i 2010, mens kjøpeutbytte i 2009 ble ført som en årsoppgjørsdisposisjon- Varelageret er vurdert til kurante varers innkjøpspris minus avskrivninger for ukurans, og ellers etter samme prinsipper som ved siste årsoppgjør.- AFP-ordningen er ikke balanseført - kostnaden resultatføres under lønnskostnader.
Note 2: Varige driftsmidlerMaskiner/ Tilbehør Eiendommer Tomter SumInventar eiendommer
Anskaffelseskost 1.1 6 922 747 988 150 9 677 242 1 020674 27 609 173Investeringer i året 549 779 0 602 836 0 1 152 615Anskaffelseskost 31.12 7 472 779 988 510 10 280 078 1 020674 19 761 788Akk. avskrivninger - 3 593 839 - 122 208 - 6 150 946 0 - 9 866 993Bokført verdi 3 878 687 866 302 4 129 132 1020 674 9 894 795Årets avskrininger 1 147 165 77 116 335 984 0 1 560 265
Note 3: Ansatte, godtgjørelser mv
Laget har sysselsett 24,5 årsverk i 2010
Selskapet har obligatorisk tjenestepensjon (OTP) som tilfredstiller dagens lov.
Godtgjørelser til daglig leder 2010 2009Lønn og godtgjørelser 666 225 609 239 Pensjonsgodgjørelse - - Annen godtgjørelse 6 615 6 566
Godtgjørelser til styre 2010 2009Honorar 60 625 38 000
Revisor 2010 2009Godtgjørelse til revisor for lovbestemt revisjon 59 800 58 000
Godtgjørelse til revisor for bistand utover lovbestemt revisjon 13 283 21 651
Lønns- og personalkostnader består av følgende poster: 2010 2009Lønninger, feriepenger og andre honorarer 8 763 521 7 798 473 Arbeidsgiveravgift 463 780 410 840 Pensjonskostnader 327 425 300 276 Andre lønnskostnader 123 100 106 04Sum lønnskostnader 9 677 826 8 615 633
13
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
Note 4: SkattekostnadSpesifikasjon av forskjellen mellom regnskapsmessig resultat før skattekostnad og skattepliktignettoinntekt for 2010:
Resultat før skattekostnad 224 570Permanenente forskjeller -33 672
Spesifikasjon av midlertidige forskjeller:
Midlertidige forskjeller knyttet til: 31-12-09 31-12-10 EndringVarige driftsmidler 1 206 267 901 221 305 046 Varebeholdning -2 499 000 -2 633 000 134 000 Utestående fordringer -217 607 -227 245 9 638
Sum midlertidige forskjeller -1 510 340 -1 959 024 448 684
Utsatt skattefordel 28 % 422 884 548 528 -125 644
Spesifikasjon av skattekostnad i regnskapet:Betalbar skatt på inntekt 179 086Formueskatt 28 824Bokført endring utsatt skattefordel -125 644
Årets skattekostnad 82 266
Note 5: Bankinnskudd mvI posten inngår bundne bankinnskudd med kr 452 144.
Note 6: EgenkapitalSpesifikasjon av egenkapitalen:Egenkapital 01.01. 8 086 570 Årets resultat 142 304 Renter ansvarsinnskudd -4 393 Endring i ansvarsinnskudd 14 689
Sum egenkapital 31.12. 8 239 170
Note 7: Pantesiktet gjeld: Bokført verdi av varelageret kr. 9.314.000 er stilt som sikkerhet for medlemsinnskuddene ovenfor samvirk-lagets garantifond. Av selskapets bokførte pantegjeld er kr. 6.025.044 sikret ved pant i foretningsbygg, Hamarvik og Fillan.
Endring i midlertidige forskjeller 448 694
Skattepliktig inntekt 639 592
28% betalbar skatt på årets resultat 179 086
14
2010 2009Lys og brensel 704 050 482 928 Vedlikehold og reparasjon 274 449 180 723 Rekvisita/trykksaker/utstyr 398 049 302 205 Utgifter biler/trucker 134 949 206 301 Revisjon/regnskap 556 829 386 280 Telefon/porto 155 371 155 011 Reise, diett og km-godtgjørelse 126 495 120 018 Markedsføring 393 270 398 585 Forsikring 186 977 238 034 Tap på fordring -10 045 93 259 Møte/kurs kostnader 195 668 131 393 Leasing (Panteautomat/biler) 269 703 247 258 Datakostnader 316 150 238 896 Diverse kostander 858 682 615 440 Sum andre driftskostnader 4 560 597 3 796 331
2010 2009Varebeholdning til innkjøpsverdi 11 947 000 10 619 000 Avsatt for ukurans og prisfallrisiko -2 633 000 -2 499 000
Bokført verdi av varebeholdningen 9 314 000 8 120 000
Note 9: Kundefordringer2010 2009
Kundefordringer til pålydende 2 337 039 2 188 295 Avsatt for usikre fordringer -250 000 -250 000
Bokført verdi 2 087 039 1 938 295
Bokført tap på fordringer -10 046 93 259
Note 10: Varelager
CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA -- KKoonnttaannttssttrrøømmooppppssttiilllliinngg
Kontantstrøm fra drift 2010 2009
Ordinært resultat før skattekostnad 224 570 1 404 068Periodens betalte skatt - 177 512 -462 843Ordinære avskrivninger 1 560 265 1 089 270Netto utbetalt kjøpeutbytte - 465 346 -516 095Endring i varelager - 1 194 000 -500 000Endring i kundefordringer - 148 744 -602 700Endring i leverandørgjeld 476 885 149 785Endring kortsiktig gjeld til Coop NKL - 1 782 104 3 590 731Endring i andre tidsavgrensninger 993 834 35 851
Netto kontantstrøm fra drift - 512 152 4 188 067
Note 8: Andre driftskostnader
15
Årsmelding og regnskap 2010 – 65. driftsår
Kontantstrøm fra investeringsaktiviteterUtbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler - 1 152 615 - 6 544 828
Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter - 1 152 615 - 6 544 828
Kontantstrøm fra finansieringsaktiviteterØkning i medlemsinnskudd 272 992 201 614Nedbetaling av langsiktig gjeld -313 998 0Innbetaling ved opptak av ny langsiktig gjeld 0 3 810 545
Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter - 41 006 4 012 159
Netto endring av likvider - 1 705 773 1 655 398Likviditetsbeholdning 01.01 5 008 066 3 352 688
Likviditetsbeholdning 31.12 3 302 293 5 008 066
CCoooopp HHaammaarrvviikk SSAA -- KKoonnttaannttssttrrøømmooppppssttiilllliinngg ffoorrttss..