INFORME FINAL AUDITORIA GUBERNAMENTAL...

Direccin: Carrera 10 No. 15-76 Tunja, Boyac Cdigo Postal: 150001180 Telefax: (8)-7441843 Pgina Web: www.contraloriatunja.gov.co E- mail: [email protected]

CONTRALORIA MUNICIPAL DE TUNJA

NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02

PROCESO AUDITORA FISCAL FECHA: 28-09-2015

FORMATO INFORME AUDITORIA MODALIDAD ESPECIAL O

EXPRES PGINA 1 DE 52

INFORME FINAL AUDITORIA GUBERNAMENTAL ESPECIAL A LA LEGALIDAD, GESTIN Y RESULTADO DE LOS CONTRATOS DE OBRA PBLICA, SUSCRITOS POR LA ALCALDA MAYOR DE

TUNJA VIGENCIA DE 2014.

ALCALDA MAYOR DE TUNJA

VIGENCIA 2014

CONTRALORA MUNICIPAL DE TUNJA Tunja, 21 octubre de 2015

http://www.contraloriatunja.gov.co/



NIT 800107701-8

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DR. JOS ARMANDO PUIN Contralor Municipal de Tunja

YONH FREDY PIRACOCA OCHOA

Auditor Fiscal

EDITH NAYIVE VARGAS VACCA Profesional Especializada Lder Auditora




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Contenido 2.1. OBSERVACIONES A LA RENDICIN DE LA CUENTA .................................... 10 2.2 CONTROL DE LEGALIDAD ...................................................................................... 10 2.3 CONTROL DE GESTIN Y RESULTADOS........................................................... 11 3.1. CONTRATO No. SMC-AMT- 117/2014 .................................................................. 11 CONTRATO N 117 ........................................................................................................... 11

3.2 CONTRATO No. SMC-AMT-130/2014. ................................................................... 13 CONTRATO N 130 ........................................................................................................... 13

3.3 CONTRATO No. SMC-AMT-190/2014 .................................................................... 14 CONTRATO N 190 ........................................................................................................... 14

3.4. CONTRATO No. SMC- AMT- 128/2014 ................................................................. 16 CONTRATO N 128 ........................................................................................................... 16

3.5. CONTRATO SMC-AMT-083/2014 .......................................................................... 17 CONTRATO N 83 ............................................................................................................. 17

4.1 CONTRATO SA-AMT-028/2014 ............................................................................... 18 CONTRATO N 1194 ......................................................................................................... 18



4.4 CONTRATO SA-AMT-009/2014 ............................................................................... 23 CONTRATO N 703 ........................................................................................................... 23


5.1 CONTRATO LP-AMT-01/2014 .................................................................................. 27 CONTRATO N 563 ........................................................................................................... 28

5.2 CONTRATO LP-AMT-002/2014 ................................................................................ 29 CONTRATO N 581 ........................................................................................................... 29

5.3 CONTRATO LP-AMT-009/2014 ................................................................................ 30 CONTRATO N 1151 ......................................................................................................... 31


5.5 CONTRATO LP-AMT-08/2014 .................................................................................. 37 CONTRATO N 1201 ......................................................................................................... 37




6.1 CONTRATO CM-AMT-02/2014................................................................................. 45 CONTRATO N 877 ........................................................................................................... 45




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7.1 CONTRATO No CD-AMT-469/2014 ........................................................................ 48 CONTRATO N 469 ........................................................................................................... 48 8.CONSOLIDACIN DE HALLAZGOS ........................................................................... 51




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ANTECEDENTES DE LA INVESTIGACIN

La Contralora Municipal de Tunja, dentro de su Plan General de Auditoras previsto para el ao 2015, incluy la realizacin de la Auditoria Gubernamental Especial A La Legalidad, Gestin Y Resultado De Los Contratos De Obra Pblica, Suscritos Por La Alcalda Mayor De Tunja Vigencia De 2014.

Lo anterior en consideracin a que para la Contralora Municipal de Tunja es prioritario revisar la correcta administracin de los recursos pblicos invertidos a travs de la contratacin.

En consecuencia y considerando que el ejercicio del control fiscal tiene soporte constitucional en los artculos 267 y 272 y en el artculo 65 de la ley 80 de 1993, donde dispone que la intervencin de las autoridades de control fiscal se ejercer una vez agotados los trmites administrativos de legalizacin de contratos, la Contralora Municipal de Tunja est en oportunidad de adelantar este proceso auditor.

En materia de contratacin para el caso que nos interesa, se tienen las siguientes disposiciones legales:

* Decreto 1510 de 2013. Por el cual se reglamenta el Estatuto General de Contratacin de la Administracin Pblica y se dictan otras disposiciones.

* Ley 80 de 1993: Por la cual se expide el Estatuto General de Contratacin de la Administracin Pblica. Reglas y principios que rigen los contratos de las entidades estatales.

* Ley 1474 de 2011: por el cual se reglamenta la modalidad de seleccin de Mnima Cuanta.

A continuacin se plasma el desarrollo de cada uno de los objetivos especficos de la Auditora.

Objetivo General Se evaluaran los componentes relacionados con los controles de gestin, resultados y legalidad. Como criterio para la evaluacin de la ejecucin contractual que tendrn en cuenta aspectos como: cumplimiento del proceso de seleccin, obligaciones con el SECOP, asignacin de supervisin, cumplimiento de especificaciones, labores de supervisin y seguimiento, cumplimiento del objeto contractual, liquidacin del contrato, beneficios generados.

Objetivos especficos 1. Revisar y conceptuar sobre el cumplimiento de la Ley 80 de 1993, Ley 1150 de 2007,

Decreto 1510 de 2013, y dems normatividad aplicable al proceso de contratacin.

2. Determinar si los estudios previos fueron adecuados y pertinentes, permitiendo establecer con claridad las necesidades a subsanar, su corresponsabilidad con el Plan




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de Desarrollo, as como que contengan toda la documentacin necesaria para cumplir el objeto con el cual se satisface la necesidad planteada, emitiendo concepto sobre los mismos.

3. Verificar el cumplimiento de obligaciones con el SECOP

4. Establecer la razonabilidad del valor del contrato, verificando los precios unitarios

5. Revisar al detalle las modificaciones que se hayan suscitado en la etapa de ejecucin, sean en tiempo o en valor o de cantidades, emitiendo concepto sobre la pertinencia de las mismas.

6. Verificar el adecuado cumplimiento del objeto pactado, efectuando revisin selectiva de los tems ejecutados, su trmite de liquidacin y beneficios generados al Municipio de Tunja.

7. Establecer si se pact anticipo y los controles que previ la administracin municipal.

8. Realizar visita a las obras ejecutadas para establecer el cumplimiento del objeto contractual, en cuanto a cantidad, calidad, estabilidad de la obra e impacto en el sector intervenido.

9. Revisar si se pact cronograma de ejecucin y su cumplimiento.

10. Evaluar el control fiscal interno en cuanto a la gestin contractual.

11. En el informe se debe relacionar un prrafo o tabla que contenga cantidad y valor de los

contrato de obra suscritos, cantidad y valor de los contratos de obra auditados, cantidad de hallazgos fiscales, valor de hallazgos fiscales, cantidad de hallazgos penales, cantidad de hallazgos disciplinarios, cantidad de hallazgos sancionatorios y cantidad de hallazgos administrativos.

12. Establecer los beneficios de control fiscal en concordancia con la metodologa DE LA Auditora General de la Republica (AGR).

13. Relacionar seguimiento al plan de mejoramiento suscrito por la alcalda mayor de Tunja, con ocasin de auditora realizada a la misma modalidad de contactos de la vigencia 2013, en cuanto a su cumplimiento y efectividad de las acciones de mejoramiento.




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1. CARTA DE CONCLUSIONES

Tunja, 21 de octubre de 2015 Doctor: FERNANDO FLREZ ESPINOSA Alcalde Mayor de Tunja Ciudad

Asunto: Carta de Conclusiones

La Contralora Municipal de Tunja, con fundamento en las facultades otorgadas por los artculos 267 y 272 de la Constitucin Poltica, practic Auditoria Gubernamental Especial A La Legalidad, Gestin Y Resultado De Los Contratos De Obra Pblica, Suscritos Por La Alcalda Mayor De Tunja Vigencia De 2014, a travs de la evaluacin de los principios de economa, eficiencia, eficacia, equidad y valoracin de los costos ambientales, con que administr los recursos puestos a su disposicin y los resultados de su gestin en la contratacin de obras pblicas.

Es responsabilidad de la administracin municipal de Tunja, el contenido de la informacin suministrada por la entidad y analizada por la Contralora Municipal de Tunja. La responsabilidad de la Contralora consiste en producir un Informe de Auditora que contenga el concepto sobre el examen practicado.

La evaluacin se llev a cabo de acuerdo con normas de auditora generalmente aceptadas, con polticas y procedimientos de auditora establecidos por la Contralora Municipal de Tunja, consecuentes con las de general aceptacin; por lo tanto, requiri acorde con ellas, de planeacin y ejecucin del trabajo de manera que el examen proporcione una base razonable para fundamentar nuestro concepto.

La auditora incluy el examen, sobre la totalidad de los documentos que soportan los procesos contractuales seleccionados en la muestra y la ejecucin de las obras y el cumplimiento de las disposiciones legales; los estudios y anlisis se encuentran debidamente documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contralora Municipal de Tunja. ALCANCE DE LA AUDITORIA La auditora a la que se refiere el presente informe tuvo el siguiente alcance:




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El alcance de la Auditora ser la revisin de los contratos de obra suscritos por la Alcalda de Tunja en la vigencia 2014 y el plan de mejoramiento surgido por la Auditoria anterior, seleccionando una muestra representativa que debe quedar plasmada en el Plan de Trabajo. Tambin se realiz evaluacin a los soportes documentales correspondientes al estudio previo, proyecto de pliego de condiciones, pliegos de condiciones definitivo, actas de observaciones de los anteriores, al proceso de calificacin, evaluacin y adjudicacin de los contratos por medio de los procesos contractuales y la legalidad de cada uno de los contratos de obra suscritos, todo lo anterior revisando y conceptuando sobre el cumplimiento estricto del Decreto 1510 de 2013, la Ley 80 de 1993, Ley 1150 de 2007, Ley 1474 de 2011 y dems normatividad aplicable al proceso contractual, con el fin de establecer la salvaguarda de los principios de la contratacin pblica, la eficiencia, eficacia y pertinencia de los contratos suscritos. El alcance de la auditoria tambin se extendi al anlisis de la gestin contractual y de resultados de los contratos seleccionados en la muestra, revisando de manera individual el soporte documental de cada contrato, evaluando la necesidad planteada y la forma de subsanarla, as como la conducencia de cada una de las actas suscritas y los contratos adicionales, se realiz la cuantificacin del acta de recibo final recalculando el valor a pagar de cada tem, multiplicando la cantidad recibida por el valor unitario pactado. Finalmente se realiz visita de verificacin de cantidades de obra ejecutadas y calidad de las mismas, levantando acta y registro fotogrfico de forma selectiva.

PLAN DE MEJORAMIENTO

Los compromisos pactados mediante el plan de mejoramiento requieren del cabal cumplimiento, para lograr los objetivos de mejora en los procedimientos inadecuados detectados durante la auditoria de la vigencia anterior. Sin embargo durante la vigencia 2014 no se dio cumplimiento al compromiso pactado con la Secretaria de Educacin en el Plan de Mejoramiento de la vigencia 2013, en el cual se plante la asignacin de estudiantes a la Sede de la Escuela Rural del Sur, hecho que no tuvo cumplimiento y el cual se verifico durante la visita de inspeccin hecha el da 10 de septiembre de 2015.

CONSOLIDACIN DE HALLAZGOS

En desarrollo de la presente auditora se establecieron nueve (9 hallazgos, seis (6) con alcance administrativo y tres (3) con alcance disciplinario, que deben ser incluidos dentro del plan de mejoramiento.

Cordialmente,

YONH FREDY PIRACOCA OCHOA Auditor Fiscal




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2. RESULTADOS POR LNEA DE AUDITORIA

La Auditora contempl la revisin de los contratos de obra suscritos por la Alcalda de Tunja en la vigencia de 2014. Se consolid una muestra de 20 contratos de obra pblica, consultora e interventora que corresponden a los siguientes, de cuyo estudio detallado se extractan las observaciones plasmadas en el presente informe:

No. De Cto Modalidad

contratacin Objeto Valor

563 LICITACIN PBLICA

MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y/O MEJORAMIENTO DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA: VAS BARRIO ASS. CARRERA 6 ENTRE CALLES 61 - 63 A. DIAGONAL 62 ENTRE CARRERA 7 Y 8 DIAGONAL 61 ENTRE TRANSVERSALES 5 Y 7 DE ACUERDO CON LA ACCIN POPULAR NO. 2010-0201

$ 750,313,904

581 LICITACIN PBLICA MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y ADECUACIN DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA MEDIANTE PARCHEO Y SELLO ASFALTICO

$ 500,858,695

1151 LICITACIN PBLICA CONSTRUCCIN DE OCHENTA Y OCHO (88) UNIDADES SANITARIAS CON POZO SPTICO EN EL REA RURAL DEL MUNICIPIO DE TUNJA. M-330

$ 656,513,477


CONSTRUCCIN PUENTE PARA PASO VEHICULAR Y PEATONAL SOBRE EL RIO LA VEGA INTERSECCIN CON LA CALLE 48 B. ACCESO AL BARRIO LAS QUINTAS. INCLUYE ACCESOS

$ 589,277,323

1163 SELECCIN ABREVIADA ADECUACIN DE LA SEDE PILOTO DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA INEM CARLOS ARTURO TORRES DEL MUNICIPIO DE TUNJA. BOYAC. CENTRO ORIENTE. M-56

$ 268,847,726

1194 SELECCIN ABREVIADA

MANTENIMIENTO. Y/O PAVIMENTACIN VAS BARRIO LA CALLEJA: CARRERA 16 B BIS. CARRERA 8 ENTRE AVENIDA ORIENTAL Y AVENIDA OLMPICA. CALLE 22 A CON CARRERA 7. VA DE ACCESO COLEGIO VILLA FONTANA CON AVENIDA OLMPICA Y CARRERA 11 A ENTRE AVENIDA SUAREZ-CALLE 1C SURINAMA (INCLUYE BOCACALLES) DE LA CIUDAD DE TUNJA

$ 259,820,846


MANTENIMIENTO. ADECUACIN Y REFORZAMIENTO ESTRUCTURAL. DE LA INFRAESTRUCTURA DEL BLOQUE II. DE LA SEDE MANZANARES. DE LA I. E. SILVINO RODRGUEZ

$ 341,383,470

1217 SELECCIN ABREVIADA

MANTENIMIENTO Y REHABILITACIN DE LA MALLA VIAL DE TUNJA PARA LOS SECTORES CALLE 31 CON AVENIDA JORGE ELIECER GAITN Y CARRERA 16 CALLE 32 ENTRE AVENIDA JORGE ELIECER GAITN Y CARRERA 16 CALLE 35 CON AVENIDA NORTE ADYACENTE ENTRE CAMILO ACOSTA Y LA CHERVROLET Y TRANSVERSAL 0 ENTRE DIAGONAL 67 A Y 67 B FRENTE A LA IGLESIA LOS MUISCAS meta 366.

$ 266,029,177


MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y/O MEJORAMIENTO DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA. PARA LOS SECTORES DE LA AVENIDA COLON ENTRE CALLE 21 Y CALLE 24. AVENIDA COLON ENTRE CALLE 24 Y LA PLAZOLETA MUISCA Y AVENIDA COLON DOBLE CALZADA ENTRE PLAZOLETA MUISCA Y GLORIETA NORTE

$ 3,383,245,859

1226 LICITACIN PBLICA MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y /O ADECUACIN DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA ETAPA 4

$ 1,844,400,106


PAVIMENTACIN CALLE 18 ETAPA 2 ENTRE INSTALACIONES UNAD (CARRERA 2 A ESTE. EMPALME PAVIMENTO NUEVO) -EMPALME AVENIDA ORIENTAL- Y CARRERA 2 A ENTRE CALLE 18 Y BARRIO CURUBAL (CALLE 17 E) Y VAS ADYACENTES CALLE 18

$ 2,283,477,453

877 CONCURSO DE MRITOS

CONSULTORA PARA ELABORACIN DE ESTUDIOS Y DISEOS EN LOS SECTORES; INTERSECCIN AVENIDA MALDONADO - AVENIDA JORGE ELIECER GAITN - AVENIDA COLON DE LA CIUDAD DE TUNJA; INTERSECCIN AVENIDA ORIENTAL - AVENIDA SUAREZ - VA RAMIFIQUE SECTOR LOS HONGOS DE LA CIUDAD DE TUNJA Y DISEO. RECTIFICACIN Y AMPLIACIN VA ENTRE GLORIETA NORTE - SECTOR BARRIO LA MARA

$ 217,500,000




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128 MNIMA CUANTA

REVISIN. RECTIFICACIN Y ELABORACIN DE ESTUDIOS TCNICOS Y PREVIOS PARA EL DISEO. RECTIFICACIN Y/O RECONSTRUCCIN AVENIDA MALDONADO-AVENIDA COLON ENTRE CALLE 26-24 PARQUE SANTANDER CALLE 22 ENTRE CARRERA 11 Y CARRERA 15 EMPALME PAVIMENTO NUEVO. Y TRAMO AVENIDA COLON ENTRE CALLE 22 - CARRERA 13 - CARRERA 14 SECTOR PLAZA REAL DE LA CIUDAD DE TUNJA

$ 26,450,000

130 MNIMA CUANTA

ESTUDIOS DE PATOLOGA Y EVALUACIN ESTRUCTURAL PARA EL PUENTE DE ACCESO BARRIO LAS QUINTAS CALLE 45 CON AVENIDA NORTE SOBRE EL RIO LA VEGA

$ 26,042,000

469 CONTRATACIN DIRECTA

PRESTACIN DE SERVICIOS PROFESIONALES PARA APOYAR AL MUNICIPIO DE TUNJA EN SUPERVISIN DE LOS CONTRATOS DE OBRA E INTERVENTORA. AS COMO DE LOS CONVENIOS INTERADMINISTRATIVOS QUE SE REQUIERAN. DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES DEL MUNICIPIO DE TUNJA

$ 19,200,000

117 MNIMA CUANTA

INTERVENTORA TCNICA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AL CONTRATO 581 DE 2014. CUYO OBJETO ES MANTENIMIENTO Y/O MEJORAMIENTO DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA MEDIANTE PARCHEO Y SELLO ASFALTICO

$ 18,328,000

190 MNIMA CUANTA

INTERVENTORA TCNICA. ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AL PROYECTO CUYO OBJETO ES: MANTENIMIENTO. ADECUACIN Y REFORZAMIENTO ESTRUCTURAL. DE LA INFRAESTRUCTURA DEL BLOQUE II. DE LA SEDE MANZANARES. DE LA I. E. SILVINO RODRGUEZ. TUNJA. BOYAC. CENTRO ORIENTE

$ 19,140,000

703 SELECCIN ABREVIADA MANTENIMIENTO Y EDUCACIN DE ESCENARIO DEPORTIVO BARRIO EL DORADO $ 67,341,300

1207 SELECCIN ABREVIADA MANTENIMIENTO. LIMPIEZA. ADECUACIN Y OPTIMIZACIN DE CANALES PLUVIALES Y ROS DE LA CIUDAD DE TUNJA-1 CICLO.

$ 84,622,450

83 MNIMA CUANTA

MANTENIMIENTO Y ADECUACIN CON PARCHEO EN CONCRETO ASFALTICO VAS CIUDAD DE TUNJA: AVENIDA UNIVERSITARIA SITIOS CRTICOS. CALLE 24 CON CARRERA 7. CALLE 18 ENTRE CARREAS 7-15. VA DE ACCESO NORMAL FEMENINA. SALIDA A MONIQUIRA SECTOR SAN RAFAEL. CARRERA 15

$ 24,966,750

TOTAL $ 11,647,758,536

El valor total de los contratos seleccionados corresponde al valor de $11.647.758.536, que representa el 84.83% del valor total contratado en el ao 2014, consultora e interventora relacionada con obras.

2.1. OBSERVACIONES A LA RENDICIN DE LA CUENTA

La contratacin de la Alcalda Mayor de Tunja se report en el formato F20_13A del Sistema de Rendicin Electrnica de Cuentas de la Contralora Municipal de Tunja -SIRECT-, el cual fue diligenciado de forma adecuada; una vez filtrados los contratos de obra suscritos en la vigencia de 2014, no se encontr ninguna inconsistencia.

2.2 CONTROL DE LEGALIDAD

La evaluacin de legalidad se realiz inicialmente al informe reportado a travs del Sistema Integral de Auditoria -SIA-, con la finalidad de verificar el nmero de contratos de obra suscritos en el ao 2014, su objeto y monto. Una vez verificada dicha informacin, se realiz evaluacin a los soportes documentales correspondientes al estudio previo, proyecto de pliego de condiciones, pliegos de condiciones definitivo, as como sus respectivas actas de observaciones, el proceso de calificacin, evaluacin y adjudicacin de las propuestas y la legalidad de cada uno de los contratos de obra suscritos; todo esto revisando y conceptuando sobre el cumplimiento estricto del Decreto 1510 de 2013, la Ley 80 de 1993, Ley 1150 de 2007,




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Ley 1474 de 2011 y dems normatividad aplicable al proceso de seleccin de contratos, con el fin de establecer la salvaguarda de los principios de la contratacin pblica, la eficiencia, eficacia y pertinencia de los contratos suscritos.

2.3 CONTROL DE GESTIN Y RESULTADOS

Para el desarrollo de la evaluacin de gestin y resultados, se revis de manera individual el soporte documental de cada contrato, evaluando la necesidad planteada y la forma de satisfacerla; as mismo, se evalu la pertinencia y legalidad de las adiciones contractuales, se hizo revisin de precios unitarios, cantidades de obra y valores totales; se realiz la cuantificacin del acta de recibo final recalculando el valor a pagar por cada tem; finalmente se realiz visita de verificacin de forma selectiva de cantidades de obra ejecutadas y calidad de las mismas, levantando acta y registro fotogrfico, el resultado de estas labores se plasma a continuacin: 3. CONTRATOS DE MNIMA CUANTA. De la muestra seleccionada para realizar la evaluacin, cinco (5) contratos fueron celebrados a travs de la modalidad de seleccin de mnima cuanta, los cuales corresponden a los siguientes:

3.1. CONTRATO No. SMC-AMT- 117/2014

CONTRATO N 117

OBJETO

INTERVENTORA TCNICA ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AL CONTRATO 581 DE 2014. CUYO OBJETO ES MANTENIMIENTO Y/O MEJORAMIENTO DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA MEDIANTE PARCHEO Y SELLO ASFALTICO

VALOR $18.328.000

PARTES

MUNICIPIO DE TUNJA 891.800.846-1

WILSON ORLANDO LPEZ CORTEZ 7.316.784

PLAZO DE EJECUCIN

SUPERVISIN O INTERVENTORA SILVESTRE FONSECA AMAYA

- LEGALIDAD

El proceso de adjudicacin no presenta observaciones, por lo cual el mismo se surti en concordancia con la norma.

Dentro de la documentacin revisada se encuentra que existe un acta de suspensin de fecha del 17 de diciembre de 2014, la cual no se encuentra motivada. Teniendo en cuenta que la




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interventora debe motivar la suspensin por las mismas cusas de la suspensin del contrato de obra o por lo menos con una explicacin corta de las causas que le llevaron a este hecho.

OBSERVACIN No 1

En el contrato de obra No.SMC-AMT-117/2014, existe una suspensin emitida el 17 de diciembre del 2014, la cual no presenta motivacin, esta situacin contrariara el artculo 25 de la Ley 80 de 1993, la cual indica que Los trmites se adelantarn con austeridad de tiempo, medios y gastos y se impedirn las dilaciones y los retardos en la ejecucin del contrato... por tal motivo se establece una observacin con alcance administrativo y disciplinario.

REPLICA DE LA ENTIDAD

Respetuosamente me permito informarle que con fecha 17 de diciembre se llev a cabo el acta de suspensin temporal del contrato de consultora o interventora nmero 117 de 2014, justificada en que fue suspendido el contrato de obra nmero 581 de 2014, por los motivos expuestos en el acta del contrato de obra. Igualmente este contrato se deba suspender en virtud a que la interventora deba ir a la par con la ejecucin del contrato de obra, tal como fue consignado en los considerandos de dicha acta y en sus numerales PRIMERO Y SEGUNDO. Por lo anterior, la motivacin de suspender el contrato de consultora se centra en el hecho de que se suspendi el contrato de obra.

DECISIN DE LA CONTRALORA

De acuerdo a los argumentos presentados por la entidad en su respuesta, se observa que la suspensin en la ejecucin del contrato de interventora se motivo sin que ello haya sido plasmado en el acta- en razn a la suspensin del contrato de obra objeto de vigilancia por parte del interventor; ante esta situacin, se decide levantar el alcance disciplinario de lo observado, mantenindose el alcance administrativo ya que las suspensiones contractuales debern estar motivadas, para que de esa manera la administracin realice los trmites con austeridad de tiempo, medios y gastos, de manera que se impidan las dilaciones y los retardos en la ejecucin del contrato. Se configura hallazgo de tipo administrativo.

- GESTIN Y RESULTADOS El objeto de este contrato de interventora se encuentra terminado, este proceso presenta los informes de avance de la misma con registro documental y fotogrfica, las cuales exige el Manual de Interventora y Supervisin que tiene la Alcalda, por otra parte en el momento de verificacin documental el interventor presenta registro de toda la ejecucin y terminacin de obra con la cantidad de obra recibida y el sustento de la misma.




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3.2 CONTRATO No. SMC-AMT-130/2014.

CONTRATO N 130

OBJETO ESTUDIOS DE PATOLOGA Y EVALUACIN ESTRUCTURAL PARA EL PUENTE DE ACCESO BARRIO LAS QUINTAS CALLE 45 CON AVENIDA NORTE SOBRE EL RIO LA VEGA

VALOR $26.042.000

PARTES MUNICIPIO DE TUNJA 891.800.846-1

INGENIERA Y CONSULTORA ESTRUCTURALSAS 900411406-5

PLAZO DE EJECUCIN 3 MESES

SUPERVISIN O INTERVENTORA ING ALBERTO GAMBOA SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA

- LEGALIDAD

En el proceso contractual no se evidenciaron falencias en la eleccin del contratista, adems se observaron los soportes documentales exigidos necesarios del proceso precontractual, contractual y post contractual, igualmente se cumpli con las publicaciones en el Secop.

- GESTIN Y RESULTADOS Los tiempos de ejecucin del contrato se cumplieron segn el acta de inicio de fecha 14 de octubre de 2014 y la de terminacin dada el 15 de enero de 2015, sin embargo despus de la terminacin se pidi al contratista modificar algunos aspectos a los estudios, pasaron 2 meses sin recibir dichas correcciones por este motivo el supervisor requiri al contratista el 10 de marzo de 2015, para que entregara los Estudios corregidos; a 5 de mayo de 2015 el contratista no haba hecho entrega de tales correcciones; as mismo se observa que trascurridos ms de ocho (8) meses el contrato no ha sido objeto de liquidacin; Se evidencia tambin que el objeto contractual no ha sido entregado a cabalidad y con las especificaciones tcnicas requeridas, situacin que conllevara a un presunto incumplimiento por parte del contratista; este hecho tambin evidencia que el supervisor firm el acta de terminacin sin haberse percatado previamente de los errores que presentaba el producto entregado por el contratista en cumplimiento del objeto contractual. En lo que respecta a la liquidacin, se observa que la entidad no dio cumplimiento a lo establecido en el articulo 11 de la Ley 1150 de 2007 que reza: La liquidacin de los contratos se har de mutuo acuerdo dentro del trmino fijado en los pliegos de condiciones o sus equivalentes, o dentro del que acuerden las partes para el efecto. De no existir tal trmino, la liquidacin se realizar dentro de los cuatro (4) meses siguientes a la expiracin del trmino




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previsto para la ejecucin del contrato o a la expedicin del acto administrativo que ordene la terminacin, o a la fecha del acuerdo que la disponga. (Se subraya).

OBSERVACIN No. 2

Tras no realizarse la liquidacin de mutuo acuerdo del contrato SMC- AMT- 130/2014 dentro de los trminos previstos en la Ley 1150 de 2007, se estara incurriendo en una presunta vulneracin de los deberes funcionales que le asisten a quienes tienen la obligacin de suscribirlas. De no ser aclarada esta observacin, se establecer un hallazgo con alcance administrativo y disciplinario.


Respetuosamente me permito indicar que la administracin municipal le hace acta de liquidacin y recibo a satisfaccin el da 16 de julio de 2015, luego que haberse certificado por el ingeniero Jaime Humberto Pinzn lvarez profesional especializado en estructuras adscrito a la Secretaria de Infraestructura, este concepto y acompaamiento fue solicitado debido a la complejidad y nivel de especialidad de los estudios contratados, donde establece que cumple con la normatividad vigente y de la revisin estructural, la Secretaria de Infraestructura hace la aclaracin que el acta firmada el da 15 de enero de 2015 es de terminacin del plazo de ejecucin y como lo dice la misma acta se procede a revisin par a posterior recibo a satisfaccin del municipio, pero por temas de calidad este debe ser una acta unificada con la de liquidacin final, la cual fue entregada al contratista el da 16 de julio de 2015 y es responsabilidad del CONTRATISTA radicar las actas plizas, facturas y dems trmites administrativos ante la Secretaria de Contratacin.


Teniendo en cuenta que el documento que certifica el cumplimiento de los trabajos pactados dentro de los contratos, es el acta de recibo a satisfaccin y que para este caso se supone se hizo el 16 de julio de 2015, pero que la radicacin data del 28 de agosto de 2015, lo cual sobre pasa los lmites de tiempo que se expresan en el artculo 11 de la Ley 1150 de 2007 y no permiten desvirtuar la observacin. Por lo anterior se configura hallazgo de tipo administrativo y disciplinario.

3.3 CONTRATO No. SMC-AMT-190/2014

CONTRATO N 190

OBJETO

INTERVENTORA TCNICA. ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AL PROYECTO CUYO OBJETO ES: MANTENIMIENTO. ADECUACIN Y REFORZAMIENTO ESTRUCTURAL. DE LA INFRAESTRUCTURA DEL BLOQUE II. DE LA SEDE MANZANARES. DE LA I. E. SILVINO RODRGUEZ. TUNJA. BOYAC. CENTRO ORIENTE.

VALOR $24.375.139





NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




EDWAR ALEXANDER BARRETO GUTIERREZ 79.799.614

PLAZO DE EJECUCIN HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014.

SUPERVISIN O INTERVENTORA ING MARLON CAMILO PARRA SECRETARIA DE EDUCACIN

- LEGALIDAD En la verificacin documental (actividad que se realiza a la carpeta fsica que reposa en la Alcalda Municipal y los documentos existentes en el SECOP) se evidenci que el plazo de ejecucin del este contrato era hasta el 31 de diciembre de 2014 y a la fecha (septiembre de 2015) no se encontr documento que acredite la ampliacin de este plazo y/o terminacin de dicho contrato. La Ley 80 de 1993 en su artculo 25 contempla el principio de economa, el cual seala: Los trmites se adelantarn con austeridad de tiempo, medios y gastos y se impedirn las dilaciones y los retardos en la ejecucin del contrato (), por su parte el manual de contratacin de la Alcalda Mayor de Tunja, en el numeral 3.3.3.10 Control y seguimiento a la justificacin del contrato indica: Durante la ejecucin del contrato o convenio se puede presentar la necesidad de suspender, reiniciar, prorrogar y adicionar el mismo, el trmite de dichas situaciones se har por solicitud justificada y soportada del contratista, avalada por el interventor y/o supervisor segn corresponda, en los trminos y condiciones establecidas en la legislacin vigente.

OBSERVACIN No. 3

Al no evidenciarse reporte de prrrogas, suspensiones y/u otro acto administrativo que justifique la demora en la ejecucin del contrato No. SMC-AMT-190/2014, se estara faltando a los deberes funcionales de quien tena la obligacin de suscribir dichos documentos. De no ser aclarada esta observacin, conllevar a considerarla como un hallazgo administrativo con alcance disciplinario.


Me permito informarle que se han realizado las actas necesarias para que el citado contrato se encuentre an en ejecucin as:

Acta de suspensin No. 1 del 29 de diciembre de 2014

Acta de reinicio No.1 del 24 de junio de 2014

Prorroga No.1, del 24 de junio de 2015, por setenta y cinco (75) das

Prorroga No.2, del 04 de septiembre de 2015, por cuarenta y cinco (45) das.

Los anteriores documentos, que se anexan al presente oficio, estn publicados en la pgina y fechados desde el 01 al 19 de septiembre de 2015, se enva el link: https://www.contratos.gov.co/consultas/detalleProceso.do?numConstancia=14-13-3185474

http://www.contraloriatunja.gov.co/https://www.contratos.gov.co/consultas/detalleProceso.do?numConstancia=14-13-3185474



NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




de igual manera le informo, que el proyecto se encuentra an en ejecucin y est vigente, y se han requerido tanto por la interventora como por la supervisin a la misma, planes de contingencia para subsanar los atrasos presentados, de acuerdo a la programacin.


Teniendo en cuenta que los documentos se actualizaron hasta la fecha 19 de septiembre y a esta fecha ya se haba realizado la revisin documental de este contrato, por este motivo se evidencio tal falencia y se observ respectivamente. Sin embargo los documentos enviados por la Alcalda permiten aclarar las incgnitas planteadas y desvirtan la observacin; por tal motivo, se decide levantarla.

- GESTIN Y RESULTADOS

Se realiz visita de inspeccin y verificacin de la obra objeto de interventora de este contrato, evidencindose que ste aun est en ejecucin; tambin se encontr que aun cuando los trabajos se estn realizando, la obra presenta retrasos en tiempo, lo cual podra incrementar los costos de ejecucin. Corresponde tanto al interventor como al supervisor de este contrato exigir el cumplimiento del plazo de ejecucin pactado en el contrato de obra.

3.4. CONTRATO No. SMC- AMT- 128/2014

CONTRATO N 128

OBJETO

REVISIN. RECTIFICACIN Y ELABORACIN DE ESTUDIOS TCNICOS Y PREVIOS PARA EL DISEO. RECTIFICACIN Y/O RECONSTRUCCIN AVENIDA MALDONADO-AVENIDA COLON ENTRE CALLE 26-24 PARQUE SANTANDER CALLE 22 ENTRE CARRERA 11 Y CARRERA 15 EMPALME PAVIMENTO NUEVO. Y TRAMO AVENIDA COLON ENTRE CALLE 22 - CARRERA 13 - CARRERA 14 SECTOR PLAZA REAL DE LA CIUDAD DE TUNJA.

VALOR $26.450.000


FERNANDO RODRGUEZ NUMPAQUE 7.181.254


SUPERVISIN O INTERVENTORA

ING SILVESTRE FONSECA AMAYA

- LEGALIDAD




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




Los documentos de este contrato se encuentran segn lo exige la ley, el proceso precontractual, contractual y post contractual se encuentra publicado en el SECOP. - GESTIN Y RESULTADOS: Los estudios hechos por el contratista fueron avalados por el supervisor quien cumpliendo con sus responsabilidades y compromisos, da aceptacin a los mismos. El contratista hace entrega formal de los estudios al supervisor quien acepta en condiciones y forma para cumplir el objeto de contrato en mencin. De la revisin realizada tambin se puede sealar que el objeto contractual se cumpli.

3.5. CONTRATO SMC-AMT-083/2014

CONTRATO N 83

OBJETO

Mantenimiento Y Adecuacin Con Parcheo En Concreto Asfaltico Vas Ciudad de Tunja: Avenida Universitaria Sitios Crticos. Calle 24 Con Carrera 7. Calle 18 Entre Carreras 7-15. Va De Acceso Normal Femenina. Salida A Moniquira Sector San Rafael. Carrera 15

VALOR $24966,750.oo


BEINCO R&R SAS

900670368-3

PLAZO DE EJECUCIN UN MES


ING. SARA INS ALVARADO CARVAJAL

- LEGALIDAD

Al realizar la revisin documental, se presentan una serie de inconsistencias en las fechas de evaluacin de las propuestas, pues la recepcin de ofertas se realiz el 4 de noviembre de 2014 y la calificacin de la capacidad jurdica aparece del 24 de septiembre de 2014. -GESTIN Y RESULTADOS Para este contrato se realiz la revisin y medicin aleatoria de algunos de los parches, debido a lo disperso y cantidad de parches hechos para el mejoramiento y recuperacin de las vas de la ciudad. Se tomaron medidas en el sector del Colegio Cristo Rey, frente a la Clnica Saludcoop, en la Carrera 18 y en la Carrera 7.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




4. CONTRATOS DE OBRA, SELECCIN ABREVIADA Se estudiaron cinco (5) contratos de obra adjudicados por la modalidad de seleccin abreviada, tales son:

4.1 CONTRATO SA-AMT-028/2014

CONTRATO N 1194

OBJETO

MANTENIMIENTO. Y/O PAVIMENTACIN VAS BARRIO LA CALLEJA: CARRERA 16 B BIS. CARRERA 8 ENTRE AVENIDA ORIENTAL Y AVENIDA OLMPICA. CALLE 22 A CON CARRERA 7. VA DE ACCESO COLEGIO VILLA FONTANA CON AVENIDA OLMPICA Y CARRERA 11 A ENTRE AVENIDA SUAREZ-CALLE 1C SURINAMA (INCLUYE BOCACALLES) DE LA CIUDAD DE TUNJA

VALOR $262.820.136.13


CONSORCIO INGENIERA 900792937-8

PLAZO DE EJECUCIN HASTA EL 30 DE DICIEMBRE DE 2014

SUPERVISIN O INTERVENTORA ING SARA INS ALVARADO, SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA

- LEGALIDAD




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




Al realizar la revisin documental, se presentan una serie de inconsistencias en las fechas de evaluacin de las propuestas, pues la recepcin de ofertas se realiz el 4 de noviembre de 2014 y la calificacin de la capacidad jurdica aparece del 24 de septiembre de 2014. Los precios de la propuesta ganadora no presentan ninguna irregularidad o sobre costo que afecte la economa de la contratacin.


Al momento de la evaluacin, se encontr que el contrato aun se encuentra en ejecucin, razn por la cual en la visita se verific que lo entregado a travs de actas parciales sea coherente con lo reportado en dichos informes. Se realiz la toma de medidas para lograr promediar las cantidades de obra y la coherencia con las cantidades ejecutadas y el dinero pagado por el porcentaje de ejecucin, evidencindose el cumplimiento parcial de la obra.


CONTRATO N 1163

OBJETO ADECUACIN DE LA SEDE PILOTO DE LA INSTITUCIN EDUCATIVA INEM CARLOS ARTURO TORRES DEL MUNICIPIO DE TUNJA, BOYAC, CENTRO ORIENTE.

VALOR $270.042.669




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





CARLOS AUGUSTO VARGAS IGUA 7.176.729

PLAZO DE EJECUCIN 1 MES


ARQUITECTA NANCY LORENA ZAMBRANO, SECRETARIA DE EDUCACIN

- LEGALIDAD:

Los documentos existentes dentro de la carpeta que reposa en la Secretaria de Contratacin Municipal no contienen la totalidad de los documentos que se encuentran publicados en el SECOP; El ultimo documento que reposa en la carpeta del contrato es la solicitud de adicin de fecha 15 de Enero de 2015 y en el SECOP la ultima publicacin corresponde al acta de reinicio No.2 de fecha 15 de agosto de 2015.

- GESTIN Y RESULTADOS Se realiz visita de inspeccin y verificacin de la obra, sin embargo solo se tomaron medidas de la cantidad de obra recibida, en la cual se pudo encontrar el mejoramiento al teatro de la institucin, el mejoramiento del parque infantil, mejoramiento de la gama de la cancha de futbol, pintura en el cerramiento de la institucin y remodelacin del saln que corresponde al curso de transicin.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




A fecha de la visita, se verific las entregas parciales que ha realizado al contratista, sugirindose a la supervisin mejoras en algunos acabados. El contrato aun esta en ejecucin.


CONTRATO N 1217

OBJETO

MANTENIMIENTO Y REHABILITACIN DE LA MALLA VIAL DE TUNJA PARA LOS SECTORES CALLE 31 CON AVENIDA JORGE ELIECER GAITN Y CARRERA 16 CALLE 32 ENTRE AVENIDA JORGE ELIECER GAITN Y CARRERA 16 CALLE 35 CON AVENIDA NORTE ADYACENTE ENTRE CAMILO ACOSTA Y LA CHERVROLET Y TRANSVERSAL 0 ENTRE DIAGONAL 67 A Y 67 B FRENTE A LA IGLESIA LOS MUISCAS meta 366.

VALOR $266.305.719.07


GERMAN ENRIQUE IBANEZ MEDINA 6.761.612

PLAZO DE EJECUCIN 30 DE DICIEMBRE DE 2014

SUPERVISIN O INTERVENTORA ING SARA ALVARADO CARVAJAS SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA

- LEGALIDAD:

Al realizar la revisin documental, se encontr que en el proceso de evaluacin se presenta las siguientes inconsistencias:

La fecha del informe preliminar de evaluacin se realiz el da 27 de noviembre de 2014 y el de evaluacin de la capacidad jurdica y la propuesta econmica se realiz el da




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




28 de noviembre, es decir que fueron posteriores, por este motivo se presume un error de digitacin en estos documentos.

En la carpeta del contrato no se encontr documento que de evidencia del cambio de supervisor de la obra; pese a esto, quien firma autorizando el reinicio de la obra el da 21 de enero del 2015, es otro funcionario.

En la pgina oficial de contratacin SECOP, se encuentra publicada el acta de liquidacin, sin embargo en la carpeta del contrato no se encontr dicho documento.


Se realiz la medicin a las vas entregadas, las cuales fueron medidas en su totalidad para de este modo poder calcular la obra hecha con la obra pactada en el contrato y a su vez emitir un concepto de la correcta inversin. Luego de realizar dicha revisin se encontr que los compromisos pactados en el contrato inicial fueron cumplidos a satisfaccin con un saldo sin ejecutar y a favor del Municipio por valor de $185.243.52.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





CONTRATO N 703

OBJETO MANTENIMIENTO Y EDUCACIN DE ESCENARIO DEPORTIVO BARRIO EL DORADO

VALOR $67.341.300


CONSORCIO DORADO 2014 900752190-2


SUPERVISIN O INTERVENTORA ARQ RAFAEL MATEUS

- LEGALIDAD:

Existe una incoherencia en las fechas, toda vez que el informe de evaluacin preliminar tiene fecha del 26 de junio de 2014 y el informe de capacidad jurdica aparece con fecha de 1 de julio de 2014, con lo anterior evidenciando se presumira como una falta de transparencia de la entidad en dicho proceso.

OBSERVACIN No. 4

En los contratos SA-AMT-028/2014, SA-AMT-009/2014 y SA-AMT-031/2014, se evidencia incoherencias en las fechas de calificacin parcial, ya que estas son posteriores al consolidado de la evaluacin preliminar de las propuestas, por este motivo se configura observacin de tipo administrativo.


Se aclara por parte de la administracin que si bien las evaluaciones parciales se realizan en determinadas fechas el consolidado se publica en el SECOP, en fecha posterior a las




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




evaluaciones parciales, por ejemplo en el caso de la SA-AMT-31, si bien por un error mecanogrfico se dej como fecha de consolidacin el 27 de Noviembre de 2014, este fue publicado en el SECOP el 01 de Diciembre de 2014, razn por la cual solicito amablemente levantar el hallazgo.


Luego de revisar la explicacin de enviada por la Alcalda se desvirta y se levanta la observacin.

Por otra parte los anexos del estudio previo donde se incorporan los precios unitarios de aquellos tems que no aparecen en la Resolucin No. 0117 de 2014, no son publicados ni se encuentran en la carpeta del contrato, violando con ello presuntamente el artculo 20 del Decreto 1510 de 2013 numeral 4., que indica: El valor estimado del contrato y la justificacin del mismo. Cuando el valor del contrato est determinado por precios unitarios, la Entidad Estatal debe incluir la forma como los calcul y soportar sus clculos de presupuesto en la estimacin de aquellos.

OBSERVACIN No. 5

Existen una serie de documentos primordiales en la planeacin de los contratos estatales entre los que se encuentran el valor estimado y el sustento del mismo, el cual no se encuentra especfico dentro de este contrato, por tal motivo se presume la violacin del numeral 4 del artculo 20 del Decreto 1510 de 2013, configurndose una observacin administrativa con alcance disciplinario.


Me permito indicarle que revisados los archivos de la Secretaria de Infraestructura, se establece que en un momento se realiz remisin del estudio previo para el desarrollo de los procesos precontractuales SA-AMT-009/2014, que dio origen al contrato de obra No. 703 de 2014 MANTENIMIENTO Y ADECUACIN DE ESCENARIO DEPORTIVO BARRIO DORADO; en esa remisin se incluye el anlisis de precios unitarios de la actividad 1 desmonte y retiro canchas en tubo. (Entrega al IRDET), por valor de $75.000,00, al parecer por error involuntario este no fue archivado junto con el estudio previo. Para claridad del ente de control anexo copia del mismo en el que se evidencia el soporte en materiales, equipos y mano de obra analizada para el clculo del precio. Se deja constancia que los otros 9 tems se encuentran incluidos dentro de la resolucin de precios del municipio de Tunja. A favor del municipio, se establece que esta actividad se planea como mano de obra y equipos, sin la necesidad de materiales; los valores unitarios utilizados para el anlisis de precios son los mismos utilizados en la resolucin de precios 117 de 1994. Sumado a lo anterior, dentro de los procesos de seleccin de la oferta ms favorable se abri a cada uno de los interesados la posibilidad de consultar y observar cada una de las inquietudes. Situacin en la que se dio total respuestas a cada una de las observaciones




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




presentadas, entendiendo que no quede ninguna duda incluyendo los factores que tuvo en cuenta el municipio para el clculo del presupuesto de obra. As las cosas y en vista que la administracin municipal tiene el debido soporte del clculo del presupuesto de obra y por ende de los estudios de previo; y que en los procesos de seleccin de establecieron mecanismos necesarios para que los oferentes consultarn la totalidad de la documentacin y realizan las observaciones que consideraran necesarias frente a la estimacin de los valores; solicito con respecto a la Contralora Municipal se reevale los hallazgos evidenciados, especialmente la desestimacin del que tiene alcance disciplinario.


Teniendo en cuenta que la Alcalda envi los valores unitarios de los cuales no exista claridad, los cuales se realizaron correctamente, se desvirta la observacin.


Se realiz la visita de inspeccin en la cual se constat la inversin hecha en este escenario deportivo, se realiz la medicin de cada uno de los tems ejecutados, concluyndose que se ejecut la totalidad de la obra, quedando un saldo a favor del Municipio por valor de $14.048.49, tal como lo indica el acta de liquidacin.


CONTRATO N 1207

OBJETO MANTENIMIENTO. LIMPIEZA. ADECUACIN Y OPTIMIZACIN DE CANALES PLUVIALES Y ROS DE LA CIUDAD DE TUNJA-1 CICLO.

VALOR $84.627.500




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





JAIRO ALEXANDER GALN HERNNDEZ 7.173.228

PLAZO DE EJECUCIN

SUPERVISIN O INTERVENTORA ING LUZ MARITHA VILA FERNNDEZ SECRETARIA DE DESARROLLO

- LEGALIDAD:

En el proceso de planeacin existe una serie de requisitos que deben ser tenidos en cuenta para evidenciar transparencia en los procesos de contratacin, uno de ellos tiene que ver con que los presupuestos deben tener sustento de la fuente de la cual se tomaron los precios, y en caso que no se hiciere de esta forma se debern anexar los precios unitarios, sin embargo, en la revisin documental realizada a este proceso, no se evidenciaron tales documentos, por tal situacin se presume la vulneracin al numeral 4 del artculo 20 del Decreto 1510 de 2013.

OBSERVACIN No. 6

En el contrato No. SA-AMT-026/2014, se presume la vulneracin del numeral 4 del artculo 20 del Decreto 1510 de 2013, ya que no se evidenci documento que de constancia de dnde se tomaron los precios de referencia para este contrato; tampoco se anexaron los precios unitarios del mismo, por esta razn se configura observacin de tipo administrativo con alcance disciplinario.


Me permito indicarle que no corresponde a esta Secretaria teniendo en cuenta que es un contrato de la Secretaria de Desarrollo.


La Alcalda Mayor no envi replica a esta observacin por tal motivo se configura hallazgo de tipo administrativo y disciplinario.


El trabajo realizado para la limpieza de los canales se hizo en forma rpida y cumpliendo con lo pactado dentro del contrato inicial. Aun pasando un ao de su ejecucin se encuentran los canales en buen estado, con presencia de vegetacin situacin normal teniendo en cuenta que son zonas hmedas, existe presencia de basura pero en menor cantidad de la vigencia anterior.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




5. CONTRATOS DE OBRA POR LICITACIN PBLICA Se estudiaron ocho (8) contratos de la modalidad de licitacin pblica, los cuales corresponden a los siguientes:

5.1 CONTRATO LP-AMT-01/2014




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




CONTRATO N 563

OBJETO

MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y/O MEJORAMIENTO DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA: VAS BARRIO ASS. CARRERA 6 ENTRE CALLES 61 - 63 A. DIAGONAL 62 ENTRE CARRERA 7 Y 8 DIAGONAL 61 ENTRE TRANSVERSALES 5 Y 7 DE ACUERDO CON LA ACCIN POPULAR NO. 2010-0201

VALOR $750.313.904


TEODULO BENITEZ CASTELBLANCO 6.747.635


SUPERVISIN O INTERVENTORA ING PEDRO SANDRO FONSECA SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA

- LEGALIDAD.

Realizando la revisin documental, se encontr que el proceso contractual se adelant conforme a lo seala la Ley 80 de 1993, Ley 1150 de 2007 y dems normatividad que regula la materia contractual; se evidenci una suspensin de fecha 29 de diciembre de 2014, que surgi con ocasin de poca navidea, en la que se restringe el trnsito de automviles de carga; en el reinicio de la ejecucin, el supervisor y el contratista firmaron 2 actas, una de fecha 14 de enero de 2014 y la otra del 19 de enero de 2015, lo cual no permite tener certeza de la verdadera fecha de reinicio, sin embargo en el SECOP se encuentra publicada el acta de fecha 14 de enero de 2015.

- GESTIN Y RESULTADOS Durante la visita de inspeccin y verificacin se realiz medicin a todas las obras ejecutadas, las condiciones en las cuales se encuentra la obra y cada uno de los tem que son corrobrales. De la visita realizada se concluye que se cumpli con el objeto contratado y que este cumple con las especificaciones tcnicas establecidas en la invitacin pblica.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





CONTRATO N 581

OBJETO MANTENIMIENTO, RECUPERACIN Y ADECUACIN DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA, MEDIANTE PARCHEO EN CONCRETO ASFALTICO. (366)

VALOR $ 972,304,390.25

PARTES

MUNICIPIO DE TUNJA 891.800.846-1

WILSON ORLANDO LPEZ CORTEZ 7.316.784


SUPERVISIN O INTERVENTORA WILSON ORLANDO LPEZ CORTES

- LEGALIDAD.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




En la revisin de las etapas precontractual y pos contractual no se evidenciaron hechos que merezcan ser mencionados como irregularidades o deficiencias; el contrato se celebr conforme a lo dispone la reglamentacin aplicable a la contratacin estatal.


En este proceso se tom una muestra del parcheo incluyndose los siguientes barrios de la ciudad: Santa Ins, carrera 7 con calle 24, zona frente a Unicentro, J.J. Camacho, San Laureano, Bolvar, los Patriotas y San Antonio. En dnde se pudo verificar el buen estado del parcheo realizado. De la revisin documental y la visita realizada se concluye que el contratista cumpli con el objeto del contrato y que se recuper la malla vial afectada por huecos.





NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




CONTRATO N 1151

OBJETO CONSTRUCCIN DE OCHENTA Y OCHO (88) UNIDADES SANITARIAS CON POZO SPTICO EN EL REA RURAL DEL MUNICIPIO DE TUNJA. M-330.

VALOR $658.177.494


CALING LTDA 900173496-6


SUPERVISIN O INTERVENTORA MARIETHA AVILA SECRETARIA DE DESARROLLO

- LEGALIDAD. El proceso precontractual cumple con cada una de las especificaciones que exige la Ley que rige la Contratacin. Durante el proceso se realiz una adicin al contrato inicial para la construccin de cuatro unidades sanitarias adicionales a las del contrato inicial para un total de 92 por valor de $ 38, 574,355.10.


Se hizo visita de inspeccin y verificacin a 10 de las 92 unidades sanitarias construidas, esta muestra se tom de forma aleatoria; se realiz la medicin de dichas unidades verificando tanto la calidad como las medidas de las mismas. La visita se hizo a las Veredas Tras el Alto, La Esperanza, Varn Gallero y Runta Abajo. De tal visita, se pudo concluir que las unidades sanitarias cumplen con las especificaciones pactadas en el contrato de obra.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





CONTRATO N 1158

OBJETO CONSTRUCCIN PUENTE PARA PASO VEHICULAR Y PEATONAL SOBRE EL RIO LA VEGA INTERSECCIN CON LA CALLE 48 B. ACCESO AL BARRIO LAS QUINTAS. INCLUYE ACCESOS.

VALOR $591.706.432


CONSORCIO ING TEC RC 900781410-1


SUPERVISIN O INTERVENTORA ING LUIS FELIPE GONZLEZ SECRETARIA DE INFRAESTRUCTURA

- LEGALIDAD.

La revisin de legalidad que se le hizo a este contrato se limit a la etapa precontractual y contractual, evidencindose que esta se realiz conforme a lo dispuesto en la normatividad de contratacin. Al momento de la visita el contrato aun no estaba liquidado.





NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




Como resultado de la visita de verificacin se detect una inconsistencia en la construccin, que con el paso del tiempo podra comprometer la estabilidad de la obra, tal situacin no fue advertida por el interventor, ni por el supervisor del contrato.

Las inconsistencias evidenciadas fueron las siguientes:

1. No existe uniformidad de la placa del puente, a esta conclusin se lleg tras efectuar las mediciones a la misma, encontrandose que no hay coincidencia con las indicadas en los diseos y con la calidad constructiva esperada del puente; tambien se tuvo en cuenta que la placa debio tener una espesor promedio de 50 cm, sin embargo en la medicin realizada se observ que el espesor oscila entre los 47 cm y 54 cm, circunstancia que conlleva a presumir condiciones atipicas de la estructura construida.

2. Considerando que la obra construida inclua una baranda en metal, en la revisin realizada se encontr que sta se fij con un pequeo punto de soldadura y se rellen con SILICONA, aparentemente simulandose con ello que se haba aplicado soldadura a toda la pieza; al pintar el hierro se pudo discimular que se trataba de silicona, dandole apriencia de soldadura, tal como se evidencia en las siguientes fotografias:




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




OBSERVACIN No. 7

De la revisin realizada a la ejecucin del contrato se observaron hechos que se presumen como irregulares y que merecen la atencin de la Administracin, esto en consideracin a que el contrato aun no se ha liquidado; tales irregularidades tienen que ver con el posible incumplimiento de las especificaciones de la placa y con el presunto actuar de mala fe por parte del contratista al unir las barandas del puente con silicona, queriendo simular soldadura. Por este motivo y considerando que no se ha liquidado el contrato, se establece una observacin con alcance administrativo.





NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02







NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





Analizada la respuesta emitida por el sujeto de control, se evidencia que efectivamente existieron diferencias en el espesor del puente, estas por encima de los establecidos en el diseo del mismo. En consideracin a ello, se mantiene como hallazgo con alcance administrativo para que a traves de plan de mejoramiento se prevengan situaciones similares, en consecuencia se configura hallazgo de tipo administrativo.


CONTRATO N 1201

OBJETO MANTENIMIENTO. ADECUACIN Y REFORZAMIENTO ESTRUCTURAL. DE LA INFRAESTRUCTURA DEL BLOQUE II. DE LA SEDE MANZANARES. DE LA I. E. SILVINO RODRGUEZ

VALOR $341, 383,470.00


CONSORCIO COEX 900794498-5


SUPERVISIN O INTERVENTORA ING MARLOS CAMILO RUIZ PARRA SECRETARIA DE EDUCACION

- LEGALIDAD.

Durante el proceso precontractual no se presentaron ningn tipo de irregularidades respecto a la seleccin del contratista.

- GESTIN Y RESULTADOS De la revisin documental realizada a la etapa de ejecucin del contrato, se encontr una suspensin de fecha 29 de diciembre de 2014 justificada en la restriccin vehicular con ocasin de la temporada navidea; sin embargo con extraeza observa el ente de control que tal suspensin se extendi hasta el da 23 de Junio de 2014, fecha en la que evidentemente las restricciones navideas ya no existan. Con este evento se presume que la administracin (supervisor) y contratista dilataron el tiempo de ejecucin del contrato; con esto se habra inobservado el artculo 25 de la Ley 80 de 1993 que seala: Los trmites se adelantarn con austeridad de tiempo, medios y gastos y se impedirn las dilaciones y los retardos en la ejecucin del contrato.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




OBSERVACIN No. 8

Durante la ejecucin del contrato se presenta una suspensin que se justific en un hecho transitorio; sin embargo, esta se extendi sin justificacin, situacin que se presume como una inobservancia al principio de Economa de que trata el numeral 4 del artculo 25 de la Ley 80 de 1993. Se establece una observacin administrativa con alcance disciplinario.


Me permito informar que se asign a un nuevo supervisor, con especializacin en estructuras, profesional de apoyo a la secretaria de infraestructura, el da 23 de abril de 2015, y se procedi a entregar la carpeta el da con los documentos el da 5 de mayo de 2015; en base a las solicitudes realizadas por la supervisin al interventor del proyecto y de acuerdo a la revisin de la ingeniera de detalle, que se debi realizar a las cantidades y planos del proyecto, presentados por la secretaria de educacin, se debi a reiniciar el proceso el 23 de junio, fecha en el cual se tienen subsanados los motivos por los cuales se haba presentado la suspensin No.1 y adicional se hace revisin por parte de la interventora y constructor del proyecto, en base a los trabajos a realizar en dicho mantenimiento, adecuacin y reforzamiento. As mismo, se han gestionado los documentos necesarios para que el citado contrato se encuentre en ejecucin, as:

Acta de suspensin No. 1 del 29 de diciembre de 2014

Acta de reinicio No.1 del 24 de junio de 2014

Prorroga No.1, del 24 de junio de 2015, por setenta y cinco (75) das

Prorroga No.2, del 04 de septiembre de 2015, por cuarenta y cinco (45) das.

Los anteriores documentos, que se anexan al presente oficio, estn publicados en la pgina y fechados desde el 01 al 19 de septiembre de 2015, se enva el link: https://www.contratos.gov.co/consultas/detalleProceso.do?numConstancia=14-13-3185474 de igual manera le informo, que el proyecto se encuentra an en ejecucin y est vigente, y se han requerido tanto por la interventora como por la supervisin a la misma, planes de contingencia para subsanar los atrasos presentados, de acuerdo a la programacin.


De la respuesta dada por la Alcalda se observa que efectivamente existi una suspensin a partir de diciembre que se supuso transitoria y por temporada navidea; sin embargo, el contrato se reinici a partir del mes de junio de 2015, lo que permite inferir que la suspensin se extendi sin motivacin alguna. Con los argumentos presentados por la Administracin tambin se infiere que la suspensin no obedeci de forma exclusiva a la temporada navidea del ao 2014, sino que esta tambin se dio con ocasin de la revisin a las cantidades y planos del proyecto, hecho que conlleva adems al presunto incumplimiento del principio de planeacin de que trata el articulo 25

http://www.contraloriatunja.gov.co/https://www.contratos.gov.co/consultas/detalleProceso.do?numConstancia=14-13-3185474



NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




numerales, 4, 5 y 12 de la Ley 80 de 1993. Por tales razones se configura hallazgo de tipo administrativo y disciplinario.


CONTRATO N 1225

OBJETO

MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y/O MEJORAMIENTO DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA. PARA LOS SECTORES DE LA AVENIDA COLON ENTRE CALLE 21 Y CALLE 24. AVENIDA COLON ENTRE CALLE 24 Y LA PLAZOLETA MUISCA Y AVENIDA COLON DOBLE CALZADA ENTRE PLAZOLETA MUISCA Y GLORIETA NORTE

VALOR $3383,245,859.00


B&V INGENIERA SAS 820003424-8


SUPERVISIN O INTERVENTORA JHON ERNESTO CARRERO VILLAMIL

- LEGALIDAD

El proceso precontractual y contractual no presentan ninguna irregularidad, el proceso de seleccin del oferente se hizo tal cual no exige la ley de contratacin; el proceso se encuentra en ejecucin.


Se realiz la visita de inspeccin y verificacin, sin embargo no fue posible cuantificar cantidades ni obra ejecutada ya que no se ha hecho entrega parcial, tampoco se han hecho desembolsos de dinero. Durante la inspeccin se encontr la obra se est ejecutando desde diversos frentes y que las labores se estn realizando segn las especificaciones tcnicas del contrato, tal como se evidencia en el registro fotogrfico.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02





CONTRATO N 1226

OBJETO MANTENIMIENTO. RECUPERACIN Y /O ADECUACIN DE LA MALLA VIAL DE LA CIUDAD DE TUNJA ETAPA 4

VALOR $1.844.400.106


TEODULO BENITEZ CASTELBLANCO 6.747.635


SUPERVISIN O INTERVENTORA JHON ERNESTO CARRERO VILLAMIL

- LEGALIDAD




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




El proceso precontractual y contractual no presentan ninguna irregularidad, el proceso de seleccin del oferente se hizo tal cual no exige la ley de contratacin pblica.


En la visita de inspeccin y verificacin se realiz la medicin de los tramos ya entregados a la interventora, entre ellos se encuentran los del barrio San Francisco, Pinos de Oriente, Ciudad Jardn y Peitas, all se evidenci pavimentacin, construccin de andenes, construccin de materas, instalacin de sardineles y mejoramiento de andenes ya existentes.

Teniendo en cuenta que la supervisin y la interventora realizan la inspeccin de la correcta ejecucin de los recursos, tambin poseen potestad para sugerir cambios que eviten riesgos frente a la estabilidad de la obra, por este motivo se presume el incumplimiento de estas funciones, esto se plantea en consideracin a que en la visita realizada al Barrio Ciudad Jardn y tal como lo evidencia el registro fotogrfico, se presentan algunos derrumbes que podran afectar la obra terminada.




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




OBSERVACIN No. 9

Dentro de las funciones de la interventora, Manual de Contratacin de la Alcalda Mayor de Tunja, numeral 3.3.3.10, se presume que quien recibe dicho encargo esta en las condiciones de observar sobre las posibles fallas que puedan afectar la estabilidad de la obra, por tal motivo, se presume un incumplimiento de tales funciones. Se establece una observacin administrativa con alcance disciplinario.


Respondiendo a la observacin No. 8, muy respetuosamente me permito manifestarle que para efectuar el control TCNICO, ADMINISTRATIVO, FINANCIERO, JURDICO, AMBIENTAL Y SOCIAL al contrato de obra No. 1226 de 2014, la administracin Municipal contrato un a interventora vial, es decir, la misma cuenta con el personal idneo para efectuar el control respectivo en la ejecucin del presente contrato de obra; por consiguiente la Administracin Municipal se acoge al criterio y/o los conceptos que la, en el desarrollo del presente proyecto estimen conveniente.

Por lo anteriormente indicado, la secretaria de infraestructura traslado dicha observacin al ingeniero CESAR HERNANDO FIGUERO BAEZ, representante legal del CONSORCIO




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




VIAL VALERU 4, quien en calidad de interventor del contrato de obra No. 1226 de 2014, se pronunci textualmente en los siguientes trminos:

() Al respecto me permito informar que no hay evidencia fsica que permita determinar que el material localizado en el costado de la carrera sea proveniente de algn derrumbe, ya que no ha presentado fallas o agrietamientos en el material que demuestren lo contrario. Es de aclarar que el material encontrado, es producto de depsito de sobrantes provenientes de la excavacin para la conformacin de la calzada, que el contratista depsito all. Sin embargo se ha notificado al constructor para que realice la limpieza de las zonas laterales de la calzada, con el fin de atender lo solicitado, sin que ello conduzca a que se estn teniendo riegos de inestabilidad en el talud, en el cual ha sido debidamente conformado.()

En este orden de ideas, este despacho se acoge al pronunciamiento emitido por la interventora, la cual considera que NO SE ENCUENTRAN INDICIOS DE INESTABILIDAD EN EL SECTOR objeto de la observacin, es decir, no se evidencian fallas o agrietamientos en el talud, que puedan indicar riesgos a la estabilidad de la obra ( se anexa concepto emitido por el ingeniero CESAR HERNANDO FIGUERO BAEZ, representante legal del CONSORCIO VIAL VALERU 4.


Considerando que de la visita realizada al sitio de la obra se evidenciaron pequeos deslizamientos al costado de la va, se estableci esta observacin; sin embargo atendiendo a las actuaciones que adelantara la interventora para corregir lo observado, se decide levantar el alcance disciplinario, para que a travs de plan de mejoramiento se de cumplimiento a lo indicado por la administracin en su respuesta. Se configura hallazgo de tipo administrativo.


CONTRATO N 1227

OBJETO

PAVIMENTACIN CALLE 18 ETAPA 2 ENTRE INSTALACIONES UNAD (CARRERA 2 A ESTE. EMPALME PAVIMENTO NUEVO) -EMPALME AVENIDA ORIENTAL- Y CARRERA 2 A ENTRE CALLE 18 Y BARRIO CURUBAL (CALLE 17 E) Y VAS ADYACENTES CALLE 18

VALOR $2.285.110.530.59


UNIN TEMPORAL ORION 900803422-6


SUPERVISIN O INTERVENTORA SILVESTRE FONSECA AMAYA




NIT 800107701-8

CDIGO: FO-AF-13

VERSIN: 02




- LEGALIDAD

La nico hecho que merece ser mencionado corresponde a que en los estudios previos no se encontr cual fue el referente de precios con el cual se presupuest este contrato, faltando presuntamente al artculo 20 numeral 4 del Decreto 1510 de 2013.

OBSERVACIN No. 10

Se presume un posible incumplimiento al artculo 20 numeral 4 del Decreto1510 de 2013, debido a la no aclaracin de la fuente con la cual se tom como referencia los precios unitarios en este proceso de contratacin, por tal motivo se configura observacin administrativa con alcance disciplinario.


Me permito indicarle que el numeral 4 del estudio previo completa:

4.ANLISIS QUE SOPORTA EL VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO

el valor estimado del proceso de contratacin para realizar el mantenimiento, recuperacin y/o adecuacin de la malla vial en la ciudad de Tunja, surge de la

INFORME FINAL AUDITORIA GUBERNAMENTAL...

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