INFORME FINAL AUDITORIA CATROPAEJ 2011

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A la Junta Directiva y Socios de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” Hemos practicado una auditoría del adjunto Balance General al 31 de diciembre de 2.011 y diciembre 2010, de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” y los estados conexos de cambios en el patrimonio de los asociados, resultados de operaciones y del movimiento del efectivo para los años entonces terminados, que se acompañan, expresados en cifras históricas y en valores actualizados como información a titulo informativo, a fin de reflejar íntegramente el efecto de la inflación en el poder adquisitivo de la moneda, así mismo dar cumplimiento a la circular Nº. 3, emitida por la Superintendencia de Caja de Ahorros el 16/07/2002. La preparación de dichos estados es responsabilidad de la administración de la Caja de Ahorros. Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión, sobre la base de la auditoría que hemos realizados. Los estados financieros correspondientes al ejercicio terminado en diciembre 2010, fueron auditados por la firma Caldera Linarez & Asociados, Licenciado responsable Douglas A. Caldera L, cpc. 22.847, Registro ante la superintendencia de caja de ahorros Nº 1.452. Nuestra auditoría se efectuó con normas generalmente aceptada, y por consiguientes, incluyó aquellas pruebas de libros y documentos de contabilidad y otros procedimientos de auditoría que consideramos necesarios. Estas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos nuestro trabajo con el objeto de obtener una seguridad razonable de que los estados financieros están exentos de exposiciones erróneas de carácter significativo. La auditoría incluye, sobre la base de pruebas y el examen de evidencias, el respaldo de las cifras, así como las informaciones reveladas en los estados financieros. Incluyendo también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados, las prácticas contables y administrativas dictadas por la Superintendencia de Caja de Ahorros y las estimaciones de importancia elaboradas por la Administración de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” Así mismo, la comprobación en la auditoría practicada proporciona una base razonable para fundamentar nuestra opinión.

En el rubro de préstamos se determino que existen 4.184 créditos, al 31 de diciembre 2011 y 2.377 créditos, al 31 de diciembre 2010, otorgados a los socios por encima del 80% incumpliendo lo establecido en el artículo y 45 de Ley de caja de ahorros, fondos de ahorros y similares, El monto de sobregiros al 31 de diciembre 2011 es de bolívares 28.722.620,28 y para el 31 de diciembre 2010 es de bolívares 13.328.407,85 (ver anexo 3 nota 2), los cuales fueron avalados con fianzas emitidas por la compañía AFIANAUCO, C.A. y no con garantías o fianzas de otros socios que avalen los créditos articulo 44, literal 2, de la Ley de caja de ahorros.

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La Comisión Nacional de Valores publicó en gaceta oficial número 39.375 del 26 de febrero 2010 la resolución de intervención de UNOVALORES Casa de Bolsa, y en fecha 27 de octubre 2010, se acordó la liquidación administrativa, según consta en resolución N° 010, emanada de la Superintendencia Nacional de Valores y publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. 39.556, de fecha 19 de Noviembre de 2010 , es de hacer referencia que en el rubro de Otros Activos existen bolívares 3.121.226,48, al 31 de diciembre 2011, y 31 de Diciembre 2010 bolívares 3.227.343,56, colocados en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación) los cuales vencieron en diciembre 2009 y enero 2010, (ver Anexo 2), en fecha 23/08/2011, se cobraron bolívares 106.117,08, y mediante documento ante la notaria publica cuarta del municipio Chacao del Estado Miranda, de fecha 12/04/2012, se recibió cheque de Banesco, numero 74349 por bolívares 2.095.534,24 y una cesión de derechos de créditos de la Compañía OPERADORA UNO FACTORING, C.A. por bolívares 1.058.251,13 como parte de pago de las colocaciones en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación) En nuestra opinión, excepto por los efectos de lo párrafos 3 y 4, los estados financieros que se anexan reflejan razonablemente, en todos los aspectos substanciales, la situación financiera de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ”, al 31 de diciembre del 2.011 y diciembre 2010, los resultados de sus operaciones, los movimientos de las cuentas de patrimonio y el flujo del efectivo para el año terminado en esa fecha, de conformidad con principios de contabilidad y normas dictadas por la Superintendencia de Caja de Ahorros.

Valerio López & asociados Lic. Valerio Antonio López Peña C.P.C 1589 S.C.A 960

Caracas, 08 de Abril del 2.012.

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Adicionalmente, efectuamos ciertas revisiones con el fin de dar cumplimiento a los requerimientos de instrucciones e informaciones contenidas en la circular No. 2, emanada de la Superintendencia de Cajas de Ahorros, Fondos de Empleados y Similares. Con relación a estas exigencias, se anexa en el cuerpo del presente informe la información adicional requerida por este organismo. Estas pautas se circunscribieron en los siguientes términos. a.- Revisión de lo establecido en los estatutos de la Caja de Ahorros, en cuanto

al cumplimiento del plazo de vigencia de los miembros de los Consejos de Administración y vigilancia, detallando su composición (anexo 1).

b.- Evaluación de las cuentas de Bancos y Fondos Especiales: (anexo 2).

c.- Convertibilidad de las cuentas por cobrar (anexo 3)

d - Confirmación de las cuentas de Ahorros de los Socios de acuerdo al cuadre entre los auxiliares y la cuenta control del mayor general e Inventario de Mercancía (anexo 4).

e.- Establecimiento de la conformación en detalle de las cuentas de Ingresos y

Egresos (anexo 5). f.- Conformación de Activos depreciables y amortizables (Anexo 6) g.- Demostración del cuadre de variación relativa interna anual experimentadas

en los rubros de ingresos y egresos, en el ejercicio terminado al 31 de diciembre 2011 y 31 de Diciembre de 2.010 (anexo 7).

h.- Cálculos y comentarios de los Siguientes Índices Financieros.

• Capital de Trabajo. • Prueba del Acido. • Solvencia de Liquidez. • Endeudamiento en Cuanto a Inversiones. • Rentabilidad. • Capacidad de Pago Inmediata. • Índice de Rentabilidad y Rendimientos. (anexo 8)

Es de hacer referencia que para finales del año 2.011, la Caja de Ahorros estaba conformada por 11.263 socios. En lo que respecta el estudio del control interno, este se basó en pruebas selectivas con la finalidad de determinar la naturaleza y extensión de los procedimientos aplicados para obtener las cifras contempladas en los estados financieros de la Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ”, al 31 de Diciembre de 2.011. Por último, es menester dar las gracias a la Junta Administradora y al personal que con su colaboración, se facilitó la culminación de nuestras labores, con lo cual cumplimos con las exigencias emanadas de la Superintendencia de Caja de Ahorros, Fondo de Empleados y Similares.

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Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros

CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO

"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2.011/vs. 31 Diciembre 2010

(Expresado en Bolívares Nominales) CODIGO SALDO SALDO CUENTA DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10 1 ACTIVO 11 ACTIVO CIRCULANTE 111 EFECTIVO 111-02 Caja 2.000,00 500,00 111-03 Bancos 11.422.208,74 2.445.040,17 111-06 Depósitos a Plazo 0,00 12.500.000,00 Total efectivo (anexo 2) 11.424.208,74 14.945.540,17 112 CUENTAS POR COBRAR 112-01 Aportes Socios por Cobrar 1.378.954,78 0,00 112-03 Aportes Patrono por Cobrar 3.685.364,80 1.422.821,50 112-04 Prestamos a socios por cobrar 159.347,98 706.182,59 112-06 Cuotas de Montepío por Cobrar 2.534,62 804.758,51 112-08 Préstamo a Corto Plazo 2.338.781,32 1.020.125,21 112-10 Cuentas por Cobrar Ex socios 621.575,98 112-19 Otras Cuentas por Cobrar 1.053.788,85 1.336.325,60 113 INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR 113-02 Intereses devengados por cobrar s/depósitos a plazo 0,00 93.444,45 113-04 Otros Intereses devengados por cobrar 0,00 58.031,99 Total Ctas. P/cobrar (anexo 3) 9.240.348,33 5.441.689,85 115 INVENTARIO DE MERCANCIAS 115-09 Otros (Anexo 4) 1.255.956,98 960.064,73 12 ACTIVOS MEDIANO Y LARGO PLAZO 121 PRESTAMOS POR COBRAR 121-01 Préstamos a Mediano Plazo 9.192.721,50 15.388.608,17 121-03 Préstamos Especiales 39.964.433,78 9.921.792,38 121-04 Préstamos de Vehículos 26.695.134,40 16.389.016,27

121-06 Intereses devengados p/cobrar s/prestamos especiales 0,00 27.556,31

Total Activos a Mediano y Largo Plazo (anexo 3) 75.852.289,68 41.726.973,13 14 ACTIVO FIJO 141 TANGIBLES 141-09 Mobiliario y Equipos de Oficina 102.264,38 144.627,22 141-11 Equipos de Computación 119.333,46 140.842,13 141-13 Vehículos 573.648,86 147.333,33 141-15 Instalaciones 0,00 240.421,76 Total Activo Fijo (anexo 6) 795.246,70 673.224,44 16 CARGOS DIFERIDOS 163-01 Seguros pagados por anticipado 16.191,50 36.736,67 116-03 Programas de Computación 0,00 120.346,30 17 OTROS ACTIVOS 172-01 Fondos Congelados 3.121.226,48 0,00 173-01 Otros 757.435,00 1.322.870,00 TOTAL DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS (Anexo 6 A) 3.894.852,98 1.479.952,97

TOTAL ACTIVOS 102.462.903,41 68.396.756,86

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(Expresado en Bolívares Nominales)

CODIGO SALDO SALDO CUENTA DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10

2 PASIVO OTROS PASIVOS 21 PASIVO CIRCULANTE 211 Cuentas y efectos por Pagar 211-01 Cuentas por pagar 1.336.194,35 655.161,08 211-03 Honorarios Profesionales por pagar 85.000,00 26.000,00 211-07 Pólizas de Seguros Por Pagar 168.835,51 0,00 211-08 Contribuciones Por Pagar 3.714,57 0,00 211-13 Otras cuentas por pagar 116.501,76 68.420,43 22 PASIVO A LARGO PLAZO 221-01 Provisión de Prestaciones Sociales 19.315,06 3.463,09 TOTAL PASIVO (anexo 3) 1.729.561,25 753.044,60 3 PATRIMONIO 31 AHORRO ESTATUTARIO 311-01 Ahorros de Los Socios 35.831.200,16 24.760.324,22 312-01 Aporte Oficial o del Patrono 57.822.208,31 37.731.668,54 313-01 Aporte Voluntario 75.890,91 35.429,84 TOTAL AHORRO ESTATUTARIO 93.729.299,38 62.527.422,60 32 FONDOS DE RESERVA 321-01 Reservas Estatutarias 1.677.229,01 1.085.360,81 324-01 Reservas para Provisión Social 591.868,20 0,00 TOTAL FONDOS DE RESERVA 2.269.097,20 1.085.360,81 33 RESULTADO DEL EJERCICIO 33-2 Ganancia del Ejercicio Actual 4.734.945,57 4.030.928,85 TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO 4.734.945,57 4.030.928,85 TOTAL PATRIMONIO (anexo 4) 100.733.342,16 67.643.712,26 TOTAL PASIVO, CAPITALY RESERVAS 102.462.903,41 68.396.756,86

Las Notas que se acompañan forman parte de los Estados Financieros.

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CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR

DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO

"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)

ESTADO DE RESULTADOS DE INGRESOS Y COSTOS


CODIGO SALDO SALDO

CUENTA DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10

4 INGRESOS

41 INTERESES

411-01 Int. Ganados en Préstamo a corto plazo 1.594.166,04 939.732,87

411-02 Int. Ganados en Préstamo a Mediano Plazo 919.156,74 1.003.476,54

411-04 Int. Ganados en Préstamos especiales 2.692.753,11 1.552.332,43

TOTAL INTERESES S/ PRESTAMOS 5.206.075,89 3.495.541,84

412-02 Int. Ganados Cuentas de Ahorros 12.281,92 52.240,40

412-10 Int. Ganados en depósitos a plazo fijo (Anexo 5) 174.403,16 567.313,24

412-12 Int. Ganados por otras Inversiones financieras (Anexo 5) 0,00 179.611,74

TOTAL INTERESES S/ DEPOSITOS 186.685,08 799.165,38

426 OTROS INGRESOS

421-04 Ingresos por ventas de mercancías 707.078,61 834.113,95

426-01 Ingresos por ventas de bienes inmuebles 559.682,76 125.000,00

426-99 Otros Ingresos 905.908,22 854.604,66

TOTAL OTROS INGRESOS (Anexo 5) 2.172.669,79 1.813.718,61

TOTAL INGRESOS 7.565.430,76 6.108.425,83


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"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE RESULTADOS DE INGRESOS Y COSTOS

(Expresado en Bolívares Nominales) CODIGO SALDO SALDO CUENTA DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10 5 EGRESOS 51 GASTOS DE PERSONAL 511 Remuneraciones 198.542,56 94.292,75 512 Beneficios Sociales y Contractuales 130.992,81 63.155,23 TOTAL GASTOS DE PERSONAL 329.535,37 157.447,98 52 GASTO DE PERSONAL DIRECTIVO 521 Gastos de la Junta Directiva 197.348,00 283.454,43 522 Gastos de Reuniones y Procesos Electorales 22.912,00 58.398,80 TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO 220.260,00 341.853,23 53 GASTOS DE ADMINISTRACION 531 Servicios Públicos 8.873,22 10.569,44 532 Servicios Profesionales 353.422,80 532.697,60 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 362.296,02 543.267,04 54 SEGURIDAD PATRIMONIAL 541 Gastos de pólizas de seguro (Anexo 6) 54.020,47 30.961,22 TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL 54.020,47 30.961,22 551 MATERIALES Y SUMINISTROS 551 Materiales y suministros 123.975,46 107.066,39 TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS 123.975,46 107.066,39 571 GASTOS DE REPARACION Y MANT. 263.707,69 122.459,72 572 GASTOS DE DEPRECIACION 572 Gastos de depreciación (Anexo 6) 462.830,44 268.066,21 TOTAL REPARACIONES Y MANT. 726.538,13 390.525,93 581 GASTOS BANCARIOS 581 Gastos bancarios 859,12 713,12 TOTAL GASTOS BANCARIOS 859,12 713,12 591 OTROS GASTOS DE ADMON 591 Otros gastos de administración 236.655,20 57.781,09 TOTAL OTROS GASTOS DE ADM. 236.655,20 57.781,09 TOTAL EGRESOS (anexo 5) 2.054.139,77 1.629.616,00 33 RESULTADO DEL EJERCICIO 331 Ganancia o Perdida Ejercicio Actual 5.511.290,99 4.478.809,83 Reservas Para Provisión Social 407.390,98 0,00 DISTRIBUCION DE UTILIDAD 5.918.681,97 4.478.809,83 Reserva Legal 10% 591.868,20 447.880,98 Reserva para Provisión Social 10% 591.868,20 0,00 Dividendos a Repartir 4.734.945,57 4.030.928,85 TOTAL 5.918.681,97 4.478.809,83

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"CATROPEAJ " (RIF.:.J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE PATRIMONIO

POR LOS AÑOS TERMINADO A DICIEMBRE 2.011/2010 (Expresado en Bolívares nominales)

Ahorros Reserva Reserva Resultado de los Aporte Aporte Previsión del Total Socios Patronal Voluntario Estatutaria Social Ejercicio Patrimonio

SALDO AL 31/12/09 13.400.186,26 25.169.467,26 2.869.498,79 637.479,83 0,00 2.062.269,43 44.138.901,57 Incremento Bruto en ahorros 13.050.806,86 14.647.059,63 2.992.079,68

-2.062.269,43 28.627.676,74

Retiro de ahorros -1.690.668,90 -2.084.858,35 -5.826.148,63 -9.601.675,88

Incremento Neto de ahorros 11.360.137,96 12.562.201,28 -2.834.068,95 0,00 -

2.062.269,43 19.026.000,86 Resultado del ejercicio 4.478.809,83 4.478.809,83

Incremento Reserva legal 447.880,98 -478.880,98 0,00 SALDO AL 31/12/10 24.760.324,22 37.731.668,54 35.429,84 1.085.360,81 0,00 4.030.928,85 67.643.712,26 Incremento Bruto en Ahorros 14.560.184,61 24.156.631,49 133.771,17 447.880,98

-4.030.928,85 35.267.539,40

Retiro de ahorros -3.489.308,67 -4.066.091,72 -93.310,10 -7.648.710,49

Incremento Neto de ahorros 11.070.875,94 20.090.539,77 40.461,07 0,00 447.880,98 -

4.030.928,85 27.618.828,91 Reserva para previsión social -447.880,98 407.390,98 -40.490,00 Resultado del ejercicio 5.511.290,99 5.511.290,99

Incremento Reserva legal 591.868,20 591.868,20 -

1.183.736,40 0,00 SALDO AL 31/12/11 35.831.200,16 57.822.208,31 75.890,91 1.677.229,01 591.868,20 4.734.945,57 100.733.342,16


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"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

(Expresado en Bolívares Nominales) FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES

OPERATIVAS 31-Dic-11 31-Dic-10 Ganancia Neta 5.511.290,99 4.478.809,83 Total Flujo de Efectivo 5.511.290,99 4.478.809,83 Ajuste para conciliar la Ganancia con el Efectivo Neto (Provisto) por las actividades operacionales Depreciación 462.830,44 339.610,53 Amortización cargos diferidos 240.421,76 13.200,00 Gastos de pólizas de seguros 54.020,47 30.961,22 Provisión prestaciones sociales 19.315,06 3.463,09 Asignación Parcelas Cementerio 137.451,80 0,00 Utilidad en venta de bienes inmuebles (559.682,76) 0,00 Cambios Netos En Activos Y Pasivos Operativos Disminución ( Aumento) en: Aportes socios por cobrar (1.378.954,78) 0,00 Aportes patrono por cobrar (2.262.543,30) (559.990,56) Prestamos por cobrar a socios 546.834,61 90.640,96 Cuotas de Montepío por Cobrar 802.223,89 (300.446,43) Préstamo a corto plazo (1.318.656,11) (16.305,15) Cuentas por cobrar ex socios (621.575,98) 0,00 Préstamo a mediano plazo (34.125.316,55 (10.489.514,52) Intereses devengados por cobrar 93.444,45 (50.162,61) Otras cuentas por cobrar 0,00 (223.474,75) Inventario de mercancías 282.536,75 (960.064,73) Fondos Congelados (295.892,25) 0,00 Honorarios profesionales por pagar 106.117,08 (14.000,00) Cuentas por pagar socios 59.000,00 164.892,17 Pólizas de seguros por pagar 681.033,27 0,00 Contribuciones sociales por pagar 168.835,51 0,00 Prestaciones sociales 3.714,57 (9.386,74) Cuentas por pagar 48.081,33 (154.819,59) Aumento (Disminución) en: Ahorros de Los socios 14.560.184,61 13.050.806,86 Aporte oficial o del patrono 24.156.631,49 14.647.059,63 Retiros de ahorros (7.648.710,49) (9.601.675,88) Aporte voluntario 133.771,17 2.992.079,68 Reservas para Previsión Social (40.490,00) 0,00 Dividendos capitalizados (3.583.047,87) (2.062.269,43) Total Cambios en Activos y Pasivos (9.281.884,92 6.893.413,64 Efectivo Neto Utilizado En Actividades Operativas -3.770.593,93 2.917.108,32 Flujo De Efectivo Proveniente De Actividades De Inversión Venta de Bienes inmuebles 1.004.900,00 510.000,00 Compra de títulos valores emitidos por el gobierno 0,00 3.273.905,04 Compra de activo fijo (755.637,50) (825.920,65) Efectivo Neto Utilizado En Actividades De Inversión (3.521.331,43) 14.330.207,86) Efectivo Y Su Equivalente Del Efectivo Al Inicio 14.945.540,17 615.332,31 EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL FINAL 11.424.208,74 14.945.540,17

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CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO

“CATROPAEJ” (RIF.: J310870110) ANEXO 1

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011

Constitución, Operaciones, Prácticas y Políticas de Contabilidad En Asamblea de fecha 16/07/2003, se constituye Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” y se aprobó los Estatutos para ser adaptados al Decreto con Fuerza de Ley de Caja de Ahorro y Fondo de Ahorro Nº 1.523 del 03 de Noviembre de 2001, Publicado en Gaceta Oficial de La República Bolivariana de Venezuela, Extraordinaria Nº 5.551 del 09 de Noviembre de 2.001, con nueva impresión en Gaceta Oficial Nº 37.611 del 16 de Enero de 2.003. En fecha 20 de Noviembre de 2003 mediante oficio Nº DS OAL-7929 La Superintendencia de Caja de Ahorro no encuentra objeciones sobre el proyecto de la Adecuación a los Estatutos al decreto con Fuerza de la Ley de Caja de Ahorro y Fondo de Ahorro, y participa a la Protocolización de los Estatutos ante el registro subalterno respectivo; en fecha 09/12/2003 mediante oficio 0025 se remite a la Superintendencia de Caja de Ahorro los Estatutos debidamente Protocolizados en fecha 21/11/2003, bajo el numero 13, Protocolo 1, Tomo 18 ante la Oficina Subalterna de Tercer Circuito del Registro del Municipio Libertador del Distrito Capital.

Mediante oficio número (DS DAL 0001), de fecha 07/01/2004, emanado por la superintendencia de Caja de Ahorros queda registrada bajo el numero 729 del Sector Publico la. Caja de Ahorros de la Tropa Profesional del Ejército “CATROPAEJ” La caja de Ahorros tendrá una duración indefinida y solo podrá disolverse a requerimiento y por voluntad de las dos terceras partes de sus miembros, acordadas en Asamblea General Extraordinaria de Asociados, convocada para este fin. La Caja de Ahorros es una asociación civil sin fines de lucro autónomo, con personalidad jurídica y patrimonio propio, que fundamenta su organización y funcionamiento en los principios y condiciones establecidos en la Ley de Caja de Ahorro y Fondos de Ahorro.

La caja de ahorros presenta sus estados financieros básicos de conformidad con las normas de contabilidad establecidas por la Superintendencia de Caja de Ahorros, las cuales difieren los principios de contabilidad de aceptación general en Venezuela, según se explica a continuación:

Los principios de contabilidad de aceptación general en Venezuela requieren que todas las empresas de cualquier naturaleza y ramo deben presentar como únicos sus estados financieros expresados en bolívares ajustados por efectos de la inflación (bolívares constantes). Si bien la Superintendencia de Caja de Ahorros. Acepta este principio con cierta variante, la circular No. 3 de fecha 16/07/02, emitida por dicho Organismo, establece entre sus normas que los estados financieros deberán ser presentados en cifras históricas (bolívares nominales), Asimismo, establece en dichas Resolución presentar como información suplementaria, estados financieros ajustados por

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efectos de la inflación (bolívares constantes).

CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” (RIF.: J310870110)

ANEXO 1

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011

Las elecciones y remociones de los integrantes de los Consejos de Administración y de Vigilancia contenidas en el artículo 34, no son aplicables a las asociaciones de carácter militar, las cuales se rigen por sus normas militares, siendo regulados en todo lo demás por lo establecido en la presente Ley. El Consejo de administración lo conforman las personas siguientes:

Consejo de Administración:

MIEMBROS PRINCIPALES MIEMBROS SUPLENTES

Presidente: Cesar Arturo Macias Vacante

Tesorero: Ramón Alfonso Romero Zamora Benjamín Uzctegui Ortiz

Secretario: José Ignacio Villamizar Becerra Vacante

En fecha 25/02/2011, consta mediante orden general del componente Ejército bolivariano numero. ORD-EJNB-10052, el nombramiento del Presidente del Consejo de Administración de CATROPAEJ, el Sargento Supervisor, Cesar Arturo Macias, CI. 7.064.112, en reemplazo del Sargento Supervisor, Jovito José Paz castillo Urpin, CI. 6.368.828, el nombramiento del Tesorero el Sargento Mayor De Tercera, Ramón Alfonso Romero Zamora, CI. No 12.840.980, en reemplazo de Sargento Mayor Tercera, Duglas Alberto Dose Ramírez CI. No. 7.080.070 y nombramiento del tesorero suplente Sargento Mayor De Tercera, Benjamín Uscategui Ortiz. CI. No 13.809.980.

Consejo de Vigilancia:

MIEMBROS PRINCIPALES MIEMBROS SUPLENTES

Presidente: Aldemaro Enrique Ávila Ledezma Leopoldo Javier Pérez Castillo

Vicepresidente: Claudio Antonio La Rosa García

Vacante

Secretario: Rusel Alexander Flores Lugo Juan Carlos Jiménez Rojas

En fecha 25/02/2011, consta mediante orden general del componente Ejército bolivariano numero. ORD-EJNB-10052, el nombramiento del Presidente del Consejo de Vigilancia de CATROPAEJ, el Sargento Supervisor, Aldemaro Enrique Ávila Ledezma, CI. 4.886.814, en reemplazo del Sargento Supervisor, Miguel Guzmán Romero, el nombramiento del Vicepresidente, el Sargento Mayor De Primera, Claudio Antonio La Rosa García, CI. 9.454.836, en reemplazo de Sargento Mayor Tercera, Julio Cesar Martínez, nombramiento del secretario suplente Sargento Primero, Rusel Alexandera Flores Lugo CI. 14.754.944 y secretario suplente Sargento Primero Juan Carlos Jiménez

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Rojas. CI. 15.743.719. CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO

“CATROPAEJ” (RIF. J310870110)

ANEXO 2

EVALUACIÓN DE LA CUENTA DE BANCOS

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.011 (Expresado en Bolívares Nominales)

Descripción 31/12/2011 31/12/2010

CAJA 2.000,00 500,00 (1) BANCOS CUENTAN CORRIENTES Banco Banesco Cta.Cte. N ° 0134-0377-54-3771022013 248.027,17 255.103,54 (2) Banco Ind. de Venezuela cta. N ° 0003-0092-61-0001007472 6.651.692,50 482.027,99 (2) Banco Bicentenario Cta.Cte. N ° 0175-0484-37-0070993171 328.834,97 1.453.542,41 (2) Banco Del Tesoro Cta.Cte. N ° 0163-0234-10-2343002670 2.701.010,31 0,00 Banco Bicentenario Cta.Cte. N ° 0175-0484-38-0071163635 1.085.312,21 0,00 Banco Bicentenario Cta.Cte. N ° 0175-0484-31-0071223001 407.331,58 0,00 BANCOS CUENTAN AHORRO Banco Banesco Cta.Cte. . N ° SISA V671 0,00 254.366,23 (2) 11.422.208,74 2.445.040,17 (1) La caja de ahorros maneja un fondo fijo de Bs. 2.000,00 para desembolsos menores

por gastos de materiales y suministros de oficina, correo y encomiendas, transporte y mensajería; los desembolsos se reponen previa relación de soporte o documentación de los gastos incurridos.

(2) En las cuentas del Banco Exterior, Banco Industrial de Venezuela, Banesco, y Banco

Bicentenario, no existen partidas pendientes en las conciliaciones bancarias, sin embargo existen depósitos no identificados realizados por los socios contabilizados en pasivo (anexo 3-3), motivado a que los socios no suministraron las planillas correspondientes.

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CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ”

ANEXO 3

CUENTAS POR COBRAR


CUENTAS POR COBRAR Año 2011 Año 2010 Aportes socios por cobrar 1.378.954,78 0,00 (1) Aportes patrono por cobrar 3.685.364,80 1.422.821,50 (2) Préstamos por cobrar socios 159.347,98 706.182,59 (3) Cuotas de montepío de cobrar 2.534,62 804.758,51 (5) Préstamos a corto Plazo 2.338.781,32 1.020.125,21 (3) Cuentas por cobrar ex socios 621.575,98 0,00 Otras cuentas por cobrar 1.053.788,85 1.336.325,60 (6) Intereses Devengados por Cobrar 0,00 93.444,45 (4)

Total 9.240.348,33 5.383.657,86

PRESTAMOS POR COBRAR Préstamos a Mediano Plazo 9.192.721,50 15.388.608,17 (3) Préstamos Especiales 39.964.433,78 9.921.792,38 (3) Préstamos de Vehículos 26.695.134,40 16.389.016,27 (3) Interéses Devengados s/prestamos especiales 0,00 27.556,31 (4)

Total 75.852.289,68 41.726.973,13

1) Aportes socios por cobrar de bolívares 1.378.954,78 al cierre del año 2011, corresponde retroactivos de aportes de los meses de: Octubre y noviembre 2011 a bolívares 459.142,09 c/u, y diciembre 460.670,60, los cuales fueron cobrados mediante notas de créditos números 14055800, 1055783, 1055784,1055803, por bolívares 1.528,51, 459.142,09, 459.142,09, 459.142,09 respectivamente, en la cuenta del Banco Industrial de Venezuela en fecha 19 de enero 20112.

2) Aportes patrono por cobrar de bolívares 3.685.364,80 al cierre del año 2011, corresponde retroactivos de aportes del mes de septiembre 2011, hasta diciembre 2011, a razón de bolívares 921.341,20 por mes, a la fecha del presente informe, el patrono no ha pagado el retroactivos de aportes por diferencia de sueldos de septiembre hasta diciembre 2011, Aportes patrono por cobrar de bolívares 1.422.821,50 al cierre del año 2010, corresponde aportes del mes de agosto 2010, bolívares 1.419.586,74 y aportes socios del exterior mes de abril 2010, bolívares 3.234,76, los cuales fueron cobrados mediante nota de crédito número 6049244 en banco Industrial el 04 de enero 2011.

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3) Se determinó que existen 4.184 créditos, al 31 de diciembre 2011 y 2.377 créditos, al 31 de diciembre 2010, otorgados a los socios por encima del 80%, incumpliendo lo establecido en el articulo 45 de Ley de caja de ahorros, fondos de ahorros y similares, de los cuales 129 préstamos a diciembre 2011 y 304 préstamos a diciembre 2010, son vehículos, tienen reservas de dominio, avales y pólizas de seguros, y 4.055 créditos a diciembre 2011, y 2.073 créditos a diciembre 2010, son prestamos con sobregiros, El monto de sobregiros para el 31 de diciembre 2011 es de bolívares 28.722.620,28 y bolívares 13.328.407,85 para el 31 de diciembre 2010, según el siguiente detalle. El consejo de administración durante el 2011, contrato la compañía Afianauco C.A, para que los socios que tengan créditos otorgados sin garantías o fianzas de otros socios, garanticen el pago de los préstamos referidos con fianzas, el monto de las fianzas otorgadas por la compañía aseguradora es 28.722.620, 28 al 31 de diciembre 2011, quedando cubiertos los créditos otorgados por encima del 80% a diciembre 2011. Determinación de préstamos con sobregiros 2011: Sobregiros 2011 Cant. Ahorros 80 % Prestamos Exceso 80% Fianzas Sobregiro

Préstamos Varios 4.055 41.255.957,97 33.004.766,38 60.298.602,13 -27.293.835,75 27.293.835,75 0,00 Prést. Vehículos 129 1.418.572,56 1.134.858,05 2.563.642,58 -1.428.784,53 1.428.784,53 0,00

Total 4.184 42.674.530,53 34.139.624,43 62.862.244,71 -28.722.620,28 28.722.620,28 0,00

Determinación de préstamos con sobregiros 2010:

Sobregiros 2010

Cant. Ahorros 80 % Prestamos Exceso 80%

Préstamos Varios

2.073 12.674.969,17 10.139.975,34 19.903.143.54 9.763.168,21

Prést. Vehículos

304 3.954.511,21 3.163.608,97 6.728.848,61 3.565.239,64

Total 2.377 16.629.480,38 13.303.584,30 26.631.992,15 13.328.407,85

4) Los Intereses devengados y no cobrados, al 31 de diciembre 2010, corresponden a los rendimientos causados y no cobrados sobre inversiones financieras de títulos valores colocados depósitos a plazo y los rendimientos de cuotas especiales principalmente son sobre préstamos en vehículos, en nuestra revisión se determino que no existe un control de los intereses devengados por cobrar sobre las cuotas especiales de créditos otorgados, los intereses se registran en el momento que se cobran y no cuando se causan, se recomienda realizar trabajo especial de los intereses sobre cuotas especiales, para sincerar los saldos de giros por cobrar y así mismo realizar la sistematización del proceso de calculo de intereses, adicionalmente se determino que los créditos otorgados con refinanciamiento, no son calculados los intereses de giros especiales de créditos anteriores, o sea los nuevos créditos no contienen los intereses ganados de los prestamos otorgados.

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DEPOSITOS A PLAZO AÑO 2010

Fecha

Emisión Fecha

Vencimiento Tasa Monto Plazo Intereses

Causados Banco Industrial de Venezuela 19-12-10 17-01-11 14,50

% 3.000.000,00

12 14.500,00

Banco Industrial de Venezuela 08/12/10 11/02/11 14,50%

6.500.000,00 23 60.215,28

Banco Industrial de Venezuela 22/12/10 20/02/11 14,50%

1.500.000,00 9 5.437,50

SUB-TOTAL 11.000.000,00 80.152,78 Banco Bicentenario 09/12/10 11/02/11 14,50

% 1.500.000,00 22 13.291,67

TOTAL 12.500.000,00 93.444,45

5) Cuotas de Montepío por cobrar. Corresponde Anticipos de Montepío otorgados a socios de CATROPAEJ, dando cumplimiento al articulo 41 de los estatutos, el cual dice, se descontara por nomina la cantidad de un bolívares (1,00), por la muerte del socio, de los ascendentes, descendentes directos de los socios, y cónyuge, motivado al crecimiento de muertes durante el 2009, el Consejo de administración en reuniones parciales de delegados, para la recuperación de los montepío otorgados a socios, aprobaron un descuento máximo de bolívares (7) siete mensual, Mediante asamblea de socios de fecha se aprobó lo siguiente: de los dividendos de bolívares 4.030.928,85 obtenidos en el 2010, disminuir bolívares 1.017.461,91 para la recuperación de las cuentas por cobrar por concepto de montepío otorgadas al 31 de marzo 2011, adicionalmente en esa asamblea se aprobó la creación de una reserva para previsión social con la finalidad de sufragar gastos médicos de los asociados.

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6) Anticipos a Proveedores:

PROVEEDOR Año 2011 Año 2010 Anticipo adquisición de vehículos 23.900,00 1.305.725,60 (a) Cuentas por cobrar empleados 11.900,00 12.600,00 (b) Grupo Indiviso, C.A 23.700,00 18.000,00 (c) Exhumaciones Nubes de Gl 869.000,00 0,00 (d) Inversiones Otimag 1.589,00 0,00 (c) Ven sur 2021, c.a. 83.303,36 0,00 (c) Multiservicios la Fundamental C.A 8.980,00 0,00 (c) Seguros Altamira C.A. 2.159,17 0,00 (c) Camielpi, C.A. 22.741,32 0,00 (c) Pesa C.A 2.600,00 0,00 (c) Cuentas por cobrar Optic 2.740,00 0,00 (c) A.F.G.P. Consultores R.L 1.176,00 0,00 (c)

Total 1.053.788,85 1.336.325,60

a) Vehículos, el saldo a diciembre 2011, corresponde a anticipo otorgado a para la compra de 20 vehículos chinos, a la fecha no se ha recibido ningún vehiculo sobre este anticipo, El saldo al 31 de diciembre 2010, corresponde principalmente a pago realizados a Venir auto por vehículos marca Centauro y Turpial y súper auto Carabobo para la adquisición de vehículos marca Aveo y Spark, detalle siguiente:

Orden de Compra Adjudicados Saldo a Diciembre 2011

Modelo Cant Valor Total Cant Valor Total Cant Valor Total

Venirauto 2 lote (vienen año 2010) 17 75.401,51 1.281.825,59 17 75.401,51 1.281.825,59 0 0,00 0,00 Inicial 20 vehículos chinos (vienen de 2010) 20 1.195,00 23.900,00 0 0,00 0,00 20 1.195,00 23.900,00 Particulares 15 753.380,00 15 753.380,00 0 0,00 0,00

52 2.059.105,59 32 2.035.205,59 20 23.900,00

Orden de Compra Adjudicados Saldo a Diciembre 2010

Modelo Cant Valor Total Cant Valor Total Cant Valor Total

Venirauto 1 lote 4 75.401,50 301.606,00 4 75.401,50 301.606,00 0 0,00 0,00 2 lote 17 75.401,51 1.281.825,59 0 0,00 0,00 17 75.401,51 1.281.825,59 Viene año 2009 1 60.700,80 60.700,87 1 60.700,80 60.700,87 0 0,00 0,00

22 1.644.132,46 5 362.306,87 17 75.401,51 1.281.825,59 Inicial 20 vehículos chinos 23.900,00 0 0,00 0,00 23.900,00 Particulares 19 330.799,13 19 330.799,13 0 0,00 0,00

41 1.998.831,59 24 693.106,00 17 1.305.725,59

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b) El saldo por cobrar empleados al 31 de diciembre 2010, corresponde a prestamos al personal civil que labora en CATROPAEJ, bolívares 1.200,00 y préstamo al asesor jurídico (Computadora) bolívares 11.400,00.

c) El saldo por cobrar al 31 de diciembre 2011, y diciembre 2010, corresponde a reclamos a los proveedores por productos no entregados a los socios, El consejo de administración informa que se encuentra en proceso de recuperación con los proveedores para solventar en el primer semestre 2012.

d) El saldo por cobrar a la empresa Exhumaciones Nubes de Gloria, corresponde a venta de 79 parcelas ubicadas del cementerio del este a bolívares 11.000, cada para un total de bolívares 869.000,00, los cuales fueron cobrado de la siguiente forma, y depositados en la cuenta del banco bicentenario, en fecha 16 de enero 2012, se deposito en planilla N° por bolívares 500.000,00, en fecha 02 de marzo 2012, se deposito bolívares 160.000,00, y en fecha 20/03/2012 se deposito bolívares 209.000,0 mediante planilla deposito 14806932 en el banco bicentenario.

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“CATROPAEJ”

ANEXO 3 CUENTAS POR PAGAR


CUENTAS POR PAGAR Año 2011 Año 2010

Cuentas por pagar 1.336.194,35 655.161,08 (1)

Honorarios profesionales por pagar 85.000,00 26.000,00 (2)

Pólizas de seguros por pagar 168.835,51 0,00

Contribuciones sociales por pagar 3.714,57 0,00

Otras cuentas por pagar 116.501,76 68.420,43 (3)

Provisión de prestaciones sociales 19.315,06 3.463,09 (4)

Total 1.729.561,25 753.044,60

1) Cuentas por Pagar CUENTAS POR PAGAR Año 2011 Año 2010

Cuentas por pagar a socios 33.696,15 354.517,82 (a)

Proveedores 512.836,47 0,00 (b)

Cuentas por pagar exsocios 789.661,73 300.643,26 (c)

Sub-total 1.336.194,35 655.161,08

a) Corresponde principalmente a montos recibidos de los socios, por conceptos de anticipos y pagos de pólizas de seguros e inicial para la adquisición de vehículos.

b) Para el cierre de diciembre 2011, corresponde a deudas por equipos financiados a

socios por las empresas Camielpi, c.a. Bs. 21.300,00, Representaciones del Sur, Bs. 268.240,00, Cooperativa Finaprovén, Bs. 86.470,37, Lacor, C.A, Bs. 112.309,10 e Inversiones XWY2011, C.-A, Bs. 24.517,00, estas deudas fueron pagadas en el primer trimestre 2012.

c) Corresponde a saldo de ahorros no reclamados con antigüedad superior a un año.

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2) Honorarios Profesionales por Pagar: Para el ejercicio terminado el 31 de

diciembre del año 2011, corresponde a provisión por concepto de auditoría externa bolívares 55.000, y por servicios de contabilidad bolívares 30.000,00, y para el 31/12/2010, corresponde a provisión por concepto de auditoría externa bolívares 16.000, y por servicios de contabilidad bolívares 10.000,00.

3) Otras cuentas por pagar: corresponde principalmente a depósitos de socios no

identificados y a aun no han sido aplicados a su deuda motivado a que los socios no han enviado las planillas depósitos. Es de hacer referencia que la administración solicito a las instituciones financieras (Banesco, Industrial y Bicentenario), copias de las planillas de depósitos para identificar al beneficiario, a la fecha del presente informe, Banesco y Bicentenario, no a respondido la solicito, se recomienda insistir con la entidad bancaria o dirigirse a la superintendecia de bancos para agilizar el proceso, ver detalle depósitos recibidos y no aplicados.

Otras Cuentas por pagar Año 2011 Año 2010 Referencia Comandancia General del Ejército 45.553,60 0,00 a Banesco Banco Universal 48.562,75 45.645,50 b

Banco Bicentenario 22.385,41 0,00 c

Banco Industrial de Venezuela 0,00 22.774,93 d

Total 116.501,76 68.420,43

a) Corresponde a depósitos recibidos de más de la comandancia por aportes del patrono, dichos depósitos según el consejo de administración serán devueltos a la comandancia general del ejército en el segundo trimestre 2012.

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b) BANCO BANESCO CUENTA CONTABLE NÚMERO 211-13-002-2 comprobante Fecha Numero monto Saldo

contable Comprobante Deposito deposito Acumulado 663224 12/12/2008 31866524 1.250,00 1.250,00

696 29/12/2008 253049815 1.000,00 2.250,00 45636 19/02/2009 358045636 500,00 2.750,00 15426 22/04/2009 386015426 4.800,00 7.550,00

780207 28/04/2009 TR/18780207 1.000,00 8.550,00 857884 18/06/2009 38578884 12.000,00 20.550,00 831685 07/07/2009 21831685 1.000,00 21.550,00 676992 16/07/2009 396676992 230,00 21.780,00 147384 20/01/2010 452147384 1.500,00 23.280,00 355447 03/02/2010 491355447 2.515,00 25.795,00 347588 09/03/2010 3842347588 1.500,00 27.295,00 220670 05/05/2010 492220670 320,00 27.615,00 874360 02/06/2010 5408874360 1.000,00 28.615,00

71127 14/06/2010 510071127 320,00 28.935,00 980541 16/07/2010 491980541 320,00 29.255,00 512461 02/08/2010 485512461 320,00 29.575,00

71139 01/09/2010 510071139 320,00 29.895,00 330259 01/12/2010 11330259 612,00 30.507,00

97962 10/12/2010 50097962 1.500,00 32.007,00 913707 14/12/2010 53913707 2.000,00 34.007,00 767270 15/12/2010 40767270 4.000,00 38.007,50 818399 08/02/2011 56818399 150,00 38.157,00 573221 10/02/2011 573221 500,00 38.657,00 248594 28/03/2011 65248594 2.000,00 40.657,00 140343 30/03/2011 140244 (2.000,00) 38.657,00 140343 30/03/2011 110413 (2.121,25) 36.535,75 462866 05/04/2011 53462866 800,00 37.335,75 868040 04/05/2011 868040 460,00 37.795,75 868041 04/05/2011 868041 460,00 38.255,75 868042 04/05/2011 868042 160,00 38.415,75 312487 05/05/2011 329312487 350,00 38.765,75 212212 08/06/2011 461212212 320,00 39.085,75 321409 08/06/2011 517321409 320,00 39.405,75

71125 09/06/2011 517321408 320,00 39.725,75 212200 09/06/2011 461212200 320,00 40.045,75 212213 09/06/2011 461212213 320,00 40.365,75 212214 09/06/2011 510071125 320,00 40.685,75 321408 09/06/2011 461212214 500,00 41.185,75 467642 28/06/2011 72467642 350,00 41.535,75 467643 28/06/2011 72467643 350,00 41.885,75 104138 08/07/2011 254104138 (2.025,00) 39.860,75 534393 12/07/2011 108534393 250,00 40.110,75 192234 13/09/2011 117192324 200,00 40.310,75 605416 28/09/2011 97605416 350,00 40.660,75 598984 28/10/2011 126598984 200,00 40.860,75 916643 31/12/2011 89916643 460,00 41.320,75 916644 31/12/2011 89916644 460,00 41.780,75 833367 01/11/2011 88336367 642,00 42.422,75 916638 01/11/2011 89916638 460,00 42.882,75 916639 01/11/2011 89916639 460,00 43.342,75 916641 01/11/2011 89916641 300,00 43.642,75 916642 01/11/2011 89916642 460,00 44.102,75 356752 17/11/2011 21356752 460,00 44.562,75 356756 17/11/2011 21356756 460,00 45.022,75 836512 17/11/2011 1836512 460,00 45.482,75 837866 17/11/2011 1837866 460,00 45.942,75 227571 30/11/2011 126227571 500,00 46.442,75 741872 08/12/2011 10741872 350,00 46.792,75

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comprobante Fecha Numero monto Saldo contable Comprobante Deposito deposito Acumulado

356753 13/12/2011 21356753 460,00 47.252,75 356753 13/12/2011 21356755 460,00 47.712,75 605273 26/12/2011 10605273 500,00 48.212,75 184731 31/12/2011 107418473 350,00 48.562,75

c) BANCO BICENTENARIO CUENTA CONTABLE NÚMERO 211-13-002-5 comprobante Fecha Numero monto Saldo

contable Comprobante Deposito deposito Acumulado 735512 06/12/2011 735512 500,00 500,00 304522 26/05/2011 304522 5.000,00 5.500,00 490386 02/08/2011 490386 1.500,00 7.000,00

74329 16/11/2011 74329 9.885,40 16.885,40 180532 17/11/2011 180532 2.000,00 18.885,40 600180 24/11/2011 600180 3.500,00 22.385,40

4) Provisión de Prestaciones Sociales: corresponde a saldo de provisión por concepto beneficios legales (Indemnización por antigüedad, Intereses sobre prestaciones, vacaciones, Bono vacacional), por Ley orgánica del trabajo y beneficios otorgados por CATROPAEJ, las prestaciones sociales han sido pagadas cada año al personal civil en a diciembre 2011.

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ANEXO Nº 4 INVENTARIO DE MERCANCIAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011


Saldo a Diciembre 2011 Saldo a Diciembre 2010 Productos Cant Valor Total Cant Valor Total

Chinos modelo Wpc6000 7 2.464,00 17.248,00 19 2.464,00 46.816,00 Blacberry modelo 8320 7 2.856,00 19.992,00 15 2.856,00 42.840,00 Blacberry modelo 8520 10 2.570,00 25.700,00 22 2.917,59 64.186,98 Teléfonos Celulares 24 62.940,00 153.842,98 TV, Modelo- Rivera 32 2 3.300,00 6.600,00 2 3.300,00 6.600,00 TV Samsung Serie 4 de 32 54 4.233,60 228.614,40 54 4.233,60 228.614,40 Televisores 56 235.214,40 56 235.214,40 Mini Laptop 1 GB 0 0,00 0,00 1 4.099,20 4.099,20 Elenovo de 2 GB 0 0,00 0,00 1 5.460,68 5.460,68 Hacer de 3 GB 0 0,00 0,00 22 6.321,90 139.081,80 Elenovo de 4 G 0 0,00 0,00 30 7.174,29 215.228,70 Laptop Hacer 142GB 500 2 4.950,00 9.900,00 2 4.950,00 9.900,00 Latop hacer Machines 27 5.242,72 141.553,64 27 5.242,72 141.553,44 Laptop Elenovo 2G 0 0,00 0,00 1 5.460.68 5.460.68 Desktop hp pavilion 2GB 14 5.925,00 82.950,00 14 5.925,00 82.950,00 Laptop Siragon 0 8.016,00 0,00 0 8.016,00 0,00 Laptop Elenovo 3G 0 0,00 0,00 0 0,00 0,00 Laptop Siragon 5 6.891,30 34.456,50 5 6.891,30 34.456,50 Desktop Dell Touch 8 6.900,00 55.200,00 8 6.900,00 55.200,00 56 324.061,08 56 693.391,00

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ANEXO Nº 4 INVENTARIO DE MERCANCIAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011


Saldo a Diciembre 2011 Saldo a Diciembre 2010 Productos Cant Valor Total Cant Valor Total

2 lote de cámaras 11 1.927,52 21.202,77 cámara digital 16 MP 40 1.417,92 56.716,80 0 0,00 0,00 Cámara sony mod WX5 1 4.200,00 4.200,00 0 0,00 0,00 Cámaras 41 60.916,80 11 1.927,52 21.202,77 Televisores 0 0,00 0,00 35 3.300,00 115.500,00 MP3 0 0,00 0,00 5 882,56 4.412,80 MICROONDAS 0 0,00 0,00 6 711,20 4.267,20 CAFETERAS 0 0,00 0,00 6 344,96 2.069,76 BATIDORAS 0 0,00 0,00 5 624,96 3.124,80 VENTILADORES 0 0,00 0,00 6 342,72 2.056,32 TEATROS CASEROS 0 0,00 0,00 3 1.755,04 5.265,12 REPRODUCTORES 0 0,00 0,00 3 6.496,00 19.488,00 Multimedia Plakat 0 0,00 0,00 1 481,60 481,60 Mp4 Player 1 403,20 403,20 22 403,20 8.870,40 Aire Spt LG 12MM BTU 30 2.800,00 84.000,00 56 3.490,00 195.440,00 Aire de Ventana 12BTU 1 2.801,24 2.801,24 10 2.801,24 28.012,37 6 JUEGOS CUBIERTOS 3 711,20 2.133,60 5 711,20 3.556,00 Tosti arepa Oster 4895 30 501,00 15.030,00 3 549,92 1.649,76 Plancha Panansony 5250tsab 34 270,00 9.180,00 2 122,08 244,16 Licuadora Oster 16 687,00 10.992,00 1 439,04 439,04 HOME TEATHER 72 2.116,80 152.409,60 Cámara filmadora de 4gb 30 2.615,20 78.456,00 6 3.351,04 20.106,24 Cornetas Thonet 9 685,00 6.165,03 Corneta car Audio sony 6 110,00 659,97 0 0,00 0,00 Cargadores Blacberry 2 133,18 266,36 0 0,00 0,00 Proyectores o video vin 6 3.136,00 18.816,00 0 0,00 0,00 Blue Ray MODELO 560 45 1.736,00 78.120,00 0 0,00 0,00 GPS 37 1 1.314,88 1.314,88 0 0,00 0,00 Teléfono Panaso tg3601 3 700,00 2.100,00 0 0,00 0,00 Teléfono Panaso tg3611 3 800,00 2.400,00 0 0,00 0,00 Teléfono Panaso tg3612 3 1.100,00 3.299,99 0 0,00 0,00 Teléfono Panaso tg4611 3 1.350,00 4.050,00 0 0,00 0,00 Impresora Epson 7130 48 733,60 35.212,80 0 0,00 0,00 Impresora HP 2050 1 790,00 790,00 0 0,00 0,00 Secador de Pelo 80379 8 362,00 2.896,00 0 0,00 0,00 Sanduchera Oster 3882 62 787,00 48.794,00 0 0,00 0,00 DS XL 11 1.700,00 18.700,00 0 0,00 0,00

572.825,66 421.148.60 TOTAL GENERAL 1.255.956.98 960.064,73

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ANEXO Nº 4

PATRIMONIO

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011 (Expresado en Bolívares Nominales)

Patrimonio Año 2011 Año 2010

Aportes Socio 35.831.200,16 24.760.324,22 Aporte Patrono 57.822.208,31 37.731.668,54 Aporte Voluntario 75.890,91 35.429,84 Total Ahorros 93.729.299,38 62.527.422,60

Saldo auxiliar 93.729.299,38 62.527.422,60

Diferencia 0,00 0,00

Ganancia o ( Perdida) del ejercicio actual 4.734.945,57 4.030.928,85

Reserva para Previsión Social 591.868,20 0,00

Reserva Legal 1.677.229,01 1.085.360,81

Total Patrimonio 100.733.342,16 67.643.712,26

El patrimonio de la asociación esta constituido por: el aporte inicial otorgado del Ministerio de la Defensa, de acuerdo a los aportes habidos por el ahorro sistemático de los asociados, por la cantidad equivalente al 5% del sueldo básico, el monto del aporte del Ministerio de la Defensa, equivalente al 10% del sueldo de los asociados, las utilidades o beneficios netas, por bienes muebles e inmuebles que haya adquirido, a título oneroso y/o gratuito, conforme a los objetivos de la asociación, o por cualquier otra subvención, donación o contribución extraordinaria que haga a la asociación el Ejecutivo Nacional o cualquier persona natural o jurídica.

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ANEXO Nº 5

INTERESES GANADOS INVERSIONES FINANCERAS.


Banco Emisión Vto. Capital Plazo Tasa Intereses

Banco Industrial de Venezuela 19-12-10 17-01-11 3.000.000,00 17 14,50% 20.541,57



Banco Bicentenario 09-12-10 07-02-11 1.500.000,00 38 14,50% 22.958,33 Total Intereses depósitos a plazo 174.403,16

INTERESES GANADOS INVERSIONES FINANCERAS.

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2.010 Banco Emisión Vto. Capital Plazo Tasa Intereses














Banco Bicentenario 09-12-10 11-02-11 1.500.000,00 22 14,50% 13.291,67 Total Intereses depósitos a plazo 567.313,24

Ban valor casa de bolsa 01-12-09 14-02-10 565.395,19 76 23,00% 16.551,75

Ban Valor casa de bolsa 21-12-09 20-01-10 550.540,21 30 23,00% 7.034,68

Ban Valor casa de bolsa 28-12-09 25-02-10 657.969,64 59 23,00% 23.540,68

Caja caracas casa de bolsa 18-11-09 18-01-10 500.000,00 61 24,00% 6.000,00

Caja caracas casa de bolsa 11-12-09 09-02-10 1.000.000,00 60 24,00% 26.683,34

Zafiro casa de bolsa 18-11-09 18-01-10 500.000,00 31 24,25% 10.415,54

Ban express casa de bolsa 15-01-10 19-05-10 1.000.000,00 134 24,00% 89.385,75 Int. ganados contrato de Mutuos 179.611,74

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ANEXO Nº 5

DETALLE OTROS INGRESOS (Expresado en Bolívares Nominales)

Otros Ingresos Año 2011 Año 2010 Ingresos por venta de mercancías 707.078,81 834.113,95 a Ingresos por venta de bienes inmuebles 559.682,76 125.000,00 b Otros ingresos 905.908,22 854.604,66 c

Total 2.172.669,79 1.813.718,61

a) Ingresos por venta de mercancías, para el ejercicio terminado 31 de diciembre 2011 y diciembre 2010, corresponde por las ventas de teléfonos celulares, Laptos, cámaras, televisores, aire acondicionado, mp4, mp3, microondas, ventiladores, cafeteras, planchas, licuadoras, batidoras, teatros caseros, reproductores, filmadoras, tosty arepas, cornetas, juegos de ollas.

b) Ingresos por venta de inmuebles, Para el ejercicio Terminado a Diciembre 2011,

corresponde a venta de 91 parcelas ubicadas en el cementerio del este de caracas, a bolívares 11.000,00 cada una, el precio de venta es de bolívares 1.001.000,00 y el costo es bolívares 441.317,24 generando una utilidad de bolívares 559.682,76 y para el ejercicio terminado al 31/12/2010, corresponde a venta de 5 viviendas con sus parcelas, ubicadas en la Tercera Etapa de la urbanización Industrial Marin, Municipio Cúa, Distrito Urdaneta del estado Miranda, el precio de venta es de bolívares 102.000,00 cada una, para un total de bolívares 510.000,00 y el precio de compra es de bolívares 77.000,00 cada una, para un total de bolívares 385.000,00, obteniendo un ingreso por de bolívares 25.000,00 por cada una para un total de bolívares. 125.000,00.

c) Otros ingresos, para el 31 de diciembre 2011, corresponde principalmente al cobro

de 2% sobre créditos otorgados por concepto de recuperación de gastos administrativos bolívares 788.313,80 y bolívares 117.594,42 por ahorros no reclamados de socios por más de dos años, y para el ejercicio 2010, corresponde cobro de 3% sobre créditos otorgados por concepto de recuperación de gastos administrativos. bolívares 604.584,88, bolívares 250.019,78 por ahorros no reclamados de socios por más de dos años.

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“CATROPAEJ” ANEXO Nº 5

DETALLE DE GASTOS

(Expresado en Bolívares Nominales) DESCRIPCION Año 2011 Año 2010

Gastos de Personal 329.535,37 157.447,98 Gastos Junta Directiva 197.348,00 283.454,43 Gastos de reuniones y procesos electorales 22.912,00 58.398,80 Servicios profesionales y Técnicos 353.422,80 532.697,60 Servicios Públicos 8.873,22 10.569,44 Seguridad patrimonial (Anexo 6) 54.020,47 30.961,22 Materiales y Suministros 123.975,46 107.066,39 Reparación y Mantenimiento 263.707,69 122.459,72 Gastos depreciaciones y Amortización (Anexo 6) 462.830,44 268.066,21 Gastos Bancarios. 859,12 713,12 Gastos de Administración 236.655,20 57.781,09

TOTAL 2.054.139,77 1.629.616,00

Gastos de Personal: El consejo de administración (Presidente, Tesorero, Secretario), un técnico para crédito, informática, legal, contabilidad y tres auxiliares militares, prestan servicios de atención a los socios y labores administrativas sin devengar sueldos, motivados a que el Ministerio de la Defensa asume sus costos, adicionalmente para el año 2011, prestan servicios 5 personas civiles pagadas por la caja de ahorros en el área contable y administrativa), las prestaciones sociales del personal civil han sido pagadas cada año.

Gastos Junta Directiva Año 2011 Año 2010 Dietas ( nota 1) 56.550,00 33.950,00 Viáticos y Pasajes (nota 1) 127.930,00 76.384,54 Otros Gastos de la Directiva 12.868,00 160.498,09

Total 197.348,00 283.454,43 Gastos de reuniones y procesos electorales Gastos de Notaria y Registro (nota 1) 7.115,60 5.572,09 Gastos Reuniones de Asamblea (nota 1) 12.146,40 35.476,14 Otros Gastos de la Directiva 3.650,00 17.350,57

Total 22.912,00 58.398,80 Nota (1), Los desembolsos por estos conceptos se encuentran aprobados en Acta número 2 de Asamblea extraordinaria de delegados de los asociados en fecha 16 de septiembre 2004. En otros gastos, incluye para el ejercicio 2010 bolívares 132.859,95 por dotación de teléfonos a delegados y consejo de administración.

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CAJA DE AHORROS DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO “CATROPAEJ” ANEXO Nº 5

DETALLE DE GASTOS

(Expresado en Bolívares Nominales) Servicios Profesionales y Técnicos Año 2011 Año 2010 Mantenimiento Sistema y trabajos extraordinarios sinca. 178.500,00 50.600,00 a Servicios de asesores legales 40.360,00 18.500,00 b Servicios de auditoria externa 55.000,00 36.000,00 c Servicios de contadores externos 60.000,00 12.400,00 d Proyecto de sistema y revisión información sistema actual 0,00 198.083,20 e Servicios por instalación de antivirus 0,00 4.950,40 Comisiones a vendedores de productos de la caja a socios 0,00 206.748,00 f Mantenimiento de equipos 19.562,80 5.416,00

Total 353.422,80 532.697,60

a) Corresponde a mantenimiento de sistema SINCA y trabajos especiales tales

como: búsqueda de socios de ahorros no reclamados de ex socios, abonos en cuentas contables que no corresponde con los créditos otorgados, distribución de dividendos, preparar archivo de sobregiros con y sin vehículos, instalación de módulos de inventarios.

b) Corresponde a desembolsos por preparación documentos de préstamos por

ventas vehículos, y todo lo relacionado con asesorias jurídicas.

c) Se refiere al gasto por auditoria externa año 2011 y preparación de estados financieros en moneda constantes.

d) Corresponde a provisión por trabajos especiales de contabilidad, conciliaciones

bancarias, análisis de cuentas de nomina por prestamos otorgados, revisión de las cuentas de los proveedores, determinación de créditos no cargados, y no descontados, análisis y corrección de los registros contables del costo de la cuenta de inventario.

e) Para el ejercicio 2010, corresponde a desembolsos a la compañía Corporation

Syslog Solutions, C.A. por proyecto de cambio de sistema administrativo y contable bolívares 112.000, análisis del sistema sinca y su funcionamiento, bolívares 30.643,00, corrección de datos de prestamos y créditos del sistema bolívares 55.440,20, a la fecha del presente informe este proyecto no ha sido terminado, y no hemos recibidos los resultados de los trabajos realizados, sin embargo el 100% de los desembolsos por este concepto se registro como gasto.

f) Corresponde a desembolsos por concepto de comisiones a vendedores por

productos vendidos a Se refiere los socios propiedad de la caja de ahorros tales como teléfonos celulares chinos y modelos blacberry, equipo de computación (mini laptop, Laptop, impresoras), cámaras, equipos de carros, y otros.

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Servicios Públicos. Corresponde principalmente gastos de teléfonos, correos y encomiendas. Seguridad Patrimonial: Al cierre del ejercicio terminado el 31 de diciembre 2011, corresponde a gastos de amortización de pólizas de seguros de vehículos bolívares 51.020,47 y gasto amortización de seguro de fidelidad y fiel cumplimiento bolívares 3.000,00, el monto de cobertura de esta póliza es de bolívares 160.000,00, de acuerdo al articulo 26 de la ley de caja de ahorros, fondos de de ahorros y asociaciones de ahorros similares, el monto base de la cobertura es el 2% del patrimonio, al cierre del ejercicio el patrimonio de esta asociación es de bolívares 93.729.299,38, el monto de la cobertura de la pólizas es de bolívares 1.874.585,99, se recomienda ajustar la póliza hasta cubrir el mínimo requerido, al 31 de diciembre 2011, el gasto de amortización de pólizas de seguros del vehículo ambulancia, bolívares 25.961,22 y gasto amortización de seguro de fidelidad y fiel cumplimiento es de bolívares 5.000,00. Materiales y Suministros: corresponde a gastos de artículos de oficinas, tales resmas de papel, tonel de impresoras, carpetas para archivos de expedientes y archivos de contabilidad, lápiz, bolígrafos, grapas, ligas, formas continuas para impresoras, block de rallas, o y otros artículos de oficinas. Reparación y Mantenimientos, Para el 31 de diciembre 2011, el gasto corresponde a la amortización de mejoras de la sede de CATROPAEJ, pagadas en años anteriores, bolívares 241.327,21, Reparación de Vehículos bolívares 6.360,00, Mantenimiento equipo de oficina, y eléctricos, bolívares 16.020,48, y para el periodo 2010, el gastos corresponde a: Repuestos y mano de obra de vehiculo marca Lincon, asignado a Catropaej, bolívares 26.478,40, accesorios de ambulancia bolívares 13.200,00, Instalación, configuración y materiales central telefónica bolívares 3.700,00, y amortización de mejoras de la sede de Oficina Principal, bolívares 79.081,32.

Otros Gastos de Administración Año 2011 Año 2010 Avisos y publicidad 2.044,95 0,00 Pérdida de valores sustraídos 58.043,65 0,00 Asignación Parcelas cementerio 137.452,19 0,00 Gastos tramites inmueble ubicado en los Teques 21.540,00 0,00 aportes a fundación Pedro Camejo 0,00 12.000,00 Medicinas damnificados y empleados 0,00 6.582,40 Pólizas de seguros socios 0,00 22.958,75 Fotos línea de mando 0,00 2.000,00 Giras a guarniciones (compra 2 cauchos) 0,00 2.495,99 Gastos de caja chicas 17.574,41 11.743,95

TOTAL 236.655,.20 57.781,09

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CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DEL PERSONAL MILITAR DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO

"CATROPEAJ " (RIF..J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares Nominales)

ANEXO 6 ACTIVOS DEPRECIABLES Y AMORTIZABLES

AL 31/12/2011 Fecha Mejoras a Sede de Catropaej Costo Vida úti Deprec. Anual Deprec. Actual Valor libros

07/08/2009 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 7.916,67 15.000,00 0,00 14/08/2009 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 7.916,67 15.000,00 0,00 24/08/2009 Construcción de Oficinas 8.000,00 36 4.222,22 8.000,00 0,00 11/11/2009 Construcción de Oficinas 2.000,00 36 1.055,55 2.000,00 0,00 17/11/2009 Construcción de Oficinas 1.792,00 36 1.095,11 1.792,00 0,00 17/11/2009 Construcción de Oficinas 74.211,77 36 45.351,63 74.211,77 0,00 22/12/2009 Construcción de Oficinas 44.000,00 36 28.111,11 44.000,00 0,00 04/01/2010 Compra porcelanato 11.748,52 36 7.832,35 11.748,52 0,00 22/01/2010 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 10.000,00 15.000,00 0,00 05/02/2010 Trabajos de Remodelación 2.500,00 36 1.805,56 2.500,00 0,00 16/04/2010 Reparación escaleras 9.000,00 36 7.000,00 9.000,00 0,00

14/05/2010 Instalación sistema Aire acondicionado 4.000,00 36 3.222,22 4.000,00

0,00

23/09/2010 Acondicionamiento local comercial 5.000,00 3 0,00 5.000,00 0,00 13/10/2010 Compresor Aire Acondicionado 7.000,00 36 6.416,67 7.000,00 0,00 14/10/2010 Dif Compresor Aire Acondicionado 2.856,00 36 2.618,00 2.856,00 0,00 12/12/2010 Remodelación Oficinas 105.858,00 105.858,00 105.858,00 0,00

Sub-Total 322.966,29 240.421,76 322.966,29 0,00

01/06/2008 Archimovil 13.407,88 36 1.862,21 13.407,88 0,00 14/03/2009 Escáner 6.000,00 12 0,00 6.000,00 0,00 27/03/2009 Escáner 6.100,00 12 0,00 6.100,00 0,00 11/05/2009 Archivadores 2.511,40 24 418,57 2.511,40 0,00 31/05/2009 Fotocopiadora La fundamental 9.319,50 24 1.941,56 9.319,50 0,00 26/06/2009 Archivadores 2.800,00 12 0,00 2.800,00 0,00 20/08/2009 Troquel adora de cheques 4.400,00 36 1.466,67 3.422,23 977,77 21/08/2009 Mobiliarios 23.000,00 36 7.666,67 17.888,89 5.111,11 02/11/2009 Procesador e impresora tickes 12.481,28 36 4.160,43 9.014,26 3.467,02 02/11/2009 Archimovil 19.557,94 36 6.519,31 14.125,18 5.432,76 16/11/2009 Mobiliarios 1.344,00 12 0,00 1.344,00 0,00 03/12/2009 Archimoviles verticales 15.735,09 36 5.245,03 10.927,15 4.807,94 22/03/2010 Archivos Verticales 15.735,10 36 5.245,03 9.178,81 6.556,29 29/03/2010 Archivo Sistema Modular 24.098,87 36 8.032,96 14.057,68 10.041,19 29/03/2010 Archivo Sistema Modular 40.217,99 36 13.406,00 23.460,50 16.757,49 05/04/2010 Sillas, escritorios y otros 25.372,48 36 8.457,49 14.095,82 11.276,66 13/04/2010 Archivo Carpetas y laminas 11.699,48 36 3.899,83 6.499,70 5.199,78 22/04/2010 6 teléfonos y una tarjeta 2.895,87 36 965,29 1.608,82 1.287,05 20/05/2010 Elaboración línea de mando 2.000,00 36 666,67 1.055,56 944,44 08/06/2010 Telefonera y gabinete 3.376,80 36 1.125,60 1.688,40 1.688,40 04/02/2011 Compra de Carpetas 11.183,94 36 3.106,65 3.106,65 8.077,29 10/05/2011 Compra de un escritorio 4.748,80 36 923,38 923,38 3.825,42 02/09/2011 Traslado de Inventario 3.610,88 36 401,21 401,21 3.209,67 15/12/2011 2 aire split oficina caja junio 2011 6.980,00 36 1.357,22 1.357,22 5.622,78 15/12/2011 Cámara Kokad junio 2011 1.927,52 36 374,80 374,80 1.552,72 15/12/2011 Cafetera junio 2011 1.000,00 36 194,44 194,44 805,56 15/12/2011 Cámara Filmadora junio 2011 2.772,00 36 539,00 539,00 2.233,00 03/08/2011 3.936,80 36 546,78 546,78 3.390,02

Mobiliarios y Equipos de Oficinas 278.213,62 78.522,78 175.949,24 102.264,38

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AL 31/12/2011 Fecha Mejoras a Sede de Catropaej Costo Vida útil Deprec. Anual Deprec. Actual Valor libros

01/06/2008 Archimovil 13.407,88 36 4.469,29 11.545,67 1.862,21 14/03/2009 Escáner 6.000,00 12 1.500,00 6.000,00 0,00 27/03/2009 Escáner 6.100,00 12 1.525,00 6.100,00 0,00 11/05/2009 Archivadores 2.511,40 24 1.255,70 2.092,83 418,57 31/05/2009 Fotocopiadore La fundamental 9.319,50 24 4.659,75 7.377,94 1.941,56 26/06/2009 Archivadores 2.800,00 12 1.400,00 2.800,00 0,00 20/08/2009 Troqueladora de cheques 4.400,00 36 1.466,67 1.955,56 2.444,44 21/08/2009 Mobiliarios 23.000,00 36 7.666,67 10.222,22 12.777,78 02/11/2009 Procesador e impresora ticket 12.481,28 36 4.160,43 4.853,83 7.627,45 02/11/2009 Archimovil 19.557,94 36 6.519,31 7.605,87 11.952,07 16/11/2009 Mobiliarios 1.344,00 12 1.120,00 1.344,00 0,00 03/12/2009 Archimoviles verticales 15.735,09 36 5.245,03 5.682,12 10.052,97 22/03/2010 Archivos Verticales 15.735,10 36 3.933,78 3.933,77 11.801,33 29/03/2010 Archivo Sistema Modular 24.098,87 36 6.024,72 6.024,72 18.074,15 29/03/2010 Archivo Sistema Modular 40.217,99 36 10.054,50 10.054,50 30.163,49 05/04/2010 Sillas, escritorios y otros 25.372,48 36 5.638,33 5.638,33 19.734,15 13/04/2010 Archivo Carpetas y laminas 11.699,48 36 2.599,88 2.599,88 9.099,60 22/04/2010 6 teléfonos y una tarjeta 2.895,87 36 643,53 643,53 2.252,34 20/05/2010 Elaboración línea de mando 2.000,00 36 388,89 388,89 1.611,11 08/06/2010 Telefonera y gabinete 3.376,80 36 562,80 562,80 2.814,00

Mobiliarios y Equipos de Oficinas 242.053,68 70.834,27 97.426,46 144.627,22 05/03/2007 Laptop y Retroproyector 5.650,00 36 0,00 5.650,00 0,00 04/06/2008 Compra de 6 computadoras 17.820,00 36 2.475,00 17.820,00 0,00 14/11/2008 3 Monitores Siragon 18.826,76 36 5.229,66 18.826,76 0,00 19/11/2008 Servidor 8.319,42 36 2.310,95 8.319,42 0,00 31/12/2008 La fundamental 58.921,38 36 18.003,76 58.921,39 0,00 22/01/2010 Servidor y Redes 22.461,00 36 7.487,00 14.974,00 7.487,00 05/03/2010 Fax 700,00 36 233,33 408,33 291,67 05/03/2010 Impresora 3.664,64 36 1.221,55 2.137,71 1.526,93 15/04/2010 Computadora 6 28.795,20 36 9.598,40 15.997,33 12.797,87 23/04/2010 Servidor sistema 30.071,55 36 10.023,85 15.871,10 14.200,45 05/05/2010 Servidor e Instalación 4.500,00 36 1.500,00 2.375,00 2.125,00 10/05/2010 Video bin 7.521,92 36 2.507,31 3.969,90 3.552,02 01/10/2010 Equipo Elenovo Pentium dual 9.273,60 36 3.091,20 4.894,40 4.379,20 20/12/2010 6 Monitores 18.965,70 36 6.321,90 6.321,90 12.643,80 17/01/2011 Sistema de seguridad 8.681,12 36 2.893,71 2.893,71 5.787,41 04/02/2011 Cámara de seguridad 10.440,64 36 3.480,21 3.480,21 6.960,43 09/03/2011 Instalación de cámara de seguridad 7.700,00 36 2.566,67 2.566,67 5.133,33 23/03/2011 Adquisición unidad seguridad 450,00 3 450,00 450,00 0,00 06/07/2011 Equipos de computación 21.994,56 36 3.665,76 3.665,76 18.328,80 15/12/2011 Laptop Asig Sarg Ortiz (Junio 2011) 6.891,30 36 1.148,55 1.148,55 5.742,75 02/09/2011 3 siragon 20.673,90 36 2.297,10 2.297,10 18.376,80

Equipos de Computación 312.322,69 86.505,89 192.989,23 119.333,46 25/11/2008 Vehículo (Ambulancia) 260.000,00 60 52.000,00 164.666,67 95.333,33 31/12/2007 Moto mensajero 4.995,00 36 0,00 4.995,00 0,00 06/06/2011 Camión Don Feng 272.500,00 36 52.986,11 52.986,11 219.513,89 06/06/2011 Camioneta Vans Kia 321.271,00 36 62.469,36 62.469,36 258.801,64

Sub-Total 858.766,00 167.455,47 285.117,14 573.648,86 Total Activos Depreciables 1.772.268,00 572.905,91 977.021,90 795.246,70

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ANEXO 6

ACTIVOS DEPRECIABLES Y AMORTIZABLES

AL 31/12/2011

Cargos Diferidos

Fecha Descripción Costo

Vida Útil Amortización

Amort Acum. Valor Libro

Seguros Pagados P/Anticipado

08/10/2010 Seguro Fidelidad y fiel cumplimiento 4.000,00 12 3.000,00 4.000,00 0,00

23/11/2010 Seguro ambulancia 36.803,64 12 33.736,67 36.803,64 0,00

18/03/2011 Seguro Lincoln 1.092,30 12 1.092,30 1.092,30 0,00

28/06/2011 Seguro Camión Cava 15.361,50 12 7.680,75 7.680,75 7.680,75

28/06/2011 Seguro Camioneta Van 17.021,50 12 8.510,75 8.510,75 8.510,75

Sub-Total 74.278,94 54.020,47 58.087,44 16.191,50

Programas de Computación

17/10/2008 Sistema Linux 5.300,00 36 1.325,00 5.300,00 0,00 11/11/2008 Sistema Linux 5.300,00 36 1.472,22 5.300,00 0,00 02/12/2008 Sistema actualización plan de cuentas 43.400,00 36 13.261,11 43.400,00 0,00

14/12/2008 Sistema Imágenes 8.646,42 36 2.641,96 8.646,42 0,00 11/05/2009 Instalación Integrado Sinca 24.180,00 36 10.746,67 24.180,00 0,00 17/07/2009 6 Emuladores 5.152,00 24 1.288,00 5.152,00 0,00 06/08/2009 Programa computación 18.000,00 24 5.250,00 18.000,00 0,00 05/09/2009 Globalsoft 1.962,00 36 436,00 1.962,00 0,00 27/09/2009 Punto de Red Serviiunex 27.585,60 36 15.325,33 27.585,60 0,00 05/05/2010 Actualización Lenguaje Proz 5 10.640,00 12 4.433,33 10.640,00 0,00 03/09/2010 Edmundo Pasano 28.000,00 36 25.666,67 28.000,00 0,00 12/12/2010 Sofware 28.500,00 12 28.500,00 28.500,00 0,00 21/12/2010 Actualización sistema Linux suse 10.000,00 12 10.000,00 10.000,00 0,00 18/02/2011 Actualización sistema Linux suse 10.000,00 12 10.000,00 10.000,00 0,00

Sub-Total 226.666,02 130.346,30 226.666,03 0,00 Otros Activos Fondos Congelados 3.121.226,48 0,00 0,00 3.121.226,48 Inmuebles 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00 Parcelas del Cementerio 568.735,00 0,00 0,00 568.735,00 Obras de Arte 600,00 0,00 0,00 600,00 Paquetes Turísticos 38.100,00 0,00 0,00 38.100,00 Otros (Nota 6-A) 757.435,00 0,00 0,00 757.435,00 Total Cargos Diferidos y otros activos 3.894.852,98 184.366,77 284.753,47 3.894.852,98 Total Gastos depreciación y Amortización 757.272,67

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OTROS ACTIVOS (31 Diciembre 11)

(ANEXO Nº 6 “A”)

FONDOS CONGELADOS AÑO 2011

Fecha Emisión

Fecha Vencimie

nto

Tasa

Monto Plazo Intereses

Uno valores casa de bolsa, C.A 09-11-09 17-12-09 23% 678.874,05

38 16.481,58

Uno valores casa de bolsa, C.A 20/11/09 21/12/09 23% 555.411,50 31 11.000,23

Uno valores casa de bolsa, C.A 03/12/09 11/01/10 23% 874.516,02 28 15.644,12

Uno valores casa de bolsa, C.A. 09/12/09 18/01/10 23% 1.060.510,00 22 14.906,06 TOTAL 3.169.311,57 58.031,99

Las Inversiones en valores el las casas de bolsa, se refiere a contratos de Mutuo pasivo, sobre títulos valores emitidos por la Republica Bolivariana de Venezuela, C.A. La Comisión Nacional de Valores publicó en gaceta oficial número 39.375 del 26 de febrero 2010 la resolución de intervención de UNOVALORES Casa de Bolsa, y en fecha 27 de octubre 2010, se acordó la liquidación administrativa, según consta en resolución N° 010, emanada de la Superintendencia Nacional de Valores y publicada en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. 39.556, de fecha 19 de Noviembre de 2010 , es de hacer referencia que en el rubro de Otros Activos existen bolívares 3.121.226,48, al 31 de diciembre 2011, y 31 de Diciembre 2010 bolívares 3.227.343,56, colocados en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación) los cuales vencieron en diciembre 2009 y enero 2010, (ver Anexo 2), en fecha 23/08/2011, se cobraron bolívares 106.117,08, y mediante documento ante la notaria publica cuarta del municipio Chacao del Estado Miranda, de fecha 12/04/2012, se recibió cheque de Banesco, numero 74349 por bolívares 2.095.534,24 y una cesión de derechos de créditos de la Compañía OPERADORA UNO FACTORING, C.A. por bolívares 1.058.251,13 como parte de pago de las colocaciones en contratos de mutuos en UNOVALORES CASA DE BOLSA C,A, (en proceso de liquidación)

CAJA DE AHORRO Y PRÉSTAMO DEL PERSONAL MILITAR

DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)


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Bienes Inmuebles Monto Bs. - Apartamento distinguido con el numero 19-3, piso 19, Edificio Torre 4, del conjunto denominado “PARQUE RESIDENCIAL OPS” Situado San Antonio de los Altos, jurisdicción del Distrito los Salías antes distrito Guaicaipuro del Estado Miranda, el referido inmueble consta de sala, comedor, cocina, lavandero,3 habitaciones, dos baños y tiene 92,07 M2, la propiedad del inmueble consta en documento autenticado ante la Notaria Publica Décimo Sexto del Distrito Capital. En fecha 27 de Octubre 2006, bajo el Numero 64, Tomo 55.

150.000,00

Fecha Parcelas en Cementerio No de

parcelas Costo

Unitario Total

14/07/08 Jardín Metropolitano el Mirador San Cristóbal 17 3.515,00 59.755,00 22/07/08 Jardines del recuerdo Valencia 09 4.160,00 37.440,00 05/08/08 Jardines de San Juan de los Morros 20 2.400,00 48.000,00 05/09/08 Jardines del Recuerdo Maracay 16 4.160,00 66.560,00 15/09/08 Jardines de San Felipe 20 2.880,00 57.600,00 20/04/09 Jardín Metropolitano Estado Lara 20 5.832,00 116.640,00 30/03/10 Parque Metropolitano Araure 18 4.680,00 84.240,00 05/05/10 Cementerio Guarico 17 500,00 8.500,00 03/10/10 Jardines Recuerdo Maracaibo 18 5.000,00 90.000,00

TOTAL 568.735,00

Fecha Paquetes Turísticos No Costo Unitario

Total

01/06/2010 Finatour.ca (paquetes turísticos a Margarita en temporada baja

12 1.300,00 15.600,00

01/06/2010 Finatour.ca (paquetes turísticos a Mérida en temporada alta 15 1.500,00 22.500,00 TOTAL 38.100,00 Obras de Arte 600,00 TOTAL OTROS ACTIVOS 757.435,00

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AL 31/12/2010 Fecha Mejoras a Sede de Catropaej Costo Vida úti Deprec. Anual Deprec. Actual Valor libros 07/08/2009 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 5.000,00 7.083,33 7.916,67

14/08/2009 Construcción de Oficinas 15.000,00 36 5.000,00 7.083,33 7.916,67


11/11/2009 Construcción de Oficinas 2.000,00 36 666,67 944,45 1.055,55

17/11/2009 Construcción de Oficinas 1.792,00 36 597,33 696,89 1.095,11



04/01/2010 Compra porcelanato 11.748,52 36 3.916,17 3.916,17 7.832,35


05/02/2010 Trabajos de Remodelación 2.500,00 36 694,44 694,44 1.805,56

16/04/2010 Reparación escaleras 9.000,00 36 2.000,00 2.000,00 7.000,00

14/05/2010 Instalación sistema Aire acondicionado 4.000,00 36 777,78 777,78 3.222,22

23/09/2010 Acondicionamiento local comercial 5.000,00 3 5.000,00 5.000,00 0,00

13/10/2010 Compresor Aire Acondicionado 7.000,00 36 583,33 583,33 6.416,67

14/10/2010 Dif Compresor Aire Acondicionado 2.856,00 36 238,00 238,00 2.618,00

12/12/2010 Remodelación Oficinas 105.858,00 0,00 0,00 105.858,00

Sub-Total 322.966,29 71.544,32 82.544,53 240.421,76

01/06/2008 Archimovil 13.407,88 36 4.469,29 11.545,67 1.862,21

14/03/2009 Escáner 6.000,00 12 1.500,00 6.000,00 0,00

27/03/2009 Escáner 6.100,00 12 1.525,00 6.100,00 0,00

11/05/2009 Archivadores 2.511,40 24 1.255,70 2.092,83 418,57

31/05/2009 Fotocopiadore La fundamental 9.319,50 24 4.659,75 7.377,94 1.941,56

26/06/2009 Archivadores 2.800,00 12 1.400,00 2.800,00 0,00

20/08/2009 Troqueladora de cheques 4.400,00 36 1.466,67 1.955,56 2.444,44

21/08/2009 Mobiliarios 23.000,00 36 7.666,67 10.222,22 12.777,78

02/11/2009 Procesador e impresora tickes 12.481,28 36 4.160,43 4.853,83 7.627,45

02/11/2009 Archimovil 19.557,94 36 6.519,31 7.605,87 11.952,07

16/11/2009 Mobiliarios 1.344,00 12 1.120,00 1.344,00 0,00

03/12/2009 Archimoviles verticales 15.735,09 36 5.245,03 5.682,12 10.052,97

22/03/2010 Archivos Verticales 15.735,10 36 3.933,78 3.933,77 11.801,33

29/03/2010 Archivo Sistema Modular 24.098,87 36 6.024,72 6.024,72 18.074,15

29/03/2010 Archivo Sistema Modular 40.217,99 36 10.054,50 10.054,50 30.163,49

05/04/2010 Sillas, escritorios y otros 25.372,48 36 5.638,33 5.638,33 19.734,15

13/04/2010 Archivo Carpetas y laminas 11.699,48 36 2.599,88 2.599,88 9.099,60

22/04/2010 6 teléfonos y una tarjeta 2.895,87 36 643,53 643,53 2.252,34

20/05/2010 Elaboración línea de mando 2.000,00 36 388,89 388,89 1.611,11

08/06/2010 Telefonera y gabinete 3.376,80 36 562,80 562,80 2.814,00

Mobiliarios y Equipos de Oficinas 242.053,68 70.834,27 97.426,46 144.627,22 05/03/2007 Laptop y Retroproyector 5.650,00 36 627,78 5.650,00 0,00

04/06/2008 Compra de 6 computadoras 17.820,00 36 5.940,00 15.345,00 2.475,00

14/11/2008 3 Monitores Siragon 18.826,76 36 6.275,59 13.597,11 5.229,65

19/11/2008 Servidor 8.319,42 36 2.773,14 6.008,47 2.310,95

31/12/2008 La fundamental 58.921,38 36 19.640,46 40.917,63 18.003,75

22/01/2010 Servidor y Redes 22.461,00 36 7.487,00 7.487,00 14.974,00

05/03/2010 Fax 700,00 36 175,00 175,00 525,00

05/03/2010 Impresora 3.664,64 36 916,16 916,16 2.748,48

15/04/2010 Computadora 6 28.795,20 36 6.398,93 6.398,93 22.396,27

23/04/2010 Servidor sistema 39.600,00 36 8.800,00 8.800,00 30.800,00

05/05/2010 Servidor e Instalación 30.071,55 36 5.847,25 5.847,25 24.224,30

10/05/2010 Video vin 4.500,00 36 875,00 875,00 3.625,00

01/10/2010 Equipo Elenovo Pentium dual 7.521,92 36 1.462,60 1.462,60 6.059,32

20/12/2010 6 Monitores 9.273,60 36 1.803,20 1.803,20 7.470,40

Equipos de Computación 256.125,47 69.022,10 115.283,34 140.842,13 25/11/2008 Vehiculo (Ambulancia) 260.000,00 60 52.000,00 112.666,67 147.333,33

31/12/2007 Moto mensajero 4.995,00 36 1.665,00 4.995,00 0,00

Sub-Total 264.995,00 53.665,00 117.661,67 147.333,33 Total Activos Depreciables 1.086.140,44 265.065,69 412.916,00 673.224,44

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AL 31/12/2010

Cargos Diferidos

Fecha Descripción Costo

Vida Útil Amortización

Amort Acum. Valor Libro

Seguros Pagados P/Anticipado 08/12/2009 Seguro Fidelidad y fiel cumplimiento 4.000,00 12 4.000,00 4.000,00 0,00 30/12/2009 Seguro ambulancia 22.894,25 12 22.894,25 22.894,25 0,00 08/10/2010 Seguro Fidelidad y fiel cumplimiento 4.000,00 12 1.000,00 1.000,00 3.000,00 23/11/2010 Seguro ambulancia 36.803,64 12 3.066,97 3.066,97 33.736,67

Sub-Total 67.697,89 30.961,22 30.961,22 36.736,67

Programas de Computación 31/08/2006 Pagina Wed Site 11.000,00 48 1.604,17 11.000,00 0,00 11/07/2007 Sistema Bolívar Fuerte 20.000,00 36 3.333,33 20.000,00 0,00 17/10/2008 Sistema Linux 5.300,00 36 1.766,67 3.975,00 1.325,00 11/11/2008 Sistema Linux 5.300,00 36 1.766,67 3.827,78 1.472,22 02/12/2008 Sistema actualización plan de cuentas 43.400,00 36 14.466,67 30.138,89 13.261,11 14/12/2008 Sistema Imágenes 8.646,42 36 2.882,14 6.004,46 2.641,96 11/05/2009 Instalación Integrado Sinca 24.180,00 36 8.060,00 13.433,33 10.746,67 17/07/2009 6 Emuladores 5.152,00 24 2.576,00 3.864,00 1.288,00 06/08/2009 Programa computación 18.000,00 24 9.000,00 12.750,00 5.250,00 05/09/2009 Globalsoft 1.962,00 36 654,00 1.526,00 436,00 27/09/2009 Punto de Red Serviiunex 27.585,60 36 9.195,20 12.260,27 15.325,33 23/12/2009 Diseño Grafico 10.000,00 12 10.000,00 10.000,00 0,00 05/05/2010 Actualización Lenguaje Proz 5 10.640,00 12 6.206,67 6.206,67 4.433,33 03/09/2010 Edmundo Pasano 28.000,00 36 2.333,33 2.333,33 25.666,67 05/10/2010 Dominio Justing un año 700,00 12 700,00 700,00 0,00 12/12/2010 Software 28.500,00 24 0,00 0,00 28.500,00 21/12/2010 Actualización sistema Linux 10.000,00 12 0,00 0,00 10.000,00

Sub-Total 258.366,02 74.544,84 138.019,72 120.346,30 Otros Activos Inmuebles (Nota 6-A) 150.000,00 0,00 0,00 150.000,00 Parcelas del Cementerio (Nota 6-A) 1.130.270,00 0,00 0,00 1.130.270,00 Obras de Arte 600,00 0,00 0,00 600,00 Paquetes Turísticos 42.000,00 42.000,00 Sub-Total 1.322.870,00 0,00 0,00 1.322.870,00

Total Cargos Diferidos y otros

activos 1.648.933,91 105.506,06 1.479.952,97 Total Gastos depreciación y Amortización 370.571,75

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DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF..: J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)

(Expresado en Bolívares Nominales) ANEXO 7

VARIACION DE INGRESOS Y EGRESOS ABSOLUTA Y RELATIVA

AL 31/12/2011 CODIGO SALDO SALDO VARIACION VARIACION

CUENTA DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10 ABSOLUTA RELATIVA

4 INGRESOS

41 INTERESES

411 INTERESES GANADOS SOBRE/ PRESTAMOS

411-01 Intereses Ganados en Préstamo a corto plazo 1.594.166,04 939.732,87 654.433,17 70%

411-02 Int. Ganados en Préstamo a Mediano Plazo 919.156,74 1.003.476,54 -84.319,80 -8%

411-03 Int. Ganados en Prestamos especiales 2.692.753,11 1.552.332,43 1.140.420,68 73%

TOTAL INTERESES S/ PRESTAMOS 5.206.075,89 3.495.541,84 1.710.534,05 49%

412-02 Int. Ganados Cuentas de Ahorros 12.281,92 52.240,40 -39.958,48 -76%

412-02 Int. Ganados sobre depósitos a plazo 174.403,16 567.313,24 -392.910,08 -225%

412-12 Int. Ganados otras Inversiones Financieras 0,00 179.611,74 -179.611,74 -100%

TOTAL INTERESES S/ DEPOSITOS 186.685,08 799.165,38 -612.480,30 -77%

INGRESOS

425 OTROS INGRESOS

421-04 Ingresos por ventas de Mercancías 707.078,81 834.113,95 -127.035,14 15%

426-01 Ingresos por ventas de bienes Inmuebles 559.682,76 125.000,00 434.682,76 348%

426-99 Otros Ingresos 905.908,22 854.604,66 51.303,56 6%

TOTAL OTROS INGRESOS 2.172.669,79 1.813.718,61 358.951,18 20%

TOTAL INGRESOS 7.565.430,76 6.108.425,83 1.457.004,93 24%

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DE LA TROPA PROFESIONAL DEL EJÉRCITO "CATROPEAJ " (RIF.: J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)


VARIACION DE INGRESOS Y EGRESOS ABSOLUTA Y RELATIVA

AL 31/12/2011 CODIGO SALDO SALDO VARIACION VARIACION

CUENTA DESCRIPCION 31-Dic-11 31-Dic-10 ABSOLUTA RELATIVA 5 EGRESOS 51 GASTOS DE PERSONAL 511 Remuneraciones 198.542,56 94.292,75 104.249,81 111% 512 Beneficios Sociales y Contractuales 130.992,81 63.155,23 67.837,58 107% TOTAL GASTOS DE PERSONAL 329.535,37 157.447,98 172.087,39 109% 52 GASTO DE PERSONAL DIRECTIVO 521 Gastos de la Junta Directiva 197.348,00 283.454,43 -86.106,43 -30% 522 Gastos de Reuniones y Procesos Electorales 22.912,00 58.398,80 -35.486,80 -61%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO 220.260,00 341.853,23 -121.593,23 -36%

53 GASTOS DE ADMINISTRACION 531 Servicios Públicos 8.873,22 10.569,44 -1.696,22 -16% 532 Servicios Profesionales 353.422,80 532.697,60 -179.274,80 -34% TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 362.296,02 543.267,04 -180.971,02 -33% 54 SEGURIDAD PATRIMONIAL 541 Gastos de pólizas de seguro 54.020,47 30.961,22 23.059,25 74% TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL 54.020,47 30.961,22 23.059,25 74% 551 MATERIALES Y SUMINISTROS 551 Materiales y suministros 123.975,46 107.066,39 16.909,07 16% TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS 123.975,46 107.066,39 16.909,07 16% 571 GASTOS DE REPARACION Y MANT. 263.707,69 122.459,72 141.247,97 54% 572 GASTOS DE DEPRECIACION 572 Gastos de depreciación 462.830,44 268.066,21 194.764,23 73% TOTAL REPARACIONES Y MANT. 726.538,13 390.525,93 336.012,20 86% 581 GASTOS BANCARIOS 581 Gastos bancarios 859,12 713,12 146,00 20% TOTAL GASTOS BANCARIOS 859,12 713,12 146,00 20% 591 OTROS GASTOS DE ADMON 591 Otros gastos de administración 236.655,20 57.781,09 178.874,11 310% TOTAL OTROS GASTOS DE ADM. 236.655,20 57.781,09 178.874,11 310% TOTAL EGRESOS 2.054.139,77 1.629.616,00 424.523,77 26% 33 RESULTADO DEL EJERCICIO 331 Ganancia o Perdida Ejercicio Actual 5.511.290,99 4.478.809,83 1.032.481,16 23%


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"CATROPEAJ " (Rif. J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)

(Expresado en Bolívares)

ANEXO 8

CALCULOS DE INDICES FINANCIEROS

AL 31/12/2011

PRUEBA DEL ACIDO ACTIV0 DISPONIBLE 11.424.208,74 6,61

PASIVOS CIRCULANTE 1.729.561,25

Este Indicador permite identificar la capacidad de la Caja de Ahorros para cancelar cada Bolívar (Bs. 1,00) de Pasivo

Circulante. Al 31 de Diciembre de 2.011.

LIQUIDES O SOLVENCIA ACTIVO CIRCULANTE 97.772.803,73 56,53

PASIVOS CIRCULANTE 1.729.561,25

Este indicador también permite identificar la capacidad de la Caja de ahorros para cancelar cada bolívar de Pasivo.

Al 31 de Diciembre de 2.011, se dispone de 56,53 veces de activo circulante para responder por cada bolívar que

Adeuda de pasivo circulante.

ENDEUDAMIENTO EN PASIVO TOTAL-CREDITOS DIFERIDOS 1.729.561,25 2,21%

CUANTO A PRESTAMOS PRESTAMOS 78.191.071,00

Los resultados anteriores reflejan que la Caja de Ahorros tiene un 1,97% de compromisos con relación al total de los

Préstamos otorgados a los socios.

CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CIRCULANTE.- PASIVO CIRCULANTE. 96.043.242,48

Un indicador que señala el Efectivo disponible por la Caja de ahorros para utilizarlos en las actividades operativas. Al

31 de Diciembre de 2.011.

CAPACIDAD DE PAGO TOTAL EFECTIVO 11.424.208,74 6,61

INMEDIATA PASIVO CIRCULANTE 1.729.561,25

La información mas relevante que aporta este indicador se refiere a que la Caja de Ahorros por cada bolívar que adeude

Cuenta con 6,61 por cada bolívar para cancelar sus compromisos.

INDICE DE RENTABILIDAD RESULTADO NETO*100 551.129.098,78 5,8800

HABERES DE LOS SOCIOS 93.729.299,38

Este Indicador muestra que la Caja de Ahorros obtuvo una ganancia de (5,88%) con relación a los

Ahorros de los socios, por medio de intereses e inversiones realizadas durante el año.

RENDIMIENTOS PRESTAMOS INTERESES GANADOS *100 632.988.792,00 8,0954

PRESTAMOS 78.191.071,00

Por este indicador podemos observar que la Caja de Ahorros obtuvo un (8,0954%) de rendimiento

Sobre préstamos otorgados durante el ejercicio.

RENTABILIDAD DE ACTIVOS RESULTADO NETO*100 551.129.098,78 5,3788

TOTAL ACTIVOS 102.462.903,41

Este Indicador refleja que la Caja de Ahorros obtuvo durante el año 2.011 una ganancia de (5,3788%) sobre sus Activo Totales.

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"CATROPEAJ " (Rif. J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) (Expresado en Bolívares)

ANEXO 8 CALCULOS DE INDICES FINANCIEROS

AL 31/12/2010

PRUEBA DEL ACIDO ACTIV0 DISPONIBLE 14.945.540,17 19,85

PASIVOS CIRCULANTE 753.044,60 Este Indicador permite identificar la capacidad de la Caja de Ahorros para cancelar cada Bolívar (Bs. 1,00) de Pasivo Circulante. Al 31 de Diciembre de 2.010

LIQUIDES O SOLVENCIA ACTIVO CIRCULANTE 66.243.579,45 87,97

PASIVOS CIRCULANTE 753.044,60 Este indicador también permite identificar la capacidad de la Caja de ahorros para cancelar cada bolívar de Pasivo. Al 31 de Diciembre de 2.010, se dispone de 87,97 veces de activo circulante para responder por cada bolívar que Adeuda de pasivo circulante.

ENDEUDAMIENTO EN PASIVO TOTAL-CREDITOS DIFERIDOS 753.044,60 1,76% CUANTO A PRESTAMOS PRESTAMOS 42.747.098,34

Los resultados anteriores reflejan que la Caja de Ahorros tiene un 1,76% de compromisos con relación al total de los Prestamos otorgados a los socios.

CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CIRCULANTE.- PASIVO CIRCULANTE. 65.490.534,85

Un indicador que señala el Efectivo disponible por la Caja de ahorros para utilizarlos en las actividades operativas. Al 31 de Diciembre de 2.010. CAPACIDAD DE PAGO TOTAL EFECTIVO 14.945.540,17 19,85

INMEDIATA PASIVO CIRCULANTE 753.044,60 La información mas relevante que aporta este indicador se refiere a que la Caja de Ahorros por cada bolívar que adeude cuenta con 19,85 por cada bolívar para cancelar sus compromisos

INDICE DE RENTABILIDAD RESULTADO NETO*100 447.880.983,00 7,1630

HABERES DE LOS SOCIOS 62.527.422,60 Este Indicador muestra que la Caja de Ahorros obtuvo una ganancia de (7,1630%) con relación a los Ahorros de los socios, por medio de intereses e inversiones realizadas durante el año.

RENDIMIENTOS PRESTAMOS INTERESES GANADOS *100 518.426.045,00 12,1277

PRESTAMOS 42.747.098,34 Por este indicador podemos observar que la Caja de Ahorros obtuvo un (12,1277%) de rendimiento Sobre préstamos otorgados durante el ejercicio.

RENTABILIDAD DE ACTIVOS RESULTADO NETO*100 447.880.983,00 6,5483

TOTAL ACTIVOS 68.396.756,86

Este Indicador refleja que la Caja de Ahorros obtuvo durante el año 2.010 una ganancia de (6,5483%) sobre sus Activo Totales.

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INFORMACION SUPLEMENTARIA

ESTADOS FINANCIEROS EN MONEDA CONSTANTE

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011

CAJA DE CAJA DE AHORRO Y PRESTAMO DEL PERSONAL MILITAR


"CATROPEAJ " (RIF.:J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)

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(Expresado en Bolívares Constantes)


1 ACTIVO 11 ACTIVO CIRCULANTE 111 EFECTIVO 111-02 Caja 2.000,00 637,85 111-03 Bancos 11.422.208,74 3.119.129,05 111-06 Depósitos a plazo 0,00 15.946.205,57 Total efectivo 11.424.208,74 19.065.972,47 112 CUENTAS POR COBRAR 112-01 Aportes Socios por Cobrar 1.378.954,78 0,00 112-03 Aportes Patrono por Cobrar 3.685.364,80 1.815.088,33 112-04 Prestamos por cobra a socios 159.347,98 900.874,62 112-06 Cuotas de Montepío por Cobrar 2.534,62 1.026.627,57 112-08 Préstamo a Corto Plazo 2.338.781,32 1.301.370,10 112-10 Cuentas por cobrar ex socios 621.575,98 0,00 112-19 Otras Cuentas por Cobrar 1.053.788,85 1.704.745,82 Total 9.240.348,33 6.748.706,44 113 INTERESES DEVENGADOS POR COBRAR 112-02 Intereses devengados por cobrar sobre depósitos 0,00 119.206,75 113-04 Otros Intereses devengados por cobrar 0,00 74.031,20 Total Ctas. P/cobrar 9.240.348,33 6.941.944,40

115 INVENTARIO DE MERCANCIAS 1.255.956,98 1.224.751,16 115-09 Otros 1.255.956,98 1.224.751,16

12 ACTIVOS MEDIANO Y LARGO PLAZO 121 PRESTAMOS POR COBRAR 121-01 Prestamos a Mediano Plazo 9.192.721,50 19.631.192,75 121-03 Prestamos Especiales 39.964.433,78 12.657.195,27 121-04 Prestamos de Vehículos 26.695.134,40 20.907.409,80 121-06 Intereses devengados s/prestamos especiales 0,00 35.153,49 Total Activos a Mediano y Largo Plazo 75.852.289,68 53.230.951,31 14 ACTIVO FIJO 141 TANGIBLES 141-09 Mobiliario y Equipos de Oficina 187.486,64 234.654,79 141-11 Equipos de Computación 204.565,11 228.513,56 141-13 Vehículos 713.718,89 239.045,40 141-15 Instalaciones 0,00 390.079,54 Total Activo Fijo 1.105.770,64 1.092.293,29 16 CARGOS DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS 163-01 Programas de Computación 28.272,44 51.148,09 116-03 Seguros pagados por anticipado 0,00 176.065,65 172-01 Fondos Congelados 3.121.226,48 4.043.079,51 173-01 Otros 1.700.917,23 2.869.411,88 TOTAL DIFERIDOS Y OTROS ACTIVOS 4.850.416,15 7.139.705,13 TOTAL ACTIVOS 103.728.990,51 88.695.617,78

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PASIVO OTROS PASIVOS 21 PASIVO CIRCULANTE 211 Cuentas y efectos por pagar 211-01 Cuentas por pagar 1.336.194,35 835.786,66

211-03 Honorarios profesionales 85.000,00 33.168,11 211-07 Pólizas de seguros por pagar 168.835,51 0,00 211-08 Contribuciones sociales por pagar 3.714,57 0,00 211-13 Otras cuentas por pagar 116.501,76 87.283,70 22 PASIVO A LARGO PLAZO 221-01 Provisión de Prestaciones Sociales 19.315,06 4.417,85 TOTAL PASIVO 1.729.561,25 960.656,32 3 PATRIMONIO 31 AHORRO ESTATUTARIO 311-01 Ahorros de Los Socios 57.817.547,43 45.938.650,41 312-01 Aporte Oficial o del Patrono 93.302.436,32 70.004.815,56 313-01 Aporte Voluntario 122.458,26 65.734,16 TOTAL AHORRO ESTATUTARIO 151.242.442,01 116.009.200,13

33-2 Utilidades Retenidas (Déficit) -49.243.012,75 -28.274.238,67 TOTAL PATRIMONIO 101.999.429,26 87.734.961,46 TOTAL PASIVO, CAPITALY RESERVAS 103.728.990,51 88.695.617,78





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"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE GANACIAS O PERDIADAS DICIEMBRE 2011 /VS DICIEMBRE 2010



4 INGRESOS

41 INTERESES

411-01 Int. Ganados en Préstamo a corto plazo 1.774.995,98 1.319.318,39

411-02 Int. Ganados en Préstamo a Mediano Plazo 1.023.418,82 1.408.809,99

411-03 Int. Ganados en Prestamos especiales 2.998.198,33 2.179.364,78

TOTAL INTERESES S/ PRESTAMOS 5.796.613,13 4.907.493,15

412-02 Int. sobre cuentas de ahorros 13.675,09 73.341,82

412-04 Int..Ganados sobre depósitos a plazo 194.186,11 796.467,61

412-12 Int. Ganados en otras Inversiones Financieras 0,00 252.162,16

TOTAL INTERESES S/ DEPOSITOS 207.861,20 1.121.971,59

INGRESOS

42 OTROS INGRESOS

421-04 Ingresos en venta de mercancías 787.284,40 784.578,73

426-01 Ingresos en venta bienes inmuebles 623.168,87 175.491,15

426-99 Otros Ingresos 1.008.667,48 1.586.262,59

TOTAL OTROS INGRESOS 2.419.120,75 2.546.332,46

TOTAL INGRESOS 8.423.595,08 8.575.797,20

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5 EGRESOS 51 GASTOS DE PERSONAL 511 Remuneraciones 221.063,70 132.380,34 512 Beneficios Sociales y Contractuales 145.851,63 88.665,47 TOTAL GASTOS DE PERSONAL 366.915,33 221.045,81 52 GASTO DE PERSONAL DIRECTIVO 521 Gastos de la Junta Directiva 219.733,64 397.949,94 522 Gastos de Reuniones y Procesos Electorales 25.510,96 81.987,78

TOTAL GASTOS DE PERSONAL DIRECTIVO 245.244,60 479.937,72

53 GASTOS DE ADMINISTRACION 531 Servicios Públicos 9.879,73 14.838,75 532 Servicios Profesionales 393.512,37 747.869,70 TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION 403.392,10 762.708,44 54 SEGURIDAD PATRIMONIAL 541 Gastos de pólizas de seguro 60.148,14 43.467,36 TOTAL SEGURIDAD PATRIMONIAL 60.148,14 43.467,36 551 MATERIALES Y SUMINISTROS 551 Materiales y suministros 138.038,28 140.196,21 TOTAL MATERIALES Y SUMINISTROS 138.038,28 140.196,21 571 GASTOS DE REPARACION Y MANT. 416.006,84 60.900,20 572 GASTOS DE DEPRECIACION 572 Gastos de depreciación y amortización 515.330,37 433.239,95 TOTAL REPARACIONES Y MANT. 931.337,21 494.140,15 581 GASTOS BANCARIOS 581 Gastos bancarios 956,57 1.001,17 TOTAL GASTOS BANCARIOS 956,57 1.001,17 591 OTROS GASTOS DE ADMON 591 Otros gastos de administración 263.499,55 101.819,39 TOTAL OTROS GASTOS DE ADM. 263.499,55 101.819,39 TOTAL EGRESOS 2.409.531,78 2.244.316,25 33 RESULTADO DEL EJERCICIO 332 Ganancia o Perdida Ejercicio Actual 6.014.063,30 6.331.480,95 333 Perdida Monetaria del Ejercicio -26.982.837,37 -4.142.202,47 33 RESULTADO DEL EJERCICIO AJUSTADO -20.968.774,07 2.189.278,47


"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE GANACIAS O PERDIADAS DICIEMBRE 2011/VS DICIEMBRE 2011



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"CATROPEAJ " (Rif. J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO) ESTADO DE MOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE PATRIMONIO

POR EL AÑO TERMINADO AL DE DICIEMBRE DE 2.011, vs Diciembre 2010 (Expresado en bolívares Constantes)

Ahorros Resultado de los Aporte Aporte del Total Socios Patronal Voluntario Ejercicio Patrimonio SALDOS AL 31/12/2009 33.493.183,26 62.909.989,69 7.172.187,55 -30.463.517,15 73.111.843,36

Incremento Bruto en ahorros 14.297.659,82 8.272.303,18 2.470.991,96 25.040.954,95

Retiro de ahorros -1.852.192,67 -1.177.477,31 -9.577.445,34 -12.607.115,32

Incremento Neto de ahorros 12.445.467,15 7.094.825,87 -7.106.453,39 0,00 12.433.839,63

Resultado del ejercicio 2.189.278,47 2.189.278,47

SALDO AL 31/12/10 45.938.650,41 70.004.815,56 65.734,16 -28.274.238,67 87.734.961,46

Incremento Bruto en ahorros 15.622.877,04 28.012.788,39 58.550,02 43.694.215,46

Retiro de ahorros -3.743.980,02 -4.715.167,63 -1.825,92 -8.460.973,58

Incremento Neto de ahorros 11.878.897,02 23.297.620,76 56.724,10 0,00 35.233.241,88

Resultado del ejercicio -20.968.774,07 -20.968.774,07

SALDO AL 31/12/11 57.817.547,43 93.302.436,33 122.458,26 -49.243.012,75 101.999.429,26

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FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS 31-Dic-11 31-Dic-10

Ganancia Neta -20.968.774,07 2.189.278,47 Total Flujo de Efectivo -20.968.774,07 2.189.278,47 Ajuste para conciliar la Ganancia con el Efectivo Neto (Provisto) por las actividades operacionales Depreciación 515.330,37 433.239,95 Provisión prestaciones sociales 19.315,06 4.417,85 Amortización Cargos Diferidos 450.227,67 43.467,35 Asignación parcelas en el cementerio 211.930,04 0,00 Utilidad o Perdida en venta de bienes inmuebles -162.323,51 -202.810,02 CAMBIOS NETOS EN ACTIVOS Y PASIVOS OPERATIVOS Disminución ( Aumento) en: Aportes por cobrar a socios -1.378.954,78 0,00 Aportes Patrono Por Cobrar -1.870.276,47 -415.162,26 Prestamos por cobrar a socios 741.526,64 391.955,77 Cuotas de Montepío por Cobrar 1.024.092,95 -208.391,23 Intereses devengados por Cobrar 193.237,96 -28.858,28 Otras Cuentas por Cobrar 650.956,97 100.832,59 Inventario de Mercancía -31.205,82 -1.224.751,16 Préstamo a Corto Plazo -1.037.411,22 327.308,01 Cuentas por cobrar ex socios -621.575,98 0,00 Préstamo a Mediano plazo -22.621.338,37 -2.548.794,87 Fondos Congelados 921.853,03 0,00 Honorarios Profesionales por pagar 51.831,89 -31.731,10 Pólizas de seguros por pagar 168.835,51 0,00 Contribuciones sociales por pagar 3.714,57 0,00 Cuentas por pagar socios 500.407,69 40.335,09 Prestaciones sociales por pagar -4.417,85 -15.229,80 Otras cuentas por pagar 29.218,06 -67.549,79 Aumento (Disminución) en: Ahorros de Los Socios 11.878.897,02 12.445.467,14 Aporte Oficial o del Patrono 23.297.620,76 7.094.825,87 Aporte Voluntario 56.724,10 -7.106.453,39 Total Cambios en Activos y Pasivos 12.988.216,28 9.032.117,72 EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES OPERATIVAS -7.980.557,80 11.221.396,19 FLUJO DE EFECTIVO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE INVERSION Ventas de Bienes Inmuebles 1.118.888,13 827.464,87 Compra de Activo Fijo -780.094,07 -392.164,60 Compra de Títulos valores emitidos por el gobierno 0,00 6.410.911,53 EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION -7.641.763,73 18.067.607,99 EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL INICIO 19.065.972,47 998.364,48 EFECTIVO Y SU EQUIVALENTE DEL EFECTIVO AL FINAL 11.424.208,74 19.065.972,47


"CATROPEAJ " (RIF. : J310870110 NRO 729 SECTOR PUBLICO)

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO


INFORME FINAL AUDITORIA CATROPAEJ 2011

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