Informe de Gestión Tercer Trimestre 2013€¢ Cobro de Subsidios y contribuciones bajo decreto 1013...

Informe de Gestión - Tercer Trimestre 2013

Informe de GestiónTercer Trimestre 2013


1234567

ContenidoGestión Financiera Hechosrelevantesqueimpactaronlosresultadosfinancierosenelperiodo Balance general Contratación y compras

Planeación Empresarial Responsabilidad Social Empresarial –RSE-

Seguimiento a las inversiones Gestiónenproyectosdeacueductoyalcantarillado

Gestión Técnica Indicadoresoperativos

Gestión Comercial Indicadores comerciales Relacionamiento con comunidades

Gestión Jurídica Secretaría General Procesos jurídicos

Auditoría Interna Planes de mejoramiento

1234567


Palabras del Gerente

1. Gestión Financiera

Con el presente informe Aguas de Occidente entrega a sus grupos de interés el avance de la gestiónrealizadaentrejulioyseptiembrede2013,comouncompromisoconlatransparenciaylainformaciónpermanentequesebrindaaAlcaldíasyConcejosMunicipales,JuntaDirectivay comunidad en general.

Duranteeltrimestre,seresaltaelrelacionamientocontinuoconloshabitantesdeloscuatromunicipiosdelaRegional,atravésdelasestrategiasdeeducacióndiseñadasydirigidasnosóloalosusuariossinotambiénapúblicoinfantilyjuvenil,fundamentalparacrearconscienciaambientaleincentivarelusoracionaldelrecursohídrico.

Igualmente,avanzanlasobraseinversionesquerealizalaempresaparaoptimizarcadavezmás su servicio, garantizando la continuidad y la calidad como premisas fundamentalespara lograr laexcelenciaoperativa.Asímismo, trabajamosparapropiciareldesarrollodeterritorios sostenibles brindando la oportunidad de tener agua potable y saneamiento básico para mejorar la calidad de vida de los habitantes de la región.

Invitamosentoncesaleeresteinformedegestiónparaconocerelavancedetodasnuestrasáreasdetrabajoy loshechosmás importantesquemarcaronel tercer trimestredelaño,unperiododecambiossignificativosgraciasalanuevaetapaqueiniciaelGrupoEPMyquebuscaunamayorsinergiaentretodassusempresasparalograrlosobjetivostrazadoscomoGrupo Empresarial.

DentrodelagestióndelÁreaFinancierarealizadaduranteeltercertrimestrede2013,seresaltaapresentacióndelbalanceNIIF(NormasInternacionalesdeInformaciónFinanciera)a laJuntaDirectivadeAguasdeOccidente; así comoel inicio (conel acompañamientodel personal deActivosFijosdeEPM),delavalúodelosactivosdelaempresa,conelfindeactualizaryreflejarunvalormásadaptadoalarealidaddelosbienesconquecuentalacompañía.Enestasentido,seclasificaronlosbienesexistentes,altiempoqueseconstruyóelpreliminardelManualdeActivosFijosdeAguasdeOccidenteparallevarloaaprobacióndeJuntaDirectiva.

Porotraparte,enelmesdeoctubre,seatendiólaauditoríarealizadatantoporlaRevisoríaFiscalparainiciarconelinformedecierredeaño,comoporlaContraloríaparaconfirmarelciclodeingresos,facturaciónyrecaudoquesellevaactualmente.


REGIONAL OCCIDENTE

Ejecución a septiembre

de 2013

A septiembre

2013

% Ejec.

% Var.

Presupuesto a septiembre

de 2013

Presupuesto 2013

Ingresos operacionales netos

Excedente(Déficit)operacional

Costos y Gastos

Otrosnooperativos

EBITDA

Excedente(Déficit)del ejercicio

4,128

497

3,274

26

853

266

6,234

1,809

3,739

(546)

2,495

799

4,620

1,183

2,953

(246)

1,667

592

4,510

803

3,169

(131)

1,341

519

98%

68%

107%

53%

80%

88%

9%

62%

-3%

-604%

57%

95%

Hechos relevantes que impactaron los resultados financieros con corte a septiembre

Tarifas

Financiero y tributario

Inversiones, usuarios, consumos

Costos y gastos

•Aplicaciónapartirdeenerode2013,indexacióndetarifasdel3,15%.

• Cobro de Subsidios y contribuciones bajo decreto 1013 porvalorde$222millonesdepesos.

•Causacióndelacuotadeimpuestoalpatrimonioysobretasadelmismoapartirdelmesdeenerode2013.

•Reclasificacióndelasutilidades2012apérdidasacumuladasdevigenciasanterioresporvalorde$214millonesdepesos.

•Cumplimientodeusuariosacueductoyalcantarilladode99%.

•Cumplimientodeconsumosyvertimientosenun99%.

• Construcción de inversiones de infraestructura por $2.975millones,conunporcentajedeejecucióndel42%delaño.

•ResultadosdecalificaciónderiesgosconlafirmaFitch,A+cortoylargoplazo.

•Adquisicióndeuncréditopor$3.000millones,aunatasadelDTF+2.75%por10años,conBancolombia.

Cifras en millones de pesos


Costos de ventas y operación

REGIONAL OCCIDENTEEjecución

septiembre de 2012

% Ejec.

% Var.

Ejecución septiembre

de 2013

Presupuesto septiembre

2012

Órdenes y Contratos Otros Serv.

Servicios Personales

Costos Generales

Materiales

Consumo insumos directos

Arrendamientos

ContratosMttoyreparaciones

Servicios Públicos

Impuestos

Seguros

Servicios personales

Gastos Generales

Impuestos,Contrib.yTasas

Total Costos y Gastos

Costos de Ventas y Operación

Gastos Operacionales

1,617

508

121

105

83

57

17

22

35

2

389

166

152

3274

2,567

707

502

717

245

52

192

169

31

37

31

-

533

241

203

2953

1,976

977

608

713

161

205

117

128

1

50

119

27

486

313

241

3169

2,129

1,040

121%

99%

66%

394%

61%

76%

3%

135%

384%

NA

91%

130%

119%

107%

108%

106%

-62%

40%

33%

95%

41%

125%

-94%

127%

236%

1659%

25%

89%

59%

-3%

-17%

47%


Laejecuciónde los ingresosacumuladosoperacionalesascendióa$4,510correspondienteaunaejecucióndel99%yauncrecimientodel9%respectoalmismoperíododelañoanterior.


Paraelmesdeseptiembresepresentóunamenorejecuciónde$15millonesenloscostosygastos,principalmente por:

Consumos de insumos: Subejecuciónde$22debidoaltrasladodelafacturacióndelconsumodeseptiembreparaelmesdeoctubreporvalor$16.

Servicios personales: Subejecuciónde$28originadaporloscambiosenlaLey1607demayo2013,soloseprovisionaICBFySENAporlosempleadosquedevenguensalariossuperioresa10SMMLV.Además por la renuncia de cuatro empleados.

Materiales: Sobreejecuciónde$17porelconsumodeinventarios,paradañosenredesdeacueductoyalcantarilladodeSantaFedeAntioquia.

Órdenes y contratos otros servicios: Sobreejecuciónde$12originadaporlossobrecostosenenvíosdenotificacionesalosusuariospordesviacionessignificativasdealtosconsumos.

Loscostosygastosacumuladospresentanunamayorejecuciónporvalorde$216,principalmenteporloscostosasociadosalcontratocomercialdetalladoenlacuentaÓrdenesycontratospor$106.Además por el consumo de materiales por valor de $153 originado por la construcción de dosestacionesreguladoraspor$28,compraadicionalde216medidorespor$35,adecuacióndefiltros,desarenadoresycompuertaspor$30ydañosenredespor$27.

Los activos totales aumentaron $2.324 respecto a diciembre de 2012. Los activos corrientespresentaronunadisminuciónde$1.086originadapor la cancelacióndeobrasde infraestructura.Porsuparte,losactivosnocorrientespresentaronunaumentoenlacuentadePropiedad,plantayequiponeta,correspondientealaconstruccióndeobrasdeinfraestructuraporvalorde$2.975,compradeotrosactivospor$75,reclasificacióndeanticiposparacontratistaspor$921,algrupode

BALANCE GENERAL

Disponible

ActivoCorriente

ActivoNoCorriente

TotalActivos

Total Pasivos

Patrimonio

Total Pasivos y Patrimonio

1.070

2.613

14.362

16.975

5.144

11.831

16.975

% Part.

6%

15%

85%

100%

30%

70%

100%

% Part.

15%

25%

75%

100%

23%

77%

100%

% Var.

-50%

-30%

31%

16%

54%

5%

16%

Dic. 2012

2.156

3.719

10.932

14.651

3.338

11.313

14.651Cifras en millones de pesos

Septiembre 2013


nocorrientes,yporlascausacionesdedepreciacionesyamortizacionespor-$579.

Elpasivototalpresentóunincrementoporvalorde$1.806originadoprincipalmenteporlaobtencióndeuncréditoenelmesdeeneropor$1.000parafinanciarproyectosdeinversiónyporlafacturacióndelaobrasdeinversiónycomprasdeterrenosporvalorde$806.Igualmente,elpatrimoniopresentóunaumentode$519generadoporlosresultadosacumuladosduranteel2013.

Compras y contratación

Teniendo en cuenta el Reglamento de Contratación y respetando los principios y normas generales que rigenlacontrataciónenRegionaldeOccidenteS.A.E.S.P.,acontinuaciónserelacionalainformacióndecontratacióndelaempresaduranteeltercertrimestredelaño:

El62%del totalde loscontratosseencuentraenejecución.Sepresentaunpequeño incrementocon respecto al primer semestre que corresponde básicamente a obras de inversión y adquisición de servicios.

Total contratos Registrados (acumulado)

Terminados

En ejecución

91

34

57Terminados

Total contratado

En ejecución

$ 1.089

$ 9.383

$8.294


Tipo contratoValor contrato

(cifras en millones) Porcentaje (%)

Arrendamientos

Compra

Inversión

Patrocinios

Servicio

Suministro

TOTAL

$ 47

$466

$6,608

$5

$2,038

$220

$9,384

0,50%

4,97%

70,43%

0,05%

21,72%

2,34%

100,00%

Total contratado por tipo


Responsabilidad Social Empresarial (RSE)

2. Planeación Empresarial

Construcción de trayectoria y Palanca de Valor RSE

Apartirdeldiagnósticoelaboradoylosresultadospresentados(actividadesdelaFase1delEsquemaparaincorporarlaRSEenloscomportamientosempresariales),seiniciólaFase2:ConstruccióndeTrayectoria. Lasactividadesdeesta fasepretenden trazarun caminodeevoluciónen losdiferentesaspectosevaluadoseneldiagnóstico,comprendiendoladefiniciónde: •Puntodepartida-iniciodetrayectoria •Avancedelosaspectoseneltiempo trayectoria completa •Identificacióndeacciones •ArticulaciónaplanesEsasícomoseelaboróelplandeacción2013–2014quecomprendeunasactividadesgeneralesyespecíficasparaellogrodelosresultadosfrentealasmetasquesehanpropuestoenelperíodo2013–2016yquesonlassiguientes:

ComopartedelGrupoEPM,AguasdeOccidenteasumelaResponsabilidadSocialEmpresarialcomounpropósito fundamental quenospermitepermanecer, creando valor compartido connuestrosgruposdeinterés,atravésdeunaactuaciónqueequilibrelosresultadosfinancieros,económicos,socialesyambientalesyquefavorezcaeldesarrolloconequidad,enunarelacióndebeneficiomutuoenlosterritoriosdondeestamospresentes.Paralograrlo,laempresaavanzóduranteestetrimestreeneldesarrollodelassiguientesactividadesquebuscanfomentaryafianzarlaRSEcomoprincipiobásico de actuación en la cultura del Grupo Empresarial EPM:


3. Seguimiento a las inversionesGestión de proyectos de acueducto y alcantarillado

Principios

Estrategia y planeación

Prácticas

Verificaciónycomunicación

Asimilación

Total General

Nivel RSE

Proyecto que se encuentra en un 48% de ejecución con la instalación de 5 km de tubería entre 6”, 12” y 16”, desde el área urbana del municipio de Sopetrán pasando por el corregimiento de Córdoba. A la fecha se han generado 50 empleos directos para personal no calificado de la zona. Con la construcción de esta Red Matriz se podrá llevar agua potable desde Sopetrán hasta La Florida, trayecto en el que se podrán beneficiar más de 7.000 usuarios del Corregimiento de Córdoba y de veredas como La Miranda, La Mirandita y El Ciruelal (en Sopetrán); y sectores cercanos a La Florida (en Olaya).

58%

24%

33%

33%

12%

32%

2-Medio

58%

36%

41%

40%

31%

41%

2-Medio

72%

47%

48%

49%

44%

51%

2-Medio

72%

58%

58%

58%

58%

60%

3-Alto

AGUAS DE OCCIDENTE

Construcción de la Red matriz de acueducto en el tramo Sopetrán – La Florida. Municipios Sopetrán y Olaya

Dimensiones Autodiagnóstico(estadoactual)2013

Trayectoria(meta)2014




Se ha construido un muro transversal en bocatoma, dos barreras de rieles y adecuación del canal de bocatoma. Además, 35 metros lineales (ml) de muro de contención reforzado y (8) metros lineales de muro de gravedad para proteger la red de aducción en el río Tonusco, con un avance del 60%. Actualmente se generan 10 empleos directos para personal no calificado de la zona. Gracias a este proyecto, se podrán beneficiar más de 7000 usuarios de Santa Fe de Antioquia puesto que permitirá garantizar la continuidad en la prestacion del servicio de acueducto.

Proyecto que registra un avance de ejecución del 40% en la entrada de la Parcelación Vegas del Aurra, con la instalación de 530 metros de tubería de 6”. Se han generado, en promedio, siete empleos con personal no calificado de la zona. Gracias a esta inversion, se podrá ampliar la cobertura para la prestación del servicio de acueducto en el municipio de San Jerónimo, especialmente hacia el sector de Vegas del Aurra y otros sectores aledaños.

Construcción de obras de protección para la bocatoma y sectores críticos de la aducción del municipio de Santa Fe de Antioquia

Optimización del sistema de acueducto del municipio de San Jerónimo mediante la construcción de la tercera etapa del Anillo (circuito Leticia – El Rincón – Piedecuesta – La Lomita – Sector Centro)


4. Gestión Técnica

5. Gestión Comercial

Indicadores operativos

Indicadores comerciales

Cobertura Acueducto

Cobertura Alcantarillado

Calidad del Agua

Continuidaddelservicio

Aguanocontabilizada

VARIABLESPromedio Ponderado

Real 2013 septiembre

Metas septiembre

2013

% de Cumplimiento a30 de septiembre de

2013

99,31%

84,9%

0,00%

98,9%

32,15%

ICO 97,13%

100,4%

85,1%

0<IRCA<5

99,5%

28,2%

98,89%

99,72%

100,00%

99,36%

87,67%

REGIONAL DE OCCIDENTE S.A. E.S.P.

INDICE DE CALIDAD OPERATIVA SEPTIEMBRE DE 2013

Unidades físicas deacueducto vendidas

(Metros cúbicos - m3-)1.991.000 2.102.000 105%

Unidades físicas dealcantarillado vendidas(Metros cúbicos - m3-)

1.162.000 1.189.000 102%

Nivel de Ingresos(cifras es millones) 3.006 3.993 132%

Indicador de Quejas 0.05% 0.03% N /A

Indicador de Reclamos 0.05% 0.055% N /A

Nivel de Servicio(Atención telefónica) 85% 85.83% 97%

Porcentaje de recaudo 90% 100% 100%

INDICADOR META EJECUCIÓN %


Estosindicadoressondesumaimportanciaparalaempresa,puesreflejanlarelacióncomercialquetenemosconnuestrosusuariosymidennuestraeficiencia.Enestesentido,elIndicadordeQuejashace referencia a esos requerimientos expresados tanto a través de la línea telefónica como en las oficinasdeatenciónal cliente, relacionados con la calidaden laprestacióndel servicio (atenciónbrindadapornuestroscolaboradores,calidaddelaguaquellegaaloshogares,continuidaddelosservicios,cumplimientoenlostiemposderespuesta,entreotros).Paraeltrimestrejulio-septiembreesteindicadorreflejaunmuybuendesempeñoycumplimientoenlaprestacióndelosserviciosdeacueductoyalcantarillado,lametaesestarpordebajode0.05%ylogramosestaren0.03%.

Porsuparte,elindicadordereclamacionesserefiereainconvenientesquepuedentenerlosusuariosconrespectoalafacturaciónyquedebenserinterpuestasúnicamenteenlasoficinasdeatenciónalcliente,demanerapresencial.Eneste indicadorestamosmuycercanosa lameta, razónpor lacualtrabajamosparamejorarpermanentementelosprocesosdelectura,facturaciónyrecaudoparacontinuarreduciendolasreclamaciones.

Finalmente, el Nivel de Servicio (Atención telefónica) mide nuestra eficiencia, claridad y tiempode respuesta en la línea de atención al cliente 4444115. Actualmente, trabajamos paramejorareste indicador que mide la calidad de este servicio operado directamente por Empresas Públicas deMedellínenlosmunicipiosqueatiendeAguasdeOccidente.Otrasestrategiasparamejorarlosindicadores son:

•ContinuartrabajandoconelÁreaFinancieraparaladepuracióndelacartera.•Continuarfortaleciendolosprogramasdeeducaciónalcliente.•Conocerlasnecesidadesyexpectativasdelosusuariospotencialesconrespectoalosserviciosqueofrecelaempresa,atravésdeestudiosdemercado,visitaspuertaapuertayaplicacióndeencuestas. •Mejorarelprocesocomerciala travésde losespaciosenreunionesconel interventordelcontrato.

Estrategias para mejorar los indicadores

Vinculación de usuarios

Acueducto

Alcantarillado

Acumuladotrimestre III

2013

92 27 60 136 150 88 66 83 136

66 22 48 112 50 79 119 49 102

Usuarios vinculados servicio de acueducto 836

Usuarios vinculados servicio de alcantarillado 647

MES Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Sept.

EVOLUCIÓN EN LA VINCULACIÓN DE USUARIOS AÑO 2013


Gestión Ambiental

En septiembre Aguas de Occidente presentó a Corantioquia la propuesta para lamodificación yactualizacióndelosPlanesdeSaneamientoyManejodeVertimientos-PSMV–,delosmunicipiosque conforman la Regional de Occidente S.A E.S.P.

DentrodeestapropuestaseincluyólareduccióndecargacontaminantevertidaporlossistemasdealcantarilladomunicipaldeloscentrosurbanosdelosmunicipiosdeOlaya,SanJerónimo,SantaFedeAntioquiaySopetrán,ademásdelCorregimientodeSucre,ademásdelosformatosdepropuestademetaindividualycronogramadecumplimientoparaprestadoresdeserviciosdealcantarillado,convigenciaparaelquinquenio2014-2018.TodoloanterioracogiéndosealametodologíayplazosestipuladosenlaResolucion040-1306-18270del14dejuniode2013expedidaporCorantioquia,ylacomunicación110-1308-3204del14deagostode2013delSubdirectordeCalidadAmbientaldela misma Corporación.

Paraelaño2013setieneestablecidaunametade vincular 925 usuarios, lo que equivale a unpromedio de 77 usuarios por mes.A la fecha se está cumpliendo con la meta mensual en un 100%, logrando vincular93 usuarios enpromedio al mes. Lametadeejecuciónaseptiembrede2013esde13.560usuariosysellevanejecutados13.365conunporcentajede98.5%.Actividadesrepresentativas

•Conexióndevariosproyectosurbanísticoscomo Mirador del Cauca, Constructora

CiudadelayValleRealenSantaFedeAntioquia;Case Tejas en San Jerónimo; LaMontaña y LosMicos en Sopetrán. •Ajustealabasededatosidentificandoclientesdirectosenterreno.Serealizavisitasencampodeacuerdo al reporte de los lectores o reclamaciones de los clientes.• Visita a urbanizadores con el fin de acelerarel trámite de vinculación de los clientes con los proyectosavanzados.• Ajuste tarifario según puntaje DEA en losmunicipiosdeSanJerónimo,SopetrányOlaya.•Relacionamientoscongruposdeinterés.


Relacionamiento con comunidades


Durante el trimestre, nos vinculamos con iniciativas artísticas, culturales y académicas de loscuatromunicipiosdeinfluencia.Atendimossolicitudesdepatrociniosyapoyamoslarealizacióndeeventos,enlosquetrabajamosenequipoconlascomunidades,lograndoasícercanía,diálogoe interacción con éstas.

Jornadas de educación en instituciones educativas

Entrega de kits escolares

Carpa móvil

Publicaciones de prensa

Programas radiales

Socialización de proyectos

Educación al cliente

Patrocinios

Visitas puerta a puerta

Cuatro instituciones educativas visitadas para trabajar con más de 500 niños y jóvenes.

700 kits escolares entregados durante el trimestre en instituciones educativas de los cuatro municipios de influencia.

Educación, información corporativa, hidratación y recreación en cinco eventos masivos organizados por las administraciones municipales, teniendo contacto con más de 3.000 personas.

Cuatro publicaciones relacionadas con nuestra gestión en los periódicos El Santafereño y Notioccidente.

Realización de 18 programas radiales que se emiten por emisoras de Sopetrán, Santa Fe de Antioquia y San Jerónimo.

Socialización de nuestros dos grandes proyectos:

• Construcción de la Red Matriz Sopetrán- La Florida en el Corregimiento de Córdoba. 60 participantes

• Optimización de redes de acueducto en el Sector El Espinal (Santa Fe de Antioquia). Participación de 20 habitantes del Sector El Espinal.

Tres programas radiales, un comercial de televisión y una cuña radial, enfocados al tema de interpretación de la factura, así como lectura y comprensión de la factura didáctica.

En el trimestre nos vinculamos comercialmente con más de 10 iniciativas comunitarias.

Visitamos más de 160 familias en Sopetrán y Santa Fe de Antioquia.

EVENTOS DESCRIPCIÓN


6. Gestión JurídicaContrataciónParaeltrimestrejulio-septiembre,laempresarealizólossiguientescontratos:

039

045

042

043

Acta de ejecución

No.20

044

040

041

Interventoría financiera, técnica y administrativa del contrato de obra civil para la optimización del sistema de acueducto del municipio de San Jerónimo mediante la construcción de la tercera etapa del circuito Leticia- El Rincón- Pie de cuesta- La Lomita-Sector Centro.

Prestación de servicios para el diseño de las obras para la construcción y puesta en marcha de dos tanques de almacenamiento de agua de 600 m3 para el municipio de Sopetrán y 400 m3 para el municipio de Olaya y su futura ampliación

Prestación de servicios para la realización del estudio de suelos en los lotes para los tanques del recreo del municipio de Sopetrán y La Florida en el municipio de Olaya

Pago por reconocimiento de la construcción de sobrediámetro de 2,34 km de tubería para el proyecto urbanístico Poblado del Hato en el municipio de San Jerónimo.

MANDATO ESPECIAL para seleccionar el contratista para el suministro de tuberías 2014

Suministro de plástico marcado para empacar agua potable en bolsas.

Patrocinio para torneo de fútbol Municipal (Olaya)

Prestación del servicio de confección de uniformes deportivos para patrocinio de campeonato de fútbol en el corregimiento de Sucre, municipio de Olaya

IC Ingeniería Y Construcción Ltda.

Ramiro Duarte

Luis Fernando Quintero López

Promotora Ciudadela San Jerónimo

Empresas Públicas de Medellín

Inversiones Timbramos Ya

Walter Gutiérrez, Líder comunitario Olaya.

Sandra Liliana Gil Bedoya

No. DECONTRATO

OBJETO CONTRATISTA


Secretaría General

Jurídica

DesdelaSecretaríaGeneralsehanrealizadolasactividadesencargadasparalarealizacióndedossesionesdeJuntaDirectivascorrespondientesalosmesesdejulioyagosto.Tambiénsecuentan,dentrode lasactividadesadministrativasdeestaÁrea, laproyecciónderespuestas a los diferentes accionistas de la empresa y demás grupos de interés cuando así lo hayarequeridoelGerentedelaSociedadyqueparaesteúltimotrimestresumanuntotalde12oficios.Deigualmanera,secoordinó,asesoróyacompañóelinformedeobservacionesalaAuditoríadeGestiónyResultadosvigencia2012realizadaporlaAuditoríaGeneraldeMedellín.

Paraelúltimotrimestresehanrealizado18consultasjurídicasentreexpress(consultasderápidarespuesta queno requieren formalidad alguna) y otrasmás elaboradas que requierendeuntiempoprudencialparasuestudio.

Los procesos judiciales en los que hace parte Regional de Occidente S.A. ESP y que son atendidos poreláreadeGestiónJurídicason:

2010-00109, Nulidad y restablecimiento del

derecho

2011-00680, Reparación directa

Proceso sancionatoria mbiental (Exp. Hx4-10-38) Disposición final de

lodos de la laguna.

Proceso sancionatorio ambiental. (Exp. Hx7-

02015) Vertimientos S.J.

Proceso sancionatorio ambiental. (Hx4-11-125)

Descarga La Lomita.

2012-00370, Reparación directa

Demanda por adjudicación en proceso contractual. Condena en primera instancia (declaración de nulidad de la resolución que adjudicó), se encuentra para sentencia de segunda instancia.

Perjuicios de particular por obra civil de alcantarillado. Se envió notificación poravisos a los llamados en garantía realizado por REGIONAL DE OCCIDENTE.

Afectaciones ambientales generadas al suelo y al agua originadas por la mala disposición de los lodos extraídos de la laguna anaerobia. Pendiente de acto administrativo decisorio.

Revocatoria permiso de vertimiento S.J. Pendiente de acto administrativo decisorio.

Descarga superficial aguas residuales La Lomita. Inicio de trámite sancionatorio

Demanda por omisión en pago contractual. Audiencia de trámite

23/05/2013

22/05/2013

Enero/2012

29/11/2012

29/11/2012

30/08/2013

Enero de 2010

Enero de 2012

Junio de 2010

Enero de 2012

Agosto de 2012

Febrero 2013

PROCESO FECHA DE INICIO FECHACOMENTARIOS

(PRETENSIÓN Y ESTADO)


Interacción con entes externos de control

7. Auditoría InternaLaOficinadeAuditoríaInternadeAguasdeOccidentepresentaaseptiembrede2013,elavancealagestiónrealizadaparaelmejoramientocontinuodelosprocesosdelaorganización,medianteelcumplimientode lasdirectricesy lineamientosestablecidospor la JuntaDirectiva, laDireccióndeControl Interno de EPM y la Gerencia.ParaeldesarrollodelalaborejecutadasetuvocomoreferenciaelMECIylaNormaGP1000:2005

1. Formación, sensibilización y asesoría en

control

2. Interación con Entes

Externos de Control

3. Evaluacion del SCI y Control Interno Contable

de acuerdo al DAFP y CGN

4. Planes de mejoramiento

5. Autoevaluación

del Control

6. Plan general de auditoría

Primicias del Sistema de Control

Interno

• Acompañamiento en la Auditoría Regular 2012• Seguimiento a la Rendición de la cuenta vigencia 2013 (Bimensual, Fiducias)• Coordinación elaboración planes de mejora• Seguimiento planes de mejora

• Seguimiento al Sistema de Control Interno (MECI) vigencia 2013

• Seguimiento a los Reportes Deudores, contables y presupuesto - vigencia 2013• Seguimiento trimestral al reporte de información SUI

ENTE DE CONTROL

Contraloría General de Medellín- CGM-

Departamento Administrativo de la Función Pública –DAFP-

Contaduría General de la Nación –CGN-

Superintendencia de Servicios Públicos Domiciliarios –SSPD-

ACCIÓN DE LA EMPRESA


Sediocumplimientoenun100%alosrequerimientossolicitadosporlosentesexternosdecontrolen la vigilancia.

- Formación: Capacitación en la caracterización de los procesos y Modelo Estándar de ControlInterno(MECI),Códigodeéticayriesgos,diligenciamientodelaautoevaluacióndelcontrolconsieteempleados.

-Asesoría:ParticiparenlosdiferentesGruposprimariosgeneralesydeGerenciaydemásespaciosycomitésexistentes,asícomolasolucióndepreguntaseinquietudesenlosdiferentesprocesosdelaorganización

-Sensibilización:Seabordantemasdevalores,ética,riesgosdefraudeyelprocesodeautoevaluacióndel control

La empresa cuenta en la actualidad con 10 planes demejoramiento, producto de las auditoríasexternas,internasydelosprocesos.Suniveldecumplimientoacumuladoestáen42%,unresultadoconsecuente frente a los planes de mejora planeados que se presentan para el tercer trimestre de 2013.

SedebetrabajarenelPlandemejoradelaAuditoríadeRevisiónalactadeSantaFeAntioquiaylaAuditoríaInternadecontratosdeobrayGestiónHumana,quenosehaelaborado,peroyafuesolicitadoalosauditados.Lasdemásaccionesdemejoraestándentrodelprocesodecierre,tantoporlaContraloríacomoporlaAuditoríaInterna.Estosresultadosserelacionanacontinuaciónconsuavance:

Planes de mejoramiento

Formación, sensibilización y asesoría en control

Auditoría Contratos de Obra 2011

Auditoría de revisión al Acta de entrega Sistema de Santa Fe de Antioquia 2012

Auditoría adquisición de bienes y servicios (contratos de obra) 2013

Auditoría al Proceso de Gestión Humana 2013

Autoevaluación del control en los procesos 2012

TOTAL AVANCE PLAN DE MEJORAMIENTO

Auditoría especial- Entrega Conhydra 2012Auditoría fiscal y financiera 2013

Indicador de transparencia 2012

Auditoría gestión y resultados 2012

Auditoría Gestión Presupuestos 2012

Auditoría Interna

Auditoría Interna

Auditoría Interna

Auditoría Interna

Procesos

CGMCGM

Procesos

CGM

Auditoría Interna

6

0

0

0

6

65

85

14

23

3

5

0

0

0

5

45

50

9

20

1

73%

0%

0%

0%

83%

42%

50%30%

64%

86%

30%

EVALUCIÓN FUENTE

NIVEL DE IMPLEMENTACIÓNAcciones de mejora definidas

Acciones de mejora ejecutadas

%


Puntos de atención y avance a los Planes de mejora

IPSOS-NAPOLEÓN FRANCO

AUDITORÍAS INTERNAS

CONTRALORÍA GENERAL DE

MEDELLÍN

Mejorar nivel de satisfacción en los usuarios

-Auditoría de revisión al Acta de entrega al Sistema de Santa Fe de Antioquia -Auditoría a la gestión presupuestal 2012- Auditoría de contratación de obra 2012

Auditoría especial Conhydra: en el análisis realizado por el equipo auditor a la información presentada por la auditoría financiera sobre las operaciones de caja del Operador Conhydra S.A.E.S.P., se observó que no se reconocieron gastos y costos por no ser inherentes a su objeto social, los cuales ascendieron en el 2011 a $48.305.921 y hasta el mes de julio de 2012 a $44.101.345, quedando por revisar el mes de agosto. En este sentido, se violó el principio de eficiencia ya que son gastos no reconocidos por la auditoría financiera por la suma de $92.407.266, generándose en una deficiencia fiscal, la cual puede derivarse en un hallazgo fiscal si no se dirime la controversia, de acuerdo a la cláusula décima tercera del contrato antes de su liquidación.

Auditoría fiscal y financiara 2012: al efectuarse el proceso de conciliación de los saldos de operaciones recíprocas al final del año 2012, con la casa matriz EPM, y evaluados sus resultados por el equipo auditor, se evidenció que la Regional de Occidente S.A. E.S.P. no registró facturas por $2.749.659, como cuentas por pagar a EPM, hecho que generó una subestimación de las cuentas por pagar por no haberse causado contablemente por parte de la Regional de Occidente S.A. E.S.P. incumpliéndose con el principio de causación

Cumplimiento en el tercer trimestre en un 100%, realizando talleres de formación en centros educativos, visitas puerta a puerta, actividades barriales, capacitaciones internas al personal, programas radiales y avisos de prensa.

No se ha documentado el plan de mejoramiento

Está en proceso y avanza de acuerdo al plan

Al plan no se le han elaborado las acciones de mejora de acuerdo a las observaciones

Todo el plan está inconcluso por cuanto no se ha cerrado el proceso de finiquito del acta final con el anterior operador Conhydra

Se avanza en el proceso de conciliar las cuentas mes a mes, con el fin de mitigar cualquier riesgo.

01-04-2013

Diciembre 2012

Mayo 2013

Agosto 2013

Tercer trimestre 2012

Marzo-2013

31-12-2013

Julio 2012

Diciembre 2013

Enero 2014

Septiembre 30 2013

Diciembre 2013

ENTIDAD SOLICITANTE

PUNTO DE ATENCIÓN AVANCEFECHA DE INICIO

FECHA FINALIZACIÓN


Plan General de Auditoría

LaOficina de Auditoría Interna de Aguas deOccidente, en conjunto con la Dirección de ControlInternoyelComitéCoordinadordeControlInternodelaorganización,planearonparaelaño2013sieteauditorías.Altercertrimestre2013soncuatroauditoríasrealizadas:enelprocesodeapoyodeadquisicióndebienesyservicios(Contratación),GestiónHumana,GestiónPresupuestalyProcesoComercial, encontrandoque sus riesgos y controles sonadecuados,pero sedebe trabajaren lasrecomendacionespresentadas.Dentrodelaplaneación,seconsideranlosseguimientosyapoyoalosprocesos,cuyoavanceseobservaenlasiguientetabla:

DIRECCIÓN DE CONTROL INTERNO

SISTEMA ÚNICO DE INFORMACIÓN SUI-

SPPD.

Auditoría de Gestión Humana

-Autoevaluación del control en los procesos

-Indicador de Transparencia

Informes por cargar

No se ha elaborado el plan de mejoramiento y no se tuvo respuesta satisfactoria del auditado.

Se elabora la encuesta de autoevaluación mes de septiembre. Se entrega, para el mes de octubre, los resultados de la encuesta realizada en junio.

Se están cargando actualmente y para el mes septiembre quedan 236 tópicos pendientes.

Agosto2013

Octubre 2012 Septiembre 2013

Junio 2013

ENTIDAD SOLICITANTE

PUNTO DE ATENCIÓN AVANCEFECHA DE INICIO

FECHA FINALIZACIÓN

CUMPLIMIENTO PLAN DE TRABAJO

ASEGURAMIENTO Y CONSULTA

SEGUIMIENTOS

OTRAS ACTIVIDADES

DATOS

Trabajos planeadosTrabajos ejecutados de los planeados

Trabajos ejecutados no planeadas

PlaneadosEjecutadosPlaneadas

PlaneadasEjecutadas

440

556

66

INDICADOR

100%

100%

100%

Informe de GestiónTercer Trimestre 2013

Informe de Gestión Tercer Trimestre 2013€¢ Cobro de Subsidios y contribuciones bajo decreto 1013...

Documents

Transcript of Informe de Gestión Tercer Trimestre 2013€¢ Cobro de Subsidios y contribuciones bajo decreto 1013...