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INFORME DE GESTIÓN

LVII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS

AÑO 2019

CUERPO DIRECTIVO

Consejo De Administración

Principales Suplentes

Tony Moisés Villadiego López Inés Correa Rodríguez

Presidente

Efraín Guerrero Gamboa Gustavo Adolfo Veslín Moreno

Vicepresidente

Eusebia Cecilia Gómez Oliveros Luis Eduardo Durán Payares

Secretario

Omar David Díaz Hernández

Hary García González Luis Alberto Mizar Peña

Jimmy Julio Luis Eduardo Álvarez Rincón

Jorge Muñoz García Juan de Jesús Pacheco Cárdenas

GERENTE

Sandra Milena Loza Arenas

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ÓRGANOS DE CONTROL

JUNTA DE VIGILANCIA

Principales Suplentes

Ramón Angarita Marzola Julio Herrera Gamba

Presidente

Carlos Arturo García Sanabria Aníbal Amaya Ramos

Vicepresidente

Benito León Bermúdez Nelsón Ardila Jorge

Secretario

REVISORÍA FISCAL

FIRMA CIPRES AUDITORES SAS

Principal Suplente

Luis Alfredo Galeano Mogollón Martha Eugenia Ardila Ulloa

Contador Público Titulado Contador Público Titulado

T.P 81401–T T.P 16474 – T

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COMITES

Comité de Riesgos Comité de Crédito

Inés Correa Rodríguez (presidente) Jorge Muñoz García

Hary García González Jeniffer Henith González

Jheison Angarita Afanador Harvey Andres Ossa Prado

Lucia Blanco Castellanos

Jeniffer Henith González Arrieta

Sandra Milena Loza Arenas

Yosmira Sierra Vergara

Comité Evaluador de Cartera Comité de Educación y Recreación

Jimmy Julio Eusebia Cecilia Gómez Oliveros

Tony Moisés Villadiego López Luis Eduardo Álvarez Rincón

William Caballero Bueno Luis Alberto Mizar Peña

Sandra Milena Loza Arenas

Yosmira Sierra Vergara

COPASST Comité De Convivencia Laboral

Jheison Angarita Afanador Leonardo Ardila Ríos

Neyla María Comas Comas Lucia Blanco Castellanos

Raquel León Arguello Yina Tatiana Hernández Durán

Harvey Andres Ossa Prado Jeniffer Henith González Arrieta

Yosmira Sierra Vergara

(líder del programa)

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PLANTA DE PERSONAL AÑO 2019

DIRECTIVO

Sandra Milena Loza Arenas

Gerente

Eugenis González Pineda

Directora De Agencia Bucaramanga

Raquel León Arguello

Asistente De Gerencia

CONTABLE - FINANCIERO

Lucía Blanco Castellanos

Contadora (E)

-Yina Tatiana Hernández Durán

-Leidy Marcela Morales Gallego

-Kelly Johana Rodríguez Meneses

Auxiliares Contables

Diana Carolina Gúzman Oviedo

Tesorera (E)

Ruth Carvajal Cáceres

Cajeros-tesoreros

-Yolanda Montes González

-Diana Janeth Rodríguez Suárez

-Ana Milena Medina Suárez

Cajeros

ADMINISTRATIVO

Yosmira Sierra Vergara

Jefe De Operaciones

Jheison Angarita Afanador

Oficial de Cumplimiento y Coordinador De Riesgos

Juan Pablo Diaz Gómez

Administrador De Sistemas

Maria Yuliet Gómez Pérez

Directora De Agencia Menor

CREDITO Y CARTERA

Jeniffer Henith González Arrieta

Jefe De Crédito Y Cartera (E)

Neyla María Comas Comas

Auxiliar De Cartera

-William Caballero Bueno

-Harvey Andrés Ossa Prado

Analistas De Crédito

-Rosa Tulia Barón Bautista

-Jenny Marcela Rueda Paternina

Auxiliares De Cobranza

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OPERATIVO

Leonardo Ardila Ríos

Gilda Margarita Ospino Orozco

Gestores Documentales

Mary Sol Cáceres Meneses

Servicios Generales Barrancabermeja

Olga Cecilia Velazco Cordero

Servicios Varios Bucaramanga

COMERCIAL

Marcy Paola Vargas Quiroga

Supernumeraria

Claudia Liliana Navas Flórez

Asesora Comercial Bucaramanga

Andrea Johana Robayo

Alarcón

Asesora Comercial Punto

Bogotá

Yorley Fabiola

Sánchez Echeverry

Promotora Social

María Paulina Rendón Melguizo

Cajero-Tesorero Medellín

-Paola Bustamante Rodríguez

-Samara Del Pilar Mejía Vásquez

Asesoras Comerciales Punto Cartagena

Mayra Alejandra

Velásquez Salcedo

Secretaria Gerencia

Sandra Patricia

Castañeda Rueda

Ventanilla Única De

Correspondencia

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EDITORIAL PRESIDENTE Señores y Señoras asociados (as) de la Cooperativa de Ahorro y Crédito de Trabajadores Activos y Jubilados de Ecopetrol “COPACREDITO”, Señores Consejeros, Señores Miembros de la Junta de Vigilancia, personal Administrativo y empleados que están al servicio de nuestra cooperativa, reciban ustedes un cordial y sincero saludo. Los tiempos modernos, demandan apertura, confianza, así como de la búsqueda de alternativas que permitan el bienestar común de todos los que convergen en un determinado propósito. Ante este reto, nuestra cooperativa, dirigida por hombres y mujeres capaces, con vocación de servicio e investidos de los mejores principios éticos, hace suyo el trabajo cotidiano con respeto, nobleza y dignidad. El día 16 de septiembre del 2019, después de haber sorteado los inconvenientes que todos conocemos, sobre el visto bueno de legalidad de la Asamblea General Extraordinaria del 31 de marzo del año 2018, asumimos la dirección de la Cooperativa y a su vez he recibido este cargo con toda mi humildad y desde luego me pongo a su disposición para trabajar juntos y encaminar nuestra Cooperativa a una mejor calidad de vida para cada uno de ustedes, el crecimiento económico se da si hay rentabilidad el desarrollo social se alcanza si se sabe aprovechar la rentabilidad producto del crecimiento económico. Todas las decisiones en el buen funcionamiento de la cooperativa han sido debatidas y documentadas en sus respectivas actas respetando las normas y las leyes de carácter normativo y disciplinario. El cronograma que me fije como presidente es el de cumplir con todas las actividades que se encaminen al bienestar de todos los asociados. La parte económica se ejecutó dentro de lo presupuestado, siguiendo los parámetros establecidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria, nuestro estatuto y reglamentos y bajo la supervisión de la Revisoría Fiscal, lo que será expuesto más ampliamente en el Informe Financiero. Los créditos se aprobaron de acuerdo a lo establecido en nuestro Reglamento, previo el análisis de los parámetros exigidos por la Superintendencia de la Economía Solidaria, como es la capacidad de pago, la solvencia, las garantías y los reportes de las centrales de riesgo, con el objetivo de calcular, y medir el riesgo en la colocación de los recursos, que es el parámetro por el cual nos controlan la colocación de cartera. Quiero hacer un reconocimiento y agradecimiento muy especial a todos los integrantes de Consejo de Administración, por sus grandes aportes y capacidad de trabajo, para el manejo y buen funcionamiento de COPACREDITO y generar el bienestar para nuestros asociados.

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Agradezco a la Junta de Vigilancia como Órgano de Control Social, que con su capacidad y conocimiento de las normas y las leyes ha puesto al servicio de la Cooperativa, siendo fieles testigos de nuestra actividad que se desarrolla dentro del Consejo. Señora Gerente SANDRA MILENA LOZA ARENAS, usted con su gran capacidad de liderazgo, una vez más lleva a nuestra cooperativa a ubicarla como una de las mejores cooperativas del sector, yo como Presidente del Consejo de Administración soy testigo de su calidad humana e intelectual que pone al servicio de todos nuestros asociados. Al personal de Profesionales y empleados les agradezco todo su empeño, para poner sus conocimientos al servicio de nuestra cooperativa, ustedes son la base y la columna vertebral de nuestros cooperados, todos nuestros asociados reciben la atención que ustedes ponen al servicio de la cooperativa, de igual manera agradezco a la honorable Asamblea la confianza que ustedes depositaron en el Consejo de Administración, desde el primer día en que sesionamos nuestro objetivo siempre fue el de ponernos al servicio de nuestros asociados, buscando siempre el sostenimiento y el bienestar de toda nuestra cooperativa. Quiero dar un saludo de bienvenida a las personas que ingresaron como nuevos asociados esta es y será su empresa que está dispuesta a resolver todas sus inquietudes. Nunca es más oscura la noche, que cuando va a amanecer. De ahí, que el compromiso de mantener la trayectoria de ascendencia, es de todos; así como, de ser perseverantes también en la lucha, y de continuar siempre abrazados a los principios, que han marcado el origen de nuestra Cooperativa. Contamos con una cooperativa fuerte e interesada en continuar proyectándose continuamente y, por qué no, liderándose como la más sólida del sector petrolero. Señores Asambleístas hoy solo quiero invitarlos a que confíen en el Consejo de Administración, para que con su ayuda crezca nuestra cooperativa en el campo social y económico. E. W. Stevens, sostiene que: “La confianza, como el arte, nunca proviene de tener todas las respuestas, sino de estar abierto a todas las preguntas”.

TONY MOISÉS VILLADIEGO LÓPEZ Presidente Consejo de Administración

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1. ECONOMIA

El ritmo de la economía mundial en 2019 decreció, al igual que ha sucedido en los dos años anteriores, pasando del 3,0% al 2,9% según lo esperado por el Fondo Monetario Internacional FMI. Dentro del ámbito internacional se continuó con el efecto de la guerra comercial entre Estados Unidos y China, además de la expectativa con el ya aprobado Brexit, que nos lleva a una incertidumbre sobre las próximas decisiones que se deberán tomar en cuanto a la protección del mercado, por la coyuntura que atraviesan estos aliados y como se deberá proteger e incentivar la oferta y demanda con estos países. Colombia al contrario de lo ocurrido a nivel mundial, creció nuevamente, cerrando con un aproximado de 3,4% y esperando con optimismo un 3,5% para el año 2020, mayor a la proyección global de 3,3% elaborado por el Fondo Monetario Internacional.

DATOS MACROECONOMIA

En el año 2019, se presentaron diferentes factores que afectaron la economía como fue el incremento de la tasa de cambio en el 11% en promedio, el incremento de la tasa de desempleo por el fenómeno migratorio, entre otros. Sin embargo, según datos del FMI Colombia fue el único país que presentó crecimiento en su economía a nivel Latinoamericano.

La sensación de inestabilidad creada por la caída de la ley de financiamiento, las jornadas de paro, el descontento con la gestión pública, no permitieron un crecimiento mayor en el último trimestre. Sin embargo, frente a estas condiciones se tuvo una mejora generada por las remesas, que son un factor positivo para el consumo y que tuvieron un incremento importante en el cierre de año.

En el desempeño de la banca, el efecto decreciente de la balanza comercial nacional es un reflejo del crecimiento de la inversión y un estancamiento de la producción, sin embargo, dentro de los ciclos económicos se presentan elementos que vislumbran una recuperación económica lenta, lo cual indica que lo peor ya ha pasado. Las Cooperativas de Ahorro y Crédito (especializadas, multiactivas o integrales con sección de ahorro) son 180 entidades, vigiladas por la Superintendencia de la Economía Solidaria con datos a diciembre de 2019, dentro de las cuales se encuentra Copacrédito.

2018 2019

CRECIMIENTO GLOBAL 3% 2,90%

CRECIMIENTO COLOMBIA 2,70% 3,40%

INFLACION 3,18% 3,80%

TASA DE DESEMPLEO 9,70% 10,50%

TASA DE CAMBIO PROMEDIO 2.955,88 3.281,09

INCREMENTO SMMLV 5,90% 6,00%

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Datos tomados del portal Supersolidaria

Los últimos años han sido de crecimiento lento para la economía general, pero para la actividad financiera cooperativa, sucede un fenómeno similar al de nuestro país, pues Copacrédito tuvo un crecimiento del activo de 4,03% es decir casi un punto por encima del esperado para la economía colombiana, y con casi dos puntos básicos sobre la economía global.

DICIEMBRE 2019 vs 2018Millones de pesos

COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRÉDITO

2018 2019 SALDO %

Cooperativas 181 180 (1) -0,55%

Activo 14.122.955 15.464.528 1.341.573 9,50%

Cartera 11.441.709 12.321.123 879.414 7,69%

Depósitos 7.567.896 8.504.342 936.446 12,37%

Obligaciones financieras 694.511 679.080 15.431- -2,22%

Aportes 3.151.922 3.393.522 241.600 7,67%

Excedente 312.525 333.548 21.023 6,73%

COPACRÉDITO 2018 2019 SALDO %

Activo 85.164 88.598 3.434 4,03%

Cartera 71.027 65.898 (5.129) -7,22%

Depósitos 43.534 45.338 1.804 4,14%

Obligaciones financieras - - - 0,00%

Aportes 31.545 32.638 1.093 3,46%

Excedente 2.183 2.241 58 2,65%

VARIACION ANUAL

VARIACION ANUAL

PRINCIPALES INDICADORES

(Millones de pesos)

2018 2019 Variación

Margen financiero bruto 63% 66% 5,0%

Provisiones 706 678 -4,0%

Gastos operacionales 4.092 4.381 7,1%

Excedente 2.183 2.241 2,7%

Eficiencia 35,10% 40,30% 520 pb

ROA 1,63% 1,13% 50 pb

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COMPORTAMIENTO DE LA CARTERA DE CRÉDITOS La cartera de crédito de los bancos y entidades financieras vigiladas por la Superfinanciera, en cuanto a crédito de consumo, que es el único tipo de cartera que maneja Copacrédito, tuvo un crecimiento de 15,07%, frente al sector cooperativo que tuvo un incremento del 7,73% al corte de noviembre de 2019. Copacrédito decreció su cartera bruta en el 2019 afectada principalmente por la compra de cartera de las demás entidades bancarias y por las medidas tomadas por la administración para mejorar su calidad y mitigar el riesgo de crédito. En cuanto a la calidad de esta cartera (sin tener en cuenta los castigos realizados), para los bancos es de 5,05% frente al 4,67% (diciembre) para las cooperativas de ahorro y crédito vigiladas por la Supersolidaria. El anterior indicador en Copacrédito fue del 3,45% a diciembre de 2019, como se muestra en el siguiente cuadro:

COMPORTAMIENTO DE LOS DEPÓSITOS En el crecimiento de los ahorros, para el sector bancario al corte a noviembre fue de 9,44%, mientras que para las cooperativas de ahorro y crédito vigiladas por la Supersolidaria el crecimiento fue de 13%. En Copacrédito el crecimiento fue del 4,1% a diciembre de 2019. En el 2019 no se acudió a crédito bancario externo, el fondeo se realizó a través de las fuentes propias de Copacrédito como son los ahorros y aportes sociales de sus asociados.

CATEGORIA 2018 2019

A 96,70% 96,55%

B 1,13% 1,32%

C 1,01% 0,49%

D 0,44% 0,24%

E 0,73% 1,40%

100,00% 100,00%

Indicador de Calidad 3,30% 3,45%

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Indicador Descripción 2015 2016 2017 2018 2019

(Millones de $ y porcentaje)

Indicador Riesgo de crédito

Calidad de cartera Cartera vencida/Cartera Bruta 1,29% 2,17% 2,88% 3,30% 3,45%

Calidad Cartera C, D y E Cartera C, D y E/Cartera Bruta 0,62% 0,82% 1,68% 2,18% 2,13%

Cartera Productiva Cartera A + B/Cartera Bruta 99,38% 99,18% 98,32% 97,82% 97,87%

Indicadores de Infraestructura

Endeudamiento Pasivo/Activo 51,63% 52,52% 54,58% 53,42% 53,43%

Cartera bruta/Depósitos Cartera bruta/Depósitos 183,37% 184,81% 179,81% 166,90% 148,70%

Patrimonio/Activo Patrimonio/Activo 48,37% 47,48% 45,42% 46,58% 46,57%

Cobertura provisión cartera vencida (Total Provisión general e

individual)/cartera vencida 94,33% 70,03% 76,49% 74,06% 71,49%

Capital Institucional Aportes amortizados + Reservas +

Fondos destinación específica +

Superávit 5.137 5.410 5.903 6.227 6.688

Eficiencia Operacional

Incidencia de los gastos de personal

sobre los ingresos de cartera

Gastos laborales/Ingresos cartera

de crédito 12,94% 11,72% 12,75% 15,28% 17,07%

Incidencia de los gastos fijos sobre

los ingresos de cartera

(Gastos laborales + Gastos Grales)

/Ingresos cartera de créditos 35,41% 28,29% 32,25% 35,05% 40,26%

Incidencia de los gasto de

administración sobre los ingresos de

cartera

Gastos administración / Ingresos

Cartera de créditos 40,02% 34,41% 43,48% 43,57% 48,88%

Rentabilidad de los ingresos de

cartera

Excedentes/Ingresos cartera de

créditos 14,41% 26,90% 15,55% 23,25% 25,01%

Indicadores Rentabilidad

Rentabilidad del Capital Social Excedente / ((Promedio de aportes

sociales)+1)^12-1 7,75% 4,44% 5,93% 5,68%

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2. DESARROLLO DEL OBJETO SOCIAL Para desarrollar la función para la cual fue creada, actualmente Copacrédito tiene la siguiente estructura:

2.1. DISTRIBUCION DE LOS EXCEDENTES 2018 En el año 2019, dando cumplimiento al artículo 54 de la ley 79/88, acorde con la Ley de financiamiento, los excedentes fueron distribuidos como lo ordenó la Asamblea General Ordinaria No. LVI realizada el 31 de marzo de 2019, entregando a la DIAN el valor de trescientos veintisiete millones quinientos veinte mil pesos ($327.520.000), que corresponde al 15% de los excedentes generados y su aplicación total fue la siguiente:

Nota: El valor girado a la DIAN fue tomado en su totalidad de los recursos del Fondo de Educación.

PORCENTAJE DESTINACIÓN VALOR TOTAL

20% Reserva de proteccion de aportes sociales $ 436.692.946,00

20% Fondo de Educación $ 436.692.946,00

10% Fondo de Solidaridad $ 218.346.473,00

5% Fondo Seguro de Aportes $ 109.173.236,50

5% Fondo para Extraprima Seguro de Vida Deudores $ 109.173.236,50

25% Fondo de Revalorización de Aportes Sociales $ 545.866.182,50

4% Fondo de Educación Superior Convenio 2007 $ 87.338.589,20

11% Fondo de Bienestar Social $ 240.181.120,30

100% TOTAL EXCEDENTES DISTRIBUIDOS $ 2.183.464.730,00

50% DE LOS EXCEDENTES A DISPOSICIÓN DE LA

LVI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS

$ 1.091.732.365,00

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTES COOPERATIVOS 2018

50% DE LOS EXCEDENTES DISTRIBUIDOS OBLIGATORIAMENTE POR LEY ASÍ:

(Artículo 54 Ley 79 de 1988)

1.091.732.365,00

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3. BALANCE SOCIAL

Dentro del marco de la responsabilidad social, las cooperativas están llamadas en primera instancia a llevar la batuta por dos cualidades que hacen parte de su origen y objeto social. La primera inherente al origen del cooperativismo, y es la reunión de personas para la satisfacción de necesidades mediante un aporte sino igual, al menos equitativo, y su naturaleza misma de unión, reunión y acción. Y la segunda, por parte de la norma legal, que de manera conexa ha llevado a plasmar dentro de la ley, la obligación de cumplir con sus principios y objetivos que no son más que devolver a los asociados y a la comunidad en forma de distribución de excedentes, parte del dinero generado por su actividad. El balance social es la representación resumida de todo lo que una organización cooperativa hace para cumplir con los objetivos generales y de Responsabilidad Social, que le obliga no únicamente con sus asociados y grupo familiar, sino con la comunidad, tal y como lo rezan los principios cooperativos.

3.1. BALANCE SOCIAL AÑO 2019

FUNCIONARIOS

Al cierre del 2019 Copacrédito tenía 34 empleados, (36 al cierre del año 2018), distribuidos en todas las oficinas y la dirección general de la Cooperativa. En el 2019 se dio cumplimiento a todas las prestaciones de Ley, se destaca las 12 dotaciones entregadas en el año, las prestaciones extralegales y todos los beneficios que tradicionalmente ha entregado la Cooperativa y que redundan en la mejora del bienestar integral de los funcionarios. Actualmente, se está adelantando un estudio para analizar la estructura administrativa adecuada acorde con las

Barrancabermeja

Bucaramanga

Bogotá

Cartagena

Medellín

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nuevas exigencias en la normatividad, funciones y responsabilidades, estudio salarial, evaluación de desempeño, entre otros

En el 2019 se invirtieron recursos para salud ocupacional por $33 millones y $45 millones al bienestar del personal enfocado a:

Antigüedad Empleados % Nivel de Escolaridad Empleados %

< 1 1 2,9% Secundaria 1 2,9%

1 a 5 14 41,2% Técnico 8 23,5%

5 a 10 8 23,5% Tecnológica 5 14,7%

>10 11 32,4% Universitaria 20 58,8%

Total 34 100% Total 34 100%

Edad Empleados % Tipo contrato Empleados %

18-30 9 26,5% Término Indefinido 21 61,8%

31-45 20 58,8% Término Fijo 13 38,2%

46-60 4 11,8% Total 34 100%

>60 1 2,9%

Total 34 100%

Sexo Empleados %

Femenino 29 85,3%

Masculino 5 14,7%

Total 34 100%

Exámenes ocupacionales 4.476.150,00$

Actividades Copasst compra de tarjetas regalos cumpleaños 2.700.000,00$

Actividad Copasst celebración de cumpleaños 710.700,00$

Actividad Copasst compra elementos decoración de cumpleaños 351.000,00$

Pausas activas y compra de elementos de higiene postural 6.446.426,00$

Auxilio de lentes 1.289.081,00$

Asesoría SG-SST y elaboración planes de emergencia Cartagena y Bogotá 6.647.750,00$

Compra extintor 1.232.398,00$

Compra elementos de protección 106.500,00$

Actividad Copasst capacitación (implementos y servicio de restaurante) 2.519.710,00$

Asesoría programa riesgo psicosocial 1.550.000,00$

Actividades Copasst jornada de vacunación 640.000,00$

Actividades Copasst día recreativo 2.896.597,00$

Otros 1.550.000,00$

TOTAL $ 33.116.312,00

GASTOS SALUD OCUPACIONAL

BIENESTAR DE PERSONAL

12.246.000$

20.357.852$

12.292.528$

79.100$

44.975.480$ TOTAL

Bonificación sin Incidencia Salarial (Salario Emocional)

Subsidio Educativo Hijos de los empleados

Auxilio Educativo Empleados

Solidaridad (Medicamentos)

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Adicionalmente se pagó en el año una póliza de vida grupo por valor total de $5,8

millones y un seguro de accidentes personales por $2 millones, pólizas que cubren

a todos los empleados de Copacrédito.

Las capacitaciones en el 2019 para los empleados fueron por un valor de $23

millones, distribuidos así:

CAPACITACIONES 2019 COSTO

Seminario paquete contable 600.000$

Seminario de información exógena para la Dian en medios electrónicos 2020 1.345.295$

Asistencia a la capacitación de Icontec "enamora tu cliente" 480.000$

Curso de comités de convivencia laboral altamente efectivos 829.430$

Seminario reforma tributaria 556.920$

Seminario taller registro nacional base de datos 214.200$

Capacitación protección de datos personales 1.428.000$

Diplomado de gerencia estratégica vía streaming 5.890.500$

Excel básico 159.800$

Capacitación en gestión de cobranza -$

Capacitación proceso de afiliación web -$

Capacitación ventanilla única de correspondencia -$

Capacitación actualización en pila 1.300.075$

Seminario de gestión documental obligatoria física y electrónica 2.737.000$

Seminario taller como dirigir departamentos de cartera, crédito y cobranza 829.430$

Vii encuentro oficial cumplimiento 1.071.000$

Capacitación de actualización tributaria 696.150$

Capacitación de información exógena 1.231.650$

Seminario mitigación de riesgo legal frente al incumplimiento del Sarlaft 654.500$

Capacitación cuatro talleres de motivación, comunicación, trabajo en equipo y servicio al cliente 1.560.000$

Capacitación en trabajo bajo presión -$

Capacitación acoso laboral -$

52 congreso de seguridad salud y ambiente 1.696.940$

TOTAL 23.280.890$

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ASOCIADOS

El total de los asociados a diciembre 31 es de 3.466 y su participación en los saldos

de aportes sociales por oficina es la siguiente:

SUCURSAL ASOCIADOS % Edad ASOCIADOS %

1 - Oficina Barrancabermeja 2.135 61,6% 18-33 346 10,0%

2 - Agencia Bucaramanga 825 23,8% 34-39 371 10,7%

3 - Agencia Medellín 174 5,0% 40-44 398 11,5%

4 - Punto de Atención Bogotá 166 4,8% 45-49 365 10,5%

5 - Punto de Atención Cartagena 166 4,8% 50-54 329 9,5%

Total 3.466 100% 55-59 364 10,5%

60-63 333 9,6%

64-67 322 9,3%

ESTRATO ASOCIADOS % 68-71 311 9,0%

Seis 97 2,80% > 72 327 9,4%

Cinco 213 6,15% Total 3.466 100%

Cuatro 1.331 38,40%

Tres 1.363 39,32%

Dos 419 12,09% Sexo ASOCIADOS %

Uno 29 0,84% Femenimo 1.101 31,8%

Sin Registro 14 0,40% Masculino 2.365 68,2%

Total 3.466 100% Total 3.466 100%

ANTIGÜEDAD ASOCIADOS %

0-2 774 22,46% Estudios ASOCIADOS %

3-5 773 22,43% Doctorado 2 0,1%

6-9 577 16,74% Maestria 21 0,6%

10-19 660 19,15% Magister 4 0,1%

20-30 327 9,49% Especializacion 98 2,8%

>30 335 9,72% Universitaria 1.407 40,6%

Total 3.446 100% Tecnológica 172 5,0%

Tecnica 831 24,0%

Secundaria 675 19,5%

TIPO ASOCIADO ASOCIADOS % Primaria 129 3,7%

Pensionado Jubilado Ecopetrol 1.076 31,04% Analfabetismo 1 0,0%

Pensionado Sustituto Ecopetrol 113 3,26% Sin Registro 126 3,6%

Pensionado Ecp Colpensiones 1 0,03% Total 3.466 100%

Trabajador Activo Ecopetrol 1.015 29,28%

Trabajador Temporal Ecopetrol 37 1,07%

Empleados Cooperativas 52 1,50% Actividad Economica ASOCIADOS %

Familiar Pensionado 74 2,14% Empleados 1.778 51,3%

Familiar Empleado 674 19,45% Pensionados 1.264 36,5%

Familiar Independiente 417 12,03% Independientes 417 12,0%

Dependiente 7 0,20% Dependientes 7 0,2%

Total 3.466 100% Total 3.466 100%

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Adicionalmente en el capital social están los incluidos los aportes amortizados por Copacrédito por un valor $1.383 millones, para un total de capital social de $32.638 millones. El 67% de los asociados al cierre del 2019 utilizaron los servicios de crédito, distribuido de la siguiente manera por oficina:

El 71% de los asociados utilizaron los productos de ahorro, distribuido de la siguiente manera por oficina:

La educación y recreación dirigida a los asociados fue en: cursos de excel,

contabilidad básica, declaración de renta y subsidios para cursos de cocina y

arreglos navideños, olimpiadas deportivas y campeonato de futbol seis así:

Oficina No. asociados % asociados Saldo aportes % aportes

Barrancabermeja 2135 61,60% 19.618.717.519 62,77%

Bucaramanga 825 23,80% 8.492.138.810 27,17%

Medellin 174 5,02% 1.098.385.174 3,51%

Bogota 166 4,79% 1.236.386.067 3,96%

Cartagena 166 4,79% 808.906.518 2,59%

Total general 3466 100,00% 31.254.534.088 100,00%

OficinaNo. Asociados

con crédito% asociados Saldo cartera % cartera

Barrancabermeja 1533 66,45% 45.877.928.686 68,05%

Bucaramanga 465 20,16% 10.118.980.864 15,01%

Medellín 103 4,46% 3.507.477.195 5,20%

Bogotá 96 4,16% 2.578.090.739 3,82%

Cartagena 110 4,77% 5.336.858.066 7,92%

Total general 2307 100,00% 67.419.335.550 100,00%

Oficina No. asociados % asociados Saldo depósitos % depósitos

Barrancabermeja 1579 64,11% 23.985.448.527 54,47%

Bucaramanga 658 26,72% 17.309.664.885 39,31%

Medellín 119 4,83% 1.425.989.170 3,24%

Bogotá 81 3,29% 1.293.193.513 2,94%

Cartagena 26 1,06% 18.112.543 0,04%

Total general 2463 100,00% 44.032.408.638 100,00%

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Oficina Barrancabermeja

Actividad Proveedor Presupuesto

Contabilidad para no Contadores

Federación De Empresas De Economía Solidaria Del Oriente Colombiano

$ 5.046.000,00

Declaración de Renta Federación De Empresas De Economía Solidaria Del Oriente Colombiano

$ 4.982.000,00

Excel Intermedio Sistemas Interactivos De Colombia Ltda $ 8.172.700,00

Excel Avanzado Sistemas Interactivos De Colombia Ltda $ 4.553.200,00

Arreglos Navideños

Digna María Gómez Mancera $ 10.100.000,00

Magnolia Rivera Rugeles $ 4.600.000,00

Nancy Mattos Viviesca $ 4.712.000,00

Alicia Díaz Santana $ 2.700.000,00

Cenas Navideñas Claudia Patricia Ruiz López $ 4.100.000,00

COLOMBIA COLLEGE $ 4.200.000,00

Olimpiadas Club Infantas $ 45.522.439,00

9° Campeonato De Futbol Seis

Club Infantas $ 21.372.864,00

Agencia Bucaramanga

Actividad Proveedor Ejecutado

Declaración de Renta Federación De Empresas De Economía Solidaria Del Oriente Colombiano

$ 4.501.000,00

Excel Medio Multicomputo $ 2.890.000,00

Arreglos Navideños Luz Marina Vesga $ 4.300.000,00

Petrona González $ 500.000,00

Cena Navideñas COLOMBIA COLLEGE $ 1.800.000,00

Olimpiadas Club Deportivo La Petaca $ 28.248.232,00

Agencia Medellín

Actividad Proveedor Ejecutado

Arreglos Navideños Artesanías Rosalba $ 2.300.000,00

Escuela de Arte y Cerámica $ 200.000,00

Cena Navideñas Prosanear $ 2.000.000,00

Olimpiadas Bolera Acuario $18.631.800,00

Punto de Atención Cartagena

Punto de Atención Bogota

Actividad Proveedor Ejecutado

Arreglos Navideños Liliana Delgado Plata $ 2.000.000

Cena Navideña Academia Le Gourmet $ 1.500.000

Olimpiadas Club Los Lagos $ 16.347.171

Actividad Proveedor Ejecutado

Olimpiadas Club de Ecopetrol $ 9.851.984,00

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A continuación, se presenta el balance social ofrecido por Copacredito como beneficio a sus asociados durante la vigencia 2019 así:

AYUDAS A LA COMUNIDAD CON CARGO AL ESTADO DE RESULTADOS

CON CARGO A LOS EXCEDENTES

BALANCE SOCIAL

CON CARGO

AL PRESUPUESTO

DE GASTO

CON CARGO A

FONDOS

SOCIALES

TOTAL

Atención asociados 78.350.500$ 78.350.500$

Seguros de vida ahorradores 58.412.214$ 58.412.214$

Consulta Central de Información 43.974.800$ 43.974.800$

Condonación de intereses 13.820.238$ 13.820.238$

Auxilios Deportivos 3.108.000$ 600.000$ 3.708.000$

Auxilios de Salud 2.063.000$ 1.242.000$ 3.305.000$

Auxilios Funebre 2.323.000$ 580.000$ 2.903.000$

Renovación al P.F.G. de COSERFUN con vigencia al 31 de Diciembre de 2019 76.138.937$ 185.890.898$ 262.029.835$

Otros (actividades para niños en navidad, entre otros). 2.119.710$ 1.600.000$ 3.719.711$

Capacitación 60.565.326$ 15.173.014$ 75.738.340$

Campeonato Futbol Seis 12.373.265$ 9.161.599$ 21.534.864$

Olimpiadas Deportivas 102.348.274$ 16.253.352$ 118.601.626$

Auxilios de Vivienda 500.000$ 500.000$

Subsidios de Recreación -$ 200.000$ 200.000$

Fondo extraprimado seguro de aportes 160.254.147$ 160.254.147$

Fondo extraprimado seguro deudores 109.724.947$ 109.724.947$

Bonos Bienestar Social -$ 207.982.675$ 207.982.675$

Educación Formal (Convenio Icetex) -$ 196.511.825$ 196.511.825$

TOTAL 455.597.265$ 905.674.457$ 1.361.271.722$

CONCEPTO VALOR

Fundaciones y Asociaciones 4.054.900

Auxilios de Transporte 2.689.060

Auxilios Deportivos 500.000

Auxilios de Salud 1.183.631

Escuelas y Colegios 824.160

Auxilios de Vivienda 828.920

Otros (actividades para niños en navidad, entre otros). 5.275.609

TOTAL EJECUCIÓN AÑO 2019 15.356.280

CONCEPTO VALOR

Auxilios de Salud 1.500.000

Auxilios de Transporte 380.000

Auxilio Funebre 80.000

Otros (actividades para niños en navidad, entre otros). 300.000

TOTAL EJECUCIÓN AÑO 2019 2.260.000

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4. INFORMES ANUALES 4.1. GOBIERNO CORPORATIVO Dando cumplimiento a la normatividad expresada en la Carta Circular No. 005 de marzo de 2013, en mi condición de Representante Legal, doy a conocer el acatamiento del manual de gobierno corporativo, el cual es la suma de la filosofía cooperativa y la normatividad, concebido con el fin de ofrecer un derrotero sobre las actuaciones con administradores, empleados, asociados, demás miembros, estado y público en general.

4.2. SISTEMA DE GESTIÓN DE CALIDAD

En el mes de noviembre de 2019, fue realizada la auditoria de seguimiento por parte del ente certificador ICONTEC bajo la norma ISO 9001:2015. Como resultado de la misma, ICONTEC mantiene el certificado del Sistema de Gestión a COPACREDITO con el alcance de Prestación de servicios financieros de ahorros, crédito y gestión social. Se destacan de la auditoria trece (13) fortalezas que apoyan la conformidad del sistema de gestión con los requisitos, once (11) oportunidades de mejora y tres (3) No Conformidades menores. Para el 2020 se tiene prevista la realización de la planeación estratégica para seguir construyendo la mejor opción financiera y social para los asociados, empleados y comunidad en general. Mapa de Procesos

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4.3. CUMPLIMIENTO DEL SISTEMA DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL

TRABAJO

El MINTRABAJO publico la Resolución 0312 del 2019 en el cual se definen los estándares mínimos del SG-SST para empleadores y contratantes. Los Estándares Mínimos son el conjunto de normas, requisitos y procedimientos de obligatorio cumplimiento, mediante los cuales se establece, registra, verifica y controla el cumplimiento de las condiciones básicas de capacidad tecnológica y científica; de suficiencia patrimonial y financiera; y de capacidad técnico-administrativa, indispensables para el funcionamiento, ejercicio y desarrollo de actividades de los empleadores y contratantes en el Sistema General de Riesgos Laborales. Copacredito ha sido consciente de prevenir las lesiones y enfermedades laborales causadas por las condiciones del trabajo y sobre la promoción y prevención de la salud de sus empleados y contratistas, fundamentando sus actividades en los requerimientos de la ley en atención al Decreto 1072 de 2015 Decreto Único Reglamentario del Sector Trabajo y la Resolución 0312 de 2019 con el objetivo de anticipar, reconocer, evaluar y controlar los riesgos que puedan afectar la seguridad y la salud en el trabajo. Copacredito consiente de su responsabilidad administrativa de acuerdo al marco legal en seguridad y salud en el trabajo cumple con un porcentaje del 98% en los estándares mínimos del SG-SST. A su vez en el mes de diciembre del 2019 se envía a la ARL la autoevaluación y el plan de mejoramiento para su respectivo estudio, comentarios y recomendaciones de acuerdo al Artículo 28, Parágrafo 1. de la norma legal ya mencionada anteriormente. El COPASST (COMITÉ PARITARIO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO) ha sido el encargado supervisar la implementación y seguimiento del Sistema de Gestión de Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST) hasta la vigencia 2019, en tal sentido durante esta vigencia, se gestionaron actividades basados en los principios de un ciclo PHVA entre las cuales se destacan:

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ACTIVIDADES EJECUTADAS EN EL AÑO 2019

PROGRAMA BÁSICO HIGIENE Y SEGURIDAD INDUSTRIAL

MEDICINA PREVENTIVA Y DEL TRABAJO

Reinducción anual del SG-SST Elaboración de presupuesto y solicitud de recursos financieros, técnicos y humanos para la ejecución y mantenimiento del SG-SST. Actualización del perfil sociodemográfico de los empleados. Capacitación del Comité paritario de SG-SST. Reuniones del Comité paritario de SG-SST. Actualización de la matriz de identificación de peligros y riesgos. Actualización matriz legal

Capacitación de las brigadas de extinción del fuego. Inspección de elementos de respuesta ante emergencias (extintores). Inspección de equipos y herramientas de trabajo. Capacitación uso y mantenimiento de elementos de protección personal. Capacitación equipo investigador. Capacitación uso, manejo y cuidado de los elementos de protección personal. Capacitación investigación de incidentes/accidentes de trabajo de acuerdo a la Resolución 1401 del 2007.

Exámenes de ingreso, periódicos y de retiro. Afiliaciones al sistema de seguridad social. Jornada de Estilos y de vida saludable (autocuidado). Taller sobre higiene postural. Actividad de clima laboral; recreación y deporte. Programa de riesgo psicosocial. Actividades de Bienestar laboral y Calidad de Vida (Pausas Activas). Sensibilización sobre prevención del Riesgo Cardiovascular.

4.4. ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

Desde el año 2018, la Administración viene trabajando en la implementación del Sistema Integral de Administración de Riesgos (SIAR) con las mejores prácticas para su gestión, garantizando no solo el cumplimiento de la norma de la Superintendencia de la Economía Solidaria sino también, de manera estratégica la inclusión de modelos y tecnologías de reconocido valor técnico para el fortalecimiento de cada uno de los riesgos inherentes a la actividad financiera que desarrolla Copacredito. Actualmente, se continua con las etapas de identificación, medición, control y monitoreo para los componentes de Riesgo de Liquidez, Riesgo de Crédito y Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del terrorismo, mecanismos que nos permitirán realizar una efectiva gestión de dichos Riesgos, así como también la adaptación de los manuales, políticas, procedimientos, estructura organizacional, plataforma tecnológica, divulgación de la información y capacitación. A continuación, se presenta un resumen de los avances en materia de gestión de riesgos en Copacrédito:

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Sistema de Administración de Riesgo de Crédito SARC: En el 2019 se analizó el comportamiento y desempeño de los principales indicadores en la gestión del riesgo de crédito, se construyó el cuadro de indicadores que miden la calidad en el manejo de los recursos colocados, monitoreando aspectos como: desembolsos, calidad de la cartera, deterioro y su cobertura, análisis de cosechas, entre otros. El avance de su implementación se estima en un 90%. Sistema de Administración de Riesgo de Liquidez SARL: La cooperativa cuenta con un modelo de referencia por parte de la Superintendencia de la Economía Solidaria para la cuantificación del riesgo de liquidez, con el cual se hace una estimación de la liquidez mínima que debe mantenerse para atender la salida de recursos. En el 2019 la liquidez siempre estuvo por encima de los límites establecidos. Se realizó mensualmente la evaluación del riesgo de liquidez y se reportó a la Superintendencia de la Economía Solidaria, estableciendo el grado de exposición al riesgo, mediante el análisis de la maduración de las posiciones activas, pasivas y fuera de balance. Dicho reporte se realizó oportunamente durante todos los meses de 2019, sin generar resultados negativos en su evaluación y en ningún mes se presentó incumplimiento normativo. El estado de su implementación se encuentra en un 90%. Sistema de Administración de Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo SARLAFT: La cooperativa ha establecido los elementos normativos para la administración de este riego como lo son: las políticas, procedimientos, los controles y la documentación necesaria para efectos de llevar a cabo la debida diligencia (due diligence) de los asociados/clientes, proveedores y demás contrapartes con las que COPACREDITO se relaciona, así como definir claramente los roles y responsables relacionados para este sistema de riesgo. Durante el año 2019, se adelantó la campaña de actualización de datos con el objetivo de tener y mantener una base de datos sólida y actualizada, lo que permitirá a la cooperativa realizar una correcta segmentación no solo para temas de prevención de lavado de activos sino también para campañas de mercadeo. Su implementación se encuentra en un 100%. En cuanto a la implementación del Sistema de Administración de Riesgo Operacional SARO y el Sistema de Administración de Riesgo de Mercado SARM, los mismos se han fijado como una meta a mediano plazo, abordando primero la implementación del SARO y por último el SARM.

4.5. CONTROL INTERNO

Los Estados Financieros y otros informes relevantes por el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2019, no contienen vicios, imprecisiones

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o errores que impidan conocer la verdadera situación patrimonial y las operaciones de la cooperativa. La cooperativa cuenta con adecuados sistemas de revelación y control de la información financiera y con procedimientos que permiten asegurar que esta sea presentada en forma adecuada. Asimismo, informamos que no existen deficiencias significativas presentadas en el diseño y operación de los controles internos que hubieran impedido a la cooperativa registrar, procesar, resumir o presentar adecuadamente su información financiera.

4.6. CONTINUIDAD DEL NEGOCIO

La evolución de COPACRÉDITO en el 2019 fue positiva, con salud financiera integral, mejorando su portafolio de servicio. Para el año 2020, seguiremos enfocados en nuestro objetivo principal que es ser la mejor opción financiera para el sector Petrolero de Colombia. Se espera crecimientos importantes en el portafolio de cartera de créditos principalmente y seguir fortaleciendo nuestras diferentes agencias y puntos de atención y lograr una mayor utilización del portafolio de la Cooperativa por parte de los actuales asociados. A la fecha no hay indicador que impida el desarrollo normal de las operaciones y de sus resultados y ni se tiene conocimiento de riesgos que puedan afectar la buena marcha de la Cooperativa. Los riesgos a los que está expuesta la Cooperativa son los normales por el entorno macroeconómico del país y del sector en el que se encuentra. Por último, con posterioridad al cierre del ejercicio y hasta a la fecha de elaboración de este informe, no existen acontecimientos importantes que puedan afectar la buena marcha o el patrimonio de la Cooperativa. Las actividades realizadas han sido enfocadas en el desarrollo del objeto social del negocio, operaciones de captación y colocación con nuestros asociados. Operación con partes relacionadas: dando cumplimiento al numeral 3 del artículo 446 del Código de Comercio y las Niif para Pymes con respecto a la información a revelar sobre partes vinculadas, los estados financieros de Copacrédito con sus respectivas notas incluyen información de: Miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, Revisoría Fiscal y el personal clave de la gerencia. Transacciones significativas y hechos posteriores: Se desconoce de hechos significativos o posteriores que requieran ajuste o revelación en los estados financieros suministrados en este informe de gestión.

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Derechos de autor: la cooperativa ha cumplido con las normas, recomendaciones, leyes y mejores prácticas que deben guiar las relaciones entre la entidad y los proveedores de software, de modo que sean respetados los derechos de autor y de propiedad intelectual de todas las aplicaciones, herramientas y sistemas de información requeridas para el desarrollo de su objeto social. Aportes a la seguridad social y parafiscales: En cumplimiento del decreto 1406 de 1999 informamos que Copacrédito ha cumplido durante el periodo con sus obligaciones de autoliquidación y pago de los aportes al sistema de seguridad social y aportes parafiscales. A partir de la expedición de la ley 1943 de 2018 (Ley de Financiamiento) y por su calidad cooperativa, COPACREDITO se acogió al beneficio de exoneración de aportes de que trata el artículo 114-1 del Estatuto Tributario, por lo que a partir del año 2019 no efectúa aportes parafiscales a favor del Servicio Nacional del Aprendizaje (SENA), del Instituto Colombiano de Bienestar Familiar (ICBF) y las cotizaciones al Régimen Contributivo de Salud. El ahorro promedio de este beneficio equivale a ciento sesenta y cinco millones de pesos ($165.000.000) anuales. Situación jurídica: La cooperativa no tiene procesos en contra que puedan afectar su normal operación o solvencia. No obstante, Copacredito adelanta ante el TRIBUNAL ADMINISTRATIVO DE SANTANDER, medio de control -demanda-, de nulidad y restablecimiento del derecho en contra de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales-DIAN, contra la liquidación oficial de revisión No. 292412015000003 de mayo 27 de 2015 expedida por la División de Liquidación de la Dirección Seccional de Impuestos y Aduanas de Barrancabermeja y la resolución No. 002312 del 30 de Marzo de 2016 expedida por la Subdirectora de Gestión de Recursos Jurídicos de la Dirección De Gestión Jurídica, mediante las cuales en su orden, la primera determino para la declaración de renta del año gravable 2010, un impuesto de renta de ciento noventa y ocho millones ciento veinticinco mil pesos m/cte. ($198.125.000) y una sanción de inexactitud de trescientos diecisiete millones de pesos m/cte. ($317.000.000) y la segunda, modificó el impuesto de renta en la suma de setenta y nueve millones ciento doce mil pesos m/cte. ($79.112.000), y una sanción de inexactitud por valor de ciento veinte y seis millones quinientos setenta y nueve mil pesos m/cte. ($126.579.000). A título de restablecimiento del derecho, la confirmación de su liquidación privada de la declaración del impuesto de renta correspondiente al año gravable de 2010 A continuación, se presenta la cronología del estado del proceso: La radicación del proceso fue el 4 de agosto de 2016. La admisión de la demanda se produjo el 8 de noviembre de 2016. La contestación de la demanda por parte de la DIAN se realizó el 5 de mayo de 2017. La audiencia inicial se realizó el 7 de septiembre de 2017. El 9 de noviembre de 2017, se realiza audiencia de pruebas y se fija fecha para la contradicción del dictamen solicitado por COPACRÉDITO, la

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audiencia de contradicción se llevó a cabo el 2 de abril de 2018, a la terminación de la audiencia se corrió traslado para alegatos de conclusión. Por parte de COPACREDITO, se presentaron alegatos de conclusión el día 12 de abril de 2018. El proceso está pendiente de que se profiera sentencia de primera instancia por parte de la Magistrada Ponente del TRIBUNAL ADMINISTRATIVO DE SANTANDER. Según el concepto de la asesora jurídica, experta en tributaria, que orientó el trámite del proceso, la probabilidad de éxito para Copacrédito es del noventa por ciento (90%). Así mismo, Coserfun promovió proceso ejecutivo singular contra Copacrédito ante el Juzgado Primero Civil Municipal de Barrancabermeja a finales del año 2018, el cual fue admitido, ordenándose el embargo de cuentas de la entidad y luego de la notificación, de nuestra parte se propuso recurso de reposición contra el mandamiento ejecutivo de pago y se solicitó la reducción de medida cautelar de embargo, petición resuelta a favor. El 16 de agosto de 2019 se dio por terminado este proceso en atención a transacción llevada a cabo con Coserfun en la que también se acordó dar por terminado el proceso que Copacrédito instauró en febrero de 2019 para impugnar la XXIII Asamblea General Ordinaria de Asociados de Coserfun, el cual fue admitido y con ocasión del mismo se alcanzaron a suspender los efectos de la asamblea demandada. A la fecha se reitera ambos procesos finalizaron. Libre circulación de las facturas de los proveedores: La administración dio trámite a las facturas radicadas por los proveedores de productos o servicios, garantizando su libre circulación. Protección de activos: La cooperativa con el ánimo de mantener un amparo sobre sus bienes inmuebles y muebles posee pólizas para su cubrimiento adecuado, una póliza de vida deudores para su principal activo que es la cartera de créditos. Protección depósitos asociados: para los ahorros de los asociados se cuenta con el aval del Fogacoop, entidad a la cual se cancela la prima sobre todos los depósitos, para que en caso de liquidación de la Cooperativa se pague a cada ahorrador el 100% de lo ahorrado sin que supere los $12 millones, al que se podrá tener acceso de una manera ágil y confiable. Gastos de Propaganda y publicidad: Los gastos de propaganda y publicidad fueron de $35 millones para la vigencia 2019. A continuación, se ilustra la utilización de este rubro:

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El saldo de las inversiones en sociedades a diciembre de 2019 asciende a $560 millones, como se detallan a continuación:

4.7. GASTOS DIRECTIVOS Los gastos de los directivos para el año 2019 fueron

CONCEPTO VALOR

Piezas publicitarias, esferos, llaveros etc 30.795.914,00$

Campeonatos Deport ivos 1.500.000,00$

Publicidad Radial y Televisiva 1.690.000,00$

Otros Conceptos Publicitarios 1.480.900,00$

TOTAL EJECUCIÓN AÑO 2019 35.466.814,00$

NIT ENTIDAD SALDO

804.007.846

FEDERACION DE EMPRESAS DE ECONOMIA SOLIDARIA DEL ORIENTE COLOMBIANO

CONFECOOP ORIENTE 462.116,00$

900.530.602 FEDERACIÓN NACIONAL DE COPERATIVAS DE AHORRO Y CREDITO Y FINANCIERAS DE

COLOMBIA FECOLFIN781.242,00$

829.000.212 COSERFUN 256.230.781,00$

830.008.686 LA EQUIDAD SEGUROS DE VIDA 149.100.403,00$

860.028.415 LA EQUIDAD SEGUROS GENERALES OC 73.918.921,00$

890.203.088 COOPCENTRAL 79.553.808,91$

560.047.271,91$ TOTAL INVERSIONES

CEDULABONIFICACIÓN

ESTATUTARIACAPACITACIÓN GASTOS DE VIAJE

TRANSPORTE AEREO,

URBANO E

INTERMUNICIPAL

REUNIONES

RESTAURANTETOTAL

EROGACIONES

91.438.116 2.453.672$ -$ -$ -$ 1.997.344$ 4.451.016$

7.417.841 2.146.963$ 1.830.000$ 2.740.829$ 1.263.630$ 2.847.482$ 10.828.904$

13.849.883 2.453.672$ 2.620.120$ 8.825.004$ 2.495.280$ 3.533.693$ 19.927.769$

13.894.953 2.453.672$ 1.867.959$ 4.937.251$ -$ 3.027.466$ 12.286.348$

91.434.058 2.146.963$ -$ -$ -$ 829.113$ 2.976.076$

13.832.725 2.146.963$ -$ -$ 3.281.948$ 806.502$ 6.235.413$

91.446.383 2.453.672$ 2.806.430$ 4.840.215$ 2.140.040$ 2.046.286$ 14.286.643$

13.894.804 2.146.963$ -$ 246.032$ -$ 1.301.163$ 3.694.158$

13.886.882 1.840.254$ 1.487.500$ 3.619.301$ 1.468.230$ 1.425.557$ 9.840.842$

91.065.371 2.146.963$ 1.487.500$ 1.884.046$ 1.989.878$ 765.866$ 8.274.253$

91.101.684 2.146.963$ 4.214.500$ 3.969.428$ 2.343.050$ 2.242.709$ 14.916.650$

37.931.810 2.453.672$ 897.000$ 2.745.867$ -$ 3.064.454$ 9.160.993$

SUBTOTAL 1 26.990.392$ 17.211.009$ 33.807.973$ 14.982.056$ 23.887.635$ 116.879.065$

CONSEJEROS PRINCIPALES

CONSEJEROS SUPLENTES

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN QUE EJERCIO FUNCIONES HASTA EL 03 DE SEPTIEMBRE DE 2019

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CEDULABONIFICACIÓN

ESTATUTARIACAPACITACIÓN GASTOS DE VIAJE

TRANSPORTE AEREO,

URBANO E

INTERMUNICIPAL

REUNIONES

RESTAURANTETOTAL

EROGACIONES

9.089.975 1.226.836$ 447.000$ 2.285.759$ -$ 599.902$ 4.559.497$

91.422.921 1.226.836$ -$ 343.260$ 508.910$ 652.983$ 2.731.989$

91.444.518 1.226.836$ 1.287.000$ 1.917.018$ -$ 893.671$ 5.324.525$

63.462.795 1.226.836$ 1.287.000$ 1.460.508$ -$ 1.068.300$ 5.042.644$

13.882.314 920.127$ -$ 1.734.771$ -$ 468.801$ 3.123.699$

91.446.383 1.226.836$ 447.000$ -$ -$ 1.245.142$ 2.918.978$

13.849.673 306.709$ 125.815$ -$ 393.516$ 219.569$ 1.045.609$

2.065.829 1.226.836$ 1.287.000$ 51.489$ 3.604.388$ 516.201$ 6.685.914$

37.927.752 1.226.836$ 1.287.000$ 1.385.108$ -$ 1.129.201$ 5.028.145$

13.748.005 1.226.836$ 1.287.000$ 2.362.857$ 479.160$ 886.552$ 6.242.405$

91.065.124 1.226.836$ -$ -$ -$ 600.267$ 1.827.103$

13.894.804 1.226.836$ -$ -$ -$ 618.156$ 1.844.992$

91.242.404 306.709$ -$ -$ -$ 197.669$ 504.378$

SUBTOTAL 2 13.801.905$ 7.454.815$ 11.540.770$ 4.985.974$ 9.096.414$ 46.879.878$

TOTAL 40.792.297$ 24.665.824$ 45.348.743$ 19.968.030$ 32.984.049$ 163.758.943$

CONSEJEROS SUPLENTES

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ELECTÓ EN LA LVI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA EXTEMPORANEA DE ASOCIADOS REALIZADA EL 31 DE MARZO DE

2019

CONSEJEROS PRINCIPALES

CEDULA

BONIFICACIÓN

ESTATUTARIA

CAPACITACIÓN GASTOS DE

VIAJE

TRANSPORTE

AEREO

URBANO

INTERMUNICIPAL

RESTAURANTE TOTAL

EROGACIONES

9.091.872 613.418$ -$ -$ 1.647.574$ 1.069.743$ 3.330.735$

13.884.550 613.418$ -$ -$ 531.158$ 709.900$ 1.854.476$

13.880.818 613.418$ -$ 138.492$ 631.473$ 1.036.974$ 2.420.357$

13.884.550 -$ -$ -$ -$ -$ -$

13.880.818 613.418$ -$ -$ 1.469.088$ 1.001.237$ 3.083.743$

SUBTOTAL 1 2.453.672$ -$ 138.492$ 4.279.293$ 3.817.854$ 10.689.311$

JUNTA DE VIGILANCIA QUE DESEMPEÑO FUNCIONES HASTA EL 30 DE MARZO DE 2019

MIEMBROS PRINCIPALES

MIEMBROS SUPLENTES

CEDULA

BONIFICACIÓN

ESTATUTARIA

CAPACITACIÓN GASTOS DE

VIAJE

TRANSPORTE

AEREO

URBANO

INTERMUNICIPAL

RESTAURANTE TOTAL

EROGACIONES

13.883.394 3.373.799$ 1.315.620$ 1.715.489$ 3.899.452$ 1.935.499$ 12.239.859$

13.814.938 2.760.381$ 739.500$ 1.671.824$ 1.967.858$ 1.379.623$ 8.519.186$

13.440.610 613.418$ -$ -$ 387.672$ 98.850$ 1.099.940$

17.183.133 3.067.090$ 1.487.500$ 1.833.028$ 2.799.796$ 1.871.006$ 11.058.420$

13.881.488 3.373.799$ 654.500$ 1.312.056$ 1.434.096$ 1.374.966$ 8.149.417$

17.183.133 3.373.799$ 1.075.620$ 207.304$ 2.407.006$ 1.877.715$ 8.941.444$

13.881.488 2.453.672$ -$ -$ 974.918$ 603.259$ 4.031.849$

SUBTOTAL 2 19.015.958$ 5.272.740$ 6.739.701$ 13.870.798$ 9.140.918$ 54.040.115$

TOTAL 21.469.630$ 5.272.740$ 6.878.193$ 18.150.091$ 12.958.772$ 64.729.426$

MIEMBROS PRINCIPALES

MIEMBROS SUPLENTES

JUNTA DE VIGILANCIA ELECTA EN LA LVI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA EXTEMPORANEA DE ASOCIADOS

REALIZADA EL 31 DE MARZO DE 2019

29

GERENCIA

REVISORIA FISCAL

4.8. MEJORAMIENTO PORTAFOLIO Se mejoró la cobertura del crédito navideño en el 2019, pasó de $5 millones a $15 millones, el plazo se cambió de 24 a 48 meses, manteniendo la tasa del 9,5% efectiva anual, equivalente al 0,76% mensual, el valor desembolsado en el 2019 fue de $3.907 millones. 4.9. EXPECTATIVAS PARA EL AÑO 2020 Para el año 2020, continuaremos trabajando en el mejoramiento de nuestros productos y servicios, lo cual se traduce en la satisfacción de los asociados a todo nivel, para ello somos conscientes que debemos ofrecer una institución cada vez más competitiva, sólida, atrayente que tenga como centro la solidaridad. Es el año de volver y en este verbo se concentran las actividades a realizar:

• Reconquistar los asociados que se retiraron, mostrando las ventajas de nuestro modelo solidario frente a la competencia.

• Descubrir las necesidades no sólo de nuestro asociado nuevo y antiguo, sino de su núcleo familiar para permitirnos ser los aliados en la solución de sus necesidades.

• Ofrecer la posibilidad de contar con una entidad financiera sólida, de trayectoria y competitiva.

• Terminar la implementación y puesta en marcha del sistema de administración de riesgos SARC Y SARL, de tal manera que nos permita la calibración de los productos y servicios de crédito, acordes no solo con las expectativas de nuestros asociados sino también con la capacidad financiera de Copacrédito.

• Culminar la inclusión de Copacrédito en la Red Visionamos, buscando con ello ser parte del conjunto de organizaciones Solidarias que lideradas por el Banco Cooperativo Coopcentral integran sus plataformas tecnológicas y de

CEDULASALARIOS

PRESTACIONES

CAPACITACIÓN GASTOS DE VIAJE

TRANSPORTE

AEREO,

URBANO E

INTERMUNICIPAL

REUNIONES

RESTAURANTETOTAL

EROGACIONES

63.472.080 84.725.580$ 2.646.120$ 10.204.167$ 5.498.910$ 3.547.267$ 106.622.044$

Total 84.725.580$ 2.646.120$ 10.204.167$ 5.498.910$ 3.547.267$ 106.622.044$

CEDULA HONORARIOS RESTAURANTETOTAL

EROGACIONES

13.703.381 89.676.685$ 754.316$ 90.431.000,66$

900.464.046 64.054.775$ -$ 64.054.775,00$

Total 153.731.460$ 754.316$ 154.485.776$

30

comunicaciones para la prestación de servicios transaccionales y financieros a sus Asociados, en Copacrédito estamos convencidos que con nuestra integración aportaremos al crecimiento, apoyo y soporte de la consolidación del sector.

• Modernizar las oficinas de Copacrédito en la ciudad de Barrancabermeja, con el objetivo de brindar confort, bienestar y seguridad para nuestros empleados y asociados.

• Mitigar el riesgo de suplantación en nuestros procesos de vinculación, actualización de datos y solicitudes de operaciones de créditos, implementando el convenio de biometría en línea, contra las bases de datos de la Registraduría Nacional de Colombia

• Adquirir e implementar una herramienta tecnológica que nos permita la integración y optimización de los procesos de Gestión Documental tales como: planeación, producción, gestión y trámite, organización, transferencia, disposición de documentos, preservación a largo plazo y valoración de la información que se genere desde nuestros diferentes procesos administrativos, contables, técnicos y especiales.

• Realizar la Planeación Estratégica de Copacrédito en un horizonte de 5 años, sobre un enfoque general, que nos permita establecer objetivos y estrategias medibles y alcanzables.

• Implementar los resultados del estudio de rediseño de la estructura organizacional y el manual de funciones y responsabilidades de la cooperativa.

• Analizar y evaluar la conversión de nuestros puntos de atención de las ciudades de Cartagena y Bogotá en Agencias, de acuerdo con el estudio de factibilidad respectivos.

• Trasladar, adecuar y remodelar la oficina de la ciudad de Cartagena, con el objetivo de ofrecer unas instalaciones adecuadas para una mayor comodidad y seguridad de nuestros asociados y empleados.

5. ESTRUCTURA FINANCIERA DE COPACREDITO

Conforme a los objetivos planteados por Copacrédito, la gestión financiera se ha enfocado en el manejo adecuado de la intermediación financiera de los recursos (captación y colocación), rentabilidad de las inversiones, manejo óptimo de gastos y costos buscando generación de valor que redunde en el fortalecimiento patrimonial y mayores beneficios sociales para los asociados y la comunidad en general.

5.1. ACTIVO

Al cierre del ejercicio 2019, los activos totales de Copacrédito alcanzaron un valor de $88.598 millones, cifra superior en $3.434 millones al valor del activo total al cierre de 2018 cuando el activo total se ubicó en $85.164 millones. Este comportamiento significa un crecimiento en términos relativos del 4% frente al cierre de 2018. A continuación, se presenta la evolución de los últimos cinco años:

31

La evolución del activo ha sido positiva en los últimos años.

En su composición en el año 2019, el rubro más importante es la cartera de crédito con 74%, que si bien no es un mal indicador según los estándares para cooperativas

61.487

70.313

79.103

85.164 88.598

-

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

90.000

100.000

EVOLUCIÓN ACTIVO2015 A 2019

2015 2016 2017 2018 2019

12%

7%

4%

14%

EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO

16.857 19%

INVERSIONES3.338 4%CARTERA DE

CRÉDITOS65.898 74%

CUENTAS POR COBRAR Y

OTRAS209 0%

ACTIVOS MATERIALES

2.271 3%

OTROS ACTIVOS

25 0%

COMPOSICIÓN DEL ACTIVOA DICIEMBRE 31 DE 2019

32

con este tipo de actividad debe estar por encima del 80%, seguido por el efectivo y equivalentes; y las inversiones con el 19% y 4% respectivamente, el otro 3% está distribuido entre los demás rubros.

En la comparación de la evolución del activo entre el 2019 y el 2018, se observa la variación de dos rubros en los que la diferencia, se sobreentiende como una recomposición del activo, estos son Efectivo y equivalentes (aumento considerable) vs cartera de créditos, lo cual se explica como una recuperación de la cartera y una ralentización en la colocación (disminuye) y un aumento en los saldos. Sin embargo, los equivalentes a efectivo y las inversiones están colocados en productos financieros con una rentabilidad apropiada para no perder el poder adquisitivo mientras se nivela nuevamente la colocación. Cartera de Créditos: La cartera de crédito bruta cerró el ejercicio de 2019 con un saldo de $67.419 millones ($72.659 millones en 2018). En términos interanuales, la cartera de crédito presenta una disminución del 7,2%. El tipo de cartera que maneja Copacrédito es consumo, con un 77% por libranza y el 23% pago por caja. Por otra parte, a diciembre 31 de 2019, el indicador de calidad de la cartera se situó en el 3,45% frente al 3,30% al cierre del ejercicio anterior. En términos absolutos la cartera vencida disminuyó al pasar de $2.401 millones en el 2018 a $2.329 millones en el 2019. El valor de las provisiones (individual y general) fueron al cierre del año de $1.665 millones, cubren el 71% de la cartera vencida.

16.857

3.338

65.898

209 2.271 25

9.371

2.251

71.027

287 2.208 19 -

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

60.000

70.000

80.000

EFECTIVO YEQUIVALENTEAL EFECTIVO

INVERSIONES CARTERA DECRÉDITOS

CUENTASPOR COBRAR

Y OTRAS

ACTIVOSMATERIALES

OTROSACTIVOS

COMPARATIVO ACTIVO2019 vs 2018

2019 2018

33

La cartera de crédito por Líneas se presenta en el siguiente gráfico:

Las tasas de interés por línea de crédito y los ingresos brutos aproximados generados en el año 2019 por cada línea de crédito son los siguientes:

La tasa efectiva anual promedio en el 2019 de Copacrédito fue del 12,70% efectivo anual equivalente a 1% mensual vencida, por debajo de la tasa promedio reportada por la Superfinanciera para los establecimientos de crédito para este tipo de cartera, cuyo valor fue del 16,44% efectiva anual equivalente a 1,28% mensual vencida.

TRADICIONAL84%

LIBRE INVERSION

12%EDUCACION

2%

REESTRUCT.1%

CUPOCREDITO1%

VEHICULO0%

OTROS0%

LÍNEAS DE CRÉDITOSaldo a diciembre de 2019

LÍNEA DE CRÉDITOTASA

EFECTIVA

TASA

MENSUAL

INGRESOS

BRUTOS

% INGRESOS

BRUTOSCREDISEGUROS 5,86% 0,48% 2.532.476 0,03%

EDUCATIVO 7,41% 0,60% 74.719.180 0,84%

TRADICIONAL 12,83% 1,01% 7.946.256.423 89,25%

CREDIANIVERSARIO 9,15% 0,73% 97.930.009 1,10%

NAVIDEÑO 9,14% 0,73% 116.387.193 1,31%

PROVEEDORES 9,42% 0,75% 7.253.938 0,08%

RECREATIVO 11,11% 0,88% 12.694.508 0,14%

CREDIBIENESTAR 12,86% 1,01% 8.465.502 0,10%

REESTRUCTURACION EXASOCIADOS 12,41% 0,98% 49.277.878 0,55%

VEHICULO 13,04% 1,03% 55.065.468 0,62%

CREDINSTANTANEO 12,98% 1,02% 67.475.095 0,76%

REESTRUCTURACION ASOCIADOS 13,71% 1,08% 50.945.986 0,57%

CUPOCREDITO 13,56% 1,07% 64.051.937 0,72%

CREDITO EXTRACUPO 14,83% 1,16% 350.399.756 3,94%

Total general 12,70% 1,00% 8.903.455.351 100,00%

34

5.2. PASIVO

Al cierre del ejercicio de 2019 el pasivo total de Copacrédito se situó en $47.338 millones, $1.847 millones, 4,1% más que al cierre de 2018 cuando registró un saldo total de $45.492 millones. A continuación, se presenta su evolución en los últimos cinco años:

El pasivo está compuesto en un 96% por los depósitos y en segundo lugar las cuentas por pagar con el 3%, el 1% restante se totaliza por los Fondos Sociales, Otros pasivos y las provisiones.

31.743 36.926 43.171 45.492

47.338

-

10.000

20.000

30.000

40.000

50.000

EVOLUCIÓN PASIVO2015 A 2019

2015 2016 2017 2018 2019

16% 17%

5% 4%

DEPOSITOS45.338 96%

CUENTAS POR PAGAR Y OTRAS

1.408 3%

FONDOS SOCIALES Y MUTUALES

91 0%

OTROS PASIVOS483 1%

PROVISIONES19 0%

COMPOSICIÓN DEL PASIVOA DICIEMBRE 31 DE 2019

35

Los depósitos se incrementaron en el 4%, seguido por las cuentas por pagar con 3,75%, las provisiones el 11% y otros pasivos en el 8%. Los depósitos en el 2019 fueron de $45.338 millones ($43.534 millones en 2018), este saldo incluye los intereses causados a la fecha de corte. Su incremento fue del 4,14%. La composición de los ahorros a la fecha de corte es la siguiente:

Las tasas de interés por cada tipo de ahorro y los costos pagados por ellos en el

año 2019 son los siguientes:

45.338

1.408 91 483 19

43.534

1.357 137 446 17 -

5.000 10.000 15.000 20.000 25.000 30.000 35.000 40.000 45.000 50.000

DEPOSITOS CUENTAS PORPAGAR Y OTRAS

FONDOSSOCIALES YMUTUALES

OTROS PASIVOS PROVISIONES

COMPARATIVO PASIVO2019 vs 2018

2019 2018

a la vista25%

CDAT73%

programado2%

COMPOSICIÓN DE DEPÓSITOS 2019

36

La tasa efectiva anual promedio en el 2019 de Copacrédito fue del 7,05% efectivo anual equivalente a 0,57% mensual vencida, por encima de la tasa promedio reportada por la Superfinanciera para los establecimientos de crédito para este tipo de ahorros, la cual fue del 4,42% efectiva anual equivalente a 0,36% mensual vencida.

5.3. PATRIMONIO

Al cierre de 2019, el patrimonio de Copacrédito se ubicó en $41.259 millones, comparado con el cierre de 2018 tiene un aumento en su saldo de $1.587 millones y un crecimiento en el año del 4%.

DEPÓSITOTasa efectiva

anualTasa mensual

Costos

pagados

A la vista 3,90% 0,32% 361.038.214

CDAT 7,99% 0,64% 2.556.433.498

Programado 8,47% 0,68% 65.919.495

TOTAL 7,05% 0,57% 2.983.391.207

29.74433.387

35.93239.672

41.260

0

5000

10000

15000

20000

25000

30000

35000

40000

45000

EVOLUCIÓN PATRIMONIO2015 A 2019

2015 2016 2017 2018 2019

37

El Patrimonio está compuesto principalmente por el capital social con 79%, seguido por las reservas con un 12% y el excedente con 5%.

Realizando una comparación del patrimonio en los años 2019 y 2018, se registra un crecimiento en los tres principales rubros que son Capital Social con un 3,5%, Reservas con un 9,6% y excedentes con un 2,7%.

CAPITAL SOCIAL32.638 79%

RESERVAS5.001 12%

FONDOS DE DESTINACIÓN

ESPECÍFICA303 1%

RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCIÓN

POR PRIMER1.076 3%

EXCEDENTE2.241 5%

COMPOSICIÓN DEL PATRIMONIOA DICIEMBRE 2019

32.638

5.001

303 1.076 2.241

31.545

4.564

303 1.076 2.183

-

5.000

10.000

15.000

20.000

25.000

30.000

35.000

CAPITAL SOCIAL RESERVAS FONDOS DEDESTINACIÓN

ESPECÍFICA

RESULTADOSACUMULADOSPOR ADOPCIÓN

POR PRIMER

EXCEDENTE

COMPARATIVO PATRIMONIO2019 vs 2018

2019 2018

38

5.4. INGRESOS

Los ingresos en el 2019 no crecieron principalmente por la disminución de las tasas de interés y sus respectivos saldos de la cartera de crédito.

El mayor ingreso de la cooperativa, lo constituye el desarrollo del objeto social, inicialmente la cartera de crédito con un 88%, las recuperaciones de deterioro de 7%, siguiendo la valoración de inversiones tanto del fondo de liquidez y los excesos de tesorería con un 4%.

CARTERA DE CRÉDITO8.963 88%

VALORACIÓN INVERSIONES

456 4%

OTROS INGRESOS

5 0%

RECUPERACIÓN DETERIORO

691 7%

DIFERENTES OBJETO SOCIAL

108 1%

COMPOSICIÓN DEL INGRESOA DICIEMBRE 31 DE 2019

7.111

9.310 10.209 10.248 10.224

-

2.000

4.000

6.000

8.000

10.000

12.000

EVOLUCIÓN DEL INGRESO2015 A 2019

2015 2016 2017 2018 2019

39

Al comparar los ingresos generados entre los años 2019 y 2018, se observa que la disminución de los ingresos por cartera de crédito fue compensada por las recuperaciones de las provisiones generadas en años anteriores, ingreso por valoración de inversiones, entre otros. 5.5. GASTOS El crecimiento de los gastos totales en el 2019 fue del 8%.

8.963

456 5

691 108

9.392

331 82 437 1

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

INGR. CARTERA DECREDITO

INGR.VALORACION DE

INVERSIONES

OTROS INGRESOS RECUPERACIONESDETERIORO

DIFERENTESOBJETO SOCIAL

COMPARATIVO INGRESO2019 VS 2018

2019 2018

3.317 3.546

4.620 4.622 4.999

-

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

EVOLUCION DEL GASTO2015 A 2019

2015 2016 2017 2018 2019

7% 30%

0% 8%

40

Los gastos generales y los gastos de personal representan un 73% del total de los gastos.

Comparando los gastos del año 2019 vs el 2018, se observa que el mayor incremento está en los otros gastos en 16% ($87 millones, auxilios, donaciones y gastos de aniversario), seguido por los gastos generales con 12% ($221 millones) y en tercer lugar los beneficios a empleados con 7% ($95 millones). De igual

BENEFICIO A EMPLEADOS

1.53031%

GASTOS GENERALES2.07842% DETERIORO

67813%

AMORTIZACION140%

DEPRECIACIÓN812%

OTROS GASTOS61712%

COMPOSICION GASTOSA 31 DE DICIEMBRE DE 2019

1.530

2.078

678

14 81

617

1.435

1.857

706

15 80

530

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

BENEFICIO AEMPLEADOS

GASTOSGENERALES

DETERIORO AMORTIZACION DEPRECIACIÓN OTROS GASTOS

COMPARATIVO GASTO2019 VS 2018

2019 2018

41

manera se puede apreciar que el deterioro, debido a la disminución de cartera, se vio afectado en -4% ($28 millones menos que el año anterior). 5.6. COSTOS Los costos tuvieron su más alto valor en el año 2017, sin embargo desde el año 2018 han decrecido en 16% y 13% respectivamente, por la disminución de las tasas de interés pero siempre han estado por encima de las tasas de mercado.

En los costos, la mayor concentración son los costos de los CDAT con 86% del total de costos, seguido por los intereses de cuentas de ahorro con 12% y el ahorro contractual con 2%. Los intereses de obligaciones financieras en el año 2019 no registraron valores por el pago total de la deuda.

2.797

3.399

4.079

3.442 2.983

-

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

4.000

4.500

EVOLUCION DE COSTOS2015 A 2019

2015 2016 2017 2018 2019

22%

20% -16%

-13%

INTERESES AHORROS A LA VIST

361 12%INTERESES CDAT

2.556 86%

INTERESES AHORRO CONTRACTUAL

66 2%

COMPOSICIÓN COSTOSA 31 DE DICIEMBRE DE 2019

42

En el año 2019 disminuyeron los costos por Cdat en -14%, y los intereses de cuentas de ahorro aumentaron en 9%. Los intereses de ahorro contractual incrementaron en 27% ($14 millones). 5.7. INDICADORES FINANCIEROS Los indicadores financieros son el producto de establecer relaciones de dos o más cuentas bien sean del balance general y/o estado de excedentes y pérdidas. Los resultados obtenidos tienen gran significado cuando se comparan con años anteriores para analizar el mejoramiento o deterioro a través del tiempo y generar conclusiones sobre la situación real de la Cooperativa. A continuación, se presentan los indicadores financieros de la Cooperativa de los últimos tres años: 5.7.1. RELACIÓN DE SOLVENCIA

La relación de solvencia se define como el valor del patrimonio técnico dividido por el valor de los activos ponderados por nivel de riesgo crediticio y de mercado. Esta relación se expresa en términos porcentuales. La relación de solvencia mínima exigida para COPACREDITO es del nueve por ciento (9%). Un valor por encima de este tope favorece la estructura patrimonial y el nivel de exposición de los activos totales es menor. En el 2019 mejoró en 3,5%.

MARGEN DE SOLVENCIA 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Patrimonio Tecnico 17.223.078.914 18.299.570.238 19.505.798.337

Activos Ponderados 73.457.491.074 75.114.351.178 70.045.269.270

Porcentaje 23,45% 24,36% 27,85%

361

2.556

66 - -331

2.988

52 68 3 -

500

1.000

1.500

2.000

2.500

3.000

3.500

INTERESESDEPOSITOS DE

AHORROORDINARIO

INTERESESDEPOSITOS DE

AHORRO ATÉRMINO

INTERESESAHORRO

CONTRACTUAL

INTERESES DECREDITOS DE

BANCOS

OTROS

Mill

on

e d

e $

Título del eje

COMPARATIVO COSTOS2019 VS 2018

2019 2018

43

5.7.2. RELACIÓN DEL FONDO DE LIQUIDEZ

Las cooperativas de ahorro y crédito y las Multiactivas con sección de ahorro y crédito deberán mantener permanentemente, como fondo de liquidez, un monto mínimo del 10% de los depósitos de la entidad. En el 2019 estuvo por encima del mínimo exigido.

5.7.3. CALIDAD DE LA CARTERA

El indicador de calidad de la cartera es utilizado para determinar qué parte de la cartera colocada por la cooperativa en desarrollo de su actividad financiera tiene calificación distinta de “A”, es decir, aquella que tiene un riesgo superior al normal. Mide la proporción de la cartera vencida sobre la cartera bruta. En el 2019 desmejoró ocasionado por un mayor incumplimiento en el pago de los préstamos realizados a los asociados.

5.7.4. INDICADOR DE COBERTURA

Relaciona el deterioro de Cartera de Créditos respecto a la Cartera Vencida para analizar el porcentaje está cubierto.

La cobertura de provisiones disminuyó en términos absolutos en $114 millones por la disminución en términos absolutos la cartera vencida. 5.7.5. QUEBRANTO PATRIMONIAL

Relaciona el nivel de patrimonio de la entidad, frente a su capital social. Es el indicador guía para determinar el nivel de estructura patrimonial. Es utilizado para determinar el momento en el tiempo, en el cual una entidad debería ser intervenida. Su nivel mínimo debe ser del 50%. En el 2019 mejoró en 0,92%.

FONDO DE LIQUIDEZ 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Fonde de Liquidez 4.215.900.610 5.038.205.807 5.187.427.352

Depósitos 38.258.683.938 42.162.774.556 44.032.408.638

Porcentaje 11,02% 11,95% 11,78%

CALIDAD DE LA CARTERA 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Cartera Vencida 2.050.312.620 2.401.374.197 2.328.920.642

Cartera Bruta 71.171.218.061 72.659.281.955 67.419.335.550

Porcentaje 2,88% 3,30% 3,45%

INDICADOR DE COBERTURA 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Provisiones 1.568.197.453 1.778.420.513 1.664.853.047

Cartera Vencida 2.050.312.620 2.401.374.197 2.328.920.642

Porcentaje 76,49% 74,06% 71,49%

44

5.7.6. RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO

Este indicador es la relación entre los excedentes del ejercicio y el valor del patrimonio.

La rentabilidad del patrimonio estuvo por encima del IPC en el 2019 (IPC del 3,8%). 5.7.7. RENTABILIDAD DEL ACTIVO TOTAL

Este indicador es la relación de los excedentes del ejercicio respecto al valor del activo.

5.7.8. MARGEN DE INTERMEDIACIÓN BRUTA

Mide la habilidad que COPACREDITO posee para optimizar la intermediación financiera, administrando en forma eficiente las fuentes de recursos y dependiendo estrictamente de la administración de las tasas de interés de las operaciones activas y pasivas.

Este indicador debe ser mínimo el 50%, aumentó en el 2019 principalmente por efectos de la disminución de las tasas de interés de los depósitos.

QUEBRANTO PATRIMONIAL 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Patrimonio 35.932.378.364 39.672.452.763 41.259.713.681

Aportes 28.780.870.739 31.545.294.423 32.637.982.414

Porcentaje 124,85% 125,76% 126,42%

RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Resultado del Ejercicio 1.509.767.519 2.183.464.730 2.241.344.711

Patrimonio 35.932.378.364 39.672.452.763 41.259.713.681

Porcentaje 4,20% 5,50% 5,43%

RENTABILIDAD DEL ACTIVO 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Resultado del Ejercicio 1.509.767.519 2.183.464.730 2.241.344.711

Activo Total 79.102.959.212 85.163.972.230 88.598.105.726

Porcentaje 1,91% 2,56% 2,53%

MARGEN DE INTERMEDIACIÓN BRUTA 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Ingresos financieros por Cartera (-) Egresos

Financieros por Depósitos

6.707.358.656 6.020.262.132 5.979.500.566

Ingresos Financieros por Cartera 9.710.371.100 9.392.181.312 8.962.891.773

Porcentaje 69,07% 64,10% 66,71%

45

5.7.9. ACTIVOS PRODUCTIVOS

Son los activos que generan ingresos sobre el total de los activos. Las cuentas que lo componen son la cartera calificada en A y B, el total de las inversiones y el fondo de liquidez. Un porcentaje mayor al 80% es lo adecuado.

5.7.10. RELACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

Es la proporción de los activos fijos (que no generan ingresos) sobre el total del activo. Este indicador en COPACRÉDITO fue del 2,56% en el 2019 y mejoró respecto al año 2018, el valor adecuado debe estar por debajo del 10%.

5.7.11. MARGEN OPERACIONAL

El margen operativo son los ingresos netos obtenidos por la actividad financiera de la Cooperativa, en el 2019 en COPACRÉDITO fue del 17,83%, ocasionado principalmente por los ingresos de cartera y por la baja promedio de las tasas de los depósitos. De acuerdo con los niveles adecuados establecidos por la Supersolidaria debe ser superior al 20%.

TONY MOISÉS VILLADIEGO LÓPEZ SANDRA MILENA LOZA ARENAS Presidente Consejo de Administración Gerente

ACTIVOS PRODUCTIVOS 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Activos Productivos 65.850.924.986 74.044.336.538 76.561.555.480

Activo Total 79.102.959.212 85.163.972.230 88.598.105.726

Porcentaje 83,25% 86,94% 86,41%

ACTIVOS FIJOS 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Activos Fijo 2.218.583.129 2.208.362.369 2.271.369.335

Activo Total 79.102.959.212 85.163.972.230 88.598.105.726

Porcentaje 2,80% 2,59% 2,56%

MARGEN OPERACIONAL 31 dic de 2017 31 dic de 2018 31 dic de 2019

Ingresos (-) gastos administrativos (-)

costos financieros

1.408.801.337 1.857.655.675 1.598.027.794

Ingresos Cartera 9.710.371.100 9.392.181.312 8.962.891.773

Porcentaje 14,51% 19,78% 17,83%

46

INFORME DE GESTIÓN JUNTA DE VIGILANCIA COPACREDITO

DIRIGIDO A LA LVII ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS (PERIODO MARZO DE 2019 A ENERO DE 2020)

Con respetuoso y solidario saludo, la Junta de Vigilancia, de la Cooperativa De Ahorro y Crédito De Los Trabajadores Activos y Jubilados De Ecopetrol S.A., en cumplimiento de las funciones establecidas en la: Ley 79 De 1988 en concordancia con el Estatuto y normatividad Vigente en COPACREDITO, nos permitimos presentar ante la Honorable LVII Asamblea General Ordinaria De Asociados -Año 2020-el Balance o Informe de Gestión de Control Social. Durante el periodo marzo de 2019 a enero de 2020, acorde con nuestras funciones y plan de trabajo, en procura de evacuar las tareas y compromisos de Control Social, con ética y responsabilidad y en cumplimiento del objeto social de Copacredito, se realizaron veintidós (22) reuniones, once (11) ordinarias y once (11) extraordinarias. Promedio de dos (2) reuniones por mes, con base a estas se adelantaron o constataron las siguientes actividades: 1.- El Consejo de Administración convocó en su debido tiempo y lugar la LVII Asamblea General Ordinaria De Asociados a realizarse el 14 de marzo de 2020 a las 8:00 a.m. en el salón “Cusiana” Club Infantas en Barrancabermeja y el punto 7 del Proyecto “De Orden Del Día”, corresponde a Reforma Parcial Del Estatuto. Es importante tener presente que las Asambleas Generales se constituyen en el mayor ejercicio de participación y decisión de los Asociados y es el espacio para que hagan uso de sus derechos y ejerzan sus deberes como propietarios. – De la participación de los Asociados depende el futuro de las Organizaciones Solidarias. La Asamblea General es el máximo órgano de Administración en las entidades solidarias y sus decisiones son obligatorias para todos los Asociados. La Administración, Consejo y Gerencia, ejecuta sus mandatos de acuerdo con las disposiciones legales y a la Junta de Vigilancia (Control Social) le corresponde verificar que dichos mandatos se cumplan. Asociados Hábiles. Son aquellos que no tienen suspendidos sus derechos. Esto no es algo que opere automáticamente cómo algunas veces se piensa. Es decir, no es porque el Asociado haya cometido una falta y automáticamente queda suspendido en sus derechos, sino que se requiere un debido proceso: abrir investigación, formulación de cargos, citación a descargos y después de oído en descargo, si hay lugar a ello vendría la sanción que también puede ser objeto de la interposición de los recursos: reposición y apelación.- En el evento que la sanción quede en firme el Asociado queda suspendido en sus derechos por el mismo tiempo que dure la sanción y estará inhabilitado para asistir a las asambleas que se realicen en ese lapso. - Estar al día en el cumplimiento de las obligaciones es el requisito que generalmente determina la habilidad o inhabilidad de los Asociados.

47

2.- Decisiones En La Asamblea. El Artículo 32 Ley 79/ 1988 en concordancia con el Artículo 65 del estatuto de Copacredito dispone que las decisiones de carácter general se tomaran por mayoría absoluta, - voto favorable de más de la mitad de los asistentes- y las decisiones sobre reforma del estatuto, (…) requieren el voto favorable -como mínimo- de las dos terceras (2/3) partes de los asistentes. (abreviamos) 3.- Quórum. El quórum de la Asamblea es una de las cosas más difíciles de constatar. Afortunadamente en Copacredito el asunto se encuentra superado por la utilización del software que registra electrónicamente mediante lector de código de barra a los asociados que ingresan o salen de la asamblea. - El sistema es confiable con “0” margen de error. A partir de esta asamblea se implementa un sistema de “Votación Electrónica” que permite conocer los resultados de votación de forma inmediata para agilizar la Asamblea. 4.- Reforma Parcial Del estatuto. Se solicitó a la administración realizar taller para revisar y corregir algunos puntos o artículos contradictorios del Estatuto. Previamente se había solicitado no plasmar o imprimir el Estatuto Copacredito hasta reformarlos para evitar gastos innecesarios. – Con invitación del Consejo de Administración, se realizó el taller. Se logró unificar criterios y llevar una propuesta concreta para aprobación en la LVII Asamblea General Ordinaria De Asociados de Copacredito. 5.- Asociados Copacredito. - Año 2019 Vs Año 2018.

Se observa que, en el lapso de un año, ha disminuido en 207 el total de los Asociados de Copacredito. La alarmante disminución se debe principalmente a que, en el año 2019, aplicando el Estatuto, se aprobó la exclusión de muchos Asociados por incumplimiento en pago de obligaciones crediticias y de Aportes Sociales. Para contrarrestar lo anterior, se requiere hacer un trabajo de promoción de los servicios que ofrece la cooperativa “Mercadeo” para atraer Asociados.

Asociados Copacredito A 31 dic. de 2019.

Agencia No. De Asociados

Barrancabermeja 2135

Bucaramanga 825

Medellín 174

Cartagena 166

Bogotá 166

Total: 3466

Asociados Copacredito A 31 dic. de 2018.

Agencia No. De Asociados

Barrancabermeja 2314

Bucaramanga 871

Medellín 160

Cartagena 182

Bogotá 161

Total: 3688

48

6.- Verificación de Actividades En Copacredito. La Junta de Vigilancia, a pedido de la administración, siempre delega un integrante para ejercer funciones de verificación en donaciones aprobadas por el Consejo a la comunidad, premios entregados con motivo de las olimpiadas, obsequio por actualización de datos de los asociados, Becas, Cursos y verificación en elaboración de “Actas de cierre” de las actividades adelantadas. 7.- Capacitaciones. Durante El Periodo Se Realizaron Los Siguientes Cursos:

Curso: Dirigido A: Participantes:

Actualización tributaria Directivos y Empleados 59 asociados

SARLAFT Directivos y Empleados 52 asociados

Excel Intermedio Asociados 46 asociados

Contabilidad para no Contadores Asociados 18 asociados

Declaración De Renta Asociados 52 asociados

Excel Avanzado Asociados 21 asociados

Cursos de Arreglos Navideños Asociados 306 asociados

Cena Navideña Asociados 136 asociados

8.- Olimpiadas Copacredito. Con motivo de la realización de las Olimpiadas se presentaron los siguientes costos:

9.- Mejores prácticas En Copacredito. Los actos administrativos del Consejo de Administración posesionado en septiembre de 2019 estuvieron siempre ajustados a las prescripciones legales, estatutarias y en especial a los principios y valores cooperativos. La administración ha estado en constante revisión y actualización de los diferentes reglamentos de la cooperativa, especialmente el reglamento de crédito, con la finalidad de mejorar la eficiencia y reducir el riesgo asociado a la actividad financiera de la cooperativa. La Cooperativa ha mejorado en Transparencia, Gobernabilidad, Control, Gestión, Ética, con la aplicación de las disposiciones del Código De Ética Conducta y Buen Gobierno.

OFICINAASOCIADOS

PARTICIPANTES COSTO

PROMEDIO X

ASOCIADO

BARRANCABERMEJA 300 45.522.439$ 151.741$

BUCARAMANGA 243 28.248.232$ 116.248$

MEDELLIN 120 18.631.800$ 155.265$

CARTAGENA 76 16.347.171$ 215.094$

BOGOTA 76 9.851.984$ 129.631$

TOTAL 815 118.601.626$

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El Consejo de Administración realiza reuniones con la Gerencia y empleados para conocer las inconsistencias enumeradas por Control fiscal en sus informes. El objetivo es trabajar en el mejoramiento de todos los indicadores. SARLAFT. Copacredito ha preparado al personal y puso en marcha el Sistema De Detección y Administración Del Riesgo SARLAFT. En la Actualidad funciona y opera en su totalidad de acuerdo con lo dispuesto por la Circular Externa 04 de 27 de enero de 2017 para las Cooperativas. 10.- Terminación Proceso Coserfun. El proceso ejecutivo singular adelantado por Coserfun contra Copacredito, radicado 2018-777 Juzgado Primero Civil Municipal de Barrancabermeja, concluye por acuerdo conciliatorio entre las partes. - Copacredito asume el 50% de los servicios exequiales reclamados por Coserfun y aprobó por parte del Consejo la renovación de previsión exequial. 11.- Cartera vencida. Se hace seguimiento del informe que la administración envía a la SES. El índice Cartera vencida varia del 3.30% en el 2018 a 3.45% en el 2019. 12.- Requerimientos De La Supersolidaria. Estuvimos atentos a los requerimientos recibidos desde la Superintendencia de la Economía Solidaria. Lo correspondiente a la Junta de Vigilancia se respondió oportunamente enviando copia a los interesados. Se recibe en Copacredito requerimiento de la Supersolidaria dirigido a la Gerencia, solicitando claridad sobre la información reportada con corte a 30 de julio de 2019 por créditos otorgados. La gerencia respondió en las condiciones solicitadas por el ente de supervisión superior. 13.- Con respecto al lote, según información de la administración, el avaluó comercial está en $657.800.000. 14.- Proceso DIAN, Se Espera fallo del Tribunal Contencioso Administrativo de Santander. 15.- El saldo de cartera castigada a diciembre de 2018 es $282.000.000 y el saldo de cartera castigada a corte diciembre de 2019 es $437.000.000. Las cifras sirven para tomarlas como referencia y concluir: “Que los créditos deben aprobarse con el lleno de todos los requisitos” 16.- La Junta de Vigilancia en el informe pasado estimó que era necesario reformar el Comité de Crédito para incluir un empleado de la Cooperativa con amplio conocimiento financiero. La recomendación se está aplicando. 17.- La Asamblea anterior aprobó la creación del fondo de bienestar, del incremento de este fondo depende el “incentivo” que recibirán los Asociados.

50

18.- Dentro de las actividades programadas por Control Social se realizó visita a las reformas en las oficinas Barrancabermeja y Bucaramanga. 19.- En el año 2020 tenemos grandes retos normativos y proyectos en continuidad, uno de ellos es: hacer de nuestra entidad, una Cooperativa más humana, que mire o revalúe su objetivo principal a fin de equilibrar: Excedentes VS Bienestar Social. 20.- PQRS. Se solicitará formalmente a la Administración que por intermedio del Ingeniero de sistemas ordene cambiar en la web de Copacredito la pestaña PQR (Preguntas–Quejas–Reclamos) y adoptar la forma PQRS (Preguntas–Quejas–Reclamos-Sugerencias). Consideramos que ¡Los Asociados tienen sugerencias que pueden resultar de beneficios invaluables para Copacredito! 21.- El Balance Social, es más que positivo, Copacredito cumplió 55 años, sin perder la esencia de la Entidad que se proyecta a la comunidad con la convicción que es posible a través de la gestión Administrativa y Social, mejorar la calidad de vida de los Asociados y su grupo familiar. 22.- Agradeciendo la confianza que los Asociados han depositado en cada uno de los integrantes de la Junta de Vigilancia, nos permitimos expresarles que las Entidades solidarias, llamadas a construir un mundo mejor, en este sentido, hay grandes retos y cosas por hacer… y de igual forma todos los Asociados estamos llamados a esforzarnos para lograr que Copacredito se proyecte exitosamente al futuro. Finalmente comunicarles a los Asociados que pueden utilizar los correos de Junta de Vigilancia para hacernos llegar sus inquietudes, quejas, sugerencias a los correos juntadevigilancia@copacredito.com o jvcopacredito@gmail.com Queda este informe a disposición de las partes interesadas para su conocimiento, estudio, análisis, observaciones a que hubiere lugar y aprobación de los Asambleístas. Cordialmente, Junta de Vigilancia Copacredito:

Ramón Angarita Marzola Carlos Arturo García Sanabria Benito León Bermúdez Presidente JV. Vicepresidente JV. Secretario JV

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INFORME COMITÉ DE CRÉDITO

En virtud de lo dispuesto en la Circular Básica Contable y Financiera, específicamente en el capítulo II y de acuerdo con las facultades establecidas en el reglamento de crédito, El Comité de Crédito en el año 2019 realizó el análisis y evaluación de las solicitudes de crédito de los asociados con el objetivo de verificar su capacidad de pago, solvencia, fuentes de pago, garantías ofrecidas, condiciones financieras del préstamo y los factores externos a los cuales puede estar expuesto. Por ende el comité de crédito en el periodo que comprende en 01/01/2019 a 12/31/2019 aprobó dos mil doscientos treinta y ocho (2.238) solicitudes de crédito por un valor total de treinta y seis mil novecientos treinta y dos millones setecientos cincuenta y dos mil cincuenta pesos m/cte (36.932.752.050) con desembolsos por el orden de los veintidós mil ciento cincuenta y dos millones setecientos cuarenta y nueve mil cuatrocientos veinticinco pesos m/cte (22.152.749.425), con una participación por línea de crédito como se detalla a continuación:

MODALIDAD TOTAL

APROBADO

TOTAL

DESEMBOLSADO

No. DE CREDITOS

APROBADOS

PARTICIPACION

%

CREDIANIVERSARIO 2.019.920.000$ 1.779.087.213,00 326 14,57%

CREDINSTANTANEO 473.552.000$ 398.435.373,00 123 5,50%

CREDISEGUROS 103.498.443$ 103.419.272,00 97 4,33%

CUPOCREDITO 179.250.000$ 87.551.150,00 21 0,94%

NAVIDEÑO 4.419.350.000$ 3.907.057.588,00 403 18,01%

EXTRACUPO 1.773.191.607$ 1.329.718.244,00 101 4,51%

VEHICULO 75.000.000$ 74.657.940,00 1 0,04%

EDUCATIVO 980.446.000$ 806.218.624,00 82 3,66%

PROVEEDORES 50.983.000$ 39.960.364,00 11 0,49%

RECREATIVO 143.370.000$ 123.811.989,00 41 1,83%

TRADICIONAL 26.714.191.000$ 13.502.831.668,00 1032 46,11%

TOTAL 36.932.752.050$ 22.152.749.425$ 2238 100,00%

52

Además, es importante resaltar que a diciembre de 2019 la línea de crédito de mayor demanda fue la modalidad Tradicional, por el monto prestado y su gama de tasas de interés de acuerdo con la reciprocidad de aportes sociales. El total de las solicitudes de créditos aprobadas por esta línea fue de 1.032, con montos de aprobación por el orden de los veintiséis mil setecientos catorce millones ciento noventa y un mil pesos m/cte ($26.714.191.000) y desembolsos por trece mil quinientos dos millones ochocientos treinta y un mil seiscientos sesenta y ocho pesos ($13.502.831.668).

La segunda línea con mayor demanda fue la Línea de Crédito Navideño con un total de 403 operaciones aprobadas durante el año 2019 con un 18.01% de participación. Adicional a esto en la siguiente grafica se evidencia la colocación por cada una de las sucursales ya que Copacredito tiene presencia en las ciudades capitales más importantes de nuestro país, destacándose Barrancabermeja como la oficina con mayor número de operaciones.

326

123

97

21

403

101

1

82

11

41

1032

CREDIANIVERSARIO

CREDINSTANTANEO

CREDISEGUROS

CUPOCREDITO

NAVIDEÑO

EXTRACUPO

VEHICULO

EDUCATIVO

PROVEEDORES

RECREATIVO

TRADICIONAL

0 200 400 600 800 1000 1200

CREDITOS APROBADOS

53

Sin embargo, es importante resaltar la participación de las agencias y puntos de atención ya que están dando a conocer los diferentes productos que ofrece la cooperativa y cada vez se evidencia que más asociados están tomando las diferentes líneas de crédito de nuestro portafolio de servicios.

COMITÉ EVALUADOR DE CARTERA

Cumpliendo con la normatividad expedida por la Superintendencia de la Economía Solidaria, el Comité Evaluador de Cartera tiene como objetivo apoyar en las actividades de verificación, control, evaluación, calificación, clasificación y provisión de la cartera de créditos otorgada a los asociados y de esta manera medir permanentemente el riesgo de las operaciones con sus asociados. Para cumplir con lo anteriormente expuesto, durante el año 2019 se realizaron cuatro (4) evaluaciones de cartera, de acuerdo con la normatividad vigente expedida por nuestro ente de supervisión así:

De acuerdo con el cronograma establecido se evaluaron cuatrocientos cuarenta y un (441) operaciones de crédito que pertenecen a trescientos cuarenta y seis (346) asociados y ex asociados de la cooperativa, bajo los criterios mínimos de evaluación tales como capacidad de pago, solvencia económica, garantías y consulta proveniente de centrales de riesgo. A continuación, se presentan los resultados obtenidos:

No.D No.Op No.D No.Op No.D No.Op No.D No.Op

I Trimestre 58 76

II Trimestre 98 121

III Trimestre 93 121

IV Trimestre 97 123

EVALUACIÒNabr-19 jun-19 sep-19 nov-19

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Posterior a la exposición de las cifras antes mencionadas, se presentan las operaciones de reestructurados. Al corte de Diciembre de 2019 se tienen 12 operaciones reestructuradas de asociados y ex asociados por un monto original de ochocientos dieciséis millones cuarenta y tres mil doscientos sesenta y ocho pesos (816.043.268) con un saldo de setecientos veintiséis millones setecientos setenta y nueve mil seiscientos setenta y siete pesos (726.779.677,00), que representan el 1.07% del total de la cartera de COPACREDITO la cual a la misma fecha de corte era de sesenta y siete mil cuatrocientos diecinueve millones trescientos treinta y cinco mil quinientos cincuenta pesos mcte ($67.419.335.550,00), lo que indica que estas obligaciones tienen una mínima participación en el total de la cartera de la entidad. El siguiente es el resultado de la calificación de estas operaciones:

Adicionalmente, en el año 2019 luego de haber surtido todos los procesos necesarios y de norma, se autorizó por parte del Consejo de Administración, el castigo de ocho (8) obligaciones de crédito por un valor de ciento noventa y ocho millones de pesos ($198) incluyendo capital, intereses corrientes y de mora. El saldo de la cartera castigada con corte a diciembre 31 de 2019 asciende a la suma de $437 millones de pesos.

EVALUACIÓN GENERAL DEL RIESGO A DICIEMBRE DE 2019

La evaluación anual de la cartera de créditos se realizó con corte a diciembre de 2019, en concordancia con lo establecido en la norma y el objetivo fundamental fue medir y analizar el grado de exposición al riesgo de crédito en que se encuentra COPACREDITO. Esta evaluación fue realizada con base en la metodología aprobada por el Consejo de Administración, la cual incluye variables que determinan las condiciones financieras de cada asociado y a su vez nos permite calcular un indicador interno

Sucursal Tipo de asociado Monto Solicitado Saldo CapitalCalificacion

Anterior

Calificacion

Aplicada

Barrancabermeja Familiar Empleado 18.700.000 5.482.823 A A

Barrancabermeja Retirado con deuda 146.596.257 141.665.029 E E

Barrancabermeja Retirado con deuda 44.798.000 33.275.088 A C

Barrancabermeja Retirado con deuda 13.361.054 10.668.864 A A

Barrancabermeja Retirado con deuda 17.500.000 15.374.835 C E

Barrancabermeja Retirado con deuda 20.487.999 15.962.152 E E

Barrancabermeja Pensionado Sustituto Ecopetrol 147.816.301 139.691.752 A A

Barrancabermeja Pensionado Jubilado Ecopetrol 77.000.000 70.101.469 A A

Barrancabermeja Pensionado Sustituto Ecopetrol 39.684.785 36.554.678 A A

Barrancabermeja Retirado con deuda 54.376.507 42.864.123 A E

Barrancabermeja Pensionado Jubilado Ecopetrol 100.300.000 89.146.145 A A

Bucaramanga Pensionado Jubilado Ecopetrol 135.422.365 125.992.719 A A

816.043.268 726.779.677 Total

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de cartera vencida con ley de arrastre, que, para el corte antes mencionado, se ubicó en el del 3.45%, sobre el total de la cartera. A continuación, se detalla el indicador de cartera vencida por sucursal así:

La cartera por categorías se muestra en la siguiente tabla:

Dado lo anterior se puede comprobar que COPACREDITO cuenta con políticas y procedimientos acordes para adelantar labores de otorgamiento, seguimiento y cobranza de créditos, lo cual nos permite controlar el riesgo crediticio y por ende un menor valor de provisiones.

INFORME COMITÉ DE RIESGO DE LIQUIDEZ El Comité Interno de Administración de Riesgo de Liquidez, conformado de acuerdo con la normatividad establecida por la Superintendencia de la Economía Solidaria y nombrado por el Consejo de Administración, informa a la Asamblea General de Asociados que cumplió con sus funciones y responsabilidades asignadas sobre la administración y control al Riesgo de Liquidez. En el año 2019 el Comité realizó el análisis y seguimiento a los resultados de la evaluación del riesgo de liquidez de todos los meses, sus componentes y las incidencias en los resultados.

A B C D E

Bucaramanga 9.814.822.433 23.769.859 0 0 280.388.572 10.118.980.864 3.01% 74.133.029

Medellin 3.351.477.195 156.000.000 0 0 0 3.507.477.195 4.45% 10.469.057

Barrancabermeja 44.057.109.048 713.519.346 310.568.577 163.397.958 633.333.757 45.877.928.686 3.97% 167.164.098

Bogota 2.530.148.166 0 20.730.082 0 27.212.491 2.578.090.739 1.86% 10.493.951

Cartagena 5.336.858.066 0 0 0 0 5.336.858.066 0% 4.077.833

Total 65.090.414.908 893.289.205 331.298.659 163.397.958 940.934.820 67.419.335.550 3.45% 266.337.968.00

Total Sucursal

Indice

Categorias Cartera VencidaSucursal

Calificacion

Categoria N° Asociados Valor Participacion

%

A 3.185 65.090.414.908 96,55

B 34 893.289.205 1,32

C 14 331.298.659 0,49

D 3 163.397.958 0,24

E 27 940.934.820 1,40

Total 3.263 67.419.335.550 100,00

Resumen Cartera por Categorias

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En todos los meses, el resultado de la evaluación del Riesgo de Liquidez fue positiva, en el segundo semestre los excesos de liquidez fueron más altos comparados con el mismo periodo de 2018, ocasionado por la desaceleración en la colocación de la cartera de créditos y una mayor captación de depósitos de los asociados. El comportamiento del resultado de la evaluación fue el siguiente mes a mes del año 2018 y 2019:

A continuación, se presenta un informe sobre los temas tratados para evaluar una adecuada Administración del riesgo de liquidez: 1. Análisis y evaluación de los resultados del riesgo de liquidez de todos los meses del

año 2019, analizando y evaluando sus principales componentes, rentabilidad, calidad de los activos, entre otros.

2. Revisión del efectivo y equivalentes a efectivo, su composición y rentabilidad. 3. Verificación de los rendimientos de las inversiones (fondo de liquidez y excesos de

liquidez) constituidas por Copacrédito en entidades financieras. Adicionalmente, se revisa las tasas de interés que generan estos rendimientos y sus respectivos vencimientos.

4. Seguimiento a los informes del Comité de Crédito, revisando la calidad de la cartera, desembolsos, crecimientos, entre otros.

5. Análisis de los retiros y afiliaciones de asociados. 6. Análisis de las tasas de interés de los ahorros de Copacrédito comparadas con la

competencia. 7. Análisis y seguimiento a los vencimientos de los CDATs. Dentro de las recomendaciones del Comité al Consejo de Administración en el 2019, están: 1. Incentivar programas de mercadeo para dar a conocer el portafolio de servicios y así

atraer nuevos asociados. 2. Continuar con la correcta aplicación de los procedimientos de cobranza en el área de

cartera para seguir mejorando la calidad de la cartera.

ene feb mar abr may jun jul ago sep oct nov dic

2.018 7.681 7.787 9.389 13.202 13.222 14.110 13.059 13.535 13.653 14.283 12.381 10.734

2.019 10.278 10.371 10.959 11.829 12.160 12.937 14.263 15.796 16.994 17.521 18.190 18.339

Resultado Evaluación del Riesgo de LiquidezMillones de pesos

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3. Evaluar los elevados niveles de liquidez, toda vez que el resultado de la evaluación en el 2019 estuvo por encima de los niveles adecuados. Que está liquidez sea para diseño de campañas para créditos a asociados con mayores incentivos en tasas y plazos.

INFORME COMITÉ DE EDUCACION Y RECREACION

A continuación, presentamos el respectivo informe de las diferentes actividades realizadas por el Comité de Educación y Recreación en el año 2019, considerando que se cumplió con los objetivos trazados para cada una de nuestras oficinas. Se programaron capacitaciones en las sedes de Barrancabermeja, Bucaramanga, Medellín, Cartagena y Bogotá con el fin de afianzar el sentido de pertenencia e integración de nuestros asociados, contando con una muy buena participación a nivel general.

A continuación, relacionamos la ejecución de las actividades de educación formal y recreativa por sedes, realizadas en el año del año 2019.

Oficina Barrancabermeja

Actividad Proveedor Participantes Presupuesto

Contabilidad para no Contadores

Federación De Empresas De Economía Solidaria Del Oriente Colombiano

18 $ 5.046.000,00

Declaración de Renta Federación De Empresas De Economía Solidaria Del Oriente Colombiano

27 $ 4.982.000,00

Excel Intermedio Sistemas Interactivos De Colombia Ltda 22 $ 8.172.700,00

Excel Avanzado Sistemas Interactivos De Colombia Ltda 21 $ 4.553.200,00

Arreglos Navideños

Digna María Gómez Mancera 101 $ 10.100.000,00

Magnolia Rivera Rugeles 46 $ 4.600.000,00

Nancy Mattos Viviesca 39 $ 4.712.000,00

Alicia Díaz Santana 27 $ 2.700.000,00

Cenas Navideñas Claudia Patricia Ruiz López 41 $ 4.100.000,00

COLOMBIA COLLEGE 42 $ 4.200.000,00

Actividades Deportivas Recreativas

Olimpiadas Club Infantas 300 $ 45.522.439,00

9° Campeonato De Futbol Seis

Club Infantas 195

(15 Equipos) $ 21.372.864,00

Agencia Bucaramanga

Actividad Proveedor Participantes Ejecutado

Declaración de Renta Federación De Empresas De Economía Solidaria Del Oriente Colombiano

25 $ 4.501.000,00

Excel Medio Multicomputo 24 $ 2.890.000,00

Arreglos Navideños Luz Marina Vesga 43 $ 4.300.000,00

Petrona González 5 $ 500.000,00

Cena Navideñas COLOMBIA COLLEGE 18 $ 1.800.000,00

Actividades Deportivas Recreativas

Olimpiadas Club Deportivo La Petaca 243 $ 28.248.232,00

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Agencia Medellín

Actividades programadas y no ejecutadas en las sedes de Barrancabermeja,

Bucaramanga, Medellín y Cartagena

Las siguientes actividades fueron programadas, pero no ejecutadas, toda vez que no tuvieran aceptación por parte de nuestros asociados:

PROGRAMAS CUPOS NO

EJECUTADOS

Cooperativismo Básico 40

Cooperativismo Medio 40

Cooperativismo Avanzado 40

Estados Financieros Cooperativos 40

Títulos Valores 40

Excel Básico 40

Lavado de Activos 40

En lo que respecta a educación formal, se giraron recursos por el orden de los $87,3 millones de pesos para el convenio suscrito entre Copacrédito y el Icetex en el año 2007, el cual subsidió estudiantes de universidades públicas y privadas hasta el año 2017. Así mismo se consignaron recursos por el orden de los $109,1 millón de pesos para el convenio suscrito en el año 2018 y el cual beneficia a estudiante de Universidades Públicas. La cobertura brindada a través de estos fondos de educación superior es la siguiente:

Actividad Proveedor Participantes Ejecutado

Cena navideña PROSANEAR 20 $ 2.000.000,00

Arreglos Navideños

Artesanías Rosalba 23 $ 2.300.000,00

Escuela de Arte y Cerámica 2 $ 200.000,00

Actividades Deportivas Recreativas

Olimpiadas Bolera acuario 120 $ 18.631.800,00

Punto de Atención Cartagena

Actividad Proveedor Participantes Ejecutado

Arreglos Navideños Liliana Delgado Plata 20 $ 2.000.000

curso cena navideña Academia Le Gourmet 15 $ 1.500.000

Actividades de Recreación

Olimpiadas Club Los Lagos 76 $ 16.347.171

Punto de Atención Bogotá Actividad Proveedor Participantes Ejecutado

Olimpiadas Club de Ecopetrol 28 $ 9.851.984

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SEGUIMIENTO A LAS APROBACIONES Y RECOMENDACIONES DE LA LVI ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ASOCIADOS

PROPUESTA No 3: presentada por el asociado TONY MOISES VILLADIEGO LOPEZ, identificado con la cédula de ciudadanía 9.089.975. Propuso: “Que los gastos del Consejo de Administración y la Junta de Vigilancia que incluye capacitación, bonificación estatutaria, gastos de alojamiento, transporte aéreo, urbano e intermunicipal y restaurante no supere los 200 y 100 SMMLV respectivamente, lo cuales deben ser legalizados de acuerdo con lo establecido en el reglamento que sobre el particular deberá elaborar el Consejo de Administración; reglamento que debe incluir también al gerente, al revisor fiscal y funcionarios de la cooperativa, que asistan a capacitación o estén en comisiones de trabajo, en el departamento de Santander o por fuera de él”. Aprobada con 473 votos a favor. Comentario: Para la vigencia 2019, se dio cumplimiento a esta aprobación, toda vez que los gastos de los órganos de administración y control ascendieron a ciento noventa y ocho (198) y setenta y ocho (78) SMMLV respectivamente. PROPUESTA No 7: presentada por el asociado TONY MOISES VILLADIEGO LOPEZ, identificado con la cédula de ciudadanía 9.089.975. Propuso: “Anular lo aprobado en la XLIII Asamblea General Ordinaria del 31 de marzo de 2007, sobre la inhabilidad de los asociados que hacen parte de los cuerpos directivos, donde se le concede la posibilidad de estar en las reuniones ya sea de consejo o de junta de vigilancia así estén en mora y que la mora no supere los treinta (30) días, propuesta presentada en su momento por el asociado ORIEL HERNANDEZ HERNANDEZ y que considero que no podemos dar privilegio a un grupo de asociados, ya que la ley ni el estatuto lo permite, por lo tanto la propuesta es que para efectos de la asistencia a reuniones de Consejo de Administración o de Junta de Vigilancia el asociado directivo debe estar al día con sus obligaciones al momento de llevarse a cabo la reunión del organismo, del cual hace parte (ética del buen gobierno)”. Aprobada con 528 votos a favor. Comentario: El Consejo de Administración y la Junta de Vigilancia actual dan cumplimiento a esta directriz aprobada por la LVI Asamblea General Ordinaria de Asociados.

CONVENIO LEYRECURSOS

DESTINADOSBENEFICIADOS

CONVENIO

2007/170863 DE 2003 2.600.564.591$

414 Estudiantes

de universidades

publicas y privadas

CONVENIO 2018

04501819 DE 2016 $ 260.148.740

30 Estudiantes de Universidades

públicas

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PROPUESTA No 8: presentada por el asociado DAIRO SANABRIA, identificado con cédula de ciudadanía No. 13.862.304. Propuso: “Que al vencer un CDT que sea cobrado o entregado en la Cooperativa y no ir a una entidad bancaria diferente. Se toma esta propuesta como una recomendación, ya que no aplica como propuesta. Comentario: Esta recomendación no es viable en consideración al tope estipulado por la ley para los pagos en efectivo, los cuales no pueden superar las 100 UVT anuales, las cuales equivalen para la vigencia 2019 a tres millones cuatrocientos veintisiete mil pesos mcte ($3.427.000,00). (Ver Art. 771-5 parágrafo 2 de la Ley 1819 de 2016 y el concepto 19439 del 27 de julio de 2018 expedido por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales). PROPUESTA No 9: presentada por el asociado JAIRO DUARTE HERNÁNDEZ identificado con cédula de ciudadanía número 19’058.540 Propuso: “Que el informe de gestión se presente mensualmente o cada cuatro meses para que el asociado conozca de antemano este informe y al final del año todos podamos conocer los resultados de la cooperativa. Que dicho informe se entregue o se publique en cartelera de la cooperativa o en la página web”. Esta propuesta se acogió como una recomendación. Comentario: Esta recomendación será tomada por la administración a partir del año 2020, publicando informes trimestrales a través de nuestra página web. PROPUESTA No 10: presentada por el asociado NELSON ARDILA JORGE, identificado con cédula de ciudadanía 13.814.938 Propuso: “Ordenar y facultar al Consejo de Administración para que diligencie y ponga en práctica un conteo digitalizado para conocer, de manera eficaz y oportuna, el quorum decisorio y el resultado de las debidas votaciones que sean sometidas a consideración de los asambleístas”. Esta propuesta se tomó como una recomendación. Comentario: Esta recomendación fue acogida por la administración, es así como para la LVII Asamblea General Ordinaria de Asociados este conteo estará a cargo de la empresa Softquorum de la ciudad de Medellín.

61

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AÑO 2020

CODIGO CUENTA TOTAL

4 INGRESOS 10.337.567.388

41 INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 9.033.369.110

4150 Ingresos Cartera De Créditos 9.033.369.110

415010 Intereses De Créditos Consumo 8.970.673.259

415040 Intereses Moratorios Cartera Consumo 62.695.851

42 NO OPERACIONALES 1.304.198.278

4210 Ingresos Por Valoración Inversiones 395.989.511

4220 Otros Ingresos 6.067.266

4225 Recuperaciones Deterioro 780.037.493

4240 Servicios Diferentes Al Objeto Social 122.104.008

4245 Indemnizaciones 0

5 GASTOS 6.390.237.179

51 GASTOS DE ADMINISTRACION 5.525.860.051

5105 BENEFICIO A EMPLEADOS 2.206.306.662

51050302 Sueldos 1.000.824.240

51050501 Horas Extras Y Recargos 22.000.000

51050602 Comisiones De Empleados 30.000.000

51050801 Incapacidades 8.530.220

51050901 Auxilio De Transporte 55.500.704

51051001 Cesantías 97.237.723

51051101 Intereses Sobre Cesantías 11.668.527

51051201 Prima Legal 98.327.473

51051301 Prima Extralegal 87.756.483

51051401 Prima De Vacaciones 75.483.100

51051502 Prima De Antigüedad 13.077.000

51051601 Vacaciones 58.527.733

51051901 Bonificaciones Extralegas 26.000.000

51052001 Indemnizaciones Laborales 50.000.000

51052101 Dotación Y Suministro A Trabajadores 76.592.268

51052301 Aportes Salud 123.518.015

51052402 Aportes Pensión 166.749.320

51052501 Aportes A.R.L 6.447.640

51052601 Aportes Cajas De Compensación Familiar 49.407.206

51052702 Aportes I.C.B.F. 37.055.405

51052801 Sena 24.703.603

51059501 Salud Ocupacional 60.830.000

51059502 Bienestar De Personal 26.070.000

5110 GASTOS GENERALES 2.720.115.849

511001 HONORARIOS 440.930.237

51100101 Revisor Fiscal 162.955.348

51100103 Otros Honorarios-Juridico 30.000.000

51100104 Otros Honorarios-Financiero 0

51100105 Otros Honorarios-Publicista 25.000.000

51100106 Otros 125.500.000

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CODIGO CUENTA TOTAL

51100107 Jurídico 56.407.618

51100108 Financieros 20.000.000

51100109 Juridico - Laboral 21.067.271

511002 IMPUESTOS 74.418.483

51100201 Impuesto de Industria y Comercio 64.000.000

51100202 Impuesto Predial 10.418.483

511003 ARRENDAMIENTOS 196.135.101

51100301 Arrendamientos Oficinas 196.135.101

511005 SEGUROS 428.116.028

51100501 Seguro de Vida Ahorradores 60.802.396

51100502 Transporte de Valores 17.500.000

51100503 Fondo de Garantías Fogacoop 253.513.633

51100504 Seguro de Responsabilidad Civil 6.500.000

51100505 Seguro de Vida Empleados 7.300.000

51100506 Seguro de Accidentes Personales Empleados 2.600.000

51100507 Seguro de Accidentes Personales Directivos 3.500.000

51100509 Multirriesgo Equiempresa 13.000.000

51100510 Seguro de Vida Directivos 18.200.000

51100513 Seguro de Entidad Financiera 45.200.000

511006 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 100.076.000

51100601 Equipos de Oficina Cuantías Menores 19.000.000

51100602 Mantenimiento Equipos de Oficina 16.000.000

51100604 Equipo de Computo Cuantías Menores 4.000.000

51100605 Mantenimiento Equipo de Cómputo 22.576.000

51100606 Muebles y Enseres Cuantías Menores 8.000.000

51100607 Mantenimiento Muebles y Enseres 8.000.000

51100608 Alarma Cuantías Menores 4.000.000

51100609 Mantenimiento Circuito cerrado y Alarmas 6.000.000

51100610 Mantenimiento Aires Acondicionado 11.000.000

51100611 Aires Acondicionado Cuantías Menores 1.500.000

511008 CUOTAS DE ADMINISTRACION 20.000.000

51100805 Administración Edificio 20.000.000

511009 REPARACIONES LOCATIVAS 40.000.000

51100901 Reparaciones Locativas 40.000.000

511010 ASEO Y ELEMENTOS 20.500.000

51101006 Aseo y Elementos 20.500.000

511011 CAFETERIA 23.500.000

51101101 Cafetería 19.000.000

51101102 Cafeteria Directivos 4.500.000

511012 SERVICIOS PUBLICOS 203.100.000

51101201 Luz 93.300.000

51101202 Agua 5.500.000

51101203 Teléfono 13.900.000

51101204 Internet 35.000.000

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AÑO 2020

63

CODIGO CUENTA TOTAL

51101205 Celular 12.200.000

51101206 Parabólica - Tv Cable 1.600.000

51101207 Comunicación en Línea 35.000.000

51101208 Hosting 6.600.000

511013 PORTES, CABLES, FAX Y TELEX 35.000.000

51101301 Portes, Cables y Fax y Telefax 35.000.000

511014 TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS 137.200.000

51101401 Transporte Aereo 33.000.000

51101403 Transporte urbano Empleados 25.000.000

51101404 Transporte urbano Junta de Vigilancia 20.000.000

51101405 Transporte Urbano Otros 8.000.000

51101406 Transporte intermunicipal Empleados 4.700.000

51101407 Transporte intermunicipal Junta de Vigilancia 6.000.000

51101408 Transporte intermunicipal Directivos 6.000.000

51101409 Transporte Urbano Directivos 33.000.000

51101410 Transporte intermunicipal Otros 1.500.000

511015 PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 61.400.000

51101501 Papelería y Utiles de Oficina 61.400.000

511016 FOTOCOPIAS 1.200.000

51101602 Fotocopias 1.200.000

511018 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 50.000.000

51101802 Publicidad y Propaganda 50.000.000

511019 CONTRIBUCIONES Y AFILIACIONES 63.840.000

51101901 SuperSolidaria 63.000.000

51101902 Fontanar 840.000

511020 GASTOS DE ASAMBLEA 250.000.000

51102003 Gastos Asamblea 150.000.000

51102006 Gastos Asamblea Extraordinaria 100.000.000

511021 GASTOS DE DIRECTIVOS 84.700.000

51102101 Gastos Directivos 57.500.000

51102102 Gastos Junta de Vigilancia 24.200.000

51102103 Gastos Gerencia 3.000.000

511022 GASTOS DE COMITES 13.000.000

51102211 Comité Educación - Recreación 3.000.000

51102212 Comité de Salud Ocupacional 1.500.000

51102213 Comité de Riesgo de Liquidez 1.000.000

51102214 Comité Convivencia Laboral 700.000

51102215 Comité de Crédito 4.500.000

51102216 Otros Comités 1.000.000

51102217 Comité Evaluador de Cartera 500.000

51102219 Comité de NIIF 200.000

51102220 Comité de Compras 200.000

51102221 Comite de Calidad 200.000

51102222 Comité de Apoyo 200.000

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AÑO 2020

64

CODIGO CUENTA TOTAL

511024 GASTOS LEGALES 6.500.000

51102402 Gastos legales 6.500.000

511025 INFORMACION COMERCIAL 45.000.000

51102501 Información Comercial 45.000.000

511026 GASTOS DE REPRESENTACION 51.000.000

51102604 Gastos de Representación 51.000.000

511027 GASTOS DE VIAJES 103.500.000

GASTOS DE ALOJAMIENTO 62.000.000

51102701 Gastos de Alojamiento Empleados 20.000.000

51102702 Gastos de Alojamiento Junta de Vigilancia 15.000.000

51102703 Gastos de Alojamiento Directivos 25.000.000

51102704 Gastos de Alojamiento Otros 2.000.000

GASTOS DE ALIMENTACION 41.500.000

51102705 Gastos de Alimentación Empleados 10.000.000

51102706 Gastos de Alimentación Junta de Vigilancia 10.000.000

51102707 Gastos de Alimentación Directivos 20.000.000

51102708 Gastos de Alimentación Otros 1.500.000

511028 SERVICIOS TEMPORALES 30.000.000

51102802 Servicios Temporales 30.000.000

511029 VIGILANCIA PRIVADA 72.400.000

51102901 Vigilancia Privada 72.400.000

511030 SISTEMATIZACION 125.000.000

51103002 Sistematización 125.000.000

511031 CUOTAS DE SOSTENIMIENTO 33.600.000

51103101 Confecoop 12.300.000

51103102 Fecolfin 21.300.000

511032 SUSCRIPCIONES Y PUBLICACIONES 10.000.000

51103201 Suscripciones 10.000.000

5115 DETERIORO 484.965.112

5120 AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO 21.615.544

5125 DEPRECIACIÓN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 92.856.884

52 OTROS GASTOS 864.377.128

5210 GASTOS FINANCIEROS 64.643.059

52100502 Gastos Bancarios 34.339.592

52101501 Impuesto Del 4*1000 30.303.467

5230 GASTOS VARIOS 799.734.069

523035 AUXILIOS Y DONACIONES 285.000.000

52303501 Gasto Fondo de Educación 100.000.000

52303502 Gastos Fondo de Solidaridad 175.000.000

52303503 Ayudas a la Comunidad 10.000.000

523050 Impuestos Asumidos 44.566.333

523095 GASTOS VARIOS 470.167.736

52309501 Botiquin 400.000

52309502 Decoración 10.000.000

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AÑO 2020

65

CODIGO CUENTA TOTAL

52309503 Gastos de Aniversario 140.000.000

52309504 Tarjeta Debito 40.000.000

52309505 Servicio de Restaurante 35.000.000

52309506 Otros 0

52309507 Atención Asociados 200.000.000

52309508 Servicio de Restaurante Directivos 32.000.000

52309509 Servicio de Restaurante Junta de Vigilancia 13.000.000

52309510 Gastos de compensados -3.232.264

52309512 Miselanios 3.000.000

6 COSTOS DE VENTAS 3.352.779.103

61 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS 3.352.779.103

6150INTERESES DE DEPOSITOS, DE CRÉDITOS DE

BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS3.352.779.103

615005 Intereses Depósitos De Ahorro Ordinario 422.041.351

615010 Intereses Depósitos De Ahorro A Termino 2.749.207.685

615015 Intereses Ahorro Contractual 81.530.067

615035 Intereses De Créditos De Bancos 0

615095 Otros 100.000.000

594.551.106EXCEDENTES PROYECTADOS

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS AÑO 2020